新黄浦(600638)2004年年度报告

上海新黄浦置业股份有限公司 SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD. 二○○四年年度报告 2005 年 4 月 30 日 新黄浦 2004 年年度报告 目 录 章节 页码 一 重要提示及目录 …………………………………………… 2 二 公司基本情况简介 ………………………………………… 3 三 会计数据和业务数据摘要 ………………………………… 4 四 股本变动及股东情况 ……………………………………… 6 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………… 9 六 公司治理结构 ……………………………………………… 12 七 股东大会情况简介 ………………………………………… 13 八 董事会报告 ………………………………………………… 14 九 监事会报告 ………………………………………………… 19 十 重要事项 ………………………………………………… 20 十一 财务报告 …………………………………………………… 22 十二 备查文件目录 ……………………………………………… 46 1 新黄浦 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 4、公司负责人董事长吴明烈先生，主管会计工作负责人总经理陆却非先生， 会计机构负责人（会计主管人员）财务总监胡少波先生声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 2 新黄浦 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：NHPRECL 2、公司法定代表人：吴明烈 3、公司董事会秘书：李薇洁 联系地址：上海市北京东路 668 号西楼 32 层 电话：（021）63238888 传真：（021）63237777 E-mail：stock@600638.com 公司证券事务代表：无 4、公司注册地址：上海市北京东路 668 号西楼 32 层 公司办公地址：上海市北京东路 668 号西楼 32 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.600638.com 公司电子信箱：600638@600638.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新黄浦 公司 A 股代码：600638 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 15 日 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 3 月 26 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3101011000045 公司税务登记号码：310101132345908 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 3 新黄浦 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 125,293,649.34 净利润 80,009,640.73 扣除非经常性损益后的净利润 58,588,076.14 主营业务利润 144,754,241.91 其他业务利润 2,457,478.71 营业利润 101,315,416.37 投资收益 1,528,969.10 补贴收入 17,958,000.00 营业外收支净额 4,491,263.87 经营活动产生的现金流量净额 467,706,584.50 现金及现金等价物净增加额 388,784,778.45 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 136,849.11 各种形式的政府补贴 17,958,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,511,714.76 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,858,995.95 所得税影响数 7,460,166.07 少数股东损益的影响 583,829.16 合计 21,421,564.59 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 664,867,962.02 516,568,236.99 28.71 657,569,193.91 利润总额 125,293,649.34 82,499,269.68 51.87 89,974,133.04 净利润 80,009,640.73 63,695,364.86 25.61 54,172,293.14 扣除非经常性损益的净利润 58,588,076.14 59,827,861.61 -2.07 52,514,951.70 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 2,494,144,107.10 2,397,561,171.73 4.03 2,837,365,149.22 股东权益 2,225,158,503.95 2,201,265,262.02 1.09 2,137,569,897.16 经营活动产生的现金流量净额 467,706,584.50 93,805,757.95 398.59 239,563,734.99 4 新黄浦 2004 年年度报告 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.1426 0.1135 25.64 0.0965 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.60 2.89 24.57 2.53 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 2.63 2.72 -3.31 2.46 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.8335 0.1672 398.50 0.4269 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全 0.1044 0.1066 -2.06 0.0936 面摊薄） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.9653 3.9227 1.09 3.8092 调整后的每股净资产 3.9636 3.9103 1.36 3.7747 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.51 6.54 0.2580 0.2580 营业利润 4.55 4.58 0.1805 0.1805 净利润 3.60 3.62 0.1426 0.1426 扣除非经常性损益后的净利润 2.63 2.65 0.1044 0.1044 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 561,163,988.00 1,129,070,206.95 181,629,210.77 49,730,364.79 329,401,856.30 2,201,265,262.02 本期增加 15,337,966.82 5,112,655.61 80,009,640.73 95,347,607.55 本期减少 71,454,365.62 71,454,365.62 期末数 561,163,988.00 1,129,070,206.95 196,967,177.59 54,843,020.40 337,957,131.41 2,225,158,503.95 1)、盈余公积变动原因：利润分配 2)、法定公益金变动原因：利润分配 3)、未分配利润变动原因：当年盈利及分配 5 新黄浦 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 238,616,189 238,616,189 其中： 国家持有股份 197,621,636 197,621,636 境内法人持有股份 40,994,553 40,994,553 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 152,395,627 152,395,627 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 391,011,816 391,011,816 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,152,172 170,152,172 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,152,172 170,152,172 三、股份总数 561,163,988 561,163,988 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A 股配股 2001-10-08 10.00 42,856,614 2001-11-09 39,265,886 2001 年 9 月 14 日公司获中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］75 号文核准通过配股方案。以 2000 年 12 月 31 日的总股本 518,307,374 股为基数， 每 10 股配 3 股，配股价格为每股 10.00 元。 配股交款期为 2001 年 10 月 8 日至 2001 年 10 月 19 日（期间证券营业日）， 本次配股共配售 42,856,614 股。配股获配新增的社会公众股 39,265,886 股，已于 2001 年 11 月 9 日上市交易。国家股股东、法人股股东配售的股票在国家有关规 定公布之前，暂不上市流通。 6 新黄浦 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司现无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 96,064 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年度内 年末持股情 股份类别 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 增减 况 （已流通 结情况 东或外资 或未流通） 股东） 1.上海市国有资产管理办公室 0 197,621,636 35.22 未流通 未知 国有股东 2.上海新黄浦（集团）有限责任公 0 18,269,595 3.26 未流通 未知 法人股东 司 3.上海海浦中心房地产有限公司 0 16,402,338 2.92 未流通 未知 法人股东 4.上海东亚建筑实业有限公司 0 13,701,261 2.44 未流通 未知 法人股东 5.上海众鑫建材实业有限责任公司 0 13,183,920 2.35 未流通 未知 法人股东 6.申银万国证券股份有限公司 0 11,091,600 1.98 未流通 未知 法人股东 7.广州美盈鞋业有限公司 0 8,856,000 1.58 未流通 未知 法人股东 8.上海市城市建设投资开发总公司 0 5,791,500 1.03 未流通 未知 法人股东 9.上海新黄浦楼宇装备实业有限公 0 4,012,247 0.71 未流通 未知 法人股东 司 10.上海永华房地产开发有限公司 0 2,592,000 0.46 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上海海浦中心房地产有限公司系上海新黄浦(集团)有限责任公司控股子公 司，公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海市黄浦区国有资产管理办公室 法人代表：沈正娟 地址：上海市延安东路 300 号 （2）实际控制人情况 同控股股东 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 注释： 7 新黄浦 2004 年年度报告 2005 年 2 月 3 日上海市黄浦区国有资产管理委员会与中国华闻投资控股有 限公司签署了股权转让协议，转让上海新黄浦（集团）有限责任公司 75%的股份。 股权转让后，中国华闻投资控股有限公司成为上海新黄浦（集团）有限责任公司 的控股股东，上海黄浦区国有资产管理委员会持有 25%的股份，成为参股股东。 同时公司接到上海黄浦区国有资产管理委员会通知，上海黄浦区国有资产管 理委员会持有的本公司 197,621,636 股国家股，占总股本的 35.22%，不再授权上 海新黄浦（集团）有限责任公司管理。 该事项已刊登在 2005 年 2 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市黄浦区国有资产管理办公室 35.22% 上海新黄浦置业股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股 股东名称 量 或其它） 1.上海康桥半岛房地产发展有限公司 1,000,574 A股 2.中国建设银行－博时裕富证券投资基金 846,968 A股 3.东方证券股份有限公司 416,490 A股 4.上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 376,000 A股 5.招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 300 361,102 A股 指数证券 6.丁惠华 250,565 A股 7.张超声 230,000 A股 8.欧阳天元 220,000 A股 9.朱煜 212,090 A股 10.宋伟铭 188,424 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 8 新黄浦 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 吴明烈 董事长 男 56 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 副董事长 陆却非 男 49 2002-06-25 2005-06-25 390 390 0 兼总经理 甘湘南 董事 女 35 2002-06-25 2005-06-25 1,500 1,500 0 朱坚勇 董事 男 47 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 张晖明 独立董事 男 49 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 陆红军 独立董事 男 56 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 张有礼 独立董事 男 58 2004-06-28 2005-06-25 0 0 0 胡耕华 监事长 男 55 2002-06-25 2005-06-25 11,835 11,835 0 张雅斌 监事 男 31 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 姚建东 监事 男 35 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 李薇洁 董秘 女 49 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 胡少波 财务总监 男 41 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)吴明烈，曾任黄浦区房产管理局局长，现任上海新黄浦（集团）有限责 任公司董事长兼总裁，上海新黄浦置业股份有限公司董事长。 (2)陆却非，曾任中科院上海生理研究所科技开发办主任，现任上海新黄浦 置业股份有限公司副董事长兼总经理。 (3)甘湘南，曾任上海新黄浦(集团)有限责任公司经济研究室副主任、资产管 理部经理，现任上海外滩源发展有限公司副总经理、上海新黄浦置业股份有限公 司董事。 (4)朱坚勇，曾任上海欣龙企业发展有限公司总经理，现任上海新黄浦置业 股份有限公司董事兼副总经理。 (5)张晖明，经济学教授，曾任复旦大学企业研究所所长，现任复旦大学太 平洋金融学院院长。 (6)陆红军，曾任上海交通大学讲师、副教授，现任上海国际金融学院副董 事长、院长、教授。 (7)张有礼，曾任上海上会会计师事务所注册会计师，德勤华永会计师事务 所总监，现任上海德安联合会计师事务所合伙人暨主任会计师。 (8)胡耕华，曾任新黄浦置业股份有限公司副董事长兼副总经理，现任上海 新黄浦置业股份有限公司党总书记，上海新黄浦置业股份有限公司监事长。 (9)张雅斌，曾任上海新黄浦（集团）有限责任公司资产管理部经理助理， 现任上海新黄浦（集团）有限责任公司资产管理部副经理，上海新黄浦置业股份 有限公司监事。 (10)姚建东，曾先后任上海市第一建筑工程有限公司成本主管，长发集团上 海房地产公司财务主管，现任上海新黄浦置业股份有限公司监事、财务内审。 9 新黄浦 2004 年年度报告 (11)李薇洁，曾任上海新黄浦置业股份有限公司办公室副主任，现任新黄浦 置业股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任。 (12)胡少波，曾任职于中美天津奥纳斯电梯上海公司、上海万科房地产开发 公司、新黄浦（集团）公司，现任上海新黄浦置业股份有限公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 上海新黄浦（集团）有限责 吴明烈 董事长兼总裁 1994 年 至今 是 任公司 甘湘南 上海外滩源发展有限公司 副总经理 2005 年 至今 是 上海新黄浦（集团）有限责 资产管理部副 是 张雅斌 2002 年 至今 任公司 经理 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司根据董事会重大决策和年 度经营目标，经营者即总经理与董事长签订全年工作目标作为考评依据，党 总支书记兼监事长、副总经理按不低于经营者 70%的标准支付年度报酬，其 它高级管理人员与其签订工作目标作为考评依据，并根据考评结果决定下年 度的年薪定级、岗位安排、聘用与否。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据其所担任的岗位职责的重要 性和工作业绩来确定；本公司独立董事的报酬由董事会决定，依据行业和上市 公司的平均水平及其履行职责的工作量而定。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 188 金额最高的前三名董事的报酬总额 150 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 32（2 人） 独立董事的津贴 5/人 独立董事的其他待遇 0 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 报酬津贴 吴明烈、甘湘南、张雅斌 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 35 万元—70 万元 3 15 万元—20 万元 2 5 万元—8 万元 4 10 新黄浦 2004 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张有礼 独立董事 新聘 金鉴中 董事 调离股东单位 2004 年 6 月 4 日公司第四届十一次董事会审议，并经 2003 年度股东大会通 过，增补张有礼先生为公司独立董事。 2004 年 9 月 1 日公司第四届十三次董事会以通讯表决的方式通过了金鉴中 先生因调离上海新黄浦（集团）有限责任公司，不再出任公司董事会董事，并提 请下一次股东大会审议。 其余董事、监事、高级管理人员未发生变化。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 74 人，需承担费用的离退休职工为 9 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 13 财务人员 12 技术人员 10 行政人员 12 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士、研究生 4 本科 28 大专 28 中专及以下 14 11 新黄浦 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司按照中国证监会有关法律法规的要求，规范公司的日常运作，不断完善 法人治理结构，建立了一系列的规范运作文件，加强了信息披露工作，公司目前 独立董事为三人，符合上市公司治理准则的规定。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 名 次数 张晖明 7 6 1 0 陆红军 7 6 1 0 张有礼 3 2 1 0 本报告期内，独立董事勤勉负责，按照《独立董事工作制度》履行各项职责， 积极参加董事会、股东大会，认真审议各项议案，发挥自己的专业知识，对董事 会的科学决策和公司稳定发展发挥积极作用，起到了维护公司利益和广大投资者 利益的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事宜提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司制定了劳动、人事及工资管理制度，总经理、副总经理、 董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位 领取报酬或担任职务。 3)、资产方面：公司现有存量房产，包括写字楼及少量住宅，产权清晰。 4)、机构方面：公司设立了较健全的组织机构体系，董事会、监事会独立运 作，各职能部门在总经理的领导下根据各部门的职责独立开展工作，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立健全了财务、会计管理制度， 独立核算，在银行开设独立的帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的考核指标体系和考核程序，高层管理人员直接向董事会负 责，承担董事会下达的经营目标责任，签定经营责任书，董事会根据利润完成情 况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高层管理人员 进行考核，与收入分配挂钩，奖惩分明。 12 新黄浦 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 29 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登召开 2003 年度 股东大会会议公告，6 月 28 日在上海南市影剧院召开大会，出席会议的股东及 股东授权委托代表共计 75 人次，代表股份 270,307,631 股，占公司总股本的 48.1690%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 2)、股东大会通过的决议及披露情况： 1、公司 2003 年度董事会工作报告 2、公司 2003 年度监事会工作报告 3、公司 2003 年度财务决算报告 4、公司 2003 年度利润分配预案 5、公司关于续聘会计师事务所的议案 6、公司关于增补一名独立董事人选的议案 7、公司关于修改公司章程中的部分条款的议案 本次股东大会聘请具有证券从业资格的上海金茂律师事务所李志强律师、阮 国英律师出席，并对出席本次会议人员资格的合法性、会议的表决程序、过程及 表决结果出具了法律意见书。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 3）、选举更换公司董事监事情况 报告期内新聘张有礼先生为公司的独立董事。 13 新黄浦 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，紧紧围绕全年的工作目标，深化公司经营管理机制 改革，大力整合优化人力资源，全力提升现有资产收益，全年实现主营收入为 66486.79 万 元，主营业务成本 50666.44 万元，实现净利润 8000.96 万元，比上年同期增长 25.61%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于房地产开发与经营 业。公司主营业务为房地产开发经营及危旧房改造，物业管理等，具有国家级房地产开发一 级资质。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 占主营 占主营 毛利率 务收入 务成本 业务收 业务利 毛利 比上年 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 比上年 比上年 入比例 润比例 率(%) 增减 增减 增减 (%) (%) （％） （％） （％） 房 地产 657,649,970.56 98.91 515,450,622.40 142,199,348.16 98.24 21.62 28.64 43.10 -26.81 业 工业 7,217,991.46 1.09 4,663,097.71 2,554,893.75 1.76 35.40 35.63 33.95 2.37 其中:关 0 0 联交易 合计 664,867,962.02 100 520,113,720.11 144,754,241.91 100 21.77 28.71 43.01 -26.45 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 主营业务收入 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 比上年增减(%) 上海 664,867,962.02 100 144,754,241.91 100 28.71 其中:关联交易 0 0 合计 664,867,962.02 100 144,754,241.91 100 28.71 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 房地产业 657,649,970.56 515,450,622.40 21.62 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 14 新黄浦 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 上海欣龙企业发 地块项目开发营建、 20,000 35,472.16 3,336.45 展有限公司 租赁、销售 上海科技京城管 五金交电、通讯电子 1,500 4,250.02 3.30 理发展有限公司 产品贸易及咨询服务 上海高立贸易发 外高桥保税区国内外 100 万美元 427.84 34.92 展有限公司 贸易及加工 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 518,736,354.00 占销售总额比重 78.02 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，国家出台的一系列房地产行业的信贷紧缩政策，加大了宏观调控力度，房地 产企业面临的投资、开发风险也越发加大，公司利用市场整合的机会，一方面抓新项目的寻 求开拓、市场的预测分析，一方面抓已有项目的租售力度，确保经营性的现金流入，而且利 用公司目前资产负债率较低，财务状况较好的优势，积极拓宽融资渠道，加强银企战略合作， 充分利用银行的授信额度，为 05 年或今后房地产项目的实施开发奠定了一定的基础。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 46,056,108.61 元人民币，比上年 43,077,109.39 元人民币增加比例 为 6.92％。 1、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用情况 公司于 2001 年年通过配股募集资金 41,321.59 万元人民币，已累计使用 41,400 万元人民 币。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 金额 项目 进度 收益 平江小区三期工程项目 19,600 否 22,472 6,952 是 是 建设 ICC 上海集成电路设计产业 12,000 是 0 化基地项目 投资上海海鸿通讯总公司项目 5,250 是 0 投资上海博佳电子技术有限公司 4,550 是 0 项目 合计 41,400 / 22,472 6,952 / / 公司为了更好地发挥房地产主业的优势，提高募集资金使用效率，规避投资高科技项目 的风险，经过严密的市场调研和论证，并根据公司经营的实际需求对以上三项目进行了调整， 用募集资金的 21800 万元投资上海市黄浦区 6＃地块部分动迁工程项目，不足部分用公司自 有资金投入。该事项已经 2002 年 6 月 25 日股东大会审议并通过，履行了相关的法定程序， 并已在 2002 年 6 月 26 日《上海证券报》《中国证券报》和上海证券交易所网站披露。 15 新黄浦 2004 年年度报告 3、资金变更项目情况 1)、黄浦区 6#地块动迁工程 公司变更原计划投资项目 1、建设 ICC 上海集成电路设计产业化基地 2、投资上海海鸿 通讯总公司项目 3、投资上海博佳电子技术有限公司项目，变更后新项目拟投入 21,800 万元 人民币，实际投入 26,482 万元人民币（差额部分用公司自有资金投入），产生收益 1,349.85 万元人民币。 由于黄浦区 6#地块的动迁成本不断提高，经多次与黄浦区新昌路聚居区建设指挥部协 商，作了相应的调整，该项目于 2004 年 6 月底得以全部完成，实现净利润 1349.85 万元。 4、非募集资金项目情况 报告期内公司没有非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,494,144,107.10 2,397,561,171.73 96,582,935.37 4.03 主营业务利润 144,754,241.91 127,453,726.23 17,300,515.68 13.57 净利润 80,009,640.73 63,695,364.86 16,314,275.87 25.61 现金及现金等价物净增加额 388,784,778.45 -148,318,749.14 537,103,527.59 362.13 股东权益 2,225,158,503.95 2,201,265,262.02 23,893,241.93 1.09 (1)总资产变化的主要原因是公司整体经营性收益增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是公司主营业务房地产项目实现收入。 (3)净利润变化的主要原因是公司房地产项目经营性收益实现。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司主营业务项目现金流入增加。 (5)股东权益变化的主要原因是公司年度净利润增加。 （五）董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 本年度内共召开了七次董事会会议。 1)、公司第四届八次董事会于 2004 年 3 月 9 日召开，以通讯表决的方式审议通过了如下 议案，公司投资参股由控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司投资成立的上海外滩源发 展有限公司，该公司注册资金 5000 万元人民币。公司投资 250 万元，持有 5%的股份。 2)、公司第四届九次董事会于 2004 年 3 月 25 日在集团会议室召开，会议一致审议通过了 如下决议： 一、公司 2003 年年度报告及报告摘要； 二、公司 2003 年度董事会工作报告； 三、公司 2003 年度财务决算报告； 四、公司关于 2003 年度计提及转回资产减值准备报告的议案； 五、公司关于 2003 年度核销资产减值准备报告的议案； 六、公司关于 2003 年部分固定资产转为出租开发产品报告的议案； 七、公司 2003 年度利润分配预案； 八、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2004 年提供审计服务机构，同时支付 16 新黄浦 2004 年年度报告 2003 年度报酬为柒拾万元整(含 2003 年财务审计费及专项审计报告费)； 九、修改公司章程中关于公司办公住址变更事项的议案； 十、公司关于收购恒立房产公司持有的科技京城 C 区部分物业资产的关联交易议案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3)、公司第四届十次董事会于 2004 年 4 月 27 日在集团会议室召开，会议一致审议通过了 如下决议： 一、公司 2004 年一季度报告。 二、公司 2003 年度股东大会召开事宜。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 4)、公司第四届十一次董事会于 2004 年 6 月 4 日在集团会议室召开，会议一致审议通过 了如下决议： 一、增补注册会计师张有礼先生为公司第四届董事会的独立董事侯选人 ； 二、同意修改公司章程中第五章第三节第一百零三条条款，修改后条款为"董事会由八名董 事组成，设董事长一人，副董事长一人"。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 6 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 5)、公司第四届十二次董事会于 2004 年 8 月 19 日在集团会议室召开，会议一致审议通过 了如下决议：公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 6)、公司第四届十三次董事会于 2004 年 9 月 1 日召开，7 位董事以通讯表决的方式通过 了以下决议，因公司董事金鉴中先生已调离上海新黄浦（集团）有限责任公司，故不再出任 公司董事会董事，该董事会议案提请下一次股东大会审议。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 9 月 4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 7)、公司第四届十四次董事会于 2004 年 10 月 27 日在集团会议室召开，会议一致审议通 过了如下决议：公司 2004 年第三季度报告全文。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度内董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议。 2004 年 8 月，根据 2003 年度股东大会决议，董事会实施了 2003 年度利润分配方案：以 公司 2003 年末总股本 561,163,988 股为基数，向全体股东派发现金红利，每 10 股派发 1.00 元（含税），共计派发 56,116,398.80 元，剩余可供分配的利润 273,285,457.50 元结转下一年 度。本次分配的股权登记日为 2004 年 8 月 18 日，除息日为 2004 年 8 月 19 日，红利发放日 为 2004 年 8 月 24 日。 本次分红派息实施公告刊登在 2004 年 8 月 13 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2004 年实现净利润 80,009,640.73 元，提取法定盈余公积金 10,225,311.21 元，提取 法定公益金 5,112,655.61 元，加上年初未分配利润 329,401,856.30 元，实际可供股东分配利 润为 394,073,530.21 元。根据公司实际情况，经董事会审议决定：2004 年度利润分配采取派 发现金股利的形式，拟以 2004 年末总股本 561,163,988 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 1.00 元（含税）， 共分配现金红利计 56,116,398.80 元， 剩余未分配利润 337,957,131.41 17 新黄浦 2004 年年度报告 元结转下一年度。并决定不实施资本公积金转增股本。 以上预案需经 2004 年度股东大会审议通过。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会应按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》 （证监发[2003] 56 号） （以下简称《通知》）的规定要求，公司进行了自查，公 司目前没有《通知》中所述的控股股东及其他关联方直接或间接占用上市公司资金的情况， 也没有为对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 上海立信长江会计师事务所根据《通知》的要求，出具了信长会师函字（2005）第 098 号 《关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额 为:78.09 万元。 其中： （一）、控股股东上海新黄浦(集团)有限责任公司年初及年末均无占用资金。 (二)、纳入合并报表的子公司年末占用资金余额 78.09 万元,年初占用资金 10,719.04 万 元, 年末比年初减少 10,640.95 万元。占用资金余额已在合并报表中抵消。 （三）、其他关联方年初及年末无占用资金。 二、违规担保情况： 经审核，截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司无对外违规担保。 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》规定情况的独立意见： 独立董事认为：截至 2004 年 12 月 31 日止，未发现公司及控股子公司为控股股东及控股 股东下属企业发生过对外提供担保的情况。 18 新黄浦 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开二次会议。 1、公司第四届六次监事会于 2004 年 3 月 25 日在公司会议室召开，对以下事 项发表了独立意见： (1)、公司依法运作情况 (2)、检查公司财务的情况 (3)、公司最近一次募集资金使用情况 本次监事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《上海证券报》、 《中国证券报》 上。 2、公司第四届七次监事会于 2004 年 8 月 19 日在公司会议室召开，会议审 议通过了以下决议，公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司各项工作均依照相关法律法规和公司《章程》进行，有较完善的 内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时没有发现违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 对上海立信长江会计师事务所出具的公司 2004 年度财务报告审计意见，监 事会认为审计意见真实反映公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 募集资金项目其中变更的项目，都履行了相应的法定程序，实际投入的项目 和公开承诺投入项目一致。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易遵循公开、公平、公正的原则，按市 场价格进行交易，因此关联交易未损害公司利益。 19 新黄浦 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 3 月 25 日，本公司向公司母公司的控股子公司上海恒立房地产有限公 司购买上海科技京城中位于 C 区中厅群房部分建筑面积为 2509.36 平方米的物业资产，该资 产的帐面价值为 28,929,106.57 元人民币，评估价值为 30,521,772.00 元人民币，实际购买金 额为 28,929,106.57 元人民币，本次收购价格的确定依据是以低于资产评估后的价格作为交 易价格，该事项已于 2004-03-27，2004-04-29 刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。该 资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 505,139.13 元人民币，该资产为上市公司 贡献的净利润占利润总额的比例 0.63(%)。该该资产已于 2004 年 5 月 10 日办理了产权过户 手续。 资产收购对公司对财务状况和经营成果的影响： 为了更好地加强上海科技京城园区建设，有利于公司一体化规划、管理和资源的合理利 用，促进公司持续经营的能力，对公司的长远发展具有积极的意义。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联方 关联关系 收取的资金 发生额 余额 占用费的金 发生额 余额 额 上海科技京城管理发展有 控股子公 5,646.38 78.09 0 0 0 限公司 司 上海欣龙企业发展有限公 控股子公 9,535.49 0 0 0 0 司 司 合计 / 15,181.87 78.09 / 关联债权债务形成原因：代收租金及往来款。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期内公司无托管事项。 2、承包情况 报告期内公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内公司无租赁事项。 4、担保情况 20 新黄浦 2004 年年度报告 报告期内公司无担保事项。 5、委托理财情况 报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司及持股 5％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共计柒拾万元人民币。截止上一 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会及董事、高级管理人员未有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 21 新黄浦 2004 年年度报告 十一、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2005）第 10721 号 上海新黄浦置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海新黄浦置业股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年 度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 葛勤 钱志昂 中国·上海 二 OO 五年四月二十七日 22 新黄浦 2004 年年度报告 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司简介： 上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）前身系 黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家 全民所有制企业改制而成的公司。一九九二年十二月经批准改制为股份有限公 司，一九九三年三月在上海证券交易所上市。所属行业为房地产业。公司经营范 围为房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、机械设 备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材 料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法： （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率， 折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算 差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通 知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间 价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 23 新黄浦 2004 年年度报告 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以 换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期 投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 除个别认定法外，按应收帐款和其他应收款年末余额的 6％计提。 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产 品、工程施工、周转房等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法。 4、开发用土地的核算方法 （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用 面积分摊计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法 （1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成 本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对 24 新黄浦 2004 年年度报告 象，归集所发生的成本。 6、出租开发产品及周转房的摊销方法 按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租 开发产品的经营成本费用。 7、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法 （1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单 个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价 值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业 开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价 准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务 重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若 合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位 净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投 资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文 处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权 投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 25 新黄浦 2004 年年度报告 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一 年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、其他等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装 修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30－40 5％ 2.375－3.167％ 机器设备 8 5％ 11.875％ 运输设备 8 5％ 11.875％ 通用设备 5－6 5％ 15.830－19.000％ 其他设备 5 5％ 19.000％ 固定资产装修 3 --- --- 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 26 新黄浦 2004 年年度报告 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）维修基金的核算方法 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第 116 号、第 157 号文的规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十八）质量保证金的核算方法 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支 付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生 的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 （十九）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 27 新黄浦 2004 年年度报告 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （二十）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十一）收入确认原则 （1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方 1、房地产销售： 认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票 且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知 书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得 （3）出租开发成本能够可靠地计量。 3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能可靠地计量时确认为收入。 （二十二）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十三）本年度主要会计政策的变更及其影响 ” 1、根据“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四） 的有关规定，对于以出租为目的的“出租开发产品”的账面价值，在资产负债表 28 新黄浦 2004 年年度报告 的“其他长期资产”项目中列示，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更累计影响数： 年初将原在合并资产负债表中“存货”项目列示的以出租为目的的“出租开 发产品”余额 1,494,871,915.42 元，转入“其他长期资产”项目列示。本次追溯 调整不影响上年净利润及年初留存收益。 （二十四）并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 公司主要税种和税率为 税种 税率 备注 增值税 17％ 商品销售 营业税 5％ 商品房销售等 所得税 33％ --- 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围(单位：万元) 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否合并 上海欣龙企业发展有限 房地产业 20,000 黄浦区 155 号街坊 18,000 90％ 90％ 是 公司 东、156 号街坊地块 项目开发、营建、租 赁销售、物业管理、 房地产经纪活动、室 内装潢、 国内贸 易 （除专营） 上海高立贸易发展有限 USD100 区内以五金机电、医 USD60 60％ 60％ 是 公司 药原料为主的仓储 业务以及商业性简 单加工；国际贸易、 转口贸易、保税区内 企业间的贸易及区 内贸易代理、贸易咨 询服务 上海科技京城管理发展 1,500 物业管理,资产管 1,350 90％ 90％ 是 有限公司 理、实业投资，在投 资、财务、商务、企 业管理、微电子、计 算机软硬 件及外 围 设备、高科技产业领 域内“四技”服务， 国内贸易（不含国家 29 新黄浦 2004 年年度报告 专营、专控、专卖商 品）。 （上述经营范围 涉及及许 可经营 的 凭许可证经营）。附 设分支机构。 （二）无未纳入合并会计报表范围的子公司。 （三）无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变动。 （五）报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。 （六）报告期内无出售子公司情况。 （七）无按照比例合并方法进行合并的公司。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为 人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项目 年 末 数 年 初 数 现金 10,475.83 18,317.63 银行存款 701,057,848.16 312,265,227.91 合计 701,068,323.99 312,283,545.54 其中美元：外币金额 4,230.45 4,227.23 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 35,013.32 34,987.51 货币资金年末数比年初数增加 388,784,778.45 元，增加原因为：本年实现 155 号地块动迁收入 45,000 万元,收到现金 32,728.82 万元。 （二）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 159,241,337.35 98.01% 6% 9,554,480.24 4,826,779.36 38.48% 6% 289,606.76 1－2 年 334,900.00 0.21% 6% 20,094.00 5,777,408.14 46.05% 6% 1,492,644.49 2－3 年 1,967,761.00 注 1 1.21% 6% 963,743.46 1,648,608.49 13.14% 6% 438,353.76 3 年以上 923,628.30 注 2 0.57% 6% 780,579.10 291,804.00 2.33% 6% 214,554.80 合 计 162,467,626.65 100.00% 11,318,896.80 12,544,599.99 100.00% 2,435,159.81 注 1:按个别认定法应收上海京城超市有限公司 1,921,995.00 元,按 50%计提坏 帐准备,金额为 960,997.50 元; 注 2: 按个别认定法应收黄浦 1 号基地指挥部 771,448.30 元,全额计提坏帐准 备,金额为 771,448.30 元; 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 160,406,748.30 元，占 应收帐款总金额的 98.73％。 30 新黄浦 2004 年年度报告 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计 提 比 例 理由 上海京诚超市有限公司 1,921,995.00 50.00% 租金,帐龄较长 黄浦 1 号基地指挥部 771,448.30 100.00% 动迁尾款,帐龄较长 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重 组的说明： 原估计计提 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 比例的合理性 上工股份有限公司 114,000.00 现金 货款，账龄教长 --- 星工机械厂 5、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款人名称 性质 冲 销 金 额 冲 销 理 由 是否涉及关联交易 常州井泉科技有限公司 货款 29,424.00 企业关闭 否 6、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 7、应收帐款年末数比年初数增加 149,923,026.66 元,增加原因为：本年实现 155 号地块动迁收入 45,000 万元,收到现金 32,728.82 万元,应收动迁费 12,271.18 万元,2005 年 1 月 26 日收到现金 12,271.18 万元。 注：2005 年 1 月 26 日收到上海市黄浦区土地发展中心支付 155 号地块前期 动拆迁费用 122,711,800.00 元。 8、2005 年 4 月 26 日收到上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部支付的动 迁款 14,549,680.00 元。 （三）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 260,000.00 7.85% 6% 15,600.00 4,086,979.28 26.97% 6% 245,218.76 1－2 年 49,234.45 1.48% 6% 2,954.07 3,160,940.45 20.86% 6% 189,656.43 2－3 年 3,004,203.09 90.67% 6% 180,252.19 581,697.50 3.84% 6% 34,901.85 3 年以上 --- --- 6% --- 7,325,563.63 48.33% 6% 439,533.82 合 计 3,313,437.54 100.00% --- 198,806.26 15,155,180.86 100.00% --- 909,310.86 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 3,313,437.54 元，占 其他应收款总金额的比例为 100.00％。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁费 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （四）预付帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 20,000.00 100.00% 11,100.00 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 31 新黄浦 2004 年年度报告 （五）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 2,018,004.93 --- 3,075,683.14 --- 低值易耗品 15,046.50 --- 15,046.50 --- 库存商品 --- --- 157,321.00 57,651.85 产成品 839,290.29 --- 1,007,927.46 --- 开发成本 37,226,478.96 --- 421,276,136.47 --- 开发产品 64,138,225.58 5,583,849.47 98,510,153.06 10,327,537.74 周转房 --- --- 1,098,686.00 --- 合计 104,237,046.26 5,583,849.47 525,140,953.63 10,385,189.59 存货跌价准备本年减少系因商品房销售相应冲销所提跌价准备。 1、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发产品的层次、 朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。 2、存货年末数比年初数减少 420,903,907.37 元，减少比例为 80.15％，减少 原因为：本年实现 155 号地块动迁收入 450,000,000.00 元,结转相应动迁成本 371,447,393.26 元。 其中： （1）开发成本 项 目 年初数 年末数 备注 新新二期 37,226,478.96 37,226,478.96 注1 新昌路6号地块动迁 12,826,662.75 --- 注2 #155地块 371,222,994.76 --- 注3 合 计 421,276,136.47 37,226,478.96 注 1：2004 年 5 月公司与上海和凯房地产开发有限公司签订房屋拆迁补偿协 议，上海和凯房地产开发有限公司补偿公司开发“新新二期”地块房屋拆迁费, 补偿费用为 4,000 万元,公司收到全额补偿费后,将“新新二期”的所有权转让给 上海和凯房地产开发有限公司,截至 2004 年 12 月 31 日止公司收到补偿费 3,400 万元。 注 2：2002 年 5 月公司接受上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部委托,动 迁新昌路 6 号地块的居民,截至 2004 年 12 月 31 日止动迁工作已完毕,共动迁居民 940 户及部分单位,动迁成本全额转入营业成本。 注 3:公司与上海市黄浦区土地发展中心签订协议,补偿公司#155 地块前期动拆迁 费用总价为 45,000 万元,动迁成本全额转入营业成本。 （2）开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 陈家宅基地 1995年 2,710,765.51 --- 1,900,800.00 809,965.51 凌家弄基地 1996年 138,073.99 --- --- 138,073.99 南川基地 1996年 20,469,458.10 --- 14,623,471.24 5,845,986.86 新新基地 1996年 8,332,662.00 --- 8,332,662.00 由由小区 1997年 104,338.08 --- 104,338.08 平江三期 2003年 14,003,080.87 --- 5,684,987.44 8,318,093.43 外购商品房 --- 52,751,774.51 1,449,139.20 13,611,808.00 40,589,105.71 合 计 --- 98,510,153.06 1,449,139.20 35,821,066.68 64,138,225.58 32 新黄浦 2004 年年度报告 （3）存货跌价准备 项目名称 年初余额 本年计提 出售转销 年末余额 陈家宅基地 432,183.01 159,507.30 --- 591,690.31 南川基地 6,594,875.22 218,916.87 6,000,839.50 812,952.59 由由小区 44,165.08 --- --- 44,165.08 凌家弄基地 20,248.93 117,825.06 --- 138,073.99 新新基地 559,337.77 --- --- 559,337.77 外购商品房 2,676,727.73 760,902.00 --- 3,437,629.73 库存商品 57,651.85 --- 57,651.85 --- 合 计 10,385,189.59 1,257,151.23 6,058,491.35 5,583,849.47 （六）长期投资： 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 46,056,108.61 4,268,268.74 43,077,109.39 4,358,268.74 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资 年末帐面余额 减值准备 年初帐面余额 （股） 注册资本比例 成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 152,551.00 152,551.00 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 5,000.00 小计 157,551.00 157,551.00 152,551.00 157,551.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司注1 18.00％ 90,000.00 -90,000.00 --- 上海外滩京城商务咨询有限公司 注2 18.00％ 540,000.00 -540,000.00 --- 上海金信房地产有限公司 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 0.07％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 16.00％ 3,908,428.55 --- 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 10.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 上海美华建筑装饰有限公司 30.00% --- 1,693,743.48 1,693,743.48 上海外滩源发展有限公司 5.00% --- 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 --- 31,328,019.29 3,563,743.48 34,891,762.77 注 1：根据上海晋仰物业有限公司改制协议书,公司转让持有上海晋仰物业有限公司的 18%股权，转让价为 247,300 元，投资账面成本 90,000 元,处置收益 157,300.00 元。 注 2：根据上海外滩京城商务咨询有限公司改制协议书，公司转让持有上海外滩京城商 务咨询有限公司的 18%股权，转让价为 540,000 元，投资账面成本 540,000.00 元。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海美华建筑装饰有限 --- 30％ 1,693,743.48 -1,693,743.48 -1,693,743.48 --- --- --- 1,693,743.48 -1,693,743.48 --- 公司注 33 新黄浦 2004 年年度报告 上海 赛格 电子 市场 有限 --- 30％ 2,987,160.58 1,336,816.27 --- 1,336,816.27 --- --- 1,500,000.00 2,823,976.85 4,323,976.85 公司 上海 彼菱 计算 机软 件有 --- 23％ 252,559.14 -77,068.13 --- -71,081.25 --- 5,986.88 240,000.00 -64,508.99 175,491.01 限公司 小计 --- --- 4,933,463.20 -433,995.34 -1,693,743.48 1,265,735.02 --- 5,986.88 3,433,743.48 1,065,724.38 4,499,467.86 注：根据 2004 年 12 月 23 日上海美华建筑装饰有限公司（以下简称“美华公司”）的改 制协议书，以美华公司 2004 年 6 月 30 日经评估后的净资产 538.75 万元为依据，公司将持 有美华公司 30％股权转让给徐伟敏等自然股东，股权交割及工商变更手续尚在办理之中， 本年对美华公司的投资按成本法核算。 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年 初 数 本年减少 年 末 数 计提原因 上海晋仰物业有限公司 90,000.00 90,000.00 --- 处置 上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损 国嘉实业 152,551.00 --- 152,551.00 已退市 小计 4,358,268.74 --- 4,268,268.74 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初金额 本年摊销额 年末余额 上海欣龙企业发展有限公司 7,235,946.76 股权转让 合同期限 6,658,075.90 150,748.92 6,507,326.98 （七）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 7,945,116.03 --- --- 7,945,116.03 通用设备 1,906,350.23 38,879.00 544,157.30 1,401,071.93 运输设备 2,230,445.20 --- 760,320.36 1,470,124.84 固定资产装修 1,000,000.00 1,514,342.00 --- 2,514,342.00 其他 29,150.00 9,961,681.31 21,150.00 9,969,681.31 合计 13,111,061.46 11,514,902.31 1,325,627.66 23,300,336.11 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 9,961,681.31 元。 本年出售固定资产原价为 1,166,747.66 元。 2、累计折旧 类别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 1,206,612.39 107,942.16 --- 1,314,554.55 通用设备 1,403,624.98 139,616.63 458,315.18 1,084,926.43 运输设备 2,051,838.51 --- 722,304.34 1,329,534.17 固定资产装修 111,112.00 628,407.80 --- 739,519.80 其他 26,970.79 721.71 20,092.50 7,600.00 合计 4,800,158.67 876,688.30 1,200,712.02 4,476,134.95 3、固定资产减值准备 类别 年初数 年末数 计提原因 房屋及建筑物 2,882,411.60 2,882,411.60 原值低于市值 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 通用设备 121,630.00 114,431.48 7,198.52 运输设备 1,341,688.56 1,207,519.70 134,168.86 34 新黄浦 2004 年年度报告 其他 8,000.00 7,600.00 400.00 合计 1,471,318.56 1,329,551.18 141,767.38 （八）在建工程 本年减少 工程投入 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 年 末 数 资金来源 信息软件基地 1,362 万元 7,136,204.71 2,825,476.60 9,961,681.31 --- 拨款及自筹注 注：本年完工转入固定资产 9,961,681.31 元。 （九）其他长期资产： 类别及内容 年初数 本期增加 本期减少 本年摊销 年末数 新黄浦金融大厦 338,804,028.11 --- 6,287,937.57 8,517,307.31 323,998,783.23 科技京城大厦 1,137,097,198.26 28,929,106.57 --- 26,894,007.01 1,139,132,297.82 外购商品房 18,970,689.05 835,326.00 --- 527,500.34 19,278,514.71 合计 1,494,871,915.42 29,764,432.57 6,287,937.57 35,938,814.66 1,482,409,595.76 注：根据“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）”的有关规 定，将年初原在资产负债表中“存货”项目列示的“出租开发产品”余额 1,494,871,915.42 元， 转入在资产负债表中的“其他长期资产”项目中列示。 （十）应付帐款 年末数 年初数 8,994,475.06 18,206,264.69 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额应付帐款有： 债权人名称 金 额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明） 上海乐吉产电有限公司 1,600,000.00 工程款结算尚未结束 --- 上海轻亚机电物资公司 1,827,911.42 工程款结算尚未结束 --- （十一）预收帐款 年初数 年末数 90,139,033.87 55,268,400.01 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、其中帐龄超过一年的大额预收帐款： 付款单位名称 金 额 性质或内容 新新综合楼 1,200,000.00 购房款 陈家宅 6,899,748.07 动迁补偿款 零星房 25,547,578.87 购房款 3、其中：房地产销售的预收帐款 项目 性质或内容 金额 帐龄 新新综合楼 参建款 1,200,000.00 3 年以上 凌家弄 预收房款 278,000.00 2至3年 外滩金融大厦 参建款 365,270.88 2至3年 浦电路 定金 30,000.00 2至3年 新新综合楼 预收租金 33,333.35 2至3年 平江三期 预收房款 109,061.00 1至2年 由由小区 预收房款 31,500.00 1至2年 零星房 预收房款 25,547,578.87 1至2年 35 新黄浦 2004 年年度报告 陈家宅 动迁补偿费 6,899,748.07 1至2年 新新二期 拆迁补偿费 34,000,000.00 1 年以内 零星房 预收房款 5,567,690.50 1 年以内 新新综合楼 预收房款 7,429,575.00 1 年以内 （十二）其他应付款： 年末数 年初数 63,292,664.22 63,055,772.44 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 494,363.19 元。详见附注七。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 备注 债权人名称 金额 未偿还原因 （报表日后已还款的应予注明） 上海美华建筑装饰有限公司 3,975,292.97 往来款 --- 南京东路 140 号地块 3,275,829.00 动迁尾款 --- 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 未偿还原因 上海美华建筑装饰有限公司 8,502,752.97 往来款及分流改制费 新昌路 6 号地块 7,663,007.89 预估成本 维修基金 4,487,663.20 住宅房维修基金 （十三）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 国有法人股 162,114.00 1995 年现金股利 国有法人股 3,308,350.20 1996 年现金股利 国有法人股 6,656,891.10 1999 年现金股利 国有法人股 4,486,381.48 2001 年现金股利 国有法人股 7,893,668.60 2003 年现金股利 合计 22,507,405.38 （十四）应交税金 税种 年 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 56,704.44 -11,331.49 17％ 营业税 5,365,427.51 792,136.70 5％ 城建税 379,549.25 55,449.58 7％ 企业所得税 32,841,286.69 4,169,765.85 33％ 个人所得税 53,194.61 25,142.58 --- 房产税 3,286,068.50 1,204,794.96 --- 合 计 41,982,231.00 6,235,958.18 （十五）其他应交款 项目 年 末 数 年 初 数 计 缴 标 准 教育费附加 162,656.00 34,220.95 3.00% 河道管理费 58,831.98 2,067.17 1.00% 合 计 221,487.98 36,288.12 （十六）股本 36 新黄浦 2004 年年度报告 年末数 比例％ 年初数 比例％ 1、未上市流通股份 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68 （1）发起人股份 其中： 国家持有股份 238,616,189.00 42.52 238,616,189.00 42.52 其中：国有股 197,621,636.00 35.22 197,621,636.00 35.22 国有法人股 40,994,553.00 7.30 40,994,553.00 7.30 境内法人持有股份 （2）募集法人股份 152,395,627.00 27.16 152,395,627.00 27.16 （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 未上市流通股份合计 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68 2、已上市流通股份 人民币普通股 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32 3、股份总数 561,163,988.00 100.00 561,163,988.00 100.00 （十七）资本公积 项目 年末数 年初数 股本溢价 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 本年无变动。 （十八）盈余公积 项目 年初数 本 年 增 加 年末数 法定盈余公积 103,876,894.49 10,225,311.21 114,102,205.70 公益金 49,730,364.79 5,112,655.61 54,843,020.40 任意盈余公积 28,021,951.49 --- 28,021,951.49 合计 181,629,210.77 15,337,966.82 196,967,177.59 （十九）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 329,401,856.30 --- 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- --- 调整后年初未分配利润 329,401,856.30 --- 加：本年净利润 80,009,640.73 --- 减：提取法定盈余公积 10,225,311.21 10.00% 提取法定公益金 5,112,655.61 5.00% 应付普通股股利 --- 56,116,398.80 年末未分配利润 --- 337,957,131.41 其中: 董事会分配预案分派现金红利 注 56,116,398.80 注:经董事会分配预案,以 2004 年度末总股本股数 561,163,988 股为基数,向全 体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),共计分配股利 56,116,398.80 元。 （二十）主营业务收入、主营业务成本 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 务 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 分 1.工业 7,217,991.46 5,321,794.89 4,599,761.08 3,481,349.12 部 2.商业 --- --- --- --- 3.房地产业 657,649,970.56 511,246,442.10 502,064,639.77 360,198,831.21 4.旅游饮食服务业 --- --- --- --- 小计 664,867,962.02 516,568,236.99 506,644,400.85 363,680,180.33 37 新黄浦 2004 年年度报告 公司内各业务分部相互抵销 --- --- --- --- 合计 664,867,962.02 516,568,236.99 506,644,400.85 363,680,180.33 地 上海地区 664,867,962.02 516,568,236.99 506,644,400.85 363,680,180.33 区 小计 664,867,962.02 516,568,236.99 506,644,400.85 363,680,180.33 分 公司内各地区分部相互抵销 --- --- --- --- 部 合计 664,867,962.02 516,568,236.99 506,644,400.85 363,680,180.33 公司向前五名客户销售总额为 518,736,354.00 元，占公司本年全部主营业务 收入的 78.02%。 其中：房地产销售明细 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 商品房销售 22,008,226.10 26,082,172.07 -4,073,945.97 商品房出租 130,660,744.46 68,441,557.91 62,219,186.55 新昌路 6 号地块动迁 54,981,000.00 36,093,516.53 18,887,483.47 155 号地块动迁 450,000,000.00 371,447,393.26 78,552,606.74 合计 657,649,970.56 502,064,639.77 155,585,330.79 主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 142,964,220.52 元,增加比例为 39.31%,增加原因为：年实现 155 号地块动迁收入 45,000 万元,结转相应动迁成本 371,447,393.26 元。 （二十一）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 12,169,075.08 25,238,220.02 城建税 7％ 896,170.91 137,277.28 教育费附加 3％ 384,073.27 58,833.13 合 计 --- 13,449,319.26 25,434,330.43 （二十二）其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 停车费 4,096,578.09 1,639,099.38 2,457,478.71 4,338,367.54 228,334.01 4,110,033.53 代理业务 --- --- --- 200,000.00 27,013.37 172,986.63 合计 4,096,578.09 1,639,099.38 2,457,478.71 4,538,367.54 255,347.38 4,283,020.16 （二十三）管理费用 本年发生数 上年发生数 44,713,932.57 27,277,367.01 管理费用本年发生额比上年发生额增加 17,436,565.56 元，增加比例为 63.92 ％，增加原因主要为:公司应收上海市黄浦区土地发展中心 155 号地块前期动拆 迁费 122,711,800.00 元,年末按 6%计提坏帐准备 7,362,708.00 元;本年补交历年房 产税 6,380,314.49 元。 （二十四）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 --- 2,662,420.39 减：利息收入 3,827,767.17 3,864,615.21 汇兑损失 0.84 2.54 其 他 5,969.80 6,525.14 合 计 -3,821,796.53 -1,195,667.14 （二十五）投资收益 38 新黄浦 2004 年年度报告 1、本年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的股权 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 投资收益 差额摊销 处置收益 长期股权投资 --- --- 166,683.00 1,265,735.02 -150,748.92 157,300.00 90,000.00 1,528,969.10 2、上年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 长期股权投资 --- --- 83,341.50 905,245.76 -150,748.92 586,866.92 -152,551.00 1,272,154.26 （二十六）补贴收入 内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 文件时效 科技扶持资金 15,000,000.00 --- 科技扶持资金 --- 上海市黄浦区财政局 --- 财政扶持拨款 2,958,000.00 --- 扶持拨款 --- 上海市黄浦区财政局 --- 合计 17,958,000.00 --- --- --- --- --- 补贴收入本年数比上年数增加 17,958,000.00 元，原因为：本年度收到科技 扶持金 15,000,000.00 元，财政扶持拨款 2,958,000.00 元。 （二十七）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 1,983.98 --- 赔偿及罚款收入 7,521,786.76 45,985.00 其 他 --- 23,370.00 非货币性交易收益 --- 36,959.27 合 计 7,523,770.74 106,314.27 （二十八）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 22,434.87 22,718.84 捐赠 --- 221,000.00 罚款支出 3,000.00 --- 其 他 93,116.00 2,000.00 分流改制费 2,913,956.00 7,567,869.65 合 计 3,032,506.87 7,813,588.49 （二十九）所得税 年末数 年初数 41,804,596.32 18,512,278.79 所得税本年发生数比上年发生数增加 23,292,317.53 元,增加主要原因为:本年 实现利润总额比上年增加 42,794,379.66 元,相应计提所得税增加。 （三十）收到的其他与经营活动有关的现金 45,497,683.58 元 其中： 项目 金 额 财务费用－利息收入 3,827,767.17 营业外收入 7,521,786.76 补贴收入－其他 17,958,000.00 其他企业间往来 16,190,129.65 合计 45,497,683.58 39 新黄浦 2004 年年度报告 (三十一)支付的其他与经营活动有关的现金 20,624,875.54 元 其中： 项目 金 额 费用支出 12,703,764.46 财务费用－其他 5,969.80 营业外支出 3,010,072.00 其他企业间往来 4,905,069.28 合计 20,624,875.54 六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者 均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额比 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 例 计提比例 1 年以内 37,244,221.81 92.03% 6% 2,234,653.31 4,826,779.36 73.08% 6% 289,606.76 1至2年 334,900.00 0.83% 6% 20,094.00 47,408.14 0.72% 6% 2,844.49 2至3年 1,967,761.00 注 1 4.86% 6% 963,743.46 1,648,608.49 24.96% 6% 438,353.76 3 年以上 923,628.30 注 2 2.28% 6% 780,579.10 82,180.00 1.24% 6% 4,930.80 合 计 40,470,511.11 100.00% --- 3,999,069.87 6,604,975.99 100.00% --- 735,735.81 注 1:按个别认定法应收上海京城超市有限公司 1,921,995.00 元,按 50%计提坏 帐准备,金额为 960,997.50 元; 注 2: 按个别认定法应收黄浦 1 号基地指挥部 771,448.30 元,全额计提坏帐准 备,金额为 771,448.30 元; 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 38,475,832.76 元，占 应收帐款总金额的 95.07％。 3、已全额计提坏帐准备的应收帐款： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海京诚超市有限公司 1,921,995.00 100.00% 租金,法院判决尚未执行 黄浦 1 号基地指挥部 771,448.30 100.00% 动迁尾款,帐龄较长 合计 2,693,443.30 --- --- 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 5、2005 年 4 月 26 日收到上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部支付的动迁 款 14,549,680.00 元。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 比 例 计提比例 计提比例 1 年以内 260,000.00 7.85% 6% 15,600.00 110,225,239.76 90.90% 6% 6,613,514.39 1－2 年 49,234.45 1.48% 6% 2,954.07 3,160,940.45 2.60% 6% 189,656.43 2－3 年 3,004,203.09 注 90.67% 6% 180,252.19 581,697.50 0.48% 6% 34,901.55 3 年以上 --- --- --- --- 7,298,128.33 6.02% 6% 437,887.70 合 计 3,313,437.54 100.00% --- 198,806.26 121,266,006.04 100.00% --- 7,275,960.37 40 新黄浦 2004 年年度报告 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 3,313,437.54 元， 占其他应收款总金额的比例为 100.00％。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁费 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （三）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 351,272,067.59 4,268,268.74 318,025,878.12 4,358,268.74 1、长期股权投资 （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资 帐面余额 减值准备 年末市价 注册资本比例 成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 152,551.00 --- 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 17,350.00 合计 --- 157,551.00 157,551.00 152,551.00 32,500.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 --- 18.00％ 90,000.00 -90,000.00 --- 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00％ 540,000.00 -540,000.00 --- 上海金信房地产有限公司 --- 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 --- 0.07％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 16.00％ 3,908,428.55 --- 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 --- 10.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30.00% --- 1,693,743.48 1,693,743.48 上海外滩源发展有限公司 --- 5.00% --- 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 --- --- 31,328,019.29 3,563,743.48 34,891,762.77 注 1：根据上海晋仰物业有限公司改制协议书,公司转让持有上海晋仰物业有限公司的 18%股权，转让价为 247,300 元，投资账面成本 90,000 元,处置收益 157,300.00 元。 注 2：根据上海外滩京城商务咨询有限公司改制协议书，公司转让持有上海外滩京城商 务咨询有限公司的 18%股权，转让价为 540,000 元，投资账面成本 540,000.00 元。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海科技京城管理发 --- 90％ 16,768,730.73 29,679.07 --- 29,679.07 --- --- 13,500,000.00 3,298,409.80 16,798,409.80 展有限公司 上海高立贸易发展有 --- 60％ 2,357,556.52 209,504.04 --- 209,504.04 --- --- 3,456,720.00 -889,659.44 2,567,060.56 限公司 41 新黄浦 2004 年年度报告 上海欣龙企业发展有 --- 90％ 262,480,557.38 29,877,258.22 --- 30,028,007.14 150,748.92 --- 180,000,000.00 112,357,815.60 292,357,815.60 限公司 小计 30,116,441.33 --- 30,267,190.25 281,606,844.63 150,748.92 --- 196,956,720.00 114,766,565.96 311,723,285.96 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 1,693,743.48 -1,693,743.48 -1,693,743.48 --- --- --- 1,693,743.48 -1,693,743.48 --- 上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 2,987,160.58 --- --- --- 1,500,000.00 1,336,816.27 1,336,816.27 2,823,976.85 4,323,976.85 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 252,559.14 -77,068.13 --- -71,081.25 --- 5,986.88 240,000.00 -64,508.99 175,491.01 小计 4,933,463.20 -1,693,743.48 --- 5,986.88 3,433,743.48 -433,995.34 1,265,735.02 1,065,724.38 4,499,467.86 注：根据 2004 年 12 月 23 日上海美华建筑装饰有限公司（以下简称“美华公司”）的改 制协议书，以美华公司 2004 年 6 月 30 日经评估后的净资产 538.75 万元为依据，公司将持 有美华公司 30％股权转让给徐伟敏等自然股东，股权交割及工商变更手续尚在办理之中， 本年对美华公司的投资按成本法核算。 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 上海晋仰物业有限公司 90,000.00 --- 90,000.00 --- 处置 上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- --- 4,115,717.74 公司亏损 国嘉实业 152,551.00 --- --- 152,551.00 已退市 小 计 4,358,268.74 --- 90,000.00 4,268,268.74 --- （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 7,217,991.46 5,321,794.89 4,599,761.08 3,481,349.12 房地产业 167,266,444.00 472,011,957.56 99,511,824.45 332,646,454.44 合计 174,484,435.46 477,333,752.45 104,111,585.53 336,127,803.56 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 166,683.00 31,532,925.27 -150,748.92 157,300.00 90,000.00 31,796,159.35 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 --- --- 83,341.50 4,638,804.93 -150,748.92 586,866.92 -152,551.00 5,005,713.43 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海新黄浦（集团）有限责任公司 上海市四川中路 276 号 房地产开发经营 母公司 国有企业（非公司法人） 吴明烈 42 新黄浦 2004 年年度报告 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 上海新黄浦（集团）有限责任公司 50,000.00 --- --- 50,000.00 上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00 上海科技京城管理发展有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- --- USD100.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 企业名称 年 初 数 本年增加数 本 年 减 少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海新黄浦（集团）有限责任公司 21,589.12 38.48 --- --- --- --- 21,589.12 38.48 上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 90.00 --- --- --- --- 11,000.00 90.00 上海科技京城管理发展有限公司 1,350.00 90.00 --- --- --- --- 1,350.00 90.00 上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- --- --- USD60.00 60.00 注：上海新黄浦（集团）有限责任公司控制的股份中有 19,762.1636 万股国家 股(占总股本的 35.22%),系上海黄浦区国有资产管理委员会授权其管理。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 企业名称 本年度 上年度 金额 金额 上海恒立房地产有限公司 28,929,106.57 --- 注：2004 年 3 月 25 日公司四届九次董事会审议通过《公司向上海新黄浦（集 团）有限责任公司收购其下属子公司上海恒立房地产有限公司拥有的上海科技京 城部分物业资产的关联方交易议案》，并与上海恒立房地产有限公司签署《收购 资产意向书》，双方约定以资产评估价作为交易价格的依据。经上海东洲资产评 估有限公司评估，上海科技京城中位于 C 区中厅群房部分建筑面积为 2,509.36 平方米的物业资产,评估价值为 30,521,772.00 元。2004 年 4 月 23 日公司与上海 恒立房地产有限公司签订销售合同,总价为 28,929,106.57 元，上述物业资产的权 利人已变更。 （2）采购价格的确定依据：以评估价值为依据。 3、关联方销售货物： 交易规模： 企业名称 本年度 上年度 金额 金额 上海新黄浦（集团）有限责任公司 --- 1,000,000.00 43 新黄浦 2004 年年度报告 4、关联方应收应付款项余额： 项 目 金额 本年末 上年末 预收账款 上海恒立房产有限公司 40,420.13 --- 其他应付款： 上海新黄浦（集团）有限责任公司 494,363.19 11,152,231.66 上海恒立房产有限公司 --- 3,942,202.26 5、公司无其他关联方交易事项。 6、公司无为关联方提供担保情况。 八、或有事项： （一）截至 2004 年 12 月 31 日止公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截至 2004 年 12 月 31 日止公司无为关联方及其他单位提供债务担保 形成的或有负债。 九、承诺事项： （一）公司无对外经济担保事项。 （二）公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务 支出。 （三）公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （四）公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 （五）公司无其他重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）2005 年 1 月 26 日收到上海市黄浦区土地发展中心支付 155 号地块前 期动拆迁费用 122,711,800.00 元。 （二）2005 年 4 月 26 日收到上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部支付的 动迁款 14,549,680.00 元。 （三）公司接到上海黄浦区国有资产管理委员会通知,上海黄浦区国有资产 管理委员持有的公司 19,762.1636 万股国家股(占总股本的 35.22%),从 2005 年 起不再授权上海新黄浦(集团)有限责任公司管理。 (四) 经董事会分配预案,以 2004 年度末总股本股数 561,163,988 股为基 数 , 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 股 利 56,116,398.80 元。 十一、其他事项说明： 公司无需要披露的其他重要事项。 44 新黄浦 2004 年年度报告 十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－） 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 136,849.11 无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）各种形式的政府补贴 17,958,000.00 （三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 4,511,714.76 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,858,995.95 （五）减:所得税影响额 7,460,166.07 （六）减：少数股东损益的影响金额 583,829.16 合 计 21,421,564.59 45 新黄浦 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸《上海证券报》、 《中国证券报》上 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公 司章程要求查阅时，公司将及时提供。 董事长：吴明烈 上海新黄浦置业股份有限公司 2005 年 4 月 30 日 46 新黄浦 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合 母公 并 司 期初数 期未数 期初数 期未数 流动资产： 货币资金 312,283,545.54 701,068,323.99 260,850,242.75 652,336,272.81 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 10,109,440.18 151,148,729.85 5,869,240.18 36,471,441.24 其他应收款 14,245,870.00 3,114,631.28 113,990,045.67 3,114,631.28 预付账款 11,100.00 20,000.00 11,100.00 20,000.00 应收补贴款 - - - - 存货 514,755,764.04 98,653,196.79 142,334,414.13 98,653,196.79 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 851,405,719.76 954,004,881.91 523,055,042.73 790,595,542.12 长期投资： 长期股权投资 38,718,840.65 41,787,839.87 313,667,609.38 347,003,798.85 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 38,718,840.65 41,787,839.87 313,667,609.38 347,003,798.85 其中：合并价差 6,658,075.90 6,507,326.98 - - 其中：股权投资差额 6,658,075.90 6,507,326.98 - - 固定资产： - - 固定资产原值 13,111,061.46 23,300,336.11 9,939,685.41 9,179,365.05 减：累计折旧 4,800,158.67 4,476,134.95 2,830,242.51 2,320,216.00 固定资产净值 8,310,902.79 18,824,201.16 7,109,442.90 6,859,149.05 减：固定资产减值准备 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 5,428,491.19 15,941,789.56 4,227,031.30 3,976,737.45 工程物资 - - - - 在建工程 7,136,204.71 - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 12,564,695.90 15,941,789.56 4,227,031.30 3,976,737.45 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 - - - - 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 1,494,871,915.42 1,482,409,595.76 1,494,871,915.42 1,482,409,595.76 无形资产及其他资产合计 1,494,871,915.42 1,482,409,595.76 1,494,871,915.42 1,482,409,595.76 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,397,561,171.73 2,494,144,107.10 2,335,821,598.83 2,623,985,674.18 47 新黄浦 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合 母公 并 司 期初数 期未数 期初数 期未数 流动负债： 短期借款 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 18,206,264.69 8,994,475.06 18,206,264.69 8,994,475.06 预收账款 55,268,400.01 90,139,033.87 54,969,088.11 87,512,948.53 应付工资 441,250.00 861,035.00 382,250.00 861,035.00 应付福利费 1,664,532.32 2,142,468.22 1,374,323.27 1,728,554.67 应付股利 16,022,053.82 22,507,405.38 16,022,053.82 22,507,405.38 应交税金 6,235,958.18 41,982,231.00 4,030,757.54 11,664,631.34 其他应交款 36,288.12 221,487.98 28,019.43 49,449.80 其他应付款 63,055,772.44 63,292,664.22 46,162,929.54 279,942,235.00 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 160,930,519.58 230,140,800.73 141,175,686.40 413,260,734.78 长期负债： - - - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税款： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 160,930,519.58 230,140,800.73 141,175,686.40 413,260,734.78 少数股东权益 35,365,390.13 38,844,802.42 - - 股东权益： - - - - 股本 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00 减:已归还投资 资本公积 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 盈余公积 181,629,210.77 196,967,177.59 169,781,766.82 180,611,080.69 其中:法定公益金 49,730,364.79 54,843,020.40 45,781,217.70 49,390,988.99 减：未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 329,401,856.30 337,957,131.41 334,629,950.66 339,879,663.76 其中：董事会分配预案分派现金红利 56,116,398.80 56,116,398.80 56,116,398.80 56,116,398.80 外币报表折算差额 - - - - 股 东 权 益 合 计 2,201,265,262.02 2,225,158,503.95 2,194,645,912.43 2,210,724,939.40 负 债 和 股 东 权 益 总 计 2,397,561,171.73 2,494,144,107.10 2,335,821,598.83 2,623,985,674.18 公司法定代表人:吴明烈 财务总监（总会计师）: 胡少波 会计机构负责人:段铭华 制表人：许蓉 48 新黄浦 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项 目 合 公 并 司 期初数 期未数 期初数 期未数 一、主营业务收入 516,568,236.99 664,867,962.02 477,333,752.45 174,484,435.46 减：主营业务成本 363,680,180.33 506,664,400.85 336,127,803.56 104,111,585.53 主营业务税金及附加 25,434,330.43 13,449,319.26 23,277,115.81 7,278,947.66 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 127,453,726.23 144,754,241.91 117,928,833.08 63,093,902.27 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,283,020.16 2,457,478.71 172,986.63 - 减：营业费用 16,720,656.88 5,004,168.21 16,550,210.28 4,956,233.21 管理费用 27,277,367.01 44,713,932.57 21,820,205.39 18,111,752.14 财务费用 -1,195,667.14 -3,821,796.53 -829,583.41 -3,365,497.38 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 88,934,389.64 101,315,416.37 80,560,987.45 43,391,414.30 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 1,272,154.26 1,528,969.10 5,005,713.43 31,796,159.35 补贴收入 - 17,958,000.00 - 17,958,000.00 营业外收入 7,523,770.74 106,314.27 79,219.27 1,983.98 减：营业外支出 7,813,588.49 3,032,506.87 7,811,588.49 2,927,072.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 82,499,269.68 125,293,649.34 77,834,331.66 90,220,485.63 减：所得税 18,512,278.79 41,804,596.32 15,220,131.28 18,025,059.86 少数股东损益(合并报表填列) 3,479,412.29 291,626.03 - - 加：未确认投资损失(合并报表填列) - - - - 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 63,695,364.86 80,009,640.73 62,614,200.38 72,195,425.77 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-” 275,517,387.37 329,401,856.30 号填列） 281,407,880.34 334,629,950.66 加：其他转入 - - - - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 339,212,752.23 409,411,497.03 344,022,080.72 406,825,376.43 减：提取法定盈余公积 6,540,597.29 10,225,311.21 6,261,420.04 7,219,542.58 提取法定公益金 3,270,298.64 5,112,655.61 3,130,710.02 3,609,771.29 提取职工奖励及福利基金(合并报 表填列) - - - - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 329,401,856.30 394,073,530.21 334,629,950.66 395,996,062.56 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - 56,116,398.80 - 56,116,398.80 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 329,401,856.30 337,957,131.41 334,629,950.66 339,879,663.76 补充资料： - - - - 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 586,866.92 157,300.00 586,866.92 157,300.00 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其 他 - - - - 公司法定代表人:吴明烈 财务总监（总会计师）: 胡少波 会计机构负责人:段铭华 制表人：许蓉 49 新黄浦 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 553,306,206.39 174,389,819.30 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 45,497,683.58 373,564,329.43 经营活动现金流入小计 598,803,889.97 547,954,148.73 购买商品、接受劳务支付的现金 66,065,168.56 34,294,603.77 支付给职工以及为职工支付的现金 5,900,131.76 4,137,232.11 支付的各项税费 38,507,129.61 30,430,982.74 支付的其他与经营活动有关的现金 20,624,875.54 12,997,727.69 经营活动现金流出小计 131,097,305.47 81,860,546.31 经营活动产生的现金流量净额 467,706,584.50 466,093,602.42 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 787,300.00 787,300.00 取得投资收益所收到的现金 172,669.88 172,669.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金 104,464.75 40,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,064,434.63 999,969.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 27,855,192.60 23,476,495.00 投资所支付的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 30,355,192.60 25,976,495.00 投资活动产生的现金流量净额 -29,290,757.97 -24,976,525.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,631,047.24 49,631,047.24 其中：支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 筹资活动现金流出小计 49,631,047.24 49,631,047.24 筹资活动产生的现金流量净额 -49,631,047.24 -49,631,047.24 四、汇率变动对现金的影响 -0.84 - 五、现金及现金等价物净增加额 388,784,778.45 391,486,030.06 50 新黄浦 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: - 净利润（亏损以“－”号表示） 80,009,640.73 72,195,425.77 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 3,479,412.29 - 减：未确定的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 3,281,892.27 -8,647,508.32 固定资产折旧 876,688.30 212,277.83 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减：增加） - - 预提费用的增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 20,450.89 -1,983.98 固定资产报废损失 - - 财务费用 0.84 - 投资损失（减：收益） -1,438,969.10 -31,706,159.35 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 456,842,722.03 84,363,720.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -138,090,183.34 84,078,133.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 62,724,929.59 265,599,696.82 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 467,706,584.50 466,093,602.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况: - - 现金的期末余额 701,068,323.99 652,336,272.81 减：现金的期初余额 312,283,545.54 260,850,242.75 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 388,784,778.45 391,486,030.06 公司法定代表人:吴明烈 财务总监（总会计师）: 胡少波 会计机构负责人:段铭华 制表人：许蓉 51 新黄浦 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年度 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项 目 期初余额 本年增加数 年末余额 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏帐准备合计 3,344,470.67 8,883,736.99 710,504.60 710,504.60 11,517,703.06 其中：应收账款 2,435,159.81 8,883,736.99 - 11,318,896.80 其他应收款 909,310.86 710,504.60 710,504.60 198,806.26 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 10,385,189.59 1,257,151.23 - 6,058,491.35 6,058,491.35 5,583,849.47 其中：库存商品 10,385,189.59 1,257,151.23 - 6,058,491.35 6,058,491.35 5,583,849.47 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 4,358,268.74 - - 90,000.00 90,000.00 4,268,268.74 其中：长期股权投资 4,358,268.74 - - 90,000.00 90,000.00 4,268,268.74 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,882,411.60 - - - - 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 2,882,411.60 - - - - 2,882,411.60 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 资产减值合计 20,970,340.60 10,140,888.22 - 6,858,995.95 6,858,995.95 24,252,232.87 公司法定代表人:吴明烈 财务总监（总会计师）: 胡少波 会计机构负责人:段铭华 制表人：许蓉 52 新黄浦 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年度 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项 目 期初余额 本年增加数 年末余额 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏帐准备合计 8,011,696.18 -3,813,820.05 4,197,876.13 其中：应收账款 735,735.81 3,263,334.06 3,999,069.87 其他应收款 7,275,960.37 -7,077,154.11 198,806.26 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 10,327,537.74 1,257,151.23 - 6,000,839.50 6,000,839.50 5,583,849.47 其中：库存商品 10,327,537.74 1,257,151.23 - 6,000,839.50 6,000,839.50 5,583,849.47 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 4,358,268.74 - - 90,000.00 90,000.00 4,268,268.74 其中：长期股权投资 4,358,268.74 - - 90,000.00 90,000.00 4,268,268.74 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,882,411.60 - - - - 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 2,882,411.60 - - - - 2,882,411.60 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 资产减值合计 25,579,914.26 -2,556,668.82 - 6,090,839.50 6,090,839.50 16,932,405.94 公司法定代表人:吴明烈 财务总监（总会计师）: 胡少波 会计机构负责人:段铭华 制表人：许蓉 53