精伦电子(600355)2007年年度报告摘要（修订版）

精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张学阳先生，主管会计工作负责人傅伟女士及会计机构负责人（会计主管人员）傅伟 女士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 精伦电子 股票代码 600355 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 武汉市东湖开发区光谷大道 70 号 邮政编码 430223 公司国际互联网网址 http://www.routon.com 电子信箱 A600355@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张万宏 赵竫 联系地址 武汉市东湖开发区光谷大道 70 号 武汉市东湖开发区光谷大道 70 号 电话 02787921111-3231 02787921111-3221 传真 02787537800 02787537800 电子信箱 A600355@126.com A600355@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 255,611,379.77 250,461,731.61 2.06 142,019,409.70 利润总额 10,059,977.96 2,083,920.66 382.74 -121,111,698.10 归属于上市公司股东的净利润 6,911,567.88 -2,242,567.94 408.20 -111,887,262.80 归属于上市公司股东的扣除非 -18,604,574.35 -13,168,518.43 -41.28 -111,619,126.94 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -67,663,658.21 -9,358,797.36 -623.00 -55,335,174.76 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 735,913,860.82 749,197,142.65 -1.77 708,014,749.09 所有者权益（或股东权益） 638,987,440.86 632,075,872.98 1.09 631,272,121.80 1 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 基本每股收益 0.03 -0.01 400.00 -0.45 稀释每股收益 0.03 -0.01 400.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.08 -0.05 -60.00 -0.45 增加 1.43 个百 全面摊薄净资产收益率 1.08 -0.35 -17.72 分点 增加 1.44 个百 加权平均净资产收益率 1.09 -0.35 -16.14 分点 减少 0.83 个百 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -2.91 -2.08 -17.68 分点 减少 0.85 个百 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -2.93 -2.08 -16.10 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 -0.04 -600.00 -0.22 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 2.60 2.57 1.17 2.57 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 18,609,246.56 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 530,692.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -100,982.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 249,709.33 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 6,281,189.04 扣除非经常性损益的所得税影响数 -53,712.70 扣除少数股东损益的影响数 合计 25,516,142.23 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,506,312 0 1,506,312 -11,835 合计 1,506,312 0 1,506,312 -11,835 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 157,384,600 63.97 -31,122,998 -31,122,998 126,261,602 51.32 其中：境内法人持股 境内自然人持股 157,384,600 63.97 -31,122,998 -31,122,998 126,261,602 51.32 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 157,384,600 63.97 -31,122,99 -31,122,99 126,261,602 51.32 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 88,660,000 36.03 31,122,998 31,122,998 119,782,998 48.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 88,660,000 36.03 31,122,998 31,122,998 119,782,998 48.68 三、股份总数 246,044,600 100 246,044,600 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 罗剑峰 28,682,474 12,302,230 0 16,380,244 股权分置 刘起滔 9,410,384 9,410,384 0 0 2007-05-29 改革 习梅 9,410,384 9,410,384 0 0 合计 47,503,242 31,122,998 0 16,380,244 - - 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 27,658 前十名股东持股情况 持有有限 持股比例 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 售条件股 (%) 数量 份数量 张学阳 自然人股东 21.35% 52,529,709 52,516,410 无 曹若欣 自然人股东 11.66% 28,682,474 28,682,474 无 蔡远宏 自然人股东 11.66% 28,682,474 28,682,474 无 3 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 罗剑峰 自然人股东 10.66% 26,240,244 -2,442,230 16,380,244 无 胡煜君 自然人股东 1.48% 3,638,800 2,390,800 未知 张立义 自然人股东 0.18% 442,000 13,900 未知 胡祥芳 自然人股东 0.18% 433,800 15,400 未知 王正华 自然人股东 0.15% 370,000 未知 陆昌议 自然人股东 0.14% 338,500 未知 甘晏宾 自然人股东 0.13% 323,040 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 罗剑峰 9,860,000 人民币普通股 胡煜君 3,638,800 人民币普通股 张立义 442,000 人民币普通股 胡祥芳 433,800 人民币普通股 王正华 370,000 人民币普通股 陆昌议 338,500 人民币普通股 甘晏宾 323,040 人民币普通股 翁忠武 319,300 人民币普通股 唐兴国 317,312 人民币普通股 许桂英 303,000 人民币普通股 1、前十名股东中，有限售条件的股东除张学阳与罗剑峰属姻亲关系外，有限售 条件的股东之间不存在关联关系及不属于《上市公司持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系 法》中规定的一致行动人；无限售条件股东未知是否存在关联关系，也未知是否 或一致行动关系的 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 说明 2、前 10 名无限售条件股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、前 10 名无限售条件股东和前 10 名股东之间未知是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况简介 第一大股东张学阳先生，本公司主要创始人之一，持有公司 21.35%的股权；中国籍，无其他国家 或地区居留权，出生于 1962 年 10 月，本科，高级工程师，第十届全国政协委员。历任公司董事长、 总经理职务；现任公司董事长兼总经理，兼任上海精伦通信技术有限公司执行董事和上海鲍麦克斯电 子科技有限公司董事长。 第二大股东曹若欣先生，本公司主要创始人之一，持有公司 11.66%的股权；中国籍，无其他国家 或地区居留权，出生于 1956 年 6 月，理学硕士，高级工程师。历任哈工大无线电系助教、武汉大学物 理系讲师，1993-1994 年赴美国阿冈国家实验室做访问学者，1995 年至今任公司总工程师，2000-2002 年任公司董事长，1997 至今被聘为武汉市东湖新技术开发区职称评审委员会评委；现任公司董事兼总 工程师。 第二大股东蔡远宏先生，本公司主要创始人之一，持有公司 11.66%的股权；中国籍，无其他国家 或地区居留权，出生于 1968 年 2 月，本科，工程师。历任公司研发部部长、生产部部长、采购部部长、 研发中心总经理、软件事业部总经理等职；现任公司董事、武汉精伦软件有限公司执行董事兼总经理。 4 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 第三大股东罗剑峰先生，本公司主要创始人之一，持有公司 10.66%的股权；中国籍。出生于 1967 年 11 月，管理学硕士，工程师。曾任广东中山市日华电子设备厂工程师；历任公司生产部经理、销售 服务中心总经理、采购部部长、深圳精鉴商用机器有限公司执行董事兼总经理、公司董事等职。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 姻亲 张学阳 曹若欣 蔡远宏 罗剑峰 21.35% 11.66% 11.66% 10.66% 精伦电子股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的 是 股权激励情况 否 在 股 报告 东 期内 单 从公 变 期 位 司领 可 已 性 年 年初持股 年末持股 动 末 或 姓名 职务 任期起止日期 取的 行 行 行 别 龄 数 数 原 股 其 报酬 权 权 权 因 票 他 总额 股 数 价 市 关 (万 数 量 价 联 元) 单 位 领 取 董事长/ 2006 年 10 月 16 日～ 张学阳 男 46 52,529,709 52,529,709 31.80 否 总经理 2009 年 10 月 16 日 董事/ 2006 年 10 月 16 日～ 曹若欣 男 52 28,682,474 28,682,474 19.07 否 总工程师 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 蔡远宏 董事 男 40 28,682,474 28,682,474 14.43 是 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 张万宏 董事会秘书 男 36 0 0 9.05 否 2009 年 10 月 16 日 夏成才 独立董事 男 59 2006 年 10 月 16 日～ 0 0 5 是 5 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 陈君宁 独立董事 男 61 0 0 5 是 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 宋发强 监事长 男 54 0 0 3 否 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 金海荣 监事 女 48 0 0 9.23 否 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 徐中民 监事 男 32 0 0 8.45 否 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 廖胜兴 副总经理 男 42 0 0 24.40 否 2009 年 10 月 16 日 2006 年 10 月 16 日～ 傅 伟 财务负责人 女 41 0 0 13.86 否 2009 年 10 月 16 日 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： 2007 年公司继续坚持转型，基本实现了主力产品线的明晰并明确了下一步战略发展方向。公司多 年来认真进行的技术储备、经验积累和营销变革已开始见成效，克服了最困难的阵痛期，开始进入二 次发展的良性轨道。 2007 年度，实现营业收入 25,561.14 万元，较上年同期（根据新会计准则对 2007 年资产负债表 期初数和利润表上年同比数列报调整后进行比较，下同）增长 2.06%；利润总额 1,006.00 万元，比上 年同期增加 797.61 万元，增长 382.74%；净利润 691.16 万元，比上年同期 37.67 万元增加 653.49 万 元，增长 1734.72%；每股收益 0.03 元，较上年同期增长 460.14%。 主营业务收入 20,955.43 万元，较上年同期 23,352.44 万元减少 10.26%。其中：控制类产品主营 业务收入 10,187.64 万元，较上年同期 11,384.31 万元减少 10.51%，占主营业务收入比例 48.62%；电 子通信产品主营业务收入 5,546.09 万元，较上年同期 9,847.86 万元减少 43.68%，占主营业务收入比 例 26.47%；其它二代证产品、监控产品、税控产品等的主营业务收入 993.88 万元，较上年同期 2,120.26 万元减少 53.12%，占主营业务收入比例 4.74%；新发展的民用消费类产品主营业务收入则为 4,227.82 万元，占主营业务收入比例 20.18%。 １）电子通信产品。面对通信运行商对公用通信终端采购急剧下降，市场环境更加恶劣的现实， 利用公司在公用通信终端市场多年的积累，利用一切资源，调动各方面积极性，以奥运会、世博会为 切入点，千方百计创造销售机会。高端产品在首都机场、奥运场馆、浦东机场等形象窗口成绩喜人， 这些具有公司核心竞争力的差异性产品，巩固了公司在高端市场的领先地位，极大提升了公司的品牌 形象。低端产品通过加强管理降低产品成本，持续提高产品稳定性，积极响应客户需求，在华东等地 区占领了较高的市场份额，维护和发展了与电信运营商良好的客户关系。 2007 年，在深入研究了二代证读卡机具的市场特点以及各厂家的销售策略后，有针对性地制定了 一系列措施，如加强重点行业重点客户，开拓思路利用渠道推广新产品，齐心协力发挥团队合作精神 等，这些措施从长远来看，起到了重要作用。 2007 年是中国电信开展固网支付的元年，中国电信各地分公司纷纷开展支付应用与电子渠道建 设。公司独家中标湖南全省固网支付系统与终端；参与制订广东电信固网支付系统标准，并参与项目 建设，同时供应固网支付终端；供应湖北电信固网终端与商用终端的大部分份额，与此同时还独家中 标多省电子渠道系统与终端。在自助服务终端方面，己取得实质性的突破，目前己在上海、北京等机 场安装应用，并进一步在其他地市洽谈。媒体电话己进入多省市场，并获得中国电信集团认同，列入 一些省市项目之列，预计 2008 年将有大规模发展。 2）民用消费类产品。随着我国汽车保有量的快速增加，我国各类汽车类消费电子产品等产业将继 续快速发展，对包括娱乐终端、导航设备、智能导航手机等产品形成了可观的需求。 2007 年是公司 6 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 进入民用消费类产品市场的第一年，即取得了可观的销售收入，获得了市场的初步认可，有了一个良 好的开局。 3）控制类产品。产品和销售在 2007 年继续稳步发展。在品牌方面，加大了市场宣传和广告投入， 控制类产品已无可争议地成为国内第一品牌，并得到客户的广泛认可。在产品方面，与 2006 年相比， 产品线更丰富，由原先的两类产品到目前涵盖多机种的 6－7 类产品。同时在产品性能和稳定性方面狠 下功夫，大大降低了产品返修率。在市场销售方面，从 2006 年到 2007 年增长 40％以上，其中海外销 售方面，2007 年比 2006 年增长 5 倍。 4）海外市场方面。产品形态更加丰富，除语音公话外，电子交易终端和多媒体电话成为新的增长 点。 5）客户服务中心圆满完成了公司规定的各类产品的售后服务工作。用户满意度高于公司质量体系 的要求，没有发生因服务质量原因而发生的丢单现象。服务销售收入和费用控制均达到年初目标。 6）网络事业部“易付网联”运营，基于电子交易终端的电子支付解决方案和工程实施两个重点项 目上进展喜人，已完成市场准备和启动。加强管理，优化渠道，提高了渠道工作效率，降低了运营成 本，通过努力在面临众多竞争对手的情况下使运营渠道网点翻了一番，并使渠道网点质量更高，分布 更合理。开辟了新的电子运营市场，并与运营商建立了良好的客户关系。并且积极介入固网支付业务， 配合公司即将推出的固网支付终端，搭建支付平台，实现商业用户和个人用户利用支付终端即可安全、 快捷地完成远程支付。 7）生产制造方面。在设备及产线投入上 SMT 车间安装松下高速自动贴片生产线一条，SMT 车间的 贴片产能提高一倍。民用消费类产品装配车间投放运作，精密老化房（温度控制范围为＋1 度）通过 省计量局验收合格投入使用，民用消费类产品、金融税控产品、iPOS 机三类产品实现批量老化检测， 产品质量得到明显提高。进行流程重组，对现有的流程和作业文件进行了一次全面升级，简化的部作 业程序。整合 ISO9000 和 ISO14000 两个体系，实现两个体系同步外审，10 月份完成并通过了两个体 系的换证外审。按 QC080000 的要求建立了 RoHS 管控体系，实现整个生产过程的有害物料的管控。 8）采购与物流。2007 年材料采购成本降价率为 7.95%，超过 5%的质量目标。供应渠道有效开发 率 6.11%， 供应渠道有效淘汰率 17.76%，分别达到 5%和 4%的目标。材料到货批次合格率达 97.19%。 随着公司产品线的调整，原来多元、分散的采购需求会逐步走向集中，供应商的管理、扶持、淘汰和 开发步伐会进一步加快，战略采购会进一步加强。 9）产品开发方面。身份证机具产品等完成了老产品优化设计样机研制和小批量生产，已可替换原 来产品，并完成了多款新品的样机试制和小批量生产、公安部认证。民用消费类产品完成了多款产品 开发，并投入小批量试制、批量销售，市场反馈良好。媒体电话产品完成了立项、需求、开发计划、 总体设计和详细设计工作，并完成小批量生产、批量生产，并分别在多个地方试用、批量销售。支付 与交易产品完成了支付终端多个型号的研发，并在多个市场（含海外市场）形成批量销售；建立了支 付终端类产品二次开发平台，以快速适应客户需求。 加强产品开发管理的力度，让产品开发经理专注产品开发目标，尤其加强与公司市场部和销售中 心的决策沟通。 组建质量保证小组,并逐步将技术积累工作制度化、日常化，并把这项工作融入到产品开发中。 在继续优化流程的同时，针对具体情况对流程进行裁减，加强沟通协作，提高研发工作效率。创 造和谐、向上的工作氛围。 2、主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 5,077,257.95 占采购总额比重（%） 22.03 前五名销售客户销售金额合计 115,091,706.38 占销售总额比重（%） 45.03 7 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 （一）资产构成情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增减幅度（%） 货币资金 58,342,551.38 163,959,287.56 -64.42 预付账款 9,734,214.25 15,125,774.48 -35.64 其他应收款 29,747,411.33 9,626,589.56 209.01 存 货 205,611,398.10 139,493,784.90 47.40 固定资产 210,334,139.24 111,959,259.38 87.87 在建工程 391,654.10 79,771,902.40 -99.51 （1）货币资金期末账面余额比年初账面余额下降 64.42%，主要原因是本期存货采购量加大，支 付货款增加。 （2）预付账款期末账面余额比年初账账面余额下降 35.64%，是由于原预付公司关南大楼工程款 已办理竣工结算。 （3）其他应收款期末账面余额比年初账面余额增长 209.01%，主要是湖北省科技投资有限公司出 售厂房款尚未收回。 （4）存货期末账面余额比年初账面余额增加 47.40 %，主要原因是本年公司根据产品的特性，加 大采购批量，进行一定原材料储备。 （5）固定资产期末账面余额比年初账面余额增长 87.87%，主要是公司关南工业园工程本期全部 完工从在建工程转入固定资产。 （6）报告期内关南工业园工程全部完工从在建工程转入固定资产，导致在建工程期末账面余额比 年初账面余额大幅减少。 （二）费用情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例(%) 财务费用 210,229.65 -1,934,125.14 2,144,354.79 财务费用较上年增加较大，主要系本年利息收入下降所致。 4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因 说明 单位：元 币种：人民币 增减比 项目 本期数 上年同期数 增减额 例(%) 经营活动产生的现金流量净额 -67,663,658.21 -9,358,797.36 -58,304,860.85 623% 投资活动产生的现金流量净额 -37,810,976.49 -5,746,916.13 -32,064,060.36 557.94% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,903,875.00 4,903,875.00 经营活动产生的现金流量净额较上年变化较大，主要系占公司主营销售比重较大的产品收款方式 大部分为商业承兑汇票，收帐期为 6 个月,变现较慢，公司根据产品的特性，为加快市场供应速度同时 降低主要产品销售成本，加强了公司采购环节管理，根据部件的供货周期，加大采购批量，进行一定 原材料储备，导致现金流出增加。 投资活动现金流量净额较上年变化较大，主要系公司关南园项目峻工结算支出所致。 8 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 5、单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上： 单位：元 币种：人民币 占上市公 主营业务 主营业务 司净利润 公司名称 净利润 收入 利润 的比重 (%) 上海精伦通信技术有限公司 120,991.46 89,880.35 -1,526,117 - 上海鲍麦克斯电子科技有限公司 101,876,362.92 28,107,631.82 10,189,083.71 147.42 武汉精伦软件有限公司 3,848,344.02 1,983,856.89 -3,889,210.63 - （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局、应对策略 （1）民用消费类产品。为了迎接市场的良好机遇，公司凭借自主产品开发能力，已开发了多款新 型产品，将于 08 年初陆续投放市场。同时公司已开始实施全新的开发计划，为牢固树立在业界的领先 地位打下稳固的产品基础。公司将进一步整合内部资源，加快产品开发速度，优化成本结构，改善供 应链状况，以加强项目的盈利能力。 在市场方面，公司将与业界的多家知名企业建立战略联盟，凭借公司的品牌和资金实力，加大对 精伦路腾自主品牌的建设投入，扩大销售渠道，走强强联合，共同发展的道路。 （2）电子通信产品，将进一步挖掘市场机遇，重点发展支付产品、媒体终端、自助服务终端等产 品，尽可能为公司更多地创造价值。 （3）海外市场。公话产品线重点跟踪局部地区日益增长的需求，将产品形态扩展到导民用消费类 产品线、电子售卡设备及 PIAT 等。 （4）控制类产品在 2008 年将把目标瞄准海外整机厂等重点目标客户，正视国内市场已开始出现 恶性竞争的苗头，花大精力降低成本，通过优化设计、提高管理和物流效率等手段巩固和提升竞争力， 根据市场需要再新增多个新产品，提高产品的档次和附加值。继续坚持产品执行标准高于行业标准和 CE 标准，巩固和增强已经取得的市场地位，迎接继续增长的行业需求，争取 2008 年发货量再上新台 阶。 （5）努力提高其他业务收入水平，包括配件销售、修理、技术服务及易付网联代理电信卡业务项 目等。 （6）公司参股公司－武汉精伦软件有限公司的产品开发和市场推广在 2007 年也取得了可喜的进 步，公司专注于电信、电力行业等领域的行业软件设计和方案实施，2008 年争取实现净利润。 2、新年度经营计划 （１）加强目标成本管理，增强产品市场竞争力，合理产品市场定位，拓展销售，开源节流，不 断提高经济效益。 （2）产品开发将完善民用消费类产品 P6 系列进入批量生产，并加强新产品的市场调研，规划新 的产品。配合销售人员进行身份证阅读机具的市场推广，完善行业解决方案。对于媒体电话将改型产 品研发，降低成本，提升性能。积极配合支付与交易产品市场推广。初步引进 CMMI，建立研发员工任 职资格制度、 完善绩效考核制度。 （3）服务管理工作方面，将重点关注新产品的服务市场，尤其是要确保小批量试用，省公司入围 试用局等样板工程的服务工作；从服务管理方面分析新产品在服务流程、客户要求等方面的变化，将 这些变化融入到办事处的如常考核当中去。加强与销售中心合作，在新产品上强化办事处、大区、中 心等多层面的服务问题沟通机制，多参加销售中心的大区会议、中心会议，明确销售中心的工作计划。 9 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利润率 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 比上年同期增减 品 率 同期增 同期增 (%) 减(%) 减(%) 电子通信产品 55,460,947.75 31,581,013.47 43.06% -43.68% -47.36% 增加 3.98 个百分点 控制类产品 101,876,362.92 73,768,731.10 27.59% -10.51% -8.39% 减少 1.68 个百分点 民用消费类产品 42,278,218.99 35,267,790.98 16.58% 其他 9,938,810.38 6,180,454.34 37.81% -53.12% -56.20% 增加 4.36 个百分点 合计 209,554,340.04 146,797,989.89 29.95% -10.26% -5.06% 减少 3.84 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 武汉分部 107,677,977.12 -9.99 上海分部 101,876,362.92 -10.55 合 计 209,554,340.04 -10.26 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 考虑到公司生产经营和业务发展的需要，董事会拟定 公司已实现全面转型，形成电子通信产品、民用 2007 年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金 消费类产品、控制类产品三大业务齐头并进，产 转增股本。董事会拟定 2007 年度不进行现金红利分 品生产需要投入大量流动资金，未分配利润全部 配，也不进行资本公积金转增股本。 用于公司生产经营和业务发展。 10 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 根据 2007 年 6 月 11 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过的《关于出售公司原生产办公 用厂房及附属设施的议案》，公司先行以现金人民币 2200 万元的价格向湖北省科技投资有限公司出售 公司位于东湖开发区庙山的闲置办公生产用厂房。 该事项已刊登于 2007 年 5 月 11 日《上海证券报》D18 版、2007 年 6 月 12 日《上海证券报》D20 版。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股东 承诺履 特殊承诺 名称 行情况 一、关于追送股份的承诺。公司在股权分置改革方案实施后，若公司 2006 年度未实现盈利，将 向流通股股东追送股份一次（追送完毕后，此承诺自动失效）。（1）追送股份的触发条件：1） 根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2006 年度净利润小于零；或者 2）公司 2006 年度财 务报告被出具非标准无保留审计意见。（2）追送股份的数量：按照现有流通股股东每持有 10 张学阳 股流通股获送 0.3 股的比例计算，追加执行对价安排的股份总数共计 1,860,000 股。在公司实 按照承 曹若欣 施资本公积金转增股份、支付股票股利、或全体股东按相同比例缩股时，将按照上述股本变动 诺执行 蔡远宏 比例对目前设定的追加执行对价股份总数进行相应调整；在公司因实施增发、配股、可转换债 券、权证、原非流通股股东出售股票等股份变动而导致原非流通股股东与流通股股东股份不同 比例变动时，前述追加执行对价安排的股份总数不变，但每 10 股送 0.3 股的追加执行对价比例 将作相应调整，并及时履行信息披露义务。（3）追送股份的时间：张学阳先生、曹若欣先生、 11 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 蔡远宏先生将在触发追送股份条件年度的年报经股东大会审议通过后的 10 个工作日内，按照上 海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司规定的相关程序申请实施追加对价 安排。（4）追送股份的对象：追加执行对价股权登记日在册的无限售条件流通股股东，该日期 将由公司董事会确定并公告。 二、公司非流通股股东、执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生的限价减持承诺：自 所持非流通股获得流通权之日起二十四个月内，在遵守法定承诺的前提下，不会在 8 元/股的价 格以下，通过交易所挂牌交易的方式在 A 股市场减持所持有的精伦电子股票。在公司实施现金 分红、资本公积金转增股份、支付股票股利时，将按比例对以上价格进行相应调整。设送股率 或股份转增率为 n，每股派息为 D,则调整后的限售价格 P 为：P=（8 元/股－D）÷（1＋n）。 三、公司非流通股股东、执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生在遵守前述限价减持 承诺的基础上，进行以下限售承诺： 1）若触发了股份追送条款，则在股改方案实施完毕日至股份追送实施完毕日以及股份追送实施 完毕日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股 份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2） 若没有触发股份追送条款，则在股改方案实施完毕日至 2006 年度股东大会决议公告之日以及 2006 年度股东大会决议公告之日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券 交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个 月内不超过百分之十。 四、非流通股股东一致承诺，从其持有的公司股份中合计拨出 682 万股作为标的股票，于股权 分置改革方案实施日划入公司非流通股股东张学阳先生在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司开立的证券账户，作为标的股票奖励给公司高层管理人员、技术骨干及其他关键岗位人 员。股权奖励计划于股权分置改革方案实施完毕六个月后实施，具体办法和实施细节将由公司 董事会研究制定。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用□不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 6,293,024.04 元。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》等规定， 依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召 12 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 集程序及决议执行等方面符合法律、法规和公司章程的规定，各行其职，严格依法运作。公司董事、 高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规和公司章程的规定，也没有损害公司利益和广大 投资者的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认为：武汉众环会计师 事务对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可靠的，反映了公司财务状况 和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司出售资产行为能够按照《公司章程》和相关规章制度办理，决策科学、程序合法，没 有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未涉及损害公司利益的关联交易行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 众环审字(2008)045 号 精伦电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的精伦电子股份有限公司（以下简称“精伦电子公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、股东权益变动 表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是精伦电子公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 13 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，精伦电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了精伦电子公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师吴杰 中国注册会计师陈刚 中国 武汉 2008 年 2 月 3 日 9.2 财务报表 14 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (八)1 58,342,551.38 163,959,287.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (八)2 1,506,310.00 应收票据 (八)3 23,450,792.00 19,080,700.00 应收账款 (八)4 127,610,456.23 133,824,447.13 预付款项 (八)5 9,734,214.25 15,125,774.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (八)6 29,747,411.33 9,626,589.56 买入返售金融资产 存货 (八)7 205,611,398.10 139,493,784.90 一年内到期的非流动资产 (八)8 43,330.00 35,800.00 其他流动资产 (八)9 127,262.26 125,275.67 流动资产合计 454,667,415.55 482,777,969.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 (八)10 69,330.00 长期应收款 长期股权投资 (八)11 1,268,945.49 2,985,921.42 投资性房地产 (八)12 7,308,767.57 固定资产 (八)13 210,334,139.24 111,959,259.38 在建工程 (八)14 391,654.10 79,771,902.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八)15 62,122,496.85 58,944,164.58 开发支出 (八)16 2,631,033.17 商誉 长期待摊费用 (八)16 1,080.00 26,440.00 递延所得税资产 (八)17 4,497,096.42 5,353,388.00 其他非流动资产 非流动资产合计 281,246,445.27 266,419,173.35 资产总计 735,913,860.82 749,197,142.65 流动负债： 短期借款 15 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (八)19 29,240,206.57 37,822,666.03 应付账款 (八)20 45,527,446.33 45,494,676.58 预收款项 (八)21 4,733,306.30 5,002,474.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (八)22 3,993,745.48 9,456,663.21 应交税费 (八)23 3,717,985.42 2,357,394.45 应付利息 应付股利 其他应付款 (八)24 6,915,447.58 16,735,619.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 94,128,137.68 116,869,494.42 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 (八)25 1,548,282.28 1,775.25 其他非流动负债 (八)26 1,250,000.00 250,000.00 非流动负债合计 2,798,282.28 251,775.25 负债合计 96,926,419.96 117,121,269.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (八)27 246,044,600.00 246,044,600.00 资本公积 (八)28 324,285,547.02 324,285,547.02 减：库存股 盈余公积 (八)29 41,397,414.63 41,397,414.63 一般风险准备 未分配利润 (八)30 27,259,879.21 20,348,311.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 638,987,440.86 632,075,872.98 少数股东权益 所有者权益合计 638,987,440.86 632,075,872.98 负债和所有者权益总计 735,913,860.82 749,197,142.65 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 16 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 51,333,048.48 157,387,249.43 交易性金融资产 1,506,310.00 应收票据 13,692,492.00 13,620,700.00 应收账款 (九)1 95,944,848.08 109,954,741.27 预付款项 8,841,643.91 14,306,727.24 应收利息 应收股利 其他应收款 (九)2 36,732,122.82 20,109,245.64 存货 189,194,047.66 127,473,637.74 一年内到期的非流动资产 43,330.00 35,800.00 其他流动资产 95,262.26 125,275.67 流动资产合计 395,876,795.21 444,519,686.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 69,330.00 长期应收款 长期股权投资 (九)3 71,368,945.49 72,985,921.42 投资性房地产 7,308,767.57 固定资产 208,605,091.20 109,571,811.53 在建工程 391,654.10 79,771,902.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,022,246.56 38,290,364.31 开发支出 2,631,033.17 商誉 长期待摊费用 1,080.00 26,440.00 递延所得税资产 4,827,949.72 4,003,813.91 其他非流动资产 非流动资产合计 332,848,000.24 312,028,351.14 资产总计 728,724,795.45 756,548,038.13 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 29,240,206.57 37,822,666.03 应付账款 44,302,392.23 44,266,156.10 预收款项 4,639,332.30 3,401,176.41 应付职工薪酬 2,907,692.30 8,245,658.25 应交税费 198,808.56 1,621,043.07 应付利息 17 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 其他应付款 6,652,144.58 16,571,915.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 87,940,576.54 111,928,614.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,548,282.28 1,775.25 其他非流动负债 1,250,000.00 250,000.00 非流动负债合计 2,798,282.28 251,775.25 负债合计 90,738,858.82 112,180,390.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 246,044,600.00 246,044,600.00 资本公积 324,285,547.02 324,285,547.02 减：库存股 盈余公积 41,397,414.63 41,397,414.63 未分配利润 26,258,374.98 32,640,086.37 所有者权益（或股东权益）合计 637,985,936.63 644,367,648.02 负债和所有者权益（或股东权益）总计 728,724,795.45 756,548,038.13 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 18 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 255,611,379.77 250,461,731.61 其中：营业收入 (八)31 255,611,379.77 250,461,731.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 256,852,220.60 258,514,249.20 其中：营业成本 (八)31 163,522,039.54 158,270,163.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (八)32 1,094,240.65 1,396,619.48 销售费用 35,459,810.02 31,924,454.66 管理费用 54,406,653.04 63,922,044.61 财务费用 (八)33 210,229.65 -1,934,125.14 资产减值损失 (八)34 2,159,247.70 4,935,091.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (八)35 -11,835.00 11,835.00 投资收益（损失以“－”号填列） (八)36 4,576,048.11 4,289,160.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,716,975.93 -806,948.55 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,323,372.28 -3,751,522.27 加：营业外收入 (八)37 6,929,991.46 8,014,345.41 减：营业外支出 (八)38 193,385.78 2,178,902.48 其中：非流动资产处置损失 46,788.84 2,120,618.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,059,977.96 2,083,920.66 减：所得税费用 (八)39 3,148,410.08 1,707,210.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,911,567.88 376,710.27 归属于母公司所有者的净利润 6,911,567.88 -2,242,567.94 少数股东损益 2,619,278.21 六、每股收益： （一）基本每股收益 (八)42 0.03 -0.01 （二）稀释每股收益 (八)42 0.03 -0.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 19 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (九)4 228,654,408.46 214,483,420.02 减：营业成本 (九)4 167,123,776.20 153,868,092.12 营业税金及附加 1,072,957.86 1,374,572.76 销售费用 28,713,326.83 26,286,706.18 管理费用 41,279,848.22 47,062,192.70 财务费用 270,002.28 -1,913,341.49 资产减值损失 6,726,273.62 3,853,914.44 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -11,835.00 11,835.00 投资收益（损失以“－”号填列） (九)5 4,576,048.11 4,289,160.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,716,975.93 -806,948.55 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,967,563.44 -11,747,721.37 加：营业外收入 6,500,145.89 5,767,482.01 减：营业外支出 191,922.62 2,145,636.93 其中：非流动资产处置净损失 46,788.84 2,107,553.28 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,659,340.17 -8,125,876.29 减：所得税费用 722,371.22 -574,058.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,381,711.39 -7,551,817.85 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 20 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 266,463,231.26 256,984,208.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,092,098.29 662,960.62 收到其他与经营活动有关的现金 (八)42(1) 1,825,827.77 4,394,914.43 经营活动现金流入小计 269,381,157.32 262,042,083.22 购买商品、接受劳务支付的现金 238,525,658.57 175,050,194.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 52,338,219.11 54,916,802.86 支付的各项税费 9,006,353.14 10,594,143.54 支付其他与经营活动有关的现金 (八)42(2) 37,174,584.71 30,839,739.48 经营活动现金流出小计 337,044,815.53 271,400,880.58 经营活动产生的现金流量净额 -67,663,658.21 -9,358,797.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,418,280.00 34,454,145.00 取得投资收益收到的现金 6,281,189.04 5,096,108.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 -745,420.00 19,170,313.17 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 (八)42(3) 712,445.20 3,312,210.00 投资活动现金流入小计 14,666,494.24 62,032,777.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,194,565.73 23,119,343.17 投资支付的现金 6,862,005.00 35,660,350.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,420,900.00 9,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 52,477,470.73 67,779,693.17 投资活动产生的现金流量净额 -37,810,976.49 -5,746,916.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 21 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 553,875.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (八)42(4) 1,350,000.00 筹资活动现金流出小计 44,903,875.00 筹资活动产生的现金流量净额 -4,903,875.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -142,101.48 -266,493.25 五、现金及现金等价物净增加额 -105,616,736.18 -20,276,081.74 加：期初现金及现金等价物余额 163,959,287.56 184,235,369.30 六、期末现金及现金等价物余额 58,342,551.38 163,959,287.56 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 22 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 252,809,069.39 231,075,576.58 收到的税费返还 1,092,098.29 637,089.01 收到其他与经营活动有关的现金 1,485,055.48 3,363,265.20 经营活动现金流入小计 255,386,223.16 235,075,930.79 购买商品、接受劳务支付的现金 242,048,143.79 161,619,856.13 支付给职工以及为职工支付的现金 46,952,159.01 47,564,686.60 支付的各项税费 6,368,404.87 6,608,084.43 支付其他与经营活动有关的现金 28,464,367.65 21,796,638.89 经营活动现金流出小计 323,833,075.32 237,589,266.05 经营活动产生的现金流量净额 -68,446,852.16 -2,513,335.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,418,280.00 34,454,145.00 取得投资收益收到的现金 6,281,189.04 5,096,108.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -876,420.00 19,259,324.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 617,662.02 3,133,667.70 投资活动现金流入小计 14,440,711.06 61,943,246.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,549,156.73 22,693,610.17 投资支付的现金 6,862,005.00 35,660,350.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,520,900.00 9,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 51,932,061.73 67,353,960.17 投资活动产生的现金流量净额 -37,491,350.67 -5,410,713.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 553,875.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,350,000.00 筹资活动现金流出小计 41,903,875.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,903,875.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -115,998.12 -238,020.05 五、现金及现金等价物净增加额 -106,054,200.95 -10,065,944.11 加：期初现金及现金等价物余额 157,387,249.43 167,453,193.54 六、期末现金及现金等价物余额 51,333,048.48 157,387,249.43 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟 23 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 存股 险准备 一、上年年末余额 246,044,600.00 325,656,557.30 41,562,950.25 25,631,651.21 加：会计政策变更 -1,371,010.28 -165,535.62 -5,283,339.88 前期差错更正 二、本年年初余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.63 20,348,311.33 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,911,567.88 （一）净利润 6,911,567.88 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,911,567.88 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.63 27,259,879.21 24 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一般 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 246,044,600.00 325,537,247.02 41,562,950.25 23,085,605.34 -4 加：会计政策变更 -165,535.62 -494,726.07 4 前期差错更正 二、本年年初余额 246,044,600.00 325,537,247.02 41,397,414.63 22,590,879.27 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 -1,251,700.00 -2,242,567.94 列） （一）净利润 -2,242,567.94 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,251,700.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,251,700.00 上述（一）和（二）小计 -1,251,700.00 -2,242,567.94 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.63 20,348,311.33 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 25 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位：精伦电子股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 246,044,600.00 325,656,557.30 41,397,414.6 加：会计政策变更 -1,371,010.28 前期差错更正 二、本年年初余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.6 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.6 26 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 246,044,600.00 325,537,247.02 41,397,414.63 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 246,044,600.00 325,537,247.02 41,397,414.63 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,251,700.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,251,700.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,251,700.00 上述（一）和（二）小计 -1,251,700.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 246,044,600.00 324,285,547.02 41,397,414.63 公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 27 精伦电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，会计政策变更事项如下： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，本公司 2007 年对交易性金融资 产计量由成本与市价孰低改为以公允价值计量。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财 务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 11,835.00 元。调增 2006 年期初留存收益 0 元；调增 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 11,835.00 元；调增 2007 年的期 初留存收益 11,835.00 元，其中，调增未分配利润 11,835.00 元。会计政策变更对 2007 年度报告的损 益的影响为减少净利润 11,835.00 元，其中减少归属于母公司所有者的净利润 11,835.00 元。 （2）所得税 按照《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司 2007 年对所得税由应付税款法改为资 产负债表债务法处理。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。运用 新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 4,065,663.97 元。调增 2006 年期初留存收益 4,298,019.12 元；调减 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 232,355.15 元；调增 2007 年的期初 留存收益 4,065,663.97 元，其中，调增未分配利润 4,065,663.97 元。会计政策变更对 2007 年度报告 的损益的影响为减少净利润 2,405,317.27 元，其中减少归属于母公司所有者的净利润 2,405,317.27 元。 （3）未确认投资损失 按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，对于纳入合并范围的子公司的未确认投 资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作为“未确认的投资损失”项目列报。 此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的 会计政策变更累积影响数为-9,526,374.47 元。调减 2006 年期初留存收益 4,958,280.81 元；调减 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 4,568,093.66 元；调减 2007 年的期初留存收益 9,526,374.47 元， 其中，调减未分配利润 9,526,374.47 元。会计政策变更对 2007 年度报告的损益的影响为减少净利润 1,538,392.61 元，其中减少归属于母公司所有者的净利润 1,538,392.61 元。 （4）内部开发项目支出 按照《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定，内部开发项目符合无形资产确认条件的，应 当予以资本化。此项会计政策变更采用未来适用法调整，会计政策变更对 2007 年度报告的损益的影响 为增加净利润 10,321,881.84 元，其中增加归属于母公司所有者的净利润 10,321,881.84 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2007 年 11 月 7 日，公司出资 10 万元设立长沙精伦电子技术服务有限公司，占该公司股权比例为 100%。该公司 2007 年 12 月 6 日办理工商登记手续，自当日起将长沙精伦电子技术服务有限公司纳入 合并范围。 董事长：张学阳 精伦电子股份有限公司 2008 年 2 月 5 日 27