粤电力Ａ(000539)2003年年度报告

广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年四月十三日 1 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司董事长潘力、总经理刘罗寿及财务负责人刘学毛保证本报 告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 天健会计师事务所有限公司审计报告及财务报表 十一、备查文件目录 2 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：广东电力发展股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO., LTD. [英文名称缩写 GED] (二)公司法定代表人：潘 力先生 (三)公司总经理 ：刘罗寿先生 (四)公司董事会秘书：李晓晴女士 联系电话 ：(020)87570276 电子信箱 ：lxq@ged.com.cn 证券事务代表 ：刘维先生 联系电话 ：(020)87570251 传 真 ：(020)85138084 电子信箱 ：liuw@ged.com.cn 联系地址：广东省广州市天河东路 2 号粤电广场 26 楼 邮政编码：510630 (五)公司注册地址：广东省广州市环市东路 498 号广发花园柏丽商业中心 10 楼 公司办公地址：广东省广州市天河东路 2 号粤电广场 23-26 楼 邮政编码：510630 公司电子信箱：ged@ged.com.cn 公司互联网网址：http://www.ged.com.cn (六)公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》、 《香港商报》 （境外中、英文）。 登载公司年度报告的国际互联网网址为： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会事务部 3 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 (七)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：粤电力 A 和粤电力 B 公司股票代码：000539 和 200539 (八)公司其他资料 1、公司首次注册登记日期：1992 年 11 月 3 日 注册登记地址：广州市环市东路 498 号广发花园柏丽商业中心 10 楼 2、工商登记号码：企合粤总字第 002753 号： 3、税务登记号码：国税穗外字 440101617419493 地税穗外字 440100617419493 4、公司会计师事务所名称： （1）天健会计师事务所有限公司 办公地：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座十七层 （2）普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地：上海淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 6、公司法律顾问名称 广东信扬律师事务所 办公地：广州市环市东路 362-366 号好世界广场二十五楼 4 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要会计数据和指标情况 单位：人民币元 利润总额 2,115,988,760.23 净利润 1,255,248,761.34 扣除非经常性损益后的净利润 1,255,888,617.73 主营业务利润 2,474,485,566.70 其他业务利润 17,934,003.81 营业利润 2,127,143,078.93 投资收益 -7,605,248.92 补贴收入 -- 营业外收支净额 -3,549,069.78 经营活动产生的现金流量净额 2,060,540,550.29 现金及现金等价物净增加额 -27,046,604.52 注 1：扣除非经常性损益项目和涉及金额：营业外收入 1,882,779.80 元，扣 税后 1,374,429.25 元；营业外支出 5,431,849.58 元，扣税后 3,965,250.15 元；股 票投资收益 1,233,009.15 元；委托投资收益 717,955.36 元。 注 2：境内外会计师对本年度净利润审计差异说明： 普华永道依据国际财务报告准则所作调整对综合股东应占盈利的影响如下： 应占综合利润 综合资产净值 人民币千元 人民币千元 本集团法定综合财务报表所示（经中国注册会 计师审核） 1,255,249 7,885,887 依据国际财务报告准则所作之调整的影响： 开办费之撇销 11,086 - 中国会计准则关于房改损失的处理 -20177 97274 递延职工费用摊销 -13022 -35964 土地使用权摊销之差异 -3171 69141 产生之递延税项 23982 35972 计提之员工提前退休福利 -94181 -94181 其他 3901 -8655 经国际财务报告准则调整后所重列 1,163,667 7,949,474 5 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 (二)公司最近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 1.主营业务收入 6,029,014,914.08 5,619,722,960.25 5,440,942,238.69 2.净利润 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 1,057,768,824.32 3.每股收益 每股收益（全面） 0.472 0.447 0.398 每股收益（加权） 0.472 0.447 0.402 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.472 0.452 0.401 4.净资产收益率（%） 15.92 16.43 17.48 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 16.70 16.58 5.每股经营活动产生的 现金流量净额 0.77 0.99 0.66 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 1.总资产 12,486,903,532.16 11,729,216,333.02 12,193,080,473.37 2.股东权益（不含少数股 7,885,886,882.32 7,242,301,040.98 6,052,646,426.67 东权益） 3.每股净资产 2.97 2.72 2.28 4.调整后的每股净资产 2.97 2.64 2.19 (三)报告期内股东权益变动情况及变化原因： 项目 股本（股） 资本公积（元） 盈余公积（元） 法定公益金（元） 未分配利润（元） 股东权益合计 期初数 2,659,404,000 1,383,187,147.66 2,390,547,778.49 196,622,399.82 809,162,114.83 7,242,301,040.98 本期增加 0 0 502,099,504.54 62,762,438.07 141,486,336.8 643,585,841.34 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 2,659,404,000 1,383,187,147.66 2,892,647,283.03 259,384,837.89 950,648,451.63 7,885,886,882.32 变动原因 年度分红派息等所致 年度分红派息等所致 年度分红派息等所致 年度分红派息等所致 6 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增加（＋，－） 股份类别 本次变动前 配 送股 公积金转股 增 其 小计 本次变动后 股 发 他 一.尚未流通股份 1.发起人股份 1,553,175,000 1,553,175,000 其中:国家持有股份 1,375,007,400 1,375,007,400 境内法人持有股 178,167,600 份 178,167,600 境外法人持有 股份 其他 2.募集法人股 49,413,000 49,413,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 1,602,588,000 1,602,588,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 391,476,000 391,476,000 2.境内上市的外资股 665,340,000 665,340,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 1,056,816,000 1,056,816,000 三.股份总数 2,659,404,000 2,659,404,000 2、股票发行与上市情况 2001 年 3 月 28 日公司增发 8400 万 A 股，发行价 12.20 元，2001 年 4 月 19 日开始上市流通。 报告期内公司没有股份总数及结构的变动。 公司没有现存的内部职工股。 (二)股东情况介绍 1、截至 2003 年 12 月 31 日止，公司股东总数为 110,430 户，其中 A 股 63,814 户，B 股 46,616 户。 7 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司前十名股东介绍（截至 2003 年 12 月 31 日） 比例 质押或冻结的 股东名称 年度内增减 年末持股数量 股份类别 股东性质 （％） 股份数量 广东省电力集团公司 1333800000 50.15 未流通 0 国有股东 中国信达资产管理公司 87750000 87750000 3.30 未流通 未知 国有股东 广东省电力开发公司 85082400 3.20 未流通 0 国有股东 广东广控集团有限公司 43875000 1.65 未流通 未知 长城证券有限责任公司 17722628 27279950 1.03 已流通 未知 CMBLSA RE FTIF TEMPLENTON ASIAN 18239234 0.69 已流通 未知 外资股东 GRW FD GTI 5496 湘财证券有限责任公司 17855298 0.67 已流通 未知 洋浦华盛投资管理有限公司 16728419 0.63 已流通 未知 TEMPLETON WORLD -48591215 16090315 0.61 已流通 未知 外资股东 FUND,INC. 西北证券有限责任公司 1232841 11332841 0.43 已流通 未知 注 1：根据广东省人民政府《关于同意广东省电力体制政企分开厂网分开改 革实施方案的批复》（粤府函[2001]252 号）和《关于同意广东省省属国有发电 资产重组方案的批复》 （粤府函[2001]269 号），广东省电力集团公司持有本公司 股票已无偿划转至广东省粤电资产经营公司（已更名为广东省粤电集团有限公 司，以下简称粤电集团），有关手续正在办理之中。 注 2：前十名股东中第三大股东广东省电力开发公司为第一大股东粤电集团 的全资子公司，两者存在关联关系；其他股东之间是否存在关联关系或一致行动 的情况未知。 8 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司控股股东介绍 粤电集团持有本公司 50.15%的股份，为公司第一大股东。2001 年 8 月 8 日 由广东省电力集团公司分设成立广东省粤电资产经营公司，2003 年 5 月 28 日更 名为广东省粤电集团有限公司，更名公告见 2003 年 6 月 4 日《中国证券报》、 《证 券时报》、《上海证券报》及《香港商报》。 粤电集团企业性质为：有限责任公司（国有独资） ；注册资本为：人民币 120 亿元；注册地址为：广州市体育西路 1－3 号省邮政局峰源大厦 14－18 楼；法定 代表人：潘力；经营范围为：发电企业的经营管理，电力的资产和资本经营；电 力投资建设，电力生产及销售，电力设备的销售、安装及检修，电力行业相关技 术服务，项目投资，投资策划及其管理咨询，信息咨询服务，销售工业生产资料 （不含金、银、小轿车、危险化学品）。 4、公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 长城证券有限责任公司 27279950 A股 CMBLSA RE FTIF TEMPLENTON ASIAN GRW 18239234 B股 FD GTI 5496 湘财证券有限责任公司 17855298 A股 洋浦华盛投资管理有限公司 16728419 A股 TEMPLETON WORLD FUND,INC. 16090315 B股 西北证券有限责任公司 11332841 A股 TEMPLETON EMERGING MARKETS 9090765 B股 INVESTMENT TRUST MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 9066905 B股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 8783117 B股 CREDIT SUISSE FIRST BOSTON(HONGKONG) 7155213 B股 LIMITED 前十名流通股股东关联关系的说明 未知 9 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员情况 任期起 年初持股 年末持股 在股东单位 姓 名 性别 年龄 职务 股东单位及职务 止日期 数（股） 数（股） 任期 2002.5— 潘 力 男 49 董事长 0 0 粤电集团董事长 2001 年至今 2005.5 2002.5— 邓 安 男 54 副董事长 0 0 粤电集团总经理 2001 年至今 2005.5 2002.5— 洪荣坤 男 46 董事 0 0 粤电集团副总经理 2001 年至今 2005.5 2002.5— 刘 谦 男 49 董事 0 0 粤电集团副总经理 2003 年至今 2005.5 2003.10- 刘罗寿 男 52 董事、总经理 0 0 2005.5 2002.5— 李锡化 男 56 董事、厂长 0 0 2005.5 2002.5— 曹特朝 男 37 董事 0 0 粤电集团财务部部长 2001 年至今 2005.5 2002.5— 余福敏 男 61 董事 0 0 2005.5 2002.5— 中国信达资产管理公 劳琼娟 女 49 董事 0 0 2001 年至今 2005.5 司广州办事处主任 2002.5— 广东广控集团有限公 邹小平 男 39 董事 0 0 2001 年至今 2005.5 司总裁 2002.5— 王 珺 男 45 独立董事 0 0 2005.5 2002.5— 张志越 男 37 独立董事 0 0 2005.5 2002.5— 宋献中 男 40 独立董事 2,750 2,750 2005.5 2002.5— 成欣欣 女 50 独立董事 0 0 2005.5 2002.5— 朱宝和 男 41 独立董事 0 0 2005.5 2002.5— 粤电集团审计监察部 杨选兴 男 38 监事会主席 0 0 2001 年至今 2005.5 部长 2002.5— 徐润雄 男 58 监事 0 0 2005.5 2002.5— 辛焕平 男 40 独立监事 0 0 2005.5 2002.5— 梁汝宇 男 36 独立监事 0 0 2005.5 2002.5— 林伟丰 男 35 监事 3,000 3,000 2005.5 2003.5— 陈楚阳 男 44 监事 0 0 2005.5 10 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003.10- 许培锦 男 48 副总经理 0 0 2005.5 2002.5— 袁素杰 男 43 副总经理 2005.5 2002.5— 罗志恒 男 36 副总经理 1128 1128 2005.5 2003.5— 李晓晴 女 32 董事会秘书 0 0 2005.5 2002.5— 刘学毛 女 48 财务负责人 0 0 2005.5 （二）公司董事、监事及高级管理人员报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员根据其在公司担任的职务，按公司工资制 度获得劳动报酬、享受相应员工福利，此外不再额外提供其他报酬和福利待遇。 独立董事、独立监事津贴按照股东大会批准的标准执行。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 308.2 万元， 在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 106 万元，金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为：89.5 万元，其中年度报酬数额在 30 万元以上的 有 3 人，年度报酬数额在 10-30 万元之间的有 6 人，年度报酬数额在 10 万元以 下的有 9 人。报告期内不在公司领取报酬的董事、监事共 8 人：潘力、邓安、洪 荣坤、曹特朝、劳琼娟、邹小平、杨选兴、徐润雄，由派出的股东方支付其报酬。 报告期内公司聘请独立董事的王珺、张志越、宋献中、成欣欣和朱宝和的年度津 贴为 8 万元（含税），独立监事辛焕平、梁汝宇的年度津贴为 3 万元（含税）。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任、聘任、选举情况 报告期内，由于工作变动，刘谦不再担任公司总经理，袁素杰不再担任公 司董事，张德伟不再担任董事会秘书，陈进良不再担任监事。股东大会选举刘罗 寿为董事，公司职工大会推选陈楚阳为职工监事。报告期内，公司聘任刘罗寿为 公司总经理，许培锦为公司副总经理，李晓晴为董事会秘书。详情见有关公告。 （四）报告期内公司员工数量和构成情况 截止 2003 年末，本公司共有员工 1,717 人，其中技术人员 585 人，工人 1027 人，财务人员 21 人，行政管理人员 84 人，离退休人员 256 人。在职员工中，大 专以上学历人数为 521 人，中专、技校、高中 950 人，初中及以下 243 人。本公 司除少数员工（约占 1.8%）在公司本部工作外，绝大部分员工均在沙角 A 电厂 工作。 11 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，不断完善自身的法人治理机构，制定、完善、执行公司《章程》 、《股东大会 议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等规章制度，充分发挥独立 董事、独立监事的独立决策、监督作用，进一步提高公司规范运作水平。 1、关于股东和股东大会：公司确保所有股东享有平等权利，保障股东对法 律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权和参与权。 公司严格按照 《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》召开股东大会，报告期内三次股 东大会的召集、召开程序和出席人员的资格和表决程序均符合《公司法》、公司 《章程》等有关法规及规定，并经律师现场见证合法有效。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东粤电集团依法行使出资人的权 利，没有超越股东大会、董事会直接干预公司决策，损害公司及其他股东的权益； 利用自身在项目资源、技术人才等方面的优势，支持上市公司的发展，主动规范 与上市公司之间的关联交易，做到公平合理。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司《章程》的规定选举董事，董事 会人数和构成符合有关法律法规的要求；公司制定了《董事会议事规则》，公司 董事能够履行诚实信用、勤勉尽责的义务，出席董事会和股东大会，做出科学、 迅速和谨慎的决策；董事会设立了五个专门委员会，并根据职责对有关事项进行 审议；独立董事能充分发挥独立专业人士的作用，有效保护中小股东的利益。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》等法 规和制度的要求运作，公司监事能认真履行职责，对公司财务以及公司董事、总 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合 法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正着手建立公正、透明、合理的高 级管理人员绩效评价与激励约束机制；公司实行了经理人员风险金制度，将经理 人员的薪酬与经营业绩挂钩，起到约束激励作用；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 12 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，积极与利益相关者合作，共同推动公司持续、健 康地发展；关注环境保护、重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，制定 了《信息披露管理办法》，建立了公司网站，在董事会事务部设立了投资者咨询 电话，由专人接待和解答投资者咨询；公司严格按照《上市规则》等规章制度的 要求，真实、完整、及时、准确的披露有关信息。 （二）关于独立董事、独立监事的履行职责情况 公司独立董事、独立监事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和 义务，十分关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董事会、监事会和股 东大会工作，就公司经营与决策发表独立意见，对 5 项关联交易发表独立意见， 提高了公司治理水平，切实保障了广大股东的合法权益。 （三）关于控股股东与公司“五分开” 1、人员分开方面：公司总经理班子、董事会秘书、财务负责人均在公司领 取报酬，未在股东单位任职。 2、资产完整方面：在生产方面，公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统 和配套设施；除沙角 A 电厂土地使用权证正在办理中外，公司拥有完整的工业 产权、商标、非专利技术等无形资产。 3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立在银行开设帐户。 4、机构独立方面：公司建立了完整的公司运作机构。 5、业务分开方面：公司从事电力生产，电力产品直接销售给电网；公司通 过协议委托控股股东粤电集团下属企业进行燃料采购，主要是利用其具有大量集 中采购的优势保障燃料供应，有效控制成本。 （四）高管人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立实施情况 公司正积极着手建立公正、透明、合理的董事、监事和经理人员的绩效评价 标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 13 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）2002 年度股东大会 公司于 2003 年 4 月 8 日在《中国证券报》 、《上海证券报》、 《证券时报》和 《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 12 日上午在广州市东风中路 509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共 14 名，所持有 及代表持有的股份 1,580,017,520 股，占总股本 2,659,404,000 股的 59.41%，其中， 出席会议的 A 股股东 5 名，代表股数 1,579,212,239 股，B 股股东 9 名，代表股 数为 805,281 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。 经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议并通过公司 2002 年度《董事会工作报告》； 2、审议并通过公司 2002 年度《总经理业务报告》； 3、审议并通过公司 2002 年度《监事会工作报告》； 4、审议并通过公司 2002 年度《财务报告》； 5、审议并通过公司 2002 年度《利润分配及分红派息方案》； 6、审议并通过公司《2002 年年度报告》； 7、审议并通过“聘请会计师事务所”的议案。 （二）公司 2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 6 月 8 日在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》和 《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 7 月 18 日上午在广州市东风中 路 509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共 13 名， 所持有及代表持有的股份 1,593,300,705 股，占总股本 2,659,404,000 股的 59.91%， 其中，出席会议的 A 股股东 4 名，代表股数 1,550,507,400 股，B 股股东 9 名， 代表股数为 42,793,305 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有 关规定。经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议并通过了《关于增加对深圳市广前电力有限公司投资的议案》。 （三）公司第二次临时股东大会 14 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司于 2003 年 10 月 31 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 和《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 2 日上午在广州市东风中 路 509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共 15 名， 所持有及代表持有的股份 1,637,918,136 股，占总股本 2,659,404,000 股的 61.59%， 其中，出席会议的 A 股股东 4 名，代表股数 1,550,507,400 股，B 股股东 11 名， 代表股数为 87,410,736 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有 关规定。经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议通过了公司与粤电集团签署《燃料购销协议》的议案； 2、审议通过了《公司及控股子公司投资脱硫工程的议案》； 3、审议通过了《关于参股投资惠来石碑山风电场的议案》； 4、审议通过了《关于参与汕尾电厂（一期）投资的议案》。 5、审议通过了《关于核销公司部分坏帐的议案》； 6、审议通过了《关于袁素杰同志辞去公司董事职务的议案》； 7、审议通过了《关于推荐刘罗寿同志出任公司董事的议案》，选举刘罗寿 为公司第四届董事会董事。 上述三次股东大会决议公告分别刊登于 2003 年 5 月 13 日、7 月 19 日和 12 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司是经营、建设电站及输变电工程的大型发电公司，报告期内主营业务 收入 6,029,014,914.08 元，主营业务利润 2,470,666,588.15 元，全部来自于在广东 省内的电力生产销售，主营业务成本 3,521,799,129.68 元，毛利率 41.59%。 截至 2003 年 12 月末止，公司已投产发电装机容量达 3,150MW，约占广东 省发电总装机容量的 9%，权益装机容量为 2,554MW。完成发电量 190.57 亿千 15 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 瓦时，上网电量 177.88 亿千瓦时，分别比上年增长 14.07%和 14.55%，其中占广 东省发电量的 10.12%，市场占有率同比略有降低。 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期均未 发生较大变化。 2、主要全资附属企业及控股公司经营情况及业绩 公司全资附属的沙角 A 电厂，完成发电量 81.72 亿千瓦时、上网电量 76.32 亿千瓦时，分别比上年同期增长 6.12%、6.18%。 公司控股 76%的湛江电力有限公司（湛江电力，下同）注册资本为 28.75 亿元，主营业务为电力生产、电站建设，全年实现净利润 5.59 亿元，其附属的 湛江电厂完成发电量 68.79 亿千瓦时、上网电量 64.98 亿千瓦时，分别比上年同 期增长 15.70 %、16.71%。 公司控股 58%的广东粤嘉电力有限公司（粤嘉电力，下同）注册资本为 12 亿元，主营业务为电力生产，全年实现净利润 1.77 亿元，其附属的梅县 B 电厂 完成发电量 16.67 亿千瓦时、上网电量 15.25 亿千瓦时，分别比上年同期增长 9.89 %、9.55%。 公司控股 65%的广东韶关粤江发电有限公司（粤江电力，下同）注册资本 为 4.5 亿元，主营业务为电力生产，全年实现净利润 0.89 亿元，其附属的韶关电 厂#10 机组完成发电量 17.03 亿千瓦时、上网电量 15.45 亿千瓦时，分别比上年 同期增长 10.44%、11.88 %。 公司控股 51%的广东茂名瑞能热电有限公司（瑞能公司，下同）注册资本 为 2.17 亿元，主营业务为电力生产，全年实现净利润 0.15 亿元，其附属的茂名 热电厂#5 机组于 2003 年 5 月 25 日投产，完成发电量 6.36 亿千瓦时、上网电量 5.88 亿千瓦时。 3、主要供应商和客户情况 2003 年，公司电力产品 100%销售给广东省广电集团有限公司；公司向前五 名供应商合计采购燃料金额占年度采购总额的 84.06%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，广东省内全社会用电量同比增长 19.80%，为公司属下电厂发电 量持续增长创造了良好的市场条件，公司的电力生产增长 14.07%。由于公司投 16 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 产装机规模的扩张未能达到市场需求增长的步伐，公司在全省电力市场占有率略 有降低。此外，上半年由于电网建设、输电线路制约、电厂检修等因素的影响， 部分电厂发电情况不够理想，经过下半年抓好安全生产、努力争取稳发多发，公 司全年发电量完成计划的 108.85%，取得了良好的经营成果。 2004 年，广东省电力市场供不应求、电力紧张局面将依然存在，公司面临 的发电形势较好。但随着电力改革的不断深化，发电侧市场竞争更加激烈，同时， 燃煤紧张、价格波动将给公司经营带来一定压力。公司将一如既往的抓好电厂安 全生产，确保完成全年发电计划，加强预算管理与成本控制，加快计划和在建项 目建设，通过内部挖潜和规模扩张提高效益。 （二）报告期内公司的投资情况 报告期内公司对外投资总额 51390 万元，比上年减少 3019 万元，下降幅度 5.55%。 1、报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况 公司控股 51%的茂名瑞能附属的茂名热电厂#5 机组（200MW）已于 2003 年 5 月 25 日正式建成投产，该项目生产运行情况正常，当年实现净利润 0.15 亿元。 茂名瑞能附属的茂名热电厂#6 号机组项目可行性研究报告已正式获国家批准， 三大主机已开展招、评标工作。 公司对控股 65%的粤江电力完成增资 16900 万元，粤江电力附属的韶关电厂 #11 机组于 2003 年 12 月 9 日正式开工建设，桩基工程已全部施工完成；土建工 程、安装工程全面展开；工程进展按计划顺利进行。 公司完成对粤嘉公司增资 1860 万元，控股比例由 68%调整为 58%，粤嘉电力 附属的梅县 B 电厂#5 机组已于 2003 年 6 月 28 日正式开工建设，土建、安装工 程进展顺利，预计能提前到今年 12 月投入试生产。 公司参股 25%的汕尾电厂一期（2×600MW）项目，可研报告已获国家正式批 准，目前正准备成立项目公司，公司尚未开始投资。 公司参股 19%的前湾 LNG 电厂（3×350MW）项目，LNG 一体化项目可研报告 已获国家正式批准。公司 2003 年累计投入该项目 12700 万元，完成全年投资计 17 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 划的 100%。 公司参股 32%的惠州 LNG 电厂（3×350MW）项目，LNG 一体化项目可研报告 已获国家正式批准。公司 2003 年累计投入该项目资金 2656 万元，完成全年投资 计划的 33%。 公司参股 39%的湛江奥里油发电项目正筹备成立项目公司，公司 2003 年累 计投入该项目 8766 万元。 公司参股的贵州盘南电厂（2×600MW）项目，2003 年对该项目公司——广 东粤电控股西部有限公司投入资本金 260 万元，股东贷款 6848 万元。资本金注 入完成全年投资计划的 100%, 公司参股 30%的石碑山风电项目公司已经成立，公司 2003 年尚未开始对其 投资。 沙角 A 电厂#5 机组脱硫工程进展顺利，已进入单元调试阶段；#1—#4 号机 组脱硫项目主设备已发标。韶关电厂#10、#11 机组脱硫工程的评标工作已结束。 湛江电厂#1、#2 机组脱硫工程场地平整工作已开始；招标文件审查工作在准备 中。茂名热电厂#5 机组、梅县 B 电厂#3、#4 机组脱硫工程项目正在开展可研报 告的编制。2003 年公司投资沙角 A 电厂脱硫工程 1400 万元。 （四）报告期内公司财务状况、经营成果分析 1、财务状况及经营成果 单位:万元 指标项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减变动（＋－） 总资产 1,248,690.35 1,172,921.63 75,768.72 长期负债 147,378.00 157,850.00 -10,472.00 股东权益 788,588.69 724,230.10 64,358.59 指标项目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减变动（＋－） 主营业务利润 247,448.56 240,407.40 6,659.26 净利润 125,524.88 118,998.50 7,041.16 现 金 及 现 金 等 价 -2,704.66 43,856.85 -46,561.51 物净增加额 上述各项变动原因及其他异常报表项目说明： 18 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 （1）总资产增加主要是本年度的盈利且尚未分红；（2）长期负债下降主要 是下属子公司偿还了部分贷款； （3）股东权益、主营业务利润、净利润增加主要 是受益于本年度发电量的增长，产生了较好的效益。 2、会计政策、会计估计变更原因及影响 公司对报告年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的利 润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入"应付股利"项目， 现根据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》，不作会计处理，只在 报告年度会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应 调 整 了 相 关 项 目 的 本 期 数 和 期 初 数 ， 其 中 ： 2002 年 年 初 未 分 配 利 润 调 增 597,668,880.00 元，应付普通股股利调减 13,994,040.00 元，2002 年末应付股利调 减 611,662,920.00 元；2003 年年初未分配利润调增 611,662,920.00 元，应付普通 股股利调增 611,662,920.00 元。 根据财政部财会字[2003]10 号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（二）》的规定，公司自 2003 年 3 月 17 日起，对公司 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，由原按不低于 10 年的期限摊销 计入损益改为直接计入资本公积处理。对 2003 年 3 月 17 日之前形成的股权投资 贷方差额，不做追溯调整，继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。该项 会计政策变更对公司 2003 年度会计报表无影响。 2002 年 12 月 31 日以前，公司根据省财政厅粤财工[1997]36 号文，固定资 产修理费采用按月预提的办法，年末余额不超过当年预提数的 25%。2003 年 1 月 1 日起，公司按照财政部财会[2003]10 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关 会计准则有关问题解答（二）》的规定，改为按固定资产修理费实际发生额一次 性记入当期损益。该项会计政策变更采用未来适用法。 公司沙角 A 电厂土地使用权原按 25 年摊销，根据该项土地使用权证办理状 况，经董事会批准，摊销年限由 25 年变更为 50 年，此项变更采用未来适用法。 截止 2002 年 12 月 31 日，该土地使用权已摊销 10 年，2003 年 1 月 1 日起按剩 余年限 40 年摊销。此项会计估计变更使 2003 年度利润总额增加 5,797,979.05 元， 净利润增加 4,232,524.71 元。 3、重大经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 2003 年由于国民经济的持续增长带动用电需求的提高，公司所处的电力生 产形势较好，预计 2004 年用电需求仍将保持较高水平，有利于公司电力生产的 稳定和增长。由于市场燃料价格的持续上涨，公司经营面临较大的压力。根据国 家发展改革委员会的发改电[2003]124 号文，公司下属电厂上网电价从 2004 年 1 19 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 月 1 日起一律提高 0.007 元（含税），以缓解公司由于煤价上涨形成的成本压力。 （五）2004 年展望 1、电力生产计划：公司下属电厂 2004 年计划发电量为 215.17 亿千瓦时， 比去年计划发电量 175.08 亿千瓦时增长 22.90%，比去年实际发电量 190.57 亿千 瓦时增长 12.91%。其中沙角 A 电厂 82.62 亿千瓦时、湛江电厂 82.32 亿千瓦时、 梅县 B 电厂 17.23 亿千瓦时、韶关电厂#10 机组 20.28 亿千瓦时、茂名热电厂#5 机组 12.72 亿千瓦时。 2、加强下属各电厂生产运行和安全管理工作，提高机组出力系数和等效可 用系数，尽可能降低计划停运系数和非计划停运系数，确保机组连续、安全、稳 定、运行，争取完成全年生产计划；做好预算管理与成本控制工作，努力提高经 济效益。 3、投资计划：公司预计 2004 年全资及控股项目投资 56052 万元（其中脱 硫工程投资 36254 万元），参股项目投入资本金 113215 万元。 4、积极推动投资项目的开工建设，加快已开工项目的基建工作，大力开展 新电源项目的开发研究，继续做好存量电力资产收购重组的准备工作。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年召开了 8 次董事会：即分别于 4 月 3 日、4 月 25 日、5 月 12 日、6 月 16 日、8 月 19 日、10 月 29 日、12 月 2 日、12 月 29 日召开的第四届董事会 第六～十三次会议。 第四届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 3 日在韶关召开。公司全体董事和 董事会秘书出席了会议，公司监事、其他高管人员及部门经理列席了本次会议。 会议审议了并一致通过了如下决议：(1)审议并通过公司 2002 年度《董事会工作 报告》；(2)审议并通过公司 2002 年度《总经理工作报告》和《总经理业务报告》 ； (3)审议并通过公司 2002 年度《财务报告》；(4)审议并通过公司 2002 年度《利 润分配及分红派息预案》； (5)审议并通过公司 2002 年《年度报告》和《年度报 告摘要》；(6)批准《公司 2002 年度计提坏帐准备的议案》；(7)批准公司《关于 增加惠州 LNG 电厂项目持股比例的议案》；(8)审议通过《关于授权公司参与汕尾 电厂项目前期工作的议案》；(9)审议通过了《聘请会计师事务所的议案》；(10) 20 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 审议通过了《聘请公司常年法律顾问的议案》；(11)审议通过了《召开 2002 年度 股东大会的议案》。 第四届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 25 日在广州召开。潘力董事长主 持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 12 人（其中独立董 事 5 人），未出席的 3 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘书出 席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员及部门负责人列席了本次会议。会 议审议了并一致通过了如下决议：(1)审议并通过公司 2003 年第一季度《总经理 工作报告》；(2)审议并通过公司 2003 年第一季度《季度报告》。 第四届董事会第八次会议于 2003 年 5 月 12 日在广州召开。潘力董事长主 持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 12 人（其中独立董 事 3 人），未出席的 3 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘书出 席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并一致 通过了如下决议：(1)张德伟先生因工作调动，不再担任公司董事会秘书，聘请 李晓晴女士为公司董事会秘书；(2)陈进良先生因工作调动，不再担任公司证券 事务代表，委任刘维先生为公司证券事务代表。 第四届董事会第九次会议于 2003 年 6 月 16 日在广州召开。邓安副董事长 主持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 12 人（其中独立 董事 5 人），未出席的 3 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘 书出席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并 一致通过了如下决议：(1)审议通过了《关于增加对深圳市广前电力有限公司投 资的议案》；(2)审议通过了《关于授权公司开展投资珠江三角洲燃机联合机组研 究工作的议案》；(3)原则批准了《广东电力发展股份有限公司应收款项管理办 法》，授权公司经营班子按照会议所提意见修改后执行；(4)审议通过了《关于放 弃对广东粤嘉电力有限公司部分增资的议案》；(5)审议通过了《关于提请召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案》。 第四届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 19 日在广州召开。潘力董事长主 持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 11 人（其中独立董 事 5 人），未出席的 4 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘书出 席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并一致 21 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 通过了如下决议：(1)审议通过了公司 2003 年半年度《总经理工作报告》；(2) 审议通过了公司 2003 年半年度《财务报告》；(3)审议通过了公司《2003 年半年 度报告》及《2003 年半年度报告摘要》；(4)审议通过了公司与粤电集团签署《燃 料购销协议》的议案；(5)审议通过了公司及控股子公司投资脱硫工程的议案。 第四届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 28 日在广州召开。邓安副董事 长主持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 13 人（其中独 立董事 4 人），未出席的 2 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘 书出席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并 一致通过了如下决议：(1)审议通过了公司 2003 年第三季度《总经理工作报告》； (2)审议通过了公司 2003 年第三季度《财务情况说明书》；(3)审议通过了公司 《2003 年第三季度报告》；(4)审议通过了《关于参股投资惠来石碑山风电场的 议案》；(5)审议通过了《关于授权公司开展茂名热电厂#6 机组前期工作的议案》； (6)审议通过了《关于参与汕尾电厂（一期）投资的议案》；(7)审议通过了《关 于授予公司总经理项目开发费用使用权限的议案》；(8)审议通过了《关于核销公 司部分坏帐的议案》 ；(9)审议通过了《关于刘谦同志辞去总经理职务的议案》； (10)审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》；(11)审议通过了《关于聘任公 司副总经理的议案》； (12)审议通过了《关于袁素杰同志辞去董事职务的议案》； (13)审议通过了《关于推荐刘罗寿同志为公司董事候选人的议案》 ；(14)审议通 过了《关于提请召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 第四届董事会第十二次会议于 2003 年 12 月 2 日在广州召开。潘力董事长 主持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 13 人（其中独立 董事 4 人），未出席的 2 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘书 出席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并一 致通过了如下决议：(1)审议通过了《关于投资湛江燃奥里油发电项目的议案》； (2)审议通过了《关于调整董事会专门委员会成员的议案》。 第四届董事会第十三次会议于 2003 年 12 月 29 日在广州召开。潘力董事长 主持了会议，应到董事 15 人（其中独立董事 5 人），实到董事 10 人（其中独立 董事 3 人），未出席的 5 位董事均已委托其他董事出席并投票表决。董事会秘书 出席了本次会议，公司监事、其他高级管理人员列席了本次会议。会议审议并一 22 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 致通过了如下决议：(1)审议通过了《关于提高对湛江燃奥里油发电项目投资比 例的议案》；(2)审议通过了《关于粤江公司贷款的议案》 ；(3)审议通过了《关于 瑞能公司委托茂名热电厂承包管理 5 号机组的议案》；(4)审议通过了《关于提请 召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年度股东大会审议并通过公司 2002 年度《利 润分配及分红派息方案》，分红派息方案决议是：A 股每 10 股派现金 2.3 元人民 币（含税）；B 股每 10 股派 2.3 元人民币。上述分红已于 2003 年 5 月完成，A 股派息的股权登记日为 2003 年 5 月 29 日； B 股最后交易日为 2003 年 5 月 29 日。 除息日为 2003 年 5 月 30 日。 董事会对股东大会有关投资事项的决议的执行情况详见上文“（三）报告期 内公司的投资情况”。 （七）2003 年度利润分配及分红派息方案 根据公司 2003 年度的经营业绩，董事会向股东大会建议的利润分配预案是： 1、从净利润总额 125,524.88 万元中，提取法定盈余公积 10%，金额为 12,552.49 万元；提取法定公益金 5％，金额为 6,276.24 万元；可分配利润为 106,696.15 万元，加上上年结转 19,749.91 万元的未分配利润，本年度可分配利润为 126,446.06 万元；2、从净利润中提取任意盈余公积 25%，金额为 31,381.22 万元； 本年度可供股东分配的利润为 95,064.84 万元（境外审计的可供股东分配利润为 89,570.11 万元）。董事会建议的分红派息预案是：A 股每 10 股派现金 2.5 元人民 币（含税）；B 股每 10 股派 2.5 元人民币。 （八）其他报告事项 1、关于上市公司资金占用、对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）、广州证管办《关于执行〈关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知〉有关工作的通 知》 （广州证监[2003]189 号）等文件的要求，公司认真进行了资金占用、对外担 23 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 保情况的自查工作，并于 2003 年 11 月 25 日向广州证管办提交了自查报告，我 公司与控股股东及其他关联方之间没有违规的经营性资金往来，不存在违规占用 上市公司资金的情况；我公司未向控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位及个人提供担保，不存在违规担保的情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核说明 天健（2004）特审第 028 号 广东电力发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对广东电力发展股份有限公司控股股东及其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用广东电力发展股份有限公司资金情况进行专项审核。广 东电力发展股份有限公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占 用情况的全部资料，包括原始合同或协议、会计凭证、帐簿记录、会计报表等我 们认为必要的相关资料。我们的责任是对广东电力发展股份有限公司与控股股东 及其他关联方之间的资金往来情况进行相关调查、核实，并出具专项审核说明。 我们的审核是参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审核过程中，我 们结合广东电力发展股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审核程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 [证监发（2003）56 号]的要求，现将我们在审核过程中注意到的截止 2003 年 12 月 31 日广东电力发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用广东电力发展股 份有限公司资金情况作出如下说明： 一、关联方关系 1、 与广东电力发展股份有限公司存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 经济性质 法定 与公司 24 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 地址 代表人 关系 广东省粤电集团有 广州 发电企业的经营管理、电力的资 有限公司 潘力 母公司 限公司 产和资本经营、电厂建设、电力 销售 湛江电力有限公司 湛江 电力生产、电站建设 有限公司 刘谦 子公司 广东粤嘉电力有限 梅州 电力生产 有限公司 余福敏 子公司 公司 广东省韶关粤江发 曲江 电力生产 有限公司 刘谦 子公司 电有限责任公司 茂名瑞能热电有限 茂名 电力生产、电厂建设 有限公司 田燕军 子公司 公司 2、 与广东电力发展股份有限公司不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 广东省电力工业燃料公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 茂名热电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关发电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 梅县 A 电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关发电 D 厂有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 沙角 C 电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关九号发电机组合营有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 广东粤电控股西部投资有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 二、关联方交易 1、 采购 广东电力发展股份有限公司及子公司根据协议向广东省电力工业燃料公司采购 燃料明细如下： 25 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司名称 项目 2003 年度 2002 年度 广东电力发展股份有限公司沙角 A 电厂 煤 938,345,428.76 984,459,311.05 广东电力发展股份有限公司沙角 A 电厂 油 1,230,130.00 1,029,408.36 湛江电力有限公司 煤 739,485,671.02 648,802,783.46 茂名瑞能热电有限公司 煤 92,675,018.16 - 茂名瑞能热电有限公司 油 8,468,830.00 - 合计 1,780,205,077.94 1,634,291,502.87 广东省韶关粤江发电有限责任公司向韶关发电厂采购燃料、材料明细如下： 项目 2003 年度 2002 年度 煤 190,051,690.22 189,156,899.04 油 10,580,357.18 11,203,506.29 材料 29,317,596.98 12,506,387.18 合计 229,949,644.38 212,866,792.51 2、 费用分摊 1） 根据广东省韶关粤江发电有限责任公司与韶关发电厂的约定，双方对部分公 共费用及辅助费用按机组容量进行分摊。2003 年度广东省韶关粤江发电有限责 任公司分摊的公共管理费为 12,727,643.90 元，辅助生产费用为 15,994,136.31 元， 2002 年度上述费用分别为 23,021,115.80 元和 3,670,639.76 元。 2） 广东电力发展股份有限公司沙角 A 电厂与沙角 C 电厂按照实际发生金额或 50％比例分摊部分公共费用及辅助费用。2003 年度上述费用分别为 2,192,373.87 元和零元。2002 年度分摊的公共管理费为 2,059,760.71 元，辅助生产费用为零元。 3） 根据广东粤嘉电力有限公司与梅县 A 电厂的约定，双方对部分公共费用及 辅助费用按人员定额及机组容量进行分摊。2002 年度分摊的公共管理费为 2,959,961.73 元，辅助生产费用为 1,660,829.45 元。2003 年度无上述费用分摊。 26 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 3、 租赁 根据广东省韶关粤江发电有限责任公司与韶关发电厂等的约定，2003 年 1 月 1 日起，对龙黄冲灰场实行经营性租赁，按年向各实体收取租金，具体金额如下： 公司名称 项目 2003 年度 2002 年度 韶关发电 D 厂有限公司 灰场租赁 10,474,700.00 - 韶关发电厂 灰场租赁 1,351,200.00 - 韶关九号发电机组合营有限公司 灰场租赁 5,588,700.00 - 合计 17,414,600.00 - 4、 提供资金 广东省粤电集团有限公司为广东电力发展股份有限公司沙角 A 电厂提供脱硫工 程建设资金，2003 年度为 7,000,000.00 元，2002 年度为 23,480,000.00 元，合计 30,480,000.00 元。 根据《共同组建广东粤电控股西部投资有限公司合同》 ，各股东除投入注册资本 外应分阶段向广东粤电控股西部投资有限公司提供资金。2003 年度本公司按出 资比例向广东粤电控股西部投资有限公司发放委托贷款 68,479,000.00 元。 三、关联方余额 见附表。 天健会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 -------------------- 中国北京 2004 年 月 日 中国注册会计师 -------------------- 27 广 关联方余额表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 公司名称 项目 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 本期借方 广东电力发展股份有限公司 预付账款 广东省粤电集团有限公司 120,000,000.00 60,000,000.00 应付账款 广东省电力工业燃料公司 78,697,703.02 989,198,462.58 长期债权投资 广东粤电西部投资有限公司 - 68,479,000.00 广东电力发展股份有限公司沙 角 A 电厂 其他应收款 沙角 C 电厂 5,362,913.00 4,810,516.35 应付账款 广东省电力工业燃料公司 70,975,260.00 - 其他应付款 广东省粤电集团有限公司 23,480,000.00 - 净额（应收）小计 -47,790,050.02 -855,908,946.23 湛江电力有限公司 预付账款 广东省粤电集团有限公司 -26,035,252.93 886,240,403.17 应付账款 广东省电力工业燃料公司 - 810,205,150.24 其他应付款 广东省粤电集团有限公司 1,214,447.40 1,214,447.40 净额（应付）小计 27,249,700.33 -74,820,805.53 广东省韶关粤江发电有限责任 公司 其他应收款 韶关发电 D 厂有限公司 - 10,474,700.00 其他应收款 韶关发电厂 - 1,351,200.00 其他应收款 韶关九号发电机组合营有限公司 - 5,588,700.00 预付账款 韶关发电厂 21,413,829.86 283,158,657.16 其他应付款 韶关发电 D 厂有限公司 - - 净额（应付）小计 -21,413,829.86 -300,573,257.16 茂名瑞能热电有限公司 其他应收款 茂名热电厂 507,865.00 - 应付账款 广东省电力工业燃料公司 - 73,928,948.25 净额（应付）小计 -507,865.00 73,928,948.25 净额（应付）合计 53,118,055.49 554,443,831.79 28 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文的精神，独立董事对公司对外担保 情况进行了核查，认为：截至报告期末，公司未向控股股东及本公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保，不存在违规担保的情况。 董事长： 潘 力 八、监事会报告 （一）2003 年度监事会工作情况 2003 年，监事会成员列席了 8 次董事会会议，出席了 2002 年年度股东大会 及 2003 年两次临时股东大会，召开了六次监事会会议。各次监事会会议的主要 情况如下： 第一次会议于 2003 年 4 月 3 日在韶关召开，会议审议并通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年年度报告及其摘要》。 第二次会议于 2003 年 5 月 12 日在广州召开，会议审议并通过了刘维担任监 事会秘书的议案。 第三次会议于 2003 年 6 月 16 日在广州召开，会议审议并通过了"增加对深 圳市广前电力有限公司投资" 的议案。 第四次会议于 2003 年 8 月 19 日在广州召开，会议审议并通过了公司《2003 年半年度报告及其摘要》，"公司与粤电集团签署《燃料购销协议》"的议案。 第五次会议于 2003 年 10 月 29 日在广州召开，会议审议并通过了"公司参股 投资惠来石碑山风电场"和"参与汕尾电厂（一期）投资"的议案。 第六次会议于 2003 年 12 月 29 日在广州召开，会议审议并通过了"瑞能公司 委托茂名热电厂承包管理 5 号机组"的议案。 在以上会议中，监事会成员还对公司依法运作情况进行了认真的评议和监 29 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 督，认为公司各项议事制度有效，公司经营活动稳健合法。 此外，监事会还结合监察和内部审计，加强日常监督管理，参加了领导班子 民主生活会，开展了厂长经理经济责任离任审计，加强了对权力的监督和制约。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、监事会根据有关法律法规和公司《章程》等，对董事会、股东大会召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职 责情况和公司管理制度等进行了有效监督，认为本报告期内，公司能依法运作， 决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经营班子执 行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 2、监事会认为：天健会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所 有限公司对公司出具的标准无保留审计意见是客观公正的，财务报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金，即 2001 年 3 月 28 日增发 8400 万 A 股募集资 金承诺投入项目为收购沙角 A 电厂（二期）2╳60 万机组，实际投入项目与承诺 一致。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产事项。 5、监事会认为报告期内发生的关联交易公平合理，决策与信息披露程序规 范，不存在损害上市公司利益的行为。 （三）对公司经营情况及财务状况的评价 2003 年本公司完成发电量 190.57 亿千瓦时，完成全年计划发电量 175.08 亿 千瓦时的 108.85%，较 2002 年 167.06 亿千瓦时增长 14.07%。公司下属各发电厂 在保障安全生产的前提下，不断提高机组运行的可靠性和经济性，争取稳发多发 电量，同时加强预算管理与成本控制，在上网电价比 2002 年较大幅度下调、燃 料成本大幅上涨的不利情况下，使公司经营业绩仍好于 2002 年。根据北京天健 会计师事务所有限公司出具的《审计报告》，本公司 2003 年总资产为 124.87 亿 元，实现销售收入为 60.29 亿元，实现净利润为 12.55 亿元，其中净利润较 2002 年同期增长 0.65 亿元，每股收益为 0.47 元，增长 5.46%，取得了良好的经营业 绩。 （四）2004 年度监事会工作安排 30 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 1、根据上市公司治理准则及证监会的要求，加强监事会的自身建设，加大 监事会的工作力度。 2、积极出席公司股东大会、参加董事会会议，认真履行职责。 3、按规定召开监事会会议，对公司经营管理情况进行监督，维护股东的合 法权益。 4、组织监事参加有关部门举办的监事培训学习，增强监事的法律责任意识， 提高监督质量。 5、组织监事到公司所属子公司进行实地检查工作。 监事会主席： 杨选兴 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无重大收购、出售资产事项 (三)重大关联交易事项 1、本公司与深圳市广前电力有限公司(广前电力，下同)于 2003 年 6 月 13 日共同签署了《投资意向书》，同意对广前电力增加投资。广前电力是本公司的 控股股东粤电集团的控股子公司，该公司拟参与投资建设深圳前湾燃机电厂，项 目建设需要大笔资金投入，本公司和粤电集团拟向广前电力增加投资。根据已完 成的深圳前湾燃机电厂可行性方案，深圳前湾燃机电厂建设规模为 3×350MW， 投资总额为 41.61 亿元（最终以国家批复可研报告的投资总额为准），按我公司 在广前电力 27.15%的股权比例，需根据工程进展分期投入资金总额约 1.982 亿 元，粤电集团将投入的资金总额约为 5.3 亿元。 2、由于本公司属下沙角 A 电厂常年需使用燃料，而多年来粤电集团从事燃 料采购业务，有顺畅的燃料采购渠道，能够采购到质优价廉的燃料，而且在往年 为该电厂的燃料供应工作中，都能较好完成任务。因此，公司拟与粤电集团签订 《燃料购销协议》，该协议是双方就沙角 A 电厂燃料的供应、货款支付、结算和 预付资金等事项订立的框架协议，双方还将依此签订具体的燃料采购合同。按照 31 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 该协议，粤电集团承担沙角 A 电厂的燃料采购工作，应以不高于其供应给第三人 同质量的价格，保证该电厂燃料供应，但公司须提供 1.8 亿元人民币现金作为采 购燃料的预付款，在每个会计年度结束时冲减该年度的燃料款差额，在下个会计 年度开始后的三个工作日内，根据上年度冲销的情况，多还少补向粤电集团按照 应当支付的预付款数额支付当年度的预付款。鉴于公司根据 1994 年签署的有关 协议已经预付 1.2 亿元给粤电集团，本次只需追加提供 6000 万元预付资金。 3、本公司与粤电集团、超康投资有限公司签署《关于共同投资惠来石碑山 风电场的合作意向书》，按照（3：4：3）的比例共同出资组建中外合资的惠来风 电场项目公司，由该项目公司负责惠来风电场的设计、建设、调试、运营和维护， 根据《中外合资经营企业法》的有关规定和基建项目最低资本金要求，该项目公 司的注册资本金定为 23,168.31 万元，根据约定的出资比例，本公司对应的投资 额为 21,062.1 万元，其中资本金 6,950.50 万元。 4、本公司与粤电集团、广州发展电力投资有限公司签署《共同投资组建 广东红海湾发电有限公司出资协议书》，三方决定按照（1：2：1）的比例共同出 资组建广东红海湾发电有限公司作为项目公司，负责建设、经营汕尾电厂。合资 各方一致同意，项目公司注册资本金最终按汕尾电厂总投资的 25%设定。按照汕 尾电厂首期总投资 58 亿元（以最终经国家有关部门批复金额为准）计算，本公 司占 25%的投资比例，投资额 14.5 亿元，其中资本金 3.625 亿元。 5、本公司控股 51%的瑞能公司与粤电集团全资附属企业茂名热电厂签署《5 号机组承包管理协议书》，由茂名热电厂对该机组的生产管理、机组运行、设备 检修维护、技改等进行承包管理。瑞能公司向茂名热电厂支付的管理人工费及检 修维护费用核定为 2036 万元，公共管理费用分摊与上网电量挂钩，核定为 0.005 元/千瓦时；瑞能公司就 5 号机组年发电量、供电标准煤耗、厂用电率、点火稳 燃重油年耗量、安全生产等指标对茂名热电厂进行考核，并根据有关办法进行奖 罚。该项交易对瑞能公司节约生产管理成本、提高效率、增加效益具有积极作用。 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产。 2、重大担保 32 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司为控股子公司湛江电力从 2002 年起提供担保，预计到 2006 年 8 月执行 完毕。该项担保是由于公司于 2002 年从粤电集团收购有关股权，承继粤电集团 为湛江电力向中国建设银行贷款提供担保而来的，担保额截至 2003 年 12 月 31 日止，余额为 41,200 万元。 3、报告期内公司无重大委托理财事项。 4、其他重大合同 2003 年 1 月，公司与中国海洋石油总公司、广东省粤电资产经营公司签署 《广东惠州液化天然气（LNG）电厂项目合作原则协议》，协议就三方对该项目合 作的基础、内容和方式、合作期限和规模、投资和出资及融资、合作项目的管理、 等事项进行了规定。该项目正在建设之中。 2003 年 6 月，公司与广前电力签署《投资意向书》，详见“九、重要事项 （三） 重大关联交易事项 1”。该项目正在建设之中。 2003 年 9 月公司与粤电集团、广州发展电力投资有限公司签署《共同投资 组建广东红海湾发电有限公司出资协议书》，详见“九、重要事项 （三）重大 关联交易事项 4”。该项目正在建设之中。 2003 年 10 月，公司与粤电集团、超康投资有限公司签署《关于共同投资惠 来石碑山风电场的合作意向书》，详见“九、重要事项 （三）重大关联交易事 项 2”；2003 年 11 月，三方签署《为成立和经营广东粤电石碑山风能开发有限公 司签订的合资经营合同》，就投资总额、股权比例、合作事项等作进一步安排。 该项目正在建设之中。 2003 年 12 月，公司与湛江电力签署《湛江奥里油发电项目 30%权益的转让 协议》，同意承接湛江电力在湛江燃奥里油发电项目有关协议下的全部权利和义 务，参与湛江燃奥里油 2╳600MW 发电项目投资，承担其已投入的前期费用 3123 万元及相应的资金成本,并作为公司对该项目的资本金投入。该项目正在建设之 中。 2003 年 12 月，公司与粤电集团签署《关于沙角 A 电厂燃料购销的协议》， 详见“九、重要事项 （三）重大关联交易事项 2”。该协议正在履行。 (五)公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项 本公司下属茂名瑞能于 2002 年 3 月 1 日与上海浦东发展银行广州分行签定了总额 33 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 为 650,000,000.00 元的中长期贷款协议，本公司就该贷款协议向上海浦东发展银行广州 分行出具了支持函，承诺：1）除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能 51% 的股权，在解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公司不得 就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造成任何抵押、质押、留置 或其他担保权益；3）除法律强制要求外，未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一 的本公司，不得与其他项目投资人一起改变借款人的公司章程。截至 2003 年 12 月 31 日，上述借款余额为 453,000,000.00 元。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请了天健会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事 务所有限公司分别担任公司的境内外审计事务，2003 年公司支付的境内外审计 费用分别为 65 万元和 120 万元，截至目前，天健会计师事务所已连续 3 年为公 司提供审计服务，普华永道中天会计师事务所已连续 3 年为公司提供审计服务。 十、财务报告 天健会计师事务所有限公司审计报告及财务报表 34 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 天健（2004）审字 054 号 广东电力发展股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东电力发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2003 年度的利润表、合并利润 表，以及 2003 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表 的编制是广东电力发展股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了广东电力发展 股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况，2003 年度的经营成果 以及现金流量。 天健会计师事务所 中国注册会计师 马森林、管建明 有限公司 ------------------ 中国北京 2004 年 4 月 8 日 ------------------ 35 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 2,509,499,078.70 2,536,545,683.22 1,042,105,587.05 950,247,500.38 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 2 - 1,644,091.85 - 1,644,091.85 应收利息 3 - 165,000.00 - 165,000.00 应收账款 4 823,187,068.72 506,779,374.12 278,634,621.80 221,759,259.85 其他应收款 5 286,999,058.29 27,303,608.29 430,170,673.92 17,918,255.16 预付账款 6 236,217,256.53 154,011,177.11 182,282,640.80 125,153,400.00 应收补贴款 - - - - 存货 7 234,610,240.04 301,995,281.06 108,676,301.49 128,436,714.76 待摊费用 8 1,499,598.16 979,770.67 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 4,092,012,300.44 3,529,423,986.32 2,041,869,825.06 1,445,324,222.00 长期投资 长期股权投资 9 184,921,679.41 199,402,230.55 4,329,814,430.98 4,239,119,167.31 长期债权投资 9 76,115,494.06 9,321,743.06 76,115,494.06 9,321,743.06 长期投资合计 261,037,173.47 208,723,973.61 4,405,929,925.04 4,248,440,910.37 固定资产 固定资产原价 10 11,678,420,103.96 10,902,776,190.69 3,820,183,361.64 3,798,030,457.09 减：累计折旧 10 4,593,885,044.98 3,961,557,382.52 2,152,828,186.99 1,991,679,785.93 固定资产净值 7,084,535,058.98 6,941,218,808.17 1,667,355,174.65 1,806,350,671.16 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 7,084,535,058.98 6,941,218,808.17 1,667,355,174.65 1,806,350,671.16 工程物资 11 129,974,883.13 237,194,859.99 - - 在建工程 12 452,630,341.27 310,862,927.79 83,142,502.11 50,556,114.27 固定资产清理 - 18,159.77 - - 固定资产合计 7,667,140,283.38 7,489,294,755.72 1,750,497,676.76 1,856,906,785.43 无形资产及其他资产 无形资产 13 466,713,774.87 490,688,002.76 135,672,708.21 139,151,495.60 开办费 - - - - 长期待摊费用 14 - 11,085,614.61 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 466,713,774.87 501,773,617.37 135,672,708.21 139,151,495.60 资产总计 12,486,903,532.16 11,729,216,333.02 8,333,970,135.07 7,689,823,413.40 36 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续) 合并数 母公司数 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 15 - 50,000,000.00 - - 应付票据 - - - - 应付账款 16 417,278,097.70 276,165,578.30 234,748,049.54 165,487,554.93 预收账款 - - - - 应付工资 17 45,317,546.54 47,198,840.14 37,720,474.39 47,188,599.44 应付福利费 11,367,805.35 8,628,278.62 2,216,358.41 2,705,590.97 应付股利 18 613,548.00 - 613,548.00 - 应交税金 19 283,059,364.20 270,525,103.75 105,929,138.12 127,276,002.56 其他应交款 2,173,206.58 23,644,718.36 -138,665.03 -461,271.19 其他应付款 20 264,957,510.30 169,917,185.69 66,994,349.32 88,500,563.50 预提费用 21 729,072.00 33,053,393.18 - 16,825,332.21 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 283,360,000.00 475,000,000.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,308,856,150.67 1,354,133,098.04 448,083,252.75 447,522,372.42 长期负债 长期借款 22 1,473,780,000.00 1,578,500,000.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,473,780,000.00 1,578,500,000.00 - - 负债合计 2,782,636,150.67 2,932,633,098.04 448,083,252.75 447,522,372.42 少数股东权益 1,818,380,499.17 1,554,282,194.00 - - 股东权益 股本 23 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 资本公积 24 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 盈余公积 25 2,892,647,283.03 2,390,547,778.49 2,892,647,283.03 2,390,547,778.49 其中：公益金 25 259,384,837.89 196,622,399.82 259,384,837.89 196,622,399.82 未分配利润 26 950,648,451.63 809,162,114.83 950,648,451.63 809,162,114.83 其中：现金股利 664,851,000.00 611,662,920.00 664,851,000.00 611,662,920.00 股东权益合计 7,885,886,882.32 7,242,301,040.98 7,885,886,882.32 7,242,301,040.98 负债和股东权益总计 12,486,903,532.16 11,729,216,333.02 8,333,970,135.07 7,689,823,413.40 所附注释为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 37 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 利润表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 注释 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 27 6,029,014,914.08 5,619,722,960.25 2,427,035,186.16 2,289,187,897.35 减：主营业务成本 3,521,799,129.68 3,182,655,546.85 1,397,434,291.63 1,413,280,231.60 主营业务税金及附加 28 32,730,217.70 32,993,446.41 - - 主营业务利润 2,474,485,566.70 2,404,073,966.99 1,029,600,894.53 875,907,665.75 加：其他业务利润 29 17,934,003.81 672,719.84 424,255.30 195,354.93 减：营业费用 - - - - 管理费用 290,566,754.44 294,669,108.45 128,232,278.08 132,742,043.33 财务费用 30 74,709,737.14 97,253,730.72 -10,402,635.23 -7,360,493.30 营业利润 2,127,143,078.93 2,012,823,847.66 912,195,506.98 750,721,470.65 加：投资收益 31 -7,605,248.92 -676,538.92 595,188,515.87 660,923,529.66 补贴收入 - - - - 营业外收入 32 1,882,779.80 1,237,459.57 1,513,268.42 1,095,409.01 减：营业外支出 33 5,431,849.58 23,216,103.97 2,492,129.10 15,122,348.06 利润总额 2,115,988,760.23 1,990,168,664.34 1,506,405,162.17 1,397,618,061.26 减：所得税 618,165,220.83 556,358,245.22 251,156,400.83 207,633,052.30 少数股东损益 242,574,778.06 243,825,410.16 - - 净利润 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 所附注释为本会计报表的组成部分 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5,797,979.05 5,797,979.05 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 38 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 注释 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,735,412,192.40 7,009,580,657.51 2,784,703,333.85 2,830,537,135.64 收到的税费返还 - - - - 收到的其他与经营活动有关的现金 195,222,970.36 194,990,805.42 121,684,075.66 173,808,228.48 现金流入小计 6,930,635,162.76 7,204,571,462.93 2,906,387,409.51 3,004,345,364.12 购买商品、接受劳务支付的现金 2,906,161,709.58 2,668,654,655.89 1,261,526,765.09 1,086,978,496.13 支付给职工及为职工支付的现金 333,634,205.09 254,615,323.66 178,747,217.24 142,391,470.00 支付的各项税费 1,354,075,398.77 1,455,982,468.94 594,933,433.86 549,137,828.95 支付的其他与经营活动有关的现金 34 276,223,299.03 182,861,476.13 100,082,025.82 125,078,722.98 现金流出小计 4,870,094,612.47 4,562,113,924.62 2,135,289,442.01 1,903,586,518.06 经营活动产生的现金流量净额 2,060,540,550.29 2,642,457,538.31 771,097,967.50 1,100,758,846.06 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,685,249.00 5,060,249.00 1,685,249.00 5,060,249.00 取得投资收益所收到的现金 8,592,981.85 11,706,682.44 508,890,270.26 487,874,735.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 - 587,546.00 - 650.00 收到的其他与投资活动有关的现金 230,622.68 4,719,833.99 230,622.68 - 现金流入小计 10,508,853.53 22,074,311.43 510,806,141.94 492,935,634.02 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 842,104,976.69 836,837,082.37 97,697,030.84 176,034,005.30 投资所支付的现金 281,069,163.93 521,130,137.20 481,299,163.93 544,087,862.20 支付的其他与投资活动有关的现金 24,253,141.38 6,376,023.59 10,664.00 - 现金流出小计 1,147,427,282.00 1,364,343,243.16 579,006,858.77 720,121,867.50 投资活动产生的现金流量净额 -1,136,918,428.47 -1,342,268,931.73 -68,200,716.83 -227,186,233.48 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 294,377,410.43 194,199,775.00 - - 借款所收到的现金 116,000,000.00 447,000,000.00 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,189,184.73 - - - 现金流入小计 411,566,595.16 641,199,775.00 - - 偿还债务所支付的现金 462,360,000.00 425,980,000.00 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 899,886,012.50 1,069,950,459.20 611,049,855.00 585,067,381.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 6,878,880.00 - - 现金流出小计 1,362,246,012.50 1,502,809,339.20 611,049,855.00 585,067,381.18 筹资活动产生的现金流量净额 -950,679,417.34 -861,609,564.20 -611,049,855.00 -585,067,381.18 汇率变动对现金的影响 10,691.00 -10,569.86 10,691.00 -10,569.86 现金及现金等价物净增加额 -27,046,604.52 438,568,472.52 91,858,086.67 288,494,661.54 39 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 将净利润调节为经营活动的现金流量 合并数 母公司数 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 净利润 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 加：少数股东损益 242,574,778.06 243,825,410.16 - - 计提的资产减值准备 2,387,798.36 20,723,496.95 410,840.07 22,048,306.28 固定资产折旧 686,540,633.44 674,457,368.53 215,073,519.44 220,196,197.39 无形资产摊销 43,804,180.89 49,976,707.75 3,478,787.39 9,276,766.44 长期待摊费用摊销 8,265,666.95 - - - 待摊费用减少（减：增加） -519,827.49 46,801.59 - - 预提费用增加（减：减少） -32,324,321.18 20,100,090.61 -16,825,332.21 16,825,332.21 处置固定资产、无形资产和其他长期 - - - - 资产的损失（减：收益） - -85,835.73 - - 固定资产报废损失 1,494,237.92 18,977,155.32 1,279,401.28 12,161,632.02 财务费用 103,106,839.51 124,580,212.04 756,900.00 1,240,484.67 投资损失（减：收益） 7,605,248.92 676,538.92 -595,188,515.87 -660,923,529.66 递延税款贷项（减：借项） - - - - 存货的减少（减：增加） 67,385,041.02 -72,618,827.13 19,760,413.27 1,593,375.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -617,331,666.70 440,659,384.52 -358,061,119.21 155,484,676.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 150,993,718.22 -206,227,353.57 69,979,959.33 4,822,621.67 其他 141,309,461.03 137,381,379.39 175,184,352.67 128,047,974.45 经营活动产生的现金流量净额 2,060,540,550.29 2,642,457,538.31 771,097,967.50 1,100,758,846.06 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 2,509,499,078.70 2,536,545,683.22 1,042,105,587.05 950,247,500.38 减：货币资金的期初余额 2,536,545,683.22 2,097,977,210.70 950,247,500.38 661,752,838.84 现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -27,046,604.52 438,568,472.52 91,858,086.67 288,494,661.54 所附注释为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 40 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 净利润 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 加：年初未分配利润 809,162,114.83 692,839,989.46 809,162,114.83 692,839,989.46 其他转入 - - - - 可供分配的利润 2,064,410,876.17 1,882,824,998.42 2,064,410,876.17 1,882,824,998.42 减：提取法定盈余公积 125,524,876.13 118,998,500.90 125,524,876.13 118,998,500.90 提取法定公益金 62,762,438.07 59,499,250.45 62,762,438.07 59,499,250.45 可供股东分配的利润 1,876,123,561.97 1,704,327,247.07 1,876,123,561.97 1,704,327,247.07 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 313,812,190.34 297,496,252.24 313,812,190.34 297,496,252.24 应付普通股股利 611,662,920.00 597,668,880.00 611,662,920.00 597,668,880.00 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 950,648,451.63 809,162,114.83 950,648,451.63 809,162,114.83 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 41 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 1 月 1 日 本年增加数 本年转销数 2003 年 12 月 31 日 一、坏账准备 90,947,703.66 2,015,551.16 88,276,590.15 4,686,664.67 其中：应收账款 2,546,630.02 1,589,988.42 - 4,136,618.44 其他应收款 88,401,073.64 425,562.74 88,276,590.15 550,046.23 二、短期投资跌价准备 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - 372,247.20 - 372,247.20 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 42 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 广东电力发展股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日 （单位：人民币元） 一、基本情况 广东电力发展股份有限公司（以下简称本公司）于 1992 年 9 月 8 日经广东省人民政府粤府函[1992]20 号文及广东省企业股份制试 点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]54 号文批准， 由广东省电力集团公司(现为广东省粤电集团有限公司)、中国建设银 行广东省信托投资公司、广东省电力开发公司、广东国际信托投资公 司和广东发展银行（现为广东省广控集团有限公司）共同发起设立。 本公司于 1992 年 11 月 3 日取得广东省工商行政管理局颁发的企业法 人营业执照，注册资本为 356,250,000.00 元。 根据广东省证券监督管理委员会、广东省证券委员会粤证发字 [1993]009 号文《关于下达广东电力发展股份有限公司公开发行股票 （A 股）规模的通知》和中国证券监督管理委员会证监发字[1993]35 号文《关于广东电力发展股份有限公司申请公开发行股票的复审意见 书》 ，本公司于 1993 年发行 A 股 44,000,000 股，每股面值 1.00 元。 根据国务院证券委员会证委发[1995]13 号文《关于广东电力发 展股份有限公司发行 B 股的批复》、深圳市证券管理办公室深证办复 [1995]23 号文《关于广东电力发展股份有限公司发行 B 股的批复》， 本公司于 1995 年发行 B 股 105,000,000 股，每股面值 1.00 元；另有 108,250,000 股法人股转换为 B 股。 根据本公司 2000 年第 1 次临时股东大会决议、中国证券监督管 理委员会证监公司字[2000]251 号文《关于核准广东电力发展股份有 限公司增发股票的批复》 ，本公司于 2001 年增发 A 股 84,000,000 股， 每股面值 1.00 元。 43 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 根据股东大会决议，本公司于 1994 年以 1993 年末总股本数每 10 股送 2 股红股转增 6 股；于 1997 年以 1996 年末总股本数每 10 股 送 2 股红股；于 1998 年以 1997 年末总股本数每 10 股转增 3 股；于 2000 年以变更前总股本数每 10 股送 2 股红股转增 8 股。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 2,659,404,000.00 元。 本公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函 [1995]第 626 号文批准，于 1995 年 11 月 10 日成为外商投资股份有 限公司。 本公司经营范围包括：建设、经营发电站、建设输变电工程；电 力行业的技术咨询和技术服务、房地产、出租汽车营运（国内购车）。 本公司注册地址：广州市环市东路 498 号广发花园柏丽商业中心 10 楼；本公司办公地址：广州市天河东路粤电广场 26 楼。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 44 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本（除业经 财政部确认的重估价值外）为计价原则。 5、 外币业务折算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生当月 1 日的市场汇价折算为 人民币记账，期末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币， 其和原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用， 和购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固 定资产成本，其他计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的初始投资成本计价。短期投资持有期 间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或 利息外，实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价 值。处置短期投资时，所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 作为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于 成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。坏账准备按应收款项（包括应 收账款和其他应收款）的余额采用账龄分析法计提，提取比例分别为： 账龄 1 年以内的，计提比例为 0.5%；账龄 1-2 年的，计提比例为 1%， 账龄 2 年以上的，计提比例为 2%。对一年以上特别是三年以上的应 收款项分析可回收性，对预计可能发生坏账损失的应收款项，计提 45 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 10%-100%的坏账准备。 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍 然不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，予以核销，并冲销 提取的坏账准备。 9、 存货核算方法 本公司存货主要包括燃料、材料，采用永续盘存制。存货以实际 成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用 一次摊销法摊销。期末按成本与可变现净值孰低法计量，可变现净值 低于成本的部分按单个存货项目计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资以取得时的初始投资成本计价，按期以债权 面值及适用的利率计提利息。长期债券投资的溢价或折价在债券持有 期内，按直线法摊销。处置长期债权投资时，所收到的处置收入与长 期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益。 本公司长期股权投资以取得时的初始投资成本计价，投资额占被 投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%及以上但不具有重 大影响的，采用成本法核算；占 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投资时，所收到的 处置收入与长期股权投资账面价值的差额作为当期投资损益。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资借方 差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超 过 10 年的期限摊销；股权投资贷方差额，计入资本公积。 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 长期股权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可 46 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 预见的未来期间内不可能恢复的，按单项投资可收回金额低于其账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款计价 本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的 利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧核算方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设 备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年 以上且单位价值在 2,000.00 元以上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价（除业经财政部确认的重估价值 外），固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年 限和预计净残值率（原值的 0%-3%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率% 房屋 10-35 2.86-10.00 建筑物 22-50 2.00-4.55 机器设备 8-20 4.85-12.13 运输设备 8-15 6.67-12.13 其他设备 5-22 4.55-20.00 对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 固定资产可收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发 生的借款利息支出和外币折算差额等借款费用在该工程达到预定可 47 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 使用状态前计入工程成本。在建工程于所购建的固定资产达到预定可 使用状态时转作固定资产。如果所购建的固定资产达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转 入固定资产。 对于长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工、性能或技术上已 经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发 生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差 额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用的核算方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资 产借入专门借款而发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化， 记入该项资产的成本。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始。 15、无形资产计价及其摊销方法 本公司无形资产以取得时发生的实际成本计价，自取得当月起按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者孰短 确定摊销年限，分期平均摊销记入当期损益。合同、法律均未规定年 限的，摊销年限不超过 10 年。处置无形资产时，所收到的处置收入 与无形资产账面价值的差额作为当期损益；如果预计某项无形资产已 经不能给本公司未来带来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 对已被其他新技术替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到 重大不利影响，市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复，其 他足以证明实际上已经发生减值情形的无形资产，按其预计可收回金 48 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊 销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用 余额全部转入当期损益，筹建期间发生的开办费用在开始生产经营当 月一次性计入损益。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额 与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间 内按直线法摊销。债券利息及债券溢（折）价摊销的会计处理同借款 费用。 18、收入确认原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不 再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取 得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品 销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经 济利益能够流入时确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公 司会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》 的要求编制。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财 会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予 49 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 合并。 编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额 均已相互抵销，采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时， 按本公司会计政策对子公司进行调整。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司对报告年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间董 事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事 项，记入“应付股利”项目，现根据修订后的《企业会计准则－资产 负债表日后事项》，不作会计处理，只在报告年度会计报表附注中单 独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了相关项目 的 本 期 数 和 期 初 数 ， 其 中 ： 2002 年 年 初 未 分 配 利 润 调 增 597,668,880.00 元，应付普通股股利调减 13,994,040.00 元，2002 年末应付股利调减 611,662,920.00 元；2003 年年初未分配利润调增 611,662,920.00 元，应付普通股股利调增 611,662,920.00 元。 根据财政部财会字[2003]10 号文件《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答（二） 》的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对本公司 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方 差额，由原按不低于 10 年的期限摊销计入损益改为直接计入资本公 积处理。对 2003 年 3 月 17 日之前形成的股权投资贷方差额，不作追 溯调整，继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。该项会计政 策变更对本公司 2003 年度会计报表无影响。 本公司沙角 A 电厂土地使用权原按 25 年摊销，根据该项土地使 用权证办理状况，经董事会批准，摊销年限由 25 年变更为 50 年，此 项变更采用未来适用法。截止 2002 年 12 月 31 日，该土地使用权已 摊销 10 年，2003 年 1 月 1 日起按剩余年限 40 年摊销。此项会计估 计变更使 2003 年度利润总额增加 5,797,979.05 元，净利润增加 4,232,524.71 元。 2002 年 12 月 31 日以前，本公司根据省财政厅粤财工[1997]36 50 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 号文，固定资产修理费采用按月预提的办法，年末余额不超过当年预 提数的 25%。2003 年 1 月 1 日起，本公司按照财政部财会[2003]10 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 的规定，改为按固定资产修理费实际发生额一次性记入当期损益。该 项会计政策变更采用未来适用法。 三、税项 1、 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 营业税 营业收入或营业收入净额 5% 所得税 应纳税所得额 7.5%-33% 2、 优惠税率及批文 根据广州市国家税务局对外税务中心分局第 010457 号《广州市 国家税务局外商投资企业和外国企业所得税优惠批复书》，本公司所 得税从 1996 年 2 月起按 24%的税率征收，并享受 2 免 3 减的优惠， 即 1996 年 2 月至 1997 年 12 月免缴所得税，1998 年 1 月至 2000 年 12 月减半（按 12%的税率）缴纳所得税，2001 年 1 月起按 24%的税率 和 3%的地方附加缴纳所得税。 根据广州市国家税务局对外税务分局穗国税发[1997]185 号文和 广州市国家税务局对外税务中心分局穗国税外发[1998]045 号文，本 公司下属广东粤嘉电力有限公司（以下简称粤嘉电力）适用 15%的所 得税税率，并自 1998 年度起免征所得税 2 年，减半征收所得税 3 年， 即 1998 年和 1999 年免缴所得税，2000 年、2001 年和 2002 年减半缴 纳所得税，2003 年起按 15%的税率缴纳所得税。 本公司下属湛江电力有限公司（以下简称湛江电力）和广东省韶 关粤江发电有限责任公司（以下简称粤江发电）以及茂名瑞能热电有 限公司(以下简称茂名瑞能)适用 33%的所得税税率。 51 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 本公司无合营企业，控股子公司情况如下： 注册资本 本公司投资 权益 子公司名称 成立日期 经营范围 （万元） 额（万元） 比例 湛江电力 1995.11 287,544.00 生产电力，电站建设，销售建筑材料、 218,533.44 76% 煤炭、石油制品、工业生产资料（不含 金银），承包工程，电力行业的技术咨询 服务 粤嘉电力 1996.1 120,000.00 共同兴建、经营与管理梅县发电厂 B 厂， 69,600.00 58% 电厂建设规模为 2×12.5 万千瓦燃煤机 组 粤江发电 1997.9 45,000.00 韶关发电厂#10 机组建设、生产、供应电 29,250.00 65% 力 茂名瑞能 2001.1 21,715.75 电力生产、电站建设 11,075.03 51% 本公司编制 2003 年度合并会计报表时已将上述公司纳入合并范 围。与 2002 年度相比，本公司 2003 年度合并范围未发生变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 54,550.62 70,797.74 银行存款 2,509,444,528.08 2,536,474,885.48 其他货币资金 - - 合计 2,509,499,078.70 2,536,545,683.22 2003 年 12 月 31 日银行存款中包括：港币存款原币 12,445.89 元，期末折算汇率 1.0657，折合人民币 13,263.58 元；美元存款原 52 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 币 5,386,827.21 元 ， 期 末 折 算 汇 率 8.2767 ， 折 合 人 民 币 44,585,152.77 元；银行保函保证金存款 24,844,800.00 元。 2、应收股利 2003年12月31日 2002年12月31日 茂名电力供水公司 - 1,644,091.85 合计 - 1,644,091.85 3、 应收利息 2003年12月31日 2002年12月31日 茂名电力供水公司 - 165,000.00 合计 - 165,000.00 4、 应收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年 以 内 827,323,687.16 100.00 4,136,618.44 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3 年 以 上 - - - - - - 合计 827,323,687.16 100.00 4,136,618.44 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 2003 年 12 月 31 日应收账款均为应收广东省广电集团有限公司 的售电款。 2003 年 12 月 31 日应收账款余额增加的主要原因是回款周期延 长。 53 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东的款项。 5、 其他应收款 2003年12月31日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 277,398,731.22 96.47 180,892.84 14,870,698.15 12.86 47,303.96 1-2 年 1,852,852.95 0.65 18,526.85 1,435,877.52 1.24 11,608.78 2-3 年 381,006.10 0.13 48,033.32 97,000.00 0.08 1,940.00 3 年以上 7,916,514.25 2.75 302,593.22 99,301,106.26 85.82 88,340,220.90 合计 287,549,104.52 100.00 550,046.23 115,704,681.93 100.00 88,401,073.64 2003 年 12 月 31 日其他应收款欠款单位前 5 名金额合计为 257,591,596.81 元，占其他应收款总额的 89.58%，具体明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 深圳广前电力公司 127,000,000.00 2003 年 投资款 湛江奥里油发电厂筹备办 87,660,163.93 2003 年 投资款 惠州 LNG 电厂 26,560,000.00 2003 年 投资款 韶关发电 D 厂有限公司 10,474,700.00 2003 年 租金 宝华房地产开发有限公司 5,896,732.88 1995 年 购房款及公证费 合计 257,591,596.81 应收深圳广前电力公司款项系对该公司的股权收购及增资款，相 关法律手续正在办理之中，暂挂其他应收款。应收湛江奥里油发电厂 筹备办和惠州 LNG 电厂款项系对该两电厂的投资款，由于该两电厂处 于工程筹建阶段，项目公司尚未成立，暂挂其他应收款。本公司对上 述投资款暂未计提坏账准备。 54 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 根据本公司 2003 年 12 月 2 日召开的 2003 年第二次临时股东大 会决议，本公司核销了应收广东国投破产清算组破产债权、宝华房地 产开发有限公司购楼款、广东华侨信托投资公司汾江办事处委托存 款、海南发展银行广州分行定期存款和翁源官渡开发区金元投资公司 委托贷款等款项，金额分别为 52,325,514.81 元、10,951,075.34 元、 10,000,000.00 元、10,000,000.00 元和 5,000,000.00 元，合计 88,276,590.15 元，并相应冲减了已计提的坏账准备 88,276,590.15 元。 2003 年 12 月 31 日本公司其他应收款余额增加的主要原因是投 资款增加。 2003 年 12 月 31 日其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东之子公司的款项为 22,540,441.99 元，见附注七。 6、 预付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 113,189,322.23 47.92 29,394,742.81 19.09 1-2 年 200,000.00 0.08 4,267,434.30 2.77 2-3 年 2,227,934.30 0.94 99,000.00 0.06 3 年以上 120,600,000.00 51.06 120,250,000.00 78.08 合计 236,217,256.53 100.00 154,011,177.11 100.00 2003 年 12 月 31 日预付账款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 1995-2003 广东省粤电集团有限公司 230,000,000.00 年 预付流动资金 工程未验收结 湖南火电建设公司湛江分公司 2,000,000.00 2001 年 算 上海汽轮机股份有限公司 632,842.80 2003 年 预付材料款 55 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 广东省电力物资总公司 600,000.00 1998 年 预付材料款 哈尔滨联重机电自动化有限公 司 465,750.00 2003 年 预付检修款 合计 233,698,592.80 根据 2003 年 12 月 23 日签订的《广东电力发展股份有限公司同 广东省粤电集团有限公司关于沙角 A 电厂燃料购销的协议》 ，本公司 为沙角 A 电厂购买、储存燃料及备件等承诺向广东省粤电集团有限公 司预付 180,000,000.00 元作为流动资金。本公司以前年度为沙角 A 电 厂 购 买 燃 料 已 预 付 120,000,000.00 元 ， 本 年 新 增 预 付 60,000,000.00 元， 截止 2003 年 12 月 31 日累计预付 180,000,000.00 元。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司所属湛江电力预付广东省粤电 集团有限公司燃料款 50,000,000.00 元。 2003 年 12 月 31 日预付账款余额增加的主要原因为根据协议增 加燃料预付款。 2003 年 12 月 31 日预付账款中预付持有本公司 5%（含 5%）以上 股份股东的款项为 230,000,000.00 元，见附注七。 7、 存货 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃料 68,160,872.71 － 154,675,936.93 － 材料 166,449,367.33 － 147,319,344.13 － 合计 234,610,240.04 － 301,995,281.06 － 本公司 2003 年 12 月 31 日各存货项目可变现净值均高于成本， 故未计提存货跌价准备。 8、 待摊费用 56 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003年12月31日 2002年12月31日 结存原因 保险费 600,252.76 302,690.47 2004年受益 养路费 701,456.00 433,450.00 2004 年受益 其他 197,889.40 243,630.20 2004 年受益 合计 1,499,598.16 979,770.67 9、长期投资 （1）长期股权投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 对子公司投资 92,534,259.94 108,480,028.20 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 76,889,006.73 75,423,789.61 长期股票投资 15,498,412.74 15,498,412.74 其他股权投资 - - 合计 184,921,679.41 199,402,230.55 对子公司投资合并后为股权投资差额，明细如下： 摊 被投资 销 2003 年 2003 年 形成原因 初始金额 本期摊销/转销 单位 期 1月1日 12 月 31 日 限 粤 江 发 溢 价 购 买 股 10 电 权 年 72,785,600.00 54,589,199.92 7,278,560.04 47,310,639.88 湛 江 电 溢 价 购 买 股 10 力 权 年 55,510,999.54 49,959,899.62 5,551,099.92 44,408,799.70 粤 嘉 电 溢 价 购 买 股 10 力 权 年 4,367,698.54 3,930,928.66 3,116,108.30 814,820.36 合计 132,664,298.08 108,480,028.20 15,945,768.26 92,534,259.94 2003 年 12 月 ， 本 公 司 所 属 粤 嘉 电 力 注 册 资 本 由 57 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 1,000,000,000.00 元增加到 1,200,000,000.00 元，本公司追加投资 18,600,000.00 元。增资完成后，本公司投资比例由 68%调整为 58%。 此次投资比例变动产生股权投资贷方差额 2,679,338.42 元，作冲减 原股权投资借方差额处理。 联营公司投资明细如下： 投资 经营 所占 2003 年 2003 年 被投资单位名称 期限 比例 初始投资额 1月1日 本期增(减) 12 月 31 日 茂名电力供水有限公司 - 15% 3,000,000.00 4,546,138.10 -429,381.53 4,116,756.57 阳山县江坑水电站 - 25% 5,000,000.00 6,290,230.50 -257,260.07 6,032,970.43 阳山中心坑电力公司 - 40% 6,060,000.00 7,590,181.58 637,014.98 8,227,196.56 茂名洁能水煤浆公司 - 19% 3,600,000.00 4,497,239.43 -1,085,156.26 3,412,083.17 深圳创新投资公司 - 3.13% 52,500,000.00 52,500,000.00 - 52,500,000.00 广东粤电控股西部投资有限公 司 - 26% 2,600,000.00 - 2,600,000.00 2,600,000.00 合计 72,760,000.00 75,423,789.61 1,465,217.12 76,889,006.73 根据 2002 年 10 月 21 日茂名洁能水煤浆公司股东会决议，本公 司投资比例由 30%调整为 19%。 2003 年 1 月 1 日起，本公司对茂名电力供水有限公司和茂名洁 能水煤浆公司投资改为按成本法核算。 2003 年度本公司对茂名电力供水有限公司和茂名洁能水煤浆公 司投资额分别减少 429,381.53 元和 1,085,156.26 元，系收回该两公 司分配的 2002 年度利润；对阳山县江坑水电站投资减少 257,260.07 元，其中收回 2002 年度分配的利润 580,461.50 元，2003 年 12 月 31 日按权益法调整投资收益 323,201.43 元。 长期股票投资明细如下： 被投资单位 股票类别 股票数量 投资比例 初始投资额 期末余额 减值准备 58 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 深能源 法人股 8,220,061 0.68% 14,128,402.74 15,498,412.74 － 合计 14,128,402.74 15,498,412.74 － （2）长期债权投资 2003 年 2002 年 委托贷款单位 性质 利率 期限 12 月 31 日 12 月 31 日 10 阳山中心坑电力公司 委托贷款 7.56% 年 5,161,494.06 6,021,743.06 茂名电力供水有限公司 委托贷款 10.00% - 2,475,000.00 3,300,000.00 广东粤电控股西部投资有限公司 委托贷款 4.91% 3 年 68,479,000.00 - 合计 76,115,494.06 9,321,743.06 2003 年 12 月 31 日长期债权投资比上年末增加 66,793,751 元， 主要原因是根据协议向广东粤电控股西部投资有限公司发放委托贷 款。 长期投资未出现由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期 投资可收回金额低于其账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋及建筑物 2,884,928,059.16 211,803,418.00 46,476.00 3,096,685,001.16 机器设备 7,793,143,850.93 588,321,526.71 53,546,747.62 8,327,918,630.02 运输设备 100,928,332.16 18,829,534.44 1,570,830.00 118,187,036.60 其他 123,775,948.44 12,814,692.74 961,205.00 135,629,436.18 合计 10,902,776,190.69 831,769,171.89 56,125,258.62 11,678,420,103.96 累计折旧： 房屋及建筑物 767,412,948.25 124,140,942.44 20,639.73 891,533,250.96 机器设备 3,098,489,383.44 539,561,347.35 52,156,947.11 3,585,893,783.68 运输设备 51,953,882.25 11,344,578.80 1,546,368.40 61,752,092.65 其他 43,701,168.58 11,920,623.46 915,874.35 54,705,917.69 59 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 合计 3,961,557,382.52 686,967,492.05 54,639,829.59 4,593,885,044.98 固定资产净值 6,941,218,808.17 7,084,535,058.98 2003 年度在建工程转入的固定资产为 790,464,974.03 元。 固定资产本期增加的主要原因为茂名瑞能 200MW 热电联产工程 于 2003 年 5 月 31 日投产，暂估转入固定资产。 截止 2003 年 12 月 31 日，上述固定资产中用于茂名瑞能长期借 款抵押的机器设备原值为 122,920,000.00 元，房屋建筑物原值为 196,422,376.93 元。 粤江发电之龙黄冲灰坝由韶关发电厂、韶关发电 D 厂有限公司、 韶关九号发电机组合营有限公司共同使用，根据协议粤江发电按年向 使用各方收取租赁费。龙黄冲灰坝资产原值 123,189,971.53 元，其 中 房 屋 及 建 筑 物 原 值 62,373,191.73 元 、 机 器 设 备 原 值 60,684,379.80 元。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发现固定资产可收回金额低 于其账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 2003年12月31日 2002年12月31日 原料和设备 3,915,896.13 160,370,662.17 预付粤嘉电力 135MW 机组设备款 126,058,987.00 76,824,197.82 合计 129,974,883.13 237,194,859.99 2003 年 12 月 31 日工程物资余额下降的主要原因为茂名瑞能 200MW 热电联产工程设备款投产转入固定资产。 12、在建工程 60 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 本期转入 资金 工程名称 预算数 期初数 本年增加 固定资产 其他减少 期末数 来源 沙角 A 电厂大门口工程 7,000,000.00 1,606,640.48 - - - 1,606,640.48 自筹 沙角 A 电厂脱硫工程 210,000,000.00 23,146,911.22 14,261,241.56 - - 37,408,152.78 自筹 沙角 A 电厂 A1 机组热控 17,300,000.00 10,317,380.48 6,952,568.56 17,269,949.04 - - 自筹 沙角 A 电厂生活区改造 10,000,000.00 2,983,170.72 2,309,054.95 - - 5,292,225.67 自筹 沙角 A 电厂#1 机 6KV 开关 9,400,000.00 1,879,968.00 7,519,872.00 9,399,840.00 - - 自筹 沙角 A 电厂 A1 炉电除尘 7,250,000.00 1,195,400.00 5,965,000.01 7,160,400.01 - - 自筹 沙角 A 电厂 A5 机控制系统 19,800,000.00 - 14,416,185.11 - - 14,416,185.11 自筹 沙角 A 电厂 A5sm 6KV 开关 7,000,000.00 - 6,037,669.00 - - 6,037,669.00 自筹 沙角 A 电厂 A5 炉空预器 7,500,000.00 - 3,056,136.36 - - 3,056,136.36 自筹 沙角 A 电厂 A 厂输煤系统 9,020,000.00 - 1,592,127.00 - - 1,592,127.00 自筹 沙角 A 电厂 5#炉再热器 1,500,000.00 - 1,551,732.15 - - 1,551,732.15 自筹 沙角 A 电厂 5#炉热风 1,500,000.00 - 1,139,271.85 - - 1,139,271.85 自筹 沙角 A 电厂 1#.2#炉省煤器 4,390,000.00 - 1,158,288.00 - - 1,158,288.00 自筹 沙角 A 电厂 5#炉电除尘 2,520,000.00 - 1,358,602.00 - - 1,358,602.00 自筹 粤嘉电力 2*135MW 机组 487,040,000.00 8,822,026.30 128,744,839.75 - - 137,566,866.05 自筹 粤江发电 10#机干除灰工程 16,910,000.00 970,918.66 3,099,264.00 - - 4,070,182.66 自筹 粤江发电 11＃机组工程 1,335,710,000.00 1,677,178.46 212,826,548.99 - - 214,503,727.45 自筹 茂名瑞能 300MW 机组工程 1,234,700,000.00 - 2,106,665.08 - - 2,106,665.08 自筹 茂名瑞能 200MW 机组工程 897,270,000.00 236,420,622.25 419,151,978.25 655,572,600.50 - - 自筹 湛江电力 3#机纯电调改造 4,800,000.00 3,980,391.49 1,030,853.37 5,011,244.86 - - 自筹 湛江电力终端灰库改造 3,950,000.00 2,673,310.50 1,666,524.44 4,339,834.94 - - 自筹 湛江电力煤码头系缆墩 3,600,000.00 1,834,658.00 2,341,517.49 4,176,175.49 - - 自筹 湛江电力 1.2 炉密封 5,300,000.00 - 5,050,852.10 - - 5,050,852.10 自筹 湛江电力厂外立交桥工程 20,000,000.00 256,263.13 1,168,433.00 - - 1,424,696.13 自筹 湛江电力小区体育馆工程 8,650,000.00 197,078.00 2,912,106.60 - - 3,109,184.60 自筹 其他 12,901,010.10 85,194,087.79 87,534,929.19 6,784.70 10,553,384.00 自筹 合计 310,862,927.79 932,611,419.41 790,464,974.03 6,784.70 453,002,588.47 2003 年 12 月 31 日在建工程比上年末增加 141,767,413.48 元，主要是粤江发电之 11＃机组工程、粤嘉电力之 2*135MW 机 组工程投资增加以及茂名瑞能之 200MW 机组工程暂估转入固定 资产减少所致。 61 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 期初在建工程中利息资本化金额 7,489,600.00 元，期末在建 工程中无利息资本化费用。 在建工程减值准备明细如下： 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 湛江电力锚地工程 - 372,247.20 - 372,247.20 合计 - 372,247.20 - 372,247.20 截至 2003 年 12 月 31 日，除上述湛江电力锚地工程外，其他工 程项目均为正常建设项目，未发现可收回金额低于其账面价值的情 况，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 无形 取得 原始 2003 年 本期 本期 本期 2003 年 剩余摊 资产名称 方式 金额 1月1日 增加 转出 摊销 12 月 31 日 销年限 231,919,160.0 139,151,495.6 135,672,708.2 沙角土地使用权 投资 0 0 - - 3,478,787.39 1 39 年 粤江土地使用权 购入 24,052,307.11 16,087,416.72 - - 885,545.88 15,201,870.84 17.17 年 湛江电力使用权 购入 13,903,200.00 11,450,329.68 - - 183,695.16 11,266,634.52 61.33 年 61.33 湛江土地使用权 购入 13,903,150.00 12,460,604.56 - - 199,902.72 12,260,701.84 年 15,640,260.0 茂名土地使用权 购入 15,640,260.00 - 0 - 130,335.50 15,509,924.50 49.58 年 占地补偿费 购入 62,120.00 37,304.00 - - 6,204.00 31,100.00 5年 粤江交通运输工程 自建 15,170,000.00 9,607,670.67 - - 3,033,999.99 6,573,670.68 2.17 年 粤嘉输变电配套工 183,756,414.8 142,921,656.1 132,712,966.4 程 自建 5 3 - - 10,208,689.68 5 13 年 粤嘉微波工程 自建 7,022,000.00 5,461,555.52 - - 390,111.12 5,071,444.40 13 年 62 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 粤嘉交通运输工程 自建 7,298,672.71 5,169,893.05 - - 364,933.68 4,804,959.37 13 年 湛江输变电配套工 246,287,367.0 147,772,405.0 123,143,665.0 程 自建 0 0 - - 24,628,740.00 0 5年 软件 购入 633,100.00 567,671.83 4,189,693.00 - 293,235.77 4,464,129.06 5.22 年 759,647,751.6 490,688,002.7 19,829,953.0 466,713,774.8 合计 7 6 0 - 43,804,180.89 7 本公司成立时原广东省电力集团公司投入的沙角 A 电厂土地使 用权证截至 2003 年 12 月 31 日尚未办妥。湛江电力土地使用权证尚 未办理变更登记手续。 本公司沙角 A 电厂土地使用权原按 25 年摊销，经董事会批准， 2003 年 1 月 1 日起变更为 40 年，见附注二、21。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发现无形资产可收回金额低 于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 原始 2003 年 本期 本期 本期 2003 年 金额 1月1日 增加 转出 摊销 12 月 31 日 茂名瑞能开办 11,085,614.61 11,085,614.61 9,420,199.15 12,240,146.81 8,265,666.95 - 费 合计 11,085,614.61 11,085,614.61 9,420,199.15 12,240,146.81 8,265,666.95 - 15、短期借款 2003年12月31日 2002年12月31日 信用 - - 担保 - - 抵押 - 50,000,000.00 合计 - 50,000,000.00 63 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 16、应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 410,865,092.11 98.46 268,550,591.81 97.24 1-2 年 629,580.00 0.15 2,298,280.90 0.83 2-3 年 248,360.00 0.06 214,500.00 0.08 3 年以上 5,535,065.59 1.33 5,102,205.59 1.85 合计 417,278,097.70 100.00 276,165,578.30 100.00 2003 年 12 月 31 日应付账款余额比上年末增加的主要原因是燃 料款结算周期延长，占用供应商资金增加，同时基建规模扩大，未结 算的工程款增加。 2003 年 12 月 31 日，应付账款主要项目如下： 单位名称 2003年12月31 性质 欠款时间 日 335,560,929.3 广东省电力工业燃料公司 8 燃料款 2003 年 广东火电工程公司 16,156,128.00 工程款 2003 年 广东电力一局 7,191,925.10 工程款 2003 年 湖南省第四工程局 6,853,591.91 工程款 2003 年 茂名电力设备检修公司 5,162,000.00 工程款 2003 年 370,924,574.3 合计 9 2003 年 12 月 31 日应付账款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上 股份股东之全资子公司的款项为 335,560,934.38 元，见附注七。 64 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 17、应付工资 本公司及子公司经批准采用工效挂钩方式核算应付工资。期末应 付工资余额均为正常余额，无拖欠的工资。 18、应付股利 本公司 2003 年 12 月 31 日应付股利余额 613,548.00 元，系广东 国际信托投资公司尚未领取的现金股利。 19、应交税金 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 122,252,766.61 98,523,288.36 营业税 923,004.96 1,247,450.64 城建税 1,965,098.03 515,897.48 企业所得税 143,650,760.61 161,680,365.84 个人所得税 5,693,084.96 6,724,979.39 房产税 8,292,076.40 1,771,338.28 其他 282,572.63 61,783.76 合计 283,059,364.20 270,525,103.75 20、其他应付款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 247,328,849.17 93.35 118,843,252.55 69.94 1-2 年 4,155,190.25 1.57 21,597,826.95 12.71 2-3 年 10,467,504.79 3.95 20,876,552.86 12.29 3 年以上 3,005,966.09 1.13 8,599,553.33 5.06 65 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 合计 264,957,510.30 100.00 169,917,185.69 100.00 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额比上年末增加的主要原因是 本公司所属粤江发电收到股东增资款 94,000,000.00 元，有关法律手 续尚未办妥，暂挂其他应付款。 2003 年 12 月 31 日，其他应付款主要项目如下： 单位名称 2003年12月31 性质 欠款时间 日 韶关发电 D 厂有限公司 65,072,000.00 增资款等 2003 年 2002-2003 广东省粤电集团有限公司 30,480,000.00 脱硫专款 年 曲江县公共资产管理中心 29,000,000.00 增资款 2003 年 韶关发电厂 22,388,272.31 往来款 2003 年 东莞市安信电力检修安装公 司 5,449,000.00 往来款 2003 年 152,389,272.3 合计 1 2003 年 12 月 31 日其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东及其子公司的款项为 117,940,272.31 元，见附注七。 21、预提费用 2003年12月31日 2002年12月31日 大修理费 - 32,442,673.18 借款利息 729,072.00 610,720.00 合计 729,072.00 33,053,393.18 22、长期借款 66 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 2002 年 年利率 借款 借款单位 12 月 31 日 12 月 31 日 借款期限 % 条件 中国银行广东省分行 572,760,000.00 620,500,000.00 98.12.20-08.12.20 5.184 抵押 中国银行总行 319,380,000.00 346,000,000.00 98.12.20-08.12.20 5.184 抵押 中国建设银行广东省分行营业 部 100,000,000.00 200,000,000.00 98.8.31-06.8.20 5.2416 担保 中国建设银行广东省分行营业 部 110,000,000.00 110,000,000.00 99.9.24-06.8.20 5.2416 担保 中国建设银行广东省分行营业 部 202,000,000.00 380,000,000.00 99.10.28-06.8.20 5.2416 担保 中国建设银行广东省分行营业 部 - 50,000,000.00 00.6.19-06.8.21 5.2416 担保 上海浦东发展银行广州分行 453,000,000.00 347,000,000.00 02.5.20-13.6.30 5.76 抵押 合计 1,757,140,000.00 2,053,500,000.00 减：1 年内到期的长期借款 283,360,000.00 475,000,000.00 合计 1,473,780,000.00 1,578,500,000.00 上述中国银行广东省分行、中国银行总行借款系本公司所属粤江 发电借款，原由广东省电力集团公司担保，2001 年广东省电力集团 公司分立后，改由粤江发电以 10 号发电机组项下的电力上网销售收 费权及人民币账户与应收账款设立质押担保。粤江发电与中国银行广 东省分行及中国银行总行于 2003 年 6 月 16 日签定了《电力上网销售 收费权质押合同》、《人民币账户与应收账款质押合同》。 上述上海浦东发展银行广州分行借款系本公司所属茂名瑞能借 款，茂名瑞能已签订的工程项目合同及保险合同中部分合同权益转让 予上海浦东发展银行广州分行，作为该行为茂名瑞能提供中长期贷款 的先决条件。 23、股本 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股份: 67 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 1、 发起人股份 1,553,175,000.00 1,553,175,000.00 其中：国家拥有的股份 1,333,800,000.00 1,333,800,000.00 境内法人持有股份 219,375,000.00 219,375,000.00 境外法人持有股份 - - 2、 募集法人股 49,413,000.00 49,413,000.00 尚未流通股份合计 1,602,588,000.00 1,602,588,000.00 已流通股份: 境内上市的人民币普通股 391,476,000.00 391,476,000.00 境内上市的人民币外资股 665,340,000.00 665,340,000.00 已流通股份合计 1,056,816,000.00 1,056,816,000.00 股份总数 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 24、资本公积 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 1,257,407,010.30 － － 1,257,407,010.30 评估增值 119,593,718.00 － － 119,593,718.00 股权投资准 备 346,800.00 － － 346,800.00 其他 5,839,619.36 － － 5,839,619.36 合计 1,383,187,147.66 － － 1,383,187,147.66 本公司组建时，原广东省电力集团公司投入的净资产已经广州会 计师事务所评估，并经广东省国有资产管理办公室粤国资[1992]20 号文确认，评估增值 544,420,283.00 元已列入股本溢价项目。本公 司首次发行 A 股时委托广州资产评估公司对本公司资产再次进行了 评估，评估增值 119,593,718.00 元，业经广东省国有资产管理办公 室粤国资[1993]52 号文确认，并已列入评估增值项目。 25、盈余公积 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 700,804,139.79 125,524,876.13 - 826,329,015.92 法定公益金 196,622,399.82 62,762,438.07 - 259,384,837.89 68 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 任意盈余公积 1,493,121,238.88 313,812,190.34 - 1,806,933,429.22 合计 2,390,547,778.49 502,099,504.54 - 2,892,647,283.03 26、未分配利润 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 1,255,248,761.34 1,189,985,008.96 加：年初未分配利润 809,162,114.83 692,839,989.46 盈余公积转入 - - 可供分配的利润 2,064,410,876.17 1,882,824,998.42 减：提取法定盈余公积 125,524,876.13 118,998,500.90 提取法定公益金 62,762,438.07 59,499,250.45 可供股东分配的利润 1,876,123,561.97 1,704,327,247.07 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 313,812,190.34 297,496,252.24 应付普通股股利 611,662,920.00 597,668,880.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 950,648,451.63 809,162,114.83 根据本公司 2004 年 4 月 8 日召开的第四届董事会第十四次会议 决议，本公司实现的税后利润分别计提 10%、5%和 25%的法定盈余公 积、法定公益金和任意盈余公积。 27、主营业务收入 (1) 电量及电价 2003 年 2002 年 1－6 月 2002 年 7－12 月 电量 电价 电量 电价 电量 电价 沙角 A 电厂（一期） 4,239,489.54 318.00 1,892,096.63 331.47 2,159,540.44 318.00 沙角 A 电厂（二期） 3,392,696.58 318.00 1,673,467.67 304.75 1,463,180.79 318.00 69 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 湛江电力 6,497,909.09 351.70 2,529,479.90 445.77 3,038,257.99 351.70 粤嘉电力 1,525,347,179.00 355.00 854,574.25 415.19 537,572.112 355.00 粤江发电 1,544,719.97 380.00 799,089.70 460.00 582,061.66 380.00 茂明瑞能 590,047,920.00 320.00 - - - - 以上电量计量单位为千千瓦时，电价为不含增值税价，单位为元 /千千瓦时。茂明瑞能上网电价尚未得到物价部门批准。根据茂明瑞 能与广东省广电集团有限公司签定的《购售电合同》约定，暂按临时 电价 0.32 元/千瓦时（不含税）执行，待物价部门批准后，再作调整。 (2) 本公司生产的电力全部销售给广东省广电集团有限公司，金额为 6,029,014,914.08 元。 28、营业税金及附加 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 22,552,993.20 22,590,088.78 教育费附加 10,177,224.50 10,403,357.63 合计 32,730,217.70 32,993,446.41 29、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 27,686,606.49 7,750,210.41 其他业务支出 9,752,602.68 7,077,490.57 其他业务利润 17,934,003.81 672,719.84 2003 年度其他业务收入较上年度增加 17,261,283.97 元，主要 原因是粤江发电龙黄冲灰场租赁收入增加，见注释 10。 30、财务费用 2003 年度 2002 年度 利息支出 103,835,911.51 125,542,199.60 70 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 减：利息收入 29,256,517.29 28,340,706.16 汇兑损失 0.01 - 减：汇兑收益 - 75.33 其他 130,342.91 52,312.61 合计 74,709,737.14 97,253,730.72 31、投资收益 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 1,233,009.15 3,425,025.30 债权投资收益 717,955.36 2,761,781.33 其中：债券收益 - - 委托贷款收益 717,955.36 2,761,781.33 其他债权投资收益 - - 联营/合营公司分配来的利润 2,750,000.00 4,000,000.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金 额 960,216.41 2,403,084.29 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -13,266,429.84 计提股权投资减值准备 - - 股权投资转让收益 - - 合计 -7,605,248.92 -676,538.92 32、营业外收入 2003 年度 2002 年度 固定资产清理收益 - 120,916.41 罚款收入 43,100.00 42,950.00 其他 1,839,679.80 1,073,593.16 合计 1,882,779.80 1,237,459.57 33、营业外支出 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 1,486,683.30 19,011,586.00 71 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 捐赠支出 816,800.00 1,269,931.60 罚款支出 56,617.10 85,295.38 在建工程减值准备 372,247.20 - 其他 2,699,501.98 2,849,290.99 合计 5,431,849.58 23,216,103.97 34、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 度本公司支付的其他与经营活动有关的现金主要包括以下: 项目 金额 支付往来款 132,132,247.68 住房公积金 34,411,109.68 排污费 15,291,701.84 保险费 9,313,392.59 维修费 9,088,555.16 工会及教育经费 7,880,526.47 审计及咨询费 6,035,467.44 质量保证金 5,709,597.96 业务招待费 4,848,036.32 水电费 4,292,207.33 办公费 4,213,685.00 差旅费 3,796,391.57 场地使用费 2,970,045.00 警卫消防费 2,761,435.28 运输费 2,590,765.95 董事会费及其他会议费 2,408,169.95 代扣代缴工程税金 2,130,873.40 绿化费 1,824,332.00 劳动保护费 1,644,511.40 试验检测费 1,536,088.00 消防警卫 1,409,462.68 技术监督费 1,310,000.00 宣传费 1,081,500.00 其他 17,543,196.33 合计 276,223,299.03 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 72 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 280,034,795.78 100.00 1,400,173.98 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 280,034,795.78 100.00 1,400,173.98 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 2、 长期投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 对子公司投资 4,237,427,011.51 4,148,196,964.96 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 76,889,006.73 75,423,789.61 长期股票投资 15,498,412.74 15,498,412.74 其他股权投资 - - 合计 4,329,814,430.98 4,239,119,167.31 子公司投资明细如下： 期末按权益法调整 利润分配 被投资 初始 追加 本期 单位名称 投资额 投资额 累计增（减） 现金红利 累计红利 本期增（减） 其他增（减） 湛江电力 1,189,380,000.00 995,954,400.00 430,095,573.49 - 2,466,869,479.53 368,056,134.93 1,850,144,595.66 粤嘉电力 510,000,000.00 188,600,000.00 107,439,575.77 2,679,338.42 749,002,790.29 112,983,249.33 583,278,532.29 粤江发电 292,500,000.00 - 57,680,032.53 - 117,478,835.69 37,857,904.15 49,798,534.00 茂名瑞能 19,844,100.00 90,906,225.00 7,578,583.00 - 7,578,583.00 - - 合计 2,011,724,100.00 1,275,460,625.00 602,793,764.79 2,679,338.42 3,340,929,688.51 518,897,288.41 2,483,221,661.95 联营公司投资明细如下： 73 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 被投资 初始 追加 期末按权益法调整 利润分配 单位名称 投资额 投资额 本期增（减） 累计增（减） 现金红利 累计红利 茂名电力供水有限公司 3,000,000.00 - - 6,490,229.95 429,381.52 5,373,473.38 阳山县江坑水电站 5,000,000.00 - 323,201.43 6,654,662.63 580,461.50 5,621,692.20 阳山中心坑电力公司 6,060,000.00 - 637,014.98 3,033,795.94 - 866,599.38 茂名洁能水煤浆公司 3,600,000.00 - - 897,239.43 1,085,156.26 1,085,156.26 深圳创新投资公司 52,500,000.00 - - - 2,750,000.00 6,750,000.00 广东粤电控股西部投资有限公 司 2,600,000.00 - - - - - 合计 72,760,000.00 - 960,216.41 17,075,927.95 4,844,999.28 19,696,921.22 长期股票投资和长期债权投资参见合并会计报表注释。 3、 固定资产 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 887,399,641.52 311,600.00 46,476.00 887,664,765.52 机器设备 2,817,106,269.87 65,759,692.03 53,243,910.54 2,829,622,051.36 运输设备 40,047,747.55 7,376,203.00 1,002,700.00 46,421,250.55 其他 53,476,798.15 3,912,801.06 914,305.00 56,475,294.21 合计 3,798,030,457.09 77,360,296.09 55,207,391.54 3,820,183,361.64 累计折旧： 房屋及建筑物 353,055,712.61 36,025,781.74 20,639.73 389,060,854.62 机器设备 1,596,104,232.35 170,593,712.79 52,031,403.01 1,714,666,542.13 运输设备 19,842,961.25 4,186,981.34 995,055.04 23,034,887.55 其他 22,676,879.72 878,020.60 26,065,902.69 74 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 4,267,043.57 合计 1,991,679,785.93 215,073,519.44 53,925,118.38 2,152,828,186.99 固定资产净值 1,806,350,671.16 1,667,355,174.65 4、 主营业务收入 全部为沙角 A 电厂的收入，有关电量、电价的详细资料参见合并 会计报表注释。 5、 投资收益 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 1,233,009.15 3,425,025.30 债权投资收益 717,955.36 2,761,781.33 其中:债券收益 - - 委托贷款收益 717,955.36 2,761,781.33 其他债权投资收益 - - 联营/合营公司分配来的利润 2,750,000.00 4,000,000.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金 额 603,753,981.20 664,003,152.87 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -13,266,429.84 计提股权投资减值准备 - - 股权投资转让收益 - - 合计 595,188,515.87 660,923,529.66 6、所得税 2003 年度 利润总额 1,506,405,162.17 加：股权投资差额摊销 13,266,429.84 2002 年度董事会奖 7,200,000.00 2002 年度计划生育奖 1,538,022.60 75 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2001 年不予税前扣除固定资产报废损失 4,752,880.75 其他 800,377.82 纳税调整增加额小计 27,557,711.01 减：期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金 额 603,753,981.20 纳税调整减少额小计 603,753,981.20 应纳税所得额 930,208,891.98 所得税率 27% 应纳所得税额 251,156,400.83 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 注册 法定 与本公 关联方名称 主营业务 经济性质 地址 代表人 司关系 广东省粤电集团有 广州 发电企业的经营管理、电力的资 有限公司 潘力 母公司 限公司 产和资本经营、电厂建设、电力 销售 湛江电力 湛江 电力生产、电站建设 有限公司 刘谦 子公司 粤嘉电力 梅州 电力生产 有限公司 余福敏 子公司 粤江发电 曲江 电力生产 有限公司 刘谦 子公司 茂名瑞能 茂名 电力生产、电厂建设 有限公司 田燕军 子公司 根据广东省人民政府粤府函（2001）252 号文《关于同意广东省 电力体制政企分开厂网分开改革实施方案的批复》，广东省电力集团 公司于 2001 年 8 月实施分立，分立成立广东省广电集团有限公司和 广东省粤电资产经营有限公司。根据广东省财政厅粤财企[2001]247 号文《关于省属电力资产划分问题的复函》，原广东省电力集团公司 持有的本公司 50.15％股权划归广东省粤电资产经营有限公司所有。 根据广东省经济贸易委员会粤经贸函[2003]383 号文批复，广东省粤 电资产经营有限公司于 2003 年 5 月 28 日更名为“广东省粤电集团有 76 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 限公司”。 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 2003 年 1 月 1 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 日 广东省粤电集团有限公 司 300,000.00 900,000.00 - 1,200,000.00 湛江电力 287,544.00 - - 287,544.00 粤嘉电力 100,000.00 20,000.00 - 120,000.00 粤江发电 45,000.00 - - 45,000.00 茂名瑞能 21,715.75 - - 21,715.75 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 关联方名称 金额 % 金额 % 广东省粤电集团有限公司 1,333,800,000.00 50.15 1,333,800,000.00 50.15 湛江电力 2,185,334,400.00 76 2,185,334,400.00 76 粤嘉电力 696,000,000.00 58 680,000,000.00 68 粤江发电 292,500,000.00 65 292,500,000.00 65 茂名瑞能 110,750,325.00 51 110,750,325.00 51 4、 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 广东省电力工业燃料公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 茂名热电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关发电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 梅县 A 电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关发电 D 厂有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 沙角 C 电厂 同受广东省粤电集团有限公司控制 韶关九号发电机组合营有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 广东粤电控股西部投资有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 77 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 深圳广前电力有限公司 同受广东省粤电集团有限公司控制 (二) 关联方交易 1、 采购 本公司及子公司根据协议向广东省电力工业燃料公司采购燃料 明细如下： 公司名称 项目 2003 年度 2002 年度 湛江电力 煤 739,485,671.02 648,802,783.46 沙角 A 电厂 煤 938,345,428.76 984,459,311.05 茂名瑞能 煤 92,675,018.16 - 茂名瑞能 油 8,468,830.00 - 沙角 A 电厂 油 1,230,130.00 1,029,408.36 合计 1,780,205,077.94 1,634,291,502.87 粤江发电向广东粤电集团有限公司下属韶关发电厂采购燃料、材 料明细如下： 公司名称 项目 2003 年度 2002 年度 韶关发电厂 煤 190,051,690.22 189,156,899.04 韶关发电厂 油 10,580,357.18 11,203,506.29 韶关发电厂 材料 29,317,596.98 12,506,387.18 合计 229,949,644.38 212,866,792.51 2、 担保 截至 2003 年 12 月 31 日和 2002 年 12 月 31 日，原广东省电力集 团公司为本公司及下属子公司提供的借款担保金额分别为零元和 966,500,000.00 元。 3、 费用分摊 78 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 根据粤江发电与广东省粤电集团有限公司下属韶关发电厂的约 定，双方对部分公共费用及辅助费用按机组容量进行分摊。2003 年 度粤江发电分摊的公共管理费为 12,727,643.90 元，辅助生产费用为 15,994,136.31 元，2002 年度上述费用分别为 23,021,115.80 元和 3,670,639.76 元。 (2) 沙角 A 电厂与广东省粤电集团有限公司下属沙角 C 电厂按照实际 发生金额或 50％比例分摊部分公共费用及辅助费用。2003 年度上述 费用分别为 2,192,373.87 元和零元。2002 年度沙角 A 电厂分摊的公 共管理费为 2,059,760.71 元，辅助生产费用为零元。 (3) 根据粤嘉电力与广东省粤电集团有限公司下属梅县 A 电厂的约 定，双方对部分公共费用及辅助费用按人员定额及机组容量进行分 摊。2002 年度粤嘉电力分摊的公共管理费为 2,959,961.73 元，辅助 生产费用为 1,660,829.45 元。2003 年度无上述费用分摊。 4、 租赁 根据粤江发电与广东省粤电集团有限公司下属韶关发电厂等的 约定，2003 年 1 月 1 日起，对龙黄冲灰场实行经营性租赁，按年向 各实体收取租金，具体金额如下： 公司名称 项目 2003 年度 2002 年度 韶关发电 D 厂有限公司 灰场租赁 10,474,700.00 - 韶关发电厂 灰场租赁 1,351,200.00 - 韶关九号发电机组合营有限公司 灰场租赁 5,588,700.00 - 合计 17,414,600.00 - 5、 投资 2002 年 7 月 30 日，本公司与广东省粤电集团有限公司、中国海 洋石油总公司签署了《合作建设和经营广东粤电惠州液化天然气(LNG) 电厂项目意向书》，拟以 24%：25%：50%的比例组建合资公司，建设 惠州 LNG 电厂，该项目处于筹建阶段。本公司 2003 年度按出资比例 79 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 向惠州 LNG 电厂筹备组拨款 26,560,000.00 元。 2003 年 6 月 13 日，本公司与深圳市前湾电力发展有限公司签署 了股权转让协议，本公司以 4,000,000.00 元受让其持有的深圳广前 电力有限公司(以下简称广前电力)27.15%股权，广东省粤电集团有限 公司持有广前电力 72.85%的股权。广前电力拟投资建设深圳前湾燃 机 电 厂 ， 本 公 司 2003 年 度 按 出 资 比 例 向 广 前 电 力 增 加 投 资 123,000,000.00 元，有关法律手续正在办理之中。 2003 年 6 月 17 日，本公司与广东省粤电集团有限公司合资成立 了广东粤电控股西部投资有限公司，本公司投资 2,600,000.00 元， 投资比例 26%。 6、 提供资金 2003 年度广东省粤电集团有限公司为沙角 A 电厂提供脱硫工程 建设资金 7,000,000.00 元，2002 年度相应金额为 23,480,000.00 元。 截止 2003 年 12 月 31 日广东省粤电集团有限公司累计为沙角 A 电厂 提供脱硫工程建设资金 30,480,000.00 元。 根据《共同组建广东粤电控股西部投资有限公司合同》，各股东 除投入注册资本外应分阶段向广东粤电控股西部投资有限公司提供 资金。2003 年度本公司按出资比例向广东粤电控股西部投资有限公 司发放委托贷款 68,479,000.00 元。 (三) 关联方余额 公司名 2003 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 称 项目 关联方名称 日 日 本公司 预付账款 广东省粤电集团有限公司 180,000,000.00 120,000,000.00 应付账款 广东省电力工业燃料公司 104,395,737.75 78,697,703.02 长 期 债 权 投 广东粤电控股西部投资有限公 资 司 68,479,000.00 - 本公司 沙 其他应收款 沙角 C 电厂 4,617,976.99 5,362,913.00 角 A 电厂 应付账款 广东省电力工业燃料公司 112,455,870.00 70,975,260.00 80 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 其他应付款 广东省粤电集团有限公司 30,480,000.00 23,480,000.00 净额(应收)小计 5,765,369.24 -47,790,050.02 湛江电 力 预付账款 广东省粤电集团有限公司 50,000,000.00 - 应付账款 广东省电力工业燃料公司 96,508,569.68 26,035,252.93 其他应付款 广东省粤电集团有限公司 - 1,214,447.40 净额(应付)小计 46,508,569.68 27,249,700.33 粤江发 电 其他应收款 韶关发电 D 厂有限公司 10,474,700.00 - 其他应收款 韶关发电厂 1,351,200.00 - 韶关九号发电机组合营有限公 其他应收款 司 5,588,700.00 - 预付账款 韶关发电厂 - 21,413,829.86 其他应付款 韶关发电厂 22,388,272.31 - 其他应付款 韶关发电 D 厂有限公司 65,072,000.00 - 净额(应付)小计 70,045,672.31 -21,413,829.86 茂名瑞 能 其他应收款 茂名热电厂 507,865.00 507,865.00 应付账款 广东省电力工业燃料公司 22,200,756.95 - 净额(应付)小计 21,692,891.95 -507,865.00 净额(应付)合计 132,481,764.70 53,118,055.49 八、或有事项 本公司 2003 年 12 月 31 日不存在重大或有事项。 九、承诺事项 本公司拟向粤江发电增资 4,225.00 万元，用于建设 11＃发电机 组；拟向广东粤电控股西部投资有限公司发放委托贷款 7,073.28 万 元，用于盘南电厂项目建设；拟向广前电力增资 7,520.00 万元，用 于深圳前湾燃机电厂建设。 本公司参与建设的湛江燃奥里油 2×600MW 发电项目预计项目动 态总投资约 410,000.00 万元，按照 39%的投资比例，本公司应投入 资本金 39,975.00 万元(截止 2003 年 12 月 31 日本公司已投入 8,766.00 万元)；拟与中海石油天然气发电有限公司、粤电集团按 81 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 32%：35%：33%的比例合作建设广东惠州 LNG 电厂项目，该项目预计 总 投 资 458,000.00 万 元 ， 按 出 资 比 例 ， 本 公 司 应 投 入 资 本 金 36,640.00 万元(截止 2003 年 12 月 31 日本公司已投入 2,656.00 万 元)； 本公司拟与粤电集团、超康投资按 3：4：3 的比例共同出资组建 中外合资公司，负责惠来风电场项目建设，根据出资比例，本公司投 资额为 26,062.10 万元，其中资本金 6,950.50 万元；拟与粤电集团、 广东发展电力投资有限公司按 1：2：1 的比例共同组建红海湾电力有 限公司，负责汕尾电厂（一期）建设，预计项目总投资 580,000.00 万元，按出资比例本公司应投资 145,000.00 万元，其中投入资本金 36,250.00 万元。 除上述外，本公司 2003 年 12 月 31 日不存在其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 2004 年 4 月 8 日召开的第四届董事会第十四次会议 决议，董事会建议的分红派息预案是：A 股每 10 股派发现金 2.50 元， B 股每 10 股派发现金 2.50 元，共计 664,851,000.00 元。此预案尚 需本公司股东大会批准。 本公司 2003 年 12 月 31 日后未发生其他重大非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司 2003 年度未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项 根据本公司 2001 年 12 月 27 日召开的 2001 年度第二次临时股东 大会审议通过的《关于公司为湛江电力有限公司贷款提供担保的议 案》，本公司在完成收购广东省粤电资产经营有限公司持有的湛江电 力 9%的股权后，承担了原由原广东省电力集团公司向湛江电力提供 82 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 的中国建设银行湛江分行 1,500,000,000.00 元的贷款担保。截至 2003 年 12 月 31 日，上述借款余额为 412,000,000.00 元。 本公司下属茂名瑞能于 2002 年 3 月 1 日与上海浦东发展银行广 州分行签定了总额为 650,000,000.00 元的中长期贷款协议，本公司 就该贷款协议向上海浦东发展银行广州分行出具了支持函，承诺：1） 除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能 51%的股权，在 解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公 司不得就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造 成任何抵押、质押、留置或其他担保权益；3）除法律强制要求外， 未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一的本公司，不得与其他项 目投资人一起改变借款人的公司章程。截至 2003 年 12 月 31 日，上 述借款余额为 453,000,000.00 元。 同时，本公司、广东粤电联投资开发有限公司、茂名市电力开发 总公司、茂名瑞能于 2002 年 3 月 1 日与上海浦东发展银行广州分行 签定了备用金支持协议，本公司承诺在某些情况下直接向茂名瑞能提 供追加投资或其他形式的资金支持。 除上述外，本公司 2003 年度未发生其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告及财务报表。 （三）报告其内在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《香港商报》 （境 外中英文）公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）中文本的年度报告。 上述备查文件存放在公司办公地点，随时（公共假期、星期六、星期日除 外）供股东查阅。 83 广东电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 广东电力发展股份有限公司董事会 二 OO 四年四月十三日 84