华盛达(600687)2007年年度报告

浙江华盛达实业集团股份有限公司 ZHEJIANG HSD INDUSTRIAL CO.,LTD 600687 2007 年年度报告 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 六、公司治理结构 .................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................ 16 八、董事会报告 ...................................................................... 17 九、监事会报告 ...................................................................... 22 十、重要事项 ........................................................................ 23 十一、财务会计报告 .................................................................. 28 十二、备查文件目录 .................................................................. 86 2 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人袁建华，主管会计工作负责人赖新及会计机构负责人（会计主管人员）李泽华应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙江华盛达实业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华盛达 2、 公司法定代表人：袁建华 3、 公司董事会秘书：赖新 电话：0572－8080820 传真：0572－8080867 E-mail：laixin@hsdchina.com 联系地址：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 公司证券事务代表：元秋霞 电话：0572－8080850 传真：0572－8080867 E-mail：yuanqx@hsdchina.com 联系地址：laixin@hsdchina.com 4、 公司注册地址：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 公司办公地址：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 邮政编码：313200 公司国际互联网网址：www.hsdchina.com 公司电子信箱：hsd@hsdchina.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华盛达 公司 A 股代码：600687 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3300001010737 公司税务登记号码：330521154997229 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市香洲兴业路 215 号 3 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 5,181,762.84 利润总额 10,849,440.63 归属于上市公司股东的净利润 8,000,955.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,309,326.06 经营活动产生的现金流量净额 -23,739,102.90 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 791,913.60 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,643,205.30 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,875,764.19 少数股权影响 -35,005.39 所得税的影响 -584,248.75 合计 6,691,628.95 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 485,335,483.47 285,403,963.01 285,403,963.01 70.05 343,616,231.67 利润总额 10,849,440.63 8,869,026.23 4,830,422.55 22.33 13,221,255.03 归属于上市公司股东 8,000,955.01 9,339,920.52 5,239,428.70 -14.34 8,506,205.79 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 1,309,326.06 9,055,246.61 4,954,754.79 -85.54 8,514,983.27 的净利润 基本每股收益 0.063 0.074 0.041 -14.86 0.077 稀释每股收益 0.063 0.074 0.041 -14.86 0.077 扣除非经常性损益后 0.010 0.071 0.039 -85.92 0.077 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 3.876 4.707 2.311 减少 0.83 个百 3.841 率（%） 分点 加权平均净资产收益 3.952 4.568 2.338 减少 0.62 个百 3.916 率（%） 分点 扣除非经常性损益后 减少 3.93 个百 全面摊薄净资产收益 0.634 4.563 2.185 3.845 分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 3.78 个百 的加权平均净资产收 0.647 4.429 2.211 3.920 分点 益率（%） 4 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生的现金 -23,739,102.90 38,908,090.58 38,908,090.58 -161.01 -43,187,534.51 流量净额 每股经营活动产生的 -0.19 0.31 0.31 -161.29 -0.39 现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 798,156,385.70 621,186,798.35 649,413,956.21 28.489 639,201,019.36 所有者权益（或股东权 206,444,410.86 198,443,455.85 226,760,736.74 4.03 221,454,188.27 益） 归属于上市公司股东 1.627 1.564 1.787 4.03 2.013 的每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 股 股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 67,778,520 53.42 -37,488,202 -37,488,202 30,290,318 23.87 其中： 境内法人持股 67,778,520 53.42 -37,488,202 -37,488,202 30,290,318 23.87 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 67,778,520 53.42 -37,488,202 -37,488,202 30,290,318 23.87 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 59,110,043 46.58 37,488,202 37,488,202 96,598,245 76.13 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 59,110,043 46.58 37,488,202 37,488,202 96,598,245 76.13 合计 三、股份总数 126,888,563 100 126,888,563 100 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 股数 售股数 数 华盛达控股集团有限公司 29,105,414 6,344,428 22,760,986 股改承诺 2007 年 6 月 26 日 浙江中策创业投资有限公司 13,873,760 6,344,428 7,529,332 股改承诺 2007 年 6 月 26 日 上海中尚生物科技有限公司 5,202,660 5,202,660 2007 年 6 月 26 日 上海美锦科技有限公司 5,202,660 5,202,660 2007 年 6 月 26 日 长春吉大小天鹅仪器有限公司 4,508,972 4,508,972 2007 年 6 月 26 日 5 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 无锡市高新机械有限公司 1,880,000 1,880,000 2007 年 6 月 26 日 沈阳国通商贸有限公司 650,000 650,000 2007 年 6 月 26 日 上海鑫黎实业有限公司 500,000 500,000 2007 年 6 月 26 日 厦门中远恒丰商贸有限公司 476,911 476,911 2007 年 6 月 26 日 厦门南成汽车运输有限公司 381,528 381,528 2007 年 6 月 26 日 湖北聚隆投资管理有限公司 350,568 350,568 2007 年 6 月 26 日 北京光银物业管理有限责任公司 346,844 346,844 2007 年 6 月 26 日 远东贸易 343,376 343,376 2007 年 6 月 26 日 厦门市新区建筑设计院 309,038 309,038 2007 年 6 月 26 日 成都兆欣投资发展有限公司 300,000 300,000 2007 年 6 月 26 日 上海东宇服饰有限公司 300,000 300,000 2007 年 6 月 26 日 厦企咨询 291,869 291,869 2007 年 6 月 26 日 上海建信建筑工程公司 200,000 200,000 2007 年 6 月 26 日 上海冠浦商贸有限公司 200,000 200,000 2007 年 6 月 26 日 上海事杰商贸有限公司 200,000 200,000 2007 年 6 月 26 日 无锡市南天家务服务有限公司 200,000 200,000 2007 年 6 月 26 日 上海悉海制冷设备有限公司 200,000 200,000 2007 年 6 月 26 日 上海渝华电话工程有限公司 150,000 150,000 2007 年 6 月 26 日 上海同升地基工程有限公司 150,000 150,000 2007 年 6 月 26 日 克缇(中国)日用品有限公司 150,000 150,000 2007 年 6 月 26 日 上海云滨贸易有限公司 150,000 150,000 2007 年 6 月 26 日 上海华清经济发展有限公司 120,000 120,000 2007 年 6 月 26 日 厦交贸发 104,920 104,920 2007 年 6 月 26 日 上海钢球厂六里分厂 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海国微科技有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海三蒲建筑环保工程有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海华海电脑电器有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 东阳市维达贸易有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海沧海铝管包装有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海启兴贸易有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海嘉舟贸易有限公司 100,000 100,000 2007 年 6 月 26 日 上海申哲商贸有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海全威建筑工程有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海贺创机电物资有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海盈霞贸易有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 无锡市汪洋信息咨询有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 苏州市至正商务有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 杭州金图贸易有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海锦秀通讯设备有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海润马建筑安装工程有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 北京蓝鑫捷运劳务服务有限责任 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 公司 上海沪暨装潢装饰公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海顾欣贸易有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 6 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 上海同乐家具制造厂 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海康美申实业有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海石斛经贸有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海恒道经济发展有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海银翌贸易有限公司 50,000 50,000 2007 年 6 月 26 日 上海之吉医疗器械有限公司 40,000 40,000 2007 年 6 月 26 日 浙江省东阳市华懿工贸有限公司 30,000 30,000 2007 年 6 月 26 日 无锡市私立圣音钢琴业余学校 30,000 30,000 2007 年 6 月 26 日 上海久汇经贸发展有限公司 30,000 30,000 2007 年 6 月 26 日 上海唐桦经贸有限公司 20,000 20,000 2007 年 6 月 26 日 无锡市国讯通信设备线路有限公 20,000 20,000 2007 年 6 月 26 日 司 上海意元实业有限公司 10,000 10,000 2007 年 6 月 26 日 合计 67,778,520 37,488,202 30,290,318 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,238 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 减 量 华盛达控股集团 境内非国有法人 20.18 25,605,543 -3,499,871 22,760,986 质押 22,797,528 有限公司 浙江中策创业投 境内非国有法人 10.01 12,707,800 -1,165,960 7,529,332 质押 7,873,760 资有限公司 胡尚书 境内自然人 4.86 6,172,700 6,172,700 上海中尚生物科 境内非国有法人 4.10 5,200,000 -2,660 技有限公司 李扬达 境内自然人 1.71 2,165,250 2,165,250 上海国正投资管 境内非国有法人 1.50 1,899,000 1,899,000 理有限公司 刘朝芬 境内自然人 1.44 1,820,900 1,820,900 仲昱 境内自然人 0.93 1,178,900 1,178,900 王水英 境内自然人 0.91 1,151,528 1,151,528 邓秋林 境内自然人 0.46 589,888 589,888 7 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 胡尚书 6,172,700 人民币普通股 上海中尚生物科技有限公司 5,200,000 人民币普通股 浙江中策创业投资有限公司 5,178,468 人民币普通股 华盛达控股集团有限公司 2,844,557 人民币普通股 李扬达 2,165,250 人民币普通股 上海国正投资管理有限公司 1,899,000 人民币普通股 刘朝芬 1,820,900 人民币普通股 仲昱 1,178,900 人民币普通股 王水英 1,151,528 人民币普通股 邓秋林 589,888 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 有限售条 持有的有限 市交易情况 序 件股东名 售条件股份 可上市 新增可上 限售条件 号 称 数量 交易时 市交易股 间 份数量 自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 华盛达控 2007 年 在上述承诺期满后通过证券交易所挂牌出售股份数量占华 1 股集团有 22,760,986 4 月 27 6,344,428 盛达股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二 限公司 日 十四个月内不超过百分之十。 自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 浙江中策 2007 年 在上述承诺期满后通过证券交易所挂牌出售股份数量占华 2 创业投资 7,529,332 4 月 27 6,344,428 盛达股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二 有限公司 日 十四个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：华盛达控股集团有限公司 法人代表：袁建华 注册资本：100,000,000 元 成立日期：2002 年 12 月 25 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，从事能源、通讯、信息、基础设施、房地产、建筑、商贸、铸 钢、电子电表、住宿餐饮娱乐、城市公用事业等开发管理。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：袁建华 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：浙江省工商联执委、浙江省民营企业协会常务理事、湖州市五届政协常委、华盛达 控股集团有限公司董事长兼总经理、浙江华盛达实业集团股份有限公司董事长。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 东单 年年 股 报告期内 位或 持有本 被授予 变 初末 份 从公司领 其他 性 年 任期起始 任期终止 公司的 的限制 动 姓名 职务 持持 增 取的报酬 关联 别 龄 日期 日期 股票期 性股票 原 可行权 已行权 期末股 股股 减 总额(万 行权价 单位 权 数量 因 股数 数量 票市价 数数 数 元)（税前） 领取 报 酬、 津贴 2007 年 6 2010 年 6 袁建华 董事长 男48 14.89 否 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 赵月琴 总经理 女44 14.87 否 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 袁世杰 董事 男27 是 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 王忠强 董事 男46 2.20 否 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 林皓 独立董事 男49 2.20 否 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 邵少敏 独立董事 男43 2.20 否 月 16 日 月 16 日 黄轩珍 独立董事 女50 2007 年 6 2010 年 6 2.20 否 9 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 月 16 日 月 16 日 监事会召 2007 年 6 2010 年 6 黄琴丽 女45 是 集人 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 丁凌烨 监事 女25 是 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 沈伟 职工监事 男29 8.44 否 月 16 日 月 16 日 2007 年 6 2010 年 6 郝庄严 副总经理 男44 12.00 否 月 16 日 月 16 日 董事会秘 2007 年 6 2010 年 6 赖新 书兼财务 男35 12.17 否 月 16 日 月 16 日 总监 合计 / / / / / / / 71.17 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)袁建华,2002 年 12 月至今任华盛达控股集团有限公司董事长，2003 年 10 月起任本公司董事长。 (2)赵月琴,2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副董事长，2003 年 10 月起任本公司董事、 财务总监，2006 年 1 月 15 日起担任本公司总经理。 (3)袁世杰,2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副总经理，2003 年 10 月起担任本公司董事。 (4)王忠强,1995 年 8 月至今浙江德清县智星实业有限公司董事长，2002 年 12 月至今任浙江中策创 业投资有限公司董事长，2004 年 8 月起任本公司董事。 (5)林皓,2001 年 7 月至今任浙江中大期货经纪公司总经理，2003 年 10 月起任本公司独立董事。 (6)邵少敏,2001 年 10 月至 2006 年 7 月任浙商证券公司（原金信证券公司）党委书记、总裁等职， 2006 年 7 月至 2007 年 5 月任浙江上三高速公路有限公司副总经理，2005 年 5 月至 2007 年 5 月任浙江 广宇集团股份有限公司独立董事，2007 年 5 月至今任杭州平海投资有限公司总裁，2007 年 6 月起任本 公司独立董事。 (7)黄轩珍,2001 年 1 月至今任浙江省德清天勤会计师事务所有限责任公司主任会计师，2003 年 6 月起任本公司独立董事。 (8)黄琴丽,1999 年 6 月至今任华盛达控股集团有限公司办公室主任，2003 年 10 月起任本公司监事。 (9)丁凌烨,2006 年 3 月至 2007 年 3 月任华盛达控股集团企业发展部经理助理，2007 年 3 月至今任 华盛达控股集团有限公司企业发展部副经理，2007 年 6 月 16 日起担任本公司监事。 (10)沈伟,2003 年 10 月至今担任浙江华盛达房地产公司副总经理，2005 年 7 月起任本公司职工监事。 (11)郝庄严,2001 年至 2003 年 8 月任 EDI 科技集团首席运营官，2004 年 7 月起任浙江华盛达实业集 团股份有限公司副总经理。 (12)赖新,2003 年 3 月至 2003 年 8 月任浙江浙大网新科技股份有限公司投资部投资管理经理，2003 年 10 月起任浙江华盛达实业集团股份有限公司董事会秘书，2006 年 1 月 15 日起兼任公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 津贴 袁建华 华盛达控股集团有限公司 董事长、总经理 否 袁建华 浙江华之杰塑料建材有限公司 董事长、总经理 否 袁建华 浙江华盛达电力电器有限公司 董事长 否 袁建华 浙江华盛达建筑股份有限公司 董事长、总经理 否 袁建华 湖北华盛达铸钢有限公司 董事长 否 赵月琴 华盛达控股集团有限公司 副董事长 否 黄琴丽 华盛达控股集团有限公司 办公室主任 是 袁世杰 华盛达控股集团有限公司 副总经理 是 丁凌烨 华盛达控股集团有限公司 企业发展部副经理 是 10 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 津贴 王忠强 浙江德清县智星实业有限公司 董事长 是 王忠强 浙江中策创业投资有限公司 董事长 是 林皓 浙江中大期货经纪有限公司 总经理 是 浙江省德清天勤会计师事务所 黄轩珍 主任会计师 是 有限责任公司 邵少敏 平海投资有限公司 总经理 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司薪酬管理办法。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据担任的职务和工作业绩考核结果确定，独立董事津 贴根据本地区水平由董事会提出议案，股东大会审议通过。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 袁世杰 是 黄琴丽 是 丁凌烨 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 裘红伟 独立董事 换届 张旭伟 副总经理 工作调动 吴印 监事 换届 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 143 人, 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 45 财务人员 18 技术人员 28 行政人员 44 其他 8 11 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 6 本科 67 大专 48 高中 7 中专 4 初中 7 其他 4 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，逐步建立现代企业制度，进一步规范公司运作，强化信息披露工作，不断推进投资者关系管 理工作。报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证 监公司字[2007]28 号）、《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）要求，于 2007 年 5 月至 9 月间开展了公司治理专项活动，对照通知要求，逐条进行了对照自查， 并对发现的问题进行了整改。在这期间，公司对制度体系进行了进一步的补充和修订，完成了《信息 披露管理制度》《担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《总经理工作细则》修订工作，并经公 司六届董事会第四次会议审议通过。同时，公司董事会根据有关规定及公司实际情况，决定设立战略 委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，并制定了相应的工作细则。 对照《上市公司治理准则》及其他规范性文件，公司治理情况如下： 1、股东大会 股东大会的召集、召开符合《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，股东大会提案审 议符合程序，能够确保中小股东的话语权，无单独或合并持有公司表决权股份总数 10%以上的股东请 求召开的临时股东大会，无应监事会提议召开股东大会的情况，无单独或合计持有 3%以上股份的股东 提出临时提案的情况，股东大会会议记录完整、保存安全；会议决议充分及时披露。 2、董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票制度；目前，公司 董事会由 7 人组成，其中独立董事 3 人，董事的人数和人员构成符合法律和法规的要求，各董事有较 明确的分工，公司董事会未下设专门委员会；公司董事会制定了《董事会议事规则》，明确董事会召 开、召集及表决程序等事项。公司各位董事均熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任， 并以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会，参与公司重大决策；公司董事会制定了《独立董事制度》， 明确了独立董事的任职资格及权利义务，公司各独立董事在完善公司治理结构、保护中小股东利益等 方面发挥了积极作用。鉴于某些客观原因，公司三个独立董事尚未取得独立董事任职资格证书，公司 将尽快安排并督促独立董事参加培训，取得任职资格。 3、监事会 公司严格按照《公司章程》有关规定选聘监事，目前公司监事会由 3 人组成，监事会的人数和人 员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》，明确了监事 会召开、召集及表决程序；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，根据《公 司法》、《证券法》以及公司章程等有关法律、法规规定赋予的各项职能，依法监督董事会执行股东 大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投资、财务支出等各项日常事务，切实有效地发挥了应 有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 4、经理层 公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和《公司章程》的要求，不存在其他组织或个人干预经 理人员的正常选聘；公司还制定了《总经理工作细则》，明确了总经理工作的职责、权限，有效控制、 12 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 督促和激励总经理的工作。 5、公司内部控制情况 本公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的要求建立 了股东大会、董事会、监事会等三会议事制度、经理工作细则、独立董事工作制度、信息披露管理制 度和投资者关系管理制度，公司法人治理结构比较健全，符合《上市公司治理准则》的要求。 公司还制定形成了一套包括生产、供应、销售和人事、财务、行政管理体系的完整经营管理制度，包 括：内部审计制度、重大投资决策程序、印章管理办法、关联交易管理办法、担保管理办法、招标管 理办法、子公司管理办法、人力资源管理办法、财务管理制度、会计制度、会计档案管理办法、资金 管理制度、合同管理办法、法律事务工作管理办法等，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实 的基础。 6、公司独立性情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五分开”；公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。公司高级管理人员中除董事长袁建华、监事会召集人黄琴丽、监事丁凌 烨以外，公司无经理、副经理、董事会秘书、财务负责人等人员在股东及关联企业中兼任除董事以外 的职务。公司的生产经营管理部门、采购销售部门、人事等机构都独立与股东单位，具有独立性，不 存在控股股东人员任职重叠的情形；公司拥有独立完整的采购、销售、物流配送、财务及信息系统； 设立了独立的财务部门，建立了独立规范的财务会计制度和完整的会计核算体系，内部分工明确，批 准、执行和记录职责分开，具有独立的银行帐号，独立纳税，公司的资金使用由公司经营班子在董事 会或股东大会授权范围内做出决策；公司根据业务情况独立构建了的采购、销售、服务系统，自主进 行采购和销售活动，独立股东单位；公司的产品和业务独立于控股股东或其他关联单位，且不存在股 东及关联单位业务或产品的下游产品或业务，公司对控股股东或其他关联单位在生产经营中不存在某 种依赖性；公司与控股股东或其控股的其他关联单位不存在同业竞争的情况；公司与控股股东或其控 股的其他关联单位的关联交易，所有关联交易均根据有关规定由董事会或股东大会审议通过，在审议 关联交易事项时，关联董事或关联股东均回避表决。 7、公司透明度情况 公司六届第四次次董事会审议通过新修订的《信息披露管理制度》，详细规定了信息披露的基本 原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、信息披露的程序、信息披露方 式及保密措施等。公司根据《信息披露管理制度》及有关法律、法规的要求披露有关信息，报告期内， 未发生泄露事件或发现内幕交易行为，未发生因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。 8、投资者关系管理 公司积极开展投资者关系工作，并逐步规范此项工作。公司根据监管部门的相关指引修订了《投 资者关系管理工作制度》，从投资者关系的目的、原则和内容、投资者关系活动、投资者关系工作的 组织和实施等方面对开展投资者关系工作进行了规范。公司指定专人负责投资者关系，并安排专人做 好投资者来访接待工作。公司通过接待投资者来访，公布董秘信箱，在公司网站设立投资者专栏，指 定专人负责公司与投资者的联系电话、传真及电子邮箱，在不违反中国证监会、交易所有关规定和公 司信息披露制度的前提下，客观、真实地介绍公司经营情况。 除努力做好投资者关系日常事务外，在公司召开的股东大会上，公司董事长、总经理、副总经理、 董秘、财务负责人等公司高层与参会的股东进行了面对面的交流，并积极听取了与会股东的意见与建 议。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林皓 9 9 黄轩珍 9 9 邵少敏 5 5 裘红伟 4 4 13 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的业务独立于控股股东，具有完整的供应、生产和销售系统。并无依赖于控股 股东的情况。 2、人员方面：公司的人事任免、奖惩均独立于控股股东，公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬。 3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰；公司的资产已经独立登记、建帐、核算、管理。 4、机构方面：公司独立设置了完整的组织机构，董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。 5、财务方面：公司按照有关法律、法规的要求已建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算。 同时，控股股东尊重公司财务的独立性，没有干预公司的财务、会计活动。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，与高级管理人员签订目标责任书，明确考核指标及 奖惩办法，将其报酬与工作业绩直接挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的要求建立了股 东大会、董事会、监事会等三会议事制度、经理工作细则、独立董事工作制度、信息披露管理制度和 投资者关系管理制度，公司法人治理结构比较健全，符合《上市公司治理准则》的要求。 公司还制定形成了一套包括生产、供应、销售和人事、财务、行政管理体系的完整经营管理制度， 包括：内部审计制度、重大投资决策程序、印章管理办法、关联交易管理办法、担保管理办法、招标 管理办法、子公司管理办法、人力资源管理办法、财务管理制度、会计制度、会计档案管理办法、资 金管理制度、合同管理办法、法律事务工作管理办法等，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚 实的基础。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字[2007]28 号）、《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）要求，于 2007 年 5 月至 9 月间开展了公司治理专项活动，对照通知要求，逐条进行了对照自查， 并对发现的问题进行了整改，在这期间，公司还对制度体系进行了进一步的补充和修订，完成了《信 息披露管理制度》《担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《总经理工作细则》修订工作，并经 公司六届董事会第四次会议审议通过，同时，公司董事会根据有关规定及公司实际情况，决定设立战 略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，并制定了相应的工作细则。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 16 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 19 日的上海证 券报。 会议审议通过了:2006 年度董事会工作报告、2006 年度监事会工作报告、2006 年度财务决算 报告、2006 年年度报告正文及摘要、2006 年度利润分配预案、关于续聘会计师事务所及决定其报酬的 14 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 议案、关于公司 2007 年日常关联交易的议案、关于董事会换届及选举第六届董事会董事的议案、关于 监事会换届及选举第六届监事会监事的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 1 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 2 日的上 海证券报。 会议否决了关于向浙江华盛达房地产开发有限公司增资的议案、通过了关于向浙江华盛达房地产 开发有限公司增资的议案之修订方案。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、经营工作总结 2007 年是中国资本市场迅猛发展的一年， 在经历了 2005 年的政策破冰和 2006 年的牛市酝酿之后， 中国资本市场在 2007 年迎来了大裂变。在这一年里，走过了 15 年资本市场的风雨历程，中国一扫自 2002 年开始的漫漫熊市的阴霾，裂变成一个资本大国。在这一年里，除了证券开户数的大涨和指数的 大幅上涨之外，资本市场正在经历一场前所未有的重大重构。在这样的大背景下，公司一方面继续致 力于主营业务的发展，2007 年公司全年实现主营业务收入 4.85 亿元，比上年同期增长 70％，实现净 利润 800 万元，比上年同期增长 51.23％。截至 2007 年 12 月 28 日，公司股价收盘价为 17.17 元，较 年初的价格 4.65 元增长了 269％。子公司北京华商达数据系统科技有限公司顺利取得了 ISO9000 的质 量认证体系证书，获得 IBM 公司 2007 年最佳合作伙伴荣誉及奖牌，获得联想的分销商和 Cisco 的 ATP 身份；子公司浙江华盛达房地产开发有限公司荣膺湖州市房地产业综合实力 10 强企业，获得省 AAA 级守合同重信用荣誉称号；子公司浙江华盛达仓储物流有限公司被评为市县优强服务明星企业，省重 点物流联系企业。另一方面，投身于中国资本市场的重构历程，开始对资本市场进行思考，并进行了 试探性的探索和尝试。尽管由于资本市场的意识的欠缺，操作经验的缺乏，资本市场人才的短缺等原 因，公司资本市场的探索未能达到理想的目标，但在这过程中，公司积累了宝贵的运作经验，增强了 资本市场意识，对资本市场运作规律有了一定的认识，也使公司相关专业人员得到了锻炼，为公司以 后的资本运作打下了良好的基础。 公司房地产业务在宏观政策持续调控的背景下，一方面在保证施工质量的前提下，加快项目开发， 确保各项工程按照年初计划完成工程进度，另一方面，多管齐下进行营销策划和市场推广，针对可销 房源的实际情况，分别从小高层公寓、排屋、商铺、2006 年开工项目、2007 年开工项目等多层面进行 广告宣传，在营销策划上突出小区特点，推出个性化推广活动，积极参加各大型房产展销会，同时积 极掌握市场动态，根据各项目的进展情况，及时调整销售价格，提高经济效益。 2007 年，公司“格兰维亚”项目 A 区排屋 A-1~4 单体完工、A-5~26 进入外装修阶段、B 区公寓基 本完工及 C 区进入全面粉刷阶段；完成了 A、B 区绿化施工图设计及样板区景观施工；完成了样板房装 修施工图设计及装修施工并完成样板区的开放；“华盛达山庄”项目完成了 5#、6#排屋及 1#~4#别墅 单体竣工验收；完成了 1#、2#、3#、4#及 6#排屋和 1#~4#别墅景观施工；“卧龙山庄”完成了 3#、4#、 5#、7#排屋主体结顶。2007 年公司房地产业务实现销售收入 5345 万元，比去年同期增长 74.69%。 公司数据系统业务重点加强了全国分销渠道体系的整合和完善，通过更紧密的渠道合作以及更合 理的营销方案促使 IBM 分销型业务运转速度更块、效率更高。同时，集中优势资源开拓项目型业务， 推出了一系列具有高技术含量、高度客户化的解决方案，与一批大型优质客户形成了长期合作的紧密 关系，成功中标中信银行总行、兴业银行总行的小机项目、中国网通系统集成有限公司海量存储维护 服务、中国航空技术进出口总公司 ERP 系统建设、浙江移动 BOSS 系统、中国人民银行总行能耗系统存 储备份等有影响力的项目。2007 年公司数据系统业务实现主营业务收入 2.57 亿， 比去年同期增长 9.6%。 公司仓储物流业务严格执行工作流程，强化采购管理，加强对外合作，业务取得长足进步，2007 15 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 年实现销售收入 4052 万元，比去年同期增长 95％以上。 2、未来发展展望 2008 年 3 月 1 日，公司第一大股东华盛达控股集团有限公司与刚泰集团有限公司签订了《股份收 购协议》，将其持有的本公司限售流通股 22,760,986 股（占本公司总股份的 17.94%）以每股 6 元的 价格转让给刚泰集团有限公司。转让完成后，刚泰集团将成为公司第一大股东。目前，转让手续正在 办理之中。 2008 年 3 月 2 日，公司六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司进行重大资产重组及非公开 发行股票的预案》、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于刚泰集团股份有限公司申 请免于发出要约收购的议案》及《提请公司股东大会授权董事会办理本次本次重大资产重组暨非公开 发行股票购买资产相关事宜的议案》。公司实施重大资产重组及非公开发行股票方案之后，刚泰集团 将旗下地产类优质资产上海刚泰置业有限公司 100％的股权与本公司资产净值进行置换，差价以本公 司向刚泰集团非公开发行不超过 8100 万股股份作为对价支付。 公司实施重大资产重组及非公开发行股票方案之后，主营业务将从数据系统业务和房地产业务并 举的状况转变成单一的房地产业务。 目前公司及上海刚泰至业有限公司均在进行相关审计评估，待审计、评估工作完成后，公司将根 据审计、评估结果与刚泰集团签订正式资产置换协议，对《关于公司进行重大资产重组及非公开发行 股票的预案》进行修订后报董事会审议，并提请公司召开股东大会审议。公司股东大会审议通过该预 案后，公司将向中国证券监督管理委员会上报相关材料，等待其审批。 2008 年公司的经营存在较大的不确定性，可能存在新、老业务并存的局面。 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的竞争格局 2007 年的国内存储市场有以下几个显著特点：国内存储市场销售额增长速度总体放缓，由于单位 存储容量价格的下降，导致国内销售收入总额的增长速度更是低于销售容量的增长速度。整体市场增 速的放缓使得国内外存储解决方案供应商不得不面临更大的竞争压力。 在这样的背景之下，国外品牌依然占据市场绝大部分市场份额，可喜的是，在这一年，国内品牌 的快速增长带动了存储市场的火热。因此，2008 年，国内存储解决方案供应商将会处于快速发展的临 界爆发点，而新兴市场以及成熟的技术将会成为未来发展的新热点。 就目前来看，国内新兴项目--平安城市项目的全面启动、奥运会的临近，使得视频监控行业将在 2008 年快速膨胀，与此同时，存储需求也迅速拉升。2007-2008 年，则为“平安城市”第三批示范城 市建设的时期，预计 2008 年科技强警示范城市将达到 180 个。"平安城市"的建设促进了视频监控市场 的迅速增长，也带来了存储市场新的机遇。 与此同时，基于远程教育、远程医疗、网络视频的存储需求也日渐凸显出来。医疗领域的新法规 规定，医院必须完整地永久保存病人的医疗纪录，这也使得医疗行业可能成为未来一段时间内存储需 求增长最快的垂直行业之一。而且，随着数字电视开始全面走向实际应用，由此产生的海量存储需求 使得媒体、广电成为 2008 年最受关注的存储细分市场之一。 经过几年的发展，国内的存储用户也逐渐成熟起来，用户市场的成熟对于众解决方案供应商而言 确实是一个新的商机。首先，用户对于存储的个性化需求开始凸显。存储与应用的整合日益密切，因 用户的具体应用不同，其需求也相差很大。不同的行业有不同的应用需求，而且即便是相同的行业， 因为信息化的基础不同，存储需求也会有很大的差异性。其次，用户更加重视存储软件的应用，更加 注重存储系统在发掘数据价值以及帮助用户提升业务竞争力方面的作用。存储系统效能的发挥，在很 大程度上取决于软件的功能、适用性。从存储系统的管理、维护，到数据的归档、备份、容灾，这些 都离不开后台软件的支持。基于上述两种原因，2008 年，存储市场将要求众国内解决方案供应商必须 深入理解用户的需求，进行应用创新，这样才能在激烈的竞争中获得优势。国内存储解决方案供应商 在这方面无疑具备了先天的优势，针对国内激烈竞争的存储市场环境和国内用户差异化的存储需求特 点，国内存储解决方案供应商凭借自己在国内市场的本地化优势，可以不断进行创新应用。 不可否认，国内厂商在信息化建设的过程中，虽然取得了巨大的成就，但是在关键核心技术、自 主创新能力、企业参与重大科研项目的积极性和能动性方面，还存在着很大的不足。在存储领域，大 量的核心技术、关键理念和应用还掌握在国外存储巨头们的手中，这不能不说是对我国信息化建设和 国家竞争力的巨大挑战。前沿的核心技术、底层技术与应用技术的充分结合和产业化，是中国存储产 业乃至信息产业走向国际领先的必由之路。也正是由于这一原因，2008 年，众存储解决方案商都会把 16 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 技术作为存储市场发展的一个创新热点。 2008 年公司仍将依托与 IBM 建立的良好合作关系，利用其拥有的比其他任何存储厂商都完整的存 储产品和解决方案，深入挖掘用户差异化需求，在巩固传统市场的同时，大力拓展新兴市场业务，强 化内部管理，提升自主创新能力，为客户提供最新的，应用范围更广的，适应性针对性更强的整体电 子商务解决方案和技术服务。 从 2005 年"国八条"算起，到后来的"国六条"、限制外资政策、增加个人所得税、增加二手房交易 营业税、发行国债、调低利息税、历次加息以及提高存款准备金率到多部门联手严查、加强住房保障， 再到 2007 年 9 月 27 日央行和银监会联合出台的房贷新政、国土资源部的 39 号令（236 号文），两年 多时间，调控政策出台之密集、数量之多、时间持续之长、措施之严厉，在我国房地产发展史上实属 罕见。无疑，2008 年，中国房地产市场很关键的一年。 2008 年，宏观调控将进一步深化，并得到落实执行，叠加效应将日益显现。房地产热将降温，投 资将有所回落，开工项目也将适量减少。但由于持续很久的房地产市场的繁荣使得市场的前行仍具有 相当的惯性，不少地区房地产发展投资机构、房地产开发商未完工项目的继续，使得 2008 年尤其 2008 年上半年的各地市场热点区域增多。 2008 年，住房保障政策将进一步落实，廉租住房、经济适用住房和中低价位、中小套型普通商品 住房的土地供应、投资、资金、项目开工及产品供应的相对比例将增加。另一方面，由于预期改变， 投资（投机）需求和自住需求在一定程度上被抑制，消费者变得相对理性。房地产市场可能出现进一 步观望，进而出现持币待购、惜购等现象，供求矛盾将得到一定程度的缓减。高度卖方市场将逐步被 扭转，甚至可能转化为买方市场或相对均衡市场。同时政府将扩大住房保障的覆盖面，确保保障型住 房的土地供应，拿地竞争激化，大地块土地供应模式可能被相对改变。政府一方面严格控制高端市场 的发展，另一方面大力支持保障性住房，力求总量平衡，调整结构，稳定市场，符合"90/70"政策的小 户型、低总价房屋产品供应将增加。在开发规模方面，将导致部分原本新立项、新投资的非保障性住 房开发规模下降。同时，受宏观调控尤其是土地、金融等新政策影响，保障性住房的开发规模将增加。 一些原本计划安排布局的大盘，可能分细或把多期并拢来开发。项目开发和上市速度将加快，一般较 难再现大规模、大面积的捂盘、囤房、惜售现象。房价整体可能在一定程度上逐渐回落。保障性住房 和小户型的价格相对稳定，别墅价格相对刚性但需求相对不足，大户型、商住两用房、商业地产房屋 及城区部分豪宅等高档住宅、二手房的房价将可能较大幅度下降。因此，房地产行业可能从"暴利时代 "转入"微利时代"或"常利时代"，暴利时代逐渐远去甚至走向终结。 在这样的背景下，在 2008 年公司将将更重视以品牌、服务，加强房地产项目规划、项目策划、市 场营销，对产品定位、目标消费群进行细分，努力实现项目开发与企业经营的专业化，追求设计的独 特性，注重功能的前瞻性，营销策划与市场推广的个性化与差异化等。同时，加强风险控制意识，在 从紧的货币政策背景下，拓宽融资方式和渠道。 （2）公司未来发展机遇、发展战略和 2008 年度经营计划 2008 年是公司进行重组的一年，也是公司发展的关键一年，公司的工作重点将在保持公司业务正 常运转的前提下，全力推进公司的重组工作。 2008 年公司将重点作好以下工作： A、保障公司业务正常有序的开展。 2008 年在公司全面进行重组的背景下，各业务部门、各子公司将在配合公司进行重组的同时，不放松 各项业务的正常运作，公司数据系统业务仍应抓住整个市场快速增长的良好态势，加大对新兴市场的 拓展力度，深入了解客户需求，提升自主开发能力，提高自身技术实力，为客户提供全面的优质的解 决方案；房地产业务应紧紧围绕质量主线，精心组织施工，确保各建筑工程按计划进行施工，同时加 大营销推广力度，早日实现销售，尽快回笼资金。 B、全力配合审计、评估工作，尽早完善资产重组方案，提交董事会、股东大会审议通过后，报证 监会审批。 公司的重组是一项重大而复杂的工程，对公司的经营管理将产生巨大的影响，公司将和各中介机 构一起，精心准备各项上报材料，积极与各方进行沟通和协调，争取在尽可能短的时间内完成整个重 组工作。 C、以公司重组为契机，进一步完善公司法人治理结构，提升公司治理水平。 公司的重组将使公司的基本面发生根本性的变化，公司董事、监事及管理层均会发生较大的变化，公 17 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 司将在新一届董事会的领导下，进一步对公司的治理结构进行调整，对公司的制度体系进行修订和补 充，建立新的激励机制，使之更适应上市公司规范运作的要求。 （3）公司面临的风险因素 A、公司的重组不可避免的会对原有业务产生一定的影响，在重组完成前，能否保证公司业务正常 的开展和稳定增长，将对公司 2008 年的经营状况产生较大影响。 B、公司重大资产置换及非公开发行购买资产，均需经公司股东大会审议通过后，提交中国证监会 核准。该重组事项是否能获批、什么时间获批、什么时间实施均存在不确定性。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 数据 系统 减少 7.73 个百分 257,631,378.82 232,206,724.35 9.87 9.61 19.90 整合 点 业务 房地 增加 16.06 个百分 53,451,070.80 32,201,799.06 39.75 74.69 37.93 产 点 增加 0.83 个百分 钢材 31,742,239.47 30,791,574.30 2.99 73.72 72.24 点 PVC 133,731,522.79 131,913,552.75 1.36 减少 36.16 个百分 其他 8,779,271.59 6,744,735.44 23.17 490.03 1,014.83 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 湖州 239,285,339.96 87.16 北京 246,050,143.51 56.17 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 9,898.00 万元，比上年增加 9,898.00 万元，增加的比例为 100%。 为解决公司之子公司浙江华盛达房地产开发有限公司项目开发资金的需要,改善其财务状况,公司 以每股壹元的价格向其增资 8980 万元,公司之子公司浙江华盛达仓储物流有限公司以每股壹元的价格 向其增资 1020 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 浙江华盛达房地产开发 房地产开发 89.78 有限公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 18 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》。在首次执行日， 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对下列项目进行了追溯调整：调整了期初留存收益及资产负债表项目的期初数，比较 财务报表已按调整后的数字填列。 （1）子公司的长期股权投资 根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》及 2008 年 1 月 21 日企业会计准则实施 问题专家工作组意见（三）的规定，在首次执行日，对子公司的长期股权投资应追溯调整按成本法核 算，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差 额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。本公司据此调减了 2006 年 12 月 31 日留存收益 28,815,894.06 元，其中调减未分配利润 24,456,347.20 元，调减盈余公积 3,166,105.65 元，调减资本公积 1,193,441.21 元。 （2）所得税 按照企业会计准则的规定，公司制定了相关会计政策，计提了各项资产减值准备，同一控制长期 股权投资差额全额冲销。在首次执行日，公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性 差异进行了追溯调整，增加了 2006 年 12 月 31 日留存收益 498,613.17 元。其中调增未分配利润 454,940.68 元，调增盈余公积 43,672.49 元。 （3）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 15,097,318.56 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2006 年 12 月 31 日股东权益 15,097,318.56 元。此外，子公司根据新会计准则调整的所有者权益中归属于少数股东享有的权益 90,123.03 元，在 新会计准则下也相应增加股东权益，因此新会计准则下少数股东权益为 15,187,441.59 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 15 日召开五届董事会第四十一次董事会会议，审议通过《关于向浙江 华盛达房地产开发有限公司增资的议案》和《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公 告刊登在 2007 年 1 月 16 日的上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 1 月 21 日召开五届董事会第四十二次董事会会议，审议通过《关于向浙江 华盛达房地产开发有限公司增资的议案之修订方案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 23 日的上海证券 报。 （3）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开五届董事会第四十三次董事会会议，审议通过了《公司 2006 年度董事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年年度报告正文及摘要》、 《公司 2006 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所及决定其报酬的议案》、《关于根据新会 计准则调整相关会计政策、会计估计的议案》、《公司 2007 年第一季度报告正文及摘要》。决议公告 刊登在 2007 年 4 月 28 日的上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 5 月 17 日召开五届董事会第四十四次董事会会议，审议通过《关于公司 2006 年度日常关联交易的议案》、《关于董事会换届及选举第六届董事会董事的议案》、《关于召开 2006 年年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 6 月 16 日召开六届董事会第一次董事会会议，选举产生了公司六届董事会 董事长、同意张旭伟因工作变动原因辞去公司副总经理职务、审议通过了《关于聘任公司高级管理人 员的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 19 日的上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开六届董事会第二次董事会会议，审议通过了《浙江华盛达实 业集团股份有限公司治理专项工作活动自查报告及整改计划》、《浙江华盛达实业集团股份有限公司 19 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 信息披露制度》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的上海证券报。 （7）、公司于 2007 年 8 月 30 日召开六届董事会第三次董事会会议，审议通过了《公司 2007 年 中期报告正文及摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的上海证券报。 （8）、公司于 2007 年 10 月 16 日召开六届董事会第四次董事会会议，审议通过了《担保管理办 法》、《关联交易管理办法》、《总经理工作细则》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《战 略委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工 作细则》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的上海证券报。 （9）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开六届董事会第五次董事会会议，审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》、《浙江华盛达实业集团股份有限公司治理专项活动整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的上海证券报。 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计委员会在年报审计注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表，认为财务报表基本能 够反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计 工作的时间安排，在注册会计师进场后，多次与注册会计师进行沟通，督促其在约定时限内提交审计 报告。在注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司财务报表，并对有关调整事项 与注册会计师进行了沟通，认为公司经审计的财务报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。 同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事年度审计工作的总结报告，审计委员会认为 2007 年度，公司聘请的利安达信隆会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务的过程中，恪守职业准则， 出具的各项报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。据此，审计委员会向董事会提出续 聘利安达信隆会计师事务所有限公司为公司 2008 年审计机构的决议。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会对公司 2007 年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披露的情况进 行了认真核实，认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合国家的相关规定和公司的规章制 度，所披露的薪酬收入情况真实。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 支持公司业务长远发展 公司未分配利润的用途和使用计划: 补充流动资金 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、五届监事会十三次会议,于 2007 年 4 月 26 日召开,会议审议通过了《2006 年度监事会工作报 告》、《公司 2006 年度报告正文及摘要》、《关于根据新会计准则调整相关会计政策、会计估计的议 案》。 2、五届监事会十四次会议,于 2007 年 5 月 17 日召开,会议审议通过了《关于监事会换届及选举第 六届监事会监事的议案》。 3、六届监事会第一次会议,于 2007 年 6 月 17 日召开，选举黄琴丽女士为公司监事会召集人。 4、六届监事会第二次会议,于 2007 年 8 月 30 日召开,会议审议通过了《公司 2007 年中期报告正 文及摘要》。 5、六届监事会第三次会议,于 2007 年 10 月 23 日召开,会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报 告及摘要》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 20 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司监事会根据国家有关法律、法规以及《公司章程》赋予的各项职能，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况、 公司管理制度以及公司重大投资、财务支出等各项日常事务等进行监督，切实有效地发挥了应有的作 用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。公司监事会认为：公司董事、经理 执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为：经会计师事务所审计 的公司 2007 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本年度没有募集资金可供使用，不存在相关内容。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的现象发生。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序，是在公平交易的原则基础之上进行的， 没有损害上市公司及中小股东利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 市 关联 关联交 占同类交易 关联交 关联交易 场 关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利 价 内容 原则 (%) 方式 润的影响 格 浙江华盛 达建筑股 工程 招标价 113,480,000.00 74.63 转帐 份有限公 施工 格 司 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 市 关联 关联交 占同类交易 关联交 关联交易 场 关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利 价 内容 原则 (%) 方式 润的影响 格 浙江华置 销售 市场价 133,731,522.79 100 转帐 21 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 杰塑料建 原材 格 材有限公 料 司 浙江华盛 达建筑股 销售 市场价 16,518,461.54 52.04 转帐 份有限公 钢材 格 司 德清县袁 销售 市场价 氏铸钢有 49,660.68 0.16 转帐 钢材 格 限公司 公司第一大股东之子公司浙江华盛达建筑股份有限公司 2006 年通过公开招投标中标公司下属子 公司的房地产施工项目及公司产业化基地项目，2008 年将继续施工，此项关联交易将持续发生；公司 下属子公司浙江华盛达仓储物流有限公司从事钢材销售，浙江华盛达建筑股份有限公司在施工过程中 需大量使用钢材，为支持仓储物流的业务开展，其一直向仓储物流以市场价格大量采购钢材，预计 2008 年将持续发生此项交易。为综合利用公司采购平台，提高上市公司销售业绩，公司以市场价格采购原 材料并加上一定的销售利润后销售给公司第一大股东之子公司浙江华之杰塑料建材有限公司。预计 2008 年将持续发生此项交易。 这些关联交易是自然形成的基于产业链和正常商业经营需要的关联交易，不会损害上市公司及股 东利益，能够提高公司赢利水平。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 郝庄严 其他关联人 724,328.00 651,422.00 杭州仁和实业有限 其他 2,000,000.00 2,000,000.00 公司 合计 / 724,328.00 651,422.00 2,000,000.00 2,000,000.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 3、其他重大关联交易 华盛达宾馆于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 16 号房 1-6 层，无偿 提供给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护。 华盛达控股于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 2 号楼二层六间办公 室（原宾馆大楼）无偿提供给该公司使用，承租期间由该公司对房屋进行装修及维护。 2007 年 7 至 10 月袁建华将其获得的补偿款 418 万元捐赠给本公司。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 22 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 华盛达控 连带责任 2006 年 9 月 11 日～ 股集团有 450 否 是 担保 2009 年 9 月 4 日 限公司 报告期内担保发生额合计 450 报告期末担保余额合计 450 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 450 担保总额占公司净资产的比例 2.18 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 450 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 450 本公司控股子公司浙江华盛达仓储物流有限公司以资产方式为本公司控股股东华盛达控股集团有 限公司提供担保，担保金额为 450 万元。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 23 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 33 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 5 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉 嫌违规所得收益的情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的 涉嫌违规所得收益收回 涉嫌违规所得收益收回的 股东名称 的时间 金额 胡尚书 2008 年 4 月 7 日 44,890 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、本公司第一大股东及实际控制人华盛达控股与刚泰集团有限公司（以下简称：刚泰集团）于 2008 年 2 月 4 日签订了《股权转让及资产重组框架协议》。华盛达控股拟将持有的本公司 2276.0986 万股限售流通股份（占公司总股本的 17.94％）以协议方式转让给刚泰集团，刚泰集团以现金支付对 价，转让完成后，刚泰集团将成为华盛达的第一大股东。华盛达控股与刚泰集团已于 2008 年 3 月 1 日签署了正式股权转让协议，目前付款、过户手续正在办理之中。 2、在上述前提下，2008 年 3 月 2 日，公司董事会六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司 进行重大资产重组及非公开发行股票的预案》、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关 于刚泰集团有限公司申请免于发出要约收购的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次 重大资产重组暨非公开发行股票购买资产相关事宜的议案》。 3、本公司实施重大资产重组及非公开发行股票方案之后，刚泰集团将旗下地产类优质资产上海刚 泰置业有限公司（以下简称：刚泰置业）100％的股权与本公司净资产进行置换，差价以本公司向刚泰 集团非公开发行不超过 8100 万股股份作为对价支付。 4、本次重大资产重组及非公开发行股票事项须提交股东大会审议通过并报中国证券监督管理委员 会核准后方可实施。 (十五)信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 版面 检索路径 五届董事会第四十一次董事会决议暨召开 2007 年 上海证券报封四 2007 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn 第一次临时股东大会的通知 公司股权质押公告 上海证券报 D7 版 2007 年 1 月 19 日 www.sse.com.cn 关于增加 2007 年第一次临时股东大会议案的公告 上海证券报 D22 版 2007 年 1 月 23 日 www.sse.com.cn 公司对外投资暨关联交易公告 上海证券报 D22 版 2007 年 1 月 23 日 www.sse.com.cn 2007 年第一次股东大会决议的公告 上海证券报 D6 版 2007 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 关于股票交易异常波动的公告 上海证券报 D4 版 2007 年 3 月 2 日 www.sse.com.cn 重大事项的公告 上海证券报 D42 版 2007 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn 重大事项的公告 上海证券报 A21 版 2007 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 股权质押公告 上海证券报 D82 版 2007 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 五届董事会第四十三次会议决议公告 上海证券报 62 版 2007 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 五届监事会第十三次会议决议公告 上海证券报 62 版 2007 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 五届董事会第四十四次会议决议暨召开 2006 年度 上海证券报 D19 版 2007 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 股东大会公告 24 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 五届监事会第十四次会议决议公告 上海证券报 D19 版 2007 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 日常关联交易公告 上海证券报 D19 版 2007 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会决议公告 上海证券报 D19 版 2007 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 六届董事会第一次会议决议公告 上海证券报 D19 版 2007 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 六届监事会第一次会议决议公告 上海证券报 D19 版 2007 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 关于股票复牌交易的提示性公告 上海证券报 D13 版 2007 年 6 月 20 日 www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市流通的公告 上海证券报 D10 版 2007 年 6 月 21 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 D12 版 2007 年 6 月 22 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 D30 版 2007 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 关于股东减持公司股份的公告 上海证券报 D39 版 2007 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn 六届董事会第二次会议决议公告 上海证券报 69 版 2007 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 股票停牌公告 上海证券报 D30 版 2007 年 7 月 3 日 www.sse.com.cn 股票复牌公告 上海证券报 D11 版 2007 年 7 月 4 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 D20 版 2007 年 7 月 13 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 A23 版 2007 年 9 月 15 日 www.sse.com.cn 股权解押公告 上海证券报 19 版 2007 年 9 月 22 日 www.sse.com.cn 关于股东减持公司股份的公告 上海证券报 D18 版 2007 年 9 月 25 日 www.sse.com.cn 关于股东权益变动的提示性公告 上海证券报 D5 版 2007 年 10 月 17 日 www.sse.com.cn 六届董事会第四次会议决议公告 上海证券报 D23 版 2007 年 10 月 18 日 www.sse.com.cn 六届董事会第五次会议决议公告 上海证券报 D22 版 2007 年 10 月 24 日 www.sse.com.cn 关于股权质押公告 上海证券报 24 版 2007 年 11 月 10 日 www.sse.com.cn 关于股权解押及质押公告 上海证券报 D20 版 2007 年 12 月 5 日 www.sse.com.cn 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 利安达审字[2008]第 1078 号 浙江华盛达实业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江华盛达实业集团股份有限公司(以下简称“华盛达”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表，2007 年度利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并 股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华盛达管理层的责任，这种责任包括：(1)设计、实施和维护 与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和 运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 25 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华盛达财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华盛 达 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王远 睢静 2008 年 4 月 7 日 (二)财务报表 26 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （五）、1 51,667,084.59 67,466,550.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （五）、2 10,000,000.00 应收账款 （五）、3 86,957,938.41 39,935,626.02 预付款项 （五）、5 136,976,810.93 156,668,304.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五）、4 12,597,434.70 13,331,467.18 买入返售金融资产 存货 （五）、6 402,047,076.03 271,431,623.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 700,246,344.66 548,833,571.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 （五）、7 100,000.00 100,000.00 长期应收款 长期股权投资 （五）、8 2,388,580.00 18,103,869.27 投资性房地产 固定资产 （五）、9 35,801,545.66 38,253,398.24 在建工程 （五）、10 50,124,762.85 7,766,112.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （五）、11 7,090,204.82 7,108,827.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 330,000.00 432,283.08 递延所得税资产 （五）、12 2,074,947.71 588,736.20 其他非流动资产 非流动资产合计 97,910,041.04 72,353,226.64 资产总计 798,156,385.70 621,186,798.35 27 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 （五）、14 177,960,000.00 208,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （五）、15 26,540,000.00 87,500,000.00 应付账款 （五）、16 87,811,858.64 53,971,583.66 预收款项 （五）、17 157,298,794.42 23,314,796.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （五）、18 712,220.88 1,868,566.35 应交税费 （五）、19 6,307,309.36 1,285,526.13 应付利息 49,410.35 应付股利 （五）、20 1,350,619.00 1,350,619.00 其他应付款 （五）、21 10,921,128.99 20,464,809.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （五）、22 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 518,951,341.64 397,755,900.91 非流动负债： 长期借款 （五）、23 58,000,000.00 9,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 58,000,000.00 9,800,000.00 负债合计 576,951,341.64 407,555,900.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 126,888,563.00 126,888,563.00 资本公积 减：库存股 盈余公积 （五）、24 40,777,637.22 39,977,541.72 一般风险准备 未分配利润 （五）、25 38,778,210.64 31,577,351.13 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 206,444,410.86 198,443,455.85 少数股东权益 14,760,633.20 15,187,441.59 所有者权益合计 221,205,044.06 213,630,897.44 负债和所有者权益总计 798,156,385.70 621,186,798.35 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 28 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 24,008,536.22 33,934,700.63 交易性金融资产 应收票据 （六）、1 10,000,000.00 应收账款 （六）、2 9,281,744.66 946,203.66 预付款项 （六）、4 74,048,731.14 114,395,963.79 应收利息 应收股利 其他应收款 4,595,715.87 115,621,316.24 存货 （六）、3 32,213,422.43 42,328,092.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 154,148,150.32 307,226,277.15 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 100,000.00 100,000.00 长期应收款 长期股权投资 （六）、5 193,856,108.02 119,791,397.29 投资性房地产 固定资产 1,588,164.08 1,891,581.36 在建工程 （六）、6 50,124,762.85 7,766,112.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,947,104.58 3,015,911.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,207,159.34 4,189,618.06 其他非流动资产 非流动资产合计 252,823,298.87 136,754,620.82 资产总计 406,971,449.19 443,980,897.97 流动负债： 短期借款 （六）、7 142,000,000.00 168,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 （六）、8 25,000,000.00 70,000,000.00 应付账款 （六）、9 3,646,563.49 1,574,354.25 预收款项 （六）、10 9,471,600.78 9,206,476.71 应付职工薪酬 87,000.92 579,600.70 29 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 989,681.22 496,648.28 应付利息 应付股利 1,350,619.00 1,350,619.00 其他应付款 （六）、11 31,588,262.59 1,673,285.33 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 214,133,728.00 252,880,984.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 214,133,728.00 252,880,984.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 126,888,563.00 126,888,563.00 资本公积 减：库存股 盈余公积 37,375,377.81 37,201,597.06 未分配利润 （六）、12 28,573,780.38 27,009,753.64 所有者权益（或股东权益）合计 192,837,721.19 191,099,913.70 负债和所有者权益（或股东权益） 406,971,449.19 443,980,897.97 总计 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 30 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 485,335,483.47 285,403,963.01 其中：营业收入 （五）、26 485,335,483.47 285,403,963.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 480,153,720.63 277,416,134.39 其中：营业成本 （五）、26 433,858,385.90 235,501,504.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （五）、27 5,443,456.01 3,309,215.10 销售费用 11,603,690.26 13,905,658.96 管理费用 18,107,505.61 18,516,763.44 财务费用 4,405,360.77 6,228,539.89 资产减值损失 （五）、29 6,735,322.08 -45,547.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五）、28 584,489.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,181,762.84 8,572,318.25 加：营业外收入 （五）、30 5,887,001.34 441,388.80 减：营业外支出 （五）、31 219,323.55 144,680.82 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,849,440.63 8,869,026.23 减：所得税费用 （五）、32 2,748,593.08 392,111.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,100,847.55 8,476,914.82 归属于母公司所有者的净利润 8,000,955.01 9,339,920.52 少数股东损益 99,892.54 -863,005.70 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.063 0.074 （二）稀释每股收益 0.063 0.074 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 31 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （六）、13 145,312,758.10 77,494,730.76 减：营业成本 （六）、13 141,995,720.77 67,134,464.66 营业税金及附加 357,555.61 210,458.59 销售费用 1,000.00 11,058.00 管理费用 1,350,710.18 2,753,587.75 财务费用 4,107,525.94 4,881,019.54 资产减值损失 （六）、15 172,316.62 -614,596.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （六）、14 1,244.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,672,071.02 3,119,982.98 加：营业外收入 4,760,000.00 431,040.00 减：营业外支出 35.57 其中：非流动资产处置净损失 18,327.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,087,928.98 3,550,987.41 减：所得税费用 350,121.49 435,348.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,737,807.49 3,115,638.89 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 32 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 580,114,005.17 327,221,073.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 291,500.00 收到其他与经营活动有关的现金 （五）、34 71,291,391.06 94,746,968.19 经营活动现金流入小计 651,696,896.23 421,968,041.95 购买商品、接受劳务支付的现金 617,661,089.44 329,591,018.08 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,994,689.34 9,992,191.32 支付的各项税费 10,709,460.79 13,904,079.08 支付其他与经营活动有关的现金 （五）、35 36,070,759.56 29,572,662.89 经营活动现金流出小计 675,435,999.13 383,059,951.37 经营活动产生的现金流量净额 -23,739,102.90 38,908,090.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,715,289.27 19,668,226.71 取得投资收益收到的现金 1,244.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 288,003.06 230,000.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （五）、36 1,643,205.30 投资活动现金流入小计 17,646,497.63 19,899,470.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 59,110,304.18 16,579,012.43 付的现金 投资支付的现金 1,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,110,304.18 17,679,012.43 投资活动产生的现金流量净额 -41,463,806.55 2,220,458.28 33 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 355,460,000.00 255,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （五）、37 19,947,000.00 26,568,792.25 筹资活动现金流入小计 375,407,000 282,368,792.25 偿还债务支付的现金 287,300,000.00 303,434,594.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,756,556.34 13,729,435.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 306,056,556.34 317,164,029.11 筹资活动产生的现金流量净额 69,350,443.66 -34,795,236.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,147,534.21 6,333,312.00 加：期初现金及现金等价物余额 31,710,300.38 25,376,988.38 六、期末现金及现金等价物余额 35,857,834.59 31,710,300.38 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 34 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,120,376.87 106,200,099.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 352,031,143.41 420,454,329.28 经营活动现金流入小计 470,151,520.28 526,654,428.71 购买商品、接受劳务支付的现金 147,115,311.52 142,365,807.68 支付给职工以及为职工支付的现金 727,702.03 554,843.86 支付的各项税费 713,064.04 333,806.69 支付其他与经营活动有关的现金 166,398,679.20 346,735,222.81 经营活动现金流出小计 314,954,756.79 489,989,681.04 经营活动产生的现金流量净额 155,196,763.49 36,664,747.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,715,289.27 19,668,226.71 取得投资收益收到的现金 1,244.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,643,205.30 投资活动现金流入小计 17,358,494.57 19,669,470.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,329,033.18 10,327,002.57 投资支付的现金 89,780,000.00 1,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 148,109,033.18 11,427,002.57 投资活动产生的现金流量净额 -130,750,538.61 8,242,468.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 205,000,000.00 203,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 24,580,000.00 筹资活动现金流入小计 220,000,000 227,580,000 偿还债务支付的现金 231,000,000.00 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,372,389.29 11,936,565.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 239,372,389.29 271,936,565.00 筹资活动产生的现金流量净额 -19,372,389.29 -44,356,565.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,073,835.59 550,650.81 加：期初现金及现金等价物余额 8,934,700.63 8,384,049.82 六、期末现金及现金等价物余额 14,008,536.22 8,934,700.63 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 35 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 43,772,754.45 54,905,978.08 15,097,318.56241,858,055.30 加：会计政策变更 -1,193,441.21 -3,795,212.73 -23,328,626.95 90,123.03-28,227,157.86 前期差错更正 二、本年年初余额 126,888,563.00 39,977,541.72 31,577,351.13 15,187,441.59213,630,897.44 三、本年增减变动金额（减 800,095.50 7,200,859.51 -426,808.39 7,574,146.62 少以“－”号填列） （一）净利润 8,000,955.01 -426,808.39 7,574,146.62 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 8,000,955.01 -426,808.39 7,574,146.62 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 800,095.50 -800,095.50 1．提取盈余公积 800,095.50 -800,095.50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 40,777,637.22 38,778,210.64 14,760,633.20221,205,044.06 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 36 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 109,999,979.00 18,014,905.44 42,165,982.83 51,273,321.00 10,664,614.94232,118,803.21 加：会计政策变更 -1,193,441.21 -3,122,433.16 -28,101,898.34 90,123.03-32,327,649.68 前期差错更正 二、本年年初余额 109,999,979.00 16,821,464.23 39,043,549.67 23,171,422.66 10,754,737.97199,791,153.53 三、本年增减变动金额（减 16,888,584.00 -16,821,464.23 847,691.48 8,492,229.04 4,432,703.62 13,839,743.91 少以“－”号填列） （一）净利润 9,339,920.52 -863,005.70 8,476,914.82 （二）直接计入所有者权益 67,119.77 5,295,709.32 5,362,829.09 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 67,119.77 5,295,709.32 5,362,829.09 上述（一）和（二）小计 67,119.77 9,339,920.52 4,432,703.62 13,839,743.91 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 847,691.48 -847,691.48 1．提取盈余公积 847,691.48 -847,691.48 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 16,888,584.00 -16,888,584.00 1．资本公积转增资本（或 16,888,584.00 -16,888,584.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 39,891,241.15 31,663,651.70 15,187,441.59213,630,897.44 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 37 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 40,470,514.65 58,250,547.35 226,803,066.21 加：会计政策变更 -1,193,441.21 -3,268,917.59 -31,240,793.71 -35,703,152.51 前期差错更正 二、本年年初余额 126,888,563.00 37,201,597.06 27,009,753.64 191,099,913.70 三、本年增减变动金额（减少以 173,780.75 1,564,026.74 1,737,807.49 “－”号填列） （一）净利润 1,737,807.49 1,737,807.49 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,737,807.49 1,737,807.49 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 173,780.75 -173,780.75 1．提取盈余公积 173,780.75 -173,780.75 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 37,375,377.81 28,573,780.38 192,837,721.19 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 38 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 109,999,979.00 18,014,905.44 39,976,897.22 53,807,990.51 221,799,772.17 加：会计政策变更 -1,193,441.21 -3,268,917.59 -29,420,258.33 -33,882,617.13 前期差错更正 二、本年年初余额 109,999,979.00 16,821,464.23 36,707,979.63 24,387,732.18 187,917,155.04 三、本年增减变动金额（减少 16,888,584.00 -16,821,464.23 493,617.43 2,622,021.46 3,182,758.66 以“－”号填列） （一）净利润 3,115,638.89 3,115,638.89 （二）直接计入所有者权益的 67,119.77 67,119.77 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 67,119.77 67,119.77 上述（一）和（二）小计 67,119.77 3,115,638.89 3,182,758.66 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 493,617.43 -493,617.43 1．提取盈余公积 493,617.43 -493,617.43 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 16,888,584.00 -16,888,584.00 1．资本公积转增资本（或股本） 16,888,584.00 -16,888,584.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 37,201,597.06 27,009,753.64 191,099,913.70 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华 39 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 浙江华盛达实业集团股份有限公司 合并会计报表附注 （一）、公司基本情况 1、历史沿革 浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门国贸泰达股份有限公司（以 下简称“国泰股份”），系 1992 年经厦门市经济体制改革委员会、厦门市财政局厦体改[1992]009 号 文批准以发起方式设立的股份有限公司。同年，经中国人民银行厦门分行以厦银（92）180 号文批准 同意本公司向社会公开发行人民币股票 1,450 万股，发行后总股本 2,903 万股。1993 年 7 月，经厦门 市体改委厦体改（1993）044 号文批复同意本公司增资扩股到 5,003 万股。1993 年 11 月 8 日本公司股 票获准在上海证券交易所上市交易。 1994 年，本公司按 10 送 1 向全体股东派送红股 500.30 万股，1995 年按 10 配 3 实际配售个人股 433.84 万股，1996 年 6 月，公司向社会公众股每 10 股送 2 股，向法人股每 10 股送 2 元，送股后公司 股本增至 63,429,080 股。2001 年，公司执行 2000 年利润分配方案“10 送 6 股，派现 1.5 元，以公积 金 10 转增 1.3422 股”。至此，公司股份增至 109,999,979 股，业经湖南开元有限责任会计师事务所 验证，并出具开元所（2001）内验字第 012 号验资报告。 1996 年 11 月，经公司 1995 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门 国贸泰达股份有限公司”更名为“厦门国泰企业股份有限公司”。 2001 年 3 月，经公司 2000 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门 国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司”。 2003 年 6 月 1 日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖南新宇科技”) 与华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达控股”）签署了《股权转让协议》，将其持有的本公 司 29,105,414 股社会法人股转让给华盛达控股，转让价格为每股人民币 1.896 元。相应的股权转让过 户手续已于 2003 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛达控股现持 有本公司 29,105,414 股社会法人股，占本公司总股本的 26.46%，成为本公司第一大股东，湖南新宇 科技不再持有本公司的股份。 2003 年 11 月 5 日，本公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司（以下简称“创新科 技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙江中策创业投资有限公司 （以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给财务公司，转让价格 2.5 元/股，转让总价款为人民币 2,000 万 元。将其持有的本公司法人股 5,873,760 股（占公司总股本的 5.34％）转让给中策创业，转让价格 2.52 元/股，转让总价款为人民币 1,481.61 万元。相应的股权转让过户手续已于 2003 年 11 月 17 日在中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司现持有本公司法人股 8,000,000 股，占公 司总股本的 7.27％，成为公司第二大股东。中策创业现持有本公司法人股 5,873,760 股，占公司总股 本的 5.34％，成为公司第三大股东。创新科技不再持有本公司法人股。 2004 年 7 月，公司由“厦门新宇软件股份有限公司”更名为“浙江华盛达实业集团股份有限公司”。 2004 年 7 月 12 日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册号： 3300001010737，注册资本：人民币 11,000 万元，注册地：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号，法人 代表：袁建华。 2004 年 7 月 29 日本公司第二大股东财务公司与中策创业签订了《股权转让合同》。财务公司将 其持有的本公司法人股 8,000,000 股(占公司总股本的 7.27%)转让给中策创业,转让价格 2.5 元/股,转 让总价款为人民币 2,000 万元。此次转让行为完成后，中策创业将持有本公司法人股 13,873,760 股, 占公司总股本的 12.61%，成为公司第二大股东。财务公司不再持有本公司法人股。 2006 年 4 月 17 日本公司 2006 年第一次临时股东大会通过了股权分置改革方案，以流通股 42,221,459 股为基数，流通股股东每 10 股获 4 股转增股份，相当于流通股股东每 10 股获 2.14 股对 价。转增股份后境内法人持有的非流通股 67,778,520 股变为有限售条件的流通股，无限售条件的流通 股由 42,221,459 股增加至 59,110,043 股，公司总股本增加至 126,888,563 股。以上变动后股本业经 40 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 利安达信隆会计师事务所验证，并出具利安达验字[2006]B-1022 号验资报告。 本公司母公司是：华盛达控股集团有限公司 母公司的控股股东：袁建华 本公司的实质控制人：袁建华 2、所处行业 公司所属行业为计算机应用服务业 3、经营范围 本公司经批准的经营范围：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通讯设备、机械电子设备、电 子元器件的制造、销售，医疗器械（限国产一类产品）、环保设备、建筑材料、金属材料、汽车（不 含小轿车）的销售，承接计算机系统网络集成工程，技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让，信 息咨询服务（除期货、证券咨询），仓储服务，商品的包装服务；经营进出口业务（国家法律法规限 制、禁止的除外），建筑装潢工程承包。 4、主要产品或提供的劳务 公司的主要产品或提供的劳务是数据系统业务（计算机存储产品和解决方案）、房地产开发业务、、 仓储物流业务、钢材和型材销售业务。 5、主业变更 报告期内公司主业未发生变更。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的>。 2、财务报表的编制基础： 本报告所载之比较财务数据系根据中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关 财务会计信息披露工作的通知》和证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定编制，在分析《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对可比 期间利润表和可比期初资产负债表的影响后，按照追溯调整的原则，将调整后的数据作为可比期间利 润表和资产负债表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，除下述会计政策中采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量的项目外，均采用历史成本计量。采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，其所 确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出 的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时 义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 (2) 计量属性在报告期发生变化的报表项目 报告期内计量属性未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 41 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 在编制现金流量表时，本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等 价物。银行汇票保证金报表日三个月内不能使用的不列示为现金。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折合为记账本位币金额。资产负债表日的外 币货币性项目按当日即期汇率折合成记账本位币金额，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本 外，其余均计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定 以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。 上述分类一经确定，不会随意变更。 (2) 金融资产和金融负债的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 初始确认时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)计 量。相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金 额。 持有期间采用实际利率法(如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率)按摊余成本计量，并 确认利息收入计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不 变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。 如果将尚未到期的某项持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产，且其金额相对于该类 投资在出售或重分类前的总额较大时，则将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本 会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产分类为持有至到期投资。但是，下列情况除 外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本 金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以 合理预计的独立事项所引起。 ③ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利)和相 42 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积(其他资本公 积)。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 ⑤ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 (4) 金融资产和负债转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 (5) 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 9、存货核算方法： (1)存货分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、 在建开发产品和拟开发产品。非开发产品包括库存商品、低值易耗品。 (2)存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制度。 (3)存货取得和发出的计价方法：房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计 入开发成本，待工程完工结转开发产品。其他各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货发出采用 个别计价法核算；低值易耗品于领用时一次计入成本。 (4)已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的 物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部 转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保 留在本项目。 (5)公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有 经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“已完工开发产品”。 10、投资性房地产的种类和计量模式： 投资性房地产是指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的 土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司 43 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产、无形资产相同的折旧、摊销及减值准备计提政策。 当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允 价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，同时满足下列条件：(1)投资性房地产所在地有活 跃的房地产交易市场；(2)企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允 价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不再随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为 会计政策变更，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用 公允价值模式计量的投资性房地产，不再从公允价值模式转为成本模式。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1)固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.375 机器设备 5-15 5 19-6.33 电子设备 5-10 5 19-6.33 运输设备 5-10 5 19-9.50 (2)固定资产的确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该项固定资产有关 的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 (3)固定资产分类：本公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备及其 他。 (4)固定资产的计量：本公司固定资产按实际成本作为初始计量。与固定资产有关的后续支出，在 使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金 额不超过该固定资产的可收回金额。 (5)固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复 后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定该项固定资产的折旧率和折旧额。已全额计提减值准 备的固定资产，不再计提折旧。 (6)融资租入固定资产 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (7)闲置固定资产 当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将其列入闲置固 定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程类别 44 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣 工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 13、无形资产计价方法： (1)无形资产确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足 下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够 可靠地计量。 (2)无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 (3)无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的 年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。不能确定受益期的按五年 摊销。 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方 法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与 租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： (1)长期股权投资 对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，如有 客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额，计算确认减值损失，计入当期损益。 对于其他长期股权投资，如果存在减值迹象，则估计其可收回金额，根据其可收回金额低于其账 面价值的差额，计算确认减值损失，计入当期损益。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (2)固定资产、在建工程、无形资产、商誉等非流动资产 ①可能发生减值资产的认定 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等非流动资产，公司在 资产负债表日判断其是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： a.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； b.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响； c.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 45 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 d.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； e.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； f. 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； g.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 ②资产减值损失的确定 对于存在减值迹象的资产，在资产负债表日估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果 表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 ③资产组的认定 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按 照地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持 一致。 几项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品(或者其 他产出)均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该 资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定 资产组的未来现金流量。 ④商誉减值的处理 每年年度终了，结合与商誉相关的资产组或资产组组合对企业合并形成的商誉进行减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组(或 者资产组组合，下同)进行减值测试时，则将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面 价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组(包括商誉)是否发 生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司 的商誉减值损失。 16、长期股权投资的核算方法： (1)初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照 发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行 企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成 本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。采用控股合并时，企 业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中 46 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产 的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成 本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)后续计量 对子公司的长期股权投资采用的成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利 超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调 整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发 生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限(投资 企业负有承担额外损失义务的除外)；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认 的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 17、借款费用资本化的核算方法： (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生 时直接计入当期损益类账项。 (2)借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到 预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所 发生的，于发生当期直接计入财务费用。 47 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用确定。外币专门借款本金及利息的汇兑差 额，予以资本化计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额 (资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定)。但利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际 发生的利息金额。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18、股份支付及权益工具的处理方法： (1)股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确 定成本费用和应付职工薪酬；对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值 计入成本费用和资本公积(其他资本公积)，不确认其后续公允价值变动。 (2)权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予 的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至 少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率； ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 (3)确认可行权权益工具最佳估计数量的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一 致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 19、收入确认原则： （1）房地产销售收入的确认原则及方法： 工程已经竣工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在履行了合同规 定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可靠地计量时确认销售收 入。 (2)销售商品 在同时满足下列条件时确认销售收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定： 48 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 ①已完工作的测量； ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； ③已经发生的成本占估计总成本的比例。 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 (4)让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 差异的，按照下列原则确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 (1)递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 (2)递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③同时满足下列条件的因对子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (3)递延所得税资产、负债和所得税费用的计量 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期 应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照税法规定收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 49 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，减记的金额转回。 21、公司年金计划的主要内容及重大变化： (1)本公司企业年金基金作为独立的会计主体进行确认、计量和列报。年金基金分别资产、负债、 收入、费用和净资产进行确认和计量。 (2)企业年金基金在运营中取得的金融产品以公允价值计量，公允价值与账面价值的变动计入当期 损益。 (3)企业年金的净资产分别企业和职工个人设置账户，根据企业年金计划按期将运营收益分配计入 各账户。 22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1)会计政策变更 ①根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》及 2008 年 1 月 21 日企业会计准则实 施问题专家工作组意见（三）的规定，在首次执行日，对子公司的长期股权投资应追溯调整按成本法 核算，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资 差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。本公司据此调减了 2006 年 12 月 31 日留存收益 28,815,894.06 元，其中调减未分配利润 24,456,347.20 元，调减盈余公积 -3,166,105.65 元，调减资本公积-1,193,441.21 元。 ②按照企业会计准则的规定，公司制定了相关会计政策，计提了各项资产减值准备，同一控制长 期股权投资差额已全额冲销转。在首次执行日，公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的 暂时性差异进行了追溯调整据此增加了 2006 年 12 月 31 日留存收益 498,613.17 元。其中调增未分配 利润 454,940.68 元，调增盈余公积 43,672.49 元。 ③公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 15,097,318.56 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2006 年 12 月 31 日股东权益 15,097,318.56 元。此外，子公司根据新会计准则调整的所有者权益中归属于少数股东享有的权益 90,123.03 元，在 新会计准则下也相应增加股东权益，因此新会计准则下少数股东权益为 15,187,441.59 元。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 （三）、税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 营业税 营业税应税收入 5% 城建税 增值税和营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文 50 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于 2004 年 12 月 6 日取得了由浙江省信息产业厅颁发的浙 R-2004-0081 号《软件企业认定 证书》。经浙江省德清县地方税务局审核，本公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题》的规定，享受所得税两免三减半的优惠政策，本年度为减半征收企业所得税的第二年，税 率为 16.5%。 子公司北京华商达数据系统科技有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政 发[1988]49 号）规定，科技园区内经认定的高新技术企业自开办之日起，享受所得税三免三减半的优 惠政策，本年度是减半征收企业所得税的第一年，税率为 7.5%。 （四）、企业合并及合并财务报表 公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 业 注 务 子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围 性 地 质 德 浙江华盛达房地 经营房地产，经销建筑材料、装潢材料， 控股子公司 清 16,654.8 产开发有限公司 室内外装潢，水电安装服务。 县 德 浙江华盛达仓储 钢材、黄沙、建筑材料、金属材料经销， 控股子公司 清 1,000 物流有限公司 自有钢管、场地、房屋出租，装卸服务。 县 技术开发、技术咨询、技术培训、技术转 让；承接计算机系统网络集成工程；信息 咨询(不含中介服务)、仓储；生产计算机 北京华商达数据 北 软硬件及外围设备；销售计算机软硬件及 系统科技有限公 控股子公司 3,000 京 外围设备、电子产品、通信设备、机械电 司 器设备(汽车除外)。(其中“承接计算机 系统网络集成工程”，需取得专项审批之 后，方可经营) 德 德清华越房地产 控股子公司的 清 1,000 房地产开发经营 开发有限公司 控股子公司 县 期末实际投 实质上构成对子公司的净投资 持股比例 表决权比 是否合 子公司全称 资额 的余额（资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 并报表 浙江华盛达房地 15,974.80 93.306 93.306 是 产开发有限公司 浙江华盛达仓储 900 90 90 是 物流有限公司 北京华商达数据 系统科技有限公 2,590 95 95 是 司 德清华越房地产 510 45.79 45.79 是 开发有限公司 51 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （五）、合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 494,239.58 422,780.20 人民币 494,239.58 422,780.20 银行存款： 22,979,055.16 26,287,520.18 人民币 22,979,055.16 26,287,520.18 其他货币资金： 28,193,789.85 40,756,250.00 人民币 28,193,789.85 40,756,250.00 合计 51,667,084.59 67,466,550.38 其他货币资金主要是本公司开具 3,500 万元应付票据的保证金 1,800 万元；子公司仓储物流开具 1,750 万元应付票据的保证金 1,007.50 万元；子公司华盛达房产为销售房产个人按揭贷款 100 万元的 保证金 5 万元。以上保证金中 1,580.925 万元不能在报表日后三个月内使用，现金流量表的现金期末 余额为扣除此部分保证金后的余额，即 35,857,834.59 元。 2、应收票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 商业承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 期末已背书给他方或贴现但尚未到期的票据合计 58,765,841.06 元，其中银行承兑汇票为 48,765,841.06 元、商业承兑汇票 10,000,000.00 元，均将于 2008 年 6 月 30 日前到期。 应收票据期末较期初增长 100%，主要原因系期末收到的商业承兑汇票尚未到期，收到的的票据贴 现款已在短期借款列示。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的应 17,305,658.99 18.82 865,282.95 17.31 22,499,595.19 52.97 1,123,965.81 0.44 收账款 单项金额 不重大但 1,104,319.80 1.20 220,863.96 4.42 22,201.00 0.05 4,440.20 -0.17 按信用风 险特征组 52 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 其他不重 大应收账 73,546,682.75 79.98 3,912,576.22 78.27 19,954,956.81 46.98 1,412,720.97 -55.59 款 合计 91,956,661.54 -- 4,998,723.13 -- 42,476,753.00 -- 2,541,126.98 -- (2)帐龄分析 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以 87,372,863.64 95.02 4,368,643.18 35,406,026.68 83.35 1,770,301.33 内 一至二 2,254,114.68 2.45 225,411.47 5,817,867.02 13.70 581,786.70 年 二至三 1,225,363.42 1.33 183,804.52 1,230,658.30 2.90 184,598.75 年 三年以 1,104,319.80 1.20 220,863.96 22,201.00 0.05 4,440.20 上 合计 91,956,661.54 100.00 4,998,723.13 42,476,753.00 100.00 2,541,126.98 (3)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 浙江华之杰塑料建材有限公司 同一控股股东 9,367,417.54 8.63 浙江华盛达建筑股份有限公司 同一控股股东 7,938,241.45 0.02 德清县袁氏铸钢有限公司 同一控股股东 18,172.00 10.19 合计 － 17,323,830.99 18.84 4、其他应收款 (1)其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的其 9,107,533.10 65.91 783,697.95 64.16 10,480,608.40 72.14 878,321.30 0.73 他应收款 项 单项金额 981,116.30 7.10 196,223.26 16.06 174,500.00 1.20 34,900.00 0.03 不重大但 53 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大其他应 3,730,343.08 26.99 241,636.57 19.78 3,872,645.08 26.66 283,065.00 0.24 收款项 合计 13,818,992.48 -- 1,221,557.78 -- 14,527,753.48 -- 1,196,286.30 -- (2)帐龄分析 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以 7,392,396.04 53.49 369,619.81 6,328,305.90 43.56 316,415.29 内 一至二 3,265,055.14 23.63 326,505.52 7,175,422.58 49.39 717,542.26 年 二至三 2,137,516.30 15.47 320,627.45 849,525.00 5.85 127,428.75 年 三年以 1,024,025.00 7.41 204,805.00 174,500.00 1.20 34,900.00 上 合计 13,818,992.48 100.00 1,221,557.78 14,527,753.48 100.00 1,196,286.30 (3)本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 浙江华盛达电子科技有限公司 2,315,614.70 1 年以内 16.76 德清华澳置业有限公司 2,000,000.00 2-3 年 14.47 现代联合控股集团有限公司 1,750,000.00 1-2 年 12.66 县墙改办 1,390,496.40 1-3 年 10.06 北京保利智慧科技有限公司 1,000,000.00 1 年以内 7.24 合计 － 8,456,111.10 － 61.19 5、预付账款 (1)预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 100,422,797.82 73.31 100,847,355.12 64.37 54 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 一至二年 4,265,604.27 3.11 37,037,405.00 23.64 二至三年 13,536,408.84 9.88 18,783,544.15 11.99 三年以上 18,752,000.00 13.70 合计 136,976,810.93 100.00 156,668,304.27 100.00 账龄超过 1 年的预付款项主要系本公司预付的土地款等。 (2)预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 130,078,743.62 94.96 108,473,099.41 69.24 合计及比例 (3)本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 95,537,315.07 4,206,869.84 91,330,445.23 83,390,524.35 83,390,524.35 开发产品 19,681,224.63 19,681,224.63 25,511,635.04 25,511,635.04 开发成本 291,035,406.17 291,035,406.17 162,529,464.47 162,529,464.47 合计 406,253,945.87 4,206,869.84 402,047,076.03 271,431,623.86 271,431,623.86 7、持有至到期投资 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 基金投资 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 基金投资为购买的中国建设银行理财产品，预期年收益率在 0-3.45%之间，收益到期一次性结算。 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 持股比例 决权比例 比例不一致的说明 Vionna Investments Pty Ltd. 9.35 9.35 广州珠江实业股份有限公司 北京新宇计算机系统有限公司 55 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 Vionna Investments Pty Ltd. 2,377,180.00 2,377,180.00 2,377,180.00 广州珠江实业股份有限公司 11,400.0 11,400.0 11,400.0 北京新宇计算机系统有限公司 24,297,013.87 15,715,289.27 -15,715,289.27 0 长期投资期末较期初减少 86.81％，主要原因系本期收到北京新宇计算机系统有限公司股权转让 款。 经分析，上述长期投资无明显迹象表明已发生减值，无需计提长期股权投资减值准备。 9、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 49,629,230.96 2,214,502.09 889,896.00 50,953,837.05 其中：房屋及建筑物 37,839,665.04 1,417,662.09 39,257,327.13 机器设备 运输设备 7,693,900.55 500,010.00 7,193,890.55 电子设备及其他 4,095,665.37 796,840.00 389,886.00 4,502,619.37 二、累计折旧合计： 11,375,832.72 4,180,890.25 404,431.58 15,152,291.39 其中：房屋及建筑物 5,290,070.05 2,182,435.81 7,472,505.86 机器设备 运输设备 4,028,090.99 1,195,073.02 293,334.30 4,929,829.71 电子设备及其他 2,057,671.68 803,381.42 111,097.28 2,749,955.82 三、固定资产净值合计 38,253,398.24 -1,966,388.16 485,464.42 35,801,545.66 其中：房屋及建筑物 32,549,594.99 -764,773.72 31,784,821.27 机器设备 运输设备 3,665,809.56 -1,195,073.02 206,675.70 2,264,060.84 电子设备及其他 2,037,993.69 -6,541.42 278,788.72 1,752,663.55 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 五、固定资产净额合计 38,253,398.24 -1,966,388.16 485,464.42 35,801,545.66 其中：房屋及建筑物 32,549,594.99 -764,773.72 31,784,821.27 机器设备 运输设备 3,665,809.56 -1,195,073.02 206,675.70 2,264,060.84 电子设备及其他 2,037,993.69 -6,541.42 278,788.72 1,752,663.55 56 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 2,360,000.00 562,762.06 1,797,237.94 机器设备 运输工具 (3)通过经营租赁租出的固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 10,504,972.75 机器设备 运输工具 本年无在建工程转入本期增加固定资产。 经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，无需计提固定资产减值准备。 本公司无拟处置的固定资产。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 50,124,762.85 50,124,762.85 7,766,112.49 7,766,112.49 (1)在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 利息资本化金额 资金来源 期末数 产业化基地 7,766,112.49 42,358,650.36 2,445,423.90 自筹 50,124,762.85 合计 7,766,112.49 42,358,650.36 2,445,423.90 -- 50,124,762.85 (2)在建工程减值准备 在建工程期末较期初增加 545.43%,主要原因系本期产业化基地投入增加。经分析，上述在建工程 无明显迹象表明已发生减值，无需计提在建工程减值准备。 11、无形资产 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用权 7,007,263.55 145,341.20 6,861,922.35 软件 101,563.81 172,460.00 45,741.34 228,282.47 合计 7,108,827.36 172,460.00 191,082.54 7,090,204.82 经分析，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，无需计提无形资产减值准备。 57 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 12、递延所得税资产的说明： 递延所得税资产期末较期初增加 250.58%，主要原因系本期资产减值准备增加产生的可抵扣暂时 性差异增加。 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 3,737,413.28 2,528,452.24 45,584.61 45,584.61 6,220,280.91 二、存货跌价准备 4,206,869.84 4,206,869.84 三、可供出售金融资产减 值准备 四、持有至到期投资减值 准备 五、长期股权投资减值准 备 六、投资性房地产减值准 备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 3,737,413.28 6,735,322.08 45,584.61 45,584.61 10,427,150.75 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 68,000,000.00 113,000,000.00 担保借款 74,000,000.00 95,000,000.00 其他借款 35,960,000.00 合计 177,960,000.00 208,000,000.00 其他借款其中 1,000 万元系应收票据未到期的商业承兑汇票贴现款，其余为应付票据未到期银行 承兑汇票贴现款。 (2) 逾期借款情况： 截至 2007 年 12 月 31 日止，无已到期未偿还的短期借款。 58 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 26,540,000.00 87,500,000.00 合计 26,540,000.00 87,500,000.00 （1）本公司在中国建设银行杭州高新支行开具银行承兑汇票 1,000 万元，由华盛达控股及浙江华 之杰塑料建材有限公司（以下简称华之杰）提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。 （2）本公司在华夏银行股份有限公司杭州西溪支行开具银行承兑汇票 2,000 万元，由浙江丰岛实 业集团有限公司和袁建华提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。其中 1,000 万元融资性质的 票据已重分类至短期借款。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，上述银行承兑汇票尚未到期。 （4）应付票据期末比期初减少 69.67％，主要原因系本公司本期减少了以票据支付货款的结算方 式。 16、应付账款： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 应付帐款 87,811,858.64 53,971,583.66 合 计 87,811,858.64 53,971,583.66 (1)本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账龄超过 1 年的应付账款为 16,938,763.48 元，其中较大金额有应付广州喜宁贸易有限公司的购 货款，原因是未偿还。 (3)应付账款期末较期初增加 62.70%，主要原因系子公司北京华商达本期采购量增加。 (4)截至 2007 年 12 月 31 日止，无应付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17、预收账款： 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 预收帐款 157,298,794.42 23,314,796.56 合 计 157,298,794.42 23,314,796.56 (1)本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2)账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 账龄超过 1 年的预收款项为 14,713,709.46 元，主要为子公司华盛达房产“格兰维亚项目”收到 的尚未达到收入确认标准的售房款； (3)预收款项期末较期初增加 574.67%，增加的主要是本期子公司华盛达房产“格兰维亚项目”预收售 房款； (4)截至 2007 年 12 月 31 日止，无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 554,432.37 8,248,648.86 8,222,826.42 580,254.81 二、职工福利费 1,298,912.06 80,597.83 1,379,509.89 59 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、社会保险费 805,183.23 803,091.78 2,091.45 其中：医疗保险费 221,690.57 221,290.62 399.95 基本养老保险费 515,651.38 514,851.49 799.89 失业保险费 44,261.11 44,146.84 114.27 工伤保险费 13,268.99 12,857.36 411.63 生育保险费 10,311.18 9,945.47 365.71 四、住房公积金 496,405.90 490,301.00 6,104.90 五、其他 15,221.92 207,508.05 98,960.25 123,769.72 合计 1,868,566.35 9,838,343.87 10,994,689.34 712,220.88 期末无拖欠性质的职工薪酬； 应付职工薪酬期末较期初减少 61.88%，主要原因系本期根据国家政策采用实报实销的方式核算福 利费。 19、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 5,282,780.15 1,652,501.19 增值税应税收入 营业税 -2,139,159.78 -312,251.97 营业税应税收入 所得税 1,366,260.44 -368,319.72 应纳税所得额 城建税 -100,816.61 2,774.66 增值税和营业税额 土地增值税 1,224,077.98 4,092.16 教育费附加 -107,508.99 -15,102.08 水利基金 -24,934.09 3,855.50 土地使用税 360,975.94 0 其它 445,634.32 317,976.39 合计 6,307,309.36 1,285,526.13 -- 应交税费期末较期初增加 390.64%，主要原因系本期主营业务收入增加所致。 20、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 社会法人股 1,350,619.00 1,350,619.00 未支付 合计 1,350,619.00 1,350,619.00 -- 21、其他应付款： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 其他应付款 9,542,090.49 11,665,691.71 合 计 9,542,090.49 11,665,691.71 60 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过 1 年的其他应付款合计 4,783,441.34 元，占期末其他应付款的 43.80%，主要为未付杭 州仁和实业有限公司和浙江金财数据科技有限公司的往来款； (3) 预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 299,952.00 未支付 技术合同登记费 27,050.00 57,450.00 未支付 塔山人家开发成本 100,000.00 7,161,300.00 未支付 22#楼开发成本 460,415.50 未支付 证监披露信息费 120,000.00 120,000.00 未支付 审计及咨询费 330,000.00 700,000.00 未支付 格兰维亚开发成本 400,000.00 未支付 华盛达山庄开发成本 401,988.50 未支付 合计 1,379,038.50 8,799,117.50 -- 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 中国银行省分行 2007 年 1 月 4 日 2008 年 11 月 30 日 人民币 50,000,000.00 合计 -- -- -- 50,000,000.00 23、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 58,000,000.00 9,800,000.00 合计 58,000,000.00 9,800,000.00 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 币种 本币金额 德清农村信用合作联 人民 人民 2007 年 11 月 16 日 2009 年 5 月 15 日 8,000,000.00 9,800,000 社 币 币 人民 人民 中国银行浙江省分行 2007 年 1 月 4 日 2009 年 5 月 30 日 50,000,000 币 币 合计 -- -- -- 58,000,000.00 -- 9,800,000.00 61 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 截至 2007 年 12 月 31 日止，无已到期未偿还的长期借款； (4) 长期借款期末较期初增加 491.84%，主要系本公司新增长期借款所致。 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,142,358.02 800,095.50 30,942,453.52 任意盈余公积 9,835,183.70 9,835,183.70 合计 39,977,541.72 800,095.50 40,777,637.22 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 54,905,978.08 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -23,328,626.95 - 调整后 年初未分配利润 31,577,351.13 - 加：本期净利润 8,000,955.01 - 减：提取法定盈余公积 800,095.50 10 期末未分配利润 38,778,210.64 - 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计-23,328,626.95 元。 26、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 485,335,483.47 285,403,963.01 其他业务收入 合计 485,335,483.47 285,403,963.01 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据系统整合业务 257,631,378.82 232,206,724.35 235,045,813.97 193,672,377.07 房地产 53,451,070.80 32,201,799.06 30,597,838.21 23,347,217.23 钢材 31,742,239.47 30,791,574.30 18,272,378.04 17,876,907.03 PVC 133,731,522.79 131,913,552.75 其他 8,779,271.59 6,744,735.44 1,487,932.79 605,003.66 合计 485,335,483.47 433,858,385.90 285,403,963.01 235,501,504.99 62 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据系统整合业务 257,631,378.82 232,206,724.35 235,045,813.97 193,672,377.07 房地产 53,451,070.80 32,201,799.06 30,597,838.21 23,347,217.23 钢材 31,742,239.47 30,791,574.30 18,272,378.04 17,876,907.03 PVC 133,731,522.79 131,913,552.75 其他 8,779,271.59 6,744,735.44 1,487,932.79 605,003.66 合计 485,335,483.47 433,858,385.90 285,403,963.01 235,501,504.99 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖州 239,285,339.96 211,733,829.57 127,852,879.80 108,963,592.58 北京 248,824,131.31 224,876,763.69 178,908,701.65 148,198,785.28 合并抵销 -2,773,987.80 -2,752,207.36 -21,357,618.44 -21,660,872.87 合计 485,335,483.47 433,858,385.90 285,403,963.01 235,501,504.99 营业收入本期比上年同期增加 70.05%，营业成本本期比上年同期增加 84.23%，主要原因系数据系 统整合业务和 PVC 销售业务增加。 27、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 3,180,427.04 2,299,054.89 营业税应税收入 城建税 230,086.01 178,033.07 增值税和营业税额 教育费附加 191,925.93 117,510.53 增值税和营业税额 土地增值税 1,547,316.72 560,539.16 其它 293,700.31 154,077.45 合计 5,443,456.01 3,309,215.10 -- 营业税金及附加本期比上年同期增加 64.49％，主要原因系本期收入增加。 28、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 基金投资收益 1,244.00 处置联营公司股权 583,245.63 合计 584,489.63 － 63 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 584,489.63 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 584,489.63 29、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,528,452.24 -45,547.99 二、存货跌价损失 4,206,869.84 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 6,735,322.08 -45,547.99 30、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 81,327.36 1,040.00 其中：固定资产处置利得 81,327.36 1,040.00 无形资产处置利得 政府补助 797,913.60 440,348.80 捐赠利得 4,180,000.00 其他 827,760.38 合计 5,887,001.34 441,388.80 64 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 营业外收入本期比上年同期增加 1233.75％，主要原因系收到捐赠收入和财政补贴收入增加。 31、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 126,194.53 其中：固定资产处置损失 126,194.53 无形资产处置损失 公益性捐赠支出 211,500.00 非常损失 18,486.29 其他 7,823.55 合计 219,323.55 144,680.82 本公司营业外支出本期比上年同期增加 51.59％，主要原因系捐赠支出增加所致。 32、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 3,867,141.84 447,120.64 递延所得税 -1,118,548.76 -55,009.23 合计 2,748,593.08 392,111.41 本公司所得税费用本期比上年同期增加 603.76％，主要原因为子公司北京华商达 2006 年度为免 税期，本年度为减半征收的第一年，企业所得税率为 7.5%。 33、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类） 省高技术产业科技三项经费 200,000.00 德清县地方财政库款 软件产业发展专项资金补助 90,000.00 德清县地方财政库款 财政技改创新补助 160,000.00 140,000.00 德清县财政局 财政技改创新补助 60,000.00 德清县地方财政库款 装备制造业补助 360,000.00 德清县地方财政库款 财政发展专项补助 200,000.00 德清县地方财政库款 社会保险金补贴 11,913.60 10,348.80 德清县财政局 高新技术发展专项资金 6,000.00 上海市长宁区华阳路街道办事处 合计 797,913.60 440,348.80 -- 34、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 资金往来 65,263,289.10 补贴收入 791,913.60 65 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 捐赠收入 4,180,000.00 利息收入 1,056,188.36 合计 71,291,391.06 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 资金往来 19,962,116.72 租赁费 1,784,051.14 差旅费 1,362,661.06 通讯费 463,925.01 办公费 2,385,347.80 招待费 1,598,021.64 广告费 1,848,650.43 会务费 922,736.20 运费 1,813,424.18 顾问费 1,643,399.84 审计费及咨询费 360,000.00 保险费 21,631.27 修理费 165,865.39 技术服务费 208,679.70 银行手续费 659,334.67 其他 870,914.51 合计 36,070,759.56 36、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 对非金融企业收取的资金占用费 1,643,205.30 合计 1,643,205.30 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 减少的保证金存款 19,947,000.00 合计 19,947,000.00 66 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 38、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,100,847.55 8,476,914.82 加：资产减值准备 6,735,322.08 -45,547.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 4,180,890.25 3,494,844.54 旧 无形资产摊销 191,082.54 119,262.33 长期待摊费用摊销 102,283.08 471,591.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -81,327.36 125,154.53 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,802,214.46 6,679,490.82 投资损失（收益以“－”号填列） -584,489.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,486,211.51 -55,009.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -134,822,322.01 -104,228,372.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,297,293.36 149,215,788.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 99,835,411.38 -24,761,537.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -23,739,102.90 38,908,090.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,857,834.59 31,710,300.38 减：现金的期初余额 31,710,300.38 25,376,988.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,147,534.21 6,333,312.00 （六）、母公司会计报表附注 1、应收票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 商业承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 67 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的应收账款 9,367,417.54 95.41 468,370.88 87.40 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 450,230.00 4.59 67,532.00 12.60 1,025,707.72 100.00 79,504.06 100 合计 9,817,647.54 -- 535,902.88 -- 1,025,707.72 -- 79,504.06 -- (2) 帐龄分析 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9,367,417.54 95.41 468,370.88 230,692.12 22.49 2.50 一至二年 50.00 0.00 5.00 795,015.60 77.51 79,501.56 二至三年 450,180.00 4.59 67,527.00 合计 9,817,647.54 100.00 535,902.88 1,025,707.72 100.00 79,504.06 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 浙江华之杰塑料建材有限公司 同一控股股东 9,367,417.54 95.41 合计 － 9,367,417.54 95.41 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 4,065,614.70 82.40 290,780.74 85.90 6,750,000.00 5.81 587,500.00 0.94 项 单项金额不重 大但按信用风 145,489.00 2.95 29,097.80 8.60 险特征组合后 68 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大其 723,108.04 14.65 18,617.33 5.50 109,493,894.31 94.19 35,078.07 0.06 他应收款项 合计 4,934,211.74 -- 338,495.87 -- 116,243,894.31 -- 622,578.07 -- (2) 帐龄分析 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 2,980,659.16 60.41 127,657.96 111,069,836.70 95.55 97,897.86 一至二年 1,789,388.58 36.26 178,938.86 5,028,568.61 4.33 502,856.86 二至三年 18,675.00 0.38 2,801.25 145,489.00 0.12 21,823.35 三年以上 145,489.00 2.95 29,097.80 合计 4,934,211.74 100.00 338,495.87 116,243,894.31 100.00 622,578.07 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 本期未发生核销其他应收款的情况。 (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 浙江华盛达电子科技有限公司 2,315,614.70 1 年以内 46.93 现代联合控股集团有限公司 1,750,000.00 1-2 年 35.47 北京华商达 子公司 427,500.00 1 年以内 8.66 北京展华物业管理有限公司 145,489.00 3 年以上 2.95 杭州现代物流运营信息有限公司 138,557.85 1 年以内 2.81 合计 － 4,777,161.55 － 96.82 4、预付账款 项 目 期末数 期初数 预付帐款 74,048,731.14 114,395,963.79 合 计 74,048,731.14 114,395,963.79 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 69 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决 被投资单位 股比例 决权比例 权比例不一致的说明 广州珠江实业股份有限公司 北京新宇计算机系统有限公司 北京华商达 95 95 仓储物流 90 90 华盛达房产 93.306 93.306 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 广州珠江实业股份 11,400.00 11,400.00 11,400.00 有限公司 北京新宇计算机系 24,297,013.87 15,715,289.27 -15,715,289.27 统有限公司 北京华商达 25,903,333.99 24,936,485.62 24,936,485.62 仓储物流 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 华盛达房产 191,795,871.77 70,128,222.40 89,780,000.00 159,908,222.40 经分析，上述长期投资无明显迹象表明已发生减值，无需计提长期股权投资减值准备。 6、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 3,479,203.55 15,569.00 3,494,772.55 其中：房屋及建筑物 1,746,827.22 1,746,827.22 机器设备 0 运输设备 259,900.00 259,900.00 电子设备及其他 1,472,476.33 15,569.00 1,488,045.33 二、累计折旧合计： 1,587,622.19 318,986.28 1,906,608.47 其中：房屋及建筑物 568,846.03 47,413.92 616,259.95 机器设备 0 运输设备 220,156.78 26,748.22 246,905.00 电子设备及其他 798,619.38 244,824.14 1,043,443.52 三、固定资产净值合计 1,891,581.36 -303,417.28 1,588,164.08 其中：房屋及建筑物 1,177,981.19 -47,413.92 1,130,567.27 机器设备 0 0 0 70 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 39,743.22 -26,748.22 12,995.00 电子设备及其他 673,856.95 -229,255.14 444,601.81 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 五、固定资产净额合计 1,891,581.36 -303,417.28 1,588,164.08 其中：房屋及建筑物 1,177,981.19 -47,413.92 1,130,567.27 机器设备 0 0 0 运输设备 39,743.22 -26,748.22 12,995.00 电子设备及其他 673,856.95 -229,255.14 444,601.81 7、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 58,000,000.00 73,000,000.00 担保借款 74,000,000.00 95,000,000.00 其他借款 10,000,000.00 合计 142,000,000.00 168,000,000.00 8、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 25,000,000.00 70,000,000.00 合计 25,000,000.00 70,000,000.00 9、应付账款： 项 目 期末数 期初数 应付帐款 3,646,563.49 1,574,354.25 合 计 3,646,563.49 1,574,354.25 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、预收账款： 项 目 期末数 期初数 预收帐款 9,471,600.78 9,206,476.71 合 计 9,471,600.78 9,206,476.71 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 71 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 11、其他应付款： 项 目 期末数 期初数 其他应付款 31,588,262.59 1,673,285.33 合 计 31,588,262.59 1,673,285.33 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 12、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 58,250,547.35 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -31,240,793.71 - 调整后 年初未分配利润 27,009,753.64 - 加：本期净利润 1,737,807.49 - 减：提取法定盈余公积 173,780.75 10 期末未分配利润 28,573,780.38 - 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计-31,240,793.71 元。 13、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 145,312,758.10 77,494,730.76 其他业务收入 合计 145,312,758.10 77,494,730.76 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据系统整合业务 11,581,235.31 10,082,168.02 77,494,730.76 67,134,464.66 PVC 133,731,522.79 131,913,552.75 合计 145,312,758.10 141,995,720.77 77,494,730.76 67,134,464.66 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据系统整合业务 11,581,235.31 10,082,168.02 77,494,730.76 67,134,464.66 PVC 133,731,522.79 131,913,552.75 合计 145,312,758.10 141,995,720.77 77,494,730.76 67,134,464.66 72 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖州 145,312,758.10 141,995,720.77 77,494,730.76 67,134,464.66 合计 145,312,758.10 141,995,720.77 77,494,730.76 67,134,464.66 14、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 建行基金 1,244.00 合计 1,244.00 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 1,244.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 1,244.00 15、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 172,316.62 -614,596.76 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 73 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 172,316.62 -614,596.76 16、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,737,807.49 3,115,638.89 加：资产减值准备 172,316.62 -614,596.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 318,986.28 321,277.89 旧 无形资产摊销 68,807.04 16,471.90 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -1,040.00 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,283,760.09 5,184,161.58 投资损失（收益以“－”号填列） -1,244.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,541.28 -11,772.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,114,670.40 -27,802,071.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 151,265,213.12 100,498,380.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,747,256.27 -44,040,458.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 155,196,763.49 36,664,747.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,008,536.22 8,934,700.63 减：现金的期初余额 8,934,700.63 8,384,049.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,073,835.59 550,650.81 （七）、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公 注 本企业 业务 母公司对本企业 母公司对本企业 组织机 司名 册 注册资本 最终控 性质 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 构代码 称 地 制方 华盛 德 达控 清 10,000 20.18 20.18 袁建华 股 县 74 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 浙江华盛达房地产开发有限公司 德清县 16,654.8 93.306 93.306 浙江华盛达仓储物流有限公司 德清县 1,000 90 90 北京华商达数据系统科技有限公司 北京 3,000 95 95 德清华越房地产开发有限公司 德清县 1,000 45.79 45.79 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江华盛达建筑股份有限公司 母公司的控股子公司 浙江华之杰塑料建材有限公司 母公司的控股子公司 德清县袁氏铸钢有限公司 母公司的控股子公司 德清县华盛达宾馆有限公司 母公司的控股子公司 华盛达电力电器开发有限公司 母公司的控股子公司 杭州仁和实业有限公司 其他 郝庄严 其他 冯小仙 其他 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 关联方 交易 易定价 占同类交易 占同类交易 内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 浙江华盛达 市场同 工程 建筑股份有 类产品 113,480,000.00 74.63 42,673,574.00 63.10 施工 限公司 价格 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交易 关联方 易定价 占同类交易金 内容 金额 金额 金额的比例 原则 额的比例(%) (%) 浙江华盛达 市场同 建筑股份有 销售钢材 类产品 16,518,461.54 52.04 7,969,846.41 43.62 限公司 价格 浙江华之杰 销售 PVC 市场同 塑料建材有 等型材原 类产品 133,731,522.79 100.00 限公司 料 价格 德清县袁氏 市场同 铸钢有限公 销售钢材 类产品 49,660.68 0.16 40,279.49 0.22 司 价格 75 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 2007 年 12 月 10 日—2008 年 袁建华 本公司 2,000.00 否 12 月 10 日 2007 年 9 月 28 日—2009 年 9 袁建华、冯小仙 本公司 3,300.00 否 月 28 日 华盛达控股集团有限 浙江华盛达仓储物流 2007 年 6 月 8 日—2009 年 6 2,000.00 否 公司 有限公司 月8日 2007 年 12 月 10 日—2008 年 袁建华 本公司 2,000．00 否 12 月 10 日 2007 年 9 月 28 日—2009 年 9 袁建华、冯小仙 本公司 3,300.00 否 月 28 日 华盛达控股集团有限 浙江华盛达仓储物流 2007 年 6 月 8 日—2009 年 6 2,000.00 否 公司 有限公司 月8日 浙江华盛达建筑股份 2006 年 1 月 16 日—2009 年 1 本公司 1,900. 00 否 有限公司 月 15 日 浙江华盛达仓储物流 华盛达控股集团有限 2006 年 9 月 11 日—2009 年 9 450.00 否 有限公司 公司 月5日 华盛达控股集团有限 2007 年 1 月 22 日—2008 年 1 本公司 1,400.00 否 公司 月 22 日 公司第一大股东华盛达控股于 2007 年 11 月 30 日将持有的本公司 18,105,414 股法人股、第二大 股东中策创业将持有本公司的 2,000,000 股法人股质押给中国银行股份有限公司浙江省分行，为本公 司向银行借款 2,400 万元作担保，质押期限为 2007 年 11 月 27 日至 2008 年 5 月 26 日。 本公司第二大股东中策创业于 2007 年 1 月 17 日将持有本公司的 5,873,760 股法人股质押给中国 交通银行湖州分行，为本公司向银行借款 1,400 万元作担保，质押期限为 2007 年 1 月 22 日至 2008 年 1 月 22 日。 (4) 其他关联交易 本公司于 2006 年 10 月与华盛达建筑签订土建产业化基地工程合同，委托该公司兴建厂房、综合 楼及员工宿舍等，本年度发生工程费用为 38,418,377.63 元。 华盛达宾馆于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 16 号房 1-6 层，无偿 提供给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护。 华盛达控股于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 2 号楼二层六间办公 室（原宾馆大楼）无偿提供给该公司使用，承租期间由该公司对房屋进行装修及维护。 2007 年 7 至 10 月袁建华将其获得的补偿款 418 万元捐赠给本公司。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收票据 浙江华之杰塑料建材有限公司 10,000,000.00 应收账款 浙江华盛达建筑股份有限公司 7,938,241.45 6,018,444.45 76 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 应收账款 德清县袁氏铸钢有限公司 18,172.00 15,765.00 应收账款 浙江华之杰塑料建材有限公司 9,367,417.54 其他应收款 郝庄严 651,422.00 300,094.00 预付账款 浙江华盛达建筑股份有限公司 54,581,622.37 4,590,000.00 其他应付款 袁建华 700,000.00 其他应付款 杭州仁和实业有限公司 2,000,000.00 其他应付款 浙江华之杰塑料建材有限公司 1,200,000.00 （八）、股份支付： 无 （九）、或有事项： 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 公司将浙江华之杰塑料建材有限公司开具公司商业 1000 万元商业承兑汇票向浙商银行贴现,商业承兑 汇票到期日为 2008.4.16。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 本期无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、其他或有负债及其财务影响: 子公司华盛达房产按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截止报表日担保余额为 672.50 万元。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银行收妥商品房承 购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。 （十）、承诺事项： 截至资产负债表日止，本公司无需披露的重大承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项： 本公司第二大股东中策创业于 2008 年 1 月 25 日将持有本公司的 5,873,760 股法人股质押给中国 交通银行湖州分行，为本公司向银行借款 1,400 万元作担保，质押期限为 2008 年 1 月 25 日至 2008 年 10 月 31 日。 （十二）、其他重要事项： 1、本公司第一大股东及实际控制人华盛达控股与刚泰集团有限公司（以下简称：刚泰集团）于 2008 年 2 月 4 日签订了《股权转让及资产重组框架协议》。华盛达控股拟将持有的本公司 2276.0986 万股限售流通股份（占公司总股本的 17.92％）以协议方式转让给刚泰集团，刚泰集团以现金支付对 价，转让完成后，刚泰集团将成为华盛达的第一大股东。华盛达控股与刚泰集团将于近日签署正式股 权转让协议。 2、在上述前提下，公司董事会审议通过了《关于公司进行重大资产重组及非公开发行股票的预案》、 《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于刚泰集团有限公司申请免于发出要约收购的议 案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次重大资产重组暨非公开发行股票购买资产相关事 宜的议案》。 3、本公司实施重大资产重组及非公开发行股票方案之后，刚泰集团将旗下地产类优质资产上海刚 泰置业有限公司（以下简称：刚泰置业）100％的股权与本公司净资产进行置换，差价以本公司向刚泰 集团非公开发行不超过 8100 万股股份作为对价支付。 77 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 4、本次重大资产重组及非公开发行股票事项须提交股东大会审议通过并报中国证券监督管理委员 会核准后方可实施。 （十三）、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 浙江华盛达实业集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 226,760,736.74 226,760,736.74 则） 1 长期股权投资差额 -28,815,894.06 -28,815,894.06 其中：同一控制下企业合并形成的长期 -28,815,894.06 -28,815,894.06 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 498,613.17 732,207.49 -233,594.32 13 少数股东权益 15,187,441.59 15,161,265.42 26,176.17 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 213,630,897.44 213,838,315.59 -207,418.15 两次披露数出现差异的原因说明： 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）： 根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》及 2008 年 1 月 21 日企业会计准则实施 问题专家工作组意见(三)的规定，在首次执行日，对子公司的长期股权投资应追溯调整按成本法核算， 视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、 按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。因此调整影响递延所得税-233,594.32 元，其中归属于母公司的所有者权益减少 207,418.15 元、归属于少数股东的权益增加 26,176.17 元。 78 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 （十四）、补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.876 3.952 0.063 0.063 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.634 0.647 0.010 0.010 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 影响金额 调节原因 股本 资本公积 -1,193,441.21 盈余公积 -3,881,513.30 未分配利润 -23,242,326.38 少数股东权益 90,123.03 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 4,383,301.91 追溯调整项目影响合计数 4,093,612.91 其中： 管理费用 -45,547.99 资产减值损失 45,547.99 投资收益 4,038,603.68 所得税 55,009.23 2006 年度净利润（新会计准则） 8,476,914.82 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 8,476,914.82 4、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日 资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内 容的报表项目的具体情况及变动原因： （1）应收票据期末较期初增长 100%，主要原因系期末获取的商业承兑汇票尚未到期所致，期末 该票据已贴现并同时列示在短期借款科目。 （2）应收账款期末较期初增长 117.75%，主要原因系本期营业收入增长所致。 （3）其他应收款期末较期初增加 75.91%，主要原因系支付杭州达海贸易有限公司借款所致。 79 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007 年年度报告 （4）预付款项期末较期初减少 33.57％，主要原因系本期收回上期预付北京乾坤建业科技发展有 限公司和深圳市施程信息科技有限公司的款项所致。 （5）存货期末较期初增加 45.85％，主要原因系本期子公司华盛达房产“格兰维亚项目”的在建 开发成本增加。 （6）长期股权投资期末较期初减少 86.81％，主要原因系本期收回北京新宇计算机系统有限公司 投资款。 （7）在建工程期末较期初增加 388.91%,主要原因系本期产业化基地投入所致。 （8）递延所得税资产期末较期初增加 473.48%,主要原因系计提资产减值准备和亏损产生的可抵 扣差。 （9）短期借款期末较期初增加减少 14.44%，主要原因系本期偿还了借款。 （10）应付票据期末比期初减少 69.67％，主要原因系本公司本期减少了以票据方式支付的款项 所致。 （11）应付账款期末较期初增加 60.50%，主要原因系本公司之子公司北京华商达本期采购量增加 所致。 （12）预收款项期末较期初增加 574.67%，主要原因系本期子公司华盛达房产“格兰维亚项目” 预收售房款所致。 （13）应付职工薪期末较期初减少 61.88%，主要原因系期末根据公司政策按照实报实销的方式计 提福利费。 （14）应交税费期末较期初增加 350.59%，主要原因系本期收入增加所致。 （15）其他应付款期末较期初减少 46.63%，主要原因系本公司之子公司华盛达房产预提费用减少。 （16）长期借款期末较期初增加 491.84%，主要原因系本公司之子公司华盛达房产新增长期借款 所致。 （17)营业收入本期比上年同期增加 70.05%，营业成本本期比上年同期增加 84.23%，主要原因系 数据系统整合业务和型材销售业务增加所致。 (18)营业税金及附加本期比上年同期增加 64.49％主要原因系本期收入增加所致。 （19）财务费用本期比上年同期减少 29.27％主要原因系本期收杭州现代物流有限公司的资金占 用利息所致。 （20）资产减值损失本期比上年同期增加 14,887.31％，主要原因系本期应收款项增加按会计政 策计提的坏账准备增加及按评估结果计提的存货跌价准备。 （21）营业外收入本期比上年同期增加 1114.42％主要原因系收到补偿款和财政补贴收入增加所 致。 （22）营业外支出本期比上年同期增加 51.59％主要原因系捐赠支出增加所致。 （23）所得税费用本期比上年同期减少 415.05％主要原因系所致。 十二、备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、本报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：袁建华 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年 4 月 7 日 80