S宁新百(600682)2007年年度报告

目录 一、重要提示………………………………………………………1 二、公司基本情况简介……………………………………………1 三、主要财务数据和指标：………………………………………2 四、股本变动及股东情况…………………………………………5 五、董事、监事和高级管理人员…………………………………10 六、公司治理结构…………………………………………………15 七、股东大会情况简介……………………………………………17 八、董事会报告……………………………………………………18 九、监事会报告……………………………………………………30 十、重要事项………………………………………………………32 十一、财务会计报告………………………………………………38 十二、备查文件目录………………………………………………110 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事长王恒先生因工作原因未能出席会议，委托董事傅敦汛先生代为出席、主持会议并行使表决权， 公司独立董事范健先生因工作原因未能出席会议，委托独立董事李心合先生代为出席并行使表决权， 其他董事出席董事会会议。 3、南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司董事长王恒先生，财务总监陈新生先生及财务部长张东玲女士应当声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：南京新街口百货商店股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南京新百 2、 公司法定代表人：王恒先生 3、 公司董事会秘书：陈新生先生 电话：025－84717494 传真：025－84717494 E-mail：chenxs_nj@sina.com 联系地址：南京市中山南路 3 号 公司证券事务代表：毕胜 电话：025-84761696 传真：025-84761696 E-mail：victormust@163.com 联系地址：南京市中山南路 3 号 4、 公司注册地址：南京市中山南路 3 号 公司办公地址：南京市中山南路 3 号 邮政编码：210005 公司国际互联网网址：http://www.njxb.com 公司电子信箱：njxb@njxb.com - 1 - 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：南京市中山南路 3 号八楼董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南京新百 公司 A 股代码：600682 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 4 月 30 日 公司首次注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 6 月 11 日 公司第 1 次变更注册登记地址：南京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3201001001888 公司税务登记号码：320103134896447 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京中山北路 26 号新晨国际大厦 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 107,211,657.78 利润总额 105,921,376.62 归属于上市公司股东的净利润 61,442,406.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,652,586.05 经营活动产生的现金流量净额 -27,258,504.79 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -539,789.45 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,191,700.00 2 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -622,634.49 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,123,936.03 其他非经常性损益项目 7,884,480.82 合计 6,789,820.85 根据 2007 年年度报告工作备忘录第四号《对年报准则有关条文的剖析（三）》规定，将应付职 工薪酬的福利费结余 7,887,018.48 元冲减当期管理费用并作为非经常性收益。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计 2006 年 本年比上年 2005 年 2007 年 数据 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,587,893,852.64 2,643,167,772.13 2,642,646,162.13 -39.92 3,021,993,881.78 3,020,430,381.78 利润总额 105,921,376.62 107,974,608.63 109,092,310.44 -1.9 48,621,253.8 69,403,284.9 归属于上 市公司股 61,442,406.90 41,234,791.60 57,944,948.61 49.01 12,087,033.4 30,840,967.82 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 54,652,586.05 39,796,390.56 55,859,946.6 37.33 38,271,932.51 36,478,006.91 非经常性 损益的净 利润 基本每股 0.27 0.18 0.25 50 0.05 0.13 收益 稀释每股 0.27 0.18 0.25 50 0.05 0.13 收益 扣除非经 常性损益 0.24 0.17 0.24 41.18 0.17 0.16 后的基本 每股收益 全面摊薄 增加 1.9 个百 6.68 4.78 6.64 1.44 3.36 净资产收 分点 3 益率（%） 加权平均 增加 2.03 个 净资产收 6.88 4.85 6.74 1.45 3.37 百分点 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 增加 1.33 个 5.94 4.61 6.4 4.56 3.97 薄净资产 百分点 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 增加 1.44 个 6.12 4.68 6.5 4.57 3.98 平均净资 百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 -27,258,504.79 288,641,949.37 288,542,704.6 -109.44 -499,452.44 -499,452.44 金流量净 额 每股经营 活动产生 -0.12 1.25 1.25 -109.44 -0.002 -0.002 的现金流 量净额 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 2,023,495,111.84 1,840,521,065.52 1,806,587,282.5 9.94 2,532,547,062.17 2,537,692,536.49 所有者权 益（或股 919,999,892.37 863,515,284.92 872,575,584.26 6.54 838,390,972.26 919,075,294.67 东权益） 归属于上 市公司股 4.00 3.75 3.79 6.67 3.64 3.99 东的每股 净资产 4 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 股 他 计 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 56,382,626.3 24.49 56,382,626.3 24.49 其中： 国家持有股份 56,382,626.3 24.49 56,382,626.3 24.49 境内法人持有 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 20,945,585 9.10 20,945,585 9.10 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 77,328,211.3 33.59 77,328,211.3 33.59 份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通 152,880,000 66.41 152,880,000 66.41 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 152,880,000 66.41 152,880,000 66.41 份合计 5 三、股份总数 230,208,211.3 100 230,208,211.3 100 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,814 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有非流 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 增减 通股数量 份数量 南京市国有资产经营 国家 24.49 56,382,626.3 未流通 冻结 56382626.3 (控股)有限公司 南京新百投资控股集团 境内非国 12.95 29,822,227 已流通 有限公司 有法人 境内非国 金鹰申集团有限公司 6.59 15,169,546 已流通 有法人 南京华美联合营销管理 境内非国 5.01 11,530,110 已流通 有限公司 有法人 南京加大投资管理有限 其他 3.23 7,426,163 100,000 已流通 未知 公司 中国银行－泰信优质生 其他 1.71 3,926,850 3,926,850 已流通 未知 活股票型证券投资基金 中国民生银行股份有限 公司－东方精选混合型 其他 1.51 3,478,246 3,478,246 已流通 未知 开放式证券投资基金 6 南京工商行经济信息咨 国有法人 1.30 3,000,000 未流通 未知 询服务公司 南京金鹰国际购物集团 境内非国 0.96 2,217,221 已流通 有限公司 有法人 南京中锐置业投资有限 境内非国 0.85 1,950,000 未流通 未知 公司 有法人 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 南京新百投资控股集团有限公司 29,822,227 人民币普通股 金鹰申集团有限公司 15,169,546 人民币普通股 南京华美联合营销管理有限公司 11,530,110 人民币普通股 南京加大投资管理有限公司 7,426,163 人民币普通股 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 3,926,850 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证券投资 3,478,246 人民币普通股 基金 南京金鹰国际购物集团有限公司 2,217,221 人民币普通股 王晓东 1,127,625 人民币普通股 精英物业管理（上海）有限公司 830,300 人民币普通股 华樱 608,000 人民币普通股 前十名股东中“南京新百投资控股集团有限公司”、“金 鹰申集团有限公司”、 “南京华美联合营销管理有限公司” 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 及“南京金鹰国际购物集团有限公司”属于一致行动人, 其余股东之间未知是否有关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：南京新百投资控股集团有限公司 法人代表：李桂菊 注册资本：40,000 万元 成立日期：2002 年 6 月 18 日 主要经营业务或管理活动：股权投资及资产管理等 7 控股股东名称：金鹰申集团有限公司 法人代表：王恒 注册资本：10,000 万元 成立日期：2001 年 4 月 2 日 主要经营业务或管理活动：投资控股、房地产发展 控股股东名称：南京华美联合营销管理有限公司 法人代表：李桂菊 注册资本：500 万元 成立日期：2000 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：批发及代理业务 控股股东名称：南京金鹰国际购物集团有限公司 法人代表：王恒 注册资本：77,555 万元 成立日期：2000 年 5 月 12 日 主要经营业务或管理活动：商品零售 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王恒 国籍：美国 是否取得其他国家或地区居留权: 否 最近五年内职业：南京金鹰国际集团有限公司董事长、南京新街口百货商店股份有取公司董事长等。 最近五年内职务：董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 表 本 期 对授权的股份有限公司、有限责 1996 任公司、现代企业制度试点单位 南京市国有资产经营(控股)有限公 周发亮 76,000 年3月 的国有资产实行产权管理和经 司 10 日 营；国有资产产权界定、转让、 收购、投资、参股、控股 南京市国有资产经营（控股）有限公司（国有股），为第二大股东，持股比例为 24.49％。 9 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内从公 是否在股东单 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 司领取的报酬 位或其他关联 姓名 职务 性别 年龄 期 期 股数 股数 总额(万元) 单位领取报 （税前） 酬、津贴 2007 年 8 月 2010 年 8 月 王恒 董事长 男 59 0 0 0 是 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 徐德健 董事 男 46 0 0 0 是 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 李桂菊 董事 女 63 0 0 0 是 24 日 24 日 董事、党委书 2007 年 8 月 2010 年 8 月 陶佩芬 女 57 14,485 14,485 31.41 否 记 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 傅敦汛 董事、总经理 男 54 10,275 10,275 31.41 否 24 日 24 日 董事、常务副 2007 年 8 月 2010 年 8 月 王林 男 45 0 0 28.27 否 总经理 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 蒋伏心 独立董事 男 52 0 0 5.95 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 李心合 独立董事 男 45 0 0 5.95 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 范健 独立董事 男 51 0 0 5.95 否 24 日 24 日 监事会主席、 2007 年 8 月 2010 年 8 月 张仲炜 女 54 6,153 6,153 25.13 否 党委副书记 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 史双凤 监事 女 40 0 0 18.84 否 24 日 24 日 职工代表监 2007 年 10 月 2010 年 10 月 吕雪谨 女 30 0 0 5.08 否 事 31 日 31 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 徐志远 副总经理 男 59 4,699 4,699 25.13 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 王云建 副总经理 男 51 4,700 4,700 25.13 否 24 日 24 日 10 2007 年 8 月 2010 年 8 月 金之颖 副总经理 男 50 0 0 25.13 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 吴晓梅 副总经理 女 46 4,986 4,986 23.03 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 朱爱华 副总经理 女 46 0 0 23.03 否 24 日 24 日 2007 年 8 月 2010 年 8 月 陈新生 副总经理 男 38 0 0 23.03 否 24 日 24 日 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王恒,历任南京金鹰国际集团有限公司董事长、本公司董事长，现任南京金鹰国际集团有限公司 董事长、本公司董事长。 (2)徐德健,历任南京市投资公司副总经理，现任南京市国有资产经营公司董事长、南京市国有资产 经营（控股）有限公司总经理。 (3)李桂菊,历任南京金鹰国际集团有限公司副总裁，现任南京金鹰国际集团有限公司副总裁、南京 新百投资控股集团有限公司董事长。 (4)陶佩芬,历任本公司党委副书记、工会主席、监事会主席，现任公司董事、党委书记、工会主席。 (5)傅敦汛,历任本公司副总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理、本公司董事、总经理、芜湖 南京新百大厦有限公司董事长、南京东方商城有限责任公司董事长，现任本公司董事、总经理、芜湖 南京新百大厦有限公司董事长、南京东方商城有限责任公司董事长。 (6)王林,历任南京金鹰国际集团有限公司常务副总裁、本公司董事、常务副总经理、南京东方商城 有限责任公司总经理、南京新百房地产有限公司董事长，现任本公司董事、常务副总经理、南京东方 商城有限责任公司总经理、南京新百房地产有限公司董事长。 (7)蒋伏心,历任南京师范大学政教系副教授，现任南京师范大学经济贸易系主任、教授博士生导师、 南京师范大学校务委员会委员、学术委员会委员。 (8)李心合,历任南京大学会计学系副主任、教授、博士研究生导师，现任南京大学会计学系副主任、 教授、博士研究生导师、民建江苏省委副主委。 (9)范健,历任南京大学法学院院长、中德法学研究所中方所长、中国法学会理事、中国国际经济法 学会常务理事，现任南京大学法学院教授、博士生导师、中国国际经济贸易仲裁委员会委员、中国商 法学会副会长。 (10)张仲炜,历任本公司监事、党委副书记、纪委书记，现任本公司监事会主席、党委副书记、纪委 书记。 11 (11)史双凤,历任本公司信息中心主任，现任本公司监事、信息中心主任。 (12)吕雪谨,历任本公司精品鞋商场营业员、柜长，现任本公司精品鞋商场柜长。 (13)徐志远,历任本公司副总经理、新百药业总经理，现任本公司副总经理、新百药业董事长、新百 房地产总经理。 (14)王云建,历任本公司副总经理，现任本公司副总经理。 (15)金之颖,历任本公司总经理助理、副总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理，现任本公司副 总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理。 (16)吴晓梅,历任本公司总经理助理、工会副主席、监事、副总经理、南京东方商城有限责任公司副 总经理，现任本公司副总经理、工会副主席、南京东方商城有限责任公司副总经理。 (17)朱爱华,历任本公司精品女装商场经理、总经理助理，现任公司副总经理。 (18)陈新生,历任南京金鹰国际集团有限公司财务副总监、南京新百投资控股集团有限公司财务总 监、本公司财务副总监，现任本公司财务总监、董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 担任的职 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 务 日期 日期 报酬津贴 金鹰申集团有限公司、南京金鹰国际 王恒 董事长 否 购物集团有限公司 南京市国有资产经营（控股）有限公 徐德健 总经理 是 司 南京新百投资控股集团有限公司、南 李桂菊 董事长 否 京华美联合营销管理有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 经济贸易系主 蒋伏心 南京师范大学 是 任等 会计学系副主 李心合 南京大学 是 任等 范健 南京大学 法学院教授等 是 12 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、独立董事津贴由股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会参照行业主管部门核定标准决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事报酬参照同行业标准，高级管理人员报酬依《南 京市国有企业经营者年薪制试行规定》执行。 高级管理人员年薪根据公司各项经济指标的完成情况进 行核定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王恒 是 徐德健 是 李桂菊 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吴公健 独立董事 换届 任宇光 独立董事 换届 季军 独立董事 换届 林桂仙 董事 换届 凌泽幸 副总经理 辞职 程乃强 副总经理 辞职 卓石平 副总经理 辞职 王毓兰 财务总监、董事会秘书 退休 1、公司于 2007 年 4 月 24 日召开了四届十次董事会会议，会议通过了凌泽幸先生、程乃强先生辞去公 司副总经理职务的请求；通过了聘用吴晓梅女士、朱爱华女士为公司副总经理、聘用陈新生先生为公 司财务总监，王毓兰女士不再兼任公司财务总监的议案。(详见 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》和 《上海证券报》)。 2、公司于 2007 年 8 月 3 日召开四届董事会第十四次临时会议，会议审议通过《关于公司董事会换届 选举的议案》。经董事会同意，提名王恒、徐德健、李桂菊、陶佩芬、傅敦汛、王林、蒋伏心、李心 13 合、范健为公司第五届董事会董事候选人。其中，蒋伏心、李心合、范健为独立董事候选人。通过《关 于公司人事变动的议案》，会议同意卓石平女士辞去公司副总经理职务的请求；同意王毓兰女士因退 休原因不再担任公司董事会秘书职务。会议同意聘用财务总监陈新生先生任公司董事会秘书。 3、公司于 2007 年 8 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会，会议通过了《关于公司董事会换届选 举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》，选举王恒、徐德健、李桂菊、陶佩芬、傅敦汛、 王林、蒋伏心、李心合、范健为公司第五届董事会董事。其中，蒋伏心、李心合、范健为独立董事。 选举张仲炜、史双凤为公司监事。 4、公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届董事会第一次会议， 审议通过《关于选举公司董事长的议案》 ， 会议选举王恒董事为公司董事长。 审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》 ，会议决定聘任 傅敦汛董事兼任公司总经理，聘任王林董事兼任公司常务副总经理，聘任徐志远、王云健、金之颖、 吴晓梅、朱爱华为公司副总经理，聘任陈新生为财务总监兼任董事会秘书。 5、公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届监事会第一次会议，会议选举张仲炜女士为监事会主席。 6、公司于 2007 年 10 月 31 日召开第二十八届职工代表大会第五次会议，选举吕雪谨为公司第五届监 事会职工代表监事。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工 2028 人，其中在职员工 1527 人，内退员工 501 人。公司离退休员 工全部纳入社会统筹，公司仅负担部分员工的补差及慰问费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 433 经营人员 1,026 财务人员 68 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上学历 125 大专学历 563 中专学历 128 其他 711 14 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规要求，持续改进内部管理、强化授权经营责任体系。 报告期内，公司以治理专项活动为契机，进一步优化法人治理结构： 1、股东与股东大会 股东大会的召集、召开程序符合《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定。公司平等对待所有股 东，股东大会均安排参会股东与公司董事、监事及高级管理人员的互动时间，就其所关心的问题进行 交流，以保证中小股东充分了解公司的运作和经营情况。 2、董事与董事会 董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司董事勤 勉尽责，均亲自参加董事会和股东大会会议，并有效监督管理层工作，切实维护公司和全体股东的利 益。 公司董事会的召集、召开程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《董事会议事 规则》的相关规定。 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，其中，提名委员会、薪 酬与考核委员会、审计委员会均由独立董事占多数并担任召集人。 3、监事与监事会 监事会由 3 名监事组成，其中职工代表 1 名。报告期，公司监事积极参加监事会工作，并列席公司召 开的董事会、股东大会，对公司财务及公司董事、经营层履行职责的合法合规性进行监督，维护了公 司、股东和全体员工的利益。 4、信息披露与投资者关系 报告期，公司根据有关法规，制订了《公司信息披露事务管理制度》，对重大事项的传递、审核、披 露程序做了明确的规定。报告期，公司信息披露及时、准确、真实、完整，充分保障了投资者的知情 权。 5、公司治理专项活动开展情况 （1）治理专项活动的开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等有关文件精神，公司于 2007 年 5 月启动了治理专项活动，对照公司治理的有关规定及自查事项，进行全面自查和整改。 2007 年 8 月，公司董事会审议通过了《公司治理自查报告及整改措施》，报送江苏证监局及上海交易 所。同时，公司公布了接受投资者和社会公众评议的沟通方式，广泛接受投资者和社会公众对公司治 理情况的评议。 15 9 月份，公司接受了江苏证监局对公司的现场全面检查。11 月份，江苏省证监局向公司出具了监管意 见函。 （2）治理专项的成效 经过此次上市公司治理专项活动，公司查找了在规范运作、内控制度建设和信息披露方面存在的问题 和不足并制订了相应的整改措施。董事、监事和高级管理人员通过学习公司治理有关文件，加深了对 公司治理重要性的认识。公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，规范上市公司 的运作，完善内控制度，加强投资者关系管理和信息披露管理，树立良好的市场形象，为公司的可持 续发展提供有力保障。 治理专项活动后，公司对监管意见函中要求整改的事项均由责任人按时间计划进行了切实有效的整改。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吴公健 6 6 任宇光 6 6 季军 6 6 蒋伏心 6 6 李心合 6 6 范健 6 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的控股股东系南京新百投资控股集团有限公司及其一致行动人。该控股股东行为规 范，没有超越股东大会直接或通过其他途径间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务方面做到了"五分开"，公司董事会、监事会和经营层能够独立运作。 2、人员方面：公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不存在控股股东及其关联企业兼任除 董事之外的其他职务。公司的人事工资管理完全独立，控股股东推荐董事和经理人员均通过法定程序 进行。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场及相关配套设施，拥有独立于他人的房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 4、机构方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合署 16 办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业内设机构不存在上下级关系。 5、财务方面：公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立 作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司在银行独立开户，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内对高级管理人员的考核仍延续以前年度由主管部门考核的办法。公司于 2008 年 3 月建立了薪 酬与考核委员会。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司历史悠久，在销售经营、财务管理、信息披露等管理制度方面健全有效。但鉴于公司多元化、集 团化的发展需要，公司的内部管理流程尚待进一步优化。目前，公司已聘请专业机构，为公司量身定 做适合的内部控制制度，计划在 08 年董事会审议通过后全面推广。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 会议审议通过了以下议案： 1、2006 年董事会工作报告 2、2006 年监事会工作报告 3、2006 年度财务决算报告 4、2007 年度财务预算报告 5、2006 年度利润分配方案 6、关于续聘会计师事务所的议案 7、关于发放老职工一次性住房补贴用留存收益弥补的议案 8、关于主楼续建项目的议案 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的 17 《中国证券报》、《上海证券报》。 会议审议通过以下议案： 1、关于选举王恒先生为公司第五届董事会董事的议案 2、关于选举徐德健先生为公司第五届董事会董事的议案 3、关于选举李桂菊女士为公司第五届董事会董事的议案 4、关于选举陶佩芬女士为公司第五届董事会董事的议案 5、关于选举傅敦汛先生为公司第五届董事会董事的议案 6、关于选举王林先生为公司第五届董事会董事的议案 7、关于选举蒋伏心先生为公司第五届董事会独立董事的议案 8、关于选举李心合先生为公司第五届董事会独立董事的议案 9、关于选举范健先生为公司第五届董事会独立董事的议案 10、关于选举张仲炜女士为公司第五届监事会监事的议案 11、关于选举史双凤女士为公司第五届监事会监事的议案 八、董事会报告 2007 年，公司认真执行股东大会确定的战略发展目标，以优化结构、注重实效为宗旨，在董事会的领 导下，全面完成了各项经营与管理任务。 （一）报告期内经营情况的回顾 1、总体经营情况 2007 年，公司实现营业收入 15.88 亿元，实现营业利润 1.07 亿元， 实现净利润 0.61 亿元，其中营 业收入比去年同期降低 40%，主要因为在 2007 年公司全面退出了钢材、棉花等批发贸易业务。公司本 年度相比去年，营业利润下降而净利润上升的主要原因是：2006 年，公司有对外担保的减值准备转回 因素增加了 2006 年营业利润，同时，2006 年又有增值税案的罚款减少了 2006 年的净利润。 项目 本年度 上年度 增减 营业收入 1,587,893,852.64 2,643,167,772.13 -40% 营业利润 107,211,657.78 154,356,756.98 -31% 净利润 61,442,406.90 41,234,791.60 49% 18 2、主营业务及其经营情况 2007 年，公司商品零售业务收入比去年同期下降 0.3%，毛利率比去年同期增加 0.74 个百分点；公司 生化制药销售收入比去年同期增长 27.38%，营业成本比去年同期增长 22.18%，毛利率比去年同期上升 2.22 个百分点。 2007 年，公司房地产业务因新百花园销售接近尾声而新的项目尚未形成销售，营业收入比去年同期下 降 82.48%，营业成本比去年同期下降 73.79%，毛利率比去年同期下降 37.21 个百分点。 营业收 营业成 入比上 本比上 毛利率比上年 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 年同期 年同期 同期增减 增减 增减 增加 0.74 个百 1,496,812,563.80 1,174,520,490.88 21.53% -0.30% -1.23% 商品零售 分点 增加 2.22 个百 38,688,240.38 20,145,664.10 47.93% 27.38% 22.18% 生化制药 分点 下降 37.21 个 16,402,549.30 18,408,350.35 -12.23% -82.48% -73.79% 房地产业 百分点 2007 年，公司主要业务集中在江苏地区，其他地区业务收入占比较小。（去年同期数不含原子公司江 苏物华科技贸易有限公司） 地区 营业收入 营业收入比上年增减 江苏 1,520,103,353.48 -4.99% 安徽 31,800,000.00 25.25% 3、资产结构变化分析 2007 年，公司收回南京珠江壹号置业发展有限公司欠款 9614 万元，投资淮安鑫久房地产公司 1600 万 元，导致其他应收款比期初下降 37%。 2007 年，公司解决了河西土地的权属纠纷，先后支付了 7200 万元土地动迁款，形成了新百房地产公 司的存货，造成本期存货余额比去年同期增长 127%。 19 2007 年，公司持有的百联股份及宁沪高速的法人股股权，在股权分置改革后获得流通权，形成可供出 售金融资产 1733 万元。 长期应收款期末数比期初数减少 3368 万元，减少比例为 47%，减少原因为本期收回南京珠江壹号置 业发展有限公司期初欠款 1903 万元，另外由于联营公司芜湖南京新百大厦有限公司 2007 年 12 月 31 日经调整后净资产为负数，故本期按投资比例计提坏账准备 1464 万元。 2007 年，公司主楼项目已经建至框架 40 层。随着工程进度的不断推进，公司对主楼的资金投入本期 增加 4987 万元。 公司本部有部分土地属于租赁用地。为了主楼项目权属的完整性，2007 年，公司出资 5555 万元补交 了原租赁土地的出让金，使公司主楼在建成后具备完全的房产和地产权属。公司对主楼土地使用权的 补交是形成公司无形资产账面价值增加的主要原因。 公司本部有部分房产属于租赁用房。2007 年，公司出资 1.08 亿元回购了原租赁用房，使公司裙楼房 产全部转为自有房产。公司对裙楼房产的回购，是形成公司固定资产账面价值增加的原因。 2007 年，公司本部完成了 5 至 7 层共约 19500 平方米的楼层装修改造任务，并对部分设备进行了更新； 同时，东方商城也完成了 26000 平方米的卖场装修任务。两个商场的装修费用增加了公司的长期待摊 费用，是长期待摊费用大幅增长的主要原因。 根据企业会计准则实施问题专家组意见，职工内退计划比照员工辞退福利处理。2007 年，公司按照新 会计准则要求，将期末内退人员自内退日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资及社会保险等支出 确认为应付职工薪酬——辞退福利 3633 万元。 根据南京市国家税务局稽查分局的处理决定，2007 年，公司及全资子公司东方商城补交了增值税及滞 纳金合计 8775 万元，根据南京市地方税务局稽查分局的处理决定，公司及东方商城补交了与该增值税 相关的城建税及教育附加 749 万元。该补交税款在 06 年年报中对以前年度经济指标作了追溯调整，形 成应交税费，07 年实际交纳增值税、滞纳金及其相应附加税是形成应交税费科目余额大幅降低的主要 原因。 预收账款同比增加 52%,主要是预收顾客货款增加。 其他资产结构发生变化的原因是因为 2007 年没有合并江苏物华科技有限公司报表、而 2006 年合并了 其 1-8 月份报表。 20 项目 2007 年 2006 年 增减 应收账款 6,476,913.41 12,069,674.78 -46% 其他应收款 67,527,387.36 107,178,591.36 -37% 存货 150,339,254.31 66,285,005.00 127% 其他流动资产 642,354.22 1,965,202.33 -67% 可供出售金融资产 17,327,393.22 7,242,674.61 139% 长期应收款 38,442,468.16 72,117,843.44 -47% 在建工程 52,794,909.70 5,142,077.39 927% 无形资产 66,163,715.17 12,496,227.07 429% 长期待摊费用 15,571,096.39 1,214,740.43 1182% 短期借款 596,000,000.00 454,000,000.00 31% 预收款项 143,541,066.35 94,693,523.12 52% 应付职工薪酬 71,455,429.79 63,986,913.91 12% 应交税费 19,690,325.14 88,727,893.18 -78% 预计负债 2,383,850.66 9,875,952.71 -76% 4、现金流量情况 2007 年，公司实现净利润 6144 万元，考虑到折旧及其他因素，与该盈利能力所对应的正常经营性净 现金流应该在 1.5 亿元左右。公司之所以出现-2726 万元经营性现金净流出，主要因为在过去的一年 里，公司交纳了 9524 万元增值税及其相应滞纳金、附加税，同时，公司支付了 7200 万元河西土地动 迁款。 2007 年，公司转让了珠江壹号 30%股权，取得了 4500 万元的投资收入，同时，公司支付了租赁房回购 款及租赁用地的补交款共 1.64 亿元，支付主楼基建资金 4987 万元，支付淮安鑫久项目公司投资款 2000 万元。公司投资收入与投资支出的不平衡是公司投资活动产生净现金流出的原因。 2007 年，公司因为税案及资本性支出增加原因，在银行增加了 1.4 亿元贷款，同时，公司在转让珠江 壹号 30%股权时，除了 4500 万元股权转让款入账外，同时收回了 11535 万元的的股东借款及利息，因 此，公司在 2007 年筹资活动产生的现金流量为净流入 2.19 亿元。 21 项目 2007 年 2006 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 -27,258,504.79 288,641,949.37 -109.44% 投资活动产生的现金流量净额 -202,172,610.74 -83,413,581.25 -142.37% 筹资活动产生的现金流量净额 219,253,426.00 -381,087,225.70 157.53% 现金及现金等价物净增加额 -10,177,689.53 -175,858,857.58 94.21% 5、经营结构的调整与企业管理的提升 2007 年，公司本部继续推进经营结构优化调整，结合卖场改造，对品牌及经营门类进行重新细化和归 类，压缩资金投入大、毛利低的家电、手机类商品，严格控制无效和低效销售。报告期内，公司本部 家电、手机类商品销售所占比重已从上年的 20%下降到 10%以下，百货、穿着类商品的销售比重上升到 90%以上，本部各商场全年共实现毛利 2.61 亿元，同比增长 4.11%，其中因 07 年销售结构的改变使毛 利增加 1627 万元。 2007 年，公司在抓好本部卖场硬件设施改造、调整商品结构的同时，积极推进企业流程再造和信息系 统的升级、换版。2007 年 6 月，公司本部成功更换了财务软件，变单店版的长益软件为集团版的用友 软件，实现了集团财务信息的适时与异地共享，同时变公司本部的二级财务核算为一级财务核算；2007 年 10 月，公司在三个部门实行员工绩效考核方案的试点，考核三个月以来，部门转变了管理方式、员 工改变了工作作风，试点取得了良好的效果，为在 2008 年实行全面、全员的员工绩效考核计划奠定了 基础；2007 年 11 月，企业资源管理（ERP）和客户管理系统（CRM）的升级一次性切换成功，为本部 商店的进销分离、实施管理、业务、经营的一级核算准备了前提和条件。2007 年下半年，公司聘请专 家，对企业的内部控制体系进行流程再造。经过半年时间的调研和分析，目前，流程再造的第一阶段 ——流程诊断已经结束，2008 年将要进行的是流程再造的第二个阶段——流程优化的工作。 6、公司子公司、参股公司的经营情况 2007 年，东方商城实现销售 2.87 亿元，实现净利润 732 万元。9 月份伊始，东方商城进行了全方位的 硬件设施改造，成功引进一批国际一线品牌入驻。虽然在提档升级过程中，东方商城牺牲了部分短期 商业利益，但换来了是定位准确、布局合理的长期价值。 2007 年，新百药业一方面实现了销售和净利润的同比增长（销售 3855 万元、实现净利润 385 万元）， 另一方面按期完成了 GMP 复认证工作、取得了江苏省高新技术企业的抵税资格。 2007 年，新百房地产仅有新百花园三期的尾盘销售收入 1640 万元。但新百房地产在 2007 年为顺利解 决河西 300 亩土地的合同纠纷做了大量卓有成效的工作，为新年度全面开发该片土地做好了准备。 22 2007 年，芜湖新百商场部分实现商业销售 4.22 亿元、实现净利润 132 万元。但芜湖新百因主楼闲置 原因，其有 467 万元折旧未足额计提，作为一个公司整体，仍然呈亏损状态。因此，及时启动芜湖新 百主楼项目是整合芜湖新百公司沉淀资源的首要任务。2007 年，芜湖新百主楼再建项目前期准备工作 已经有序推进，芜湖新百主楼将按照多功能设计要求，实施建立五星级宾馆和商场提档升级一体化的 改造工程，努力使其成为当地最好的综合商业设施。 净资产 公司名称 权益 营业收入 净利润 净资产 收益率 南京东方商城有限公司责任公司 100% 287,705,728.83 7,320,825.03 219,919,898.23 3.33% 南京新百药业有限公司 100% 38,551,907.03 3,846,021.26 54,090,252.49 7.11% 南京新百房地产开发有限公司 100% 16,403,321.00 -8,490,274.32 106,530,698.42 -7.97% （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场竞争情况 从基本态势分析，2008 年中国的国民经济将继续保持一个平稳、较快增长，消费需求仍将呈现扩张趋 势。中国零售业景气具有非常雄厚的基础和良好的预期，零售业的景气仍将继续。整体而言，零售业 面临空前的战略环境机遇，零售企业大有可为。 但零售行业各业态的诞生、发展与社会进步、经济发展紧密相关。我国的零售业态正在经历从简单到 复杂、由低级到高级、从单店到连锁的演变。规模扩张和成本优化为我国零售企业的核心竞争力。2007 年是国内百货企业快速发展的一年，零售总额增速达到近十年的高点。行业继续保持稳定增长的同时， 并购成为主旋律，零售企业市场集中度进一步提高。2007 年千家核心零售企业销售同比增长 15.5%， 增速比上年同期提高 0.3 个百分点。但中国零售业市场集中度仍处于较低水平，零售业百强只占到一 成的市场份额。当前行业的整合度只有 20%，这意味着，2007 年兴起的并购潮将在至少 5 年内高涨不 退，而根据 WTO 议定书的要求，2008 年中国商业领域将进一步开放，这将迎来零售业竞争更加激烈的 时期。2008 年零售业行业的投资主题仍将是“成长”和“并购”，未来 5-10 年，中国零售市场 15% 的市场份额将由中小超市占领，大卖场的市场份额约为 10%，百货店比重将下降到 10%，其他各种零售 业态分别不会超过 10%的市场份额。因此，零售业的竞争是部分零售企业的机遇，同时，也是部分零 售企业的风险。 23 2、未来发展机遇和挑战 公司作为历经半个世纪风雨的传统零售企业，存在的优势有：（1）商业资源地理位置优越；（2）顾 客群消费习惯将长期保持；（3）品牌价值历久弥新。同时，作为一枚硬币的反面，公司面临的挑战为： （1）在传统企业在向现代企业转变的漫长过程中，商业资源已被竞争对方占领先机；（2）封闭的人 力资源体系阻碍了企业核心竞争力的成长。 3、新年度的工作计划 新年度，公司在充分了解企业所面临的机遇和挑战基础上，围绕企业全年中心任务和奋斗目标，坚持 科学发展、稳中求进，坚持以人为本、效益优先，坚持突出主业、多元发展，推进企业集团化构架建 设、流程再造、企业变革，加强资本运作，实现发展新跨越，确立竞争新优势，为构建符合市场经济 规律，充满生机活力，具有现代、时尚气息的大型企业集团提供坚实的基础和平台。在此原则下公司 确定 2008 年的奋斗目标为： 集团公司：实现销售 19 亿元 实现利润 1.2 亿元 围绕上述目标，公司 2008 年主要工作计划为： （1）组建集团构架，提升管理水平。公司上下将及时调整发展思路，积极组建集团构架，努力实现四 个转变，即从单店思维向集团化思维转变，从传统型企业向现代化企业转变，从经验型、粗放型向科 学化、精细化转变，从领导导向向服务导向转变，这是近两年来我们始终强调并认真践行的重要战略 目标。2008 年，公司将通过组建集团构架，从组织结构、管理制度和岗位职责等方面进行重新梳理和 设置，积极做好配合工作，营造良好运行环境，确保企业流程再造实现预期目标。 （2）调整战略，多元发展，整合资源。2008 年公司将加大资本运作的力度，继续加大对证券、金融 机构的参预力度，形成多元化发展的空间。2008 年，公司将重点做好商业地产的开发与经营，形成商 业地产与商业零售联动经营、优势互补的资源共享局面。公司主楼在 08 年上半年确保封顶，08 年末 完成外部装璜，实现基本竣工。芜湖新百主楼项目争取在 08 年底前装修完成、交付使用。河西土地在 08 年分三期滚动开发，争取年底前形成第一期销售。 （3）推进绩效考核，开发人力资源。2008 年，公司将在去年试点完善的基础上，总结成功经验，吸 取先进理念，紧密结合企业实际，建立包括对高管、中层和员工绩效考核的一整套规范、统一、完整 的考核体系，逐步在公司内部全面推广。2008 年公司要进一步加强员工培训工作，建立学习型组织， 努力实现新的突破，做到前瞻性、系统性和层次性的有机结合。2008 年，公司将积极准备条件，在适 当的时候推行公开招聘和竞争上岗机制，引进专业人才，增添新生力量，开展岗位竞聘，鼓励人才脱 颖而出，切实解决冗员和缺员并存的问题。 24 （4）完善管理流程，提升运行质量。在南大商学院项目组的辛勤工作和努力下，企业流程再造第一阶 段工作已经结束，调研分析报告及管理改革方案基本形成，目前正在进行信息反馈和沟通，可以预见， 这一方案的最终定稿并实施，将对企业彻底改变现状，实现流程优化，提升企业品质和现代管理水平 具有巨大的推进作用。ERP 企业信息管理新系统上线运行至今已有好几个月，应该说公司已经能够基 本适应并逐步感受到新系统带来的优越性。2008 年，公司要在流程再造总的框架指导下，认认真真、 扎扎实实做好基础改造工作，确保收到实效。同时公司将根据流程再造的设置要求，对 ERP 系统进一 步优化完善功能，规范运作程序，强化数据分析和管理，使其在公司的业务、营销和服务顾客方面更 好地发挥作用。2008 年在财务管理方面，公司将充分依靠 ERP 新系统的技术支持，以标准化、专业化、 规模化为抓手，着眼于构建企业集团框架，建立以集团为核心的一系列财务管理制度，加强对企业经 营工作全过程的参与、管理与监控，努力实现从分散管理向集中管理转型，从核算型向管理型转型， 从粗放管理向精细管理转型，不断提高管理效率，降低经营风险。2008 年公司还将推行全面预算管理， 建立和完善审计体系和流程规范，通过这一整套管理制度的推行，有效压缩费用，节约经营成本，提 高赢利能力和水平。 （5）整合内部资源，提升服务价值。2008 年公司将本着稳步推进、分层实施的原则，在条件具备的 楼层和商场开展进销分离、一级核算的工作。通过这一新型模式的推进，全面转换我们的经营理念， 切实提高经营管理能力和水平。2008 年公司将结合主楼整体建设，使裙楼经营和设施改造与主楼有效 配合，全面提升形象。2008 年，公司将对裙楼外观、卖场结构和经营布局作出重大调整，从而使企业 在未来的竞争中保持领先地位，同时为迎接明年地铁 2 号线开通，切实做好主楼开业，新街口标志性 建筑形成的配套工作。2008 年，公司将重点做好 VIP 卡、会员卡的流程和拓展工作，发展忠实消费群 体，努力开辟品牌服务、超值服务等服务项目，满足消费者的深层次需求，不断增加新百的品牌影响 力和吸引力。 4、新年度的资金计划 新年度公司将通过项目融资等方式筹集资金，满足项目发展需求。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1） 报告期对外股权投资额 2,000 万元，比上年减少 1,219.2 万元，减少的比例为 37.87%。 公司子公司新百房地产开发公司出资 2000 万元投资淮安经济开发区鑫久房地产开发公司，占被投资公 25 司 40%权益。 2）为盘活存量资产，提高公司盈利能力，本报告期公司启动新百主楼续建工程项目，该项目总投资概 算约 5 亿元，在充分尊重历史和周边已建成环境的基础上，运用现代设计理念，结合原有建筑物结构 和现行国家、地方法律、法规，力图打造一幢外观纯净、简洁，内部典雅、现代的智能化标准写字楼。 建成后的新百写字楼总高度达到 249 米，总建筑面积 17.8 万平方米，其中新建部分为 81917 平方米， 定位于高档商务写字楼。根据合同约定本报告期已支付投资款 4987 万元。 3）07 年南京证券增资扩股股东会决议按每 10 股配 8 股的比例向原股东单位配股，配股价 1.09 元。 鉴于南京证券经营风格稳健、资产质量优良、盈利前景乐观，经本公司董事会研究决定，同意按照其 配股方案出资 1569.60 万元认购南京证券 1440 万股份。南京证券增资扩股相关法律程序正在有关部门 审批。同时，2008 年 2 月公司参加南京证券股权竞拍，以 6.06 元竞得 1404 万股南京证券股权，相关 工商变更程序尚在操作。 4）新百房地产开发公司截止到 2007 年 10 月 31 日的注册资本为 9000 万元， 净资产值为 106,704,499.60 元，新百持股占 98.49%，职工持股会占 1.51%。据此计算，新百职工持股会 1.51%的股权转让金应为： 106,704,499.60×1.51%=161.1 万元人民币。经董事会研究决定，同意按照出资 161.1 万元人民币受 让新百房地产开发公司 1.51％的股权。本次股权转让后，新百房地产开发公司即成为本公司的全资子 公司。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司 从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》所规定的 5-19 条相关内容，以及《企业会计准则解释 1 号》的相关内容，对财务报表项目进 行了追溯调整。 （1）公司将在股权分置改革过程中持有对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的股权（百联 股份和宁沪高速），划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，调增 2007 年初资本公 积 5,664,674.61 元。 （2）公司对于 2007 年初存在的解除与职工的劳动关系计划（辞退福利），满足《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》预计负债确认条件，调减 2007 年初留存收益 37,559,348.00 元（其中：调减 2007 年初未分配利润 33,803,413.20 元；调减 2007 年初盈余公积 3,755,934.80 元）。 （3）公司所得税费用由应付税款法改为以资产负债表为基础的债务法核算，主要因为坏账准备、长期 股权投资减值准备、可供出售金融资产的公允交值变动和辞退福利等的纳税影响，累计调增 2007 年初 净资产 14,228,685.93 元（其中：调减 2007 年初资本公积 1,869,342.62 元；调增 2007 年初未分配利 润 14,488,225.69 元；调增 2007 年初盈余公积 1,609,802.86 元。）另外，公司的子公司因上述的会 26 计政策变更，累计调增 2007 年初留存收益 6,205,554.96 元，其中归属母公司留存收益 6,134,731.36 元（未分配利润）。 （4）公司 2007 年初已经持有的对子公司长期股权投资，在 2007 年初进行追溯调整，视同该子公司自 最初即采用成本法核算，公司调增 2007 年初净资产 18,489,405.95 元（其中：调减 2007 年初资本公 积 9,451,752.46 元；调增 2007 年初未分配利润 25,147,042.57 元；调增 2007 年初盈余公积 2,794,115.84 元）。该会计政策的调整对公司合并报表的影响为对原合并价差的摊销影响：原合并价 差的贷差摊余价值调增合并报表 2007 年初未分配利润 800,207.61 元，原合并价差的借差已摊销额转 回调增合并报表 2007 年初未分配利润 1,720,256.46 元，并确认 2007 年初商誉 13,346,841.07 元。 （5）公司合并报表中由于抵消与子公司之间往来时冲回坏账准备形成未实现损益，对递延所得税资产 的影响，调减 2007 年初合并报表留存收益 242,434.28 元 （6）公司由于本年度同一控制合并南京金鹰医药科技有限公司，编制合并比较报表时调增 2007 年初 未分配利润 303,791.72 元。 (五)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 南京立信永华会计师事务所对公司 2007 年财务报表发表了带强调事项说明段的审计报告，董事会 对此发表说明如下： （1） 事项产生原因 2002 年 1 月至 2005 年 10 月份期间，本公司及东方商城在接受南京华润东方投资管理有限责任公 司委托从事服装进口业务的过程中，被南京华润东方投资管理有限责任公司所利用，被动接受了其幕 后控制非法公司所虚开的增值税发票，并因业务流程被南京华润东方投资管理有限责任公司所控制虚 开了部分增值税专用发票，导致本公司及东方商城被卷入该增值税案中。 （2） 整改及补救措施 i. 公司撤销进出口业务，并顺利完成了善后处理工作。进出口业务停止后没有带来任何新的法 律风险及经营损失。 ii. 公司被动卷入该税案而无任何非法获利但受到处罚，因此，公司就该事项向南京市国家税务 机关申请听证、复议并最终提起行政诉讼。 iii. 经与相关部门充分沟通后，本着有利于公司发展的原则，公司撤回行政诉讼，并积极通过法 律途径向有关责任单位进行追偿，以弥补公司受到的损失。 ⅳ. 公司正在委托专业机构协助制订内控制度，加强企业管理，加快向现代企业制度转变的步伐。 （3）对会计师事务所出具强调事项审计报告意见 27 南京立信永华会计师事务所对本公司 2007 年年报出具了带强调事项的审计报告，主要为：南京新 街口百货商店股份有限公司及其子公司南京东方商城有限责任公司于 2007 年 3 月 30 日收到南京市国 家税务局稽查局关于对南京新街口百货商店股份有限公司进出口分公司及其子公司南京东方商城有限 责任公司 2002 年至 2005 年进出口业务进行专项税务检查的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事 项告知书》。公司已按《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》对需补征的增值税税款和 预计相应须补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整。根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决 定书》：南京新街口百货商店股份有限公司涉及的企业所得税问题另行调查处理。该事项新百股份也 和相关部门进行了积极沟通，截至本报告报出日止，公司未收到税务相关处理决定。另外，中华人民 共和国南京海关也针对上述事件对子公司南京东方商城有限责任公司进行了调查，并于 2007 年 7 月收 取的 3000 万元担保金（账面作应收款处理），但截至本报告报出日止，南京东方商城有限责任公司尚 未收到海关相关部门相关处理决定。 本公司董事会同意以上意见，并提醒投资者关注。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 24 日召开四届董事会第十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 27 日召开四届董事会第十一次董事会会议，会议通过了公司 2007 年第一季 度报告。 （3）公司于 2007 年 6 月 13 日召开四届董事会第十一次临时董事会会议，会议同意按南京证券有限责 任公司 2007 年增资配股方案出资 1569.60 万元，购买南京证券 1440 万股份。 （4）公司于 2007 年 6 月 29 日召开四届董事会第十二次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 7 月 30 日召开四届董事会第十三次临时董事会会议，会议审议通过了《公司治理 自查报告》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 3 日召开四届董事会第十四次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 10 月 26 日召开五届董事会第二次董事会会议，会议通过了 2007 年第三季度报告。 （9）公司于 2007 年 11 月 6 日召开五届董事会第三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）公司于 2007 年 11 月 13 日召开五届董事会第一次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 28 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）公司于 2007 年 12 月 4 日召开五届董事会第四次董事会会议，会议审议通过《关于受让新百房 地产开发公司 1.51％的股权的议案》的董事会决议。 （12）公司于 2007 年 12 月 28 日召开五届董事会第五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议内 容。 （2）报告期内，公司利润分配方案执行情况：公司董事会于 2007 年 5 月 19 日在《中国证券报》、《上 海证券报》上刊登了《S 宁新百 2006 年度股东大会会议公告》，根据公司 2006 年度股东大会决议， 本次分配方案为：向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.3 元，派发现金额为 690.62 万元。公司以 2007 年 7 月 11 日为股权登记日，并于 2007 年 7 月 17 日完成现金红利发放。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会 2007 年年度财务报告编制工作中的履职情况： 根据公司《审计委员会年度财务报告审计工作制度》有关规定，公司审计委员会与会计师事务所协商 确定了本年度财务报告审计工作的时间安排；在年审注册会计师进场审计前审阅了公司编制的财务会 计报表，认为该报表内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；在审计过程中，审计 委员会在年报审计工作期间两次督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告；年审注册会计师出 具初步审计意见后，审计委员会对年度财务报告进行了表决，审计委员会全体成员保证公司 2007 年财 务报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。审计委员会对 2007 年年度财务报告审核后并提交至董事会最后表决。 公司审计委员会同时认为，南京立信永华会计师事务所有限公司已按有关规定完成了公司 2007 年年度 财务报告审计工作，决定继续聘任南京立信永华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告审计 机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司在 2008 年成立了薪酬与考核委员会。薪酬与考核委员会制订了《高级管理人员绩效薪酬考核方 案》，并经董事会审议通过，计划于 2008 年试行。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 29 一、经南京立信永华会计师事务所审计，2007 年度母公司净利润为 5863.46 万元，提取以下二项 基金： 1、提取法定盈余公积 10% 586.35 万元 2、提取任意盈余公积 10% 586.35 万元 二、提取二金后剩余可供分配利润为 4690.76 万元，年初未分配利润 1703.54 万元中已用于发放 06 年现金红利 690.62 万元及职工住房补贴 592.23 万元，余额 420.69 万元，2007 年末可供分配利润余 额为 5111.45 万元。 三、分配预案如下：以公司股改后总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）， 红利分配后，尚余未分配利润转入下一年度分配。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司于 2007 年 4 月 24 日召开四届十次监事会会议,审议了(1)、公司监事会 2006 年度工作报告(2)、 公司 2006 年年度报告和年报摘要(3)、公司 2006 年财务决算报告(4)、公司 2007 年财务预算报告(5)、 公司 2006 年利润分配预案(6)、关于续聘会计师事务所的议案(7)、关于发放老职工一次性住房补贴的 议案(8)、关于计提资产减值准备的议案(9)、关于执行新会计准则的议案(10)、关于物华公司清算的 议案(11)、关于主楼续建项目的议案(12)、关于高管人员任免的议案。 2、公司于 2007 年 4 月 27 日召开四届监事会第十一次会议，,会议审议通过了公司 2007 年第一季度报 告。 3、公司于 2007 年 8 月 3 日召开四届监事会第十二次会议,会议审议通过《关于提名张仲炜女士、吴晓 梅女士、史双凤女士为公司五届监事会监事候选人的议案》，同意提交 2007 年第一次临时股东大会表 决。 4、公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届监事会第一次会议,会议审议通过如下决议：(1)、 通过《关于 选举公司监事会主席的议案》，会议选举张仲炜女士为公司监事会主席（张仲炜简历见公司 2007 年第 一次临时股东大会决议公告）。(2)、 通过《南京新街口百货商店股份有限公司中期财务报告》及《南 京新街口百货商店股份有限公司中期财务报告摘要》。 5、公司于 2007 年 10 月 26 日召开五届监事会第二次会议,公司监事会根据《证券法》第 68 条的规定 和上海证券交易所发布的《关于做好上市公司 2007 年度三季度报告工作的通知》有关要求，对董事会 编制的公司 2007 年三季度报告进行了认真严格的审核。 6、公司于 2007 年 12 月 28 日召开五届监事会第三次会议，,审议通过了公司《监事会议事规则》（修 正案）。 30 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董 事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职责情况和公司管理制度执行情况进行了 监督。通过上述监督工作，公司监事会认为，公司依照国家法律法规和公司《章程》的规定，建立了 较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内，公司严格按照国家有关法规和公司章程规范运 作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合《公司法》等法律法规和公 司章程的规定。未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公 司利益的行为；公司内部控制制度比较完善，促进了公司合法经营，保证了资产安全和高效运作。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2007 年度财务结构合理， 财务状况良好。南京立信永华会计师事务所出具的带强调事项说明段的审计报告和对所涉及事项作出 的评价是客观公正的，公司 2007 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况。 报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理，严格履行了法定程序和信息披露义 务，未发现内幕交易，没有损害股东权益或者造成公司资产流失的情况。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平合理，决策程序规范，严格执行了《公司法》及《公司章程》等有关规 定，及时履行信息披露义务，未发现有损害上市公司股东利益的情况。 (六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 南京立信永华会计师事务所对公司 2007 年财务报表发表了带强调事项说明段的审计报告，监事会 对此发表说明如下： （1）事项产生原因 2002 年 1 月至 2005 年 10 月份期间，本公司及东方商城在接受南京华润东方投资管理有限责任公 司委托从事服装进口业务的过程中，被南京华润东方投资管理有限责任公司所利用，被动接受了其幕 31 后控制非法公司所虚开的增值税发票，并因业务流程被南京华润东方投资管理有限责任公司所控制虚 开了部分增值税专用发票，导致本公司及东方商城被卷入该增值税案中。 （2） 董事会及经营层采取的整改及补救措施 公司税案发生后，公司撤销了进出口分公司业务、并顺利完成了善后处理工作。公司在补交税款 的同时就该税案向南京市国家税务机关申请听证、复议并最终提起了行政诉讼。经与相关部门充分沟 通后，本着有利于公司发展的原则，公司撤回了行政诉讼，并积极通过法律途径向有关责任单位和责 任人进行追偿，以弥补公司受到的损失。 （3）对会计师事务所出具强调事项审计报告意见 南京立信永华会计师事务所对本公司 2007 年年报出具了带强调事项的审计报告，主要为：南京新 街口百货商店股份有限公司及其子公司南京东方商城有限责任公司于 2007 年 3 月 30 日收到南京市国 家税务局稽查局关于对南京新街口百货商店股份有限公司进出口分公司及其子公司南京东方商城有限 责任公司 2002 年至 2005 年进出口业务进行专项税务检查的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事 项告知书》。公司已按《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》对需补征的增值税税款和 预计相应须补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整。根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决 定书》：南京新街口百货商店股份有限公司涉及的企业所得税问题另行调查处理。该事项新百股份也 和相关部门进行了积极沟通，截至本报告报出日止，公司未收到税务相关处理决定。另外，中华人民 共和国南京海关也针对上述事件对子公司南京东方商城有限责任公司进行了调查，并于 2007 年 7 月收 取的 3000 万元担保金（账面作应收款处理），但截至本报告报出日止，南京东方商城有限责任公司尚 未收到海关相关部门相关处理决定。 该事项反映出本公司在以往管理上尚存在漏洞和薄弱环节，监事会将加大对公司经营活动、重大 投资决策以及公司财务活动情况的审查，切实履行好监事会的职责。监事会同意董事会对该强调事项 的说明，同意董事会在该税案发生后所做出的保护投资者利益的一系列举措。监事会同意南京永华会 计师事务所对公司 2007 年财务报表发表的有强调事项的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、本报告期公司重大诉讼事项 本公司进出口分公司及子公司南京东方商城有限责任公司在 2007 年 3 月 30 日,分别收到南京市国 家税务局稽查局《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》，要求本公司及东方商城补交增 值税及滞纳金合计 8775 万元，并处以 3872 万元罚款。本公司东方商城根据处理决定，补交了增值税 款及滞纳金后，于 2007 年 5 月 28 日向南京市国家税务局提起行政复议申请。2007 年 8 月 28 日南京 32 市国家税务局的行政复议决定书维持原处理决定。 2007 年 6 月 14 日和 7 月 16 日，本公司进出口分公司及子公司南京东方商城有限责任公司分别收 到南京市地方税务局下达《税务行政处罚事项告知书》和《税务处理决定书》，要求本公司及东方商 城补交上述增值税款相应的城建税 477 万元和教育费附加、地方教育附加 272 万元，并处以 238 万元 罚款。本公司及东方商城亦向江苏省地税局和南京市地税局分别提起《行政复议申请》和《税务处罚 听证申请》。 2007 年 9 月 10 日,本公司及东方商城分别对南京市国家税务局稽查局向南京市中级人民法院提起 行政诉讼。本公司及东方商城的诉讼请求主要为：被告作出的《税务处理决定书》、《税务处理决定 书》适用法律、法规有误,请求依法撤销。 2008 年 1 月 31 日，经与税务机关充分沟通后，并参照法律顾问意见，本公司董事会通过决议， 决定撤回本公司及东方商城对南京市国税局稽查局提起的行政诉讼，并决定对本案的直接责任单位--- 南京华润东方投资管理有限责任公司依法提起民事诉讼，要求其赔偿经济损失。2008 年 2 月 1 日，南 京市中级人民法院向本公司及东方商城下达行政裁定书，准许本公司及东方商城撤回起诉。 本报告期，本公司及子公司南京东方商城有限责任公司已缴纳增值税款及滞纳金 8775 万元，缴纳 城建税及教育费附加 749 万元。 2、以前年度重大诉讼的进展情况 （1）本公司诉中国科技国际信托投资有限责任公司归还 4,300 万元存款一案（详见 1999 年 3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》）,通过以物抵债等方式已执行完毕。 （2）本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司归还 4,000 万元存款一案（详见 1999 年 3 月 11 日《中 国证券报》、《上海证券报》），已陆续追回现金或等价资产 2,292.10 万元，其余为中国华阳金融租 赁有限责任公司对海南发展银行债权本金 3,650 万元及利息 1,680 万元。海南发展银行目前处于破产 清算当中，具体偿债方案尚未公布，该事项本报告期无进展。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1、2007 年 3 月 19 日，本公司向南京市国土资源局补交南京市白下区中山南路 3 号部分土地使用权， 补交金额 5544 万元。补交后公司本部裙楼及主楼具备完全的地产权属。 2、2007 年 9 月 20 日，本公司将南京市白下区中山南路 3 号裙楼部分原承租面积回购，支付金额 10840 万元，回购后本公司裙楼房产全部为公司自有房产。至报告日，房产过户手续业已办理。 2、出售资产情况 33 1）本公司与泰州新鹏房地产开发有限公司 2007 年 8 月签订股权转让协议，转让所持有的南京南京珠 江壹号发展有限公司 70%股权，转让价格为 4500 万元，收益 1602.14 万元。转让后本公司不再持有南 京珠江壹号发展有限公司股权。 泰州新鹏房产系泰州市鹏欣房地产开发有限公司的全资子公司，与本 公司不存在关联方关系，本次交易为非关联方交易。 2）报告期末，本公司及子公司新百房地产开发公司将江东南路 63 号房产转让给南京地铁房地产开发 有限责任公司，转让金额 2585 万元，收益 295 万元。至报告日房产过户手续正在办理中。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 报告期，本公司未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 南京珠江壹号置业 联营公司 -11,516.70 0 发展有限公司 芜湖南京新百大厦 联营公司 -8.26 5,562.43 有限公司 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因： 1、芜湖新百大厦是本公司参股 45%的公司，期末应收余额 5562.43 万元属于 1995 年以前发生的长期 借款及资金占用费。 2、本报告期将南京珠江壹号置业发展有限公司 30％的股权转让，应收余额 11,516.70 万元全部结清。 (四)托管情况 本公司与南京金鹰国际集团有限公司于 2007 年 8 月 24 日签订《南京新百主楼续建工程委托代管 合同》，约定公司主楼施工建设的技术性工作委托金鹰国际代管，托管的期限为 2007 年 8 月 27 日至 2009 年 1 月 31 日，托管费不超过 1500 万元。托管费的确定依据为行业平均水平。 金鹰国际集团系公司的法人实际控制人，本次交易为关联交易。 34 公司董事会对该关联交易进行了投票表决，关联董事王恒、李桂菊回避表决，独立董事发表了赞 成的独立意见，非关联董事 7 票赞成通过了本次关联交易。 金鹰国际集团从 92 年起专业从事房地产项目的开发建设，先后建成金鹰国际商城、金鹰国际花园等高 品质楼宇，具有丰富的中高档房地产市场的开发和建设经验，公司将主楼续建的技术性管理工作委托 金鹰国际集团，有利于借助金鹰国际集团的能力和水平，更好地建设公司主楼项目，提升主楼项目的 品质。 本次关联交易对上市公司具有良好的积极影响，使公司能够通过专业水准的技术管理，更好、更 快、更经济地建成公司主楼大厦。 该事项已于 2007 年 8 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 南京市房产经营有限公司将中山南路 3 号部分房产租赁给本公司，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 9 月 30 日，租金为 191.44 万元。租金的确定依据是租赁公管房协议价 。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 是否 是否 期 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议 类 联方 完毕 签署日） 型 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,600 报告期末对子公司担保余额合计 2,600 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,600 35 担保总额占公司净资产的比例 2.78 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,600 2007 年 1 月 18 日，本公司为全资子公司南京新百药业有限公司提供 2600 万元担保，担保期限为 2007 年 1 月 18 日至 2008 年 1 月 18 日，截止报告日已履行完毕。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 公司本期因主楼续建项目签定重大合同如下： 1、2007 年 6 月 21 日，公司与上海第一建筑有限公司签定“新百主楼续建项目土建工程施工合同”， 约定工程主要内容：主楼土建及钢结构工程、地下室土建工程；安装工程暗敷管线及预留、预埋工程。 合同价款 11900 万元。 2、2007 年 12 月 31 日，公司与武汉凌云建筑装饰工程有限公司签定“新百主楼续建项目建筑幕墙工 程施工合同”，约定工程主要内容：建筑幕墙深化设计并完成幕墙工程制作、安装、检测、峻工交付 及保修等全部施工任务。合同价款 4308 万元。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 本公司已于 2008 年 3 月 24 日召开 2008 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议审 议通过了《关于以资本公积金向流通股股东定向转增股本并进行股权分置改革的议案》 （公告详见 2008 年 3 月 26 日《中国证劵报》《上海证劵报》）。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 36 南京立信永华会计师事务所有限公司按照中国注册会计师审计准则的规定完成了公司 2007 年年度 财务报告审计工作，决定继续聘任南京立信永华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告审计 机构。2008 年年度审计费用（包括但不限于差旅费、住宿费、通讯费等全部杂费总额）授权董事会按 不高于市场审计费用之标准与其签订服务合同。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末证 报告期 序 证券 证券代 初始投资 持有数量 期末账面值 证券简称 券总投资 损益 号 品种 码 金额（元） （股） （元） 比例（％） （元） 1 股票 600631 百联股份 1,398,000 707,011 16,275,393.22 93.93 0 2 股票 600377 宁沪高速 180,000 180,000 1,052,000 6.07 0 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 合计 1,578,000 - 17,327,393.22 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 报告期所 证券代 初始投资金 占该公司股 期末账面 报告期 会计核 股份 证券简称 有者权益 码 额 权比例（％） 值 损益 算科目 来源 变动 长期股 原法 000805 S*ST 炎黄 150,000.00 0.26 150,000 0 0 权投资 人股 合计 150,000.00 - 150,000 0 - - 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对 最初投资金 持有数量 占该公 期末账面价 报告期损益 报告期 会计 股 37 象名称 额（元） (股) 司股权 值（元） （元） 所有者 核算 份 比例 权益变 科目 来 (%) 动（元） 源 长期 法人 南京证券 18,000,000 18,000,000 17.6 18,000,000 1,556,666.70 股权 股 投资 小计 － － － 南京证券 07 年按每 10 股配 8 股的比例以每股 1.09 元配股价向原股东单位配股，公司计划出资 1569.6 万元认购其 1440 万股。目前，南京证券增资扩股之相关法律程序正在有关部门审批。 同时，2008 年初公司参加南京证券股权竞拍，以 6.06 元竞得 1404 万南京证券股权，相关工商变更程 序尚在操作。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司注册会计师肖厚祥、王涛审计，并出 具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 宁信会审字（2008）0088 号 南京新街口百货商店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“新百股份”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度股 东权益变动表和合并股东权益变动表，2007 年度现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》及其相关补充规定编制财务报表是新百股份管理当局的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 38 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，新百股份财务报表已经按照《企业会计准则》及其相关补充规定编制，在所有重大方 面公允反映了新百股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、 强调事项说明段 我们提请财务报告使用者关注，如财务报告附注八等所述：南京新街口百货商店股份有限公司及 其子公司南京东方商城有限责任公司于 2007 年 3 月 30 日收到南京市国家税务局稽查局关于对南京新 街口百货商店股份有限公司进出口分公司及其子公司南京东方商城有限责任公司 2002 年至 2005 年进 出口业务进行专项税务检查的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》。新百股份公司及 子公司已按《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》对需补征的增值税税款和预计相应须 补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整。根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决定书》：南 京新街口百货商店股份有限公司涉及的企业所得税问题另行调查处理。该事项新百股份也和相关部门 进行了积极沟通，截至本报告报出日止，新百股份未收到税务相关处理决定。另外，中华人民共和国 南京海关也针对上述事件对子公司南京东方商城有限责任公司进行了调查，并于 2007 年 7 月收取了 3000 万元担保金（账面作应收款处理），但截至本报告报出日止，南京东方商城有限责任公司尚未收 到海关相关部门相关处理决定。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：肖厚详 中国y南京 二○○八年四月七日 中国注册会计师：王涛 39 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 213,920,649.14 224,098,338.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 22,350.00 853,918.00 应收账款 6,476,913.41 12,069,674.78 预付款项 198,847,969.54 177,267,346.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,136,127.66 271,010.51 其他应收款 67,527,387.36 107,178,591.36 买入返售金融资产 存货 150,339,254.31 66,285,005.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 642,354.22 1,965,202.33 流动资产合计 638,913,005.64 589,989,087.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 17,327,393.22 7,242,674.61 持有至到期投资 长期应收款 38,442,468.16 72,117,843.44 长期股权投资 130,519,030.91 161,035,763.40 投资性房地产 2,630,799.91 2,699,197.87 40 固定资产 1,026,483,083.37 948,824,106.28 在建工程 52,794,909.70 5,142,077.39 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 66,163,715.17 12,496,227.07 开发支出 商誉 13,346,841.07 13,346,841.07 长期待摊费用 15,571,096.39 1,214,740.43 递延所得税资产 21,302,768.30 26,412,506.43 其他非流动资产 非流动资产合计 1,384,582,106.20 1,250,531,977.99 资产总计 2,023,495,111.84 1,840,521,065.52 流动负债： 短期借款 596,000,000.00 454,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 296,221.00 应付账款 172,914,808.14 148,916,038.03 预收款项 143,541,066.35 94,693,523.12 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 71,455,429.79 63,986,913.91 应交税费 19,690,325.14 88,727,893.18 应付利息 1,104,679.45 684,685.56 应付股利 1,691,478.79 - 其他应付款 84,137,368.08 104,448,885.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 41 其他流动负债 流动负债合计 1,090,535,155.74 955,754,160.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,510,742.72 3,468,255.82 专项应付款 预计负债 2,383,850.66 9,875,952.71 递延所得税负债 5,521,107.87 6,272,212.82 其他非流动负债 非流动负债合计 11,415,701.25 19,616,421.35 负债合计 1,101,950,856.99 975,370,581.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 230,208,211.30 230,208,211.30 资本公积 550,056,255.59 542,043,428.59 减：库存股 盈余公积 104,737,054.71 93,010,144.11 一般风险准备 未分配利润 34,998,370.77 -1,746,499.08 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 919,999,892.37 863,515,284.92 少数股东权益 1,544,362.48 1,635,198.70 所有者权益合计 921,544,254.85 865,150,483.62 负债和所有者权益总计 2,023,495,111.84 1,840,521,065.52 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 157,644,788.06 164,578,435.41 交易性金融资产 42 应收票据 853,918.00 应收账款 3,607,124.81 7,537,722.62 预付款项 8,082,245.18 16,297,519.28 应收利息 应收股利 1,573,902.85 708,785.70 其他应收款 347,498,616.06 243,298,884.68 存货 22,673,006.55 21,519,288.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 567,336.72 1,820,601.51 流动资产合计 541,647,020.23 456,615,155.65 非流动资产： 可供出售金融资产 17,327,393.22 7,242,674.61 持有至到期投资 长期应收款 38,442,468.16 72,117,843.44 长期股权投资 445,959,030.91 480,475,763.40 投资性房地产 2,630,799.91 2,699,197.87 固定资产 652,669,557.62 565,877,106.23 在建工程 51,068,909.70 1,647,376.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,152,667.83 2,934,541.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 15,571,096.39 1,214,740.43 递延所得税资产 18,949,969.44 20,449,385.75 其他非流动资产 非流动资产合计 1,299,771,893.18 1,154,658,628.95 资产总计 1,841,418,913.41 1,611,273,784.60 流动负债： 短期借款 510,000,000.00 365,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 296,221.00 应付账款 125,073,831.50 109,780,817.69 43 预收款项 129,957,269.80 85,740,979.64 应付职工薪酬 68,897,618.27 59,904,372.72 应交税费 14,871,842.83 45,574,470.94 应付利息 983,775.00 593,500.00 应付股利 1,691,478.79 - 其他应付款 54,069,760.95 57,696,943.08 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 905,545,577.14 724,587,305.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,438,256.72 2,385,893.82 专项应付款 预计负债 1,251,043.76 5,182,895.55 递延所得税负债 5,521,107.87 6,272,212.82 其他非流动负债 非流动负债合计 9,210,408.35 13,841,002.19 负债合计 914,755,985.49 738,428,307.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 230,208,211.30 230,208,211.30 资本公积 540,603,144.54 532,591,676.13 减：库存股 盈余公积 104,737,054.71 93,010,144.11 未分配利润 51,114,517.37 17,035,445.8 所有者权益（或股东权益）合计 926,662,927.92 872,845,477.34 负债和所有者权益（或股东权益） 1,841,418,913.41 1,611,273,784.60 总计 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 44 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,587,893,852.64 2,643,167,772.13 其中：营业收入 1,587,893,852.64 2,643,167,772.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,504,438,427.70 2,508,412,230.18 其中：营业成本 1,213,559,496.39 2,228,472,392.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 17,445,563.44 21,318,900.24 销售费用 104,614,181.81 110,049,508.10 管理费用 125,302,080.46 135,984,036.66 财务费用 23,785,643.76 31,150,757.52 资产减值损失 19,731,461.84 -18,563,365.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 23,756,232.84 19,601,215.03 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,211,657.78 154,356,756.98 加：营业外收入 3,237,307.72 727,893.74 减：营业外支出 4,527,588.88 47,110,042.09 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,921,376.62 107,974,608.63 减：所得税费用 44,570,502.97 62,241,197.49 45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,350,873.65 45,733,411.14 归属于母公司所有者的净利润 61,442,406.90 41,234,791.60 少数股东损益 -91,533.25 4,498,619.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.18 （二）稀释每股收益 0.27 0.18 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-717,725.58 元。 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,244,882,895.78 1,259,705,496.81 减：营业成本 951,678,040.52 981,656,351.18 营业税金及附加 13,605,023.37 13,260,263.36 销售费用 90,345,052.99 74,292,717.20 管理费用 79,744,894.84 97,262,270.79 财务费用 18,904,720.58 25,496,625.68 资产减值损失 20,196,529.96 -19,638,233.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 23,756,232.84 23,938,962.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,164,866.36 111,314,464.89 加：营业外收入 2,348,269.01 303,019.73 减：营业外支出 4,043,958.83 18,889,099.20 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,469,176.54 92,728,385.42 减：所得税费用 33,834,623.54 49,852,493.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,634,553.00 42,875,892.40 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 46 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,854,411,469.32 3,163,568,699.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,250,799.31 1,008,752.21 收到其他与经营活动有关的现金 45,536,221.58 27,668,896.86 经营活动现金流入小计 1,901,198,490.21 3,192,246,348.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,458,844,217.50 2,498,808,631.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 119,553,591.33 135,901,362.78 支付的各项税费 205,004,355.43 138,874,656.97 支付其他与经营活动有关的现金 145,054,830.74 130,019,747.96 经营活动现金流出小计 1,928,456,995.00 2,903,604,399.18 经营活动产生的现金流量净额 -27,258,504.79 288,641,949.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,000,000.00 -15,865,530.33 取得投资收益收到的现金 5,227,367.80 24,463,864.57 47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 - 486,735.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 256,000.00 投资活动现金流入小计 50,483,367.80 9,085,069.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 232,515,978.54 52,798,650.49 的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 39,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 140,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 252,655,978.54 92,498,650.49 投资活动产生的现金流量净额 -202,172,610.74 -83,413,581.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 669,000,000.00 510,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 115,347,431.77 25,800,000.00 筹资活动现金流入小计 784,347,431.77 535,800,000.00 偿还债务支付的现金 527,000,000.00 771,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,338,505.77 59,005,982.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 755,500.00 86,881,243.64 筹资活动现金流出小计 565,094,005.77 916,887,225.70 筹资活动产生的现金流量净额 219,253,426.00 -381,087,225.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,177,689.53 -175,858,857.58 加：期初现金及现金等价物余额 224,098,338.67 399,957,196.25 六、期末现金及现金等价物余额 213,920,649.14 224,098,338.67 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 48 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,452,741,169.15 1,506,407,452.15 收到的税费返还 860,799.31 - 收到其他与经营活动有关的现金 42,278,558.07 5,869,688.98 经营活动现金流入小计 1,495,880,526.53 1,512,277,141.13 购买商品、接受劳务支付的现金 1,067,779,297.74 1,121,746,709.88 支付给职工以及为职工支付的现金 99,745,896.02 115,201,950.96 支付的各项税费 134,469,075.00 101,247,396.24 支付其他与经营活动有关的现金 77,448,022.98 54,285,531.01 经营活动现金流出小计 1,379,442,291.74 1,392,481,588.09 经营活动产生的现金流量净额 116,438,234.79 119,795,553.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,000,000.00 144,600,627.46 取得投资收益收到的现金 5,227,367.80 4,372,577.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 - 1,600.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 256,000.00 - 投资活动现金流入小计 50,483,367.80 148,974,804.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 220,393,736.95 8,626,923.31 的现金 投资支付的现金 - 27,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 220,393,736.95 35,626,923.31 投资活动产生的现金流量净额 -169,910,369.15 113,347,881.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 575,000,000.00 385,000,000.00 49 收到其他与筹资活动有关的现金 96,528,009.74 20,800,000.00 筹资活动现金流入小计 671,528,009.74 405,800,000.00 偿还债务支付的现金 430,000,000.00 515,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,433,490.77 48,097,223.89 支付其他与筹资活动有关的现金 163,556,031.96 83,297,842.13 筹资活动现金流出小计 624,989,522.73 646,395,066.02 筹资活动产生的现金流量净额 46,538,487.01 -240,595,066.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,933,647.35 -7,451,631.51 加：期初现金及现金等价物余额 164,578,435.41 172,030,066.92 六、期末现金及现金等价物余额 157,644,788.06 164,578,435.41 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 所有者权益合 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计 本) 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 230,208,211.30 538,248,096.60 95,990,640.12 8,128,636.24 1,537,915.87 874,113,500.13 余额 加：会 计政策 3,795,331.99 -2,980,496.01 -9,875,135.32 97,282.83 -8,963,016.51 变更 前期差 50 错更正 二、本 年年初 230,208,211.30 542,043,428.59 93,010,144.11 -1,746,499.08 1,635,198.70 865,150,483.62 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 8,012,827.00 11,726,910.60 36,744,869.85 -90,836.22 56,393,771.23 少以 “－” 号填 列） （一） 61,442,406.90 -91,533.25 61,350,873.65 净利润 （二） 直接计 入所有 8,012,827.00 697.03 8,013,524.03 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 10,077,725.93 10,077,725.93 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 -2,066,257.52 -2,066,257.52 者权益 51 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 1,358.59 697.03 2,055.62 上述 （一） 8,012,827.00 61,442,406.90 -90,836.22 69,364,397.68 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -142,055.62 -142,055.62 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -142,055.62 -142,055.62 （四） 利润分 11,726,910.60 -24,555,481.43 -12,828,570.83 配 1．提取 盈余公 11,726,910.60 -11,726,910.60 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -6,906,248.06 -6,906,248.06 东）的 分配 52 4．其他 -5,922,322.77 -5,922,322.77 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 230,208,211.30 550,056,255.59 104,737,054.71 34,998,370.77 1,544,362.48 921,544,254.85 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减： 般 项目 实收资本(或股 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存 险 他 股 准 备 一、上 年年末 230,208,211.30 538,248,096.60 131,082,361.09 19,536,625.68 102,447,890.34 1,021,523,185.01 余额 53 加：会 计政策 -12,747,171.75 7,601,697.43 -44,498.64 -5,189,972.96 变更 前期差 -27,217,872.55 -48,320,975.54 -63,272.67 -75,602,120.76 错更正 二、本 年年初 230,208,211.30 538,248,096.60 91,117,316.79 -21,182,652.43 102,340,119.03 940,731,091.29 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 3,795,331.99 1,892,827.32 19,436,153.35 -100,704,920.33 -75,580,607.67 少以 “－” 号填 列） （一） 41,234,791.6 4,498,619.54 45,733,411.14 净利润 （二） 直接计 入所有 3,795,331.99 3,795,331.99 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 5,664,674.61 5,664,674.61 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 54 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 -1,869,342.62 -1,869,342.62 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 3,795,331.99 41,234,791.6 4,498,619.54 49,528,743.13 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 303,791.72 -105,203,539.87 -104,899,748.15 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 303,791.72 -105,203,539.87 -104,899,748.15 （四） 利润分 1,892,827.32 -30,798,638.25 -28,905,810.93 配 1．提取 盈余公 1,892,827.32 -1,892,827.32 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 -23,020,821.13 -23,020,821.13 55 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 -5,884,989.8 -5,884,989.8 （五） 所有者 8,696,208.28 8,696,208.28 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 8,696,208.28 8,696,208.28 四、本 期期末 230,208,211.30 542,043,428.59 93,010,144.11 -1,746,499.08 1,635,198.70 865,150,483.62 余额 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 56 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 230,208,211.30 538,248,096.6 92,362,160.21 11,203,590.74 872,022,058.85 余额 加：会计政策 -5,656,420.47 647,983.9 5,831,855.06 823,418.49 变更 前期差错更 正 二、本年年初 230,208,211.30 532,591,676.13 93,010,144.11 17,035,445.8 872,845,477.34 余额 三、本年增减 变动金额（减 8,011,468.41 11,726,910.60 34,079,071.57 53,817,450.58 少以“－”号 填列） （一）净利润 58,634,553.00 58,634,553.00 （二）直接计 入所有者权 8,011,468.41 8,011,468.41 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 10,077,725.93 10,077,725.93 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 -2,066,257.52 -2,066,257.52 57 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 8,011,468.41 58,634,553.00 66,646,021.41 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 11,726,910.60 -24,555,481.43 -12,828,570.83 配 1．提取盈余 11,726,910.60 -11,726,910.60 公积 2．对所有者 （或股东）的 -6,906,248.06 -6,906,248.06 分配 3．其他 -5,922,322.77 -5,922,322.77 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 230,208,211.30 540,603,144.54 104,737,054.71 51,114,517.37 926,662,927.92 余额 58 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 230,208,211.3 538,248,096.6 116,753,055.48 33,371,846.78 918,581,210.16 余额 加：会计政策 -9,451,752.46 21,489,454.27 12,037,701.81 变更 前期差错更正 -25,635,738.69 -49,903,109.4 -75,538,848.09 二、本年年初 230,208,211.3 528,796,344.14 91,117,316.79 4,958,191.65 855,080,063.88 余额 三、本年增减 变动金额（减 3,795,331.99 1,892,827.32 12,077,254.15 17,765,413.46 少以“－”号 填列） （一）净利润 42,875,892.4 42,875,892.4 （二）直接计 入所有者权益 3,795,331.99 3,795,331.99 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 5,664,674.61 5,664,674.61 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -1,869,342.62 -1,869,342.62 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 3,795,331.99 42,875,892.4 46,671,224.39 （二）小计 59 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 1,892,827.32 -30,798,638.25 -28,905,810.93 配 1．提取盈余公 1,892,827.32 -1,892,827.32 积 2．对所有者 （或股东）的 -23,020,821.13 -23,020,821.13 分配 3．其他 -5,884,989.8 -5,884,989.8 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 230,208,211.3 532,591,676.13 93,010,144.11 17,035,445.8 872,845,477.34 余额 公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:陈新生先生 会计机构负责人:张东玲女士 （三）财务报表附注 60 南京新街口百货商店股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （一）公司基本情况 南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“公司”）前身系南京市新街口百货商店。经南京 市人民政府宁体改字（1992）035 号文批准，于一九九二年四月二十九日改组成股份有限公司，系南 京市首批进行股份制试点企业。同年在南京市工商行政管理局登记注册（注册号 13489644-7）。经中 国证券监督管理委员会证监发字（1993）53 号文批准向社会公开发行 3000 万股普通股，于一九九三 年十月十八日在上海证券交易所上市。经过三次配股后，截止 2007 年 12 月 31 日股本为 230,208,211.30 元。所属行业为商品流通业。 公司注册资本为 230,208,211.30 元，经营范围为：百货、纺织品、针织品、五金工具，电器机械 及器材，普通机械，电子产品及通信设备，工艺美术品，汽车配件，摩托车配件，化工产品，劳保用 品，金属材料，木材，建筑材料，摩托车（批发、零售）；金银制品（零售）；酒，副食品，其他食 品，烟（零售），煤炭，粮油及制品，化工原料，橡胶及制品，汽车（不含小轿车）；[1994]外经贸 政审函字第 1447 号批复的进出口业务。餐饮服务；文化娱乐服务（领取许可证后方可经营）。地下停 车场。奇乐儿软体游乐场。 2007 年 4 月 2 日，经董事会公告，公司即日起全面停止进出口业务。2008 年 2 月 25 日，经公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过修订经营范围，主要增加设计、制作、代理、发布国内各类广告 等业务范围。 2008 年 3 月 24 日公司股权分置改革方案经 2008 年第二次临时股东大会通过：公司非流通股股东 为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：公司以资本公积金向 股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股获 得 8.38 股转增股份。 （二）主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 遵循企业会计准则的声明。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 编制基础 61 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表期初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则 解释第 1 号》（财会[2007]14 号）规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制 的。 3. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5. 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (1) 现值与公允价值的计量属性 ①现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本期公司报表项目中采用现值计量的项目包括：应付职工薪酬中的辞退福利。 ②公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售金融资产。公允价值确认原则： (1)资产和负债有活跃市场的，按市场交易价格确定。 (2)资产和负债不存在活跃市场的，根据不同情况，采用以下方法确定： ①同行业类似资产或负债存在活跃市场的，参考其最近交易价格或者结果估计确定； ②参考有资质的专业评估机构的价值确定； ③按重置成本法确定； ④按未来净现金流量折现的金额确定； ⑤综合运用上述方法。 (2) 计量属性在本期发生变化的报表项目 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6. 现金等价物的确定标准 62 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7. 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 8. 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 公司按照企业会计准则规定，结合自身业务和风险管理特点，将金融工具分类为： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。如为赚取差价从二级市场购入的股票、债券、基金等。其公 允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资。是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。包括债权投资、委托贷款等。 ③应收款项，包括公司的应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款和长期应收款等。 ④可供出售金融资产。是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产以外的金融资产，包括持有的期限不固定的债券等。 ⑤其他金融负债。包括银行借款、应付账款、预付账款、其他应付款、应付债券、长期应付款。 (2) 金融工具的初始计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量，应收款项初始计量以合同或协议约定的 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (3) 金融资产的后续计量及处置方法 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损 失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。 B.持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 63 C.应收款项中对期限较长的附息应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 D.可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入 当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (4) 金融负债的后续计量方法 其他金融负债，对期限较长的附息负债按实际利率法以摊余成本计量。在终止确认或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 (5) 金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ①坏账确认的标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；或债务人 逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 ②公司应收款项（包括应收账款和其他应收款、长期应收款）以单项金额是否重大和账龄长短划 分信用风险组合，预计未来现金流量现值，以确认坏账准备。对单个客户期末余额在 500 万元以上， 单独进行测试，如未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定预计可收回现金流量比例和坏账准备计 提比例为： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 0.3% 1 年至 2 年 5% 2 年至 3 年 10% 3 年至 4 年 30% 4 年至 5 年 40% 5 年以上及特殊项目 100% 10. 存货核算方法 （1）存货分类：原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、库存材料等。 64 （2）存货的盘存制度为永续盘存制。 （3）存货按照成本进行初始计量。流通企业存货采购大部分系采用送货制，相关进货费用较少，直 接计入销售费用。工业企业的存货成本，包括采购成本、加工成本和其他成本。房地产企业的产品成 本包括采购成本、开发成本、和其他成本。投资者投入存货的成本按照投资合同或协议约定的价格和 实际数量计算确定,合同或协议约定的价格不公允的按公允价值确定。 （4）发出存货成本所采用的方法： ①商品流通企业采用先进先出法确定发出商品的实际成本。 ②库存材料领用和发出采用加权平均法核算。 ③房地产业采用个别计价法确定发出产品的实际成本。 ④低值易耗品领用时按“一次转销法”摊销，计入当期损益。 ⑤开发用土地的核算方法：开发用土地所发生的征地费及拆迁补偿费等，统一在“开发成本—土 地开发”项目下归集，根据可售商品房实际占用土地面积摊提计入开发产品的有关项目。 （5）存货跌价准备的计提方法。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，即以某一类别存货的成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于单价较高的存货按单个项目成本与可变现净值比较，单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备； ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 ②用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额确定其可变现净值。 11. 投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的能够单独计量和出售的房地产， 包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司投资性 房地产在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并计提折旧。存在减值迹象的， 按照投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。 12. 固定资产的计价和折旧方法 固定资产的分类：主要为房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等。 （1）固定资产具体标准：单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产、经营、管理有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以下， 但属于固定资产目录范围内的工具、器具等也列入固定资产。 65 （2）固定资产的计量基础：固定资产按照成本计量。外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行 初始计量。外购的包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等； 投资者投入的按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，如合同或协议约定的价格不公允的，按 公允价值确定；自建的，由建造该项资产达到预计可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产 成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值。 （4）固定资产的折旧方法 根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固定资产减值的固 定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折旧。各类固定资产的预计使 用年限、净残值率、年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 10—45 5％ 9.5-2.11 专用设备 10 5％ 9.5 通用设备 5—12 5％ 19-7.92 运输设备 10 5％ 9.5 13. 在建工程核算方法 在建工程为公司基建、更新改造等在建工程发生的支出，已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值。 14. 无形资产核算方法 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括：专利权、非 专利技术、商标权、著作权、土地使用权（包括从原固定资产、在建工程中分离的土地）、特许权等。 （1）无形资产的初始计量： ①外购无形资产按实际成本计量，即使该项资产达到预定用途所发生的全部支出。 ②合并中取得的无形资产成本，购买方取得的无形资产以购买日的公允价值计量。 ③投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。价值不公允的按公允价值 确定。 ④公司自行开发无形资产的计量.公司为使用或出售而研发、仿制的新药（产品、品种）在取得 临床批准证书后的开发支出作为无形资产成本。公司在用的外购软件因业务和管理的需要对业务流程 作较大变动、或对各系统重新整合、或改变软件开发模式的，在软件开发立项报告批准后发生的支出， 作为原无形资产价值的追加。 （2）无形资产使用寿命的确认 66 持有无形资产的使用寿命，合同或法律有规定的，按合同和法律规定；合同或法律没有明确规定 的，但能预计为公司带来经济利益的期限的，按预计的期限确定无形资产的使用寿命。 无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销方法。 ①使用寿命有限的无形资产自取得当月起在使用寿命内系统合理摊销，计入损益，如无法可靠确 定与该项无形资产有关的经济利益预先实现方式的，采用直线法摊销。 ②使用寿命不确定的无形资产在持有期间不进行摊销，每一个会计年度末进行减值测试以确定是 否计提减值准备。 15. 长期资产减值准备 当存在长期资产(固定资产、在建工程、无形资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的 可回收金额，并计提减值准备。 （1）资产或资产组可收回金额的确定方法。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 （2）可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的，确定公允价值减去处置费 用后的净额的方法、所采用的各关键假设及其依据是： ①公平交易中销售协议价格。 ②活跃市场中资产的市场价格。 ③同行业类似资产的最近交易价格。 （3）可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定的，预计未来现金流量现值的各关键假 设及其依据是： ①资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。 ②预计资产未来现金流量现值，以资产的当前状况为基础，以该资产的市场利率（或预计的必要 报酬率）和预计剩余使用年限为依据计算确定。 ③预计在建工程、开发过程中的无形资产等资产的未来现金流量，包括预期为使该类资产达到预 定可使用或可销售状态而发生的全部现金流出。 （4）分摊商誉到不同资产组采用的关键假设及其依据 在对相关资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，对并购时产生的商誉（包括归属于 少数股东权益的商誉）相应调整资产组的账面价值，根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进 行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。 67 资产组如已发生减值的，按照〈资产减值〉准则第二十二条规定进行处理，但由于根据上述步骤 计算的商誉减值损失包括了应由少数股东权益承担的部分，所以将该损失在可归属于母公司和少数股 东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损失。 对商誉每年末进行一次减值测试，以确定是否计提减值准备。 16. 长期股权投资 （1）长期股权投资初始投资成本的确定方法 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为对价，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值及为进行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按支付的价款或对价作为 初始投资成本，价款或对价中不包含已宣告发放但尚未发放的股利。 （2）长期股权投资的后续计量。 ①公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的的长期股权投资、采用权益法核算。 ③公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；在编制合并会计报表时按照权益 法进行调整。 （3）长期投资减值准备。 ①按成本法核算的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，其账面价值低于按照类似长期资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定现值之间的差额计提减值准备。 ②按权益法核算的长期股权投资。 当被投资单位发生股票市值大幅度下跌、或亏损、或财务状况恶化等减值迹象时，对股权投资进 行减值测试。当公允价值减去处置费用后的净额与预计投资未来现金流量现值均低于该长期投资的账 面价值时，按两者中与长期股权投资账面价值差异孰小计提减值准备。 17. 长期待摊费用 (1)公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； 68 (2)公司发生的摊销年限在一年以上的其他长期待摊费用，如服装费等，在费用项目受益期内平均 摊销。 18. 借款费用 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金 额较小，也于发生当期确认为费用。其他借款费用应当在发生时根据其发生额确认为当期费用，计入 当损益。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确 定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到 停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 19. 收入 （1）销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法 商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售 69 收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 提供劳务收入的确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完 工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入的确认：相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时， 确认利息和使用费等收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确 定，对于时间较长的，采用实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时 间和方法计算确定。 20. 所得税费用 本公司所得税费用采用以资产负债表为基础的债务法核算。以未来期间很可能取得用以抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 21. 合并报表的编制方法： （1）合并范围：凡公司能直接或间接控制的子公司，均纳入合并报表范围。 （2）编制的程序：以母公司和子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后进行编制。 （3）编制基础：母子公司的财务报表；子公司采用的会计期间、会计政策和会计处理方法与母公司 一致。 （4）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项 目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。 22. 分部报告 （1）地区分部报告：公司按照南京、芜湖等地区编制分部报告。 （2）业务分部报告：公司按照商品零售业、房地产业、药品生产等业务编制分部报告。 23. 本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，以及《企业会计准则解释 1 号》的相关内容，对财务报表项 目进行了追溯调整。 （1）公司将在股权分置改革过程中持有对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的股权（百 联股份和宁沪高速），划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，调增 2007 年初资本 公积 5,664,674.61 元。 70 （2）公司对于 2007 年初存在的解除与职工的劳动关系计划（辞退福利），满足《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》预计负债确认条件，调减 2007 年初留存收益 37,559,348.00 元（其中：调减 2007 年初未分配利润 33,803,413.20 元；调减 2007 年初盈余公积 3,755,934.80 元）。 （3）公司所得税费用由应付税款法改为以资产负债表为基础的债务法核算，主要因为坏账准备、长 期股权投资减值准备、可供出售金融资产的公允价值变动和辞退福利等的纳税影响，累计调增 2007 年初净资产 14,228,685.93 元（其中：调减 2007 年初资本公积 1,869,342.62 元；调增 2007 年初未分 配利润 14,488,225.69 元；调增 2007 年初盈余公积 1,609,802.86 元。）另外，公司的子公司因上述 的会计政策变更，累计调增 2007 年初留存收益 6,205,554.96 元，其中归属母公司留存收益 6,134,731.36 元（未分配利润）。 （4）公司 2007 年初已经持有的对子公司长期股权投资，在 2007 年初进行追溯调整，视同该子公司自 最初即采用成本法核算，公司调增 2007 年初净资产 18,489,405.95 元（其中：调减 2007 年初资本公 积 9,451,752.46 元；调增 2007 年初未分配利润 25,147,042.57 元；调增 2007 年初盈余公积 2,794,115.84 元）。该会计政策的调整对公司合并报表的影响为对原合并价差的摊销影响：原合并价 差的贷差摊余价值调增合并报表 2007 年初未分配利润 800,207.61 元，原合并价差的借差已摊销额转 回调增合并报表 2007 年初未分配利润 1,720,256.466 元，并确认 2007 年初商誉 13,346,841.07 元。 另外转回的长期投资损益调整对合并报表 2007 年初留存收益项目影响为调减未分配利润 2,794,115.84 元，调增盈余公积 2,794,115.84 元。 （5）公司合并报表中由于抵消与子公司之间往来时冲回坏账准备形成未实现损益，对递延所得税资产 的影响，调减 2007 年初合并报表留存收益 242,434.28 元 （6）公司由于本年度同一控制合并南京金鹰医药科技有限公司，编制合并比较报表时调增 2007 年初 未分配利润 303,791.72 元。 （7）由于《企业会计准则——合并财务报表》的规定，在合并财务报表时不再对纳入合并范围的子公 司的盈余公积进行补提，故调整 2007 年初留存收益项目，其中：调增未分配利润 3,628,479.91 元， 调减盈余公积 3,628,479.91 元元。 （三）税项 1. 公司主要税种和税率 税 种 税率 备注 增值税 13％、17％ 营业税 5％ 企业所得税 15％、33％ 注1 消费税 5% 71 税 种 税率 备注 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 另 1%地方教育费附加 注 1：本公司子公司南京新百药业有限公司经南京市科学技术局认定为高新技术企业，本报告期 内企业所得税按 15%税率计缴。 2. 税负减免 公司无税负减免优惠政策 （四）企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围， 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 1. 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合计 本公司期末 本公司合计 合并范围内 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 享有的 实际投资额 持股比例 表决权比例 表决权比例 南京金鹰医药科技 南京白 新药、生物医 医药科研 900 14 100% 100% 100% 有限公司 下区 药技术研制 (1) “同一控制下企业合并”的判断依据 2007 年 3 月公司的子公司南京新百药业有限公司和南京新百医药有限公司受让南京金鹰国际高科 技实业有限公司和南京金鹰国际投资管理有限公司持有的南京金鹰医药科技有限公司 100%股权。 公司受一致行动关系人南京新百投资控股集团有限公司、金鹰申集团有限公司、南京华美联合营 销管理有限公司和南京金鹰国际购物集团有限公司控制。 南京金鹰国际高科技实业有限公司、南京金鹰国际投资管理有限公司、南京新百投资控股集团有 限公司、金鹰申集团有限公司、南京华美联合营销管理有限公司和南京金鹰国际购物集团有限公司同 在一个集团公司控制内。 (2) 同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为王恒先生。 (3) 被合并方自合并本期期初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况： 72 期初至合并日收入、净利润、现金流量等情况 购买子公司名称 合并日 备注 营业收入 净利润 现金净流量 经营性现金净流量 南京金鹰医药科技有限公司 2007.1.1 0 0 0 0 2007 年 3 月公司的子公司南京新百药业有限公司和南京新百医药有限公司受让南京金鹰国际高科 技实业有限公司和南京金鹰国际投资管理有限公司持有的南京金鹰医药科技有限公司 100%股权。以 2006 年 12 月 31 日为基准日评估净资产（不含存货中的在产品以及其他无形资产中专有技术）47.10 万元（账面净资产 30.38 万元）。股权转让成交价合计 14 万元，南京新百药业有限公司持有 84.44% 股权，南京新百医药有限公司持有 15.57%股权。 2. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 公司本期无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 3. 非企业合并方式取得的子公司 实质上构成对 本公司合计 本公司期末 本公司合计 合并范围内 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 子公司的 享有的 实际投资额 持股比例 表决权比例 净投资的余额 表决权比例 南京东方商城有 零售业 24600 百货 26200 26200 100% 100% 100% 限责任公司 南京新百房地产 房产开发 9000 房地产 8864 8864 98.49% 98.49% 98.49% 开发有限公司 南京新百药业有 医药生产 4785 生物制药 4870 4870 100% 100% 100% 限公司 南京新百医药有 医药销售 500 药品销售 500 500 100% 100% 100% 限公司 南京新百药业生 医药科研 100 医疗产品研 100 100 100% 100% 100% 物技术研究所有 究 限公司 南京新街口百货 零售业 50 百货、服装 95 95 60% 60% 未合并 商店股份有限公 司新电商场 江苏物华科技贸 批发 14200 矿物生铁等 7100 7100 50% 50% 未合并 复合经营 易有限公司 4. 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 本公司本期无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司 5. 母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 本公司投资的南京新街口百货商店股份有限公司新电商场于 2006 年 9 月宣告清算并成立清算组， 故未纳入合并范围，截止本期末尚未清算完成；本公司投资的江苏物华科技贸易有限公司由于自 2006 73 年 9 月起公司对江苏物华科技贸易有限公司的经营权和财务控制权已无控制和重大影响，因此，自 2006 年 9 月起对江苏物华科技贸易有限公司的投资改按成本法核算，并不再纳入合并范围。 6. 本期合并报表范围的变更情况 (1) 与上期相比本期新增合并单位 2 家，原因为：由于《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 的规定所有控制的子公司均纳入合并范围，故将南京新百药业生物技术研究所有限公司纳入合并 范围，另外本期同一控制下合并南京金鹰医药科技有限公司 (2) 本期未减少合并单位。 7. 子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 本期无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 8. 作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 本期无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动 9. 未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 本期无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 10. 少数股东权益和少数股东损益（单位：元） 本期少数股东 项目 期初金额 其他增减 期末金额 损益增减 少数股东权益 南京新百房地产开发有限公司 1,635,198.70 -91,533.25 697.03 1,544,362.48 合计 1,635,198.70 -91,533.25 697.03 1,544,362.48 （五）合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 102,305.33 85,739.39 银行存款 206,454,573.04 220,459,390.43 其他货币资金 7,363,770.77 3,553,208.85 合 计 213,920,649.14 224,098,338.67 (1) 其他货币资金分类表 74 其他货币资金类别 期末数 期初数 存出投资款 - 59,463.08 信用卡在途资金 5,672,771.64 2,608,313.84 售房专户 689,340.65 658,698.07 维修基金 67,253.66 60,188.83 银行保函 934,404.82 166,545.03 合 计 7,363,770.77 3,553,208.85 (2) 公司期末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项 2. 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 22,350.00 853,918.00 商业承兑汇票 合 计 22,350.00 853,918.00 (1) 公司期末无已质押的应收票据 (2) 公司期末无未到期已贴现的商业承兑汇票和未到期已贴现的银行承兑汇票。 (3) 公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 (4) 已背书未到期的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 芜湖南京新百大厦有 2007-8-14 2008-2-14 4,000,000.00 银行承兑汇票 限公司 芜湖南京新百大厦有 2007-9-26 --- 2,500,000.00 银行汇票 限公司 芜湖南京新百大厦有 2007-10-17 --- 1,000,000.00 银行汇票 限公司 芜湖南京新百大厦有 2007-10-17 2008-1-17 500,000.00 银行承兑汇票 限公司 芜湖南京新百大厦有 2007-11-15 2008-2-15 900,000.00 银行承兑汇票 限公司 芜湖南京新百大厦有 2007-12-18 --- 750,000.00 银行汇票 限公司 合计 9,650,000.00 75 3. 应收账款 (1) 应收账款构成 期末数 期初数 项 目 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1、单项金额重大 并已单独计提坏账 0.00% 0.00% 准备的款项 2、单项金额非重 大并已单独计提坏 0.00% 0.00% 账准备的款项 3、其他按账龄段 划分为类似信用风 7,233,259.83 100% 756,346.42 12,780,657.29 100.00% 710,982.51 险特征的款项 其中：1年以内 6,407,450.70 88.58% 0.30% 19,222.35 11,829,117.65 92.55% 0.30% 35,487.35 1至2年 4,387.04 0.06% 5% 219.35 146,730.20 1.15% 5% 7,336.51 2至3年 32,859.58 0.45% 10% 3,285.96 61,853.52 0.48% 10% 6,185.35 3至4年 13,450.57 0.19% 30% 4,035.17 103,237.46 0.81% 30% 30,971.24 4至5年 75,880.59 1.05% 40% 30,352.24 12,452.00 0.10% 40% 3,735.60 5年以上 699,231.35 9.67% 100% 699,231.35 627,266.46 4.91% 100% 627,266.46 合 计 7,233,259.83 100.00% 756,346.42 12,780,657.29 100.00% 710,982.51 (2) 公司期末无单项金额重大的应收账款 (3) 公司期末无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款 (4) 公司本期无实际核销的应收账款 (5) 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 期末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 芜湖南京新百大厦有限公司 3,617,978.75 1 年以内 50% 江苏省弘惠医药有限公司 1,377,139.20 1 年以内 19% 青岛海信空调有限公司 699,231.35 5 年以上 9.66% 北京市华康瑞通医药有限公司 140,809.50 1 年以内 1.94% 常州市武进药业有限公司 91,320.00 1 年以内 1.25% (7) 公司期末关联方应收账款占应收账款总金额的 50％。 (8) 公司本期无不符合终止确认条件的应收账款的转移 (9) 公司本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排 (10) 应收账款期末数比期初数减少 559 万元，减少比例为 46％，减少原因为：公司本期收回期初货 款。 76 4. 预付账款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 38,513,496.28 19.37% 35,871,105.28 20.24% 一至二年 30,165,041.49 15.17% 1,802,274.92 1.02% 二至三年 19,431.77 0.01% 9,443,241.68 5.33% 三至四年 - 0.00% - 0.00% 四至五年 - 0.00% 50,000,725.00 28.21% 五年以上 130,150,000.00 65.45% 80,150,000.00 45.21% 合计 198,847,969.54 100.00% 177,267,346.88 100.00% (2) 账龄超过 1 年的重要预付账款 项目 金额 未及时结算的原因 2001 年签订的土地转让费 17,700 庐山路附近的新百新城一期项目（华隆 万元合同，,2006 年 9 月合同追加 190,000,000.00 新寓二期项目）的 300 亩土地款 2,300 万元拆迁服务费，土地拆迁 尚未结束 (3) 期末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5. 应收股利 项 目 金额 性质和内容 账龄一年以内的应收股利 865,117.15 其中：芜湖南京新百大厦有限公司 379,502.60 联营企业分利 其中：百联股份 366,607.23 现金股利 其中：宁沪高速 119,007.32 现金股利 账龄一年以上的应收股利 271,010.51 其中：芜湖南京新百大厦有限公司 271,010.51 联营企业分利 1,136,127.66 77 6. 其他应收款 (1) 其他应收款构成 期末数 期初数 项 目 占总额比 坏账准备计 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 提比例 例 计提比例 1、 单 项 金 额 重 大 并 已单独计提坏账准备 0.00% 0.00% 的款项 2、 单 项 金 额 非 重 大 并已单独计提坏账准 0.00% 0.00% 备的款项 3、 其 他 按 账 龄 段 划 分为类似信用风险特 86,104,726.55 100% 18,577,339.19 127,262,636.04 100% 20,084,044.68 征的款项 其中：1年以内 67,665,576.42 78.59% 0.30% 202,996.74 80,009,465.69 62.87% 0.30% 236,145.12 1至2年 68,218.61 0.08% 5% 3,410.93 28,784,649.96 22.62% 5% 1,439,232.50 2至3年 - 0.00% 10% - - 0.00% 10% - 3至4年 - 0.00% 30% - 40,000.00 0.03% 30% 12,000.00 4至5年 - 0.00% 40% - 53,088.87 0.04% 40% 21,235.54 5年以上 18,370,931.52 21.34% 100% 18,370,931.52 18,375,431.52 14.44% 100% 18,375,431.52 合 计 86,104,726.55 100.00% 18,577,339.19 127,262,636.04 100.00% 20,084,044.68 (2) 其他应收款构成单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金额 计提比例 理由 中华人民共和国南京海关 30,000,000.00 0.3% 1 年以内、担保金 中国华阳金融租赁有限责任公司 17,078,579.02 100% 会计政策 淮安鑫久房地产开发有限公司 16,000,000.00 0.3% 项目投资款 (3) 公司本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款 (4) 公司本年无实际核销的其他应收款 (5) 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 期末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 中华人民共和国南京海关 担保金 30,000,000.00 1 年以内 34.84% 中国华阳金融租赁有限责任公司 借款 17,078,579.02 5 年以上 19.84% 淮安鑫久房地产开发有限公司 项目投资款 16,000,000.00 1 年以内 18.58% 中国科技国际信托投资有限责任公司 借款 1,130,352.50 5 年以上 1.31% 江苏厦华电子销售有限公司 货款 706,734.79 1 年以内 0.81% (7) 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 18.58％。 (8) 公司期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移 (9) 公司期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排 (10) 其他应收款期末数比期初数减少了 3,965 万元，减少比例为 37％，主要减少原因为：公司本 78 年收回南京珠江壹号置业发展有限公司欠款 52,426,847.51 元，公司的子公司南京新百房地产有 限公司收回南京珠江壹号置业发展有限公司欠款 43,709,681.51 元；公司本期应收供应商促销费 增加 1000 多万元，公司的子公司南京东方商城有限责任公司支付南京海关担保金 3000 万元，公 司的子公司南京新百房地产有限公司支付淮安鑫久房地产开发有限公司项目投资款。 7. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 438,367.67 - 446,813.45 - 材料成本差异 - - - - 库存商品 37,054,197.12 4,761,919.82 33,429,760.55 4,767,985.42 周转材料 343,241.50 - 622,215.89 - 开发产品 10,812,223.34 - 21,752,262.52 - 开发成本 105,829,293.36 296,626.00 14,232,185.60 296,626.00 在产品 920,477.14 - 866,378.41 - 低值易耗品 91,371.81 91,371.81 91,371.81 91,371.81 合计 155,489,171.94 5,149,917.63 71,440,988.23 5,155,983.23 (1) 公司的子公司南京新百房地产有限公司目前账面开发产品为新百花园三期的门面房和物业用房、 车库。目前待开发项目为新百新城项目，目前账面发生额为土地拆迁款，尚未取得土地证。 (2) 存货跌价准备 本期减少额 存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 库存商品 4,767,985.42 6,065.60 4,761,919.82 开发成本 296,626.00 296,626.00 低值易耗品 91,371.81 91,371.81 合计 5,155,983.23 - 6,065.60 - 5,149,917.63 (3) 存货期末数比期初数增加 7,492 万元，增加比例为 113％，增加原因为：新百新城项目土地拆迁 费本期增加约 8,246 万元。 79 8. 其他流动资产 项目 内容或性质 期末数 期初数 保险费 待摊费用 635,020.88 698,681.38 新华社信息服务费 待摊费用 - 183,333.33 土地租金 待摊费用 - 1,006,270.96 房租 待摊费用 - 46,666.66 电梯维保费 待摊费用 7,333.34 30,250.00 合计 642,354.22 1,965,202.33 9. 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.可供出售债券 2.可供出售权益工具 其中：有限售条件的可供出售股票 17,327,393.22 7,242,674.61 无限售条件的可供出售股票 3.其他 合计 17,327,393.22 7,242,674.61 (1) 有限售条件的可供出售股票 明细品种 限售期截止日 年末公允价值 百联股份 16,275,393.22 宁沪高速 1,052,000.00 （2）可供出售金融资产期末数比期初数增加 1008 万元，增加比例为 139％，增加原因为：本期公司 持有股票市值增长约 1008 万元 10. 长期应收款 项目 期末余额 期末减值准备 芜湖南京新百大厦有限公司 55,624,265.00 17,181,796.84 合计 55,624,265.00 17,181,796.84 注：长期应收款期末数比期初数减少 3368 万元，减少比例为 47%，减少原因为本期收回南京珠江壹 号置业发展有限公司期初欠款 1903 万元，另外由于联营公司芜湖南京新百大厦有限公司 2007 年 12 月 31 日经调整后净资产为负数，故本期按投资比例计提坏账准备 1464 万元。 80 11. 长期股权投资 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 203,422,862.88 72,903,831.97 226,766,107.67 65,730,344.27 (1)被投资单位主要信息 本企业 本企业在 本期营业 本期 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 被投资单位 期末净资产总额 收入总额 净利润 例 表决权比例 联营企业 芜湖南京新百大厦有限公 芜湖 百货 45% 45% -32,544,239.62 1,228,867.33 司 (2)按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备 江苏物华科技贸 71,000,000.00 94,342,030.91 94,342,030.91 17,000,000.00 易有限公司 上海德汇投资管 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 理有限公司 天津凯莱塞商城 19,492,000.00 19,492,000.00 19,492,000.00 19,492,000.00 有限责任公司 太原五一百货大 77,000.00 77,000.00 77,000.00 楼股份有限公司 南京证券有限责 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 任公司 江苏炎黄在线物 150,000.00 150,000.00 150,000.00 流股份有限公司 淮安鑫久房地产 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 开发有限公司 南京华润东方投 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 资管理有限公司 南京新街口百货商 店股份有限公司新 950,000.00 950,000.00 950,000.00 店商场 合计 146,669,000.00 166,011,030.91 4,000,000.00 170,011,030.91 39,492,000.00 (3)按权益法核算的长期股权投资 本期权益增减额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期末余额 减值准备 其中：分得现 合计 金红利 联营企业 1. 芜湖南京新百大厦有限 27,000,000.00 32,124,177.73 173,487.70 379,502.60 32,297,665.43 32,297,665.43 公司 81 本期权益增减额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期末余额 减值准备 其中：分得现 合计 金红利 2.南京珠江壹号置业发展 27,234,163.82 27,516,732.49 -27,516,732.49 - - - 有限公司（注） 3.南京新百置业有限公司 3,000,000.00 1,114,166.54 - - 1,114,166.54 1,114,166.54 合计 57,234,163.82 60,755,076.76 -27,343,244.79 379,502.60 33,411,831.97 33,411,831.97 注：公司与泰州新鹏房地产开发有限公司于2007 年8 月24 日在南京正式签订股权转让协议，转 让所持有的南京珠江壹号置业发展有限公司30%股权，所转让的股份总额为2,897.86万元，转让价格为 4500万元，至此公司不再持有南京珠江壹号置业发展有限公司股权。 (4) 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 江苏物华科技贸易有 7,000,000.00 17,000,000.00 失去控制 10,000,000.00 限公司 天津凯莱塞商城有限 19,492,000.00 财务状况差 19,492,000.00 责任公司 芜湖南京新百大厦有 173,487.70 32,297,665.43 财务状况差 32,124,177.73 限公司 南京华润东方投资管 3,000,000.00 停止经营 3,000,000.00 理有限公司 南京新百置业有限公司 1,114,166.54 1,114,166.54 财务状况差 合计 65,730,344.27 7,173,487.70 72,903,831.97 --- 12. 投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项目 期初余额 投资性房地 期末余额 自用房地产或 购置 处置 产转为自用 存货转入 房地产 一、 原价合计 3,173,626.10 3,173,626.10 1．已出租的土地使用权 2．持有并准备增值后转让的土 地使用权 3．已出租的建筑物 3,173,626.10 3,173,626.10 4．临时闲置 二、 累计折旧或累计摊销合计 474,428.23 474,428.23 1．已出租的土地使用权 2．持有并准备增值后转让的土 地使用权 3．已出租的建筑物 474,428.23 474,428.23 82 本期增加额 本期减少额 项目 期初余额 投资性房地 期末余额 自用房地产或 购置 处置 产转为自用 存货转入 房地产 三、本期折旧或摊销合计 68,397.96 68,397.96 1．已出租的土地使用权 2．持有并准备增值后转让的土 地使用权 3．已出租的建筑物 68,397.96 68,397.96 4．临时闲置 四、投资性房地产减值准备累计 金额合计 1．已出租的土地使用权 2．持有并准备增值后转让的土 地使用权 3．已出租的建筑物 4．临时闲置 五、投资性房地产账面价值合计 2,699,197.87 -68,397.96 2,630,799.91 1．已出租的土地使用权 2．持有并准备增值后转让的土 地使用权 3．已出租的建筑物 2,699,197.87 -68,397.96 2,630,799.91 4．临时闲置 13. 固定资产原价及累计折旧 (1) 固定资产原价 类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价 房屋及建筑物 1,040,175,737.75 112,682,213.22 554,301.00 1,152,303,649.97 专用设备 2,1467,877.87 4,570,710.01 666,539.30 25,372,048.58 运输设备 15,539,526.30 1,243,132.00 16,782,658.3 通用设备 129,377,397.48 1,218,337.00 3,458,426.06 127,137,308.42 固定资产装修 12,544,740.36 2,478,432.90 15,023,173.26 其他 15,332,961.61 966,960.60 9,912,951.42 6,386,970.79 合计 1,234,438,241.37 123,159,785.73 14,592,217.78 1,343,005,809.32 (2) 累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 172,415,374.93 23,288,199.91 1,914.35 195,701,660.49 专用设备 8,254,056.17 2,154,027.31 412,065.65 9,996,017.83 运输设备 9,011,264.84 1,150,842.85 10,162,107.69 通用设备 82,042,191.12 10,897,875.7 927,817.94 92,012,248.88 固定资产装修 1,946,148.58 2,623,360.98 4,569,509.56 83 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 其他 11,400,453.31 1,489,043.69 9,352,961.64 3,536,535.36 合计 285,069,488.95 41,603,350.44 10,694,759.58 315,978,079.81 (3) 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 通用设备 544,646.14 544,646.14 设备闲置 合计 544,646.14 544,646.14 注：因同一控制合并南京金鹰医药科技开发有限公司账面反映的闲置设备计提的减值准备。 (4) 固定资产账面价值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 867,760,362.82 88,841,626.66 956,601,989.48 专用设备 13,213,821.70 2,162,209.05 15,376,030.75 运输设备 6,528,261.46 92,289.15 6,620,550.61 通用设备 46,790,560.22 12,210,146.82 34,580,413.4 固定资产装修 10,598,591.78 329,569.50 474,497.58 10,453,663.70 其他 3,932,508.30 1,082,072.87 2,850,435.43 合计 948,824,106.28 91,425,694.36 13,766,717.27 1,026,483,083.37 (5) 未办妥产权证书的固定资产 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 725,626,675.16 139,026,584.74 586,600,090.42 随主楼续建完工后办理 合计 725,626,675.16 139,026,584.74 586,600,090.42 (6) 固定资产期末数比期初数增加 105,083,124.59 元，增加比例为 14％，增加原因为：详见附注(十 一) (7) 期末持有待售固定资产情况参见附注(九)。 14. 在建工程 本期减少 预算 工程投入占 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 数 转入固定资产 其他减少 预算比例 新百主楼续建 4.5 亿 49,867,783.69 49,867,783.69 金融机构贷款 11% 北海房产 1,201,126.01 1,201,126.01 其他 店堂改造 446,250 18,485,035.72 203,439 17,167,846.72 1,560,000 其他 办公区改造 1,242,815.77 1,242,815.77 0 其他 GSP 及车间技术改制 3,494,701.38 1,180,992.29 4,224,429.39 285,264.28 166,000 其他 合计 5,142,077.39 70,776,627.47 4,427,868.39 18,695,926.77 52,794,909.70 (1) 计入工程成本的借款费用资本化金额 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额 其他减少 期末数 84 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额 其他减少 期末数 新百主楼续建 1,340,954.74 1,340,954.74 合计 1,340,954.74 1,340,954.74 确定本期资本化金额的资本化率为：一年期同期贷款基准利率。 (2) 在建工程期末数比期初数增加 47,652,832.31 元，增加比例为 926.72％，增加原因为：本期对新 百主楼进行续建，已发生工程成本 49,867,783.69 元。 15. 无形资产 (1) 无形资产原价 项目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价 土地出让金及契税 10,259,049.29 55,546,159.20 65,805,208.49 药品批准证书 6,500,000.00 6,500,000.00 软件系统 2,236,029.59 680,648.00 910,000.00 2,006,677.59 合计 18,995,078.88 56,226,807.20 910,000.00 74,311,886.08 (2) 累计摊销 项目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数 土地出让金及契税 1,303,621.79 1,352,826.90 2,656,448.69 药品批准证书 3,530,730.79 510,000.00 4,040,730.79 软件系统 862,730.02 460,128.34 673,636.14 649,222.22 合计 5,697,082.60 2,322,955.24 673,636.14 7,346,401.70 (3) 无形资产减值准备 项目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数 土地出让金及契税 药品批准证书 801,769.21 801,769.21 软件系统 合计 801,769.21 801,769.21 (4) 无形资产账面价值 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限 土地出让金及契税 8,955,427.50 54,193,332.30 63,148,759.80 470 个月 药品批准证书 2,167,500.00 510,000.00 1,657,500.00 51 个月 软件系统 1,373,299.57 220,519.66 236,363.86 1,357,455.37 34-95 个月 合计 12,496,227.07 54,413,851.96 746,363.86 66,163,715.17 无形资产期末数比期初数增加 53,667,488.10 元，增加比例为 429％，增加主要原因为：本期公 司支付土地出让金及相关税金 55,546,159.20 元。 85 16. 商誉 计提的减值准 被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额 本期变动 期末余额 备 南京东方商城有 12,093,070.48 注1 12,093,070.48 12,093,070.48 限责任公司 南京新百药业有 1,253,770.59 注1 1,253,770.59 1,253,770.59 限公司 合计 13,346,841.07 13,346,841.07 13,346,841.07 注 1：商业形成与历次对上述单位的增资、购买其他股东股权形成。 17. 长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期 限 装潢费用 59 个 15,587,947.48 15,587,947.48 259,799.12 259,799.12 15,328,148.36 月 服装费（工 3个 2,905,982.91 1214740.43 971,792.4 2,663,034.88 242,948.03 作服） 月 合计 18,493,930.39 1214740.43 15,587,947.48 1,231,591.52 2,922,834.00 15,571,096.39 18. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产 影响项目 期末数 期初数 1、坏账准备 8,900,735.50 11,829,369.86 2、存货跌价准备 172,884.06 230,208.61 3、长期股权投资减值准备 750,000.00 990,000.00 4、辞退福利费 9,083,216.75 12,394,584.84 5、拆迁补偿用于安置职工费 461,758.78 6、固定资产-装修支出 1,934,173.21 445,114.74 7、预提费用-可抵扣时间性差异 523,228.38 合计 21,302,768.30 26,412,506.43 (2) 已确认的递延所得税负债 项目 期末数 期初数 1.可供出售金融资产公允价值变动 3,935,600.14 1,869,342.62 2.长期股权投资减值准备 1,585,507.73 4,402,870.20 合计 5,521,107.87 6,272,212.82 86 19. 资产减值准备 本期减少 项目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 23,331,916.19 15,441,076.07 2,257,509.81 36,515,482.45 存货跌价准备 5,155,983.23 71,770.84 77,836.44 5,149,917.63 长期股权投资减值准备 65,730,344.27 7,173,487.70 72,903,831.97 固定资产减值准备 544,646.14 544,646.14 无形资产减值准备 801,769.21 801,769.21 合计 95,564,659.04 22,686,334.61 2,335,346.25 115,915,647.40 20. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 510,000,000.00 365,000,000.00 质押借款 - - 抵押借款 60,000,000.00 79,000,000.00 保证借款 26,000,000.00 10,000,000.00 商业承兑汇票贴现 - - 多项担保条件借款 - - 合计 596,000,000.00 454,000,000.00 21. 应付票据 种类 期末数 其中下一会计期间将到期的金额 期初数 银行承兑汇票 296,221.00 商业承兑汇票 合计 296,221.00 22. 应付账款 账龄 期末数 期初数 一年以内 167,596,643.58 142,842,104.67 一至二年 1,655,416.87 2,393,840.82 二至三年 1,000,915.51 1,377,066.52 三年以上 2,661,832.18 2,303,026.02 87 账龄 期末数 期初数 一年以内 167,596,643.58 142,842,104.67 合计 172,914,808.14 148,916,038.03 (1) 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 期末余额中关联方欠款为欠南京物华科技贸易有限公司 10,474.85 元。详见本附注(七)。 23. 预收账款 账龄 期末数 期初数 一年以内 143,242,525.80 94,649,769.12 一至二年 245,534.22 43,754.00 二至三年 34,805.60 三年以上 18,200.73 合计 143,541,066.35 94,693,523.12 (1) 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 期末余额中无欠关联方款项。 (3) 预收账款期末数比期初数增加 48,847,543.23 元，增加比例为 51.58％，增加原因为：增加预收 货款 24. 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,486,366.04 80,086,157.27 64,138,221.7 19,434,301.61 二、职工福利费 10,767,662.74 6,725,181.9 17,492,844.64 三、社会保险费 23,853,755.63 23,854,215.63 -460.00 四、住房公积金 -85,404.43 7,091,873.68 6,820,977.68 185,491.57 五、工会经费和职工教育经费 5,527,862.31 2,844,718.25 2,002,571.74 6,370,008.82 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 37,559,348 10,159,642.15 11,386,123.18 36,332,866.97 八、其他 6,731,079.25 5,610,408.98 3,208,267.41 9,133,220.82 其中：以现金结算的股份支付 合计 63,986,913.91 136,371,737.86 128,903,221.98 71,455,429.79 25. 应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 欠付原因 南京市国有资产经营（控股）有限公司 1,691,478.79 2006 年度现金股利未付 合计 1,691,478.79 88 26. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 -760,974.00 72,369,822.84 营业税 969,034.67 923,676.28 消费税 1,481,694.00 1,220,055.90 城市建设维护税 1,156,692.45 954,386.42 土地使用税 - 54,084.70 房产税 139,711.84 0.11 印花税 3,591.19 763.91 契税 - - 车船使用税 - - 土地增值税 -381.08 46,702.82 企业所得税 10,673,497.08 5,019,504.36 个人所得税 5,351,344.83 7,571,676.29 其他地方税 - - 教育费附加 631,540.86 515,937.17 地方教育附加费 - - 维修基金 - - 粮食、防洪、副食品、物价基金 199.69 201.37 人民教育基金 - - 其他地方规费 44,373.61 51,081.01 未认证进项税 - - 合计 19,690,325.14 88,727,893.18 (1) 应交税费期末数比期初数减少 6,904 万元，减少比例为 78％，主要原因为：2006 年应补缴增值 税在 2007 年度缴纳。 27. 应付利息 项目 期末数 期初数 贷款利息支出 1,104,679.45 684,685.56 合计 1,104,679.45 684,685.56 28. 其他应付款 账龄 期末数 期初数 一年以内 35,845,691.67 100,065,825.43 一至二年 43,385,702.27 3,316,726.79 二至三年 1,935,749.61 813,551.41 三年以上 2,970,224.53 252,782.12 89 账龄 期末数 期初数 合计 84,137,368.08 104,448,885.75 其中：预提费用 2,900,000.00 12,722,255.56 (1) 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 期末余额中无欠关联方款项。 (3) 账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 金额 未偿还原因 备注 红霞原职工所需费用 1,847,035.11 需支付 拆迁款安置职工 (4) 金额较大的其他应付款 客户名称 金额 性质或内容 备注 南京市国税局 20,921,781.98 税案罚款 公司未付款 南京市国税局 17,801,270.03 税案罚款 子公司东方商城未付款 (5) 按费用类别列示预提费用 费用类别 金额 期末结余原因 配套设施方案预估成本 2,900,000.00 新百花园项目暂估 29. 预计负债 其中：本期确认 项目 期末数 期初数 本期变动额 形成原因 的预期补偿金额 城建税 4,767,701.30 -4,767,701.30 注1 教育费附加 2,724,400.76 -2,724,400.76 注1 城建税罚款 2,383,850.65 2,383,850.65 注2 合计 2,383,850.65 9,875,952.71 注 1：2006 年公司已对预计负债－补提预计应补缴的城市维护建设税和教育费附加进行追溯调整， 追溯调整金额为 7,492,102.06 元，其中本公司追溯调整金额为 3,931,851.80 元，子公司南京东方商 城有限责任公司追溯调整金额为 3,560,250.26 元。2007 年已全部缴纳税务局。 注 2：2006 年公司对 2002-2005 年补提预计应补缴的城市维护建设税预计罚款 2,383,850.65 元， 其中本公司预计罚款 1,251,043.75 元，子公司南京东方商城有限责任公司预计罚款 1,132,806.90 元。已收到税务行政处罚告知书。 30. 长期应付款 项目名称 期初数 期末数 职工安置费 1,082,362.00 1,072,486.00 代管房产 2,385,893.82 2,438,256.72 合计 3,468,255.82 3,510,742.72 90 31. 股本 股权类别或 本期增加 本期 期初金额 比例% 公积金 期末余额 比例% 投资者名称 发行新股 送股 其他 小计 减少 转股 1．未上市流 - 0.00 通股份 （1）发起人 56,382,626.30 24.49% - - - - - 56,382,626.30 24.49% 股份 其中： - 0.00 国家持有股份 56,382,626.30 24.49% - 56,382,626.30 24.49% 其中：国有股 - 0.00 国有法人 56,382,626.30 24.49% - 56,382,626.30 24.49% 股 境内法人持有 0.00% - 0.00 0.00% 股份 境外法人持有 - 0.00 股份 自然人持有股 - 0.00 份 （2）募集法 20,945,585.00 9.10% - 20,945,585.00 9.10% 人股份 （3）内部职 - 0.00 工股 （4）优先股 - 0.00 或其他 其中：转配股 - 0.00 未上市流通股 77,328,211.30 33.59% - - - - - 77,328,211.30 33.59% 份合计 2. 已上市流通 - 0.00 股份 (1) 人民币普 152,880,000.00 66.41% - 152,880,000.00 66.41% 通股 (2) 境内上市 - 0.00 的外资股 (3) 境外上市 - 0.00 的外资股 (4) 其他 - 0.00 已上市流通股 152,880,000.00 66.41% - - - - - 152,880,000.00 66.41% 份合计 合计 230,208,211.30 100.00% - - - - - - 230,208,211.30 1.00 注：公司股权分置方案已通过股东大会决议通过，参见附注十 32. 资本公积 项目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 515,758,092.02 - 515,758,092.02 - 515,758,092.02 其他资本公积 22,490,004.58 3,795,331.99 26,285,336.57 8,012,827.00 34,298,163.57 合计 538,248,096.60 3,795,331.99 542,043,428.59 8,012,827.00 550,056,255.59 91 33. 盈余公积 项目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 70,276,009.72 647,983.90 70,923,993.62 5,863,455.30 76,787,448.92 任意盈余公积 16,636,150.49 16,636,150.49 5,863,455.30 22,499,605.79 企业发展基金 5,450,000.00 5,450,000.00 5,450,000.00 合计 92,362,160.21 647,983.90 93,010,144.11 11,726,910.60 104,737,054.71 34. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 8,128,636.24 调整期初未分配利润（调增＋，调减－） -9,875,135.32 调整后期初未分配利润 -1,746,499.08 加：本期净利润 61,442,406.90 其他转入 -142,055.62 减：提取法定盈余公积 5,863,455.30 10% 提取任意盈余公积 5,863,455.30 10% 应付普通股股利 6,906,248.06 每 10 股 0.3 元 提取职工住房补贴 5,922,322.77 期末未分配利润 34,998,370.77 注：调整期初未分配利润-9,875,135.32 元，全部为会计政策变更，参见附注二。23 35. 营业收入及营业成本 项 本期发生数 上期发生数 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业 1,551,903,353.48 35,990,499.16 1,587,893,852.64 2,605,635,417.56 37,532,354.57 2,643,167,772.13 收入 营业 1,213,074,505.33 484,991.06 1,213,559,496.39 2,222,656,970.78 5,815,422.02 2,228,472,392.80 成本 营业 338,828,848.15 35,505,508.10 374,334,356.25 382,978,446.78 31,716,932.55 414,695,379.33 利润 (1) 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 92 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 （1）商业 1,496,812,563.80 1,501,273,513.94 1,174,520,490.88 1,189,175,157.04 （2）生物制药 38,688,240.38 30,371,164.64 20,145,664.10 16,488,743.96 （3）房地产业 16,402,549.30 93,611,516.33 18,408,350.35 70,225,563.29 （4）物资贸易 980,379,222.65 946,767,506.49 合计 1,551,903,353.48 2,605,635,417.56 1,213,074,505.33 2,222,656,970.78 (2) 营业收入本期发生数比上期发生大幅减少，减少原因为：2006 年末江苏物华科技贸易有限公司和 南京珠江壹号置业发展有限公司不再纳入合并范围，2006 年损益只包括了处置日之前的损益。 36. 营业税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 营业税 2,682,616.38 4,687,406.32 城建税 5,209,874.93 5,098,255.11 消费税 6,101,156.92 4,522,512.72 资源税 教育费附加 2,976,857.76 2,934,945.30 其他 475,057.45 4,075,780.79 合计 17,445,563.44 21,318,900.24 37. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 13,223,566.26 -29,841,422.96 2．存货跌价损失 -665,592.12 53,040.35 3．长期股权投资减值损失 7,173,487.70 11,225,017.47 合计 19,731,461.84 -18,563,365.14 38. 投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 一、金融资产投资收益 563,308.33 274,786.08 二、股权投资投资收益 23,192,924.51 18,221,783.05 （一）成本法核算确认 1、上海德汇投资管理有限公司-分利 3,600,000.00 2、南京证券有限责任公司-分利 1,556,666.70 （二）权益法核算确认 93 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 1、芜湖南京新百大厦有限公司-损益调整 552,990.30 426,440.58 2、南京珠江壹号置业发展有限公司-股权投资借差摊销 -77,842.61 3、南京珠江壹号置业发展有限公司-损益调整 -36,886.21 4、南京新百置业有限公司-损益调整 -1,930,412.60 （三）处置投资收益 1、南京珠江壹号置业发展有限公司 17,483,267.51 19,490,356.59 2、南京诺菲特服饰有限公司 52,993.22 3、南京新月交家电有限公司 -2,704.65 4、其他企业清算收益 299,838.73 三、委托贷款利息 1,104,645.90 合计 23,756,232.84 19,601,215.03 39. 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 1．非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 23,157.74 无形资产处置利得 2．非货币性资产交换利得 3．债务重组利得 4．政府补助 1,690,000.00 352,500.00 5．盘盈利得 6．捐赠利得 7．其他 1,547,307.72 352,236.00 合计 3,237,307.72 727,893.74 （2）政府补助为地方财政的扶持资金 40. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 369,996.73 2,161,774.54 无形资产处置损失 435,659.17 2．非货币性资产交换损失 3．债务重组损失 929,305.21 4．公益性捐赠支出 755,500.00 110,060.00 5．非常损失 6．盘亏损失 94 项目 本期发生额 上期发生额 7．罚款支出 41,109,841.82 8．违约金 1,044,928.84 9．滞纳金 20,774,598.42 10．拆迁补偿 880,000.00 1,100,000.00 11．担保损失 -19,881,671.00 12．其他 1,025,934.64 690,509.47 合计 4,527,588.88 47,110,042.09 营业外支出本期数比上期数减少 4,258 万元，减少原因为： 注 1：2006 年税案的罚款和滞纳金增加营业外支出 6,074.87 万元。 注 2：2006 年南京交家电（集团）总公司已归还交通银行南京分行由本公司担保的 2,000 万元贷款， 南京市中级人民法院解冻了本公司在农业银行新街口支行的活期存款 2,000 万元，公司将原计提的预 计负债 1,988.17 万元转回。 41. 现金流量表附注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 房屋租金收入 26,376,845.43 收到的与供应商有关的款项 6,084,129.00 美食城水电费 1,929,082.10 收到的代垫款 1,794,374.93 收银员备用金 786,298.29 质保金 569,094.35 其他等项 7,996,397.48 合计 45,536,221.58 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 海关担保金 30,000,000.00 水电费 24,752,969.98 滞纳金、罚款 21,591,378.06 广告费 14,760,049.52 促销费 8,629,311.02 修理费 4,991,046.42 银行手续费 2,979,841.30 物业管理费 2,796,281.48 租赁费 2,524,549.83 办公费 2,105,553.35 95 项目 本期发生额 运输费 1,994,606.51 审计咨询费 1,951,703.40 其他 24,285,749.39 合计 145,054,830.74 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 基建保证金 256,000.00 合计 256,000.00 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 收到的珠江壹号还款 115,347,431.77 合计 115,347,431.77 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 捐赠支出 755,500.00 合计 755,500.00 (6) 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 61,350,873.65 45,733,411.14 加：资产减值准备 19,731,461.84 -16,804,100.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,671,748.40 43,056,197.17 无形资产摊销 2,285,397.13 729,617.64 长期待摊费用摊销 971,792.40 1038,071.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 183,347.68 列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,957,440.19 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 21,095,356.88 33,482,350.40 投资损失（收益以“－”号填列） -23,756,232.84 -21,531,627.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,109,738.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -751,104.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -84,054,249.31 -52,055,613.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,249,586.19 183,668,470.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,968,243.21 73,387,609.62 96 项目 本期发生额 上期发生额 其他 -1,382,356.72 -4,302,469.76 经营活动产生的现金流量净额 -26,945,404.79 288,542,704.60 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 213,920,649.14 223,967,610.47 减：现金的期初余额 224,098,338.67 399,925,712.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,177,689.53 -175,958,102.35 （7）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 南京金鹰医药科技有限公司 1．取得子公司及其他营业单位的价格 140,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 303,791.72 流动资产 298,286.07 非流动资产 79,347.75 流动负债 73,842.10 非流动负债 0 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 本期无处置处置子公司及其他营业单位 （8）现金和现金等价物 项目 本期数 上期数 一、现金 213,920,649.14 224,098,338.67 其中：库存现金 102,305.33 85,739.39 可随时用于支付的银行存款 206,454,573.04 220,459,390.43 可随时用于支付的其他货币资金 7,363,770.77 3,553,208.85 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 97 项目 本期数 上期数 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （六）母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） 1. 应收账款 (1) 应收账款构成 期末数 期初数 项 目 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1、单项金额重大 并已单独计提坏账 0.00% 0.00% 准备的款项 2、单项金额非重 大并已单独计提坏 0.00% 0.00% 账准备的款项 3、其他按账龄段 划分为类似信用风 4,317,210.10 100% 710,085.29 8,171,088.29 100% 633,365.67 险特征的款项 其中：1年以内 3,617,978.75 83.80% 0.30% 10,853.94 7,560,403.83 92.53% 0.30% 22,681.21 1至2年 0.00% 5% - 0.00% 5% - 2至3年 0.00% 10% 0.00% 10% 3至4年 0.00% 30% 0.00% 30% 4至5年 0.00% 40% 0.00% 40% 5年以上 699,231.35 16.20% 100% 699,231.35 610,684.46 7.47% 100% 610,684.46 合 计 4,317,210.10 100.00% 710,085.29 8,171,088.29 100.00% 633,365.67 (2) 公司期末无单项金额重大的应收账款 (3) 公司期末无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款 (4) 公司本期无实际核销的应收账款 (5) 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 期末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 芜湖南京新百大厦有限公司 3,617,978.75 1 年以内 83% 青岛海信空调有限公司 699,231.35 5 年以上 17% (7) 公司期末关联方应收账款占应收账款总金额的 83％。 (8) 公司本期无不符合终止确认条件的应收账款的转移 (9) 公司本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排 应收账款期末数比期初数减少 404 万元，减少比例为 49％，减少原因为：公司本年收回年初货款。 98 2. 其他应收款 期末数 期初数 项 目 占总额比 坏账准备计 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 提比例 例 计提比例 1、 单 项 金 额 重 大 并 已单独计提坏账准备 0.00% 0.00% 的款项 2、 单 项 金 额 非 重 大 并已单独计提坏账准 0.00% 0.00% 备的款项 3、 其 他 按 账 龄 段 划 分为类似信用风险特 366,753,510.32 100% 18,577,339.19 263,597,334.98 100% 20,298,450.30 征的款项 其中：1年以内 348,375,578.80 94.99% 0.30% 202,996.74 216,601,981.10 82.17% 0.30% 645,922.66 1至2年 7,000.00 0.00% 5% 3,410.93 28,781,922.36 10.92% 5% 1,439,096.12 2至3年 0.00% 10% - 0.00% 10% 3至4年 0.00% 30% - 0.00% 30% 4至5年 0.00% 40% - 0.00% 40% 5年以上 18,370,931.52 5.01% 100% 18,370,931.52 18,213,431.52 6.91% 100% 18,213,431.52 合 计 366,753,510.32 100.00% 18,577,339.19 263,597,334.98 100.00% 20,298,450.30 (1) 其他应收款构成单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金额 计提比例 理由 南京新百房地产有限公司 318,953,783.05 0.3% 会计政策 中国华阳金融租赁有限责任公司 17,078,579.02 100% 会计政策 (2) 公司本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款 (3) 公司本年无实际核销的其他应收款 (4) 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 期末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 南京新百房地产有限公司 借款 318,953,783.05 1 年以内 87% 中国华阳金融租赁有限责任公司 借款 17,078,579.02 5 年以上 4.65% 中国科技国际信托投资有限责任公司 借款 1,130,352.50 5 年以上 0.3% 江苏厦华电子销售有限公司 往来 706,734.79 1 年以内 0.2% 江苏省电力公司南京供电公司 预付电费 592,000.00 1 年以内 0.16% (6) 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 87％。 (7) 公司期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移 (8) 公司期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排 (9) 其他应收款期末数比期初数增加了 10,315 万元，增加比例为 39％，增加原因为：公司本年对子 公司南京新百房地产有限公司增加借款。 99 3. 长期股权投资 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 514,748,696.34 68,789,665.43 542,091,941.13 61,616,177.73 (1) 被投资单位主要信息 本企业在 本企业 被投资单 业务性 本期营业 本期 被投资单位名称 注册地 持股比 位 期末净资产总额 质 收入总额 净利润 例 表决权比 例 一、子公司 南京东方商城有 南京 百货 219,919,898.23 287,905,728.83 7,320,825.03 79.67% 79.67% 限责任公司 南京新百房地产 房地产 106,530,698.42 16,403,321.00 -8,490,274.32 南京 98.49% 98.49% 开发有限公司 生物制 南京新百药业有 54,090,252.49 38,551,907.03 3,846,021.26 南京 72.73% 72.73% 限公司 药 南京新街口百货 商店股份有限公 南京 百货 60.00% 60.00% 已宣告清算 已宣告清算 已宣告清算 司新电商场 二、联营企业 芜湖南京新百大厦有 芜湖 百货 45% 45% -32,544,239.62 1,228,867.33 限公司 (2) 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备 南京东方商城有 196,000,000.00 196,000,000.00 限责任公司 南京新百房地产 88,640,000.00 88,640,000.00 开发有限公司 南京新百药业有 34,800,000.00 34,800,000.00 限公司 南京新街口百货 商店股份有限公 950,000.00 950,000.00 司新电商场 江苏物华科技贸 94,342,030.91 94,342,030.91 17,000,000.00 71,000,000.00 易有限公司 上海德汇投资管 30,000,000.00 30,000,000.00 0 0 理有限公司 天津凯莱塞商城 19,492,000.00 19,492,000.00 19,492,000.00 0 有限责任公司 太原五一百货大 0 77,000.00 77,000.00 0 100 被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备 楼股份有限公司 南京证券有限责 18,000,000.00 18,000,000.00 0 0 任公司 江苏炎黄在线物 150,000.00 150,000.00 0 0 流股份有限公司 合计 391,390,000.00 162,061,030.91 162,061,030.91 36,492,000.00 (3)按权益法核算的长期股权投资 本期权益增减额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期末余额 减值准备 其中：分得现 合计 金红利 联营企业 1. 芜湖南京新百大厦有限 27,000,000.00 32,124,177.73 173,487.70 379,502.60 32,297,665.43 32,297,665.43 公司 2.南京珠江壹号置业发展 27,234,163.82 27,516,732.49 -27,516,732.49 - - 有限公司（注） 合计 54,234,163.82 59,640,910.22 -27,343,244.79 379,502.60 32,297,665.43 32,297,665.43 注：公司与泰州新鹏房地产开发有限公司于2007 年8 月24 日在南京正式签订股权转让协议，转 让所持有的南京珠江壹号置业发展有限公司30%股权，所转让的股份总额为2,897.86万元，转让价格为 4500 万元，至此公司不再持有南京珠江壹号置业发展有限公司股权。 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 江苏物华科技贸易有 7,000,000.00 17,000,000.00 失去控制 10,000,000.00 限公司 天津凯莱塞商城有限 0 19,492,000.00 财务状况差 19,492,000.00 责任公司 芜湖南京新百大厦有 173,487.70 32,297,665.43 财务状况差 32,124,177.73 限公司 合计 61,616,177.73 7,173,487.70 68,789,665.43 --- 4. 营业收入及营业成本 项 本期发生数 上期发生数 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业 1,214,232,293.45 30,650,602.33 1,244,882,895.78 1,231,926,075.43 27,779,421.38 1,259,705,496.81 收入 营业 951,206,716.11 471,324.41 951,678,040.52 977,511,589.63 4,144,761.55 981,656,351.18 成本 营业 263,025,577.34 30,179,277.92 293,204,855.26 254,414,485.80 23,634,659.83 278,049,145.63 利润 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 101 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 （1）商业 1,214,232,293.45 1,231,926,075.43 951,206,716.11 977,511,589.63 （2）工业 （3）房地产业 小计 1,214,232,293.45 951,206,716.11 1,231,926,075.43 977,511,589.63 5. 投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 一、金融资产投资收益 563,308.33 二、股权投资投资收益 23,192,924.51 22,834,316.51 （一）成本法核算确认 1、上海德汇投资管理有限公司-分配利润 3,600,000.00 2、南京证券有限责任公司-分配利润 1,556,666.70 3、南京新百药业有限公司-分配利润 437,775.19 4、江苏物华科技贸易有限公司-权益法改成本法前损益调整 4,126,151.44 （二）权益法核算确认 1、芜湖南京新百大厦有限公司-联营企业 552,990.30 426,440.58 2、南京珠江壹号置业发展有限公司-联营企业 -77,842.61 （三）处置投资收益 1、南京珠江壹号置业发展有限公司-转让股权 17,483,267.51 17,871,075.05 2、南京诺菲特服饰有限公司-清算损益 51,798.72 3、南京交家电新月商场-清算损益 -1,081.86 三、委托贷款利息 1,104,645.90 合计 23,756,232.84 23,938,962.41 注：本公司投资收益汇回无重大限制 （七）关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 南京新百投资控股集 产权管理、经营；资本运 南京 一致行动关系人 李桂菊 团有限公司 作、资产管理；实业投资 企业投资、投资管理、资 金鹰申集团有限公司 上海 一致行动关系人 王恒 产经营、国内贸易等 南京华美联合营销管 南京 接受委托、从事各类商场 一致行动关系人 李桂菊 102 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 理有限公司 的策划、经营管理等 南京金鹰国际购物集 南京 零售百货业 一致行动关系人 王恒 团有限公司 行动一致人对本公司的持股比例和表决权比例分别为 25.52% 受本公司控制的关联方详见附注四。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京新百投资控股集团有限公司 40,000.00 40,000.00 金鹰申集团有限公司 10,000.00 10,000.00 南京华美联合营销管理有限公司 500.00 500.00 南京金鹰国际购物集团有限公司 77,555.00 77,555.00 南京新百房地产开发有限公司 9,000.00 9,000.00 南京东方商城有限责任公司 24,600.00 24,600.00 南京新百药业有限公司 4,785.00 4,785.00 南京新百医药有限公司 500.00 500.00 南京新百药业生物技术研究所有限公司 100.00 100.00 南京金鹰医药科技有限公司 900.00 900.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 南京新百投资控股集 2,982.22 12.95% 2,982.22 12.95% 团有限公司 金鹰申集团有限公司 1,516.95 6.59% 1,516.95 6.59% 南京华美联合营销管 1,153.01 5.01% 1,153.01 5.01% 理有限公司 南京金鹰国际购物集 221.72 0.96% 221.72 0.96% 团有限公司 南京新百房地产开 8,864.00 98.49% 8,864.00 98.49% 发有限公司 南京东方商城有限 24,600.00 100% 24,600.00 100% 责任公司 南京新百药业有限 4,870.00 100% 4,870.00 100% 公司 南京新百医药有限 500 100% 500 100% 公司 南京新百药业生物 技术研究所有限公 100.00 100% 100.00 100% 司 南京金鹰医药科技 900.00 100% 900.00 100% 有限公司 103 2. 不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 南京市国有资产经营（控股）有限公司 本公司持股 5%以上股东 芜湖南京新百大厦有限公司 联营企业 江苏物华科技贸易有限公司 合营企业 淮安鑫久房地产开发有限公司 子公司的联营企业 3. 关联方交易 (4) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 (5) 公司批发销售给联营企业芜湖新百大厦有限公司商品 31,800,000.00 元，定价政策按市场价格， 占本年营业收入的 2% (6) 关联方往来款项余额 期末金额 占所属科目全部应收（付） 项目 关联方 款项余额的比重（%） 本期末 上期末 本期末 上期末 应收账款： 芜湖南京新百大厦有限公司 3,617,978.75 4,513,546.02 50% 35% 长期应收款： 芜湖南京新百大厦有限公司 55,624,265.00 55,624,265.00 100% 77% 应付账款： 江苏物华科技贸易有限公司 10,474.85 10,474.85 0.01% 0.01% 应付股利 南京市国有资产经营（控股）有限公 1,691,478.79 100% 司 其他应收款 淮安鑫久房地产开发有限公司 16,000,000.00 18.58% (7) 其他关联方交易事项 公司与南京金鹰国际集团有限公司于2007年8月24日就新百大厦主楼项目建设的专业技术管理签 订了委托代管合同。本次关联交易为非日常关联交易，本次关联交易合同已经双方权利机构批准生效， 合同履行的期限与公司主楼建设的期限一致。公司主楼交付、完成竣工决算、付清代管酬金后，合同 终止。委托代管酬金由基本代管酬金、成本节约奖组成，但最高不超过1,500万元计算。2007年度公司 已向南京金鹰国际集团有限公司支付200万元 （八）或有事项 1. 公司报告期内无需披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债 2. 其他或有事项 关于南京市国家税务局稽查局对本公司进出口分公司及南京东方商城有限责任公司 2002 年至 2005 年的进出口业务进行专项税务检查的事项，公司已于 2007 年 3 月 30 日下午收到南京市国家税务 局稽查局向本公司及子公司南京东方商城有限责任公司下发的《税务处理决定书》及《税务行政处罚 104 事项告知书》。该事项详见刊登于 2007 年 4 月 3 日《中国证劵报》、《上海证劵报》。根据《税务处 理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》2006 年度报告中公司对需补征的增值税税款和预计相应须 补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整。根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决定书》：本 公司涉及的企业所得税问题另行调查处理，该事项本公司也和相关部门进行了积极沟通，目前未接到 税务部门对企业所得税进一步的处理意见，本年依然无法预测是否会对公司业绩产生影响。 另外，因上述税案的还涉及关税等问题，2007 年 7 月公司的子公司南京东方商城有限责任公司向 中华人民共和国南京海关缴纳了 3,000 万元的担保金（宁关查收担字[14]号），作应收款处理，截至 报告日海关尚无进一步的处理意见，无法预测是否会对公司业绩产生影响。 （九）承诺事项 1、持有待售固定资产情况：本期公司与个人刘圣春（乙方）就公司位于广西省北海银滩恒例旅游度 假中心的自由产权房产签订了代理协议，代理期限为 6 个月，自 2007 年 11 月 1 日起到 2008 年 4 月 30 日止。乙方在实际完成协议中约定的销售底价后按 50%比例提取拥金。 2、持有待售固定资产情况：公司和子公司南京新百房地产有限公司 2007 年 12 月 24 日与南京地铁 房地产开发有限公司签订了《南京市存量房买卖合同》，公司转让账面房产 305.27 平方米，转让价 3,584,359.00 元，南京新百房地产有限公司转让账面房产 1,286.86 平方米，转让价 22,262,678.00 元。上述房产在 2008 年 2 月办理过户手续，款项在 2008 年 1 月实际收到。上述转让价均大于房产账 面净值。 3、2007 年 12 月 4 日经五届董事会第四次会议决议，同意公司以 161.1 万元的价格受让新百职工持 股会持有的南京新百房地产有限公司的 1.51%股权（按 2007 年 10 月 31 日净资产计算）。截止报告日， 该事项尚未实质性进展。 （十）资产负债表日后事项 1. 资产负债表日后公司利润分配方案 经 2008 年 4 月 7 日第五届董事会第九次会议决议，以公司完成股改后总股本为基数，向全体股东按 每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。 2、资产负债表日后公司重大投资活动 2008 年 1 月 3 日，经五届董事会第二次会议理事会议决议，授权管理层参加深圳市通乾投资股 份有限公司转让南京证券 1,404 万元股权拍卖，2008 年 1 月 22 日已成功竞价购得标的，并签订了股 105 权转让协议，以每股人民币 6.06 元的价格受让 1,404 万股股权，并已结清款项。截止报告日，公司 已持有南京证券的股权 3,204 万股。 3、 资产负债表日后资本公积转增资本 2008 年 3 月 24 日公司股权分置改革方案经 2008 年第二次临时股东大会通过：公司非流通股股东 为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：公司以资本公积金向 股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股获 得 8.38 股转增股份。 （十一）其他事项说明 1. 债务重组 公司与泰州新鹏房地产开发有限公司于 2007 年 8 月 24 日在南京正式签订股权转让协议，转让所持有 的南京珠江壹号置业发展有限公司（以下简称“珠江壹号”）30%股权，所转让的股份总额为 2,897.86 万元，转让价格为 4,500 万元。在股权转让协议中涉及公司应收南京珠江壹号置业发展有限公司款项 的相关协议条款，公司截止 2007 年 8 月应收南京珠江壹号置业发展有限公司 71,387,644.05（其中 本金 68,465,425.42 元，利息 2,922,218.63 元），根据协议双方约定南京珠江壹号置业发展有限公 司一次性归还本息 70,458,338.84 元,原债务协议废止。该协议至 2007 年末已履行完成，本期账面确 认债务重组损失 929,305.21 元。 2. 其他需要披露的重要事项 2007 年 9 月，公司与南京市房产经营有限公司签订购房协议，公司将原租赁使用的南京市中山南 路 3 号 1-3 层部分商业房产以 1.084 亿元的价格购入，公司在支付首付款 1 亿元的次月停止支付租金， 余款在办理案房产证后结清，公司已将其计入固定资产核算并按剩余年限计提折旧。另外，公司已购 的相应的土地使用权，并已办理土地使用权证，目前截止报告日该房产证已办理过户。 （十二）净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.68% 6.88% 0.27 0.27 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通 5.94% 6.12% 0.24 0.24 股股东的净利润 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 4.78% 4.85% 0.18 0.18 106 净资产收益率 每股收益 报告期 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后归属于公司普通 4.61% 4.68% 0.17 0.17 股股东的净利润 1. 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 107 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2. 公司股权分置改革方案已通过股东大会决议，总股本将发生变化，参见附注十。 3.非经常性损益计算 项目 2007 年 2006 年 净利润 61,350,873.65 45,733,411.14 加：非流动资产处置损益 -805,655.90 17,351,739.79 计入当期损益的政府补助（但与企业业务密切相关，按照国家统 1,690,000.00 352,500.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 委托投资损益 1,379,431.98 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 33,080,735.16 债务重组损益 -929,305.21 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 717,725.58 除上述各项之外的其他营业外支出净额 -1,245,320.05 -41,771,384.53 其他 7,887,018.48 2,824,647.02 非经常性损益合计 6,596,737.32 6,850,649.80 非经常性损益影响所得税额 -195,621.19 5,483,373.37 年度非经常性（净）损益 6,792,358.51 1,367,276.43 扣除非经常性损益后的净利润 54,558,515.14 44,366,134.71 其中：归属母公司扣除非经常性损益后的净利润 54,652,586.05 39,796,390.56 （十三）补充资料 1. 2006 年度净利润差异调节表 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期 利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 57,944,948.61 追溯调整项目影响合计数 -16,710,157.01 其中：1、所得税费用 -15,572,420.50 2、辞退福利及未确认融资费用摊销 -1,548,495.55 3、对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整 1,128,484.82 108 项目 金额 4、同一控制下企业合并比较利润表调整 -717,725.58 2006 年度净利润（新会计准则） 41,234,791.60 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 1,262,242.04 其中：1、应付福利费余额冲减当期费用 1,262,242.04 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 42,498,764.98 上列净利润差异调节说明： 2. 2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其 原因列示如下： 项目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 872,575,584.26 872,575,584.26 长期股权投资差额 745,108.66 -745,108.66 其中：其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 745,108.66 -745,108.66 对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整 2,409,599.33 2,409,599.33 其中：原合并价差贷差摊余额 800,207.61 800,207.61 原合并价借差已摊销转回 1,720,256.46 1,720,256.46 已宣告清算未纳入合并范围的子公司（注 1） -110,864.74 -110,864.74 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -37,559,348.00 -37,559,348.00 同一控制下企业合并期初比较报表调整 303,791.72 303,791.72 可供出售金融资产公允价值变动 5,664,674.61 5,664,674.61 所得税 20,120,983.00 9,595,966.86 10,525,016.14 少数股东权益纳入合并报表股东权益 1,635,198.70 1,608,513.40 26,685.30 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 865,150,483.62 884,525,173.18 -19,374,689.56 其中：归属于母公司股东权益 863,515,284.92 882,916,659.78 -19,401,374.86 少数股东权益 1,635,198.70 1,608,513.40 26,685.30 注 1：已宣告清算未纳入合并范围的子公司指新电商场因已宣告清算未纳入合并报表范围。 注 2：2007 年报披露数和 2006 年报原披露数的主要差异说明：1、上年年度报告后出台的《企业 会计准则》相关补充规定和《企业会计准则解释 1 号》新规定的追述调整事项如辞退福利、对子公司 视同自最初即采用成本法核算追溯调整、重新分类到可供出售金融资产的公允价值变动（股权分置改 109 革中的限售股权）；2、合并报表范围发生变化，本期新增同一控制下合并企业，在编制比较报表时相 应调整期初数。 3. 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 4 月 7 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有公司董事长、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师盖章的审计报告文本； 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王恒 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年 4 月 7 日 110 南京新街口百货商店股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文的规定，我们依据南京永华会计事 事务所的审计报告及基于对公司情况的了解，就公司对外担保情况作以下说明并 发表如下意见： 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保余额 2600 万元。该担保是公司 为全资子公司新百药业提供的担保，担保期限为 2007 年 1 月 18 日至 2008 年 1 月 18 日。 2、公司为新百药业提供的 2600 万元担保是为了解决该子公司正常经营资金 所需，截止报告日该贷款合同已履行完毕，公司担保责任已解除； 3、公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他方联方、任何非法人单 位或个人提供担保； 4、公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并资产报表净资产的 50%。 5、公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债权担保。 独立董事: 独立董事: 独立董事: 2008 年 4 月 7 日