新华医疗(600587)2004年年度报告

山东新华医疗器械股份有限公司 600587 2004 年年度报告 二ОО五年四月二十日 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况简介 ................................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………………………54 1 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人赵毅新，主管会计工作负责人李财祥，会计机构负责人（会计主管人员）李玉森 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东新华医疗器械股份有限公司 公司英文名称：SHINVA MEDICAL INSTRUMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：XHYL 2、公司法定代表人：赵毅新 3、公司董事会秘书：季跃相 联系地址：山东省淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 电话：0533-3587766 传真：0533-3587768 E-mail：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net 公司证券事务代表：靳建国 联系地址：山东省淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 电话：0533-3587766 传真：0533-3587768 E-mail：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net 4、公司注册地址：淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 公司办公地址：淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：http//www.xhmed.com 公司电子信箱：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》；《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新华医疗 公司 A 股代码：600587 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 18 日 公司首次注册登记地点：山东省淄博市 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 1 日 公司变更注册登记地点：山东省济南市 公司法人营业执照注册号：3700001801149 公司税务登记号码：高新 370303267171351 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 层 2 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -24,842,644.07 净利润 -28,805,060.98 扣除非经常性损益后的净利润 -31,517,617.67 主营业务利润 79,687,278.64 其他业务利润 5,115,641.19 营业利润 -25,916,057.67 投资收益 1,291,742.50 补贴收入 0 营业外收支净额 -218,328.90 经营活动产生的现金流量净额 16,040,885.13 现金及现金等价物净增加额 46,236,983.35 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,880,000.00 委托投资损益 1,291,742.50 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -218,328.90 所得税影响数 -250,190.71 少数股东损益 9,333.80 合计 2,712,556.69 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 299,424,076.86 275,191,989.01 8.81 249,648,293.45 249,648,293.45 利润总额 -24,842,644.07 28,428,819.59 -187.39 25,824,234.45 25,824,234.45 净利润 -28,805,060.98 24,062,597.99 -219.71 21,361,303.00 21,361,303.00 扣除非经常性损益的净利润 -31,517,617.67 21,591,963.03 -245.97 21,527,799.67 21,527,799.67 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 721,970,321.81 580,860,195.16 24.29 528,816,103.87 528,816,103.87 股东权益 289,864,066.75 318,657,778.34 -9.04 297,290,683.16 294,225,683.16 经营活动产生的现金流量净 16,040,885.13 -10,875,928.14 247.49 25,645,639.00 25,645,639.00 额 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） -0.34 0.28 -221.43 0.35 0.35 最新每股收益 -0.34 净资产收益率（全面摊薄） -9.94 7.55 -17.49 7.19 7.26 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 -10.87 6.78 -17.65 7.25 7.32 薄）（%） 3 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产生的现金流 0.19 -0.13 246.16 0.42 0.42 量净额 每股收益（加权平均） -0.34 0.33 -203.03 0.47 0.47 扣除非经常性损益的净利润 -0.37 0.25 -248.00 0.35 0.35 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 -0.37 0.29 -227.59 0.47 0.47 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） -9.47 7.82 -17.29 14.47 14.47 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 -10.36 7.02 -17.38 14.58 14.58 均）（%） 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.38 3.71 -8.90 4.85 4.80 调整后的每股净资产 3.33 3.70 -10.00 4.83 4.78 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.49 26.19 0.93 0.93 营业利润 -8.94 -8.52 -0.30 -0.30 净利润 -9.94 -9.47 -0.34 -0.34 扣除非经常性损益后的净利润 -10.87 -10.36 -0.37 -0.37 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 85,820,000.00 151,444,199.13 14,965,638.35 4,988,546.12 66,427,940.86 318,657,778.34 本期增加 0 11,349.39 153,118.56 51,039.52 -28,805,060.98 -28,640,593.03 本期减少 0 0 0 0 153,118.56 153,118.56 期末数 85,820,000.00 151,455,548.52 15,118,756.91 5,039,585.64 37,469,761.32 289,864,066.75 1) 资本公积变动原因：本期增加数系无法支付的应付款项。 2) 盈余公积变动原因：本期增加的盈余公积系母公司所享有的子公司山东新华医用环保设备有 限公司计提的盈余公积的份额。 3) 未分配利润变动原因：本年度实现净利润为-28805060.98 元，提取法定公积金 102079.04 元，提取法定公益金为 51039.52 元,可供分配的利润为 37469761.32 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 4 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 1、发起人股份 45,500,000 45,500,000 其中： 国家持有股份 45,500,000 45,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 10,920,000 10,920,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 56,420,000 56,420,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,400,000 29,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 29,400,000 29,400,000 三、股份总数 85,820,000 85,820,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 社会公众股 2002-09-12 9.20 21,000,000 2002-09-27 21,000,000 1、公司于 2002 年 9 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]第 96 号文批准，向社 会公开发行人民币普通股 2100 万股，发行价为 9.20 元。公司股本总额由 4030 万股增至 6130 万股。 国家股持股比例由 80.65%变更为 53.02%;内部职工股由持股比例由 19.35%变更为 12.72%;社会公众股 占总股本的 34.26%。 2、公司 2100 万股社会公众股于 2002 年 9 月 27 日经上海证券交易所上证上字[2002]第 167 号文 批准，在上海证券交易所挂牌上市交易。 3、2003 年 6 月 15 日公司 2002 年度股东大会通过决议，以 2002 年末股本总额 6130 万股为基数 向全体股东每 10 股资本公积转增 4 股派现金 0.5 元（含税），共转增 2452 万股。公司股本总额由年 初的 6130 万股增至 8582 万股，新增流通股于 2003 年 7 月 1 日上市交易。详情披露于 2003 年 6 月 17 日和 24 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股本结构无变动。股份总数为 8582 万股，其中国有股为 4550 万股，占总股本的 53.02%；内部职工股为 1092 万股，占总股本的 12.72%；人民币普通股为 2940 万股，占总股本的 34.26%。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-03-25 1.20 6,000,000 5 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 1993 年 3 月经淄博市体改委批准，向当时的全体内部职工按 1.2：1 的溢价，定向发行内 部职工股 600 万股。1999 年按 10 送 3 的分配方案分配 1998 年红利时，职工内部股增至 780 万股。 2002 年度公司向全体股东每 10 股资本公积转增 4 股派现金 0.5 元（含税），内部职工股增至 1094 万股。现存的内部职工股全部托管于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 14,449 户，其中非流通股股东 1,732 户，流通 A 股股东 12,717 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 淄博市国有资产管理局 0 45,500,000 53.02 未流通 国有股东 杨风琴 453,937 0.53 已流通 未知 常秀英 353,200 0.41 已流通 未知 王玲玲 230,500 0.27 已流通 未知 杨兴国 212,400 0.25 已流通 未知 杨金花 192,000 0.22 已流通 未知 赵普保 184,700 0.22 已流通 未知 万雪琴 152,206 0.18 已流通 未知 杨怀生 143,319 0.17 已流通 未知 于国新 134,026 0.16 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，国家股股东与社会公众股股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东 持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知社会公众股股东之间有否关联关系，亦未知是否 属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司控股股东为淄博市国有资产管理局。该局代表政府持有公司国家股股权。无外资股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：淄博市国有资产管理局 淄博市国有资产管理局为政府机关，无经营业务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 杨风琴 453,937 A股 常秀英 353,200 A股 王玲玲 230,500 A股 杨兴国 212,400 A股 杨金花 192,000 A股 赵普保 184,700 A股 万雪琴 152,206 A股 杨怀生 143,319 A股 于国新 134,026 A股 苏晓刚 130,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间有否关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间有否关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持 股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 赵毅新 董事长 女 49 2002-06-15 2005-06-15 14,560 14,560 0 许尚峰 董事、总经理 男 45 2002-06-15 2005-06-15 14,560 14,560 0 张少军 董事、副总经理 男 54 2002-06-15 2005-06-15 14,560 14,560 0 赵勇 董事、副总经理 男 45 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 董事、副总经 季跃相 男 40 2002-06-15 2005-06-15 1,820 1,820 0 理、董秘 7 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 杨兆旭 董事 男 42 2002-06-15 2005-06-15 7,280 7,280 0 李秀清 董事 男 37 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 杨伟程 独立董事 男 59 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 齐兆生 独立董事 男 56 2003-06-15 2005-06-15 0 0 0 张新义 独立董事 男 51 2003-06-15 2005-06-15 0 0 0 徐国君 独立董事 男 43 2003-06-15 2005-06-15 0 0 0 阎秋华 监事会主席 女 51 2002-06-15 2005-06-15 14,560 14,560 0 张西漫 监事 男 59 2002-06-15 2005-06-15 14,560 14,560 0 王世平 监事 男 44 2002-06-15 2005-06-15 7,280 7,280 0 李财祥 财务负责人 男 37 2002-06-15 2005-06-15 5,460 5,460 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)赵毅新，1993 年 3 月至 1998 年 8 月任公司董事、副总经理，1998 年 8 月至 2001 年 3 月任公 司董事、总经理，2001 年 3 月至今任公司董事长。 (2)许尚峰，1993 年 3 月到 2001 年 3 月任公司董事、副总经理、总工程师。2001 年 3 月至今任 公司董事、总经理、总工程师 。 (3)张少军，1993 年至今任公司董事、副总经理。 (4)赵勇，1997 到 1999 年任蛇牌新华副总经理，1999 年 5 月至 2001 年 8 月任公司董事、总经理 助理兼消毒灭菌设备分厂厂长，2001 年 8 月至今任公司董事、副总经理兼消毒灭菌设备分厂厂长。 (5)季跃相，1996 年到 1999 年任公司放射治疗设备分厂厂长，1999 年 5 月至 2000 年 9 月任公司 董事、总经理助理兼放射治疗设备分厂厂长，2000 年 9 月至 2001 年 8 月任公司董事、董事会秘书， 2001 年 8 月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。 (6)杨兆旭，1996 年至 1999 年 5 月任公司副总工程师，1999 年 5 月至今任公司董事、副总工程 师。 (7)李秀清，2000 年 9 月至 2001 年 3 月任放射治疗设备分厂厂长，2001 年 3 月至今任本公司董 事、放射治疗设备分厂厂长。 (8)杨伟程，曾任青岛市司法局秘书、办公室副主任、副局长及青岛市律师事务所主任，现任山 东琴岛律师事务所主任。2001 年 8 月起任本公司独立董事。 (9)齐兆生，1993 年 8 月至今任淄博市中心医院院长。2003 年 6 月起任本公司独立董事。 (10)张新义，1998 年 9 月到 2001 年 4 月任淄博学院党委委员、副院长，2001 年 4 月至今任山东 理工大学党委委员、副校长。2003 年 6 月起任本公司独立董事。 (11)徐国君，1998 年 5 月至 2001 年 10 月任青岛海洋大学经贸学院会计系主任兼副院长，2001 年 10 月至今任中国海洋大学校长助理。2003 年 6 月起任本公司独立董事。 (12)阎秋华，1993 年至今任公司监事会主席。 (13)张西漫，1993 年 3 月至 1999 年 5 月任公司董事，1999 年 5 月至今任公司监事。 (14)王世平，1999 年 5 月至今任公司职代会推荐的职工代表监事。 (15)李财祥，1999 年 5 月任公司财务负责人，2000 年 9 月至今任公司财务负责人兼总经理助 理。 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 赵毅新 新华手术器械有限公司 董事长 2003-09-22 否 8 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 淄 博 伊 马 新华机 械 制 造 董事 2004-02-17 否 有限公司 淄 博 伊 马 新华制 药 设 备 董事 2003-08-12 否 有限公司 新华手术器械有限公司 董事 2003-09-22 否 山 东 新 华 医用环 保 设 备 董事长 2003-07-01 否 有限公司 山 东 安 得 医疗科 技 有 限 许尚峰 董事长 2003-01-23 否 公司 淄 博 伊 马 新华机 械 制 造 副董事长 2004-02-17 否 有限公司 淄 博 伊 马 新华制 药 设 备 副董事长 2003-08-12 否 有限公司 张少军 新华手术器械有限公司 董事 2003-09-22 否 山 东 新 华 医用环 保 设 备 赵勇 董事 2003-07-01 否 有限公司 山 东 安 得 医疗科 技 有 限 季跃相 董事 2003-01-23 否 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司目前对董事、监事、高管人员的报酬采取 年初由董事长根据每个岗位的贡献大小和公司的经营情况提出报酬预案，提交董事会讨论决定的程序 进行决策。独立董事津贴标准经 2001 年第三次临时股东大会通过，每人年津贴 36000 元（税前）。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员实行“基本工 资+项目奖励+创新奖励”的模式。基本工资按岗位工资制按标准发放；全年的工作重点分为若干项 目，全年的奖励按项目完成情况和个人业绩考核结果发放；工作有创新经董事会考核及时发放创新 奖。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 460,040 金额最高的前三名董事的报酬总额 157,840 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 156,840 独立董事的津贴 36,000 元/人.年（含税） 独立董事的其他待遇 无 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 6 万元以上 1 4-6 万元 5 3-4 万元 4 3 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,068 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 9 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 532 销售人员 199 技术人员 129 财务人员 22 行政人员 94 其他人员 92 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上学历 232 大专学历 346 中专及高中学历 294 高中以下学历 196 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，法人治理结构，建立了 股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构，并不断完善。按《上市公司章程指引》的要求 修改了《公司章程》，修改了一系列的公司制度，以规范公司运作，建立完美的现代企业制度。 1、公司能够确保所有股东，特别是中小股东的享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权 利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司运作情况。公司按照中国证监会有关信息披露的 要求，准确及时的在网络和报纸等媒体上披露公司的各类信息，使投资者能够平等的获取信息。 2、公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权益保护的 若干规定》的要求，重新修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露细则》、 《经理工作规则》、《公司章程》等一系列公司治理的规范性文件，须经 2004 年度股东大会通过并 认真严格执行。 3、公司按照公司章程的要求及时召开股东大会、董事会和监事会，并按《上市公司治理准则》 的要求认真做好会议记录及文件存档。确保了公司法人治理结构的规范高效运作。公司董事会目前尚 未设立专门委员会，下一步视公司发展需要设立。 4、公司按照上海证券交易所的有关要求，重新修改完善了《山东新华医疗器械股份有限公司投 资者关系管理制度》、《山东新华医疗器械股份有限公司董事会秘书工作细则》和《信息披露管理办 法》，指定董事会秘书为公司信息披露负责人。具体负责信息披露工作、接待来访、回答询问、联系 股东等工作。 5、公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、员工、消费者等相关利益者的合法权益，使公 司走上健康、可持续发展之路。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 因工作原因未参加第四届 杨伟程 7 6 1 十二次董事会 张新义 7 7 0 10 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 齐兆生 7 7 0 因工作原因未参加第四届 徐国君 7 6 1 十二次董事会 公司共有独立董事四名，占公司全体董事的三分之一以上。四位独立董事当选后，认真履行其职 责，发挥其在法律、财务和企业管理方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展发表意见，对公 司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。独立董事尽职尽责的工作，为公司重大决策提供专业 及决策性意见，提高了董事会决策科学性和客观性，维护了公司及中小股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：完全独立 2)、人员方面：完全独立 3)、资产方面：完全独立 4)、机构方面：完全独立 5)、财务方面：完全独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 1、考评机制：本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序，由总经理提名，董 事会聘任。高级管理人员的绩效评价由公司董事长进行日常考核和测评。公司每年一次组织职工代表 和中层干部对公司所有高级管理人员进行一次民主评议，将评议结果报董事会，作为换届聘任的依据 之一。高管人员在年终按自己分管的工作向董事会和监事会作述职报告，由董事会和监事会对其工作 做出评价。 2、激励机制：高级管理人员的薪酬分三个方面，一是基本工资；二是完成工作项目目标的考核 奖励；三是在工作中有创新，对企业发展做出贡献的创新奖励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 23 日发出关于召开 2003 年度股东大会的通知，将会议的 5 个事项及开会时 间、地点通知了全体股东。会议于 2004 年 4 月 26 日上午 9：30 在山东淄博高新区丽莎名屋大酒店会 议厅召开，共有 14 名股东参加了会议，代表股份 45661000 股，占公司总股本的 53.21%，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》；2、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报 告》；3、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》；4、审议通过《关于公司 2003 年度利润分配方 案》；5、审议通过关于聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案。无否决的议 案。 选举更换公司董事监事情况： 无 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年，公司共召开了一次临时股东大会，即 2004 年第一次临时股东大会。会议于 2004 年 7 月 17 日发出通知，将会议的 2 个事项及开会时间、地点通知了全体股东。会议于 2004 年 8 月 22 日 11 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 上午 9：00 在山东淄博高新区丽莎名屋大酒店会议厅召开，共有 10 名股东参加了会议，代表股份 45619140 股，占公司总股本的 53.16%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《关于变更公司经营范围的议案》；2、审议通过《关于修改公司章程的议案》。无 否决的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 无 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 24 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在市场竞争激烈、原材料价格大幅上涨的不利条件下，克服重重困难，确保了公 司销售规模的增长。公司实现销售收入 29942.4 万元，比 2003 年增长 8.81%，实现主营业务利润 7968.73 万元，比 2003 年增长 5.79%，净利润-2880.5 万元。亏损和经营净利润下降的主要原因是： 1、2003 年公司委托天同证券购买国债 5000 万元，只收回本金 100 万元，利息 129 万元。根据 会计制度的稳健性原则，公司提取坏帐准备金 4410 万元（4900 万元的 90%），导致公司 2004 年度亏 损。 2、2004 年，公司产品的原材料价格受国家大环境的影响而大幅度上涨，而市场竞争因素使公司 不能提高产品的销售价格。 3、公司为增强企业后劲，加快新产品研发及产业化的步伐，新产品的投入增加使企业贷款规模 加大，导致财务费用的大幅增加。2004 年公司财务费用比上年增加 325 万元。 4、公司为了开拓新市场，加强新产品的促销措施，使 2004 年营业费用比 2003 年增加 550 万 元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、放射诊断及治疗 设备、医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服务；房屋建筑工程及室内装饰 工程设计、施工，装饰装修，医院设备及工业设备的安装（凭资质证书经营）。 2004 年在公司主导产品经受了市场竞争激烈的不利局面下，销售收入、主营业务利润方面比 2003 年有了不同程度的增长。但由于原材料价格的增长和各项费用的增长，公司的净利润较 2003 年 下降。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 医疗器械 287,504,836.55 96.02 74,536,153.40 93.53 环保设备 11,919,240.31 3.98 5,151,125.24 6.47 合计 299,424,076.86 100 79,687,278.64 100 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / 0 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 0 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 12 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 医疗器械 287,504,836.55 96.02 74,536,153.40 93.53 环保设备 11,919,240.31 3.98 5,151,125.24 6.47 合计 299,424,076.86 100 79,687,278.64 100 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / 0 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 290,848,755.37 97.14 77,437,341.62 97.18 国外 8,575,321.49 2.86 2,249,937.02 2.82 合计 299,424,076.86 100 79,687,278.64 100 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / 0 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 0 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司生产的中高档消毒灭菌设备,以销售额计算的市场占有率约占全国市场的 50%以上。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 医疗器械 287,504,836.55 211,859,584.64 26.31 合计 299,424,076.86 218,496,580.50 27.03 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种: 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 山东新华 有限 医用环保 医用焚烧炉、医用水处理设备、 责任 500 万元人民币 1,182.50 145.83 设备有限 医用毁形机的生产、销售。 公司 公司 新华手术 中外 器械有限 生产销售手术器械。 500 万美元 4,164.77 322.11 合资 公司 13 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 三类注射穿刺器械、三类医用高 山东安得 有限 分子材料及制品、二类消毒和灭 医疗科技 责任 4800 万元人民币 6,947.43 -43.16 菌设备及器具生产、销售；一、 有限公司 公司 二、三类医疗器械产品的销售。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 48,388,106.70 占采购总额比重 21.30 前五名销售客户销售金额合计 30,367,209.40 占销售总额比重 10.14 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年公司在经营中出现了原材料涨价、各项费用增长较快两方面困难，公司一是采取了对原 材料的比价采购方法，在一定程度上遏制了原料价格上涨对公司主营业务利润的影响。二是采取制定 并严格执行财务控制制度，加强考核控制各项费用的增长。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 2,817.04 万元人民币，比上年减少 10,415.95 万元人民币，减少的比例 为 78.71％。除募集资金投资项目外,公司对控股子公司山东安得医疗科技有限公司投资 1113 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年年通过首次发行募集资金 18,496.43 万元人民币，已累计使用 13,003.69 万元人 民币，其中本年度已使用 1,704.04 万元人民币，尚未使用 5,492.74 万元人民币，尚未使用的募集资 金中 5000 万元已于 2003 年 6 月、7 月用于委托天同证券购买国债， 2004 年 6 月归还本金 100 万 元，余 4900 万元逾期未收回。报告年度末剩余资金存于银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 更项目 额 进度 收益 PSM 水浴灭菌设备技术改 4,685.09 否 3,189.33 6,400 4,258.09 否 否 造项目 台式自动真空灭菌器技术 4,876.94 否 624.30 8,600 2,036.14 否 否 改造项目 年产 500 台医用灭菌设备 5,760.00 否 3,465.17 8,400 6,562.83 否 否 项目 放射诊断治疗设备技术改 9,287.15 否 5,724.89 12,160 5,930.02 否 否 造项目 合计 24,609.18 / 13,003.69 35,560 18,787.08 / / 1)、PSM 水浴灭菌设备技术改造项目 项目拟投入 4,685.09 万元人民币，实际投入 3,189.33 万元人民币，项目进度 68.07%； 2)、台式自动真空灭菌器技术改造项目 项目拟投入 4,876.94 万元人民币，实际投入 624.30 万元人民币，项目进度 12.80%； 3)、年产 500 台医用灭菌设备项目 项目拟投入 5,760.00 万元人民币，实际投入 3,465.17 万元人民币，项目进度 60.16%； 4)、放射诊断治疗设备技术改造项目 项目拟投入 9,287.15 万元人民币，实际投入 5,724.89 万元人民币，项目进度 61.64%。 14 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 公司自上市以来，市场形势和经营条件发生了较大的变化。投资项目未达到当时的市场预期。经 过分析，公司认为达产的条件未成熟，延缓了投资速度。由于原材料价格的大幅上涨，投资收益与预 期有较大差距。但公司的投资项目方向无变更，正在积极努力的开拓市场，采取扩大出口产品的生 产、积极参与国内招标项目等措施，努力提高项目的效益。。 3、非募集资金项目情况 1)、山东安得医疗科技有限公司 报告期内，公司对山东安得医疗科技有限公司投资 1113 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 721,970,321.81 580,860,195.16 141,110,126.65 24.29 主营业务利润 79,687,278.64 75,326,499.01 4,360,779.63 5.79 净利润 -28,805,060.98 24,062,597.99 -52,867,658.97 -219.71 现金及现金等价物净增加额 46,236,983.35 -119,813,154.47 166,050,137.82 138.59 股东权益 289,864,066.75 318,657,778.34 -28,793,711.59 -9.04 (1)总资产变化的主要原因是报告期内将山东安得医疗科技有限公司纳入合并范围。 (2)主营业务利润变化的主要原因是产品销量的增加所致。 (3)净利润变化的主要原因是是由于公司提取委托理财的坏账准备金 4410 万元所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是是由于公司在报告期内短期借款和长期借款增 加所致。 (5)股东权益变化的主要原因是股东权益的减少，是本年度净利润出现亏损所致。 （五）新年度经营计划 无 （六）新年度盈利预测 因原材料大幅涨价和财务、营业费用上涨的原因，公司 2005 年第一季度净利润比 2004 年第一季 度下降 50%以上。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 21 日，在公司二楼会议室召开第四届董事会第十次会议，应到 11 名董事，实 到 11 名。本次会议的决议公告刊登在 2004 年 3 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。会议一 致通过了六项决议：①审议通过 2003 年度董事会工作报告；②审议通过 2003 年度财务决算报告；③ 审议通过 2003 年度利润分配方案；④审议通过《公司 2003 年度报告及摘要》。⑤审议通过与农业银 行山东省分行签订《最高额综合授信合同》；⑥确定年度股东大会召开时间及议题。 2)、2004 年 4 月 22 日，在公司会议室召开第四届董事会第十一次会议，应到 11 名董事，实到 11 名。公司 2004 年第一季度报告刊登在 2004 年 4 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》。会议 一致审议通过《山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年度第一季度报告》。 3)、2004 年 6 月 30 日，在公司会议室召开第四届董事会第十二次会议，会议应到 11 名董事， 实到 9 名，独立董事杨伟程先生、徐国君先生因工作原因未参加会议。会议一致审议通过《关于向中 国建设银行淄博市开发区支行抵押贷款的议案》。 4)、2004 年 7 月 15 日，在公司会议室召开第四届董事会第十三次会议，会议应到 11 名董事， 实到 11 名。本次会议的决议公告刊登在 2004 年 7 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》。会议 15 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 一致通过了三项决议：①审议通过关于变更公司经营范围的议案；②审议通过关于修改公司章程的议 案；③审议通过决定召开公司 2004 年第一次临时股东大会的时间及议题。 5)、2004 年 8 月 23 日，在公司三楼会议室召开第四届董事会第十四次会议，会议应到 11 名董 事，实到 11 名。公司 2004 年度上半年报告刊登在 2004 年 8 月 25 日《中国证券报》和《上海证券 报》。会议一致审议通过《山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年度上半年报告及摘要》。 6)、2004 年 10 月 25 日，在公司三楼会议室召开第四届董事会第十五次会议，会议应到 11 名董 事，实到 11 名。公司 2004 年度第三季度报告刊登在 2004 年 10 月 27 日《中国证券报》和《上海证 券报》。会议一致通过以下二个事项：①审议通过《山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年度第三 季度报告及摘要》；②审议通过关于修改《山东新华医疗器械股份有限公司信息披露管理制度》的议 案。 7)、2004 年 12 月 23 日，在公司三楼会议室召开第四届董事会第十六次会议，会议应到 11 名董 事，实到 11 名。会议一致通过以下二个事项：①审议通过《关于向工商银行张店区支行抵押贷款的 议案》；②审议通过《关于向招商银行济南经三路支行担保贷款的议案》。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责。董事会根据 2004 年 8 月 22 日召开的 2004 年第一次临时股东大会的决议修改了公司章程，并在山东省工商行政管理局办理了相 关备案手续。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润-28805060.98 元，加年初未 分配利润 66427940.86 元，可供股东分配的利润为 37622879.88 元。拟暂不分配，也暂不进行公积金 转增股本。未分配利润结转以后分配。 （九）其他披露事项 报告期内，公司信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于山东新华医疗器械股份有限公司与控股股东及 其他关联方资金往来和对外担保情况的专项审计说明 上会师报字(2005)第 639 号 山东新华医疗器械股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了山东新华医疗器械股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2004 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年 度的现金流量表及合并现金流量表，并于 2005 年 4 月 18 日出具了上会师报字（2005）638 号无保留 意见的审计报告。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的证监发[2003]56 号文 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对贵公司与控股 股东及其他关联方之间的资金往来及对外担保情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其 16 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 真实性、合法性、完整性负责是贵公司管理当局的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的 2004 年财务会计资料，除了为出具上述年度财务审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额 外审计程序。 一、关联方情况 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 与贵公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新华手术器械有限公司 山东省淄博市 子公司 中外合资企业 赵毅新 山东安得医疗科技有限公司 山东省淄博市 子公司 有限责任公司 许尚峰 山东新华医用环保设备有限公司 山东省淄博市 子公司 有限责任公司 许尚峰 2、不存在控制关系的关联方 贵公司无需披露的不存在控制关系的关联方。 二、与关联方资金往来情况 1、对上述关联方，贵公司已纳入了合并会计报表的合并范围。对贵公司与上述关联方发生的资 金往来，在编制合并会计报表时，贵公司已进行了合并抵销。 2、根据贵公司提供的上述关联方情况，我们认为：截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在控 股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。 三、对外担保情况 1、公司为子公司提供借款担保情况 子公司名称 担保金额（人民币万元） 担保期限 山东安得医疗科技有限公司 1,000.00 2005.3.7-2006.3.6 2、子公司对外提供借款担保情况 被担保单位名称 担保金额（人民币万元） . 17 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 18 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 19 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 20 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 担保期限 山东新华医疗器械股份有限公司 2,000.00 2004.12.31-2005.12.26 注：担保方为公司的控股子公司，为母 公司担保。 3、除上述担保外，根据贵公司提供的资料，经审计，我们未发现贵公司对控股股东及其他关联 方提供担保的情况。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 尤文杰 中国注册会计师 刘小虎 中国 上海 二○○五年四月十八日 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 山东新华医疗器械股份有限公司截止 2004 年 12 月 31 日累计和当期(除为公司绝对控股的子公司 山东安得医疗科技有限公司提供 1000 万元一年期贷款担保外)均无对外担保情况发生。公司严格执行 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，未 对任何其他单位或个人提供担保。 独立董事：杨伟程 张新义 齐兆生 徐国君 二ОО五年四月十八日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 21 日下午，公司监事会在三楼会议室召开第四届监事会第四次会议，三名监事 全部参加了会议。本次会议的决议公告刊登在 2004 年 3 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。 会议一致通过四个事项：①审议通过 2003 年度监事会工作报告；②审议通过 2003 年度财务决算报 告；③审议通过 2003 年度利润分配方案；④审议通过《公司 2003 年度报告及摘要》。 2、2004 年 8 月 23 日，公司监事会在三楼会议室召开第四届监事会第五次会议。会议一致审议 通过《山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年度上半年报告及摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，树立良好 的社会形象。公司决策严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序进行，并建立完善的内部控制 制度。公司董事、经理认真履行股东大会决议和公司章程规定的义务，在执行公司职务中遵纪守法， 没有违反公司章程或损害公司行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 在报告期内，公司监事以公司的财务进行了内部审计和监督，认为财务报告如实的反映了公司的 财务状况和经营成果。上海上会会计师事务所有限公司对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客 观的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购或出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与参股子公司的水、电、汽等的关联交易数量较小、价格合理、买卖公平，没有损害公司利 益。 21 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 2003 年 6 月公司与天同证券有限责任公司（以下简称“天同证券”）签订“委托代理国债投资 协议”，约定：公司出资 5000 万元，委托天同证券代理国债投资，委托期限自资金划入天同证券指 定帐户起一年，期限届满时，天同证券按委托管理国债市值的 5‰收取管理费，委托期限届满的次日 天同证券将国债本息划入公司指定银行帐户，否则，应按国债本息的万分之五按日向公司支付滞纳 金。根据协议公司分两次将资金（2003 年 6 月 27 日 2000 万元、2003 年 7 月 21 日 3000 万元）存入 公司在天同证券淄博营业部开设的帐户。委托协议履行期间，天同证券于 2003 年 10 月向公司支付国 债利息 1291742.50 元。合同到期后，天同证券未按协议约定归还本息，只归还 100 万元。为此，公 司向济南市中级人民法院（以下简称“济南中院”）提起诉讼，在济南中院的主持下达成民事调解 书，约定：天同证券于 2004 年 12 月 10 日前分期还清委托国债投资款 4900 万元；公司于 2003 年收 到的国债利息 1291742.5 元归公司所有；案件受理费及财产保全费 510530 元由天同证券承担。调解 书生效后，天同证券未履行约定还款义务，为此，公司及时向济南中院申请强制执行，济南中院依法 查封了天同证券相应数额的不动产。 案件执行中，济南中院口头通知公司：接山东省高级人民法院通知，有关天同证券的诉讼案件 暂缓执行。公司现正在积极寻找解决途径。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 山东新华医疗 连带责 2004-12-31～ 器械股份有限 2004-12-31 2,000 否 是 任担保 2005-12-26 公司 山东安得医疗 连带责 2005-03-07～ 2005-03-07 1,000 否 是 科技有限公司 任担保 2006-03-06 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,000 22 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,000 担保总额占公司净资产的比例 3.45 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1)2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司山东安得医疗科技有限公司为公司提供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 26 日。 2)2005 年 3 月 7 日，山东新华医疗器械股份有限公司为控股子公司山东安得医疗科技有限公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 3 月 7 日至 2006 年 3 月 6 日。 除上述担保外，公司在报告期内无对控股股东及其他关联方提供担保的情况。 5、委托理财情况 山东新华医疗器械股份有限公司将 50,000,000 元人民币委托天同证券有限责任公司进行国债投 资，委托期限为 2003 年 6 月 27 日至 2004 年 7 月 21 日，报酬确定方式为天同证券按委托管理国债市 值的 5‰收取管理费，公司实际收回本金 1,000,000 元人民币，其余已逾期。公司实际获得的收益为 1,291,742.50 元人民币，逾期金额为 49,000,000 元人民币，由于该笔委托金额存在收回风险，故公 司计提坏账准备 44,100,000 元人民币。 公司于 2004 年 9 月 22 日发出关于委托理财未能按时收回的公告，具体内容刊登在《中国证券 报》和《上海证券报》上。 6、其他重大合同 本年度公司共有 20 项贷款合同，3 项授信合同。 已在 2004 年执行完毕的贷款合同 9 项、授信合同 2 项：①2003 年 11 月 13 日公司与中国农业银 行淄博分行签订的 500 万元 6 个月期流动资金贷款合同，2004 年 5 月 12 日到期，公司已按期归还。 ②2003 年 6 月 4 日公司与中国银行淄博分行车站分理处签订的 60 万美元 12 个月期流动资金贷款合 同，2004 年 6 月 4 日到期，公司已按期归还。③2003 年 7 月 2 日公司与中国银行淄博分行车站分理 处签订的 1500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 7 月 2 日到期，公司已按期归还。④2003 年 7 月 4 日公司与中国银行淄博分行车站分理处签订的 1500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 7 月 3 日到期，公司已按期归还。⑤2003 年 8 月 11 日公司与中国银行淄博分行车站分理处签订的 1000 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 8 月 10 日到期，公司已按期归还。⑥2003 年 12 月 26 日公司与山东省企业信用担保有限责任公司签订的 1100 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 12 月 25 日到期，公司已按期归还。⑦2003 年 12 月 29 日公司与深圳发展银行济南分行签订的 500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 12 月 28 日到期，公司已按期归还。⑧2004 年 7 月 30 日 公司与中国工商银行张店区支行签订的 100 万元 3 个月流动资金贷款合同，2004 年 10 月 15 日到 期，公司已 2004 年 8 月 2 日提前归还。⑨公司于 2003 年 8 月 10 日与中国银行山东省分行淄博支行 签订 9000 万元期限为一年的综合授信额度协议，已于 2003 年 8 月 12 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上披露。⑩公司于 2003 年 12 月 23 日与深圳发展银行济南分行签订 6000 万元期限为一年的 综合授信额度合同，已于在 2003 年 12 月 24 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 23 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 正在执行的 10 项贷款合同为：①2004 年 5 月 21 日公司与中国农业银行淄博市分行签订的 500 万元期限一年的贷款合同， 2005 年 5 月 20 日到期。②2004 年 6 月 18 日公司与上海浦东发展银行济 南市分行签订的 1500 万元期限一年的贷款合同， 2005 年 6 月 17 日到期。③2004 年 6 月 30 日公司 与中国建设银行淄博高新技术产业开发区支行签订的 1500 万元期限一年的贷款合同， 2005 年 6 月 29 日到期。④2004 年 7 月 16 日公司与中国银行淄博市分行签订的 1500 万元期限一年的贷款合 同， 2005 年 7 月 15 日到期。⑤2004 年 7 月 23 日公司与中国银行淄博市分行签订的 1500 万元期限 一年的贷款合同，2005 年 7 月 22 日到期。⑥2004 年 11 月 30 日公司与上海银行西藏支行签订的 260 万元期限五年的贷款合同， 2009 年 11 月 28 日到期。⑦2004 年 12 月 31 日公司与中国工商银行张店 区支行签订的 3400 万元的抵押贷款合同，其中 400 万元于 2007 年 12 月 5 日到期，3000 万元于 2008 年 12 月 5 日到期。⑧2004 年 12 月 31 日公司与中国招商银行济南经三路支行签订的 2000 万元期限 一年的担保贷款合同， 2005 年 12 月 30 日到期。⑨2001 年 10 月 8 日公司与中国工商银行淄博市张 店区支行签订的 1000 万元 54 个月期固定资产借款合同，2006 年 3 月 10 日到期。⑩2001 年 11 月 16 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 1600 万元 53 个月固定资产借款合同，2006 年 4 月 10 日到期。 正在执行的 1 项授信合同为：公司于 2004 年 3 月 21 日与农业银行山东省分行签订《最高额综合 授信合同》，授信额度为 15000 万元人民币，授信期限为一年。已于 2004 年 3 月 23 日在《中国证券 报》和《上海证券报》上披露。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 2 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 24 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 上会师报字(2005)第 638 号 山东新华医疗器械股份有限公司： 山东新华医疗器械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“新华医疗”）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年 度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新华医疗管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了新华医疗 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 尤文杰 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 层 中国注册会计师 刘小虎 二○○五年四月十八日 25 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 89,609,526.45 135,846,509.80 74,101,672.18 117,544,708.92 短期投资 2 48,489,692.53 48,489,692.53 应收票据 3 2,886,455.36 76,500.00 2,886,455.36 应收股利 应收利息 应收账款 4 1 95,079,582.63 128,632,523.75 87,434,244.37 114,780,071.87 其他应收款 5 2 10,447,843.95 21,479,111.33 9,509,543.16 20,280,094.37 预付账款 6 13,442,836.37 18,892,945.03 12,343,460.89 16,728,347.02 应收补贴款 存货 7 124,578,054.16 165,549,363.69 106,663,763.75 138,644,138.11 待摊费用 8 21,345.40 425,463.05 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 384,555,336.85 470,902,416.65 341,428,832.24 407,977,360.29 长期投资： 长期股权投资 9 3 17,950,069.84 2,950,069.84 42,356,324.28 56,204,804.73 长期债权投资 长期投资合计 17,950,069.84 2,950,069.84 42,356,324.28 56,204,804.73 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 10 163,001,953.29 274,464,190.24 140,934,128.33 205,090,819.63 减：累计折旧 10 55,276,323.80 63,417,716.85 40,913,674.53 47,427,933.55 固定资产净值 107,725,629.49 211,046,473.39 100,020,453.80 157,662,886.08 减：固定资产减值准备 固定资产净额 107,725,629.49 211,046,473.39 100,020,453.80 157,662,886.08 工程物资 在建工程 11 65,146,555.14 31,595,322.36 65,146,555.14 25,467,169.29 固定资产清理 固定资产合计 172,872,184.63 242,641,795.75 165,167,008.94 183,130,055.37 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,482,603.84 5,476,039.57 5,482,603.84 5,466,456.24 长期待摊费用 其他长期资产 26 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合计 5,482,603.84 5,476,039.57 5,482,603.84 5,466,456.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 580,860,195.16 721,970,321.81 554,434,769.30 652,778,676.63 流动负债： 短期借款 13 65,264,515.00 103,540,000.00 65,264,515.00 93,540,000.00 应付票据 14 10,700,000.00 36,250,000.00 10,700,000.00 36,250,000.00 应付账款 15 87,200,987.90 129,555,519.05 84,159,591.79 113,596,914.81 预收账款 16 41,327,023.19 45,214,332.81 34,734,927.51 41,710,526.54 应付工资 578,661.79 应付福利费 2,595,481.57 2,624,523.86 2,542,818.20 2,570,906.79 应付股利 1,625,000.00 1,625,000.00 1,625,000.00 1,625,000.00 应交税金 17 4,937,895.44 1,621,830.41 4,987,824.86 2,452,551.03 其他应交款 18 45,704.88 66,428.00 45,704.88 62,533.08 其他应付款 19 6,615,786.94 5,989,604.70 5,757,588.21 4,532,211.12 预提费用 20 308,375.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 220,891,056.71 326,795,614.19 209,817,970.45 296,340,643.37 长期负债： 长期借款 21 26,000,000.00 62,600,000.00 26,000,000.00 62,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 4,000,000.00 4,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 26,000,000.00 66,600,000.00 26,000,000.00 66,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 246,891,056.71 393,395,614.19 235,817,970.45 362,940,643.37 少数股东权益 15,311,360.11 38,710,640.87 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 23 85,820,000.00 85,820,000.00 85,820,000.00 85,820,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 85,820,000.00 85,820,000.00 85,820,000.00 85,820,000.00 资本公积 24 151,444,199.13 151,455,548.52 151,444,199.13 151,455,548.52 盈余公积 25 14,965,638.35 15,118,756.91 14,886,168.35 14,886,168.35 其中：法定公益金 4,988,546.12 5,039,585.64 4,962,056.12 4,962,056.12 未分配利润 26 66,427,940.86 37,469,761.32 66,466,431.37 37,676,316.39 拟分配现金股利 27 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 318,657,778.34 289,864,066.75 318,616,798.85 289,838,033.26 益）合计 负债和所有者权益（或股 580,860,195.16 721,970,321.81 554,434,769.30 652,778,676.63 东权益）总计 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 28 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 27 4 299,424,076.86 275,191,989.01 257,508,559.15 270,292,486.16 减：主营业务成本 27 4 218,496,580.50 198,378,359.03 190,445,542.75 197,388,015.95 主营业务税金及附加 28 1,240,217.72 1,487,130.97 1,109,098.51 1,487,130.97 二、主营业务利润（亏损 79,687,278.64 75,326,499.01 65,953,917.89 71,417,339.24 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 29 5,115,641.19 4,261,399.58 5,098,998.45 4,275,404.14 以“-”号填列） 减: 营业费用 37,805,153.22 32,490,051.84 31,366,698.02 30,073,310.01 管理费用 70,475,594.75 19,643,804.00 67,263,150.71 19,109,006.45 财务费用 30 2,438,229.53 -928,652.18 2,537,720.23 -916,073.09 三、营业利润（亏损以 -25,916,057.67 28,382,694.93 -30,114,652.62 27,426,500.01 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 31 5 1,291,742.50 99,495.30 4,010,222.95 629,295.31 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 54,236.98 1,229.00 47,245.71 1,129.00 减：营业外支出 272,565.88 54,599.64 233,115.07 48,382.62 四、利润总额（亏损总额 -24,842,644.07 28,428,819.59 -26,290,299.03 28,008,541.70 以“-”号填列） 减：所得税 2,433,136.15 4,139,164.45 2,499,815.95 3,986,923.20 减：少数股东损益 1,529,280.76 227,057.15 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -28,805,060.98 24,062,597.99 -28,790,114.98 24,021,618.50 ”号填列） 加：年初未分配利润 66,427,940.86 49,113,055.65 66,466,431.37 49,113,055.65 其他转入 六、可供分配的利润 37,622,879.88 73,175,653.64 37,676,316.39 73,134,674.15 减：提取法定盈余公积 102,079.04 2,455,141.85 2,402,161.85 提取法定公益金 51,039.52 1,227,570.93 1,201,080.93 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 37,469,761.32 69,492,940.86 37,676,316.39 69,531,431.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,065,000.00 3,065,000.00 转作股本的普通股股利 29 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 37,469,761.32 66,427,940.86 37,676,316.39 66,466,431.37 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 30 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 350,805,477.70 307,374,050.18 收到的税费返还 532,486.30 192,061.10 收到的其他与经营活动有关的现金 7,015,449.64 6,740,559.24 现金流入小计 358,353,413.64 314,306,670.52 购买商品、接受劳务支付的现金 239,579,502.53 210,210,843.61 支付给职工以及为职工支付的现金 29,627,710.50 21,435,661.76 支付的各项税费 22,488,391.01 19,660,368.71 支付的其他与经营活动有关的现金 32 50,616,924.47 43,498,752.26 现金流出小计 342,312,528.51 294,805,626.34 经营活动产生的现金流量净额 16,040,885.13 19,501,044.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 261,000.00 261,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,261,000.00 1,261,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30,057,594.01 25,863,628.65 现金 投资所支付的现金 10,590,684.69 11,130,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 40,648,278.70 36,993,628.65 投资活动产生的现金流量净额 -39,387,278.70 -35,732,628.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 136,800,000.00 122,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 136,800,000.00 122,600,000.00 偿还债务所支付的现金 61,924,515.00 57,724,515.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,261,717.48 5,191,801.36 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 67,206,232.48 62,916,316.36 31 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 69,593,767.52 59,683,683.64 四、汇率变动对现金的影响 -10,390.60 -9,062.43 五、现金及现金等价物净增加额 46,236,983.35 43,443,036.74 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -28,805,060.98 -28,790,114.98 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,529,280.76 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 49,445,153.57 48,907,617.56 固定资产折旧 8,638,627.69 7,029,050.56 无形资产摊销 303,876.27 303,459.60 长期待摊费用摊销 306,995.01 待摊费用减少（减：增加） -404,117.65 预提费用增加（减：减少） 308,375.36 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 15,617.42 15,617.42 (减:收益) 固定资产报废损失 167,751.94 167,751.94 财务费用 5,272,108.08 5,200,863.79 投资损失（减：收益） -1,291,742.50 -4,010,222.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -40,971,309.53 -31,980,374.36 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,241,592.03 -37,911,508.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 63,766,921.72 60,568,904.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,040,885.13 19,501,044.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,846,509.80 117,544,708.92 减：现金的期初余额 89,609,526.45 74,101,672.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,236,983.35 43,443,036.74 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 32 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 6,790,047.67 49,445,153.57 1,634,102.54 54,601,098.70 其中：应收账款 6,187,597.77 4,931,009.19 1,634,102.54 9,484,504.42 其他应收款 602,449.90 44,514,144.38 0.00 45,116,594.28 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 6,790,047.67 49,445,153.57 1,634,102.54 54,601,098.70 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 33 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 6,178,901.13 48,907,617.56 1,610,918.24 53,475,600.45 其中：应收账款 5,635,104.12 4,450,226.36 1,610,918.24 8,474,412.24 其他应收款 543,797.01 44,457,391.20 0.00 45,001,188.21 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 6,178,901.13 48,907,617.56 1,610,918.24 53,475,600.45 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 34 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 85,820,000.00 61,300,000.00 本期增加数 24,520,000.00 其中：资本公积转入 24,520,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 85,820,000.00 85,820,000.00 二、资本公积 期初余额 151,444,199.13 175,594,701.94 本期增加数 11,349.39 369,497.19 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 365,739.12 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 11,349.39 3,758.07 本期减少数 24,520,000.00 其中：转增资本（或股本） 期末余额 151,455,548.52 151,444,199.13 三、法定和任意盈余公积 期初余额 9,977,092.23 7,521,950.38 本期增加数 102,079.04 2,455,141.85 其中：从净利润中提取数 102,079.04 2,455,141.85 法定盈余公积 102,079.04 2,455,141.85 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 10,079,171.27 9,977,092.23 其中：法定盈余公积 35 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 4,988,546.12 3,760,975.19 本期增加数 51,039.52 1,227,570.93 其中：从净利润中提取数 51,039.52 1,227,570.93 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 5,039,585.64 4,988,546.12 五、未分配利润 期初未分配利润 66,427,940.86 49,113,055.65 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -28,805,060.98 24,062,597.99 本期利润分配 153,118.56 6,747,712.78 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 37,469,761.32 66,427,940.86 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 53,719,618.49 出口退税 990,783.50 进项税额转出 369,319.09 转出多交增值税 3．进项税额 40,221,065.63 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 798,722.40 转出未交增值税 14,059,933.05 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 4,161,135.93 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 14,059,933.05 3．本期已交数 17,030,495.22 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,190,573.76 公司法定代表人: 赵毅新 主管会计工作负责人: 李财祥 会计机构负责人: 李玉森 36 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司简介 山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）是 1993 年 3 月经淄博市经济体制改革委员会 以淄体改股字（1993）83 号文批准，将山东新华医疗器械厂下属医院设备分厂的生产经营性资产投 入，同时发行内部职工股，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时的总股本为 3,100 万 元，其中国家股 2,500 万元,占总股本的 80.65%；内部职工股 600 万元，占总股本的 19.35%。1996 年 12 月，公司根据国家有关规定进行了重新规范，并取得了山东省经济体制改革委员会鲁体改函字 [1996]255 号规范确认函和山东省人民政府鲁政股字[1996]202 号批准证书。公司规范后，在山东省工 商行政管理局重新登记注册，并换取了新的营业执照。 1999 年 5 月，公司股东大会通过了 1998 年度利润分配方案：每 10 股送 3 股。送股后，公司总股本变 更为 4,030 万元，其中：国家股 3,250 万元，内部职工股 780 万元。 2002 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]96 号文核准，公司向社会公开发行人 民币普通股 2,100 万股。发行后公司总股本变更 6,130 万元，其中：国家股 3,250 万元，内部职工股 780 万元，社会公众股 2,100 万元。变更后的法人营业执照注册号为 3700001801149。 2003 年 6 月，公司股东大会通过了 2002 年度利润分配方案：每 10 股转增 4 股。转增后，公司总股本 变更为 8,582 万元，其中：国家股 4,550 万元，内部职工股 1,092 万元，社会公众股 2,940 万元。 公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、放射诊断及治疗设备、 医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服务；房屋建筑工程及室内装饰工程设 计、施工，装饰装修，医院设备及工业设备的安装（凭资质证书经营）。公司的产品有消毒灭菌设 备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示卡和指示胶粘带、一次性医疗产品等。 公司下设消毒灭菌设备分厂、放射治疗设备分厂、精细化工分厂、台式灭菌器分厂四个分厂；控股山 东新华医用环保设备有限公司、新华手术器械有限公司和山东安得医疗科技有限公司三家子公司；同 时参股淄博伊马新华机械制造有限公司（投资比例为 18%）和淄博伊马新华制药设备有限公司（投 资比例为 18%），公司对上述参股公司的经营管理不具有控制权。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 37 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。各项财产若发生减值，则计提相应的减值 准备。 5、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生当日的人民币市场中间汇价折合为人民币记账，报告期末对货币性 外币账户余额按期末人民币市场中间汇价折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的外 币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本;与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将 短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回；因债务人逾期未履行偿债义务， 并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 (2)坏账损失的核算方法 38 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 公司采用备抵法核算应收款项(包括应收账款和其它应收款)的坏账损失，坏账损失发生时，冲减计提 的坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例 公司采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备。按账龄分析法计提坏账准备的比例为： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 对有证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按个别认定法全额或高于上述比例计提坏账 准备。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资和低值易耗品等。 存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料按实际成本法核算；在产 品与完工产品之间的生产费用分配采用定额比例法计算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备计提方法：对于遭受毁损、部分陈旧、超过时效或销售价格低于成本等原因造成存货成 本不可收回的，期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券、 其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债 券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权资 本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位 宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应 39 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损和其他权益增减的份额，调整投资账面价 值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，如因初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额而产生的 股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，无投资期限的，按 10 年的期限平均摊销，计入损益；如因 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额而产生的差额，在财政部“财会(2003)10 号”文 之前产生的按合同规定的投资期限摊销，无投资期限的，按 10 年的期限平均转销，计入损益，在该文 发布后产生的，记入“资本公积”。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准 备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等，以及单位价值在 2,000 元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的 物品。 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及电子设备。 固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计净残值（原值 的 5%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40 年 9.50-2.38% 通用设备 5-18 年 19-5.28% 专用设备 5-15 年 19-6.33% 运输工具 7-12 年 13.57-7.92% 电子设备 5-15 年 19-6.33% 40 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 对经营租赁固定资产改良支出，根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行和相关会计 准则有关问题解答(二)》的规定，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按直线 法平均摊销。 固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额 低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按其实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在该工程达到预定 可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目 在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程 减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的年 限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司所持有的无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用以实际支出计价,在受 益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发 生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入 财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 41 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 16、收入确认的方法 商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与 销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流 入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资 本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资 本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业 纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表 及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部 销售收入等进行抵销的基础上 ，合并资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 公司在报告期内出售子公司(包括减少投资比例以及将所持股份全部出售)，期末在编制合并利润表 时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润、现金流量纳入合并利润表及合并现金流量 表。公司在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的收入、成本、利润、现金流量纳 入合并利润表及合并现金流量表。公司在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表 时，不调整合并资产负债表的期初数。 19、会计政策和会计估计变更说明 公司本期无重大会计政策、会计估计的变更。 20、预计负债确认原则 42 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。 (1) 该义务是公司承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 (3) 该义务的金额能可靠计量。 三、税项 1、企业所得税： (1) 母公司：执行 15%的所得税税率。 公司系山东省高新技术企业，生产经营地和注册地位于淄博高新技术产业开发区，根据财政部、国家 税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，经淄博市地方税务局高 新技术产业开发区分局 2002 年 11 月 13 日淄高新地税发［2002］63 号文批准，公司自 2002 年起，按 15%的税率缴纳企业所得税。 (2) 子公司：新华手术器械有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放城市淄博市注册，享受“二 免三减半”的优惠政策，目前公司尚未获利，不交纳企业所得税；山东新华医用环保设备有限公司的 生产经营地和注册地位于淄博高新技术产业开发区，且 2003 年被认定为山东省高新技术企业，根据 财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，该公司 2003-2004 年享受免征企业所得税的优惠政策；山东安得医疗科技有限公司的企业所得税税率为 33%。 2、流转税： ⑴增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 ⑵城市维护建设税：以应交流转税额的 7%计算缴纳。子公司新华手术器械有限公司免交。 四、控股子公司情况 公司名称 注册资本 本公司投资额 拥有权益比例 经营范围 合并期间 山东安得医疗科技有限公 48,000,000.00 26,130,000.00 54.44% 三类注射穿刺器械、三类医用 2004 年 7-12 月 司 (人民币) (人民币) 高分子材料及制品、二类消毒 和灭菌设备及器具的生产和销 售（许可经营的凭许可证经 营） 山东新华医用环保设备 5,000,000.00 3,500,000.00 70% 医用焚烧炉、医用水处理设 2004 年 1-12 月 有限公司 (人民币) (人民币) 备、医用毁形机的生产和销售 （许可经营的凭许可证经营） 新华手术器械有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 60% 手术器械的生产和销售（许可 2004 年 1-12 月 (美元) (美元) 经营的凭许可证经营） 说明： 1、合并会计报表合并范围的变更情况 43 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 山东安得医疗科技有限公司成立于 2003 年 1 月，原注册资本为 587.5 万元；2003 年 6 月，该公司注册 资本变更为 3,687 万元，其中山东新华医疗器械股份有限公司出资 1,500 万元、中国机电出口产品投 资公司出资 1,300 万元、淄博齐鲁创业投资有限责任公司出资 297 万元、阮希安出资 590 万元，公司 持有该公司的股权比例为 40.68%；2004 年 6 月，公司追加对该公司的投资，新增投资 1,113 万元，该 公司的注册资本变更为 4,800 万元，公司持有该公司的股权比例增加到 54.44%。公司自 2004 年 6 月 30 日起将该公司纳入合并会计报表的合并范围。合并日前该公司尚未开始生产经营。 2、山东安得医疗科技有限公司 2004 年 6 月 30 日的主要财务状况数据 财务指标 金额（人民币元） 流动资产 10,525,399.74 长期投资 - 固定资产 38,576,006.78 无形资产 - 其他资产 310,888.83 流动负债 1,412,295.35 长期负债 - 3、山东安得医疗科技有限公司 2004 年 7-12 月的主要经营成果数据 财务指标 金额（人民币元） 主营业务收入 7,028,441.82 主营业务利润 773,050.12 利润总额 -431,591.88 所得税费用 - 净利润 -431,591.88 五、合并会计报表项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 59,246,.28 2,084,229.72 银行存款 122,252,763.52 82,696,131.76 其他货币资金 13,534,500.00 4,829,164.97 合计 135,846,509.80 89,609,526.45 说明： 本项目期末数较期初增加 46,236,983.35 元，增加 51.60%，主要系因公司本期借款增加所致。 2、短期投资 44 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 跌价准备 市价 国债投资 - - - 48,489,692.53 - 48,998,474.00 合计 - - - 48,489,692.53 - 48,998,474.00 说明： 上述国债投资系公司委托天同证券有限责任公司代理的国债投资，因投资期限已满，公司本期已将 尚未收回的投资本金转至“其他应收款”科目核算，尚未收回的本金与短期投资余额的差额公司已 作为投资收益计入本期损益。详见本附注十一。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 76,500.00 2,886,455.36 合计 76,500.00 2,886,455.36 4、应收账款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 101,442,807.21 73.45% 5,072,140.36 96,370,666.85 5% 1－2 年 25,327,184.35 18.34% 2,532,718.44 22,794,465.91 10% 2－3 年 7,795,233.94 5.64% 1,169,285.09 6,625,948.85 15% 3 年以上 3,551,802.67 2.57% 710,360.53 2,841,442.14 20% 合计 138,117,028.17 100% 9,484,504.42 128,632,523.75 账龄 期初数 金额 所占比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 85,160,530.60 84.09% 4,258,026.53 80,902,504.07 5% 1－2 年 10,913,504.83 10.78% 1,091,350.48 9,822,154.35 10% 2－3 年 4,008,164.72 3.96% 601,224.71 3,406,940.01 15% 3 年以上 1,184,980.25 1.17% 236,996.05 947,984.20 20% 合计 101,267,180.40 100% 6,187,597.77 95,079,582.63 说明： (1) 期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 45 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 20,703,885.99 14.99% 9,358,919.99 9.24% (3)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 6,187,597.77 4,931,009.19 1,634,102.54 9,484,504.42 5、其他应收款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 （除个别认定外） 1 年以内 64,445,725.40 96.77% 44,872,286.28 19,573,439.12 5% 1－2 年 1,777,780.62 2.67% 177,778.06 1,600,002.56 10% 2－3 年 158,199.59 0.24% 23,729.94 134,469.65 15% 3 年以上 214,000.00 0.32% 42,800.00 171,200.00 20% 合计 66,595,705.61 100% 45,116,594.28 21,479,111.33 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 （除个别认定外） 1 年以内 10,457,989.76 94.64% 522,899.49 9,935,090.27 5% 1－2 年 349,104.09 3.16% 34,910.41 314,193.68 10% 2－3 年 80,000.00 0.72% 12,000.00 68,000.00 15% 3 年以上 163,200.00 1.48% 32,640.00 130,560.00 20% 合计 11,050,293.85 100% 602,449.90 10,447,843.95 说明： (1)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 54,721,021.65 82.17% 2,813,421.46 25.46% (3) 按个别认定法计提坏账准备的情况 46 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 欠款人名称 欠款金额 账龄 计提比例 计提金额 计提理由 天同证券有 49,000,000.00 1 年以内 90% 44,100,000.00 欠款逾期,收 限责任公司 回难度较大 (4)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 602,449.90 44,514,144.38 - 45,116,594.28 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例% 账面余额 比例% 1 年以内 16,972,272.25 89.84 8,860,002.20 65.91 1-2 年 1,830,986.92 9.69 4,564,191.68 33.95 2-3 年 89,685.86 0.47 18,642.49 0.14 3 年以上 - - - - 合计 18,892,945.03 100.00 13,442,836.37 100.00 说明： 期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 29,176,996.21 29,176,996.21 27,198,119.13 27,198,119.13 产成品 66,569,347.96 66,569,347.96 48,700,812.89 48,700,812.89 在产品 68,580,852.46 68,580,852.46 47,405,162.79 47,405,162.79 低值易耗品 1,222,167.06 1,222,167.06 1,273,959.35 1,273,959.35 合计 165,549,363.69 165,549,363.69 124,578,054.16 124,578,054.16 说明： (1)本项目期末余额比期初增加 40,971,309.53 元，增加 32.89%，主要原因系生产规模扩大及原材料价 格增加所致。 (2)公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，而使存货成 本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 47 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 8、待摊费用 项目 期末结存原因 期末数 期初数 模具费 跨期摊配 425,463.05 - 财产保险费 跨期摊配 - 21,345.40 合计 425,463.05 21,345.40 9、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 2,950,069.84 - 2,950,069.84 17,950,069.84 - 17,950,069.84 合计 2,950,069.84 - 2,950,069.84 17,950,069.84 - 17,950,069.84 (2)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 期末余额 淄博伊马新华机械制造有限公司 18% 1,056,833.95 淄博伊马新华制药设备有限公司 18% 1,457,135.89 山东东大化工集团有限公司 436,100.00 合计 2,950,069.84 说明： (1)本项目期末余额比期初余额减少 15,000,000.00 元，原因系被投资单位山东安得医疗科技有限公司本 期纳入会计报表合并范围所致。 (2)上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 80,638,296.66 85,161,163.73 213,704.20 165,585,756.19 通用设备 35,312,862.42 9,404,436.50 232,134.00 44,485,164.92 专用设备 28,341,334.55 14,002,800.95 - 42,344,135.50 运输工具 5,180,175.41 1,071,357.16 312,905.00 5,938,627.57 电子设备 13,529,284.25 2,658,989.81 340,268.00 15,848,006.06 经营租入固定资产改良 - 262,500.00 - 262,500.00 合计 163,001,953.29 112,561,248.15 1,099,011.20 274,464,190.24 48 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 累计折旧 房屋及建筑物 12,772,432.49 2,748,782.44 16,918.40 15,504,296.53 通用设备 18,328,448.30 2,262,886.14 205,066.14 20,386,268.30 专用设备 17,673,552.17 1,708,215.98 - 19,381,768.15 运输工具 1,487,731.28 641,895.42 93,427.54 2,036,199.16 电子设备 5,014,159.56 1,257,946.58 199,379.76 6,072,726.38 经营租入固定资产改良 - 36,458.33 - 36,458.33 合计 55,276,323.80 8,656,184.89 514,791.84 63,417,716.85 固定资产净值 107,725,629.49 211,046,473.39 说明： (1) 本期从在建工程转入固定资产 111,748,141.36 元。 (2) 期末已提足折旧的固定资产原值为 24,450,918.57 元；期末被办理借款抵押的固定资产原值为 37,439,136.13 元，其中土地 15,605,710.95 元，房屋 21,833,425.18 元。 (3) 期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 (4) 本期增加数中包括新纳入合并范围的山东安得医疗科技有限公司 2004 年 6 月 30 日的余额，其中 固定资产原值 113,900.00 元，累计折旧 17,556.90 元。 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其 他 期末数 减值 账面价值 资金 固定资产数 减少数 准备 来源 放射诊断治疗设备技改项目 47,364,044.42 13,653,801.10 46,619,701.52 - 14,398,144.00 - 14,398,144.00 募股 新华医疗科技园其他工程 15,875,007.45 1,832,368.04 12,514,569.49 - 5,192,806.00 - 5,192,806.00 募股 安得公司工程 52,670,691.93 46,542,538.86 - 6,128,153.07 - 6,128,153.07 自筹 零星工程 1,907,503.27 10,171,502.51 6,071,331.49 131,455.00 5,876,219.29 - 5,876,219.29 自筹 合计 65,146,555.14 78,328,363.58 111,748,141.36 131,455.00 31,595,322.36 - 31,595,322.36 说明： (1)公司年末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 (2)公司本年未发生利息资本化。 (3)本期增加数中包括新纳入合并范围的山东安得医疗科技有限公司 2004 年 6 月 30 日的余额 38,473,743.68 元。 12、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 专利权 10,000.00 - 10,000.00 416.67 416.67 9,583.33 7.67 土地使用权 1,993,628.00 1,572,603.84 287,312.00 33,459.60 167,171.76 1,826,456.24 46 热权 1,200,000.00 960,000.00 - 120,000.00 360,000.00 840,000.00 7 49 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 冠名权 3,000,000.00 2,950,000.00 - 150,000.00 200,000.00 2,800,000.00 18.67 合计 6,203,628.00 5,482,603.84 297,312.00 303,876.27 727,588.43 5,476,039.57 说明： (1)公司无形资产中的土地使用权是以交付土地出让金的方式取得的，土地出让金的金额由淄博市土 地管理部门根据有关规定计算确定，公司以实际支付的土地出让金价款作为土地使用权的实际成本入 账，公司按使用期限 50 年进行摊销。热权是公司购买的淄博热电股份有限公司的蒸汽使用权，公司 按 10 年的摊销年限摊销。冠名权是公司以拍卖方式取得的淄博火车站广场的冠名权，公司按有效期 限 20 年进行摊销。本期增加的专利权系子公司山东安得医疗科技有限公司购入的实用新型专利技术, 该公司按 8 年的摊销期限进行摊销。 (2)公司期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额的情况，因此未计提减值准备。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 币种 金额 币种 金额 信用借款 人民币 50,000,000.00 人民币 53,724,515.00 抵押借款 人民币 23,000,000.00 人民币 11,000,000.00 保证借款 人民币 30,000,000.00 人民币 - 保理业务 人民币 540,000.00 人民币 540,000.00 合计 103,540,000.00 65,264,515.00 说明： (1)本项目期末余额比期初增加 38,275,485.00 元,增加 58.65%,主要原因系公司生产规模扩大,流动资金借 款增加所致。 (2)期末余额中不存在已到期未偿还的借款。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,250,000.00 10,700,000.00 合计 36,250,000.00 10,700,000.00 说明：期末无已到期但未偿还的应付票据。 15、应付账款 50 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 余额 129,555,519.05 87,200,987.90 说明： (1) 期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末，无账龄 3 年以上的大额应付账款。 16、预收账款 期末数 期初数 余额 45,214,332.81 41,327,023.19 说明： (1) 期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末，无账龄 3 年以上的大额预收账款。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,190,573.76 4,161,135.93 营业税 550.00 - 城建税 155,050.17 106,644.69 房产税 4,145.47 57,857.65 企业所得税 149,830.31 500,951.52 个人所得税 116,548.23 72,695.00 印花税 5,132.47 5,132.47 土地使用税 - 33,478.18 合计 1,621,830.41 4,937,895.44 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 66,428.00 45,704.88 说明：公司教育费附加按应交流转税额的 3%计提。 19、其他应付款 期末数 期初数 51 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 余额 5,989,604.70 6,615,786.94 说明： (1)期末，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 20、预提费用 项目 期末数 期初数 模具维修费 185,961.71 - 外部加工费 122,413.65 - 合计 308,375.36 - 21、长期借款 借款类别 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 金额 抵押借款 人民币 36,600,000.00 人民币 - 保证借款 人民币 26,000,000.00 人民币 26,000,000.00 合计 62,600,000.00 26,000,000.00 说明： 期末余额中不存在已到期而未偿还的长期借款。 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项费用拨款 4,000,000.00 - 合计 4,000,000.00 - 23、股本 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流动股份 - - - - 1、发起人股份 45,500,000.00 - - 45,500,000.00 其中： 国家持有股份 45,500,000.00 - 45,500,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 52 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数 送股 公积金转股 增发 其他 小计 2、募集法人股份 3、内部职工股 10,920,000.00 - - 10,920,000.00 4、优先股或其他 未上市流动股份合计 56,420,000.00 - - 56,420,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,400,000.00 - - 29,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 29,400,000.00 - - 29,400,000.00 三、股份总数 85,820,000.00 - - 85,820,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 145,687,284.35 - - 145,687,284.35 拨款转入 3,465,000.00 - - 3,465,000.00 股权投资准备 455,816.00 - - 455,816.00 其他资本公积 1,836,098.78 11,349.39 - 1,847,448.17 合计 151,444,199.13 11,349.39 - 151,455,548.52 说明： 本期增加数系无法支付的应付款项转入数。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,977,092.23 102,079.04 - 10,079,171.27 公益金 4,988,546.12 51,039.52 - 5,039,585.64 合计 14,965,638.35 153,118.56 - 15,118,756.91 说明： 本期增加的盈余公积系母公司所享有的子公司山东新华医用环保设备有限公司计提的盈余公积的份 额。 53 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 26、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 66,427,940.86 加：本年实现净利润 -28,805,060.98 其他转入 - 减：提取法定公积金 102,079.04 提取法定公益金 51,039.52 可供分配的利润 37,469,761.32 减：应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 37,469,761.32 27、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医疗器械 287,504,836.55 211,859,584.64 261,501,769.58 190,751,234.56 环保设备 11,919,240.31 6,636,995.86 13,690,219.43 7,627,124.47 合计 299,424,076.86 218,496,580.50 275,191,989.01 198,378,359.03 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 30,367,209.40 10.14% 21,258,682.91 7.73% 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上期数 城建税 应交流转税的 7% 874,988.56 1,040,991.68 教育费附加 应交流转税的 3% 365,229.16 446,139.29 合计 1,240,217.72 1,487,130.97 29、其他业务利润 项目 本期数 上期数 材料销售 4,437,035.61 3,421,454.11 54 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 租赁服务 - 854,763.48 外购商品销售 678,605.58 - 其他 - -14,818.01 合计 5,115,641.19 4,261,399.58 30、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 5,261,717.48 4,158,594.03 减：财政贴息 1,880,000.00 2,960,000.00 利息收入 1,044,164.71 2,208,780.87 加：汇兑损失 10,390.60 17,919.85 金融手续费 90,286.16 63,614.81 合计 2,438,229.53 -928,652.18 说明： ⑴本科目本期数较上期数增加了 3,366,881.71 元，主要原因系公司本年度支付的借款利息增加及所收 到财政贴息减少所致。 ⑵本期发生的财政贴息中有 1,000,000.00 元系淄博市财政局拨付的市级财源建设资金，有 880,000.00 元 系财政部拨付的机电产品技术更新改造项目贷款贴息。 31、投资收益 项目 本期数 上期数 短期债券投资收益 1,291,742.50 - 长期股权投资收益 - 99,495.30 合计 1,291,742.50 99,495.30 32、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 50,616,924.47 元，主要为以现金支付的营业费用、管理费用等。 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 89,208,382.45 72.38% 4,460,419.12 84,747,963.33 5% 55 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 1－2 年 24,374,350.06 19.77% 2,437,435.01 21,936,915.05 10% 2－3 年 7,155,844.21 5.81% 1,073,376.63 6,082,467.58 15% 3 年以上 2,515,907.39 2.04% 503,181.48 2,012,725.91 20% 合计 123,254,484.11 100% 8,474,412.24 114,780,071.87 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 78,719,566.83 84.58% 3,935,978.34 74,783,588.49 5% 1－2 年 10,251,809.62 11.02% 1,025,180.96 9,226,628.66 10% 2－3 年 2,912,991.79 3.13% 436,948.77 2,476,043.02 15% 3 年以上 1,184,980.25 1.27% 236,996.05 947,984.20 20% 合计 93,069,348.49 100% 5,635,104.12 87,434,244.37 说明： (1)期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 20,703,885.99 16.80% 9,358,919.99 10.06% (3)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 5,635,104.12 4,450,226.36 1,610,918.24 8,474,412.24 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 (除个别认定外) 1 年以内 63,973,801.00 98.00% 44,848,690.05 19,125,110.95 5% 1－2 年 1,086,481.58 1.66% 108,648.16 977,833.42 10% 2－3 年 7,000.00 0.01% 1,050.00 5,950.00 15% 3 年以上 214,000.00 0.33% 42,800.00 171,200.00 20% 合计 65,281,282.58 100% 45,001,188.21 20,280,094.37 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 56 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 (除个别认定外) 1 年以内 9,637,140.17 95.86% 481,857.01 9,155,283.16 5% 1－2 年 173,000.00 1.72% 17,300.00 155,700.00 10% 2－3 年 80,000.00 0.80% 12,000.00 68,000.00 15% 3 年以上 163,200.00 1.62% 32,640.00 130,560.00 20% 合计 10,053,340.17 100% 543,797.01 9,509,543.16 说明： (1)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 54,721,021.65 83.82% 2,813,421.46 27.98% (3)按个别认定法计提坏账准备的情况 欠款人名称 欠款金额 账龄 计提比例 计提金额 计提理由 天同证券有 49,000,000.00 1 年以内 90% 44,100,000.00 欠款逾期,收 限责任公司 回难度较大 (4)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 543,797.01 44,457,391.20 - 45,001,188.21 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 其他股权投资 －子公司 53,254,734.89 - - 53,254,734.89 24,406,254.44 - - 24,406,254.44 －其他 2,950,069.84 - - 2,950,069.84 17,950,069.84 - - 17,950,069.84 合计 56,204,804.73 - - 56,204,804.73 42,356,324.28 - - 42,356,324.28 (2)其他股权投资 57 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资额 期初余额 本期追加 本期权 累计权 期末余额 注册资本比例 投资额 益调整 益调整 新华手术器械有限公司 60% 22,985,612.35 20,376,454.43 1,932,648.57 -676,509.35 22,309,103.00 山东新华医用环保设备有限公司 70% 3,500,000.00 4,029,800.01 1,020,790.50 1,550,590.51 5,050,590.51 山东安得医疗科技有限公司 54.44% 26,130,000.00 15,000,000.00 11,130,000.00 -234,958.62 -234,958.62 25,895,041.38 淄博伊马新华机械制造有限公司 18% 1,056,833.95 1,056,833.95 - - 1,056,833.95 淄博伊马新华制药设备有限公司 18% 1,457,135.89 1,457,135.89 - - 1,457,135.89 山东东大化工集团有限公司 - 436,100.00 436,100.00 - - 436,100.00 合计 55,565,682.19 42,356,324.28 11,130,000.00 2,718,480.45 639,122.54 56,204,804.73 说明： ⑴长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 ⑵上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医疗器械 257,508,559.15 190,445,542.75 261,501,769.58 190,751,234.56 环保设备 - - 8,790,716.58 6,636,781.39 合计 257,508,559.15 190,445,542.75 270,292,486.16 197,388,015.95 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 30,367,209.40 11.79% 21,258,682.91 7.87% 5、投资收益 类别 本期数 上期数 短期债券投资收益 1,291,742.50 - 长期股权投资收益 2,718,480.45 629,295.31 合计 4,010,222.95 629,295.31 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新华手术器械有限公司 山东省淄博市 手术器械生产、销售 子公司 中外合资企业 赵毅新 58 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 山东安得医疗科技有限公司 山东省淄博市 一次性医疗产品生产、销售 子公司 有限责任公司 许尚峰 山东新华医用环保设备有限公司 山东省淄博市 医用环保设备生产、销售 子公司 有限责任公司 许尚峰 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新华手术器械有限公司 USD500.00 - - USD500.00 山东安得医疗科技有限公司 3,687.00 1,113.00 4,800.00 山东新华医用环保设备有限公司 500.00 - - 500.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 新华手术器械有限公司 USD300.00 60 - - - - USD300.00 60 山东安得医疗科技有限公司 1,500.00 40.68 1,113.00 13.76 - - 2,613.00 54.44 山东新华医用环保设备有限公司 350.00 70 - - - - 350.00 70 2、不存在控制关系的关联方 公司无需披露的不存在控制关系的关联方。 3、关联方交易 存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 八、或有事项 本报告期内无重大应披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2005 年 3 月 7 日，公司与中国建设银行淄博高新技术产业开发区支行签定《保证合同》，为子公 司山东安得医疗科技有限公司借款人民币壹仟万元提供担保，被担保借款到期日为 2006 年 3 月 6 日。 2、根据公司董事会通过的 2004 年度利润分配方案和资本公积金转增股本预案，公司 2004 年度不进 行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 十、承诺事项 公司人民币借款 4,200 万元，以开发区土地和张店区东二路 5 号房产作为抵押物，抵押物账面价值为 22,658,116.63 元；公司人民币借款 1,500 万元，以张店区洪沟路 2 号房屋作为抵押物，抵押物账面价值 为 14,781,019.50 元；公司人民币借款 260 万元，以所购上海市市北工业新区工业用房为抵押物。除此 之外，截至 2004 年 12 月 31 日，公司无重大应披露的承诺事项。 59 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 十一、其他重要事项 2003 年 6 月公司与天同证券有限责任公司（以下简称“天同证券”）签订《委托代理国债投资协 议》，利用募股资金进行国债投资，协议约定：公司出资 5,000 万元，委托天同证券代理国债投资， 委托期限自资金划入天同证券指定帐户起一年，期限届满时，天同证券按委托管理国债市值的 5‰收 取管理费，委托期限届满的次日天同证券将国债本息划入公司指定银行帐户，否则，应按国债本息的 万分之五按日向公司支付滞纳金。按照协议，公司分两次将资金(2003 年 6 月 27 日 2,000 万元、2003 年 7 月 21 日 3,000 万元)存入公司在天同证券淄博营业部开设的账户。委托协议履行期间，天同证券 于 2003 年 10 月向公司支付国债利息 1,291,742.50 元。2004 年 6 月、7 月上述投资投资期分别届满，公 司仅收回投资本金 100 万元，剩余投资本金 4,900 万元未能收回。为此，公司向济南市中级人民法院 （以下简称“济南中院”）提起诉讼，在济南中院的主持下达成民事调解书，约定：天同证券于 2004 年 12 月 10 日前分期还清委托国债投资款 4,900 万元，公司于 2003 年收到的国债利息 1,291,742.5 元归公司所有，案件受理费及财产保全费 510,530 元由天同证券承担。调解书生效后，天同证券未履 行约定还款义务，为此，公司向济南中院申请强制执行，济南中院依法查封了天同证券的部分资产。 根据目前该笔款项的性质，本期公司将原在“短期投资”科目核算的该项投资款转至“其他应收款” 科目核算。鉴于天同证券的财务状况和该笔款项的追缴情况，本着稳健性原则，根据 2005 年 4 月 18 日公司董事会通过的《关于计提大额坏账准备的议案》，本期公司采用个别认定法对该笔应收款项计 提了 4,410 万元的坏账准备。 除此事项之外，截至 2004 年 12 月 31 日，公司无应披露的其他重要事项。 十二、补充资料 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号－非经常性损 益》（2004 年修订）的规定，列示公司报告期内非经常性损益情况如下： 非经常性损益项目(收益＋，损失－) 2004 年 营业外收入 54,236.98 财政贴息 1,880,000.00 短期投资收益 1,291,742.50 营业外支出 -272,565.88 小计 2,953,413.60 减：所得税影响数 250,190.71 少数股东损益 -9,333.80 非经常性损益净额 2,712,556.69 60 山东新华医疗器械股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的 2004 年度报告文本 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 （三）报告期内在中国证监会上指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 （四）公司章程文本 董事长：赵毅新 山东新华医疗器械股份有限公司 2005 年 4 月 20 日 61