博闻科技(600883)2004年年度报告

云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 YBTI 二○○五年四月二十日 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示............................................................... 1 二、公司基本情况简介....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要................................................. 2 四、股本变动及股东情况..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员............................................... 7 六、公司治理结构........................................................... 9 七、股东大会情况简介...................................................... 11 八、董事会报告............................................................ 12 九、监事会报告............................................................ 17 十、重要事项.............................................................. 18 十一、财务会计报告........................................................ 21 十二、备查文件目录........................................................ 54 1 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事张亚东女士因公务繁忙无法到会，但书面委托独立董事吴革代理出席；董事高鹏飞 先生因公出差未能出席会议也未委托其他董事。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘志波先生，主管会计工作负责人符庆丰先生，会计机构负责人（会计主管人员） 王万春先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司 公司英文名称：Yunnan Bowin Technology&Industry Co., Ltd 公司英文名称缩写：YBTI 2、公司法定代表人：刘志波 3、公司董事会秘书：赵建军 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 电话：0875-2218496 传真：0875-2218498 E-mail：f883@163.com 公司证券事务代表：杨庆宏 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 电话：0875-2218496 传真：0875-2218498 E-mail：f883@163.com 4、公司注册地址：云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头 公司办公地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 邮政编码：678000 公司国际互联网网址：-- 公司电子信箱：f883@163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南省保山市隆阳区人民路 78 号公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：博闻科技 公司 A 股代码：600883 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 6 月 5 日 公司首次注册登记地点：云南省保山地区行署工商行政管理局 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 24 日 公司法人营业执照注册号：5300001001938 公司税务登记号码：滇国税字 533001218920600、滇地税字 533001218920600 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 815 室 1 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 3,159,840.44 净利润 3,428,628.90 扣除非经常性损益后的净利润 3,632,942.44 主营业务利润 22,994,749.42 其他业务利润 92,347.36 营业利润 -14,104,974.73 投资收益 10,890,453.01 补贴收入 6,396,573.84 营业外收支净额 -22,211.68 经营活动产生的现金流量净额 -66,989,562.52 现金及现金等价物净增加额 -91,279,045.71 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -339,786.90 短期投资收益 72,246.32 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 63,227.04 合计 -204,313.54 处置除公司产品外的其他资产产生的损益为-339786.90 元，主要是处置子公司保山银晨有限公 司的损益及公司存货盘亏和固定资产处置损失； 短期投资收益为 72246.32 元，系公司投资海富通基金所获收益。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 138,156,133.06 130,369,659.28 130,369,659.28 5.97 70,715,499.71 70,715,499.71 利润总额 3,159,840.44 1,902,186.76 1,902,186.76 66.12 7,186,407.11 7,213,252.81 净利润 3,428,628.90 1,392,420.66 1,875,372.25 146.24 4,821,567.72 5,321,562.94 扣除非经常性损 3,632,942.44 2,610,776.33 3,093,727.92 39.15 4,573,258.98 5,073,254.20 益的净利润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 554,473,991.92 556,649,540.13 556,649,540.13 -0.39 469,652,664.50 469,652,664.50 股东权益 260,630,095.67 256,990,138.57 257,473,090.16 1.42 253,876,053.80 254,376,049.01 经营活动产生的 -66,989,562.52 -4,644,359.35 -4,644,359.35 -1,342.39 -110,201,032.35 -110,201,032.35 现金流量净额 2 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 本期比上 2002 年 2004 年 主要财务指标 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.017 0.007 0.009 142.86 0.024 0.027 最新每股收益 0.017 净资产收益率（全面摊 1.32 0.54 0.74 0.78 1.9 2.09 薄）（%） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 1.39 1.02 1.21 0.37 1.8 1.99 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的 -0.338 -0.023 -0.023 -1,369.57 -0.46 -0.46 现金流量净额 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.315 1.297 1.299 1.39 1.281 1.284 调整后的每股净资产 1.295 1.274 1.276 1.65 1.269 1.272 注 1：以上数据的指标均以合并会计报表数据填列或计算。 注 2：报告期末至本报告披露日，公司股本总额未发生变化。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.82 8.89 0.116 0.116 营业利润 -5.41 -5.45 -0.071 -0.071 净利润 1.32 1.33 0.017 0.017 扣除非经常性损益后的净利润 1.39 1.40 0.018 0.018 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 198,180,000 26,722,106.82 26,654,247.84 7,599,925.84 5,433,783.91 256,990,138.57 本期增加 0 252,523.39 508,926.09 169,642.03 3,428,628.90 3,639,957.1 本期减少 0 41,195.19 0 0 508,926.09 0 期末数 198,180,000 26,933,435.02 27,163,173.93 7,769,567.87 8,353,486.91 260,630,095.67 变动原因 -- 股权投资准 提取 提取 利润增加 利润增加 备及其他 3 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 27,000,000 27,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 27,000,000 27,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 108,000,000 108,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,180,000 63,180,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 63,180,000 63,180,000 三、股份总数 198,180,000 198,180,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2002 年度，公司实施了按 10:8 的比例以资本公积金（股本溢价部分）转增股本的方案，转增 完成后，公司股份总数由 11010 万股增加至 19818 万股，其中国有法人股 2700 万股，社会法人股 10800 万股，社会公众股 6318 万股，本次转增股份可流通部分起始交易日为 2002 年 5 月 28 日。 （详 见 2002 年 5 月 18 日《上海证券报》）；2003 年及 2004 年度本公司无股票发行事项。 (2) 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动。 (3) 本公司无现存的内部职工股情况 4 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末，本公司股东总数为 28,372 户其中非流通股股东 42 户，流通 A 股股东 28,330 户。 2、报告期末，本公司前十名股东持股情况 单位:股 年度内 比例 股份类别（已流 质押或冻结 股东性质 （国 股东名称(全称) 年末持股情况 增减 (%) 通或未流通） 情况 有或外资股东） 深圳市得融投资发展有限公司 0 40,500,000 20.44 未流通 北京北大资源科技有限公司 0 28,800,000 14.53 未流通 质押 云南省保山建材实业集团公司 0 27,000,000 13.62 未流通 国有股东 13,500,000 质押 云南圣地投资有限公司 0 25,200,000 12.72 未流通 25,200,000 云南省设计院 0 2,700,000 1.36 未流通 云南省腾冲县保腾商号 0 2,700,000 1.36 未流通 深圳市通乾投资股份有限公司 0 810,000 0.41 未流通 保山市永昌村镇建设有限公司 0 599,400 0.30 未流通 保山地区建筑工程总公司 0 540,000 0.27 未流通 保山地区化轻建材公司 0 540,000 0.27 未流通 注：1）前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中,云南省腾冲县保腾商号系云南省保山建材实业集团公司的子公司。此外，本公司 未知其余股东之间是否存在关联关系或属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 2）公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司将其持有的本公司国有法人股 2700 万股中 的 1350 万股（占本公司总股本的 6.81%）质押给中国建设银行保山市分行，为其自身贷款提供质押 担保，质押期限自 2003 年 2 月 13 日至 2004 年 2 月 12 日，截止本报告披露日，本公司未收到上述 质押已解除的通知。 3）公司社会法人股东云南圣地投资有限公司将其持有的本公司法人股股权 2520 万股全部质押 给中国建设银行保山市分行，为保山华企贸易有限公司在该行的贷款提供质押担保， 质押期限自 2003 年 7 月 23 日至 2004 年 7 月 17 日,截止本报告披露日，公司未收到上述质押已解除的通知。 4）战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 无 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：深圳市得融投资发展有限公司 法人代表：王绥义 注册资本：20,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 29 日 主要经营业务或管理活动：投资兴办实业，（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：王绥义先生 国籍：中国 王绥义先生未取得其他国家或地区居留权。 最近五年内职业：投资管理 最近五年内职务：自 1997 年以来,一直担任深圳市得融投资有限公司的董事长,无其他兼职的情 况。 本公司控股股东深圳市得融投资有限公司及其实际控制人王绥义先生,与其他股东之间无关联 关系。 5 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王绥义 96% 杨惠珍 3% 阎冬 1% 深圳市得融投资发展有限公司 20.44% 云南博闻科技实业股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 北京北大资源科技 批的，未获审批前不得经营；法律法规 巩运明 10,000 1998-12-03 有限公司 未规定审批的，企业自主选择经营项目， 开展经营活动 云南省保山建材实 普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣 许策 7,000 1985 业集团公司 小型空心砌块、石灰、水泥预制构件等。 绿色食品开发、高科技农业新技术、新 产品开发、加工，投资咨询服务（不含 金融、期货、房地产），机电产品（含 国产汽车不含小轿车），化工产品及原 云南圣地投资有限 彭红 7,000 1996-01-17 料（不含管理商品），对建材、农业、 公司 高新技术产业、房地产、旅游业等项目 进行投资，旅游资源开发、生物资源开 发、计算机硬件与软件、汽车配件、电 子器件。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李祥珍 229,770 A 股 陶永纯 180,000 A 股 王友朝 176,760 A 股 崔淑琴 156,420 A 股 王玉福 155,700 A 股 王友 153,180 A 股 傅伟雄 148,000 A 股 丁言康 145,000 A 股 邹雪珍 132,960 A 股 莫建波 131,500 A 股 注： 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系；本公司未知前十名流通股股东和前 十名股东之间是否存在关联关系。 6 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 减数 刘志波 董事长 男 41 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 副董事长兼 施 阳 男 37 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 总经理 许 策 副董事长 男 48 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 吴远之 董事 男 39 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 张亚东 董事 女 50 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 董事兼总工 高鹏飞 男 39 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 程师 吴 革 独立董事 男 38 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 陈贵雄 独立董事 男 37 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 张仕新 独立董事 男 63 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 监事会召集 吴军 男 37 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 人 袁昌君 监事 男 39 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 梅润忠 监事 男 53 2003-06-27 2006-06-26 13,500 13,500 0 钟晓宾 副总经理 男 42 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 郑汝昌 副总经理 男 34 2004-08-05 2006-06-26 0 0 0 马 驰 副总经理 男 33 2004-10-28 2006-06-26 0 0 0 符庆丰 财务总监 男 47 2004-10-28 2006-06-26 0 0 0 赵建军 董事会秘书 男 32 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘志波:2001 年 5 月任北京北大资源科技有限公司副总经理兼总经济师；2002 年 5 月至今任 本公司董事、董事长；2003 年 7 月至今任新疆众和股份有限公司董事。 (2)施阳:1997 年 12 月-2000 年 3 月任本公司董事、总经理助理兼董事会秘书、董事会办公室主 任；2000 年 3 月-2002 年 5 月任本公司董事兼董事会秘书；2002 年 5 月-2003 年 6 月任本公司董事 兼总经理；2003 年 6 月至今任本公司董事、副董事长兼总经理。 (3)许策:2000 年-2002 年任云南省保山市经贸委副主任；2002 年 3 月至今任云南省保山建材实 业集团公司总经理、党总支书记；2002 年 5 月任本公司董事、副董事长。 (4)吴远之:1998 年 6 月-2002 年 5 月任本公司董事长，北京天域世纪科技发展有限公司董事长 兼总经理；2002 年 5 月-2003 年 6 月任本公司董事、副董事长；2003 年至今任本公司董事。 (5)张亚东:2000 年 3 月-2004 年 10 任本公司董事兼财务总监；2004 年 10 月任本公司董事。 (6)高鹏飞：1998 年 4 月至今，先后任北京算通科技发展有限公司，北京算通科技发展股份有 限公司董事、总工程师、副总裁；2002 年 5 月至今任本公司总工程师，负责技术发展方向；2003 年 6 月至今任本公司董事。 (7)吴革：2000 年 3 月至今在对外经济贸易大学工商管理学院任教，2002 年 5 月至今任本公司 独立董事。 (8)陈贵雄：2001 年 5 月至今任海南宝岛律师事务所执业律师；2002 年 5 月任本公司独立董事。 (9)张仕新：2000 年-2002 年 9 月任云南省保山市行署体改委主任、党组书记；2002 年 3 月退 休，2003 年 6 月至今任本公司独立董事。。 (10)吴军：1996 年 9 月-1998 年 2 月任洋浦鑫叶科技开发有限公司董事长兼总经理；2000 年 3 月-2001 年 5 月任本公司董事；2001 年 5 月至今任本公司监事、监事会召集人；2003 年 7 月至今任 新疆众和股份有限公司职工监事。 7 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 (11)袁昌君：2000 年 1 月-2002 年 12 月在海南精信商用技术公司工作；2003 年 6 月至今，任 本公司任监事。 (12)梅润忠：2000 年至今任本公司职工监事、工会主席、烧成车间主任、党总支委员、第一党 支部书记。 (13)钟晓宾：2000 年-2001 年任保山建材供销公司经理；2002 年-2003 年 6 月任本公司总经理 助理兼贸易部经理。2003 年 6 月至今任本公司副总经理兼销售部经理,主持公司水泥销售管理工作。 (14)郑汝昌：2000 年 1 月-2002 年 1 月任本公司财务部经理；2002 年 5 月-2003 年 6 月任本公 司董事兼总经理助理；2003 年 6 月-2004 年 8 月任本公司总经理助理；2004 年 8 月至今，任本公司 副总经理。 (15)马驰：1999 年-2001 年任北大附中校办主任，北大附中教育公司副总裁，北大附中深圳南 山分校筹备处主任；2001 年-2002 年任北大学园教育公司执行总裁，广州新康幼儿园、小学董事长， 北京博雅双语艺术幼儿园董事长；2002 年-2004 年任北京博闻时代教育投资有限公司总裁；2004 年 10 月至今任本公司副总经理。 (16)符庆丰：1998 年 12 月-2002 年 3 月任中磊会计师事务所江西分所审计部副部长；2002 年 3 月-2003 年 10 月任中磊会计师事务所高级项目经理；2003 年 10 月-2004 年 9 月任北京博闻信通科 技发展有限公司财务总监；2004 年 10 月至今任本公司财务总监；2004 年 2 月至今任新疆众和股份 有限公司董事。 (17)赵建军：2000 年 1 月-2002 年 5 月任本公司证券事务代表，2002 年 5 月至今任本公司董事 会秘书。 3、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 许 策 云南省保山建材实业集团公司 总经理 2002-03-18 是 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 新疆众和股份有限公司 董事 刘志波 北京富邦宏盛置业有限公司 法定代表人 （本公司控股子公司） 符庆丰 新疆众和股份有限公司 董事 云南大理大保物资仓储中转有 法定代表人 限公司（本公司控股子公司） 吴远之 广东博闻教育科技投资有限公 法定代表人 司（本公司控股子公司） 新疆众和股份有限公司 监事 吴军 北京博闻信通科技发展有限公 法定代表人 司（本公司控股子公司） （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经本公司 2003 年度股东大会审议通过的《关 于董事监事津贴事项的议案》，给予公司现任董事、监事每人每月 5000 元的津贴，同时授权董事会 决定董、监事津贴的具体支付办法。 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 820,190 金额最高的前三名董事的报酬总额 277,400 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 140,600 独立董事的津贴 120,000 参加公司会议以及办理公司事务的 独立董事的其他待遇 差旅费在公司据实报销 8 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报 酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 监事的姓名 公司董事长刘志波先生在本公司的控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司 刘志波、吴远之、 领取报酬；公司董事张亚东女士、高鹏飞先生二人在北京博闻信通科技发展有限 张亚东、高鹏飞 公司的子公司北京算通科技发展有限公司领取报酬；董事吴远之先生未在股东单 位或其他关联单位领取报酬。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 100,000 以下 7 100,000 以上 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、根据公司总经理提名，并经第五届董事会第五次会议参会董事表决，会议通过了关于聘任郑 汝昌先生为公司副总经理的议案。郑汝昌先生主要负责公司融资及内部审计业务，并协助总经理完 成有关管理工作（详见 2004 年 8 月 7 日《上海证券报》）。 2、根据公司总经理提名，并经第五届董事会第六次会议参会董事表决，会议决定聘任马驰先生 为公司副总经理，分管公司教育业务工作；由于工作调整原因，张亚东女士不再担任公司财务总监 暨财务负责人的职务，根据总经理提名，会议同时聘任符庆丰先生为公司财务总监暨财务负责人（详 见 2004 年 10 月 30 日《上海证券报》。）此外，报告期内公司的其他高级管理人员无变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为 519 人。其中生产人员 400 人、销售人员 22 人、技术人员 49 人、财务人员 11 人、行政人员 37 人；以上人员中大专及以上学历的有 53 人、高中及中专（含 职高、中技）以上的有 177 人、初中及以下的有 289 人。公司需承担费用的离退休职工人数有 19 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照有关上市公司治理等规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，依法规范 运作。本公司具有规范完整的法人治理结构，已建立健全了股东大会、董事会、监事会、经理层相 互制衡的管理体制；已制定了《公司章程》、《股东大会条例》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》以及各专门委员会《议事规则》等制度，这些制度基本符合现行 有关法律法规的规定和公司实际。 1、关于股东与股东大会。公司确保所有股东，尤其是中小投资者享有平等的地位和能够充分行 使其权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序严格按照《章程》及《股东大会条例》的规定依 法运作；公司自成立以来股东大会所作的决议没有违反法律、法规规定的情况。公司关联交易目前 仅涉及向国有法人股东（发起人）云南省保山建材实业集团公司销售水泥，此等交易均签订书面协 议并遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容明确、具体，关联交易的价格不偏离市场独立 第三方的价格标准。公司没有为股东提供担保。 2、关于控股股东与上市公司。公司实际控股股东为深圳市得融投资发展有限公司，该公司严格 依法行使出资人的权利，并无损害本公司和其他股东合法权益的行为，也没有利用其特殊的地位谋 取额外利益的情况，没有直接或间接干预公司的决策及依法开展生产经营活动的情况。该股东单位 与本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定程序选聘董事，在股东大会召开前披露 董事候选人的详细资料，以保证股东在投票时对候选人有足够的了解。公司全体董事严格遵守有关 法律、法规及《公司章程》的规定，以及其公开做出的承诺。本公司董事会的人数为 9 人，其中独 立董事 3 人，符合有关法律、法规的要求。公司不仅在《章程》中规定了董事会议事规则，而且建 立了专门的《董事会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策，促进董事认真履行其职责。 9 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 随着公司业务的不断拓展和公司规范化运作要求的不断提高，今后公司将加强对现任董事的外 部培训工作，提高全体董事的业务素质和工作技能，促进公司规范运作迈上新的台阶。 4、关于监事和监事会。公司在《章程》中规定了监事会议事规则，并建立了相应的《监事会议 事规则》，监事会严格按照规定的程序运作。本公司监事会现由 3 名监事组成，其中职工代表出任 的监事为 1 名，其人数及构成符合法律法规的规定，其人员结构能够确保其独立有效地行使对董事、 经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查。 5、关于利益相关者。本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等 利益相关者的合法权利，并为维护其权益提供必要的条件，同时与各利益相关者积极合作，共同推 动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，包括建立信息披露制度、 接待来访、回答咨询和联系股东等。公司将按有关规定完善《信息披露及内部报告制度》，进一步 规范公司的信息披露行为，以确保公司的信息披露及时、真实、准确和完整。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吴革 3 3 0 0 陈贵雄 3 3 0 0 张仕新 3 3 0 0 报告期内，公司独立董事以维护全体股东尤其是中小投资者和公司利益为原则，严格按照相关 法律、法规履行职责，参加公司召开的董事会议和股东大会，认真审议各项议案并积极发表独立意 见，发挥了自己的专业特长和工作经验，促进了公司的良性、健康发展。报告期内，独立董事并就 公司的对外担保事项及高管的任免发表了个人的独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，本公司独立董事对公司本年度内董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没 有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司总经理、副总经理等高 级管理人员均在本公司领取报酬，上述人员在股东单位无担任重要职务的情况。 3)、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购和销售系统； 公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产品所需的“太保山”牌注册商标的 所有权属公司发起人暨国有法人股股东云南省保山建材实业集团公司，本公司与该公司签署了《商 标许可使用合同》，合同约定本公司在 2010 年以前无偿使用该商标，到期后双方再按有关规定续签 合同。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的 情况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系和财务管理制度； 本公司独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，结合自身的经营管理实际情况，报告期内 制订了《公司高级管理人员业绩考核方案》（试行）。该《考核方案》的实施有效地调动了公司高 管人员的积极性和创造性，同时，进一步完善了公司治理和提高了公司生产经营管理水平。 10 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内，公司召开了一次股东大会即 2003 年年度股东大会。经公司董事会决定，召开本次股 东大会的通知刊登于 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 28 日在昆明市中玉酒店如期召开，到会股东及股东代表 7 人，代表股份 12440.52 万股，占公司股份总数的 62.77%。符合《公司法》及公司《章程》的规定， 大会由公司董事长刘志波先生主持，公司部分董事和全体监事出席了会议股东大会通过的决议及披 露情况： 经到会股东投票表决后，本次股东大会通过了以下决议： 1、批准董事会 2003 年度工作报告。 2、批准监事会 2003 年度工作报告。 3、批准公司 2003 年度财务决算报告。 4、批准公司 2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案。 根据公司盈利情况及生产经营的需要，大会决定，2003 年度不分配股利也不进行资本公积金转 增股本，未分配利润结转以后年度。 5、决定续聘中磊会计师事务所为公司 2004 年度审计机构。 6、通过关于授予董事会投资及资产处置及投资审批额度的提案。 7、通过关于变更公司名称及有关事项的提案。 8、通过关于修改公司《章程》部分条款的议案。 9、通过了关于董事监事津贴事项的议案。 公司本次股东大会经北京市嘉铭律师事务所律师韩前进先生见证，并为此出具了相应的法律意见 书，见证律师认为，公司本次年度股东大会的召集、召开程序符合法律、法规及《公司章程》的规 定；出席会议的人员资格合法有效；表决程序合法有效。 本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 5 月 29 日的《上海证券报》。 （二）选举更换公司董事监事情况： 报告期内，股东大会没有选举、更换公司董事、监事的情况。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 29 日刊登在本次股东大会决议公告刊登于《上海 证券报》上。 11 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 （1）2004 年公司共实现主营业务收入 13,815.61 万元，较 2003 年度的 13,036.97 万元，增长 5.97%，其中：水泥生产实现主营业务收入 4,856.90 万元，占全部主营业务收入的 35.16%，较 2003 年 3,829.84 万元，增加 26.82%，主要是水泥销量比上年增加所致；计算机信息技术及服务实现主 营业务收入 2404.37 万元， 占全部主营业务收入 17.40%，较 2003 年度的 1,217.48 万元，增加 97.49%， 主要是业务量较去年增加所致；商品贸易销售收入为 6552.81 万元，占全部主营业务收入的 47.43%， 较 2003 年度的 7989.35 万元，减少 17.98%，主要是报告期内，公司根据市场行情趋势，减少了部 份本大利薄商品贸易的业务量。 （2）2004 年公司共实现净利润 342.86 万元，较 2003 年度的 139.24 万元，增加 146.24%。主要 原因为：一方面，公司在报告期内通过优化及调整主营业务结构，并通过实施费用预算管理等措施， 严格控制了管理费用不断上升的趋势，同时加强了生产管理和工艺技术管理工作，降低了生产成本， 使公司的主营业务保持了稳中有升的良好势态；另一方面，公司参股的新疆众和股份有限公司本年 度实现的净利润大幅上升，为本公司贡献了较高的投资收益。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围： 计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的 制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳务服务；基础教育投资 业务。经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国 家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表及零配件的进口业务。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 水泥制造及销售 48,568,980.34 34.94 12,080,149.35 52.53 商品贸易 65,528,085.96 47.75 -977,776.52 51.65 信息技术及服务 24,043,666.76 17.30 11,877,808.19 -4.25 其他 15,400.00 0.01 14,568.40 0.06 其中:关联交易 合计 138,997,115.96 / 22,994,749.42 / 内部抵消 840,982.90 / / 合计 138,156,133.06 22,994,749.42 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 水泥制造及销售 48,568,980.34 36,265,552.70 25.33 商品贸易 65,528,085.96 66,491,149.76 -1.47 信息技术及服务 24,043,666.76 11,628,762.74 51.63 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京博闻信通科 技术开发、服务、转让、 72,188,200.00 25,237,124.16 -8,588,466.41 技发展有限公司 商贸 12 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 北京富邦宏盛置 电脑高科技开发；商贸 10,000,000.00 150,860,571.68 -995,061.66 业有限公司 云南大理大保物资 物资仓储、中转 3,300,000.00 2,819,931.61 -100,887.17 仓储中转有限公司 广东博闻教育科 教育投资；教育网络及 33,000,000.00 42,871,866.69 -583,688.74 技投资有限公司 计算机技术开发、转让 其中：北京博闻信通科技发展有限公司亏损了 858.85 万元，主要是科技开发成本和财务费用增 加、商品贸易业务由于市场变化原因未能盈利； 北京富邦宏盛置业有限公司亏损了 99.51 万元，主要是由于参股公司亏损； 云南大理大保物资仓储中转有限公司亏损 10.09 万元，较 2003 年度减少亏损 1.97 万元； 广东博闻教育科技投资有限公司亏损 58.37 万元，原因为该公司在报告期属业务拓展初期。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 主要产品或服务 净利润 的投资收益 利润的比重(%) 精铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔电子 新疆众和股份 元件原料的生产、销售。铝及铝制品有 5772.65 1443.82 421.11 有限公司 生产、销售。炭素制品的生产、销售。 本公司参股公司--新疆众和股份有限公司(本公司所占其权益比例为 25.23%)经营情况及业绩的 说明：报告期内，该公司实现主营业务利润 21,051.56 万元，较上年度增长了 19.82%，净利润 5722.65 万元,较上年度增长了 61.48%。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,179.74 占采购总额比重 （%） 78.30 前五名销售客户销售金额合计 7,394.38 占销售总额比重 （%） 53.52 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）经营中出现的问题与困难 2004 年，公司所在地水泥市场需求回升，公司生产水泥 18.40 万吨，比上年增长 20.81%；销售 水泥 18.43 万吨，比上年增长 19.29%。但受原材料、能源和运输大幅持续涨价的影响，水泥生产成 本增加，加之市场竞争日益加剧，其他水泥生产厂家的低价赊销及无序竞争情况并无好转，导致水 泥业务的获利空间不大；其次，报告期内公司原有的贸易业务本大利薄，未能达到公司获取一定经 济效益的目标。 （2）解决方案 针对上述困难，公司采取了如下解决方案：（1）加强水泥生产管理及工艺技术管理工作，提高 水泥生产效率，严把产品质量关，实现优质高产，节能降耗，保持环保达标和安全生产，同时，继 续采取灵活有效的营销手段，以侧重供应各个大型工程和企业信誉高、货款回收较好的客户为主， 既确保销量的适当增长、稳定市场占有份额，并为公司减轻财务负担和压力创造条件。（2）公司始 终关注市场的动态行情，及时调整商品贸易业务方向并合理控制交易量，以降低公司商品贸易业务 的风险。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资；也没有以前期间募集资金的使用延 续到本报告期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、数字音视频技术研发与测试验证 报告期内，公司与中国科学院计算技术研究所等单位共同发起成立了联合信源数字音视频技术 （北京）有限公司（简称：“联合信源”），联合信源注册资本为人民币 4000 万元，共有 5 家出资 单位，其中本公司出资 1350 万元，占 33.75%；中国科学院计算技术研究所出资 1000 万元，占 25%； 其余三家股东共出资 1650 万元，占 41.25%。 13 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 联合信源的主要业务为面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的数字音视频编解码国家标准 AVS 的研究开发与测试验证，设计实现可供合作企业使用的软硬件基础技术和系统，业务重点是 AVS 芯 片的设计、AVS 测试设备研制和 AVS 相关产品开发。 报告期内，联合信源所涉及的研发项目实施进度正常，尤其在 AVS 核心产品研发方面取得突破 性进展。目前，该项目已得到有关政府部门的专项支持。报告期内，联合信源参与的各项研发项目 进展顺利，尤其在 AVS 核心产品研发方面取得突破性进展，并可望在年内研制出相关的产品。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 554,473,991.92 556,649,540.13 -2,175,548.21 -0.39 主营业务利润 22,994,749.42 18,347,968.54 4,646,780.88 25.33 净利润 3,428,628.90 1,392,420.66 2,036,208.24 146.24 现金及现金等价物净增加 -91,279,045.71 44,602,624.97 -135,881,670.68 -304.65 额 股东权益 260,630,095.67 256,990,138.57 3,639,957.10 1.42 1、资产总额：55,447.40 万元，较 2003 年末 55,664.95 万元，减少 0.39%，其中： （1）流动资产年末数为 35,053.36 万元，较 2003 年的 37,388.95 万元,减少 6.25%； （2）长期投资年末为 12,662.77 万元，较 2003 年的 9,933.82 万元增加了 2,728.95 万元。本 公司长期投资均为股权投资，增加额主要是新增对联合信源数字视音频技术（北京）有限公司的股 权投资 1,350 万元；以及本年度计算了对新疆众和股份有限公司的投资收益 1,443 万元； （3）无形资产及其他长期资产年末数为 1414.72 万元，较 2003 年的 1,627.50 万元减少了 212.78 万元，减幅为 13.07%。 2、负债总额：27,302.76 万元（其中流动负债为 27,112.01 万元），较 2003 年末的 27,910.88 万元,减少 2.189%； 3、主营业务利润：2,299.47 万元，较 2003 年 1,834.80 万元，增加 25.33%，主要是本年信息 技术服务收入增加导致毛利增加。 4、净利润：342.86 万元，较上年度增加 146.24%，主要是报告期公司对新疆众和按权益法计算 投资收益增加所致。 5、股东权益总额：26,063.01 万元，较 2003 年末增长 1.42%，其中： （1）资本公积 2,693.34 万元，较 2003 年 2,672.21 万元，增加 21.13 万元，变动主要原因为 参股公司新疆众和股份有限公司资本公积增加，本公司按持股比例相应增加所致； （2）盈余公积 2,716.31 万元，较 2003 年 2,665.42 万元，增加 50.89 万元，主要是本年度计 提的盈余公积金、公益金所致； （3）未分配利润期末数为 835.35 万元，较 2003 年末增加 291.97 万元，主要为本年净利润增 加所致。 6、现金及现金等价物净增加额-9,127.90 万元，较 2003 年的 4,460.26 万元减少 13,588.16 万 元，减幅 304.65%。主要原因如下： （1）经营活动产生的现金流量净额较 2003 年减少 6,234.52 万元，系因 2004 公司预付款增加 所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较 2003 年减少 206.88 万元，系因本公司控股子公司广东博 闻教育科技投资有限公司收购增城小学支付 208.30 万元所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较 2003 年减少 7146.78 万元，主要是报告期内短期借款减 少所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 经云南省资源综合利用认定委员会认定[资认字 222 号]，并经云南省保山市隆阳区国家税务局 批复（隆国税发[2004]154 号），同意依照财税字[2001]198 号文规定，对本公司生产的，在生产原 料中掺有高于 30%的“三废”原料的普通 32.5 级、42.5 级水泥产品和复合 32.5 级、42.5 级水泥产 14 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 品，自 2004 年 9 月 1 日起至 2006 年 9 月 30 日止期间所实现的应纳增值税额实行即征即退的税收优 惠。此项税收优惠政策将使本公司在今后有效期间的净利润相应增加。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司召开的历次董事会议基本情况及决议内容如下： (1)第五届董事会第四次会议，于 2004 年 4 月 21 日在江西九江市海会师范学校会议室召开，应 参会董事 9 人，实际参会董事 8 人，委托代理出席 1 人。公司全体监事及董秘列席了会议，经参会 董事表决，形成如下决议：1）批准总经理 2003 年度工作报告；2）通过公司 2003 年年度报告及年 度报告摘要；3）通过公司 2004 年第一季度报告；4）通过关于投资联合信源数字音视频技术（北京） 有限公司的议案；5）通过关于转让商品混凝土搅拌站项目部分权益的议案；6）通过关于转让本公 司持有的保山银晨有限责任公司股权的议案；7）决定聘请北京市嘉铭律师事务所为公司 2004 年度 法律顾问；8）通过关于向昆明市商业银行申请综合授信贷款的议案；9）通过董事会 2003 年度工作 报告，并决定提交公司 2003 年度股东大会批准；10）通过公司 2003 年度财务决算报告，并决定提 交 2003 年度股东大会批准；11）通过公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案；12）通 过关于续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年审计机构的提案，并决定提交公司 2003 年度股东大会决定；13）通过关于提请股东大会授予董事会投资及资产处置审批权的提案；14）通 过关于变更公司名称的提案；15）通过关于修改公司《章程》部分条款的议案；16）通过《关于董 事、监事津贴事项的议案》；17）决定关于召开 2003 年年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 24 日的《上海证券报》。 （2）第五届董事会第五次（临时）会议，于 2004 年 8 月 5 日以通讯方式召开。应到会董事 9 人，实到会董事 8 人，公司董事高鹏飞先生因公出差未能参加本次会议，公司全体监事列席了会议。 本次会议决议内容有：1）批准总经理 2004 年上半年工作报告；2）通过公司 2004 年半年度报告全 文及半年报摘要；3）通过关于增聘郑汝昌先生为公司副总经理的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 7 日的《上海证券报》。 （3）第五届董事会第六次（临时）会议，于 2004 年 10 月 28 日以通讯方式召开。应到会董事 9 人，实到会董事 9 人，公司全体监事列席了会议。本次会议通过的决议有：1）通过公司 2004 年 第三季度报告，并授权公司董事会秘书按照有关规定办理第三季度报告及相关的报送及披露工作；2） 通过关于增聘公司副总经理的议案；3）通过关于变更公司财务总监暨财务负责人的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 30 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2003 年度股东大会通过了关于授权董事会审议批准上年末经审计净资产的 40%以内数额的 对外投资及资产处置事项，报告期内，公司董事会批准了关于转让本公持有的保山银晨有限责任公 司 68.5%的议案；批准了关于转让商品混凝土搅拌站项目部分权益的议案。以上两项交易均已完成， 董事会的审批符合公司股东大会的授权。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2004 年度实现净利润 3,428,628.90 元，按照 《公司法》和公司《章程》的规定，分别按实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 339,284.06 元、 按 5%提取法定公益金 169,642.03 元，加年初未分配利润 5,433,783.91 元，本年度可供股东分配的 利润为 8,353,486.72 元。截至 2004 年末，公司的资本公积金为 26,933,435.02 元。 鉴于公司正处于业务转型中的过渡阶段，公司日常生产经营对资金的需求将日益增加，为此， 公司第五届董事会第九次会议通过了本年度不分配股利也不进行资本公积金转增股本的预案，本年 度未分配利润结转以后年度分配，公司的未分配利润主要用于补充公司生产经营周转所需的流动资 金。本预案尚须提交公司 2004 年度股东大会审议批准。 公司独立董事吴革、陈贵雄、张仕新就公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案发表 独立意见如下： 结合公司实现的净利润情况，以及公司的战略发展目标，我们认为，公司董事会提出的该利润 分配及资本公积金转增股本预案，有利于公司集中资金用于公司的生产经营和业务发展，符合公司 以及全体股东的长远利益，因此，该议案可以提交公司 2004 年度股东大会进行审议。 （八）其他事项 15 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于公司资金被控股股东及关联方占用情况的专项说明 云南博闻科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“博闻科技”）2004 年度会计报 表进行了审计。依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，现对 2004 年度“博闻科技”控股股东及关联方占用公司资 金的情况说明如下： 一、2004 年度公司大股东及关联方占用公司资金的情况 股东或关联方名称 项 目 2003.12.31 借方发生额 贷方发生额 2004.12.31 款项性质 云南省保山建材实业 应收账款 17,326,657.21 3,171,068.30 2,934,140.79 17,563,584.72 水泥款 集团公司 二、资金占用方与公司的关系 云南省保山建材实业集团公司为“博闻科技”第三大股东。 三、资金占用方 2004 年度偿还资金的情况 2004 年度，公司第三大股东偿还公司资金 293.41 万元。 四、公司为大股东及关联方提供担保的情况 本年度未发生。 中磊会计师事务所有限责任公司 二 00 五年四月二十日 2、公司独立董事关于担保事项的专项说明及独立意见 公司独立董事吴革、陈贵雄、张仕新对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监发[2003]56 号文的情况所发表的专项说明及独立意见： 我们作为上市公司云南博闻科技实业股份有限公司（博闻科技）的独立董事，按照中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况的通知》要求，对博闻科技及其子 公司 2004 年度的对外担保情况进行了审慎查验，并就有关情况询问了公司相关人员，现结合中磊会 计师事务所出具的公司 2004 年度审计报告，就博闻科技累计和当期对外担保情况、执行中国证监会 有关规定的情况进行如下专项说明并发表独立意见如下： （1）报告期内，没有出现控股股东或其他关联方强制要求公司为他人进行担保的事项； （2）报告期内，公司没有为控股股东及持股 50%以下或资产负债率超过 70%以上的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保的情况； （3）公司控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司（简称博闻信通，公司持有其权益比例为 98.17%），于 2004 年 4 月至 5 月向北京市商业银行股份有限公司中关村支行贷款共计人民币 3000 万元，贷款期限为半年，博闻科技为其提供了信用担保（截止 2004 年末，该子公司资产负债率为 36.44%）。因博闻信通未按期归还借款，2004 年 10 月 27 日上述贷款“到期被诉”。该担保事项现 已进入司法程序，公司已按规定进行了相关的披露。我们认为，公司目前的生产经营正常，该事件 不会给公司造成重大实质损害。 3、本公司选定的信息披露报纸没有变动，仍为《上海证券报》。 16 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 本年度，监事会共召开了三次会议，各次会议基本情况为： 1、第五届监事会第四次会议，于 2004 年 4 月 21 日下午在江西九江召开。应到会监事 3 人，实 到会监事 3 人，会议由监事会召集人吴军先生主持。经会议审议表决，通过如下决议：（1）通过公 司《监事会 2004 年度工作报告》，并决定提交公司 2004 年度股东大会审议批准；（2）通过公司 2004 年年度报告及年度报告摘要，并通过了年度报告中“监事会报告”部分的内容；（3）通过公 司 2005 年第一季度季度报告；（4）通过关于出资成立联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 的议案；（5）通过关于转让商品混凝土搅拌站项目部分权益的议案；（6）通过关于转让本公司持 有的保山银晨有限责任公司股权的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的《上海证券报》。 2、第五届监事会第五次（临时）会议，于 2004 年 8 月 5 日以通讯方式召开，应参会监事 3 人， 实际参会监事 3 人，会议由公司监事会召集人吴军先生召集并主持。本次会议的内容主要为：审议 并表决通过了公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 3、第五届监事会第六次（临时）会议，于 2004 年 10 月 28 日以通讯方式召开。公司全体监事 均出席了会议，会议由监事会召集人吴军先生召集并主持。本次会议通过的决议为：通过公司 2004 年第三季度报告。 此外，报告期内监事会还列席了 2004 年度公司召开的三次董事会议，对董事会议讨论的事项进 行监督和审查，确保其依法运作；不定期地对公司财务或关联交易事项进行相关检查。为了更好地 发挥监事会的监督作用，全体监事还加强了监事法律法规的学习力度，逐步形成提高自身理论水平 的自觉性，为监事会今后更加有效地开展工作打下基础。 报告期内,公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东权益为原则,严格按照《公司法》 和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准 则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作，能够严格执行股东大会 的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立了各项内部控制制度， 能有效防范公司的管理和财务风险；公司董事、高级管理人员在执行职务过程中，未发现违反国家 法律、法规，以及公司章程的相关规定，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务结构合理， 财务状况良好。公司 2004 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，经会计师事务所 审计的财务报告是客观、公正的 。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资；也没有以前期间募集资金的使用延 续到本报告期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 （1）报告期内，董事会通过将拥有的商品混凝土搅拌站项目部分权益，转让给保山华企贸易有 限公司的议案，经监事会审查并询问了相关人员，监事会认为，董事会所作的此项决定符合公司的 总体规划，本项交易不属于关联交易，也未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （2）报告期内，董事会通过将本公司所持有的保山银晨有限责任公司 68.5%的股权，全部转让 给保山宇通工贸有限责任公司的议案，监事会审查了相关文件，并询问了有关人员，认为公司的此 项股权转让，有利于公司减轻负担和减少管理压力，也符合公司对现有业务进行整合的总体规划。 同时，监事会也没有发现此项股权的转让存在关联交易的情况、公司的该项交易没有损害股东权益 或造成公司资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2004 年度的关联交易有：向公司第三大股东保山建材实业集团公司销售水泥。经检查有关 销售合同，监事会认为，公司本年度发生的关联交易是公平、公正的，交易价格根据市场情况合理 定价，交易中并无损害公司或公司股东利益的情形。 17 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 由于本公司控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司（简称：博闻信通），于 2004 年 4 月 26 日至 5 月 8 日期间，合计向北京市商业银行股份有限公司中关村支行（简称：北商行中关村支行） 贷款人民币 3000 万元，贷款期限为半年，本公司提供了信用担保。贷款到期后，因博闻信通未按期 归还借款，故北商行中关村支行向北京市第一中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结博闻信通 或本公司的银行存款或相应价值的财产。北京市第一中级人民法院于 2004 年 10 月 27 日作出裁定： 冻结博闻信通、博闻科技相应价值的财产 3000 万元人民币[北京市第一中级人民法院民事裁定书 （2004）一中民初字第 10970、10971、10973 号] 。 依据前述裁定，北京市第一中级人民法院于 2004 年 10 月 29 日冻结了本公司持有的“新疆众和” 股权 2608.70 万股，冻结期限自 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 10 月 28 日。 为维护本公司合法权益，本公司于 2004 年 11 月 24 日就该案件依法向北京市第一中级人民法院 递交《诉讼管辖异议申请书》，主要理由和事实为：根据有关法律规定，北京市第一中级人民法院 对本案无管辖权，请该院依法将本案移送至有管辖权的人民法院审理。北京市第一中级人民法院接 受本公司提出的《诉讼管辖异议申请书》经审查后，并于 2004 年 11 月 30 日作出裁定，驳回本公司 对该案件管辖权提出的异议[北京市第一中级人民法院《民事裁定书》（2004）一中民初字第 10970 号]。 本公司不服北京市第一中级人民法院 (2004)一中民初字第 10970 号民事裁定，于 2004 年 12 月 9 日正式向北京市高级人民法院提起上诉：请求北京市高级人民法院撤销北京市第一中级人民法院 （2004）一中民初字第 10970 号民事裁定，并依法将本案移送有管辖权的人民法院审理。北京市高 级人民法院于 2004 年 12 月 16 日作出裁定，驳回本公司的上诉，维持原裁定。 北京市第一中级人民法院于 2004 年 12 月 20 日公开开庭审理了上述案件,作出一审判决： 一、北京博闻信通科技发展有限公司于本判决生效后十日内偿还北京市商业银行中关村支行共 计人民币三千万元及利息、逾期利息； 二、云南博闻科技实业股份有限公司对所确定的北京博闻信通科技发展有限公司的债务承担连 带清偿责任，云南博闻科技实业股份有限公司承担保证责任后,有权向北京博闻信通科技发展有限公 司追偿。 截至本报告期末，北京市第一中级人民法院作出的（2004）一中民初字第 10970、10971、10973 号民事判决书尚未生效；博闻信通在法定上诉期内已向北京市高级人民法院提起上诉，该案件二审 尚在审理中。 上述诉讼事项本公司分别于 2004 年 11 月 5 日、2004 年 11 月 6 日和 2004 年 12 月 28 日刊登在 《上海证券报》。 （二）报告期内公司出售资产事项 根据公司第五届董事会第四次会议，通过关于转让商品混凝土搅拌站项目部分权益并授权公司 经理层办理有关转让的具体事宜的决议（详见 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》）。报告期内，公 司经理层与保山华企贸易有限公司积极进行协商，并 2004 年 11 月 5 日，双方在保山签订了该项目 转让协议。截止年度报告披露日，此项转让已经完成，按照董事会决议要求，有关该项目转让所获 得的资金，本公司用于补充生产经营所需的流动资金。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、本年度公司无托管、无承包、无租赁事项。 2、担保情况 1)、2003 年 10 月 28 日，本公司为控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供信用担保， 担保金额为 3,000 万元人民币，担保起始日期为 2004 年 4 月 27 日、2004 年 4 月 29 日和 2004 年 5 月 8 日至 2004 年 10 月 27 日，期限为半年，该项担保已逾期。该事项已于 2004 年 11 月 5 日、2004 年 11 月 6 日和 2004 年 12 月 28 日刊登在上海证券报上。 18 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 2）、报告期内,本公司没有发生对外担保或其他属中国证监会证监发(2003)56 号文规定的违规 担保情况。本公司参股的新疆众和股份有限公司，报告期内担保情况如下： 是否 是否为 担保对 发生日期 担保 担保类型 担保期 履行 关联方 象名称 （协议签署日） 金额 完毕 担保 新疆 2003 年 2 月 9 日 900 连带责任担保 2003.02.09-2004.02.08 否 否 中国 2003 年 2 月 27 日 1500 连带责任担保 2003.02.27-2004.02.26 否 否 彩棉 2002 年 12 月 27 日 1000 连带责任担保 2002.12.27-2003.12.27 否 否 股份 2002 年 12 月 6 日 500 连带责任担保 2002.12.06-2003.12.06 否 否 有限 2003 年 4 月 22 日 1500 连带责任担保 2003.04.22-2003.10.22 否 否 公司 2003 年 5 月 27 日 500 连带责任担保 2003.05.27-2004.05.07 否 否 2003 年 4 月 24 日 1400 连带责任担保 2003.04.24-2004.04.24 否 否 小计 7300 新疆 2002 年 5 月 16 日 1200 连带责任担保 2002.05.16-2003.05.16 否 否 中收 2001 年 9 月 17 日 300 连带责任担保 2001.09.17-2002.09.17 否 否 农机 2003 年 1 月 15 日 1000 连带责任担保 2003.01.15-2003.05.14 否 否 股份 2002 年 4 月 26 日 482 连带责任担保 2002.04.26-2003.03.25 否 否 有限 2001 年 8 月 20 日 1000 连带责任担保 2001.08.20-2002.08.11 否 否 公司 2003 年 1 月 21 日 4900 连带责任担保 2003.01.21-2003.08.18 否 否 1999 年 11 月 12 日 1000 连带责任担保 1999.11.10-2002.10.26 否 否 1997 年 9 月 25 日 188 连带责任担保 1997.09.25-2002.09.24 否 否 2001 年 4 月 16 日 350 连带责任担保 2001.04.16-2002.04.16 否 否 2001 年 8 月 28 日 650 连带责任担保 2001.08.28-2002.08.26 否 否 2002 年 8 月 21 日 1300 连带责任担保 2002.08.21-2003.03.18 否 否 小计 12370 新疆中 2001 年 12 月 05 日 3985 连带责任保证 2001.12.05-2006.12.04 否 否 基实业 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.06.05 否 否 股 份 有 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.12.05 否 否 限公司 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2006.06.05 否 否 小计 12985 新 疆 啤 2003 年 05 月 20 日 1000 连带责任保证 2003.05.22-2003.11.19 否 否 酒 花 股 2003 年 03 月 18 日 3000 连带责任保证 2003.03.18-2004.02.17 否 否 份 有 限 2003 年 01 月 27 日 3000 连带责任保证 2003.01.27-2004.01.26 否 否 公司 2002 年 10 月 28 日 1500 连带责任保证 2002.10.27-2003.10.27 否 否 小计 8500 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 41155 万元 其中：关联担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况 担保总额 41155 万元 担保总额占公司净资产的比例 113.20% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 33855 万元 担保总额是否超过净资产的 50% 是 违规担保总额 18785 万元 19 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 以上担保余额合计 41155 万元，按照本公司持股比例 25.23%计算,本公司承担的担保额为 10383.4065 万元。上述担保对本公司的生产经营不会带来太大影响。 3、委托理财情况 报告期内，本公司未发生委托理财事宜。2005 年度无委托理财计划。。 4、其他重大合同 报告期内，本公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司或持有公司股份 5%以上的股东报告期内均无承诺事项，也没有持续到报告期内的承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2、经公司 2003 年度股东大会批准，2004 年度，公司续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公 司审计机构，关于向其支付报酬的事项由股东大会授权董事会决定。2004 年度支付的审计费用为 30 万元（含为本公司控股子公司进行审计的费用，会计师事务所为本公司及子公司进行审计所需的差 旅费由本公司承担外，本公司没有向会计师事务所支付其他任何形式的报酬）。截止 2004 年，中磊 会计师事务所连续 4 年为本公司提供审计服务。。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （八）其它重大事项 公司于 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了关于变更公司名称及有关事项的 决议，决定将公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限 公司”，（详见本公司于 2004 年 5 月 29 日在《上海证券报》刊登的该次股东大会决议公告）。公 司名称自 2004 年 6 月 24 日起正式变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”。 经本公司申请，并经上海证券交易所核准，公司证券简称自 2004 年 7 月 8 日起由“富邦科技” 变更为“博闻科技”，公司证券代码不变。。 20 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 中磊审字[2005]0156 号 云南博闻科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊联国 中国·北京 中国注册会计师：熊 靖 二○○五年四月二十日 （二）财务报表 21 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 146,175,169.20 54,896,123.49 124,554,848.21 35,459,154.82 短期投资 400,000.00 400,000.00 应收票据 1,104,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 34,376,647.37 38,819,269.16 31,537,983.87 31,154,067.24 其他应收款 31,861,491.26 28,449,835.23 3,575,283.58 3,521,364.22 预付账款 132,639,552.33 204,465,965.56 112,952,130.33 170,364,516.89 应收补贴款 存货 27,132,410.58 21,698,171.86 7,284,869.79 8,915,069.00 待摊费用 1,304,207.16 1,100,258.12 790,876.00 539,436.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 373,889,477.90 350,533,623.42 281,095,991.78 249,953,608.71 长期投资： 长期股权投资 99,338,184.60 126,627,724.78 179,395,124.85 213,729,901.86 长期债权投资 长期投资合计 99,338,184.60 126,627,724.78 179,395,124.85 213,729,901.86 其中：合并价差 7,664,130.14 7,034,924.95 其中：股权投资差额 7,594,724.72 6,766,209.32 6,834,673.18 6,096,460.90 固定资产： 固定资产原价 134,757,676.25 132,490,847.78 128,589,281.38 125,748,830.99 减：累计折旧 68,145,634.06 70,174,638.98 66,225,823.69 67,881,602.25 固定资产净值 66,612,042.19 62,316,208.80 62,363,457.69 57,867,228.74 减：固定资产减值准备 314,944.84 314,944.84 固定资产净额 66,297,097.35 62,001,263.96 62,363,457.69 57,867,228.74 工程物资 104,225.17 96,695.17 104,225.17 96,695.17 在建工程 734,452.71 1,067,491.82 734,452.71 1,067,491.82 固定资产清理 11,079.23 固定资产合计 67,146,854.46 63,165,450.95 63,202,135.57 59,031,415.73 无形资产及其他资产： 无形资产 14,034,296.35 12,390,883.99 2,940,165.23 2,866,661.15 长期待摊费用 2,240,726.82 1,756,308.78 2,190,726.82 1,691,442.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,275,023.17 14,147,192.77 5,130,892.05 4,558,103.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 556,649,540.13 554,473,991.92 528,824,144.25 527,273,030.23 22 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 181,000,000.00 170,000,000.00 146,000,000.00 128,000,000.00 应付票据 75,000,000.00 77,000,000.00 75,000,000.00 77,000,000.00 应付账款 5,537,052.25 9,091,945.87 2,327,529.31 3,753,550.79 预收账款 6,720,713.00 5,105,861.16 58,878.00 119,392.67 应付工资 37,892.84 341,113.15 37,892.84 341,113.15 应付福利费 2,059,877.99 2,152,229.15 513,608.35 344,589.40 应付股利 2,246,047.40 2,181,697.40 2,131,843.50 2,067,493.50 应交税金 961,827.27 2,340,824.29 1,188,398.40 1,258,192.82 其他应交款 130,865.82 96,693.45 20,739.46 41,996.14 其他应付款 2,716,313.02 2,788,359.16 44,237,188.03 53,434,143.66 预提费用 50,770.00 21,417.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 276,461,359.59 271,120,140.63 271,516,077.89 266,360,472.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,647,466.70 1,907,466.70 247,466.70 247,466.70 其他长期负债 长期负债合计 2,647,466.70 1,907,466.70 247,466.70 247,466.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 279,108,826.29 273,027,607.33 271,763,544.59 266,607,938.83 少数股东权益 20,550,575.27 20,816,288.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 资本公积 26,722,106.82 26,933,435.02 26,722,106.82 26,933,435.02 盈余公积 26,654,247.84 27,163,173.93 18,268,094.60 18,777,069.14 其中：法定公益金 7,599,925.84 7,769,567.87 5,912,828.15 6,116,129.68 未分配利润 5,433,783.91 8,353,486.72 13,890,398.24 16,774,587.24 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 256,990,138.57 260,630,095.67 257,060,599.66 260,665,091.40 合计 负债和所有者权益（或股东 556,649,540.13 554,473,991.92 528,824,144.25 527,273,030.23 权益）总计 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 23 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 138,156,133.06 130,369,659.28 98,389,493.16 46,960,721.99 减：主营业务成本 114,385,465.20 111,335,013.15 85,838,202.27 38,239,797.28 主营业务税金及附加 775,918.44 686,677.59 224,963.76 168,923.79 二、主营业务利润（亏损以 22,994,749.42 18,347,968.54 12,326,327.13 8,552,000.92 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 92,347.36 -55,532.81 -64,393.24 -96,146.64 “-”号填列） 减: 营业费用 3,907,581.22 2,738,485.50 787,362.59 867,715.35 管理费用 25,067,940.04 14,966,704.55 12,149,137.67 7,105,086.25 财务费用 8,216,550.25 7,295,054.28 6,292,297.27 6,735,733.22 三、营业利润（亏损以“-” -14,104,974.73 -6,707,808.60 -6,966,863.64 -6,252,680.54 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 10,890,453.01 4,995,380.51 4,680,828.90 4,418,956.43 号填列） 补贴收入 6,396,573.84 4,231,604.82 5,622,541.40 3,603,321.46 营业外收入 105,442.16 727,986.10 91,208.00 82,846.47 减：营业外支出 127,653.84 1,344,976.07 34,551.12 12,536.92 四、利润总额（亏损总额以 3,159,840.44 1,902,186.76 3,393,163.54 1,839,906.90 “-”号填列） 减：所得税 301,962.77 480,553.18 482,951.59 减：少数股东损益 -570,751.23 29,212.92 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 3,428,628.90 1,392,420.66 3,393,163.54 1,356,955.31 填列） 加：年初未分配利润 5,433,783.91 3,234,535.12 13,890,398.24 12,736,986.22 其他转入 六、可供分配的利润 8,862,412.81 4,626,955.78 17,283,561.78 14,093,941.53 减：提取法定盈余公积 339,284.06 -499,647.32 339,316.36 135,695.53 提取法定公益金 169,642.03 -249,823.67 169,658.18 67,847.76 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 8,353,486.72 5,376,426.77 16,774,587.24 13,890,398.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 0.00 -57,357.14 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 8,353,486.72 5,433,783.91 16,774,587.24 13,890,398.24 以“-”号填列) 24 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 75,380.18 75,380.18 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 现金流量表 2004 年度 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 149,877,161.49 53,758,462.35 收到的税费返还 6,490,558.07 5,622,541.40 收到的其他与经营活动有关的现金 13,731,400.98 8,985,970.53 现金流入小计 170,099,120.54 68,366,974.28 购买商品、接受劳务支付的现金 181,142,554.04 65,347,022.37 支付给职工以及为职工支付的现金 13,317,289.36 7,537,990.06 支付的各项税费 8,434,298.85 6,671,347.41 支付的其他与经营活动有关的现金 34,194,540.81 52,653,878.14 现金流出小计 237,088,683.06 132,210,237.98 经营活动产生的现金流量净额 -66,989,562.52 -63,843,263.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 223,053.42 493,403.82 其中：出售子公司收到的现金 168,784.00 168,784.00 取得投资收益所收到的现金 147,626.50 147,626.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 64,176.00 2,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 434,855.92 643,030.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 2,982,715.84 1,592,812.74 现金 投资所支付的现金 2,083,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,065,715.84 1,592,812.74 投资活动产生的现金流量净额 -4,630,859.92 -949,782.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 112,000,000.00 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流入小计 112,000,000.00 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 123,000,000.00 88,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,658,623.27 6,302,647.27 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 131,658,623.27 94,302,647.27 筹资活动产生的现金流量净额 -19,658,623.27 -24,302,647.27 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,279,045.71 -89,095,693.39 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,428,628.90 3,393,163.54 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -570,751.23 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,067,710.45 2,414,324.66 固定资产折旧 7,266,279.63 6,537,851.53 无形资产摊销 1,643,412.36 73,504.08 长期待摊费用摊销 979,424.88 994,290.88 待摊费用减少（减：增加） 203,949.04 251,439.46 预提费用增加（减：减少） -29,353.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 203,922.59 (减:收益) 固定资产报废损失 40,670.44 19,067.56 财务费用 8,216,550.25 6,292,297.27 投资损失（减：收益） -10,890,453.01 -4,680,828.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,419,793.12 -1,644,644.81 经营性应收项目的减少(减：增加) -152,737,897.63 -109,211,220.23 经营性应付项目的增加(减：减少) 65,768,550.69 31,717,491.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -66,989,562.52 -63,843,263.70 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54,896,123.49 35,459,154.82 减：现金的期初余额 146,175,169.20 124,554,848.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -91,279,045.71 -89,095,693.39 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 26 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年度 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 1,898,577.91 4,060,607.24 20,182.82 20,182.82 5,939,002.33 其中：应收账款 1,282,154.17 2,491,861.75 6,556.89 6,556.89 3,767,459.03 其他应收款 616,423.74 1,568,745.49 13,625.93 13,625.93 2,171,543.30 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 100,463.38 7,103.21 107,566.59 其中：库存商品 原材料 100,463.38 7,103.21 107,566.59 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 314,944.84 314,944.84 其中：房屋、建筑物 机器设备 314,944.84 314,944.84 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 2,313,986.13 4,067,710.45 6,361,513.76 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 27 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 1,468,958.58 2,407,221.45 3,876,180.03 其中：应收账款 1,158,881.04 2,265,752.52 3,424,633.56 其他应收款 310,077.54 141,468.93 451,546.47 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 100,463.38 7,103.21 107,566.59 其中：库存商品 原材料 100,463.38 7,103.21 107,566.59 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 1,569,421.96 2,414,324.66 3,983,746.62 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 28 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 198,180,000.00 198,180,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 198,180,000.00 198,180,000.00 二、资本公积 期初余额 26,722,106.82 25,000,442.71 本期增加数 252,523.39 1,721,664.11 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 194,978.43 1,721,664.11 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 57,544.96 本期减少数 41,195.19 其中：转增资本（或股本） 期末余额 26,933,435.02 26,722,106.82 三、法定和任意盈余公积 期初余额 19,054,322.00 19,611,326.46 本期增加数 339,284.06 -557,004.46 其中：从净利润中提取数 339,284.06 -557,004.46 法定盈余公积 339,284.06 -499,647.32 任意盈余公积 -57,357.14 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 19,393,606.06 19,054,322.00 其中：法定盈余公积 16,313,264.22 15,973,980.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,599,925.84 7,849,749.51 本期增加数 169,642.03 -249,823.67 其中：从净利润中提取数 169,642.03 -249,823.67 29 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 7,769,567.87 7,599,925.84 五、未分配利润 期初未分配利润 5,433,783.91 3,234,535.12 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 3,428,628.90 1,392,420.66 本期利润分配 508,926.09 -806,828.13 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 8,353,486.72 5,433,783.91 公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 本公司 1990 年 5 月正式成立，1993 年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。 1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨 全省地州股份制企业第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会批 准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司” 正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自 2000 年 3 月 13 日起，本公司上市股票简称由原“云 南保山”更名为“富邦科技”。 经公司 2003 年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004 年 6 月 24 日本公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公 司”，上市股票简称自 2004 年７月 8 日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末，公司股本总额 为 19,818 万元。 公司所处行业为：综合类。 公司经营范围为：计算机硬件生产，软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥，水泥熟料及其 他建材产品的制造、销售，生物资源，农业产品开发，技术开发，服务，转让，商贸，劳务服务。经营 （国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定 公司经营的 14 种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件 的进口业务。 公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 42.5R、复合硅 酸盐水泥 32.5R 等；条件接收用户管理系统 V1.0（SMS）软件模块、IvdetoCA 机顶盒软件移植、数字视 频采集和转换软件 V2.0/TJGD、有条件接收系统（CA）及用户管理系统（SMS）软件模块。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账；期末 对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属 于收益性支出的计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1） 短期投资的计价 短期投资在取得时，按照取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定： ① 以现金购入的，按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 30 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； ② 投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； ③ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按照应收债权的账面 价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照应收债权的账 面价值减去补价，加上应支付的相关税费，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息后的余额作为投资成本；支付补价的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和 补价，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； ④ 以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本；收 到补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的 现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的，按照换出 资产的账面价值扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付 的相关税费和补价后的余额作为投资成本。 （2） 短期投资收益的确认 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股 利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及 未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3） 短期投资跌价准备的确认与计提 期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益；如已 计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 8、应收款项坏账的核算方法 （1） 坏账的确认标准 符合下列条件之一时，确认为坏账： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款 项。 （2） 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账 龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益。 （3）坏账准备的计提方法与计提比例 期末，按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额，计提当期损益。坏账 准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 备 注 一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 30% 四至五年 80% 五年以上 100% （4）坏账核销 对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委托加工物资、在 产品(含科技开发成本)等。 （2）存货的计价 ①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本差异将计划成本 调整为实际成本； ②半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转产品销售成本。 （3）存货的盘存制度 实行永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 31 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法。 （5）存货跌价准备的确认与计提 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去 估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值)，并按单个存货项目计提存货跌价准备，计入当期损 益。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据是，对存货中的原材料和其他用于产品生产 的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值 仍以成本计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本即可变现净 值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额计提跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 （1） 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下原则确定： ① 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投 资成本； ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付 的相关税费扣除已宣告但尚领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账 面价值加上应支付的相关税费和补价减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；收 到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的现 金股利和补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 和补价，减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 （2） 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大 影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽低于 50%但对该单位 具有实质控制权的，编制合并会计报表；占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （3） 长期股权投资差额的摊销方法和期限 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销。根据财会[2003]10 号规定，2003 年 3 月 17 日后的长期股权投资贷方差额计 入资本公积。 （4） 长期股权投资减值准备的确认与计提 期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股权投 资减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期 股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确认比照长期股 权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到期债券利息和计 入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。 （3）长期债券投资收益的确认方法 长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加上折价或减去溢、折价的 摊销金额），作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价 款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的余额确认为当期投资收益。 （4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的计价 委托贷款按实际委托贷款的金额入账。 （2）委托贷款利息的确认 期末，按规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回时，则停止计提， 并冲回原已计提的利息。 （3） 委托贷款减值准备的确认与计提 32 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提委 托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。 13、固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在 2,000 元以上的非生产经营主要设备。 （2）固定资产的计价方法 ①购入的不需要经过建造过程即可使用的，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、 安装调试费和缴纳的有关税金等计价； ②自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价； ⑤在原有的基础上进行改建、扩建的，按原账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可 使用状态前发生的净支出计价； ⑥接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费后的 余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价； ⑦以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价，收到补价的，按换 出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价。 ⑧接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税费计价；如捐赠 方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价，如 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价； ⑨盘盈的，按照同类或类似固定资产的市场价格，扣除按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的 余额计价。 （3）固定资产的分类及折旧方法 公司根据行业特点划分固定资产类别；固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，净残 值为固定资产原价的 3%。有关固定资产分类及折旧年限和折旧率如下： 序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房 屋 40 2.43 2 建 筑 物 25 3.88 3 传导设备 28 3.46 4 动力设备 18 5.39 5 工作机器及设备 5-14 6.93－19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.93 7 运输设备 10 9.70 （4）固定资产减值准备的确认与计提 期末，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提减值准备。固定资产 减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。全额计提固定资产减 值准备的确认依据：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由 于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经 济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、 在建工程的核算方法 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊销和汇兑损益，在 该项资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建工程成本；在该项资产达到预定可使用状态之后发 生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。 （2）在建工程减值准备的确认与计提 期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项在建工程计提减值准备。在建工程减 值准备的确认依据：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性 33 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；③其他足 以证明已经发生减值情形的在建工程。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的， 计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。除为购建 固定资产而专门借入的款项所发生的费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 16、无形资产的核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定： ①购入的，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权账面价值加上 应支付的相关税费，作为实际成本；收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费、减去 补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作 为实际成本； ④以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；收到补 价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本； ⑤接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相 关税费，作为实际成本；如同类或类似无形资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值，作为实际成本； ⑥自行开发并按法律程序申请取得的，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为实际 成本； ⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际成 本，待该项土地开发时，再将其账面价值转入相关在建工程。 （2）无形资产的摊销方法与摊销年限 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产采用直线法摊销， 摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限按二者孰短者； ④合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的确认与计提 期末，无形资产按账面价值与预计可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提减值准备。无形资 产减值准备的确认依据是，①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仍然具有 部份使用价值的；④其他足以证明实质上已经发生了减值情形。对于：①已被其他新技术等所替代，并 且已无使用价值和转让价值的无形资产；②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益的无 形资产；③其他足以证明已经丧失了使用价值和转让价值的无形资产，将其账面价值全部转入当期损益。 17、长期待摊费用的摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 18、收入的确认原则 （1）产品（商品）销售 公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的依据时，确认劳务收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果做出可靠估计的，按完工 百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 34 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形资产 等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉及关联交 易事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流 入本公司；②收入和成本的金额能够可靠地计算。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及对公司财务报表的影响 本年度无会计政策、会计估计的变更。 21、会计差错的内容和更正金额及其影响 本年度公司由于 2003 年对新疆众和投资，当年分得 2002 年现金股利 2,086,960.00 元，根据保山 市地方税务局保地税稽字[2004]第 20 号税务处理决定书的意见应补交所得税差额等。因此，调整了上年 度应交企业所得税，净利润减少 482,951.59 元，影响期初未分配利润减少 410,508.85 元，盈余公积减 少 72,442.74 元，(其中公益金 24,147.58 元)。 22、合并会计报表的范围及编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则 对持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他被投资企业，长期 股权投资按权益法核算的同时，编制合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法 根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字[1995]11 号）及财政部会计司 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]２号）的规定进行编制。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主要税种 税 率 计税基数 增值税 17% 销项税额-进项税额 资源税 石灰石 2.00 元/T，粘土 0.50 元/T 当期生产量 矿产资源补偿费 2%费率*回采率系数 0.30 当期产品销售收入 营业税 5% 当期营业收入 城市维护建设税 1%、7% 当期应交流转税额 企业所得税 7.5%、15%、33% 注：1、本公司生产资源综合利用产品，经云南省资源综合利用认定委员会认定（证书编号：资认字 403 号），并经云南省保山市隆阳区国家税务局批复（隆国税发[2002]162 号），同意依照财税字[2001]198 号文规定，对在生产原料中掺有高于 30%的“三废”原料所生产的普通 32.5 级、42.5 级水泥产品和复合 32.5 级、42.5 级水泥产品，自 2002 年 10 月 1 日起至 2004 年 9 月 30 日止期间所实现的应纳增值税额实 行即征即退待遇。保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2004]154 号，关于云南博闻科技股份有限公司资 源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合 利用（项目）认定表》及《认资字 222 号证书》认定结论，经复审，同意依照财税字[2001]198 号文规 定，对云南博闻科技股份有限公司（原云南富邦科技实业股份有限公司）在生产原料中掺有高于 30%的 三废原料所生产的 32.5、42.5 复合硅酸盐水泥和 32.5、42.5 普通硅酸盐水泥，自 2004 年 9 月 1 日起至 2006 年 9 月 30 日期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。 2、本公司企业所得税原执行 33%的税率，根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保 山市地方税务局上报 2003 年符合国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79 号）， 自 2003 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税。 3、 合并会计报表中的北京富邦宏盛置业有限公司，企业所得税适用税率为 15%。 4、 合并会计报表中的北京富邦信通科技发展有限公司，经北京市新技术产业开发试验区认定为高 新技术企业（证书号：新准字 GF1747）。根据《北京市地方税务局关于明确企业所得税若干政策业务问 题的通知》（京地税企[1995]573 号）以及北京市海淀区地方税务局《减税、免税批复通知》（海地税 所字[1999]第 1113 号）和《减税、免税批复通知》（海地税企免字[2001]1269 号）的规定，自 1998 年 11 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止， 减半征收企业所得税，即适用税率为 7.5%。自 2004 年 1 月 1 日起，减按 15%征收企业所得税。 5、 合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 6、合并会计报表中的广东博闻教育科技投资有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 35 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 四、控股子公司及联营企业 序 控股子公司 注册资本 公司对其投 所占权益比例(%) 法定代表人 经营范围 号 名 称 （万元） 资额（万元） 直接 间接 合 计 1、北京博闻信通科 吴军 7,218.82 技术开发、服务、转让、 6,558.82 90.86 7.31 98.17 技发展有限公司 商贸 2、北京富邦宏盛置 刘志波 1,000.00 电脑高科技开发；计算机 800.00 80.00 80.00 业有限公司 软硬件开发、商贸 3、 云南大理大保物资 吴远之 330.00 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00 仓储中转有限公司 4、 广东博闻教育科技 吴远之 3,300.00 教育投资；教育网络 2,970.00 90.00 9.82 99.82 投资有限公司 及计算机技术开发、 转让等 5、新疆众和股份有 刘杰 10,338.9 铝及铝制品的生产、 7,860.61 25.23 25.23 限公司 0 销售 注：（1）本公司对北京富邦信通科技发展有限公司间接拥有 7.31%的权益，是指本公司拥有北京富 邦宏盛置业有限公司 80%的权益。北京富邦宏盛置业有限公司同时又拥有北京富邦信通科技发展有限公 司 9.14%的权益。 （2）北京博闻信通科技发展有限公司拥有控股子公司“北京算通科技发展有限公司”67.362%的权 益。 （3）公司对广东博闻教育科技投资有限公司直接拥有 90.00％的权益、间接拥有 9.82%的权益，间接 拥有是指本公司直接和间接拥有北京博闻信通科技发展有限公司 98.17%的权益，北京博闻信通科技发展 有限公司拥有广东博闻教育科技投资有限公司 10.00％的权益。 (4) 经工商部门批准：自 2004 年 6 月 28 日起，原“北京富邦信通科技发展有限公司”更名为“北 京博闻信通科技发展有限公司”，同时，公司法人代表、注册地址也做了变更。 (5) 公司第五届董事会第四次会议决定将公司持有的保山银晨有限责任公司 68.50 %的股权全部转 让给保山宇通工贸有限责任公司，报告期内此项转让已经完成。 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 453,156.40 593,815.23 银行存款 31,032,851.59 120,424,857.09 其他货币资金 23,410,115.50 25,156,496.88 合计 54,896,123.49 146,175,169.20 注：货币资金期末数较期初数减少 9,127.90 万元，减幅 62.44%，主要原因为银行借款减少及预付 货款增加所致。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 其他投资 400,000.00 合 计 400,000.00 注： 2003 年 7 月认购宝康消费品基金 40 万元，于 2004 年 10 月 25 日出售。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,104,000.00 合计 1,104,000.00 36 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 注：期末余额为收到浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 300,000.00 元；四川汇源科技发展股份 有限公司 304,000.00 元；山东龙翔数码网络有限公司 500,000.00 元。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 20,340,663.48 47.76% 604,402.39 2.97% 32,382,206.66 90.81% 525,645.87 1.62% 1-2 年（含 2 年） 19,354,182.80 45.45% 1,935,418.30 10.00% 1,641,658.05 4.60% 164,165.81 10.00% 2-3 年（含 3 年） 1,314,685.57 3.09% 197,202.85 15.00% 604,600.14 1.70% 90,690.03 15.00% 3 年以上 1,577,196.34 3.70% 1,030,435.49 65.33% 1,030,336.69 2.89% 501,652.46 48.69% 合计 42,586,728.19 100% 3,767,459.03 35,658,801.54 100% 1,282,154.17 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 65.33%）， 皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回，即收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计 提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 根据董事会 云南省保山建材实业集团公司 3,171,068.30 一年以内 5‰ 所通过的坏账准 槟榔江水电开发有限公司 2,191,493.50 一年以内 5‰ 备计提政策,本公 司对财务及现金 云南官房集团腾冲开发有限公司 1,218,511.60 一年以内 5‰ 流量状况好、信誉 高的大宗老客户 昆明电视台 967,000.00 一年以内 一年内的欠款按 5 5‰ ‰计提坏账准备。 云南保山苏帕河水电开发有限公司 597,280.00 一年以内 5‰ （3）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 3,171,068.30 一年以内 7.45% 水泥款 云南省保山建材实业集团公司 14,392,516.42 1-2 年 33.80% 水泥款 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 2,335.89 万元 54.85% 2,349.25 万元 65.88% 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 8,341,444.29 27.24% 142,544.91 1.71% 31,282,706.70 96.32% 242,359.58 0.77% 1-2 年（含 2 年） 21,269,444.53 69.46% 1,651,787.05 7.77% 737,818.86 2.27% 73,781.88 10.00% 2-3 年（含 3 年） 675,019.70 2.20% 101,252.95 15.00% 76,329.32 0.24% 11,449.40 15.00% 3 年以上 335,470.01 1.10% 275,958.39 82.26% 381,060.12 1.17% 288,832.88 75.80% 合计 30,621,378.53 100% 2,171,543.30 32,477,915.00 100% 616,423.74 37 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 82.26%）， 皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较 大的坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 天津德思商贸有限公司 3,850,000.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏 乾理律师事务所 1,330,000.00 一年以内 5‰ 账准备计提政策,本公 司对财务及现金流量状 云南格姆实业有限公司 763,830.00 一年以内 5‰ 况好、信誉高的大宗老客 云南保山苏帕河水电开发有限公司 597,280.00 一年以内 5‰ 户一年内的欠款按 5‰计 云南中润建筑工程集团有限公司 242,617.50 一年以内 5‰ 提坏账准备 （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,614.15 万元 52.71% 2,333.68 万元 71.85% 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 203,868,242.85 99.71% 99,455,942.62 74.98% 1-2 年 86,007.00 0.04% 32,699,829.20 24.65% 2-3 年 33,983.20 0.02% 142,581.74 0.11% 3 年以上 477,732.51 0.23% 341,198.77 0.26% 合计 204,465,965.56 100% 132,639,552.33 100% 注：（1）账龄超过 1 年且金额较大的预付账款列示如下： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 未收回原因 西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 三年以上 对该公司所提供的设备质量 有异议，未予验收。 昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上 未供货 云南武进小河石墨厂 16,553.20 三年以上 发票未到齐 （2）本账户无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付账款期末数较期初数增加 7,182.64 万元，涨幅 54.15%，主要是①原预付广东博闻教育 科技投资有限公司投资款 2,970 万元现转入长期股权投资；收回鞍钢集团国际贸易东北公司冷板款 3,001.05 万元；收回深圳市中讯天创通信有限公司手机话费终端采购款 4,500 万元。②付给广州太 元信息技术有限公司无线市话终端采购款 7,288.30 万元；勐海茶业有限公司茶叶款 4,750 万元；保 山首旅贸易公司金属硅款 1,200 万元；保山华企贸易有限公司代购材料、设备及搅拌站转让款 2,935.25 万元；本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司预付北京博盈科技投资发展有限公 司远程教育系统工程款 3,335 万元。 （4）预付账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 20,269.18 万元 99.13% 12,152.9 万元 91.62% 7、存货 38 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 跌价准备期末比期初 项目 增(+)减(-)变动情况 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,765,649.09 107,566.59 6,719,317.43 100,463.38 7,103.21 包装物 124,521.74 133,401.60 低值易耗品 118,628.41 99,871.37 在产品 4,320,921.97 9,325,409.81 自制半成品 361,475.88 237,776.11 产成品 1,907,577.32 1,340,048.12 库存商品 6,107,337.73 9,150,942.10 委托加工物资 -39,356.12 分期收款发出商品 99,626.31 265,458.54 合计 21,805,738.45 107,566.59 27,232,868.96 100,463.38 7,103.21 注： 存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 报刊杂志费 8,544.76 8,267.36 8,544.76 8,267.36 2005 年度报刊杂志费 财产保险费 243,005.54 238,745.89 243,005.54 238,745.89 2005 年度财产保险费 汽车保险费 30,375.74 88,392.15 89,869.35 28,898.54 2005 年度汽车保险费 房租 110,031.12 1,971,134.00 1,977,703.12 103,462.00 2005 年 1 月房租 展位费 166,600.00 166,600.00 2005 年展位费 养路费 42,367.48 251,021.30 217,987.25 75,401.53 2005 年养路费 律师费 200,000.00 200,000.00 - 其他待摊费用 669,882.52 1,673,818.60 1,864,818.32 478,882.80 合 计 1,304,207.16 4,397,979.30 4,601,928.34 1,100,258.12 9、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 112,826,590.51 112,826,590.51 84,079,329.74 - 84,079,329.74 28,747,260.77 - - （1）成本法长期股权 投资 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 其中：长期股票投资 成本法其他长 期股权投资 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 （2）权益法长期股权 105,956,590.51 105,956,590.51 投资 77,209,329.74 77,209,329.74 28,747,260.77 其中：对子公司投资 - - 对合营公司投资 - - 对联营公司投资 105,956,590.51 105,956,590.51 77,209,329.74 77,209,329.74 28,747,260.77 股权投资差额 7,594,724.72 7,594,724.72 828,515.40 6,766,209.32 6,766,209.32 合并价差 7,664,130.14 7,664,130.14 347,522.09 976,727.28 7,034,924.95 7,034,924.95 合计 126,627,724.78 126,627,724.78 99,338,184.60 - 99,338,184.60 29,094,782.86 1,805,242.68 - 注：（1）其他股权投资 39 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 投资金额 浪潮电子信息产业股份有限公司 长期 2.33 6,870,000.00 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 85,476,147.00 （2）采用权益法核算的被投资单位 被投资单位名 追加投资 初始投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 称 额 联合信源数字 音视频技术（北 13,500,000.00 12,690,000.10 12,690,000.10 12,690,000.10 京）公司 新疆众和股份 有限公司 78,606,147.00 84,804,054.46 13,730,078.43 19,927,985.89 98,534,132.89 增城市新康小 2,083,000.00 学 - 1,834,604.86 1,834,604.86 1,834,604.86 合 计 107,428,147.00 84,804,054.46 28,254,683.39 34,452,590.85 113,058,737.85 （3）股权投资差额摊销 摊销年 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 限 新疆众和股份公 10 年 司 8,285,154.25 7,594,724.72 828,515.40 6,766,209.32 合计 8,285,154.25 7,594,724.72 - 828,515.40 6,766,209.32 （4）合并价差 被投资单位名 本期减 初始余额 期初金额 本期增加 摊销金额 期末余额 摊销年限 称 少 宏盛对信通的 10 年 投资 623,125.68 140,285.29 482,840.39 北京算通科技 10 年 发展有限公司 8,882,649.63 7,801,056.00 915,161.04 6,885,894.96 北京博闻信通 科技发展有限 10 年 -903,031.48 -760,051.54 -90,303.12 -669,748.42 公司 广东博闻教育 科技投资有限 10 年 347,522.09 11,584.07 335,938.02 公司 合计 7,979,618.15 7,664,130.14 347,522.09 - 976,727.28 7,034,924.95 - 10、固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 52,675,934.60 14,502.52 52,690,437.12 通用设备 7,250,921.17 229,309.10 285,940.96 7,194,289.31 专用设备 68,218,561.63 5,426,553.19 7,653,397.65 65,991,717.17 运输工具 6,407,909.65 796,993.95 803,273.62 6,401,629.98 其他设备 204,349.20 8,425.00 212,774.20 合 计 134,757,676.25 6,475,783.76 8,742,612.23 132,490,847.78 累计折旧 房屋及建筑物 19,061,847.87 1,613,798.92 20,675,646.79 通用设备 4,171,032.91 513,109.12 214,467.63 4,469,674.40 40 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 专用设备 41,455,862.60 4,656,489.50 4,571,779.74 41,540,572.36 运输工具 3,352,169.90 456,178.55 451,027.34 3,357,321.11 其他设备 104,720.78 26,703.54 131,424.32 合 计 68,145,634.06 7,266,279.63 5,237,274.71 70,174,638.98 净 值 房屋及建筑物 33,614,086.73 -1,599,296.40 32,014,790.33 通用设备 3,079,888.26 -283,800.02 71,473.33 2,724,614.91 专用设备 26,762,699.03 770,063.69 3,081,617.91 24,451,144.81 运输工具 3,055,739.75 340,815.40 352,246.28 3,044,308.87 其他设备 99,628.42 -18,278.54 81,349.88 合 计 66,612,042.19 -790,495.87 3,505,337.52 62,316,208.80 （1）固定资产减值准备计提情况 项目 期 初 数 本期增加数 本期转销数 期 末 数 计提原因 通用设备 314,944.84 314,944.84 可收回金额低于账面价值 注：（1）本期增加主要为在建工程转入数为 496.35 万元。 （2）本期因固定资产报废转出固定资产原值 49.89 万元，其中通用设备 4.35 万元、专用设备 29.84 万元、运输工具 15.70 万元。转出累计折旧 47.47 万元，其中通用设备 4.22 万元、专用设备 28.98 万元、 运输工具 14.27 万元。 （3）本期因公司对 2#窑进行技术改造，转出固定资产原值 742.74 万元，其中通用设备 6.62 万元、 专用设备 719.72 万元、运输工具 16.40 万元。转出累计折旧 440.73 万元，其中通用设备 6.42 万元、专 用设备 420.22 万元、运输工具 14.09 万元。其净值 302.01 万元转入在建工程。 （4）本公司将 1#水泥生产线、3#水泥生产线和公司本部资产评估作价 6,353.74 万元，抵押给建设银 行保山市分行，借入短期借款 3,500 万元，时间为 2004 年 5 月 27 日至 2005 年 5 月 26 日。 （5）本公司将 2#水泥生产线和本部的辅助生产车间评估作价 2,000 万元(抵押物评估现值 3,367 万 元，折扣率 70%)，抵押给昆明商业银行科技支行，借入短期借款 2,000 万元，时间为 2004 年 9 月 30 日 至 2005 年 9 月 30 日。 11、工程物资 项 目 期末数 期初数 专用设备 96,695.17 104,225.17 合 计 96,695.17 104,225.17 12、在建工程 工程投 预 算 期 初 本 期 本期转入固定 其 他 期 末 资金 入占预 项目名称 数（万 余 额 增 加 资产 减 少 余 额 来源 算的比 元） 例（%） 混凝土搅拌 151,146.89 151,146.89 自筹 站 烧成系统技 193.2 514,964.35 4,634,031.69 4,716,813.53 329,225.76 102,956.75 自筹 108.07 改工程 制成系统技 97.27 68,084.47 746,643.58 138,057.56 676,670.49 自筹 76.07 改工程 生料系统技 1.92 257.00 257.00 自筹 1.34 术工程 20 吨机械地 9.00 自筹 89.5 中衡改造 80,549.10 80,549.10 41 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 散装车改拖 3 自筹 94.57 板车 28,069.95 28,069.95 烧成修理工 31,346.88 自筹 程 31,346.88 制制成修理 14219.47 14,219.47 自筹 工程 矿山修理工 90,894.34 自筹 程 90,894.34 合 计 675.62 734,452.71 5,625,755.01 4,963,490.14 329,225.76 1,067,491.82 注： (1)本期无借款费用资本化金额。 (2)期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定的减值情况，故 本期期末公司未对在建工程计提减值准备。 (3)在建工程期末数为 106.75 万元，较期初的 73.44 万元增加 33.31 万元，增加 45.34%，原因是① 本期实施的更新改造及大修理工程增加投入 260.57 万元(其中：其他应收款并入 7.16 万元)；②根据财 政部[2002]18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知的规定，转入进 行技改的设备的账面净值 302.01 万元；③转出已达到预定可使用状态固定资产的实际成本 496.35 万元； ④转出已完工大修理工程 32.92 万元。 13、无形资产 本期 本期 剩余摊销 项 目 原始金额 期初数 增加 转出 本期摊销 期末数 年限 土地使用权 3,675,206.03 4,635,552.61 112,553.28 4,522,999.33 39 年 视频点播系统 9,195,000.00 5,057,250.00 919,500.00 4,137,750.00 4 年 6 个月 4 年 11 个 商标 105,000.00 62,125.00 10,500.00 51,625.00 月 视频点播系统 VOD 8,700,000.00 6,939,925.84 191,287.08 6,748,638.76 5 年 5 个月 算通付费电视智能卡 866,882.50 650,162.27 86,688.00 563,474.27 6 年 6 个月 算通条件接收用户管理 系统 997,849.49 748,394.95 99,780.00 648,614.95 6 年 6 个月 算通智能卡发行系统 461,000.00 345,743.67 46,104.00 299,639.67 6 年 6 个月 算通数字条件接受系统 1,600,000.00 1,200,006.34 159,996.00 1,040,010.34 6 年 6 个月 金蝶软件 35,000.00 13,473.67 6,996.00 6,477.67 1年 MPEG－2 编码传输系统 100,000.00 94,162.00 10,008.00 84,154.00 8 年 5 个月 合计 19,746,796.35 1,643,412.36 18,103,383.99 减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 无形资产净额 14,034,296.35 12,390,883.99 注：（1）无形资产 VOD 减值准备计提情况： 项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数 计提原因 VOD 5,712,500.00 5,712,500.00 可收回金额低于账面价值 （2）本公司将土地使用权（土地权证保国（企）字第 01 号）评估作价 6,229.85 万元，抵押给建 设银行保山市分行，借入短期借款 3,500 万元，时间为 2004 年 5 月 27 日至 2005 年 5 月 26 日。 14、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费 39,869.57 39,869.57 固定资产大修理支出 1,108,920.69 399,681.84 775,711.86 1,370,567.00 732,890.67 修理用耐火砖 58,858.61 58,858.61 117,717.17 42 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 烧成-钢球 22,488.58 9,305.64 14,733.93 13,182.94 修路用水泥 960,589.37 95,325.00 110,545.20 217,277.35 945,369.17 CA 测试费 50,000.00 16,680.00 33,320.00 复用器测试费 16,000.00 5,400.00 10,600.00 E201 入网测试费 26,000.00 5,054.00 20,946.00 合 计 2,240,726.82 537,006.84 1,021,424.88 1,720,295.45 1,756,308.78 注：公司本部修路用水泥按 10 年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技 实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字[2004]01 号），同意公司自 2003 年度起至 2012 年 10 个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金 150 万元。 15、短期借款 借款类别 借款期限 贷款单位 年利率 期末数 期初数 保证 2004.4.27-2004.10.26 北京银行中关村支行 5.841% 7,000,000.00 保证 2004.5.8-2004.10.27 北京银行中关村支行 5.841% 15,000,000.00 15,000,000.00 保证 2004.4.29-2004.10.27 北京银行中关村支行 5.841% 8,000,000.00 8,000,000.00 质押 2004.4.22-2005.4.21 北京银行中关村支行 5.841% 12,000,000.00 12,000,000.00 抵押 2004.5.27-2005.5.26 中国建设银行保山市支行 5.310% 70,000,000.00 70,000,000.00 质押 2003.11.13-2004.11.12 广东发展银行昆明分行江岸支行 4.779% 20,000,000.00 30,000,000.00 质押 2003.11.5-2004.11.4 广东发展银行昆明分行江岸支行 4.779% 18,000,000.00 20,000,000.00 抵押 2004.9.30-2005.9.30 昆明市商业银行科技支行 5.310% 20,000,000.00 26,000,000.00 合计 170,000,000.00 181,000,000.00 注：（1）本公司将持有的保证金账面净值 1,000 万元、水泥特别提货单账面净值 4,000 万元（按 出厂价的 60%计算）等，以最高额出质权利质押给广东发展银行昆明分行江岸支行，借入短期借款 5,000 万元，时间为 2003 年 11 月 5 日至 2004 年 11 月 4 日。公司于 2004 年 11 月 2 日归还 1,000 万元，又于 2004 年 12 月 29 日归还 200 万元，剩余 3,800.00 万元银行同意展期。 （2）本公司为子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供担保，向北京市商业银行股份有限公司中 关村支行借入短期贷款 3,000 万元。由于北京博闻信通科技发展有限公司到期未归还借款，北京市商业 银行股份有限公司中关村支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院于 2004 年 10 月 27 日，以（2004）一中民初字第 10970 号、（2004）一中民初字第 10971 号、（2004）一中民 初字第 10973 号民事裁定书裁定：冻结北京博闻信通科技发展有限公司、云南博闻科技实业股份有限公 司的银行存款或查封其相应价值的财产限额人民币 3000 万元。2004 年中国结算上海分公司发出了股权 司法冻结及司法划转通知（2004 司冻 164 号），冻结本公司持有的新疆众和的股权 2608.7 万股。 （3）本公司的控股孙公司北京算通科技发展有限公司将所持有的浪潮电子信息产业股份有限公司持 股证 500 万股，评估作价 2,020 万元，质押给北京市商业银行股份有限公司中关村支行，借款 1,200 万 元，时间为 2004 年 4 月 22 日至 2005 年 4 月 21 日。 16、应付票据 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 云南保山首旅贸易有限公司 10,000,000.00 2004.8.3 2005.2.3 银行承兑汇票 云南保山首旅贸易有限公司 17,000,000.00 2004.8.23 2005.2.23 银行承兑汇票 云南勐海茶业有限责任公司 50,000,000.00 2004.11.22 2005.5.22 银行承兑汇票 云南碧海缘经贸有限公司 30,000,000.00 2003.9.24 2004.3.24 银行承兑汇票 深圳市中讯天创通信有限公司 45,000,000.00 2003.11.21 2004.5.21 合计 77,000,000.00 75,000,000.00 43 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,682,015.89 73.49% 4,690,144.24 84.70% 1-2 年 2,197,519.49 24.17% 184,722.15 3.34% 2-3 年 59,344.06 0.65% 370,528.81 6.69% 3 年以上 153,066.43 1.68% 291,657.05 5.27% 合计 9,091,945.87 100% 5,537,052.25 100% 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,227,228.79 63.21% 6,656,248.00 99.04% 1-2 年 1,799,267.37 35.24% 62,500.00 0.93% 2-3 年 77,400.00 1.52% 1,965.00 0.03% 3 年以上 1,965.00 0.04% 合计 5,105,861.16 100% 6,720,713.00 100% 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 341,113.15 37,892.84 合计 341,113.15 37,892.84 注：本账户期末余额是以前年度累计结余工资数。 20、应付股利 项目 期末数 期初数 应付利润 2,181,697.40 2,246,047.40 合计 2,181,697.40 2,246,047.40 21、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 1,343,146.70 478,496.07 营业税 254,483.56 12,650.29 城市建设维护税 100,666.28 23,813.59 企业所得税 370,132.23 338,754.82 资源税 87,330.61 45,121.91 房产税 456.00 印花税 18,438.60 土地使用税 8,294.70 个人所得税 103,596.12 54,032.21 代扣税 54,279.49 8,958.38 合 计 2,340,824.29 961,827.27 44 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 22、其他应交款 税 项 期末数 期初数 教育费附加 79,323.22 130,865.82 矿产资源补偿费 防洪费 17,370.23 合 计 96,693.45 130,865.82 23、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,959,935.95 70.29% 2,025,281.91 74.56% 1-2 年 268,718.90 9.64% 31,127.65 1.15% 2-3 年 111,159.62 3.99% 159,908.15 5.89% 3 年以上 448,544.69 16.09% 499,995.31 18.41% 合计 2,788,359.16 100% 2,716,313.02 100% 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24、预提费用 项目 期末数 期初数 借款利息 21,417.00 50,770.00 合计 21,417.00 50,770.00 25、专项应付款 项 目 期末数 期初数 购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00 200,000.00 散装罐修理款 -16,785.54 -16,785.54 散装水泥基金 64,252.24 64,252.24 抗洪救灾捐款 北京市科委 1,590,000.00 2,400,000.00 中科院计算所 70,000.00 合 计 1,907,466.70 2,647,466.70 注：（1）交互式数字电视网关系统是北京市科学技术委员会拨款的项目，总拨款 180 万元，2002 年收到 60 万元，2003 年收到 60 万元，2004 年收到 60 万元，合计 180 万元。本项目于 2004 年 12 月完工。 （2）MPEG-4 核研究开发是中华人民共和国科学技术部拨款的项目，总拨款 90 万元，2003 年全 部收到。2004 年 3 月 20 日，经国家八六三计划信息技术领域超大规模集成电路设计专项专家组对该 项目进行了集中会议验收，专家组认为，课题组完成了合同远规定的任务，同意该 项目验收。 （3）面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台是中华人民共和国科学技术部拨款的项目，总拨 款 82 万元，2003 年收到 30 万元，2004 年收到 52 万元。 （4）机卡分离项目是公司与青岛海信电器股份有限公司就信息产业部电子发展基金重点仪标项 目-“机卡分离数字机顶盒”项目进行联合开发。信息产业部拨款 200 万元，其中给公司拨款 50 万 元，拨款于 2004 收到。 （5）AVS 条件接收系统项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款 30 万元，2004 年 12 月收到 9 万元。 45 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 （6）AVS 高清编码器项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款 60 万元，2004 年 12 月收到 18 万元。 （7）数字音视频编解码 soc1 项目是中国科学院计算技术研究所的项目，总拨款 10 万元，2004 年 12 月收到 7 万元。 26、股本 本次变动增减（+、-） 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 27,000,000 27,000,000 其中: 国家持有股份 27,000,000 27,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 108,000,00 108,000,00 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,00 135,000,00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,180,000 63,180,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,180,000 63,180,000 三、股份总数 198,180,000 198,180,000 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 13,480,000.00 13,480,000.00 股权投资准备 1,870,644.30 194,978.43 41,195.19 2,024,427.54 拨款转入 1,065,554.72 1,065,554.72 其他 10,305,907.80 57,544.96 10,363,452.76 合 计 26,722,106.82 252,523.39 41,195.19 26,933,435.02 注：股权投资准备增加主要是本公司参股的新疆众和资本公积增加，公司按持股比例增加数。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,973,980.16 339,284.06 16,313,264.22 公益金 7,599,925.84 169,642.03 7,769,567.87 任意盈余公积 3,080,341.84 3,080,341.84 其他 合 计 26,654,247.84 508,926.09 27,163,173.93 29、未分配利润 46 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 5,433,783.91 3,234,535.12 加：本年净利润转入 3,428,628.90 1,392,420.66 减：提取法定盈余公积 339,284.06 -499,647.32 减：提取法定公益金 169,642.03 -249,823.67 减：提取任意盈余公积 -57,357.14 减：应付普通股股利 年末未分配利润 8,353,486.72 5,433,783.91 注： （1）按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 33.93 万元，按本年净利润的 5%提取法定公益金 16.96 万元。 （2）本年度公司根据税务部门的意见，调整了上年度应交企业所得税，净利润减少 482,951.59 元， 影响期初未分配利润减少 410,508.85 元，盈余公积减少 72,442.74 元，(其中公益金 24,147.58 元)。 （3）本账户期末数比期初数增加 291.97 万元，增幅为 53.73%，主要原因为本年净利润 342.86 万元， 提取盈余公积和公益金 50.90 万元所致。 30、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水泥制造及销售 48,568,980.34 38,298,448.62 36,265,552.70 29,741,264.44 商品贸易 65,528,085.96 79,893,507.03 66,491,149.76 78,025,027.44 信息技术及服务 24,043,666.76 12,174,803.63 11,628,762.74 3,568,721.27 其他 15,400.00 2,900.00 合 计 138,156,133.06 130,369,659.28 114,385,465.20 111,335,013.15 注：（1）前五名客户销售的收入总额 7,758.33 万元，占公司全部销售收入的 55.82%。 31、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 331,520.00 396,866.75 5% 城建税 209,840.61 126,851.00 应交流转税×7% 教育费附加 234,557.83 162,959.84 应交流转税×3% 合 计 775,918.44 686,677.59 32、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 9,750,777.56 8,085,754.09 减：利息收入 1,618,321.74 872,166.62 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 84,094.43 81,466.81 其他支出 合 计 8,216,550.25 7,295,054.28 33、投资收益 47 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 债权投资收益 股权投资收益 11,571,341.91 11,571,341.91 7,324,404.86 7,324,404.86 其中：成本法 - - 权益法 11,571,341.91 11,571,341.91 7,324,404.86 7,324,404.86 短期投资跌价准备 - - 长期投资减值准备 - - 联营或合营公司分配来的利 润 - - 500,000.00 500,000.00 期末调整被投资公司所有者 权益增减金额 - - 股权投资差额摊销 -828,515.40 -828,515.40 -2,346,380.49 -2,346,380.49 股权投资转让收益 75,380.18 75,380.18 -555,987.29 -555,987.29 海富通基金 72246.32 - 72,246.32 73,343.43 73,343.43 合计 72,246.32 10,818,206.69 10,890,453.01 73,343.43 4,922,037.08 4,995,380.51 注：（1）本年度无投资收益汇回的重大限制。 （2）本账户本年数比上年数增加 589.51 万元，增幅 118.01％，主要原因为对新疆众和股份有限公 司股权投资收益增加所致。 34、补贴收入 项目 本期数 上期数 增值税返还 6,396,573.84 4,231,604.82 合 计 6,396,573.84 4,231,604.82 注：（1）公司本部水泥厂废料利用增值税返还情况： 项 目 金 额 来 源 依 据 批准文件 批准机关 文件时效 增值税退税 5,622,541.40 资认字 财税字 隆国税发[2002]162 保山市隆 2002 年10 月1 日至 403 号证书 [2001]198 号 号 阳区国家 2004 年9 月30 日 资认字 隆国税发[2004]154 税务局 2004 年 9 月至 222 号证书 号 2006 年 9 月 （2）公司所属控股孙公司北京算通科技发展有限公司软件、集成电路先征后退增值税： 项 目 金 额 来 源 依 据 批准文件 批准机关 文件时效 增值税退税 774,032.44 软件产品增值税即 财税 [2000]25 号 京国税 国家税务 2000 年6 月24 日至 征即退 审核确认表 [2000]187 号 总局 2010 年底 注：本账户本年数比上年数增加 216.5 万元，增幅 51.16％，主要原因为缴纳增值税增加所致。 35、营业外收入 项 目 本期数 上期数 固定资产盘盈 处置固定资产净收益 12,205.59 645,719.64 非货币性交易收益 罚款净收入 85,104.00 82,266.46 其他 8,132.57 合 计 105,442.16 727,986.10 36、营业外支出 48 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上期数 固定资产盘亏 22,259.26 处置固定资产净损失 70,260.76 1,267,537.21 固定资产减值准备 14,011.00 罚款支出 342.90 50,714.73 捐赠支出 8,993.11 2,578.00 非常损失 其他 25,797.81 10,135.13 合 计 127,653.84 1,344,976.07 注：本账户本年数比上年数减少 121.73 万元，减幅 90.51％，主要原因为本公司子公司保山银晨 有限责任公司上年处置固定资产发生净损失 126.75 万元所致。 37、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 收到的其他与经营活动有关的现金 13,731,400.98 支付的其他与经营活动有关的现金 34,194,540.81 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 13,888,112.23 40.16% 483,584.93 3.48% 30,446,629.16 93.12% 515,967.98 1.69% 1-2 年（含 2 年） 18,817,325.30 54.42% 1,881,732.55 10.00% 726,569.15 2.22% 72,656.92 10.00% 2-3 年（含 3 年） 399,596.67 1.16% 59,939.51 15.00% 501,070.40 1.53% 75,160.57 15.00% 3 年以上 1,473,666.60 4.26% 999,376.57 67.82% 1,022,596.20 3.13% 495,095.57 48.42% 合计 34,578,700.80 100.00% 3,424,633.56 32,696,864.91 100.00% 1,158,881.04 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 48.42%）， 皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提 政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 云南省保山建材实业集团公司 3,171,068.30 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的 坏账准备计提政策,本 保山重点公路建设投资管理有限责任公司 3,018,266.65 一年以内 5‰ 公司对财务及现金流 云南官房地基基础有限公司 896,445.00 一年以内 5‰ 量状况好、 信誉高的大 云南保山苏帕河水电开发有限公司 475,140.00 一年以内 5‰ 宗老客户一年内的欠 云南省官房建筑集团公司保山公司 472,980.00 一年以内 5‰ 款按 5‰计提坏账准 备。 （3）持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 3,171,068.30 一年以内 9.17% 水泥款 云南省保山建材实业集团公司 14,392,516.42 1-2 年 41.62% 水泥款 49 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 2,307.96 万元 66.74% 2,326.51 万元 71.15% 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 1,857,235.01 46.75% 25,626.43 1.38% 2,193,549.58 56.46% 52,442.90 2.39% 1-2 年（含 2 年） 1,696,150.23 42.69% 160,803.69 9.48% 1,448,780.85 37.29% 19,168.25 1.32% 2-3 年（含 3 年） 181,657.76 4.57% 27,248.66 15.00% 5,163.00 0.13% 774.45 15.00% 3 年以上 237,867.69 5.99% 237,867.69 100.00% 237,867.69 6.12% 237,691.94 99.93% 合计 3,972,910.69 100.00% 451,546.47 3,885,361.12 100.00% 310,077.54 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 99.92%）， 皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较 大的坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 该款为公司履约保证金, 保山重点公路投资公司 1,260,032.50 一年以内 5‰ 合同履行完毕即收回。 保山华企贸易公司 1,226,800.00 一年以内 5‰ 信用好,还款快。 （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）其他应收款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 257.39 万元 64.79% 327.33 万元 84.25% 3、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 172,560,451.67 172,560,451.67 44,346,730.83 9,273,741.54 207,633,440.96 207,633,440.96 （1）成本法长期股 权投资 - - - - 其中：长期股票投 资 成本法其他 长期股权投资 - - - （2）权益法长期股 权投资 172,560,451.67 172,560,451.67 44,346,730.83 9,273,741.54 207,633,440.96 - 207,633,440.96 其中：对子公司投 资 95,351,121.93 95,351,121.93 29,788,137.00 9,273,741.54 115,865,517.39 115,865,517.39 对合营公司 投资 50 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 对联营公司 投资 77,209,329.74 77,209,329.74 14,558,593.83 91,767,923.57 91,767,923.57 股权投资差额 6,834,673.18 6,834,673.18 738,212.28 6,096,460.90 6,096,460.90 合并价差 合计 179,395,124.85 - 179,395,124.85 44,346,730.83 10,011,953.82 213,729,901.86 - 213,729,901.86 注：（1）对控股子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（％） 投资金额 广东博闻教育科技投资有限公司 90.00 29,700,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 55.00 1,815,000.00 北京富邦信通科技发展有限公司 1998-2018 90.86 65,588,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 1998-2018 80.00 8,000,000.00 合 计 105,103,200.00 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（％） 投资金额 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 78,606,147.00 （3）采用权益法核算的被投资单位 被投资单位 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 名称 保山银晨有 1,507,000.00 38,691.09 -38,691.09 1,507,000.00 限责任公司 云南大理大 保物资仓储 1,815,000.00 1,523,979.84 -55,487.94 -346,508.10 1,468,491.90 中转有限公 司 北京博闻信 通科技发展 16,000,000.00 49,588,200.00 76,877,792.41 -7,682,242.68 3,607,349.73 69,195,549.73 有限公司 北京富邦宏 盛置业有限 9,500,000.00 -1,500,000.00 16,150,607.05 -793,559.84 7,357,047.21 15,357,047.21 公司 新疆众和股 78,606,147.00 84,804,054.46 13,730,078.43 19,927,985.89 98,534,132.89 份有限公司 广东博闻教 育科技投资 29,700,000.00 29,174,680.13 29,174,680.13 29,174,680.13 有限公司 合 计 107,428,147.00 48,088,200.00 179,395,124.85 34,334,777.01 61,227,554.86 213,729,901.86 （4）股权投资差额摊销 本期增 本期减 摊销年 被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 加 少 限 新疆众和股份公 10 年 司 8,285,154.25 7,594,724.72 828,515.40 6,766,209.32 北京博闻信通科 10 年 技发展有限公司 -903,031.48 -760,051.54 -90,303.12 -669,748.42 合计 7,382,122.77 6,834,673.18 - 738,212.28 6,096,460.90 4、主营业务收入、主营业务成本 51 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水泥 48,568,980.34 38,294,183.53 36,265,552.70 29,701,335.74 商品贸易 49,820,512.82 8,666,538.46 49,572,649.57 8,538,461.54 合 计 98,389,493.16 46,960,721.99 85,838,202.27 38,239,797.28 注：（1）前五名客户销售的收入总额 7,394.38 万元，占公司全部销售收入的 75.15%。 （2）主营业务收入较上年增加 5,142.88 万元，增长 109.51%，原因是商贸业务收入增加 4,982.05 万元，水泥销收入增加 1,027.48 万元。 5、投资收益 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 债权投资收益 股权投资收益 5,271,414.68 5,271,414.68 4,893,953.31 4,893,953.31 其中：成本法 权益法 5,271,414.68 5,271,414.68 4,893,953.31 4,893,953.31 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 联营或合营公司分配来 的利润 期末调整被投资公司所 有者权益增减金额 股权投资差额摊销 -738,212.28 -738,212.28 -547,449.59 -547,449.59 股权投资转让收益 75,380.18 75,380.18 海富通基金 72,246.32 72,246.32 72,452.71 72,452.71 合计 72,246.32 4,608,582.58 4,680,828.90 72,452.71 4,346,503.72 4,418,956.43 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法 定 关 联 方 名 称 注册地址 主营业务 司关系 或 类 型 代表人 广东博闻教育科技投资有限公司 广东广州 教育交流、商贸 子公司 有限责任 吴远之 北京博闻信通科技发展有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 吴军 北京富邦宏盛置业有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 广东博闻教育科技投资有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 北京博闻信通科技发展有限公司 72,188,200.00 72,188,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 52 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 广东博闻教育科 北京博闻信 云南大理大 北京富邦宏盛 技投资有限公司 通科技发展 保物资仓储 置业有限公司 项 目 有限公司 中转有限公司 直接投资额 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 期 直接拥有股份比例 90.86% 55% 80% 初 间接拥有股份比例 7.31% 数 合计拥有股份比例 98.17% 55% 80% 本 直接投资额 29,700,000.00 期 直接拥有股份比例 90% 增 间接拥有股份比例 加 合计拥有股份比例 90% 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 减 间接拥有股份比例 少 合计拥有股份比例 直接投资额 29,700,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 期 直接拥有股份比例 90% 90.86% 55% 80% 末 间接拥有股份比例 7.31% 数 合计拥有股份比例 90% 98.17% 55% 80% （4）不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与本公司的关系 云南省保山建材实业集团公司 本公司第三大股东（持有本公司 13.62%股份） 2、关联交易 （1） 涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。 （2）水泥销售 2004 年发生数 2003 年发生数 关 联 方 名 称 金 额 占销售额比例(%) 金 额 占销售额比例(%) 云南省保山建材实业集团公司 2,710,314.79 1.96 4,741,971.37 12.38 （3）关联方应收、应付款项 占全部应收、应付 项 目 期末余额 款项余额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 应收账款 云南省保山建材实业集团公司 17,563,584.72 17,326,657.21 41.24 48.59 八、或有事项 本公司报告期内无需说明的或有事项。 九、承诺事项 本公司报告期内无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司控股的孙公司北京算通科技发展有限公司将所持有的浪潮电子信息产业股份有限公司的 股权 500 万股，质押给北京市商业银行股份有限公司中关村支行，借入短期借款 1,200 万元，期限 为 2004 年 4 月 22 日至 2005 年 4 月 21 日。该项借款已于 2005 年 3 月 21 日归还。 十一、其他重要事项 1、本公司于 2004 年 4 月 3 日与广州太元信息技术有限公司签订购买无线市话终端合同（合同 编号：TY-04011）合同金额 56,525,000.00 元，2004 年 6 月 3 日与广州太元信息技术有限公司签订 53 云南博闻科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 购买无线市话终端合同（合同编号：TY-06002）合同金额 21,268,000.00 元，已预付款 72,883,000.00 元。2004 年 10 月 17 日，由于该商品更新较快，价格波动大，本公司提出解除合同，广州太元信息 技术有限公司同意将该货款于 2005 年 3 月 20 日前归还。现已归还 68,390,000.00 元，尚有余额 4,493,000.00 元。 2、本公司于 2004 年 7 月 9 日与保山首旅贸易有限公司签订购买金属硅合同（合同编号： SL-2004-006）合同金额 28,420,000.00 元，已预付大部分货款。至 2005 年 4 月 15 日止，尚有预付 货款余额 12,000,000.00 元。 3、本公司于 2004 年 10 月 13 日与勐海茶业有限责任公司签订了购买普洱金毫、七子饼茶等合 同（合同编号：33＃）合同金额 52,192,000.00 元，已预付款 47,5000,000.00 元。 4、本公司与保山华企贸易有限公司签订代购原材料、设备及搅拌站转让等合同，截至 2004 年 12 月 31 日止，保山华企贸易有限公司欠本公司 36,958,788.21 元，其中：搅拌站转让款 1,989.39 万元(此款保山华企贸易有限公司在 2005 年 4 月 10 日前已全部付清)。 5、本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司 2004 年 3 月 6 日公司与北京博盈科技投资 发展有限公司签订了“博闻教育远程教育系统工程”合同书，合同总金额为 4,500 万元，合同签订 后 30 天内（包括设备的预付款及前期研发费用）支付 75%，金额为 3,375 万元，在进行全面测试、 调试和试运行并出具终验报告后，支付剩余的 25%，金额为 1,125 万元，于 2007 年 12 月 31 日前完 成并交验收，公司已预付 3,335 万元。 6、本公司为子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供担保，向北京市商业银行股份有限公司 中关村支行，借入短期贷款 3,000 万元。由于该子公司到期未归还借款，北京市商业银行股份有限 公司中关村支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院于 2004 年 10 月 27 日，以（2004）一中民初字第 10970 号、（2004）一中民初字第 10971 号、（2004）一中民初字第 10973 号民事裁定书裁定：冻结北京博闻信通科技发展有限公司、云南博闻科技实业股份有限公司 的银行存款或查封其相应价值的财产限额人民币 3,000 万元。2004 年中国结算上海分公司发出了股 权司法冻结及司法划转通知（2004 司冻 164 号），冻结本公司持有新疆众和的股权 2,608.7 万股。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程。 （五）备查文件存放地点：云南省保山市隆阳区人民路 78 号公司董事会办公室。 董事长：刘志波 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年 4 月 20 日 54