高鸿股份(000851)*ST鸿股2003年年度报告

股票简称：*ST 鸿股 股票代码：000851 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.，LTD 2003 年年度报告 2004 年 4 月 9 日 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 第一节 重要提示 1、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、独立董事卢建康先生、乔健先生因工作原因，未出亲自出席董事会， 委托独立董事张洪先生代为行使表决权。 3、公司本年度财务报告已经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计并 出具标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长付景林先生、财务负责人郝爱军女士及会计主管张元琴女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 第二节 公司基本情况简介 1.公司法定中文名称及缩写 中文名称：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 简称：高鸿股份 英文名称：GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.，LTD 英文名称缩写： GOHIGH 2.公司法定代表人：付景林先生 3.董事会秘书：王芊 联系地址：北京海淀区花园路 13 号 电话：010-82074801 传真：010-82073701 电子信箱：wangqian@gohigh.com.cn 证券事务代表：李云晋 联系地址：北京海淀区花园路 13 号 电话：010-82074801 传真：010-82073701 电子信箱：gohigh@gohigh.com.cn 4.公司注册地址：贵州省贵阳市环城东路 480 号 公司办公地址:北京海淀区花园路 13 号 公司邮编：100088 公司国际互联网网址：http://www.gohigh.com.cn 公司电子信箱：gohigh@gohigh.com.cn 5.公司选定信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的互联网网址：http//www.cninfo.com.cn. 公司年度报告备置地点： 贵州省贵阳市中华中路 8 号时代广场 31 层公司总部 北京海淀区花园路 13 号公司本部三楼董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 鸿股 股票代码：000851 7． 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 20 日 公司最近变更注册登记日期：2003 年 11 月 27 日 企业法人营业执照注册号：5200001202072 税务登记号码：520181214426154 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市陆家浜路 1388 号 3 楼 3 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 利润总额 28,002,808.68 其中：主营业务利润 53,340,753.50 其他业务利润 144,181.21 营业利润 26,752,507.88 投资收益 321,715.48 补贴收入 1,000,000.00 营业处收支净额 71,414.68 净利润 23,072,239.72 21,006,000.06 扣除非经营性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 64,007,805.85 现金及现金等价物净增加额 58,952,724.02 扣除非经常性损益后净利润 21,006,000.06 净利润 23,072,239.72 扣除项目 处置长期投资收益 291,934.25 各种形式政府补贴 1,000,000.00 各项营业外收入 10,735.04 各种营业外支出 -82,149.72 存货减值准备转回 845,720.09 非经常性损益合计 2,066,239.66 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 公司前三年主要会计数据及财务指标（调整后） 指标项目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 主营业务收入（万元） 127,763,463.35 107,613,151.05 107,698,402.08 净利润（万元） 23,072,239.72 -90,031,031.90 -105,803,738.79 总资产（万元） 357,397,420.66 288,523,768.90 425,060,545.77 股东权益（万元） 213,812,590.64 190,740,350.92 277,849,922.43 每股收益（元/股） 0.10 -0.40 -0.47 扣除非经营性损益后的每股 收益（元/股） 0.09 -0.34 -0.47 每股净资产（元/股） 0.95 0.85 1.24 调整后的每股净资产（元/股） 0.85 0.60 1.15 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.28 0.08 -0.06 4 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 净资产收益率（%） 10.79% -47.20% -38.08% 加权每股收益（元/股） 0.10 -0.40 -0.47 加权净资产收益率（%） 11.41% -38.43% -31.45% 扣除非经营性损益后的加权 净资产收益率（%） 10.80% -33.31% -16.85% 公司前三年主要会计数据及财务指标（调整前） 指标项目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入（万元） 127,763,463.35 107,613,151.05 107,698,402.08 净利润（万元） 23,072,239.72 -90,031,031.90 -105,803,738.79 总资产（万元） 357,397,420.66 288,523,768.90 425,060,545.77 股东权益（万元） 213,812,590.64 190,740,350.92 277,849,922.43 每股收益（元/股） 0.10 -0.40 -0.47 扣除非经营性损益后的每股 收益（元/股） 0.09 -0.34 -0.47 每股净资产（元/股） 0.95 0.85 1.24 调整后的每股净资产（元/股） 0.85 0.60 1.15 每股经营活动产生和现金流 量净额（元/股） 0.28 0.08 -0.06 净资产收益率（%） 10.79% -47.20% -38.08% 加权每股收益（元/股） 0.10 -0.40 -0.47 加权净资产收益率（%） 11.41% -38.43% -31.45% 扣除非经营性损益后的加权 净资产收益率（%） 10.80% -33.31% -16.85% 利润表及附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.95% 26.37% 1.29% 1.06% 0.24 0.24 0.01 0.01 营业利润 12.51% 13.23% -45.21% -37.03% 0.12 0.12 -0.38 -0.38 净利润 10.79% 11.41% -47.20% -38.67% 0.10 0.10 -0.40 -0.40 扣除非经营性损 益后的净利润 9.82% 10.38 -40.66% -33.31% 0.10 0.10 -0.34 -0.34 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配利润 股东权益合计 公益金 期初数 224900000 143418652.55 46194033.76 10491635.6 -199629601.15 214883085.16 本期增加 1619195.33 539731.78 23072239.72 本期减少 1619195.33 期末数 224900000 143418652.55 47813229.09 11031367.38 -202319291 213812590.64 5 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 变动原因： ①盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的 10%提取法定盈余公积和 5%提取法定 公益金所致。 ②未分配利润本期增加系本年实现净利润，本期减少为提取法定盈余公积和法定公益金所 致。 第四节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 本次变动 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 9489.83 9489.83 其中： 国家持有股份 8202.83 -6728.34 1474.49 境内法人持有股份 1287 6728.34 8015.34 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股 5252.17 5252.17 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 14742 14742 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7748 7748 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 7748 7748 三、股份总数 22490 22490 2002 年 11 月 29 日，经国家财政部财企（2002）532 号文件批准，贵州达众 磨料磨具有限责任公司（以下简称“达众公司”）受让七砂集团持有的本公司国家 股 6728.341 万股，于 2003 年 3 月 3 日已正式过户至达众公司名下。股权转让后， 该等股份性质变为国有法人股。 （二）股票发行与上市情况 1、 截止报告期末，本公司前三年概无股票发行情况发生。 2、 截止报告期末，本公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收 合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工上市或其他原因引起 公司股份总数及结构变动的情况。 3、 截止报告期末，本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数 19237 户。 （二）、公司前 10 名股东持股情况(截至 2003 年 12 月 31 日) 序号 股东名称 持股数（股） 比例% 股份性质 1 贵州达众磨料磨具有限责任公司 67283410 29.92 国有法人股 6 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 2 国投机轻有限公司 34339240 15.27 国有法人股 3 贵州省电力公司 12870000 5.72 国有法人股 4 贵州省国资局 12415000 5.52 国家股 5 贵州宝安房地产开发有限公司 2860000 1.27 社会法人股 6 中国磨料磨具进出口公司 2509650 1.12 社会法人股 7 北京兴宏投资有限责任公司 1980000 0.88 社会法人股 8 贵州东伟实业股份有限责任公司 1430000 0.64 社会法人股 9 第六砂轮厂 1329900 0.59 国家股 10 中国七砂集团有限责任公司 1000000 0.44 国家股 股东关联关系：本公司第十大股东中国七砂集团有限责任公司为公司第一大 股东贵州达众磨料磨具有限责任公司的控股股东, 2003 年 3 月 27 日经财政部批 准，达众公司将其持有的本公司 6728.341 万股分别转让予电信科学技术研究院 （5282.8491 万股）和大唐电信科技股份有限公司（1445.4919 万股）；上述股份 的转让过户手续正在办理过程中，转让后电信科学技术研究院和大唐电信科技股 份有限公司分别成为本公司第一大股东和第三大股东，大唐电信科技股份有限公 司为电信科学技术研究院的控股子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 报告期内贵州达众磨料磨具有限责任公司持有的本公司 2017 万股被司法冻 结（因中国七砂集团有限责任公司拖欠交通银行贷款，被贵州省贵阳市中院于 2000 年、2001 年分别司法冻结七砂集团持有的七砂股份国家股 1450 万股及 567 万股，合计为 2017 万股，占总股本的 8.96%。），截止报告期末，该司法冻结尚 在执行中。 根据协议电信科学技术研究院持有公司 23.49%的股份。电信科学技术研究 院原为邮电部邮电科学研究院，创建于 1957 年，于 2001 年 1 月 20 日改制注册 为企业法人，属于全民所有制企业，注册资本为 52327 万元，法定代表人为周寰 先生。电信科学技术研究院经营范围：通信设备、电子计算机及外部设备、电子 软件、电子元器件、广播电视设备、光纤及光电缆、其他电子设备、仪器仪表的 开发、生产、销售、系统集成（国家有专项专营规定的除外）；通信、网络、电 子商务、信息安全、广播电视的技术开发、技术服务。 其它持有超过 10%的股东国投机轻有限公司持有公司 15.27%的股份。国投 机轻有限公司成立于 1996 年 3 月 13 日，法定代表人蔡玉英，注册资本 27000 万元，是国家开发投资公司的全资子公司。经营范围：主要从事汽车零部件制造 业、机械制造业、轻工业、纺织工业的投资开发与生产；办理投资项目的股权转 让业务；机电产品、汽车（不含小轿车）、轻工产品、纺织产品的销售；及上述 业务的咨询、信息服务等。 公司前十名流通股股东情况 名次 股东名称 年末持流通股的数量（股） 持股种类 1 孙志强 601，785 A股 2 贵阳白云宏都印刷厂 548，282 A股 3 孟凡波 497，000 A股 4 张进 341，385 A股 5 王巍 305，588 A股 7 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 6 金图信息科技有限公司 300，000 A股 7 吴耕 263，500 A股 8 孙怡 262，140 A股 9 林必勇 246，300 A股 10 徐萍 241，000 A股 注：公司前十名流通股股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 年初持 年末持 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 在股东单位任职 股数 股数 董事长 付景林 男 31 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 总经理 周立成 副董事长 男 41 2003.5.19－2006.5.18 0 0 国投机轻有限公司处长 陶峰 董事 男 29 2003.5.19－2006.5.18 0 0 国投机轻有限公司项目经理 大唐电信科技股份有限公司技术委员会 陈山枝 董事 男 34 2003.5.19－2006.5.18 0 0 副主任 毛志毅 董事 男 40 2003.5.19－2006.5.18 0 0 电信科学技术研究院副总会计师 姜雨松 董事 男 34 2003.7.21－2006.5.18 0 0 电信科学技术研究院战略部副总经理 谭小青 董事 女 47 2003.5.19－2006.5.18 0 0 贵阳市南供电局副局长 沈正伟 独立董事 男 45 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 王强 独立董事 男 32 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 张洪 独立董事 男 40 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 乔健 独立董事 男 32 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 卢建康 独立董事 男 37 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 韩卫刚 监事会主席 男 30 2003.5.19－2006.5.18 0 0 电信科学技术研究院审计部主任助理 刘子和 监事 男 36 2003.5.19－2006.5.18 0 0 贵州省电力公司审计处副主任审计师 大唐电信科技股份有限公司 江萍 监事 女 33 2003.5.19－2006.5.18 0 0 财务部副总经理 曲立新 监事 男 36 2003.5.19－2006.5.18 0 0 国投机轻有限公司计财部经理 刘红云 监事 女 36 2003.7.01－2006.5.18 0 0 —— 赵德胜 副总经理 男 35 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 吕东风 副总经理 男 31 2004.3.5-2006.5.18 0 0 —— 郝爱军 财务负责人 女 28 2003.5.19－2006.5.18 0 0 —— 刘雪峰 总经理助理 男 33 2003.5.19-2006.5.18 0 0 —— 王芊 董事会秘书 男 30 2004.3.29－2006.5.18 0 0 —— （二）年度报酬情况 2003 年度在本公司领薪的董事、监事和高管人员的年度报酬总额为：99.2 万元, 未在公司任职的董事、监事不领取薪酬，独立董事每人 3 万元●年津贴； 金额最高的前三名董事的报酬总额：31 万元； 金额最高的前三名高管人员的报酬总额：59.9 万元。 董事、监事及高管人员报酬总额区间情况： 本公司根据公司实际情况，报酬数额分为 10 万元以上 5 人，10 万元-5 万元 3 人， 独立董事每人 3 万元●年津贴。 （三）报告期内公司董事、监事和高管人员变更情况： 2003 年 5 月 19 日，公司第三届董事会、监事会、经理班子任期届满。董事 濮江斌、陈效民、罗学斌、白光银、曾德明、周克方、王自觉、于崇伟、徐可强、 扈克贞不再连任；监事仇玉彬、殷军贤、舒小斌、龙道春不再连任；沈兰英、蒋 8 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 异多、胡勇、魏刚、任东升不再担任公司高级管理人员。 2003 年 5 月 22 日公司 2002 年度股东大会决议： 选举付景林、周立成、陶峰、王沛、陈山枝、毛志毅、姜雨松、谭小青为公 司董事，沈正伟、王强、张洪、乔健、卢建康为公司独立董事；选举韩卫刚、刘 子和、江萍、曲立新为公司监事。董事、监事任期为 2003 年 5 月 19 日到 2006 年 5 月 18 日。 2003 年 5 月 22 日公司第四届第一次董事会决议： 一、同意选举付景林先生为公司董事长，任期 2003 年 5 月 19 日至 2006 年 5 月 18 日。 二、同意选举周立成先生为公司副董事长，任期 2003 年 5 月 19 日至 2006 年 5 月 18 日。 三、同意聘任公司第四届经理班子成员： 同意聘任付景林先生为公司总经理； 同意聘任王沛先生、赵德胜先生为公司副总经理； 同意聘任郝爱军女士为公司总经理助理、财务部经理、财务负责人； 以上任期 2003 年 5 月 19 日至 2006 年 5 月 18 日。 公司 2003 年 7 月 01 日召开职工代表大会增补刘红云女士为公司四届监事会 监事。 2003 年 7 月 21 日公司 2003 年第三次临时股东大会决议： 同意黄劲松先生因工作变动辞去公司董事职务；同意选举姜雨松先生为公司 董事； 2004 年 3 月 5 日公司第四届八次董事会决议： 同意王沛先生辞去公司董事、副总经理职务； 聘任吕东风先生为公司副总经理； 2004 年 3 月 26 日公司公司第四届九次董事会决议： 同意李娟女士辞去公司董事会秘书职务； 聘任王芊先生为公司董事会秘书； 5、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工：259 人，其中：生产人员 18 人、 技术人员 81 人、市场人员 107 人、财务人员 6 人、行政管理人员 47 人，其中 94.6%具有大学专科以上学历。公司无需承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司一直严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司增至 5 名独立董事，修 订了《公司章程》，制定了《董事会议事规则》等，这些规章符合《上市公司治 9 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 理准则》等规范性文件的要求，具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司能够平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东能够享有平等 地位，能够充分行使自己的权利，确保所有股东享有知情权和参与权。公司股东 大会严格按照《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》执行。 （二）关于控股股东及潜在控股股东（控股股东）与上市公司 控股股东及潜在控股股东（控股股东）行为规范，上市公司独立运作，控股 股东及潜在控股股东（控股股东）没有利用其特殊地位谋求额外利益的情况发生。 公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出，公司董事会、监事会、和经营 管理的职能部门能够独立运作，控股股东及潜在控股股东（控股股东）没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东及潜在控股股 东（控股股东）之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五独立。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定程序和条件选举董事。公司制定了《董事 会议事规则》等规范性文件，建立了独立董事制度，确保董事会高效运作和科学 决策。公司董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训， 熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够按照法律、法规和《公 司章程》的规定，诚信、勤勉地履行自己的职责。 （四）关于监事与监事会 公司监事会的人数和构成符合有关法律、法规的规定。公司监事会制定了《监 事会议事规则》，监事会对全体股东负责，对公司重大事项、财务以及公司董事、 经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了公正、透明的经理人员绩效评价与激励约束机制，正在积极 着手寻找其他有效的办法和途径，来进一步完善董事、监事人员和其他高管人员 的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法 规的要求。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、供应商、客户等相关者 的合法权利，积极与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访与咨询，向投资者提 供公司公开披露的资料等工作。公司能够严格按照法律法规、《公司章程》和《深 圳证券交易所股票上市规则》的规定，真实、准确、完整、及时地在指定的专门 信息披露刊物上披露有关公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司 能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的有关信息。 本公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件基本不存在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 公司按规定建立了独立董事制度，并经股东大会选举产生了五位符合任职要 求的独立董事，独立董事所占人数已超过董事会人数的三分之一，董事会人员结 构和专业结构进一步合理。公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关 法律、法规的要求，认真负责地履行职责，就公司有关重大事项和关联交易发表 10 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 独立意见，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用， 切实地维护了公司和全体股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1．业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，拥有完整独立的自主经营 能力。公司拥有独立的采购、生产和销售系统，对控股股东没有依赖性。控股股 东不存在干预公司运作的情况。 2．人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公 司的总经理、副总经理、董事会秘书等高管人员均专职在公司任职并在公司领取 薪酬。 3．资产方面：在采购、生产和销售系统以及其他方面，公司拥有独立于控 股股东的资产。不存在大股东违规占用公司资产的情况。 4．机构方面：公司与控股股东在机构方面完全分开，公司股东大会、董事 会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司拥有独立的组织管理机构和生产销 售机构，与大股东在机构设置方面，不存在控制关系。 5．财务方面：公司设立独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和 财务管理制度，拥有独立财务账户，独立依法纳税，独立做出财务决策。不存在 控股股东干预公司财务的情况。 四、高管人员绩效考核和激励约束机制 根据公司的发展战略和实际运行情况，公司制定了对高管人员的考核、激励 机制，并制定了相关制度，使考核激励机制具有可操作性。 董事会根据公司经营目标与高级管理人员签订经营目标责任书，依照年度考 核目标及完成情况，进行相应的奖惩。公司已经形成了一套既符合市场要求，又 适应自身情况的绩效考核和激励约束机制，经过实际检验，该机制能够较好地激 发高管人员的经营潜力，并能对其进行合理的引导和规范。公司将积极探索符合 国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制和薪酬制度。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会、四次临时股东大会。 一、2002 年度股东大会 公司于2003年4月22日在《证券时报》上公告了召开2002年度股东大会的通 知，通知列明会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 22 日在本公司二楼会议室召开。 出席会议的股东及授权代表 9 人，所持股份 131239550 股，占公司股份总数的 58.35%，符合《公司法》 、 《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》的规定。 会议由濮江斌董事长主持。本次股东大会经北京凯源律师事务所刘凝律师见证并 出具了法律意见书，认为“公司本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员 的资格及表决程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。” 本次大会经审议并以记名投票表决的方式通过了如下决议： 1、公司2002年度财务决算。 2、公司2002年度利润分配方案。 3、公司2002年年度报告及年报摘要。 11 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 4、公司续聘上海万隆众天会计师事务所为本公司年度会计审计机构的议案。 5、公司董事会换届的议案。 6、公司监事会换届的议案。 7、授权公司董事会办理公司股票终止上市以及进入代办股份转让系统的有 关事宜的议案。 8、变更募集资金用途的议案。 本次会议决议公告刊登于2003年5月23日《证券时报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 公司于2003年3月12日在《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2003年 第一次临时股东大会的通知，通知列明了开会的时间、地点、议程等事项。 公司2003年度第一次临时股东大会于2003年4月15日在本公司办公楼二楼会 议室召开，出席会议的股东及授权代表8人，所持股份13033.865万股，占公司股 份总数的57.95%，符合《公司法》、 《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》 的规定。本次股东大会由公司董事长濮江斌先生主持。本次股东大会经北京凯源 律师事务所卢建康律师见证并出具了法律意见书，认为“公司本次股东大会的召 集、召开程序，出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规及《公司章 程》的规定。 会议经审议形成如下决议： 1、本公司对贵州达众磨料磨具有限责任公司投资的议案。 2、本公司独立董事津贴的议案（人民币3万元/年·人）。 本次会议决议公告刊登于2003年4月16日《证券时报》。 三、2003年第二次临时股东大会 公司于2003年4月12日在《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2003 年第二次临时股东大会的通知，通知列明了开会的时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 5 月 12 日在本公司办公楼二 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 8 人，所持股份 13081.055 万股，占 公司股份总数的 58.16%，符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会 规范意见》的规定。本次股东大会由公司董事长濮江斌先生主持。本次股东大会 经北京凯源律师事务所卢建康律师见证并出具了法律意见书，认为“公司本次股 东大会的召集、召开程序，出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规 及《公司章程》的规定。 会议经审议形成如下决议： 《本公司关于本次资产置换方案》。 本次会议决议公告刊登于2003年5月13日《证券时报》。 四、2003年第三次临时股东大会 公司于2003年6月18日分别在《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2003 年第三次临时股东大会的通知，通知列明了开会的时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年度第三次临时股东大会于 2003 年 7 月 21 日在本公司办公楼二 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 7 人，所持股份 132097550 股，占公 司股份总数的 58.74%，符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规 范意见》的规定。本次股东大会由公司董事长付景林先生主持。本次股东大会经 北京市理格丰律师事务所刘彬律师见证并出具了法律意见书，认为“公司本次股 12 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 东大会的召集、召开程序，出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规 及《公司章程》的规定。本次大会经审议通过了： 1、关于修改公司章程的议案。 2、关于更换公司董事的议案； 同意黄劲松先生辞去公司董事职务；选举姜雨松先生为公司董事。 3、关于向公司董事会对于公司对外提供担保授权的议案。 本次会议决议公告刊登于2003年7月22日《证券时报》。 五、2003年第四次临时股东大会 公司于2003年7月23日分别在《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2003 年第四次临时股东大会的通知，通知列明了开会的时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年度第四次临时股东大会于 2003 年 9 月 8 日在贵阳市中华中路 8 号时代广场本公司办公楼 31 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 8 人， 所代表股份 130773450 股，占公司股份总数的 58.15%，符合《公司法》、《公司 章程》及《上市公司股东大会规范意见》的规定，本次股东大会由公司董事长付 景林先生主持。本次股东大会经北京市理格丰律师事务所刘彬律师见证并出具了 法律意见书，认为“公司本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员的资格 及表决程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。本次大会经审议形成如 下决议： 1、同意《公司 2003 年半年度报告》。 2、同意《公司 2003 年中期不进行利润分配的议案》。 3、同意《公司董事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于2003年9月9日《证券时报》。 六、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司 2002 年度股东大会审议通过公司董事会换届的议案，选举付 景林先生、毛志毅先生、黄劲松先生、王沛先生、陈山枝先生、周立成先生、陶 峰先生、谭小青女士先生为公司四届董事会董事；沈正伟先生、王强先生、张洪 先生、乔健先生、卢建康先生为公司四届董事会独立董事。 公司 2003 年度第三次临时股东大会审议通过了更换公司董事的议案：同意 黄劲松先生辞去公司董事职务；选举姜雨松先生为公司董事。 公司 2002 年度股东大会审议通过公司监事会换届的议案，选举韩卫刚先生、 江萍女士、曲立新先生、刘子和先生为公司四届监事会监事。 公司 2003 年 7 月 01 日召开职工代表大会增补刘红云女士为公司四届监事会 监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）、主营业务范围及经营状况 公司 2003 年 1 月 1 日－5 月 19 日（合并报表基准日）期间以磨料、磨具、耐火 材料、磨料磨具专用设备的制造、生产与销售为主营业务；2003 年 5 月 19 日后， 资产置换工作逐步完成，公司主营业务从磨料磨具生产、制造转向以多业务宽带 电信网络产品，通信器材，通信终端设备，仪器仪表，电子计算机软硬件及外部 设备，系统集成的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、制造、销售以及 通信/信息系统工程设计、信息服务为主的电信行业。截止 2003 年 12 月 31 日， 13 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 经审计后的 2003 年度会计报表表明公司已实现主营业务收入 127,763,463.35 元、 净利润 23,072,239.72 元。 1、占主营业务收入总额 10％以上的行业或产品具体情况如下： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 分行业 电信设备制造行业 117,103,569.30 62,879,607.96 46.30 磨具磨料耐火材料（冶金）行业 10,659,894.05 10,674,862.72 -0.14 分产品 宽带产品类 66,358,958.31 27,089,373.55 59.18 多媒体增值类 49,889,080.84 35,394,849.82 29.05 其他 855,530.15 395,384.59 53.78 磨料类 10,659,894.05 10,674,862.72 -0.14 主营业务收入地区分布： 地区 主营业务收入 东北地区 41,408,890.32 华北地区 35,894,462.82 华东地区 31,782,849.82 其他地区 18,677,260.39 合计 127,763,463.35 2、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 所属行业 宽带产品类 66,358,958.31 27,089,373.55 59.18 电信设备制造 多媒体增值类 49,889,080.84 35,394,849.82 29.05 电信设备制造 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 因公司 2000 年至 2002 年三年连续经营亏损，公司股票自 2003 年 4 月 30 日起暂停交易。根据中国证监会的《亏损上市公司暂停上市和终止上市管理办法 （修订）》相关规定，如果公司今年仍出现亏损，将面临终止上市。在暂停上市 期间，本公司完成了重大资产重组工作，实现了主营业务转型，此后公司主营业 务从磨料磨具生产、制造转向以 IP、ATM、MPLS 技术和下一代网络(NGN)软交 换系统产品开发、制造、销售和服务为主的电信行业；完成了债务剥离，调整了 资产结构；完善了法人治理结构，清理不良资产，全面提升了经营管理水平，使 公司的资产质量、财务状况、盈利能力及竞争能力等得到了实质、有效的改善， 实现了公司扭亏为盈，维护了广大投资者权益。 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 23,072,239.72 元，扣除非经常性损益的净利润为 21,838,788.40 元，公司 2003 年 实现主营业务盈利及经营性盈利， 主营业务利润来自于数据通信产品的为 54,223,961.34 元，其利润空间远大于原有的磨料磨具产品，主营业务盈利能力大 幅提升的主要原因在于： （1）公司通过完成从传统行业的基础材料生产企业向电信行业的高新技术 企业的转型，主营业务及结构发生重大变化，以 IP、ATM、MPLS 技术和下一 代网络(NGN)软交换系统产品为代表的高科技核心产品的盈利能力大大高于公 司重组前的主导产品； （2）公司充分依靠雄厚的研发力量，不断增加产品在同行业中的科技含量， 加强服务意识，使产品在价格和市场份额方面保持相对优势； 14 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 （3）通过完善公司内部管理制度建设，努力降低产品的制造成本，节约项 目开发过程中的费用消耗，使费效比维持在较为合理的水平。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 公司控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司，主要从事宽带数据产 品和技术的制造、销售及技术服务、技术转让、技术咨询等业务，主要产品和服 务为宽带数据产品和多媒体增值类产品，注册资本 14625 万元，总资产 27428 万元，净利润 1298 万元。 报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10％。 （三）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商的采购金额占年度采购总额 53,972,448.95 元，占年度采 购总额的 53.22%；前五名客户销售额合计 48,989,026.35 元，占公司销售总额的 38.34%。 （四）经营中的问题与困难 （1）电信行业投资持续低迷，使电信运营商在数据通信方向的投资趋于谨 慎，在很大程度上影响着公司的经营业绩； 公司在保持与传统电信运营商良好合作的同时，与新兴的基础电信运营商建 立了互利共赢业务模式，公司业务与新兴电信业务共同成长；积极拓展非电信业 务的广阔市场，并已取得了初步成效。 （2）公司总体市场运作能力不强，缺乏运作大项目的市场经验； 公司一方面建立有效的内部激励机制，从内部发现人才、使用人才；另一方 面通过外部招聘销售骨干和灵活的业务合作的模式，共同解决市场运作能力不强 的问题。整合公司销售资源和技术支持力量，成立了市场营销部和渠道营销部， 行业和分销多渠道支撑公司市场销售。通过引进成型团队，快速进入新市场、新 技术领域。 （3）核心骨干人才资源不足。 初步建立和阐述了“让对公司有贡献的人员与公司共同发展，共同富裕”的企 业文化，培养、引进、留住、使用人才，进一步强化和凝聚核心骨干队伍；建立 人才梯队；通过战略项目投资引进整建制的团队。 二、报告期内投资情况 （一）首次募集资金使用情况 经 2002 年度股东大会批准，对以前年度募集资金用途变更进行了确认批准， 同意以前年度募集资金用于归还银行短期贷款及补充生产流动资金 96,601,551.84 元，归还长期借款 4900 万元。本公司没有在报告期内募集资金或 报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）、其它投资情况 1、资产置换 本公司 2003 年 5 月 12 日召开的临时股东大会批准本公司进行重大资产置换。 根据本公司与电信院、大唐电信签订的资产置换协议，协议各方约定的置出资产 为本公司所拥有的贵州七砂进出口公司（以下简称“七砂进出口公司”）100％权 益、应收七砂集团 2002 年 10 月 31 日账面原值为 11316.22 万元、账面净额为 5654.82 万元的应收款项，以及价值 5,762.89 万元的房产和设备，置出资产价格 为 12562.82 万元。其中，进出口公司 100％的权益将置换给电信院，其余置出资 15 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 产由电信院和大唐电信共同承接。协议各方约定的置入资产指电信院转让给本公 司的其所拥有北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（以下简称“大唐高鸿”）80 ％的权益和大唐电信转让给本公司的其所拥有大唐高鸿 3.165％的权益，置入资 产价格为 12876.83 万元。根据《资产置换协议》，本公司 2003 年 5 月 19 日获得 大唐高鸿 83.165%的股权，大唐高鸿股东变更后章程已在北京市工商行政管理局 备案，北京市工商行政管理局于 2003 年 5 月 19 日为大唐高鸿有限更换了注册号 为 1100001343850 的企业法人营业执照，本公司本次资产置换中置入资产已完成 过户手续。本公司置出资产中对中国第七砂轮集团有限责任公司及其下属三个经 销点账面值为 5654.82 万元的债权的转让，本公司已履行通知债务人的义务，该 部分资产的交接手续已完成；本公司置出资产中贵州七砂进出口公司的工商变更 登记手续已办理完毕；置出资产中房产的过户手续亦办理完成。本次资产置换已 经依法完成了应履行的相关产权变更、过户及移交手续，资产置换已经合法有效 实施完毕。 北京凯源律师事务所分别于 2003 年 5 月 29 日和 2003 年 8 月 21 日出具了凯 源律证字[2003]032 号《关于贵州中国第七砂轮股份有限公司资产置换实施结果 的法律意见书》和凯源律证字[2003]046 号《关于贵州中国第七砂轮股份有限公 司资产置换的补充法律意见书》。公司根据资产置换实施结果分阶段于 2003 年 5 月 31 日和 2003 年 9 月 17 日公告于《证券时报》。 2、对外投资 经本公司董事会批准，2002 年 12 月 23 日，本公司与贵州达众公司签订出 资协议，本公司以所拥有的从事磨料磨具业务的资产（包含相关债务）投入达众 公司，作为对达众公司的出资。该协议业经本公司 2003 年 4 月 15 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会批准。2003 年 5 月 12 日，本公司已将该等对达众投资 净资产计 6171.99 万元移交达众公司，并经贵阳安达会计师事务所(2003)安达内 验字第 065 号验资报告验证。达众公司已于 2003 年 9 月 4 日完成工商变更手续， 变更后公司注册资本为 34686.7 万元，其中本公司出资占其注册资本的比例为 17.79%。 三、财务状况、经营成果变动及其原因 报告期内由于实施重大资产重组，电信相关业务替代了磨料磨具业务，使公 司主营业务及结构发生重大变化，公司资产、负债及其结构均相应大幅变化，主 营业务盈利能力大幅提高，利润状况明显改观。公司 2003.1.1-2003.12.31 合并资 产负债表各项数据期末与期初数相比、合并利润及利润分配表各项数据本年数与 上年数相比均出现较大幅度的变化，已经不具备可比性。具体数据参见公司财务 报告。 自大唐高鸿 2003 年 5 月 19 日变更为本公司控股子公司后，本公司的原材料 发出计价方法由加权平均法变更为移动加权平均法。本公司原材料品种、规格繁 多，但本期价格变动幅度小，该项会计政策变更对本公司本期利润的影响不大。 四、上海万隆众天会计师事务所有限公司对公司本年度审计出具了标准无 保留的审计报告。 五、2004 年度经营计划 （一）经营思路 16 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 1、以市场整合资源，以市场拉动业务组合和新产品线建立，针对产品组织 采用“引进来走出去”的策略。 2、充分利用 “品牌、市场网络、业务资源”整合外部资源，吸收引进借鉴有 利于公司发展的资金、技术、产品、团队、管理模式等社会资源；形成统一管理 支撑平台、统一资金管理平台的事业部机制。 3、以小公司灵活运营机制做保障，以集约化保证效益，在灵活的运营机制 下寻求盈利。 4、“产品经营和资本经营”双轨促进发展，促进公司效益、效率、规模快速 稳健增大。 （二）经营措施 1、完成公司组织结构调整，建立市场营销体系，定位为公司产品经营的中 枢； 2、提高中高层干部队伍执行力；打造艰苦奋斗、务实献身、团结求是的工 作作风；建立“能者上、平者让、庸者下”的用人制度；建立、完善和实施公司 “人力资源工程”，通过引进、培养、建立公司的人才梯队；通过适时适度的激 励留住人才、使用人才； 3、继续宣贯、强化“弘扬发展”的企业文化，强化考核激励和奖惩。 六、董事会日常工作情况 （一）、报告期内公司共召开了11次董事会，有关会议情况及决议内容如下: 1、公司三届董事会2003年度第一次临时董事会于2003年3月25日召开，会议 以传真方式进行，会议讨论通过了： 《公司关于变更募集资金使用情况的议案》。 2、公司三届董事会2003年度第二次临时董事会于2003年4月11日召开，会议 以传真方式进行，会议讨论通过了： 《公司关于资产置换方案》及召开2003年度第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2003年4月12日《证券时报》。 3、公司第三届董事会2003年度第三次临时会议于2003年4月24日以传真方式 召开。应参会董事13人，实参会董事 12人。符合《中华人民共和国公司法》及 本公司《章程》的规定。经与会董事认真审议通过了： 公司2003年度第一季度报告。 本次会议决议公告刊登于2003年4月25日《证券时报》。 4、公司三届董事会第六次会议于2003年4月15日在七砂股份公司办公楼二楼 会议室召开。应到董事13人，实到董事10人，3名未到会董事委托其他董事代为 表决。公司监事会成员、公司高级管理人员列席了本次会议。出席会议人数及程 序符合《公司法》及本公司《章程》有关规定，会议合法、有效。会议由董事长 濮江斌先生主持，会议审议通过了如下决议： （1）2002年度总经理工作报告； （2）公司2002年度财务决算； （3）公司2002年度利润分配预案： （4）公司2002年年度报告及年报摘要； （5）公司关于续聘上海万隆众天会计师事务所的议案； 17 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 （6）同意公司董事会换届的议案。 （7）如果公司股票暂停上市，公司将与证券公司签订协议，公司聘请该证 券公司作为股票恢复上市的推荐人；如果股票终止上市，则委托该证券公司提供 代办股份转让业务服务，并授权其办理证券交易所市场登记结算系统股份退出登 记，办理股份重新确认及代办股份转让系统股份登记结算等事宜。 （8）如果公司股票暂停上市，公司将与中国证券登记结算有限责任公司签 订协议。协议将约定：如果股票终止上市，公司将委托中国证券登记结算有限责 任公司作为全部股份的托管、登记和结算机构。 （9）如果公司股票终止上市，公司将申请其股份进入代办股份转让系统转 让，公司董事会提请公司股东大会授权公司董事会办理公司股票终止上市以及进 入代办股份转让系统的有关事宜。 （10）同意变更募集资金用途，提请公司年度股东大会审议通过。 （11）同意公司2002年度股东大会预案。 （12）同意《公司关于争取恢复七砂股票上市的意见和措施》的报告。 （13）同意公司股票暂停上市。 本次会议决议公告刊登于2003年4月22日《证券时报》。 5、公司第四届董事会第一次会议于2003年5月22日以传真方式召开。应参会 董事13人，实参会董事13人，符合《公司法》及本公司《章程》的规定。会议审 议形成如下决议： （1）选举付景林董事为公司第四届董事会董事长； （2）选举周立成董事为公司第四届董事会副董事长； （3）聘任公司第四届经理班子成员； （4）根据公司董事长提名，聘任李娟女士为公司第四届董事会秘书。 本次会议决议公告刊登于2003年5月27日《证券时报》。 6、公司第四届第二次董事会于2003年6月17日由公司董事长付景林先生召 集，以通讯表决方式召开。会议应到董事13人,会议实到董事13人。本次会议符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经过充分讨论,就下述事项作出 如下决议： （1）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （2）同意黄劲松先生辞去公司董事职务，选举姜雨松先生为公司董事； （3）同意授权公司董事会对公司及控股子公司对外提供公司净资产30%以内 额度担保的审批权利，提请公司第三次临时股东大会审议； （4）同意公司于2003年7月21日召开公司2003年第三次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于2003年 6 月 19 日《证券时报》。 7、根据公司章程规定，公司第四届第三次董事会于2003年6月24日由公司董 事长付景林先生召集，以通讯表决方式召开。会议应到董事13人,会议实到董事 13人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经过充分讨论, 就下述事项作出如下决议： 同意公司董事会授权公司董事长在公司合并报表资产负债率不超过60％的前提 下，行使公司对公司控股子公司提供累计余额壹亿元人民币以内额度担保的审批 权利。 本次会议决议公告刊登于2003年6 月27日《证券时报》。 18 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 8、公司董事会四届四次会议于2003年7月23日在在北京海淀区学院路40号大 唐电信集团主楼三楼320会议室召开。会议由董事长付景林先生主持，应到董事 13人，实到董事12人，陈山枝董事书面委托付景林董事长代行表决权，公司监事 及高管人员列席本次会议。出席会议人数及程序符合《公司法》和本公司章程规 定。会议形成如下决议： （1）审议通过了《公司2003年半年度报告及其摘要》; （2）审议通过了《关于公司2003半年度利润分配预案》； （3）审议通过了《关于贵州中国第七砂轮股份有限公司申请恢复股票上市》 的议案； （4）审议通过了《总经理业务报告》； （5）审议通过了《董事会议事规则》的议案。 本次会议决议公告刊登于2003年7月28日《证券时报》。 9、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司第四届董事会2003年度第五次会议 于2003年10月14日以传真方式召开。应参会董事13人，实参会董事 13人。符合 《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。经与会董事认真审议通过 了： 公司2003年度第三季度报告。 10、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司第四届董事会2003年度第六次会议 于2003年11月3日以传真方式召开。应参会董事13人，实参会董事 13人。符合《中 华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。经与会董事认真审议通过了： （1）沈正伟、王强、卢建康、张洪、乔健先生为公司四届董事会独立董事； （2）公司关于《贵阳特派办对公司进行内部通报批评》函的有关问题进行 认真整改措施和情况的报告。 11、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司第四届董事会2003年度第七次会议 于2003年12月22日以传真方式召开。应参会董事13人，实参会董事 13人。符合 《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。经与会董事认真审议通过 了： 关于不开展企业清产核资工作的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2003 年第一次临时股东大会决议，本公司对贵州达众磨料磨具有 限责任公司投资，出资已完成，该公司已换发新营业执照，详细内容见本节第二 条报告期内投资情况（二）其它投资第二项对外投资部分。 根据公司 2003 年第二次临时股东大会决议，本公司实际重大资产重组，详细内 容见本节第二条报告期内投资情况（二）其它投资第一项资产置换部分。 七、公司 2003 年度利润不分配也不公积金转增股本。 八、公司指定的信息披露报纸为《证券时报》。 九、会计师对公司 2003 年度与控股股东及其他关联方资金占用和对外担保的专 项说明： 19 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》 （证监发[2003] 56 号）规定，上海万隆众天会计师事务所有限公司对公司 2003 年度与控股股东及其他关联方资金占用和对外担保的专项说明如下： 关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 ２００３ 年度 与控股股东及其他关联方资金占用和对外担保的专项说明 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东： 我们接受大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“高鸿股份”） 的委托，对高鸿股份 ２００３ 年度会计报表进行了审计，现已完成审计工作并出具 了无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会上市部函（２００３）１３ 号文《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保问题的通知》和 证监发（２００３）５６ 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的要求，就高鸿股份在 ２００３ 年度与控股股东及其他关联 方资金占用及对外担保情况作出专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实 性、合法性、完整性负责是高鸿股份的责任，除了为出具 ２００３ 年度会计报表审 计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外的审计程序。 一、高鸿股份与控股股东及其他关联方资金占用情况 ２００３ 年度高鸿股份与控股股东及其他关联方资金往来均系正常生产经营和 资产置换所发生往来，其明细为后附的《大唐高鸿数据网络技术股份有限公司与 控股股东及其他关联方占用资金明细表》。 二、高鸿股份对外担保情况 我们未发现 ２００３ 年度高鸿股份有对外提供担保情况。 附表：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司与控股股东及其他关联方占用 资金明细表 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国 · 上海 二○○四年四月七日 独立董事《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》涉及情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神，经对公司的关联方资金往来和对外担 保情况进行了谨慎核查。我们认为： 报告期内，公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东、本公司控股子 20 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 公司以外的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。公司与控股股东、 潜在控股股东及其关联企业之间的资金往来，属于正常经营和资产置换过程中 形成的资金往来。自公司重大资产重组以来，公司遵循了内控制度，不存在违 规担保、侵害中小股东利益的行为。 21 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司与控股股东及其他关联方占用资金情况明细表 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 序 本期累计借方 本期累计贷方 占用方名称 关联关系 会计账户 占用原因 期初余额 期末余额 当年新增金额 当年偿还金额 偿还方式 号 发生额 发生额 ２ 中国七砂集团有限责任公司 原控股公司 应收帐款 ５６，６０５，６１５．６１ － ５６，６０５，６１５．６１ － － ５６，６０５，６１５．６１ 资产置换 ３ 中国七砂集团有限责任公司 原控股公司 其他应收款 ６９，７９２，６００．８５ － ６９，７９２，６００．８５ － － ６９，７９２，６００．８５ 资产置换 ６ 中国七砂集团动能公司 原控股公司之分公司 预付帐款 １，７３４，０７８．５３ １，７３４，０７８．５３ － － １，７３４，０７８．５３ 资产置换 １ 贵州七砂进出口公司 全资子公司 应收帐款 ７，２５３，３７２．８６ － ７，２５３，３７２．８６ － － ７，２５３，３７２．８６ 资产置换 ４ 贵州达众磨具磨料有限责任公司 控股股东 其他应收款 资产置换代垫款 － ４６，４４８，４３１．１７ ３３，８６５，０００．００ １２，５８３，４３１．１７ ４６，４４８，４３１．１７ ３３，８６５，０００．００ 现金、资产置换 ５ 大唐电信科技股份有限公司 本公司之股东 其他应收款 未还代垫款 １，７２３，２６７．３２ － １，７２３，２６７．３２ １，７２３，２６７．３２ － ７ － － － ８ － － － ９ － － － １０ － － － 合计 ７，２５３，３７２．８６ ４８，１７１，６９８．４９ ４１，１１８，３７２．８６ １４，３０６，６９８．４９ ４８，１７１，６９８．４９ ４１，１１８，３７２．８６ 22 第九节 监事会工作报告 2003 年大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会工作受股东大会的信任和 委托，在公司董事会、经营班子的支持和配合下，按照《中华人民共和国公司法》、 《公司章程》的规定履行了职责。 在报告期内三届监事会召开了一次监事会议(三届五次监事会)，四届监事会召 开了一次监事会议(四届一次监事会)，具体情况如下： 一、2003 年 4 月 15 日在七砂股份公司办公楼召开了第三届第五次监事会会议， 本次监事会主要议题为： 1、 列席同期召开的董事会第三届第六次会议。 2、 审议公司 2002 年度报告； 3、 审议通过了《公司监事会 2002 年度工作报告》，提交公司股东大会审议。 二、2003 年 7 月 23 日监事会在北京召开了第四届第一次监事会会议，本次监 事会主要议题为： 1、列席同期召开的董事会第四届第四次会议。 2、会议审议了《关于选举第四届监事会主席的议案》，选举韩卫刚先生为第四 届监事会主席。 3、会议审议了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。 4、会议审议了《关于贵州中国第七砂轮股份有限公司申请恢复股票上市的议 案》。 5、会议审议了《监事会议事规则》的议案，提交公司股东大会审议。 监事会从加强公司经营和管理的角度对公司中期财务报告提出了意见和建议， 供董事会在决策和公司领导在日常经营工作中参考。 在报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会会议(除以通信方式召 开的董事会外)，对董事会执行公司章程的内容、程序等履行了监督的职责。监事 对经理班子执行董事会决议的情况进行了监督。 通过报告期内监事会的工作，对公司 2003 年度的经营运作情况独立发表如下 意见： 1)、公司依照国家法律、法规的有关规定和公司章程，公司重大决策均通过董 事会形成决议或董事会决议授权经理班子行使有限的决策事项，程序合法合规； 公司建立较完善的内部控制制度；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为以及不遵守公司董事会决议的行 为。 2)、上海万隆众天会计师事务所对公司 2003 年会计报告进行审计和所出具的 报告，真实反映了公司 2003 年度的经营成果和财务状况。 3)、经 2002 年度股东大会批准，对以前年度募集资金用途变更进行了确认批 准，程序合规合法。 4)、报告期内公司与电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司进行资 产置换，其收购、出售交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 5)、报告期内，公司与电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司进行 资产置换、公司对贵州达众磨料磨具有限责任公司投资，上述交易属重大关联交 易，交易公平合理，没有损害上市公司利益。 6)、公司 2003 年度会计报告经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计并出 具了无保留意见的审计报告，公司监事会对此无解释性说明。 23 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司实施重大资产重组 详细内容见第八节第二条报告期内投资情况（二）其它投资中第一项资产置 换部分。 三、重大关联交易 根据公司 2003 年第一次临时股东大会决议，本公司对贵州达众磨料磨具有限 责任公司投资，上述交易属重大关联交易。出资已完成，该公司已换发新营业执 照，详细内容见本节第二条报告期内投资情况（二）其它投资第二项对外投资部 分。 根据公司 2003 年第二次临时股东大会决议，本公司实际重大资产重组，有关交易 属重大交易。详细内容见本节第二条报告期内投资情况（二）其它投资第一项资 产置换部分。 四、重大合同及其履行情况 （一）无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市 公司资产的事项。 （二）重大担保。 根据公司第四届三次董事会精神，公司为控股子公司北京大唐高鸿数据网络 技术有限公司向上海浦东发展银行自 2003 年 10 月 28 日至 2004 年 10 月 27 日提 供给北京大唐高鸿数据网络技术有限公司不超过壹仟万的短期贷款提供连带责任 担保，担保额占母公司净资产的 4.65%。 （三）在报告期内无委托他人进行现金资产管理事项和委托贷款事项。 五、报告期内公司续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司，2003 年度支付 给审计费用 30 万元，该所已为公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 由于公司按有关规定向贵阳特派办申报独立董事任职资格审核材料不完备， 于 2003 年 7 月 30 日收到贵阳特派办[2003]68 号文《关于对贵州中国第七砂轮股份 有限公司进行内部通报批评的决定》，公司第四届第六董事会通过了关于《贵阳特 派办对公司进行内部通报批评》函的有关问题进行认真整改措施和情况的报告， 补充了各项审核材料。 七、其它重大事项 2003-02-27 于《证券时报》刊登《重大事项提示公告》。 2003-04-25 于《证券时报》刊登《股票暂停上市公告书》。 2003-7-22 于《证券时报》刊登《临时股东大会决议公告》变更公司章程。 2003-09-13 于《证券时报》刊登《修改公司全称及股票证券简称的公告》 2003-12-09 于《证券时报》刊登《股票恢复上市实施警示存在终止上市风险的 特别处理公告》及《关于修改股票证券简称的公告》 24 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 第十一节 财务报告 万会业字（２００４）第 ８８６ 号 审 计 报 告 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大唐高 鸿数据网络技术股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 上海 二零零四年四月七日 二、会计报表 25 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表（一） 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003-12-31 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 66,485,115.79 262,791.94 7,532,391.77 2,530,469.51 短期投资 - - - 应收票据 946,085.00 - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收帐款 49,667,360.30 18,205,194.42 73,364,437.28 66,638,339.71 其他应收款 17,136,903.64 14,996,625.28 39,749,984.83 39,585,323.07 预付帐款 2,221,994.51 - 16,827,885.10 4,934,684.08 应收补贴款 - - 3,577,541.66 - 存货 83,879,576.65 3,532,106.96 34,287,936.91 28,357,663.57 待摊费用 238,003.38 238,003.38 113,897.99 113,897.99 待处理流动资产净损失 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 220,575,039.27 37,234,721.98 175,454,075.54 142,160,377.93 长期投资: 长期股权投资 67,466,921.48 211,144,986.03 7,747,000.02 18,017,781.17 其中：长期股权投资差额 - - 长期债权投资 - - - 长期投资合计 67,466,921.48 211,144,986.03 7,747,000.02 18,017,781.17 固定资产： 固定资产原价 25,390,240.03 284,723.42 202,308,465.29 195,680,521.78 减：累计折旧 11,466,770.50 8,872.46 95,620,170.65 94,001,380.62 固定资产净值 13,923,469.53 275,850.96 106,688,294.64 101,679,141.16 减：固定资产减值准备 711,930.09 - 5,086,759.25 3,947,688.19 固定资产净额 13,211,539.44 275,850.96 101,601,535.39 97,731,452.97 工程物资 - - - 在建工程 360,197.89 - 3,671,157.95 3,671,157.95 固定资产清理 - - - 待处理固定资产净损失 - - - 固定资产合计 13,571,737.33 275,850.96 105,272,693.34 101,402,610.92 无形资产及其他资产： 无形资产 55,783,722.58 - 50,000.00 50,000.00 长期待摊费用 - - - 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 55,783,722.58 - 50,000.00 50,000.00 递延税项： 递延税款借项 - - - 资产总计 357,397,420.66 248,655,558.97 288,523,768.90 261,630,770.02 法定代表人：付景林 主管会计负责人：郝爱军 会计机构负责人：张元琴 26 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表（二） 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003-12-31 单位：人民币元 年末数 年初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 61,300,000.00 38,600,000.00 应付票据 7,520,059.47 - 1,000,000.00 1,000,000.00 应付帐款 60,648,058.44 18,458,060.35 16,342,899.02 15,215,844.57 预收帐款 4,031,481.73 129,999.92 6,120,195.04 6,120,195.04 应付工资 - - 2,041,942.31 703,028.27 应付福利费 3,308,537.49 2,062.47 3,665,955.81 3,312,239.42 应付股利 - - - 应交税金 6,398,186.50 6,878,469.24 1,204,417.75 1,826,208.35 其他应交款 176,882.71 175,900.22 6,502.17 6,309.04 其他应付款 11,100,566.39 8,127,981.61 4,564,406.20 2,710,309.65 预提费用 1,316,463.80 - 1,537,099.68 1,537,099.68 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 114,500,236.53 33,772,473.81 97,783,417.98 71,031,234.02 长期负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 - - - - 递延税款： 递延税款贷项 - - - 负债合计 114,500,236.53 33,772,473.81 97,783,417.98 71,031,234.02 少数股东权益（合并报表填列） 29,084,593.49 - - 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 减：已归还投资 - - - 实收资本（或股本）净额 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 资本公积 143,418,652.55 143,418,652.55 143,418,652.55 143,418,652.55 盈余公积 47,813,229.09 46,194,033.76 46,194,033.76 46,194,033.76 其中：法定公益金 11,031,367.38 10,491,635.60 10,491,635.60 10,491,635.60 未分配利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 外币报表折算差额（合并报表填列） - - - 所有者权益（或股东权益）合计 213,812,590.64 214,883,085.16 190,740,350.92 190,599,536.00 负债及所有者权益（或股东权 益）总计 357,397,420.66 248,655,558.97 288,523,768.90 261,630,770.02 法定代表人：付景林 主管会计负责人：郝爱军 会计机构负责人：张元琴 27 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003-12-31 单位：人民币元 合 并 母 公 司 本年减少数 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合计 合计 回升转回数 出数 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 119,922,000.72 1,116,967.35 - 119,922,000.72 119,922,000.72 1,116,967.35 116,878,086.70 446,894.51 - 116,878,086.70 116,878,086.70 446,894.51 其中：应收账款 69,454,034.43 1,013,619.59 69,454,034.43 69,454,034.43 1,013,619.59 66,533,834.58 371,534.58 66,533,834.58 66,533,834.58 371,534.58 其他应收款 50,467,966.29 103,347.76 50,467,966.29 50,467,966.29 103,347.76 50,344,252.12 75,359.93 50,344,252.12 50,344,252.12 75,359.93 二、短期投资跌价准备 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备 6,104,473.77 845,720.09 5,258,753.68 6,104,473.77 - 5,259,819.33 5,259,819.33 5,259,819.33 - 其中：库存商品 2,705,101.46 845,720.09 1,859,381.37 2,705,101.46 - 1,860,447.02 1,860,447.02 1,860,447.02 - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备 5,086,759.25 717,883.59 5,092,712.75 5,092,712.75 711,930.09 3,947,688.19 3,947,688.19 3,947,688.19 - 其中：房屋、建筑物 2,277,140.36 2,277,140.36 2,277,140.36 - 1,138,069.30 1,138,069.30 1,138,069.30 - 机器设备 2,809,618.89 2,809,618.89 2,809,618.89 - 2,809,618.89 2,809,618.89 2,809,618.89 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 340,819.19 340,819.19 340,819.19 - 340,819.19 340,819.19 340,819.19 - 八、委托贷款减值准备 - - - - 九、 总 计 131,454,052.93 1,834,850.94 845,720.09 130,614,286.34 131,460,006.43 1,828,897.44 126,426,413.41 446,894.51 - 126,426,413.41 126,426,413.41 446,894.51 28 利润及利润分配表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 127,763,463.35 22,360,732.22 107,613,151.05 71,474,631.28 减：主营业务成本 73,554,470.68 19,100,054.82 104,826,372.17 80,339,944.04 主营业务税金及附加 868,239.17 77,457.13 322,418.78 322,418.78 二、主营业务利润（亏损以＂－＂号表示） 53,340,753.50 3,183,220.27 2,464,360.10 -9,187,731.54 加：其它业务利润（亏损以＂－＂号表示） 144,181.21 143,047.21 -98,451.83 -98,451.83 减：营业费用 11,910,501.34 828,543.73 12,497,380.66 7,221,725.21 管理费用 13,685,392.43 3,228,885.99 71,557,019.54 67,527,956.61 财务费用 1,136,533.06 915,309.07 4,541,496.37 3,023,759.22 三、营业利润（亏损以＂－＂号表示） 26,752,507.88 -1,646,471.31 -86,229,988.30 -87,059,624.41 加：投资收益（损失以＂－＂号表示） 321,715.48 24,924,420.47 191,000.00 -4,851,913.83 补贴收入 1,000,000.00 1,000,000.00 224,097.00 - 营业外收入 10,735.04 5,600.00 31,044.00 31,044.00 减：营业外支出 82,149.72 - 4,247,184.60 3,047,324.74 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额（亏损以＂－＂号表示） 28,002,808.68 24,283,549.16 -90,031,031.90 -94,927,818.98 减：所得税 17,172.51 - - 减：少数股东损益（合并报表填列） （亏损以＂－＂号表示） 4,913,396.45 - - 五、净利润（亏损以＂－＂号表示） 23,072,239.72 24,283,549.16 -90,031,031.90 -94,927,818.98 加：年初未分配利润 -223,772,335.39 -223,913,150.31 -133,741,303.49 -128,985,331.33 其他转入 - - - 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号表示） -200,700,095.67 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 减：提取法定盈余公积金 1,079,463.55 - - 提取法定公益金 539,731.78 - - 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 七、可供股东分配的利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 减：应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积金 - - - 应付普通股股利 - - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - - 八、未分配利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 附注： 上年实际数 本年累计数 非常项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其它 - 法定代表人：付景林 主管会计负责人：郝爱军 会计机构负责人：张元琴 29 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（一） 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 金额 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 146,242,252.05 13,087,813.15 收到的税费返还 959,746.17 - 收到的其他与经营活动有关的现金 59,340,291.18 11,735,123.32 现金流入小计 206,542,289.40 24,822,936.47 购买商品、接受劳务支付的现金 115,937,490.37 12,949,358.62 支付给职工以及为职工支付的现金 11,928,618.44 1,433,134.64 支付的各项税费 2,365,824.60 928,399.54 支付的其他与经营活动有关的现金 12,302,550.14 4,235,161.43 现金流出小计 142,534,483.55 19,546,054.23 经营活动产生的现金流量净额 64,007,805.85 5,276,882.24 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 321,715.48 321,715.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,135.04 - 收到的其他与投资活动有关的现金 7,426,824.25 - 现金流入小计 7,753,674.77 321,715.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,122,947.42 284,723.42 投资所支付的现金 54,218.04 54,218.04 支付的其他与投资活动有关的现金 1,039,199.95 - 现金流出小计 2,216,365.41 338,941.46 投资活动产生的现金流量净额 5,537,309.36 -17,225.98 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 38,500,000.00 14,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 38,500,000.00 14,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,450,000.00 20,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,628,660.16 927,333.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 13,731.03 - 现金流出小计 49,092,391.19 21,527,333.83 筹资活动产生的现金流量净额 -10,592,391.19 -7,527,333.83 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 58,952,724.02 -2,267,677.57 法定代表人：付景林 主管会计负责人：郝爱军 会计机构负责人：张元琴 30 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（二） 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 金额 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 23,072,239.72 24,283,549.16 加：少数股东本期收益(合并报表填列) 4,913,396.45 计提的资产减值准备 -451,397.38 446,894.51 固定资产折旧 3,225,643.72 301,289.71 无形资产摊销 3,960,492.45 1,833.35 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减：增加) -430,105.39 -124,105.39 预提费用的增加(减：减少) -1,158,559.60 -1,537,099.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -5,135.04 - 固定资产报废损失 7,516.90 - 财务费用 1,630,927.11 927,333.83 投资损失(减收益) -321,715.48 -24,924,420.47 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) -14,418,117.48 3,532,106.96 经营性应收项目的减少(减增加) 14,918,511.62 -538,332.63 经营性应付项目的增加(减减少) 29,064,108.25 2,907,832.89 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 64,007,805.85 5,276,882.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,485,115.79 262,791.94 减：货币资金的期初余额 7,532,391.77 2,530,469.51 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 58,952,724.02 -2,267,677.57 法定代表人：付景林 主管会计负责人：郝爱军 会计机构负责人：张元琴 31 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 ２００３ 年度会计报表附注 一、公司基本情况 １．公司历史沿革 本公司原名贵州中国第七砂轮股份有限公司，系经贵州省经济体制改革委员会于 1992 年 10 月 28 日以黔体改股字(1992) 26 号文批准,由中国七砂集团有限责任公司（原中国第七 砂轮厂，以下简称“七砂集团”）、中国第六砂轮厂（现已并入“七砂集团”）及贵州省电力 局共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 1 月 20 日正式成立，领取了 注册号为 21443062 的企业法人营业执照，本公司设立时的股本为人民币 6,252 万元。 1995 年 9 月 6 日，经本公司临时股东大会特别会议决议， 并经贵州省体改委以黔体改企字[1995]9 号文批准、贵州省国有资产管理办公室以黔国资综评确[1995]103 号文确认，本公司以增资 扩股方式吸收了七砂集团下属的磨料生产线等经营性资产及第七砂轮厂进出口公司的全部 资产及相关负债，从而扩大本公司的经营规模。经此次增资后，本公司股本增加为人民币 12,800 万元。 1997 年 7 月 18 日，本公司经贵州省人民政府以黔府函[1997]151 号文审核批准，并于 1998 年 4 月 21 日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]75 号文审核批复，于 1998 年 4 月 27 日向社会公开发行人民币普通股 4,500 万股，股本总额增加为 17,300 万元。本公 司 4,500 万股人民币普通股于 1998 年 6 月 9 日在深圳证券交易所系统挂牌上市交易。 本公司于 2000 年向所有股东按每 10 股送 3 股红股，共送出 5,190 万股,经此次送股后， 本公司实收股本增至 22,490 万元。 2003 年 5 月，本公司进行了重大资产重组。资产重组完成后，本公司名称由“贵州中国第 七砂轮股份有限公司”变更为“大唐高鸿数据网络技术股份有限公司”。2003 年 11 月 27 日 贵州省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册号：5200001202072（2-2），法 定代表人：付景林，注册资本：人民币 22,490 万元。 经营范围：资产重组前生产和销售磨料、磨具、耐火材料、磨料磨具标准检验筛、磨料 磨具专用设备；兼营二、三类机电产品、日用百货等，资产重组后变更为多业务宽带电信网 络产品、通信器材、通信终端设备、仪器仪表、电子计算机软硬件及外购设备、系统集成的 技术开发、转让、咨询、服务及制造、销售，通信及信息系统工程设计、信息服务；自营和 代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 2.本年的重大资产重组 (1)2002 年 11 月 29 日，经国家财政部财企（2002）532 号文件批准，贵州达众磨料磨 具有限责任公司（以下简称“达众公司”）受让七砂集团持有的本公司国家股 6728.341 万股。 该等股份于 2003 年 3 月 3 日已正式过户至达众公司名下。 (2)2002 年 12 月 31 日，达众公司与电信科学技术研究院（以下简称“电信院”）、大 唐电信科技股份有限公司（以下简称“大唐电信”）签订股权转让协议，达众公司将其持有 的部分国有法人股 52,828,491 股以协议转让方式出让给电信院，将其持有的部分国有法人股 14,454,919 股转让给大唐电信。转让后电信院持有公司国有法人股 52,828,491 股，占公司总 股本的 23.49％，成为公司第一大股东，大唐电信持有公司社会法人股 14,454,919 股，占公 司股本总额的 6.427％，成为公司第三大股东。此项股权转让业经财政部财企[2003]127 号文 《关于贵州中国第七砂轮股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准。截止报告期末尚 未完成股权过户手续。 (3)经本公司 2003 年 4 月 15 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会批准，本公司以所 拥有的从事磨料磨具业务的资产（包含相关负债）对达众公司增资 6171.99 万元，本次对达 众公司增资业经贵阳安达会计师事务所(2003)安达内验字第 065 号验资报告验证，增资后本 公司持有达众公司股权比例为 17.79%。达众公司于 2003 年 9 月 4 日办妥了是次增资的工商 变更登记手续。 (4)本公司 2003 年 5 月 12 日召开的临时股东大会批准本公司进行重大资产置换。根据本 公司与电信院、大唐电信签订的资产置换协议，协议各方约定的置出资产为本公司所拥有的 贵州七砂进出口公司（以下简称“七砂进出口公司”）１００％权益、应收七砂集团 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日账面原值为 １１３１６．２２ 万元、账面净额为 ５６５４．８２ 万元的应收款项，以及价值 ５，７６２．８９ 32 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 万元的房产和设备。其中，进出口公司 １００％的权益置换给电信院，其余置出资产由电信院 和大唐电信共同承接。协议各方约定的置入资产指电信院转让给本公司的其所拥有北京大唐 高鸿数据网络技术有限公司（以下简称“大唐高鸿”）８０％的权益和大唐电信转让给本公司 的其所拥有大唐高鸿 ３．１６５％的权益。 2003 年 5 月 19 日，大唐高鸿的股东变更登记经北京市工商行政管理局核准已办理完毕， 协议各方确定 2003 年 5 月 19 日为资产置换实际交接日。协议约定的置入资产、置出资产净 值自 2002 年 10 月 31 日至 2003 年 5 月 19 日发生变化，根据资产置换协议的约定，置换资 产自基准日（2002 年 10 月 31 日）至置换日（2003 年 5 月 19 日）所产生的损益，由置换资 产原所有者享有或承担。本公司 2003 年 5 月 19 日已完成本次重大资产置换的相关资产交接 手续。 本年度本公司所进行的重大资产重组详情见附注十一。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．会计年度 本公司采用公历年度，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准 汇价折合为人民币记账。期末货币性项目中的外币余额按当日基准汇价进行调整，由此产生 的折合人民币差额， 除属于筹建期间计入长期待摊费用，与购建固定资产有关借款产生的汇 兑损益可予资本化外，其余计入当年度损益。 ６．现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７．坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债 务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿 债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。 （２） 坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法。 （３） 坏账准备的计提方法和计提比例：计提坏账准备的方法为账龄分析法，并根据债 务单位的实际财务、经营状况结合个别认定法，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收 款）余额为基数，具体计提的比例为： 计提比例（％） 账龄 应收账款 其他应收款 三年以下 ２ ０．５ 三年以上 ５０ ５０ ８．存货核算方法 （1）本公司置换日前存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及库存商品等； 置换日后存货分为物资采购、原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、库存商品、 发出商品、低值易耗品等 。 （2）各类存货的取得以实际成本计价，置换日前发出存货的成本以加权平均法计算确 定。置换日后原材料发出采用移动加权平均法，其他存货发出成本以加权平均法计算确定。 低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 （３）存货盘存制度：永续盘存制。 （４）本公司按存货类别计提存货跌价准备。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对 遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的， 33 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 按可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 存货可变现净值，是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及 销售所必需的估计费用后的价值。 ９．长期投资核算方法 （１）长期股权投资； １）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 作为初始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的 长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补 价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资 成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后 的余额，作为初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ２）股权投资收益确认方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％ 但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响时， 采用成本法核算。 ３）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按合同规定的投资 期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销；初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 ４）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收 益。 （２）长期债权投资 长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊 销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当 期投资损益。 （３）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期 投资减值准备，确认为当期的投资损益。 １０．固定资产及折旧的核算方法 （１）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营 有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元以上，使用期限超过 二年的物品。 （２）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （３）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原 值，估计经济使用年限和预计残值确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧 时，按固定资产原值减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 34 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 （４）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 １１．在建工程核算方法 （１）在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时， 确认为固定资产。 （２）在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。 （３）在建工程减值准备：期末如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２．无形资产核算方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： １）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ２）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ３）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资 产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价）， 作为实际成本。 ４）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和 应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 ５）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： Ａ、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 Ｂ、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值，作为实际成本。 ６）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （２）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： １）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； ２）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限； ３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者； ４）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 １０ 年。 （３）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产 的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备， 计入当期损益： １）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ２）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （４）无形资产转销 35 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不 能带来经济利益的情形主要包括： １）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ２）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 １３．借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态 后发生的，计入财务费用。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 １４．预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （１）该义务是公司承担的现实义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （３）该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １５．收入确认原则 （１）商品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再 保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收 入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 （２）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认 收入的实现。 （３）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的 时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入本公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 １６．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １７．合并会计报表的编制方法 （１）合并范围：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的 子公司及根据章程或协议，有权控制该公司的财务和经营政策的子公司纳入合并会计报表编 制范围。 （２）编制方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜ 合并会计报表暂行规定＞的通知》，和财会二字（１９９６）２ 号文《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》等有关文件，以公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为 依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 （３）本公司与控股子公司均执行《企业会计制度》。 １８．会计政策、会计估计变更 如附注二．８ 所述，自大唐高鸿 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日变更为本公司控股子公司后，本公司的 原材料发出计价方法由加权平均法变更为移动加权平均法。本公司原材料品种、规格繁多， 但本期价格变动幅度小，该项会计政策变更对本公司本期利润的影响不大。 三、税项 １、本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率（％） 增值税 应税销售收入 １７ 营业税 应税营业收入 ５ 城市维护建设税 应纳流转税额 ５－７ 企业所得税 应纳税所得额 ３３ 36 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 ２．优惠税率及批文 根据 １９８８ 年 ５ 月北京市人民政府发布的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》 的相关规定 ，新技术企业自开办之日起 ，３ 年内免征企业所得税。本公司之子公司大唐高 鸿 ２００１ 年 １２ 月获得了新准字第 ＧＦ６０８１ 号的新技术企业批准证书 ，经北京市国税局京国税 函（２００３）９７ 号文及海淀区国家税务局海国税批复（２００３）第 ０３４１５ 号文件批复，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日免征企业所得税。 四、控股子公司 １、 本公司置换日前的控股子公司概况： 企业 注册资本 实际投资 拥有权益 公司名称 经营范围 是否合并 性质 （万元） 额（万元） （％） 贵州七砂 本公司所生产产品及相关技术的出口业务；本公 进出口公 国有 ６００ ６００ １００ 司生产所需原辅材料、设备、技术的进口；来料 是 司 加工、来样加工、补偿贸易 （１）根据《资产置换协议》，本公司于 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日将所持七砂进出口公司 １００％股权 置换给电信研究院。故本公司本期仅合并七砂进出口公司 ２００３ 年 １ 月 １ 日— ５ 月 １９ 日利润表 及现金流量表，不再合并其资产负债表。 （２）七砂进出口公司股权置换日（２００３ 年 ５ 月 １９ 日）和 ２００２ 年度的主要财务状况和经营 成果： 财务状况 置换日 期初数 流动资产 ２５，７０７，１０２．８５ ４０，１９３，６２８．７５ 固定资产 ３，７７５，３１２．９３ ３，８７０，０８２．４２ 资产总计 ２９，４８２，４１５．７８ ４４，０６３，７１１．１７ 流动负债 １８，８８１，１３７．２９ ３３，７９２，９３０．０２ 负债合计 １８，８８１，１３７．２９ ３３，７９２，９３０．０２ 所有者权益合计 １０，６０１，２７８．４９ １０，２７０，７８１．１５ 经营成果 自报告期初至置换日止 ２００２ 年度 主营业务收入 ４，２５３，６３１．０６ ４２，３９０，９９４．７７ 主营业务利润 ３，８１８，８２０．８８ ６，７１２，２９８．６５ 利润总额 ３４７，６６９．８５ （５，０４２，９１３．８３） 所得税 １７，１７２．５１ 净利润 ３３０，４９７．３４ （５，０４２，９１３．８３） ２、本公司置换日后的控股子公司概况： 注册资本 实际投资额 拥有权益 公司名称 企业性质 经营范围 是否合并 （万元） （万元） （％） 北京大唐高鸿 经营本企业自产产品及技术的出口业 数据网络技术 有限责任 １４６２５ １１９４０ ８３．１６５ 务和本企业所需的机械设备、零配件、 是 有限公司 原辅材料及技术的进口业务 （１）根据《资产置换协议》，本公司 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日取得大唐高鸿 ８３．１６５％的股权， 大唐高鸿股东变更后章程已在北京市工商行政管理局备案，北京市工商行政管理局于 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日为大唐高鸿换发了企业法人营业执照。故本公司以 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日作为股权 置换日。本期将大唐高鸿 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表及 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日— １２ 月 ３１ 日 利润表及现金流量表纳入合并会计报表。 （２）大唐高鸿股权置换日（２００３ 年 ５ 月 １９ 日）至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的主要财务状况和经 营成果如下： 财务状况 置换日 期末数 流动资产 １５４，２９４，５７７．９１ ２０５，２０１，０４４．９８ 固定资产 １５，２５３，９５７．１６ １３，２９５，８８６．３７ 无形资产 ５９，７４２，３８１．６８ ５５，７８３，７２２．５８ 资产总计 ２２９，２９０，９１６．７５ ２７４，２８０，６５３．９３ 流动负债 ８５，７１３，８６２．８２ １０１，５１７，９９５．８９ 37 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 负债合计 ８５，７１３，８６２．８２ １０１，５１７，９９５．８９ 所有者权益合计 １４３，５７７，０５３．９３ １７２，７６２，６５８．０４ 经营成果 自置换日至报告期末止 主营业务收入 １１６，９２５，２２０．０４ 主营业务利润 ５１，１９６，１０２．４１ 利润总额 ２９，１８５，６０４．１０ 所得税 净利润 ２９，１８５，６０４．１０ 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 ２００３ 年 １ 月 １ 日余额，期末数是指 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额。 因本公司本年进行重大资产重组，导致占公司报表日资产总额 ５％及 ５％以上或报告期 利润总额 １０％及 １０％以上的大部分会计报表项目两个期间的数据变动幅度达 ３０％及 ３０％以上。 因重大资产重组对各会计报表科目的影响详见附注十一，在各会计报表项目下不再说明其具 体情况及变动原因。 １． 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ９６，５６９．３２ １１３，３２９．６３ 银行存款 ６３，９６３，８３９．５３ ６，４０８，９００．６１ 其他货币资金 ２，４２４，７０６．９４ １，０１０，１６１．５３ 合 计 ６６，４８５，１１５．７９ ７，５３２，３９１．７７ 期末数较期初数增加 ５８，９５２，７２４．０２ 元，增长了 ７８２．６６％，主要系本年新增合并报表单 位大唐高鸿本期增加销售回款所致。 ２．应收票据 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ９４６，０８５．００ ３．应收账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准 坏账准 金额 占余额比例(%) 坏账准备 金额 占余额比例(%) 坏账准备 备比例(%) 备比例(%) １ 年以内 ２４，２２０，６７１．２９ ４７．７９ ４８４，４１３．４２ ２．００ ３３，４０９，３０２．１７ ２３．３９ ５，３６９，０２１．５８ １６．０７ １至２ 年 ２６，４６０，３０８．６０ ５２．２１ ５２９，２０６．１７ ２．００ １４，８５１，２５０．１１ １０．４０ ５，３２４，７０１．９８ ３５．８５ ２ 至３ 年 ２０，６９２，０２５．２８ １４．４９ ８，３５５，４１９．５５ ４０．３８ ３ 年以上 ７３，８６５，８９４．１５ ５１．７２ ５０，４０４，８９１．３２ ６８．２４ 合计 ５０，６８０，９７９．８９ １００．００ １，０１３，６１９．５９ ２．００ １４２，８１８，４７１．７１ １００．００ ６９，４５４，０３４．４３ ４８．６３ （２）期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）期末余额中欠款前五名的单位金额合计为 ４４，８８５，８５７．００ 元， 占应收账款余额的比例为 ８８．５７％。 （４）期末净额较期初净额下降 ２３，６９０，０７６．９８ 元，下降了 ３２．２９％，主要系本期对达众投 资转出应收账款净额 ４９，４６８，５３８．９５ 元及资产置换转出应收账款净额 １３，６１６，４９２．６７ 元及 合并范围变化所致。 ４．其他应收款 （１）账龄分析： 账 龄 期 末 数 期 初 数 38 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 占余额比例 坏账准 占余额比 坏账准 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） 备比例（％） 例（％）） 备比例（％） １ 年以内 １７，２４０，２５１．４０ １００．００ １０３，３４７．７６ ０．６０ ２９０，５８８．０２ ０．３２ ８，０３６．３８ ２．７７ １至２年 １，３０５，５１１．４９ １．４５ ８，６０４．５２ ０．６６ ２至３年 ６，０８０，１５２．４５ ６．７４ ３０，４００．７６ ０．５０ ３ 年以上 ｀ ８２，５４１，６９９．１６ ９１．４９ ５０，４２０，９２４．６３ ６１．０９ 合计 １７，２４０，２５１．４０ １００．００ １０３，３４７．７６ ０．６０ ９０，２１７，９５１．１２ １００．００ ５０，４６７，９６６．２９ ５５．９４ （２） 期末余额中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 １２，５８３，４３１．１７ 元，详见附 注七－２－（７）。 （３） 期末余额中欠款前 ５ 名的单位金额合计为 １２，７６９，６８３．４９ 元，占其他应收款余额的 ７４．０７％。 （４）期末余额中应收达众公司款项余额 １２，５８３，４３１．１７ 元，其款项经济内容及形成原因 如下： 项目 金 额 约定对达众投资的应交税金未能转出挂账 ＊ ６８０，５６８．４２ 以存货对达众投资产生应交增值税、城建税及教育费 ６，３３２，４０８．０７ 附加挂账 ＊ 其他暂借款 ５，５７０，４５４．６８ 合 计 １２，５８３，４３１．１７ ＊如附注五、１２ 及附注十一、２（２）所述，该等因投资行为产生的应收款项，本公司已与 达众公司签订协议确认由达众公司承担。 ５．预付账款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金 额 占余额比例（％） 金额 占余额比例（％） １ 年以内 ２，２２１，９９４．５１ １００．００ １５，０３０，６１６．２５ ８９．３２ １至２年 １，５３１，５９２．５６ ９．１０ ３ 年以上 ２６５，６７６．２９ １．５８ 合 计 ２，２２１，９９４．５１ １００．００ １６，８２７，８８５．１０ １００．００ （２）期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６.应收补贴款 项 目 期末数 期初数 出口退税款 ３，５７７，５４１．６６ ７．存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２７，２８０，０４３．１０ １，５０６，１４３．６２ 在产品 １６，０８７，７５７．３２ １２，２０１，２１４．６６ ２，６７１，１４４．９１ 库存商品 ２４，６７３，５６４．１６ １８，６６３，９５５．３９ ２，７０５，１０１．４６ 低值易耗品 ７，４４４，６４９．５５ ７０８，４２７．４０ 自制半成品 ２，８５４，４０７．８６ 委托加工材料 １，７６３，２４１．５５ 在途物资 ６，４９７，０６２．２４ 发出商品 ４，７２３，５００．４２ 包装物 ５７６，４４７．４６ １９，８００．００ 合 计 ８３，８７９，５７６．６５ ４０，３９２，４１０．６８ ６，１０４，４７３．７７ 39 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 存货跌价准备增减变动情况如下表： 项 目 期初数 本期增加 本期转回 本期对外投资转出 期末数 库存商品 ２，７０５，１０１．４６ ８４５，７２０．０９ １，８５９，３８１．３７ 在产品 ２，６７１，１４４．９１ ２，６７１，１４４．９１ 包装物 １９，８００．００ １９，８００．００ 低值易耗品 ７０８，４２７．４０ ７０８，４２７．４０ 合 计 ６，１０４，４７３．７７ ８４５，７２０．０９ ５，２５８，７５３．６８ ８．待摊费用 项 目 期末数 期初数 保险费 １１３，８９７．９９ 房租 ７７，９１０．００ 其他 １６０，０９３．３８ 合 计 ２３８，００３．３８ １１３，８９７．９９ ９．长期投资 （１） 长期股权投资 期 初 数 期末 数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 ７，７４７，０００．０２ －－ ６１，７１９，９２１．４６ ２，０００，０００．００ ６７，４６６，９２１．４８ －－ 因本公司的长期投资单位均为正常经营，未出现应计提减值准备的各种情况，未提取减 值准备。 （２）其他股权投资的明细列示如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 核算方法 投资金额 册资本比例（％） 贵州达众磨料磨具有限责任公司 成本法 ６１，７１９，９２１．４６ １７．７９ 交通银行 成本法 １，７４７，０００．０２ ０．０１ 国泰君安股份有限公司 成本法 ４，０００，０００．００ ０．１０４ 合计 ６７，４６６，９２１．４８ １０．固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加＊１ 本期减少＊２ 期末数 固定资产原价： 房屋及建筑物 １０９，３１６，９６２．７２ １０９，３１６，９６２．７２ 机器设备 ８２，５２７，９７４．０２ ３０，０００．００ ８２，５５７，９７４．０２ 运输工具 ５，６７３，３８０．６５ １，４９２，０００．００ ５，６７３，３８０．６５ １，４９２，０００．００ 电子设备及其他 ４，７９０，１４７．９０ ２３，９１６，０４７．８３ ４，８０７，９５５．７０ ２３，８９８，２４０．０３ 合 计 ２０２，３０８，４６５．２９ ２５，４３８，０４７．８３ ２０２，３５６，２７３．０９ ２５，３９０，２４０．０３ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３６，３８７，３４２．２９ ７４１，３５２．２７ ３７，１２８，６９４．５６ 机器设备 ５１，１７６，０３７．２４ １，２３９，３５５．４８ ５２，４１５，３９２．７２ 运输工具 ３，９９８，５３１．８９ ８６５，９１４．２７ ４，１３９，２０１．９７ ７２５，２４４．１９ 电子设备及其他 ４，０５８，２５９．２３ １０，８８５，８０７．０３ ４，２０２，５４０．３０ １０，７４１，５２６．３１ 合 计 ９５，６２０，１７０．６５ １３，７３２，４２９．０５ ９７，８８５，８２９．２０ １１，４６６，７７０．５０ 固定资产净值 １０６，６８８，２９４．６４ １３，９２３，４６９．５３ 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 ２，２７７，１４０．３６ ２，２７７，１４０．３６ 机器设备 ２，８０９，６１８．８９ ２，８０９，６１８．８９ 运输工具 ４４，７６０．００ ４４，７６０．００ 电子设备及其他 ６７３，１２３．５０ ５，９５３．５０ ６６７，１７０．０９ 40 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 合 计 ５，０８６，７５９．２５ ７１７，８８３．５９ ５，０９２，７１２．７５ ７１１，９３０．０９ 固定资产净额 １０１，６０１，５３５．３９ １３，２１１，５３９．４４ ＊１ 包括本年新增合并报表单位大唐高鸿增加固定资产原值 ２４，６７８，８６０．６１ 元，累计折旧 ９，１９６，８６５．１３ 元，固定资产减值准备 ７１７，８８３．５９ 元。 ＊２ 包括①本年对达众投资和资产置换减少固定资产原值 １９５，７００，３９３．５８ 元，累计折旧 ９６，２６０，９２２．３７ 元，固定资产减值准备 ３，９４７，６８８．１９ 元；②资产置换后不合并进出口公司会 计报表减少固定资产原值 ６，６２７，９４３．５１ 元，累计折旧 １，６１８，７９０．０３ 元，固定资产减值准备 １，１３９，０７１．０６ 元。 １１．在建工程 项目 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 电子信息技术应用科技开发 ７０５，６２４．９５ ７０５，６２４．９５ 多品种磨料技改项目 １，９２９，３７５．３０ １，９２９，３７５．３０ 棕刚玉一厂 ３０００Ｖ 变压器 ５８９，４９６．１９ ５８９，４９６．１９ 棕刚玉二厂整形机清吹机永磁机 ５０６，６１５．００ ８，９５３．２８ ５１５，５６８．２８ 耐火制品厂 １７１，８６７．９２ １７１，８６７．９２ 粉体制品厂 ４６，２４９．４８ ４６，２４９．４８ 化工硅项目 ６２，７４８．３０ ６２，７４８．３０ 机房施工 １５，６５２．５９ １５，６５２．５９ 门房改造 ８０，０００．００ ８０，０００．００ 实验室改造 ４１，５４５．３０ ４１，５４５．３０ 通风设备 ２２０，０００．００ ２２０，０００．００ 电梯设备 ２２３，０００．００ ２２３，０００．００ 门禁系统 １７，０００．００ １７，０００．００ 合 计 ４，０１１，９７７．１４ ６０６，１５１．１７ ２３７，０００．００ ４，０２０，９３０．４２ ３６０，１９７．８９ 注：上述在建工程价值中均没有资本化利息的金额。 在建工程减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少＊ 期末余额 其 他 ３４０，８１９．１９ ３４０，８１９．１９ ＊ 指本期对达众公司投资引起的在建工程减少。 １２．无形资产 取得 剩余摊销 项 目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 方式 年限 高效节能技术 外购 ５０，０００．００ ５０，０００．００ ４８，１６６，６５ １，８３３．３５ ＣＳ１０００ 专有技术 股东投入 ５１，９０５，６５４．１３ ４８，０１２，７２８．０４ ３，０２７，８２７．８２ ４４，９８４，９００．２２ ９年 技术转让费 外购 ６，０００，０００．００ ５，６００，０００．００ ３５０，０００．００ ５，２５０，０００．００ ９年 软件及专有技术 外购 ６，４００，９４７．３９ ５，９２２，２１０．９６ ３７３，３８８．６０ ５，５４８，８２２．３６ ９年 合计 ５０，０００．００ ５９，５３４，９３９．００ ４８，１６６．６５ ３，７５３，０４９．７７ ５５，７８３，７２２．５８ 本公司的无形资产未发生重大需要计提减值准备的情况。 本帐户期末数比期初数增加 ５５，７３３，８２２．３６ 元，主要是本年度资产置换置入子公司“大唐高 鸿”而转入无形资产所致。 １３．短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款＊ ６１，３００，０００．００ 担保借款＊＊ ２０，０００，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ ６１，３００，０００．００ ＊（１）包括对中国工商银行贵阳市清镇支行借款 ２１６０ 万元，对中国银行贵阳市甲秀支行 借款 １４００ 万元。根据本公司以“从事磨料磨具业务的净资产对达众公司投资”的出资协议， 41 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 该等借款应转入达众公司。为此，本公司已分别与中国银行贵阳市甲秀支行达成《协议书》， 与中国工商银行贵阳市清镇支行签定《贷款转移协议书》，就此次对外投资涉及的债务转移 取得了借款银行的同意。与该等借款相关的抵押资产本公司已根据对达众投资的协议及资产 置换协议的约定移交给达众公司，截止 ２００４ 年 ３ 月 ２５ 日相关房产的过户手续已办理完毕。 （２）本公司与达众公司 ２００３ 年 ５ 月 １２ 日签定协议，约定在相关贷款主体变更前，由 达众公司承担到期支付短期借款及利息的义务。 （３）根据达众公司、大唐电信和本公司签定的《共管账户协议》的约定，该等借款的 还款资金来源为达众公司转让本公司股权的股权转让款。 （４）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，对中国工商银行贵阳市清镇支行借款 ２１６０ 万元，根据 达众公司、中国工商银行贵阳市清镇支行、本公司三方签订的“债务承担协议书”，各方均 同意将借款 １８００ 万元，转由达众公司承担，另借款 ３６０ 万元已全部归还；对中国银行贵阳 市甲秀支行借款 １４００ 万元，已由达众公司付款本公司并本公司归还该借款。 ＊＊ 系本公司的子公司大唐高鸿借款，其担保人分别为电信院和本公司，担保额各分别 为 １，０００ 万元。 １４．应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ７，５２０，０５９．４７ １，０００，０００．００ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １５．应付账款 期末数 期初数 ６０，６４８，０５８．４４ １６，３４２，８９９．０２ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １６．预收账款 期末数 期初数 ４，０３１，４８１．７３ ６，１２０，１９５．０４ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １７．应付工资 期末数 期初数 ２，０４１，９４２．３１ １８．应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 ＊ ５，９５５，３８０．２３ １，２２９，２８５．９４ 营业税 ３２，７５０．００ ３１５．００ 城市维护建设税 ２９５，４５９．５４ １０，５３７．１１ 企业所得税 －－ （３５，７２６．６０） 个人所得税 １１４，５９６．７３ ６．３０ 合 计 ６，３９８，１８６．５０ １，２０４，４１７．７５ ＊ 期末应交增值税包括本期因以存货对达众投资产生的应交增值税 ５，８６３，３４０．８１ 元。 １９．其他应交款 种 类 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １７６，８８２．７１ ６，５０２．１７ 流转税的 ３％ ２０．其他应付款 42 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 期末数 期初数 １１，１００，５６６．３９ ４，５６４，４０６．２０ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ２１．预提费用 项目 期末数 期初数 预提原因 项目维护成本 １，１９９，２３８．３０ 根据合同及业务预提 土地租赁费 ２７３，０００．００ 应计未支付 利息 １１７，２２５．５０ ２５０，７５９．８１ 应计未支付 水电费 ４９５，００７．８７ 应计未支付 其他 ５１８，３３２．００ 应计未支付 合 计 １，３１６，４６３．８０ １，５３７，０９９．６８ ２２．股 本 项 目 期初数 本期增减变动 期末数 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ９４，８９８，３１０．００ ９４，８９８，３１０．００ 其中： 国家持有股份 ８２，０２８，３１０．００ －６７，２８３，４１０．００ １４，７４４，９００．００ 境内法人持有股份 １２，８７０，０００．００ ６７，２８３，４１０．００ ８０，１５３，４１０．００ ２．募集法人股份 ５２，５２１，６９０．００ ５２，５２１，６９０．００ ３．内部职工股 未上市流通股份合计 １４７，４２０，０００．００ １４７，４２０，０００．００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ７７，４８０，０００．００ ７７，４８０，０００．００ 已流通股份合计 ７７，４８０，０００．００ ７７，４８０，０００．００ 三、股份总额 ２２４，９００，０００．００ ２２４，９００，０００．００ 2002 年 11 月 29 日，经国家财政部财企（2002）532 号文件批准，贵州达众磨料磨具有限责 任公司（以下简称“达众公司”）受让七砂集团持有的本公司国家股 67,283,410 股，于 2003 年 3 月 3 日已正式过户至达众公司名下 。股权转让后，该等股份性质变为法人股。根据《资产置换协 议》，约定达众公司持有本公司的股权分别过户给电信院、大唐电信（见本附注七-1-（1）注释）， 该项股权转让业经财政部财企（2003）127 号文批准。截止 2003 年 12 月 31 日达众公司尚未过 户给电信院、大唐电信。达众公司持有本公司股份中有 20,170,000 股被司法冻结。 ２３．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １３８，６８４，０８４．１０ １３８，６８４，０８４．１０ 其他资本公积 ４，７３４，５６８．４５ ４，７３４，５６８．４５ 合 计 １４３，４１８，６５２．５５ １４３，４１８，６５２．５５ ２４．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １０，４９１，６３５．６０ １，０７９，４６３．５５ １１，５７１，０９９．１５ 公益金 １０，４９１，６３５．６０ ５３９，７３１．７８ １１，０３１，３６７．３８ 任意盈余公积 ２５，２１０，７６２．５６ ２５，２１０，７６２．５６ 合 计 ４６，１９４，０３３．７６ １，６１９，１９５．３３ ４７，８１３，２２９．０９ ２５．未分配利润 项 目 金额 43 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 年初未分配利润 （２２３，７７２，３３５．３９） 加：本年净利润 ２３，０７２，２３９．７２ 减：按 １０％提取法定盈余公积 １，０７９，４６３．５５ 按 ５％提取法定公益金 ５３９，７３１．７８ 年末未分配利润 （２０２，３１９，２９１．００） （１）２００３ 年度利润分配方案：根据本公司第四届第十次董事会决议，２００３ 年度既不进 行利润，也不进行资本公积金转增股本。 （２）本公司 ２００４ 年 ４ 月 ７ 日第四届十次董事会（２００３ 年度董事会）提出公积金弥补亏 损方案，拟以任意盈余公积 ２５，２１０，７６２．５６ 元、法定盈余公积 １０，４９１，６３５．６０ 元、资本公 积 １４３，４１８，６５２．５５ 元，合计 １７９，１２１，０５０．７１ 元弥补累计亏损。该方案尚需本公司股东大 会审议通过。 ２６．主营业务收入、主营业务成本 （１）按业务性质分类列示如下： ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 棕刚玉 ５，６８０，６７１．５９ ５，０５５，０００．６８ ７３，２３０，４９６．４６ ７３，９１５，７５０．２４ 碳化硅 ３，７８５，６５９．３０ ４，２７６，５５８．８７ １８，５６９，８６５．７４ １５，７８９，４３４．９８ 白刚玉 １，１６８，２４４．３６ １，３２９，０８０．９５ ５，７４５，１８４．１３ ５，８７４，９０５．６４ 重晶石及其他 ２５，３１８．８０ １４，２２２．２２ １０，０６７，６０４．７２ ９，２４６，２８１．３１ 宽带产品类 ６２，６５５，７１９．４０ ２７，５７５，５２６．６６ 多媒体类 ４０，４１５，１３１．５７ ３４，１１９，７７６．１６ 技术转让 ７，９００，０００．００ 技术服务 ６，１３２，７１８．３３ １，１８４，３０５．１４ 合 计 １２７，７６３，４６３．３５ ７３，５５４，４７０．６８ １０７，６１３，１５１．０５ １０４，８２６，３７２．１７ （２）前五名客户的销售收入： ２００３年度 ２００２年度 金额 占收入总额比例（％） 金额 占收入总额比例（％） ４８，９８９，０２６．３５ ３８．３４ ４９，２５１，９９５．９８ ４５．７７ （３）业务分部报表： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 ２００３年度 ２００２年度 ２００３年度 ２００２年度 ２００３年度 ２００２年度 电信设备制造 １１７，１０３，５６９．３０ ６２，８７９，６０７．９６ ５４，２２３，９６１．３４ 磨料磨具耐火材料 １０，６５９，８９４．０５ １０７，６１３，１５１．０５ １０，６７４，８６２．７２ １０４，８２６，３７２．１７ －１４，９６８．６７ ２，７８６，７７８．８８ 合计 １２７，７６３，４６３．３５ １０７，６１３，１５１．０５ ７３，５５４，４７０．６８ １０４，８２６，３７２．１７ ５４，２０８，９９２．６７ ２，７８６，７７８．８８ ２７．主营业务税金及附加 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 金额 计缴标准（％） 金额 计缴标准（％） 营业税 ７０２，３２２．５０ ５ 城建税 １１０，３７３．６５ ５－７ ２０１，３１６．２６ ５ 教育费附加 ５５，５４３．０２ ３ １２１，１０２．５２ ３ 合 计 ８６８，２３９．１７ ３２２，４１８．７８ ２８．财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １，７１６，４０５．２３ ４，９９３，４２９．７４ 减：利息收入 ６３６，００７．４４ ５９３，５９３．７０ 减：汇兑收益 ８，８１８．３４ －２０，２５６．９２ 加：手续费 １６，７７１．５３ 其他 ４８，１８２．０８ １２１，４０３．４１ 合 计 １，１３６，５３３．０６ ４，５４１，４９６．３７ 44 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 ２９．投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 联营或合营公司分配来的利润 ２９，７８１．２３ １９１，０００．００ 股权投资转让收益 ２９１，９３４．２５ 合计 ３２１，７１５．４８ １９１，０００．００ 本公司投资收益收回无重大限制。 ３０．补贴收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 财政补贴＊ １，０００，０００．００ ２２４，０９７．００ ＊ 系本公司 ２００３ 年 ４ 月收到的贵阳市财政局给予的财政贴息款。 ３１．现金流量表有关项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金 ５９，３４０，２９１．１８ 元，主要项目如下： 业务内容 ２００３年度 ５４，８１４，２８３．７４ 暂收款 ２，７９０，０００．００ 财政贴息 １，０００，０００．００ 利息收入 ６３６，００７．４４ 投标保证金 １００，０００．００ （２）支付的其他与经营活动有关的现金 １６，３００，４６７．０８ 元，主要项目如下： 业务内容 ２００３年度 ４，２２８，１６５．８１ 个人借款 ２，２８３，８９９．０４ 暂借款 ４，１２３，４１６．１７ 归还暂借款 １，６６７，０６９．１２ （３）收到的其他与投资活动有关的现金 ７，４２６，８２４．２５ 元，主要项目如下： 业务内容 ２００３年度 置换子公司所取得的现金 ７，４２６，８２４．２５ （４）支付的其他与投资活动有关的现金 １，０３９，１９９．９５ 元，主要项目如下： 业务内容 ２００３年度 置换子公司所减少的现金 １，０３９，１９９．９５ 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 期末数 期初数 账 龄 占余额比 占余额 金额 坏账准备 比例（％） 金额 坏账准备 比例（％） 例（％） 比例（％） １ 年以内 １８，５７６，７２９．００ １００．００ ３７１，５３４．５８ ２．００ ３０，１９０，７４５．４４ ２２．６７ ５，３０４，６５０．４４ １７．５７ １至２年 １４，８５１，２５０．１１ １１．１５ ５，３２４，７０１．９８ ３５．８５ ２至３年 １８，３０５，０８１．０５ １３．７５ ７，５１９，９８９．０６ ４１．０８ ３ 年以上 ６９，８２５，０９７．６９ ５２．４３ ４８，３８４，４９３．１０ ６９．２９ １８，５７６，７２９．００ １００．００ ３７１，５３４．５８ ２．００ １３３，１７２，１７４．２９ １００．００ ６６，５３３，８３４．５８ ４９．９６ 期末余额中前 ５ 名的单位金额合计为 １８，５７６，７２９．００ 元，占应收账款余额的 １００．００％。 ２．其他应收款 45 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 其他应收款的账龄分析列示如下： 期末数 期初数 账 龄 占余额比 占余额比 比例 金额 坏账准备 比例（％） 金额 坏账准备 例（％） 例（％）） （％） １ 年以内 １５，０７１，９８５．２１ １００．００ ７５，３５９．９３ ０．５０ ２４９，２２６．８０ ０．２８ ７，８２９．５７ ３．１４ １至２年 １，３０５，５１１．４９ １．４５ ８，６０４．５２ ０．６６ ２至３年 ６，０８０，１５２．４５ ６．７６ ３０，４００．７６ ０．５０ ３ 年以上 ８２，２９４，６８４．４５ ９１．５１ ５０，２９７，４１７．２７ ６１．１２ １５，０７１，９８５．２１ １００．００ ７５，３５９．９３ ０．５０ ８９，９２９，５７５．１９ １００．００ ５０，３４４，２５２．１２ ５５．９８ 期末余额中前 ５ 名的单位金额合计为 １５，０７１，９８５．２１ 元，占其他应收款余额的 １００．００％。 ３．长期投资 （１）长期股权投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 １０，２７０，７８１．１５ １４４，００８，５６１．８９ １０，６０１，２７８．４９ １４３，６７８，０６４．５５ 其他股权投资 ７，７４７，０００．０２ ６１，７１９，９２１．４６ ２，０００，０００．００ ６７，４６６，９２１．４８ 合计 １８，０１７，７８１．１７ ２０５，７２８，４８３．３５ １２，６０１，２７８．４９ ２１１，１４４，９８６．０３ （２）按成本法核算的长期股权投资的明细列示如下： 占被投资公司注 被投资单位名称 投资金额 册资本的比例％ 交通银行 １，７４７，０００．０２ ０．０１ 国泰君安股份有限公司 ４，０００，０００．００ ０．１０４ 贵州达众磨料磨具有限责任公司 ６１，７１９，９２１．４６ １７．７９ 合 计 ６７，４６６，９２１．４８ （３）按权益法核算的长期股权投资明细如下： 权益增减额 追加投 增加 减少 投资单位名称 初始投资额 资额 本期 累计 本 期 累计 北京大唐高鸿数据 119,405,856.90 ２４，２７２，２０７．６５ ２４，２７２，２０７．６５ 网络技术有限公司 七砂进出口公司 １０，８５４，３２０．４９ ３３０，４９７．３４ －２５３，０４２．００ １０，６０１，２７８．４９ １０，６０１，２７８．４９ 本公司的投资变现无重大限制。 ４．主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 棕刚玉 ２，８２４，９７９．７３ ２，９４０，１９６．１５ ５９，２７５，２３４．１６ ６８，０２２，４００．９３ 碳化硅 ２，４１３，０３８．９０ ２，５８６，７６４．７４ ６，４５４，２１２．９９ ６，４４２，６３７．４７ 白刚玉 １，１６８，２４４．３６ １，３２９，０８０．９５ ５，７４５，１８４．１３ ５，８７４，９０５．６４ 宽带产品类 １５，９５４，４６９．２３ １２，２４４，０１２．９８ 合 计 ２２，３６０，７３２．２２ １９，１００，０５４．８２ ７１，４７４，６３１．２８ ８０，３３９，９４４．０４ ５．投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 权益法核算股权投资收益 ２４，６０２，７０４．９９ （５，０４２，９１３．８３） 联营公司分来利润 ２９，７８１．２３ １９１，０００．００ 46 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 股权投资转让收益 ２９１，９３４．２５ 合 计 ２４，９２４，４２０．４７ （４，８５１，９１３．８３） 七、关联方关系及交易 １．关联方关系 （１）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主 营 业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 备注 七砂集团 贵阳市 磨料、磨具、矿产生产销售 原控股公司 国有独资 曾德明 注１ 达众公司＊ 贵阳市 磨料、磨具、矿产生产销售 控股股东 有限责任 曾德明 注 １、２ 电信院 北京市 通信设备、电子计算机及外部设 实质控制人 国有 周寰 注２ 备、电子软件、广播电视设备、 仪器仪表的生产、销售、系统集 成（国家有专利项目的除外 ）通 信、网络、电子商务、安全、广 播电视的技术开发、技术服务 七砂进出口公司 贵阳市 磨料、磨具、矿产出口 全资子公司 国有 周克方 大唐高鸿 北京市 自产产品及技术的出口业务和本 控股子公司 有限责任 付景林 企业所需的机械设备、零配件、 原辅材料及技术的进口业务 注 １：如附注一所述，原七砂集团持有的本公司 ６７，２８３，４１０ 股国家股份于 ２００３ 年 ３ 月 ３ 日已正式过户至达众公司名下。2002 年 12 月 31 日，达众公司与电信院、大唐电信签订股 权转让协议，达众公司将其持有的部分国有法人股 52,828,491 股以协议转让方式出让给电信 院，将其持有的部分国有法人股 14,454,919 股转让给大唐电信。转让后电信院持有公司国家 股 52,828,491 股，占公司总股本的 23.49％，成为公司第一大股东。 注 ２：2002 年 12 月 31 日，达众公司与电信院签定《股权托管协议》，各方约定，自达 众公司合法持有转让股份之日起至完成本次股份过户之日止，达众公司将上述转让股权委托 电信院管理。 注 ３：2003 年 6 月 5 日达众公司与电信院和大唐电信签订《股份质押协议》，达众公司 将所持有的本公司股份 6728.341 万股分别质押给电信院和大唐电信，其中向电信院质押 52,828,491 股，向大唐电信质押 14,454,919 万股。质押的有效期自质押登记之日起至 67,283,410 股国有法人股正式过户至电信院和大唐电信之日止。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 七砂集团 ６０，６９０，０００．００ ６０，６９０，０００．００ 达众公司 ２８５，１４７，１００．００ ２８５，１４７，１００．００ 七砂进出口公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 大唐高鸿 １４６，２５０，０００．００ １４６，２５０，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 七砂集团 ６９，６１３，３００．００ ３０．９５ ６７，２８３，４１０．００ ２９．９２ ２，３２９，８９０．００ １．０３ 达众公司 ６７，２８３，４１０．００ ２９．９２ ６７，２８３，４１０．００ ２９．９２ 七砂进出口公司 ６，０００，０００．００ １００．００ ６，０００，０００．００ １００．００ 大唐高鸿 １２１，６２８，８１２．５０ ８３．１６５ １２１，６２８，８１２．５０ ８３．１６５ （４）不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司关系 七砂集团矿产公司 原控股公司之分公司 七砂集团动能公司 原控股公司之分公司 七砂集团机械公司 原控股公司之分公司 山牌磨料清镇联合公司 同一控股公司 47 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 七砂集团运输公司 原控股公司之分公司 大唐电信 本公司之股东、同一母公司 大唐电信科技股份有限公司光通信分公司 本公司股东之分公司 电信科学技术仪表研究所 同一母公司 西安大唐电信有限公司 同一实质控制人 大唐软件技术有限责任公司 同一实质控制人 ２．关联交易 （１）采购货物 ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 交易事项 金额 占购货 金额 占购货 总额％ 总额％ 七砂集团动能公司 工业用水电 ２，９２８，５７６．１９ ２．８９ ２１，０６７，９２５．５８ ３４．６４ 七砂集团矿产公司 原材料 ． ２８８，５２８．０２ ０．４７ 七砂集团运输公司 运输服务 ３１８，５８９．６１ ０．３１ ６，５０５，７６９．３６ １０．６９ 山牌磨料清镇联合公司 购磨料 ６８６，８２０．００ １．１３ 大唐电信科技股份有限公司 原材料 ２，６９４，８７６．２６ ２．６６ 大唐电信光通信分公司 原材料 １，６５４，１４９．７５ １．６３ 大唐软件技术有限责任公司 提供劳务 ２６９，１１７．９５ ０．２７ 电信科学技术仪表研究所 提供劳务 ４８９，９２０．５１ ０．４８ 合 计 ８，３５５，２３０．２７ ８．２４ ２８，５４９，０４２．９６ ４６．９３ （２）销售货物 ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 货物名称 占销售 占销售 定价政策 金额 金额 总额％ 总额％ 七砂集团 磨料 １１，６９０，３２０．０６ １０．８６ 市场价格 大唐电信科技股份有限公司 销售商品 ２２８，２０１．００ ０．１８ 市场价格 西安大唐电信有限公司 销售商品 ８８２，９７２．００ ０．６９ 市场价格 合 计 １，１１１，１７３．００ ０．８７ １１，６９０，３２０．０６ １０．８６ （３）其他租赁 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 向七砂集团支付土地使用费 １００，０００．００ ５４６，０００．００ 根据本公司与七砂集团签订的国有土地使用权租赁合同，七砂集团将其占有的位于清 镇市站街镇的国有土地使用权出租给公司使用，本公司每年应交七砂集团土地使用费 １０９．２０ 万元。因本公司重组后，不再占用该土地，七砂集团自 ２００３ 年 ２ 月 １ 日起，免收本 公司土地使用费。 （４）资金借贷 ①根据本公司之子公司北京大唐高鸿公司与大唐电信签定的借款协议书，本公司向大 唐电信借入资金 ６０ 万元，原约定到期日为 ２００３ 年 ５ 月 １５ 日，约定年利率为 ５．３１％，但截 止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，该项借款尚未归还，本公司本期承担利息费用 ３２，３０２．５０ 元。 ②根据本公司之子公司大唐高鸿公司与电信院签定的资金占用费协议，本公司向电信 院借入资金 ４３０ 万元，月利率为 ４．８７５‰，原约定到期日为 ２００３ 年 １ 月 ５ 日，但截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，该项借款只归还 ６０ 万元，本公司本期承担利息费用 ２２４，６５７．２５ 元。 （５）委托进口代理 本公司之子公司大唐高鸿本年度委托大唐电信科技股份有限公司代理进口电信设备 等，代理进口折合人民币 ２２，３８５，２３４．９４ 元，代理费用 １３１，４１３．０２ 元。 （６）其他 ２００２ 年 １ 月 ６ 日，北京高鸿通信技术有限公司（以下简称“北京高鸿”）与本公司之 子公司大唐高鸿签订专有技术许可协议，协议约定北京高鸿许可大唐高鸿无限期、无偿使 用其 ＡＳ８００ 系列产品、ＡＭ１００ 系列产品、ＡＣ３００ 系列产品及 ＧＨＶＩＥＷ 的专有技术。 （７）关联方应收、应付款项余额 占全部应收（付）款 企业名称 期末数 期初数 项余额的百分比（％） 48 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 金 额 金 额 期末数 期初数 应收账款 七砂集团 ５６，６０５，６１５．６１ ３９．６３ 其他应收款 七砂集团 ６９，７９２，６００．８５ ７５．９０ 达众磨具磨料公司 １２，５８３，４３１．１７ ７２．９９ 大唐电信科技股份有限公司 １，７２３，２６７．３２ １０．００ 预付帐款 七砂集团动能公司 １，７３４，０７８．５３ １０．３０ 应付票据 大唐电信科技股份有限公司 ９００，０００．００ １１．９７ 应付账款 七砂集团矿产公司 １，２００，６６０．２９ １．００ 七砂集团运输公司 ４０８，７８８．９７ １．４８ 大唐电信科技股份有限公司 ３１，１９２，４５９．１１ ５１．４３ 大唐电信光通信分公司 ３，９３５，３５５．２０ ６．４８ 电信科学技术研究院 １１０，９６８．５６ ０．１８ 其他应付款 电信科学技术研究院 ３，８４６，８３９．３８ ３４．６５ 大唐电信科技股份有限公司 ４，１６３，１５４．９１ ３７．５０ 预收账款 七砂集团 ４，６４９，１８８．１８ ７１．２１ 大唐电信科技股份有限公司 ２，４１０，０００．００ ５９．７８ 八、或有事项 截止本会计报表签发日，本公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。 九、承诺事项 １、 根据本公司与北京博诚印刷厂签订的《租房协议书》，本公司租用该厂位于北京花园路 １３ 号院内西南角物资处大楼四层框架结构共计 １２００ 建筑平方米的房屋做办公用房，根据双方 约定，租期自 ２００３ 年 ９ 月 １ 日至 ２０１０ 年 ２ 月 ２８ 日，租金标准为前 ５ 年每年租金 ３５ 万元（包 括折旧费、取暖费、管理费），后 ５ 年视市场情况双方协商，但浮动范围一般情况下不得超过上 下 １０％。每季度第一个月的 １ 日至 ５ 日支付。 ２、 根据本公司之子公司大唐高鸿与北京博诚印刷厂签订的《租房协议书》，大唐高鸿租用 该厂位于北京花园路 １３ 号院内西南角物资处大楼一、二、三层框架结构共计 ３０００ 建筑平方米 的房屋做办公用房，根据双方约定，租期自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日至 ２０１０ 年 ２ 月 ２８ 日，租金标准为 前 ５ 年每年租金 ９７ 万元（包括折旧费、取暖费、管理费），后 ５ 年视市场情况双方协商，但浮 动范围一般情况下不得超过上下 １０％。每季度第一个月的 １ 日至 ５ 日支付。 截止本会计报表签发日，本公司无其他影响会计报表阅读的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司 ２００４ 年 ３ 月 ５ 日第四届第八次董事会决议，同意成立大唐高鸿数据网络技术股 份有限公司北京分公司，将公司的新业务由北京分公司完成。北京市工商行政管理局于 ２００４ 年 １ 月 １４ 日颁发了北京分公司的《营业执照》。 截止本会计报表签发日，本公司无其他影响会计报表阅读的资产负债表重大日后事项。 十一、其他重要事项 因本公司已连续三年亏损，按照《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》 及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本公司股票自 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日已暂停上市。 暂停上市后，若在半年的宽限期内不能扭亏，将被终止上市。达众公司作为本公司的控股 股东，本年转让所持有的本公司 ２９．９１７％的股权，引进新股东，对本公司进行重组，以解 决本公司面临的财务困难。本年进行的重组过程如下： １、大股东变更 详见附注一 -2-（1）（2） 49 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 2、对外投资 （１）经本公司董事会批准，２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，本公司与达众公司签订出资协议， 本公司以所拥有的从事磨料磨具业务的资产（包含相关债务）投入达众公司，作为对达 众公司的出资。该协议业经本公司 2003 年 4 月 15 日召开的 2003 年度第一次临时股东大 会批准。2003 年 5 月 12 日，本公司已将该等对达众投资净资产计 6171.99 万元移交达众 公司，并经贵阳安达会计师事务所(2003)安达内验字第 065 号验资报告验证。本公司对达 众公司增资后，达众公司注册资本将增加为 34,686.70 万元，其中本公司出资占其注册资 本的比例为 17.79%，达众公司增资的工商变更手续已办理完毕。 （2）本公司 2003 年 5 月 12 日对达众公司投资应移交的项目清单如下： 项目 金 额 货币资金 ５４，２１８．０４ 应收账款 ８７，３６１，８３０．８６ 减：坏账准备 ３７，８９３，２９１．９１ 应收账款净额 ４９，４６８，５３８．９５ 其他应收款 ２２，９７６，０１５．４８ 减：坏账准备 １９，３４３，９２１．６７ 其他应收款净额 ３，６３２，０９３．８１ 预付账款 ４，９９５，８６８．６１ 存货 ３９，７５０，０５９．３６ 减：存货跌价准备 ５，２５９，８１９．３３ 存货净额 ３４，４９０，２４０．０３ 待摊费用 １３，６６７．７２ 长期投资 ２，０００，０００．００ 固定资产原价 ９４，４９８，０１５．７２ 减：累计折旧 ５３，０５２，４７５．９０ 减：固定资产减值准备 ２，３１９，６３４．５６ 固定资产净值 ３９，１２５，９０５．２６ 在建工程 ４，０２０，９３０．４２ 在建工程减值准备 ３４０，８１９．１９ 在建工程净值 ３，６８０，１１１．２３ 无形资产 ４８，１６６．６５ 长期待摊费用 ２０８，９４１．２０ 资产合计 １３７，７１７，７５１．５０ 短期借款＊ ３８，６００，０００．００ 应付账款 １４，５９９，５７２．０４ 预收账款 １２，８７２，６３７．３８ 应付工资 （１３，９６８．７２） 应付福利费 ３，５２６，７４９．６１ 应交税金＊ ６８０，５６８．４２ 其他应付款 ３，８０８，４１５．９８ 预提费用 １，９２３，８５５．３３ 负债合计 ７５，９９７，８３０．０４ 投资净资产 ６１，７１９，９２１．４６ ＊对应作为投资净资产组成部分转入达众公司的银行借款，如附注五、１２ 所述，因达众 公司尚未与相关银行签定贷款协议，该等借款尚未转移至达众公司；应交税金 ６８０，５６８．４２ 元仍由本公司履行纳税义务，亦未能根据投资方案转入达众公司。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 止，因银行借款和应缴税金共 １２，５８３，４３１．１７ 元未能根据出资协议转移至达众公司，故本公 司目前实际交付达众公司的净资产大于投资协议约定的金额，根据本公司与达众公司的相关 协议约定，本公司对暂时不能移交达众公司的该等债务同时确认为应收达众公司款项，并约 定由达众公司承担还款义务和相应的利息。 50 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 （３）本次对外投资涉及债务的处置 ①取得债权人同意 上述本公司 ３８６０ 万元短期借款中包含对中国工商银行贵阳市清镇支行借款 ２４６０ 万 元，对中国银行贵阳市甲秀支行借款 １４００ 万元。截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已分别 处理完毕，见本附注五－１２－（４） 对本次投资涉及的应付账款，本公司已就截止 ２００３ 年 ５ 月 １２ 日帐面价值约 ３００ 万 元的债务转移至达众公司取得了相应债权人的书面同意。 ②公告债权人 本公司自 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日已在报纸上公告债权人，自 ２００３ 年 ５ 月 １２ 日起，原本 公司的债权债务均由贵州达众第七砂轮有限责任公司（达众下属子公司）承继。 ③协议安排 对于尚未取得债权人同意的债务转移，本公司、达众公司、大唐电信签定《共管账 户协议》，该协议中，达众公司承诺，本公司此次对达众公司增资完成后，若相关债权人 向本公司追索债务，则由达众公司负责偿还。 协议约定三方共同开立一个共管账户， “大唐电信将在股权转让经财政部批准之日起 ３０ 日内，从其应支付给达众公司的股权转让款中提取部分款项（金额为截至本公司召开 股东大会审议对达众公司增资事项之日，经三方共同确认，尚未取得相关债权人同意转 移的债务总额的 50%）直接付入共管账户，视为大唐电信就该部分股权转让款已支付给 达众公司”。 ３、资产置换 （１）经本公司董事会批准，２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，本公司与电信院、大唐电信签订资 产置换协议，协议各方约定的置出资产为本公司所拥有的进出口公司 １００％权益（截至 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日七砂进出口公司帐面净资产为 １１４５．１２ 万元）、应收七砂集团 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日账面原值为 １１３１６．２２ 万元、账面净额为 ５６５４．８２ 万元的应收款项，以及价值 ５，７６２．８９ 万元的房产和设备。其中，进出口公司 １００％的权益将置换给电信院，其余置 出资产由电信院和大唐电信共同承接。 协议各方约定的置入资产指电信院转让给本公司的其所拥有大唐高鸿 ８０％的权益和 大唐电信转让给本公司的其所拥有大唐高鸿 ３．１６５％的权益。截至 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日置 入资产账面净值为 １２８７６．８３ 万元，置入资产账面净值比置出资产账面净值多 ３１４．０１ 万 元根据协议约定作为本公司对电信院的欠款。 该协议业经本公司 2003 年 5 月 12 日召开的 2003 年度第二次临时股东大会批准。 根据资产置换协议的约定，置换资产自基准日（2002 年 10 月 31 日）至置换日（2003 年 5 月 19 日）所产生的损益，由置换资产原所有者享有或承担。置换日为置入资产大唐 高鸿 83.165%权益由电信院和大唐电信所有转移至本公司所有的工商变更登记手续完成 之日。 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日，大唐高鸿的股东变更登记经北京市工商行政管理局核准已办理完 毕，协议各方确定 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日为资产置换实际交接日。 截至 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日，本公司实际移交的置出资产净值为 １１８，３０５，８９８．８５ 元，实 际接收的置入资产净值为 １１９，４０５，８５６．９０ 元，置入资产比置出资产多 １，０９９，９５８．０５ 元， 根据协议约定作为本公司对电信院、大唐电信的欠款。 （２）２００３ 年 ５ 月 １９ 日置入的大唐高鸿的资产负债表及利润表主要项目列示如下： 资产负债表项目 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日 货币资金 ７，４２６，８２４．２５ 应收账款 ４４，２２５，１９２．２９ 减：应收账款坏帐准备 ６６４，５８２．０５ 应收账款净额 ４３，５６０，６１０．２４ 其他应收款 ３４，６０１，１０１．８７ 减：其他应收款坏账准备 １７３，００５．５１ 其他应收款净额 ３４，４２８，０９６．３６ 预付账款 ９，１８４，１３１．７５ 存货 ５９，６９４，９１５．３１ 51 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 流动资产合计 １５４，２９４，５７７．９１ 固定资产原价 ２４，３７８，２２８．６１ 减：累计折旧 ８，６８３，５８５．７５ 固定资产净值 １５，６９４，６４２．８６ 减：固定资产减值准备 ７１７，８８３．５９ 固定资产净额 １４，９７６，７５９．２７ 在建工程 ２７７，１９７．８９ 固定资产合计 １５，２５３，９５７．１６ 无形资产 ５９，７４２，３８１．６８ 资产总计 ２２９，２９０，９１６．７５ 短期借款 ８，０００，０００．００ 应付账款 ６０，９８８，５０９．１９ 预收账款 １０，９９６，１１４．６４ 应付工资 １，２０２，６７５．２５ 应付福利费 ２，７３７，０９３．５９ 应交税金 （４，８３２，３６２．３８） 其他应付款 ５，６８３，９０８．８１ 预提费用 ９３７，９２３．７２ 流动负债合计 ８５，７１３，８６２．８２ 股东权益合计 １４３，５７７，０５３．９３ 利润表主要项目 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日－１２ 月 ３１ 日 主营业务收入 １１６，９２５，２２０．０４ 主营业务利润 ５１，１９６，１０２．４１ 营业利润 ２９，２６２，４１８．７８ 净利润 ２９，１８５，６０４．１０ （3）2003 年 5 月 19 日，本公司已将所有用于置换大唐高鸿 83.165%股权的置出资 产移交电信院和大唐电信，移交的置出资产清单列示如下： 项目 金 额 应收账款 ４２，２５７，０３５．３５ 减：应收账款坏帐准备 ２８，６４０，５４２．６８ 应收账款净额 １３，６１６，４９２．６７ 其他应收款 ６７，２２２，５８０．３７ 减：其他应收款坏账准备 ２９，５００，３３０．４４ 其他应收款净额 ３７，７２２，２４９．９３ 流动资产合计 ５１，３３８，７４２．６０ 长期投资 １０，６０１，２７８．４９ 固定资产原价 １０１，２０２，３７７．８６ 减：累计折旧 ４３，２０８，４４６．４７ 固定资产净值 ５７，９９３，９３１．３９ 减：固定资产减值准备 １，６２８，０５３．６３ 固定资产净额 ５６，３６５，８７７．７６ 资 产 总 计 １１８，３０５，８９８．８５ ４、恢复上市 本公司本年度通过实施上述资产重组，于 ２００３ 年 ８ 月 ４ 日向深圳证券交易所提出 股票恢复上市申请，２００３ 年 １２ 月 ８ 日经深圳证券交易所深证上［２００３］６０ 号文件审查同 意，本公司股票自 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日起恢复上市并实行“警示存在终止上市风险的特别 处理”。 十二、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会证监会计字［２００４］１ 号文，本公司 ２００３ 年度非经常 性损益（扣除所得税影响）明细项目如下： 52 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年度报告 项目 金 额 补贴收入 １，０００，０００．００ 营业外收支净额 －７１，４１４．６８ 资产减值准备转回 ８４５，７２０．０９ 长期投资处置收益 ２９１，９３４．２５ 合计 ２，０６６，２３９．６６ 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 三、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公 告原稿。 上述文件存放于公司董事会秘书办公室，当中国证监会、证券交易所要求提 供时，或股东依据法律法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 董事长： 二○○四年四月七日 53