江苏阳光(600220)2004年年度报告

江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 61 1 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈丽芬，主管会计工作负责人徐霞，会计机构负责人（会计主管人员）王国忠声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏阳光股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU SUNSHINE CO., LTD 公司英文名称缩写：JSSS 2、公司法定代表人：陈丽芬 3、公司董事会秘书：陈浩 联系地址：江苏省江阴市新桥镇 电话：(0510)6121688 传真：(0510)6121688 E-mail：jsyg88@pub.wx.jsinfo.net 4、公司注册地址：江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 公司办公地址：江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 邮政编码：214426 公司国际互联网网址：http://www.sunshine.com.cn 公司电子信箱：jsyg88@pub.wx.jsinfo.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江苏阳光 公司 A 股代码：600220 公司其他股票种类：可转换债券 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：阳光转债 公司其他股票代码：100220 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 2 月 13 日 公司首次注册登记地点：江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 公司变更注册登记日期：2000 年 7 月 26 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3200001104397 公司税务登记号码：国税澄字 320281250344885 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 1 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 74,719,986.01 净利润 52,488,976.74 扣除非经常性损益后的净利润 65,298,702.52 主营业务利润 259,401,916.79 其他业务利润 754,128.77 营业利润 75,977,545.93 投资收益 -1,389,062.99 补贴收入 158,748.00 营业外收支净额 -27,244.93 经营活动产生的现金流量净额 668,964,129.60 现金及现金等价物净增加额 881,849,021.34 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 营业外支出 28,649.73 减：营业外收入 1,404.80 减：补贴收入 158,748.00 减：非金融机构资金占用费 9,300,742.00 减：处置长期投资的净收益 2,264,658.51 减：进出口所得税减免返还 3,535,695.81 减：坏帐准备转回 1,650,629.45 减：上述损益所得税影响数 -3,070,897.50 减：上述非经常性损益对少数股东收益的影响 -1,002,605.56 合计 -12,809,725.78 2 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 2,073,833,524.40 1,458,778,144.16 42.16 925,470,808.40 利润总额 74,719,986.01 158,521,692.88 -52.86 178,963,596.15 净利润 52,488,976.74 102,073,747.83 -48.58 134,901,642.15 扣除非经常性损益的净利润 65,298,702.52 103,138,363.98 -36.69 134,824,044.79 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 4,675,810,125.82 3,504,316,241.15 33.43 2,693,878,806.85 股东权益 2,209,240,236.70 1,662,105,327.05 32.92 1,411,490,619.43 经营活动产生的现金流量净额 668,964,129.60 -534,100,340.88 225.25 160,938,507.29 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.06 0.26 -76.92 0.43 最新每股收益 0.05 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.38 6.14 -61.56 9.60 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 1.80 6.21 -71.01 9.60 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.73 -1.35 154.07 0.52 每股收益（加权平均） 0.06 0.27 -77.78 0.43 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.04 0.26 -84.62 0.43 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.04 0.27 -85.19 0.43 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 3.11 6.75 -53.93 10.01 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 2.05 6.82 -65.54 10.01 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.29 4.20 -45.48 4.50 调整后的每股净资产 2.29 4.20 -45.48 4.50 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.74 15.36 0.28 0.29 营业利润 3.44 4.50 0.08 0.09 净利润 2.38 3.11 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.80 2.35 0.04 0.04 3 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 395,646,771.00 732,345,226.78 112,648,708.60 31,630,695.15 421,464,620.67 1,662,105,327.05 本期增加 526,038,890.00 13,016,776.71 2,839,287.94 37,472,683.18 547,134,909.65 本期减少 29,858,440.24 期末数 922,150,661.00 702,486,786.54 125,665,485.31 34,469,983.09 458,937,303.85 2,209,240,236.70 1)、股本变动原因：转增及转股 2)、资本公积变动原因：转增及转股 3)、盈余公积变动原因：本期提取增加 4)、法定公益金变动原因：本期提取增加 5)、未分配利润变动原因：经营产生利润 6)、股东权益变动原因：利润增加、可转债转股 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 232,057,982 232,057,982 232,057,982 464,115,964 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 232,057,982 232,057,982 232,057,982 464,115,964 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 232,057,982 232,057,982 232,057,982 464,115,964 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 163,588,789 224,391,566 70,054,342 294,445,908 458,034,697 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 163,588,789 224,391,566 70,054,342 294,445,908 458,034,697 三、股份总数 395,646,771 456,449,548 70,054,342 526,503,890 922,150,661 4 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:张 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 阳光转债 2002-04-18 100 8,300,000 2002-05-16 8,300,000 2005-04-18 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止 2004 月 12 月 31 日，本公司总股本由 395,646,771 股增加至 922,150,661 股，其中法人股 总数由 232,057,982 股增加至 464,115,964 股，占总股本比例由 58.65%减至 50.33%；流通股总数由 163,588,789 股增加至 458,034,697 股，占总股本比例由 41.35%增至 49.67%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 83,170 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 83,167 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 江苏阳光集团有限公司 181,295,298 362,590,596 39.32 未流通 法人股东 160,000,000 江阴市盛银投资有限公司 29,007,249 58,014,498 6.29 未流通 法人股东 江阴赛特科技有限公司 21,755,435 43,510,870 4.72 未流通 法人股东 银丰证券投资基金 13,930,621 1.51 已流通 法人股东 同盛证券投资基金 7,508,700 0.81 已流通 法人股东 银河银泰理财分红证券投 4,965,403 0.54 已流通 法人股东 资基金 国都证券有限责任公司 2,573,928 0.28 已流通 法人股东 宏源证券股份有限公司 1,638,130 0.18 已流通 外资股东 自然人股 陈鹏 1,393,000 0.15 已流通 东 北京佳信天地科技有限责 38,760 1,239,000 0.13 已流通 法人股东 任公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前三名法人股东之间没有关联关系且不是一致行动人。公司未知“前十名流通股股东”之间 是否存在关联关系且是否属于一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 无 5 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：江苏阳光集团有限公司 法人代表：陆克平 注册资本：67,387.3 万元人民币 成立日期：1993 年 7 月 17 日 主要经营业务或管理活动：制造、加工、批发、零售、进出口业务；呢绒，毛纱，针织绒，绒 线，羊毛衫，服装，针织品，纺织机械及配件，砖瓦，染整，洗毛，出口本企业生产的全毛混纺呢 绒，全毛混纺毛纺；针织绒及服装，进口羊毛及本企业生产科研所需原辅材料，机械设备，仪器及零 配件，销售纺织原料（不含棉花），金属材料，建筑材料，装璜材料，玻璃纺机配件，五金，电器， 通讯器材，煤炭（凭经营许可证）；毛纺，服装，电力等待业技术咨询服务。（以上项目涉及专项审 批的，经批准后方可经营） （2）实际控制人情况 自然人姓名：陆克平 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：陆克平，江苏阳光集团有限公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 银丰证券投资基金 13,930,621 A股 同盛证券投资基金 7,508,700 A股 银河银泰理财分红证券投资基金 4,965,403 A股 国都证券有限责任公司 2,573,928 A股 宏源证券股份有限公司 1,638,130 A股 陈鹏 1,393,000 A股 北京佳信天地科技有限责任公司 1,239,000 A股 李奕苗 1,174,276 A股 长城久泰中信标普 300 指数证券 1,169,237 A股 才巨慧 981,392 A股 公司未知“前十名流通股股东”之间是否存在关联关系且是否属于一致行动人。 公司前十名流通股股东和公司前三名法人股股东之间不存在关联关系。 （三）可转换公司债券情况 1、转债发行情况 ①公司 2002 年 4 月 18 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]1 号”文批准，向社会 公开发行 8.3 亿元可转换公司债券，发行数量 8,300,000 张,债券面值 100 元，发行价格为债券面 值。 ②经上海证券交易所上证字[2002]第 76 号文《关于江苏阳光股份有限公司可转换公司债券上市 交易的通知》批准，公司 8,300,000 张可转换公司债券于 2002 年 5 月 16 日在上海证券交易所上市交 易，证券简称：阳光转债，证券代码：100220，上市起止日期为 2002 年 5 月 16 日至 2005 年 4 月 18 日，初始转股价格为每股人民币 11.46 元。 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数： 1,473 公司前十名转债持有人情况如下： 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例 % CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 62,604,000 35.73 UBS LIMITED 11,096,000 6.33 厦门国际信托投资公司 10,465,000 5.97 中信经典配置证券投资基金 9,499,000 5.42 北方通用产业投资有限公司 5,513,000 3.15 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED 4,600,000 2.63 江小海 2,500,000 1.43 顾静凤 2,500,000 1.43 李士可 2,500,000 1.43 黄建溥 2,500,000 1.43 7 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 3、本报告期转债变动情况 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 6,718,420 4,966,500 1,751,920 4、本报告期转债累计转股情况 截止本报告期末, 已有 654,808,000 元人民币的本公司发行的可转换债券转成公司股票， 转股 数为 70,054,342 股,累计转股数为 87,484,283 股,占转股前公司已发行股份总数的 28.01%；尚有 175,192,000 元人民币元的转债未转股，占转债发行总量的 21.11%。 5、转股价格历次调整情况 1)、公司在 2002 年 5 月 31 日实施 2001 年度每股派发人民币 0.05 元现金的分红派息方案后，阳 光转债的转股价格相应由原来的每股人民币 11.46 元调整为每股人民币 11.41 元，根据募集说明书转 股价格调整的有关规定,公司于 2002 年 5 月 31 日调整转股价格,调整后的转股价格为 11.41 人民币。 (详见 2002 年 8 月 13 日《上海证券报》、《中国证券报》)。 2)、公司 A 股股票自 2002 年 11 月 7 日至 2002 年 12 月 19 日连续 30 个交易中有 20 个交易日 （2002 年 11 月 21 日至 2002 年 12 月 19 日）的收盘价格低于当期转股价格（当期转股价格为 11.41 元）的 80%，符合募集说明书向下修正转股价格的有关规定，公司于 2002 年 12 月 20 日向下修正转 股价格：以当期转股价格 11.41 元为基准，向下修正 2.28 元，修正幅度为 19.98%，修正后的转股价 格为 9.13 元，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2002 年 12 月 20 日调整转股价格,调 整后的转股价格为 9.13 人民币。(详见 2002 年 12 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》)。 3)、公司在 2003 年 7 月 7 日实施 2002 年度每 10 股派发人民币 0.20 元现金并转增 2 股的派息、 转增股本方案后，阳光转债的转股价格相应由原来的每股人民币 9.13 元调整为每股人民币 7.59 元， 根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2003 年 7 月 7 日调整转股价格,调整后的转股价格 为 7.59 人民币。(详见 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》)。 4)、公司在 2004 年 6 月 21 日实施 2003 年度每 10 股转增 10 股的转增股本方案后，阳光转债转 股价格也相应由原来的每股人民币 7.59 元调整为每股人民币 3.80 元。截止 2004 年 6 月 21 日，“阳 光转债”的最新转股价格为每股人民币 3.80 元，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2004 年 6 月 21 日调整转股价格,调整后的转股价格为 3.8 人民币。(详见 2004 年 6 月 15 日《上海证 券报》、《中国证券报》)。 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为 3.8 人民币。 6、转债的担保人和发行人 本公司转债的担保人是中国银行无锡分行，中国银行无锡分行未发生重大变化。 本公司转债的发行人是江苏阳光股份有限公司，截止本报告期末，江苏阳光股份有限公司的资产 负债率为 50.29%，负债总额为 235,159.2019 万元。 截止本报告期末，“阳光转债”发行人江苏阳光股份有限公司资信情况未变化。 7、 截止本报告披露日，公司发行的“阳光转债”余额 1628.70 万元已于 2005 年 4 月 25 日全部兑付 完毕。“阳光转债”、“阳光转股”已于 2005 年 4 月 25 日起摘牌。（详见 2005 年 4 月 19 日《上海 证券报》、《中国证券报》） 8 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 董事 陈丽芬 长、总 女 46 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 经理 陆克平 董事 男 61 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 董事、 王洪明 副总经 男 39 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 理 董事、 陈浩 董事会 男 30 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 秘书 赵维强 董事 男 39 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 刘玉林 董事 男 39 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 独立董 王国尧 男 58 2004-02-07 2005-04-07 0 0 0 事 独立董 汪瑞敏 男 44 2003-06-22 2005-04-07 0 0 0 事 独立董 林红 女 40 2004-02-07 2005-04-07 0 0 0 事 财务总 徐霞 女 41 2004-04-22 2005-04-07 0 0 0 监 陶银元 监事 男 50 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 赵将 监事 男 34 2002-04-07 2005-04-07 0 0 0 曹敬农 监事 女 43 2003-04-10 2005-04-07 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陈丽芬，1959 年出生，大学本科，曾任江阴市精毛纺厂副厂长兼党支部副书记，集团公司党 委副书记、副总经理。现任本公司董事长、总经理。曾获“全国青年星火带头人”、“全国纺织巾帼 建功标兵”、“全国纺织系统劳动模范” “江苏省优秀技术开发人才”、“江苏省三八红旗手”等 荣誉称号，并当选为中国毛纺行业协会第一届理事会常务理事、无锡市第十二届人大代表。 (2)陆克平，1944 年出生，大专学历，曾任江阴市精毛纺厂厂长兼党支部书记。现任江苏阳光集 团有限公司党委书记、总经理。第九、十届全国政协委员，获得过“江苏省劳动模范”、“全国乡镇 企业家”等荣誉称号。 (3)王洪明，1966 年出生，大专学历，曾任集团公司销售部副部长、公司销售部部长。现任本公 司副总经理。 (4)陈浩，1975 年出生，大学本科，毕业于中央财经大学投资经济系，曾任公司财务总监助理， 现任公司董事会秘书。 9 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 (5)赵维强，1966 年出生，大专学历，曾任江苏阳光集团公司织部副主任、织部主任，江阴华博纺织 有限公司织部主任，现任公司织部车间主任。 (6)刘玉林，1966 年出生，大学本科，曾任兰州三毛集团公司设备主任、分厂厂长，甘肃金昌毛 纺织有限公司总经理，江苏阳光集团公司织部主任，现任江苏阳光集团有限公司生产技术部主任。 (7)王国尧，1948 年出生，大专学历，无锡教育学院毕业。1975.7～1985.7 在江阴县曙光中学任副校 长，1985.7～1986.7 在江阴县工商学校任校长,1986.7～1991.10 任江阴县云亭镇人民政府镇 长,1991.10～1995.7 任江阴市科学技术委员会副主任,1995.7～2002.7 任江阴市经济体制改革委员会 主任,2002.7～至今在江阴市建设投资发展有限公司工作，任董事长。 (8)汪瑞敏，1962 年出生，大专学历，镇江船舶学院工业会计系毕业。1993 年 11 月取得注册会 计师资格，1997 年 3 月取得注册评估师资格，1999 年 5 月取得注册税务师资格，2002 年 11 月获得 高级会计师职称。1985.8～1992.7 在澄西船厂财务科任主办会计、会计师，1992.7～至今在江阴暨 阳会计师事务所工作，任董事长，主任会计师。 (9)林红，1966 年出生，苏州大学法学专业本科毕业,中国政法大学法律专业研究生毕业。1989 年 5 月取得律师资格证，2003 年获二级律师证书。1986～1987 在张家港市律师事务所任律 师,1987.10～1993 在江阴市律师事务所任律师,1993～1997 在无锡暨阳律师事务所任律师,1997～至 今在江苏省无锡春申律师事务所任副主任、律师。 (10)徐霞，1965 年出生，会计师，1999-05-17 至 2002-02-10 担任江苏阳光股份有限公司监事会 主席；2004-04-22 至 2005-04-07 担任江苏阳光股份有限公司财务总监。 (11)陶银元，1956 年出生，大专学历，曾任江阴市粗纺染整厂副厂长，现任本公司审计部部 长。 (12)赵将，1971 年出生，大专学历，毕业于无锡轻工业学院纺织工程系，曾任江阴大华织染有 限公司织部技术员，现为江阴赛特科技有限公司总经理。 (13)曹敬农，1962 年出生，大专学历，工程师，工程师，毕业于江苏省江阴职业大学织机系， 现为公司生产技术部科员。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 陆克平 江苏阳光集团有限公司 董事长 1993-07-13 是 赵维强 江苏阳光集团有限公司 织部车间主任 1993-07-13 2004-09-30 是 刘玉林 江苏阳光集团有限公司 生产技术部主任 1993-07-13 是 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 王国尧 江阴市建设投资发展有限公司 董事长 2002-07-01 是 林红 江苏省无锡春申律师事务所 副主任、律师 1997-01-01 是 汪瑞敏 江阴暨阳会计师事务所 董事长、主任会计师 1992-07-01 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据： 本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴为每年 2 万元，由公司 2001 年度股 东大会决议通过，其他董事、监事均未在公司领取董事、监事津贴。在公司领取报酬的董事（不包括 独立董事）、监事、高级管理人员的收入均是其作为公司行政管理人员的收入。公司对高级管理人员 衽年度考核，每年年初根据公司的总体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年 末，根据指标的完成情况确定报酬。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 38 10 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 金额最高的前三名董事的报酬总额 24 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 24 独立董事的津贴 2 独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费及按 独立董事的其他待遇 《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权所需 的合理费用可在公司据实报销。 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元以下 7 5-10 万元 1 10 万元以上 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 江 平 独立董事 因工作事务繁忙，无充分时间履行独立董事勤勉义务 吴敬琏 独立董事 因工作事务繁忙，无充分时间履行独立董事勤勉义务 郁宇滨 财务总监 工作变动 2004 年 2 月 7 日召开的江苏阳光股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了独立董事 江平先生，吴敬琏先生因公务繁忙，无充分时间履行独立董事勤勉义务辞职的决议及审议并通过了聘 请林红女士、王国尧先生为独立董事的决议。 2004 年 4 月 22 日在公司会议室召开的江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十四次会议审议通 过了财务总监郁宇滨先生因工作变动辞职和聘任徐霞女士为公司财务总监的决议。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,858 人，需承担费用的离退休职工为 17 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 4,298 管理人员 369 后勤人员 191 合计 4,858 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 55 专科 108 中专、高中及以下 4,695 合计 4,858 11 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律法规和证监会有关法规要求，制定和完善公司的各项规章制度，不断完善公司治理结构， 规范公司行为；公司股东大会、董事会、监事会的召集和召开合法合规，董事会和监事会能依法履行 职责，基本保证了股东的权益；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到五分开，公 司达到了上市公司治理准则的基本要求。 报告期内，公司修订了内部控制制度，加强了内部监督，规范了信息披露制度，完善了董事、监 事和高级管理人员的绩效考评与激励约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王国尧 4 4 林红 4 3 1 汪瑞敏 4 3 1 江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 28 日在公司会议室召开，独立 董事林红女士因病缺席，授权委托独立董事王国尧先生代为出席会议并行使表决权。 江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 28 日召开，独立董事汪瑞敏 先生因公出差，委托独立董事林红女士行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的 能力。 2)、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，董事、监事及高级管理人员均按照 《公司法》、公司章程的有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司与关联法 人单位均单独设立财务部门，财务人员均未在关联公司兼职；总经理、副总经理、财务总监及董事会 秘书等高级管理人员均在本公领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务，并设立了独立 的劳动人事职能部门。 3)、资产方面：公司拥有完整的与中高档精纺呢绒业务及服装业务等相关的生产经营性资产、全 部生产技术及配套设施，公司拥有独立完整的资产结构，具有完整的供应、生产和销售系统及生产技 术。 4)、机构方面：公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定建立起适应公司发展需要的 完全独立于控股股东的组织结构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5)、财务方面：公司制订了符合股份公司会计制度的管理制度，取得了银行帐号和税务登记号， 独立经营纳税。公司设立独立的财务部门及财务核算体系。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 12 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 关于董事、监事和高级管理人员的绩效考评与激励机制，公司董事会根据有关批示和标准不断探 索，建设立了薪酬与考核委员会，通过薪酬与考核委员进一步完善绩效考评与激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 25 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司 2003 年度股东大会”。出席本次会议的股东及授权代表共 3 人，代表股份 232,057,982 股，占公司总股本 的 52.41%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，符合《公司法》与《公司章程》 的规定，董事、董事会秘书陈浩先生受陈丽芬董事长委托主持本次会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了如下决议： （1）审议并通过公司 2003 年度董事会工作报告的决议； （2）审议并通过公司 2003 年度监事会工作报告的决议； （3）审议并通过公司 2003 年度财务决算报告的决议； （4）审议并通过公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本的决议； （5）审议并通过关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构并决定其 2003 年度审计报酬的决议； （6）审议并通过关于增加公司注册资本的决议； （7）审议并通过关于修改公司章程部分条款的决议 。 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 26 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 2 月 7 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了"江苏阳光股份有限公司 2004 年 第一次临时股东大会"。出席会议的股东及授权代表共 3 人，代表股份 232,057,982 股，占公司有表 决权股份总数的 58.75%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，符合《公司法》与 《公司章程》的规定，董事长陈丽芬女士因公出差在外，授权董事、董事会秘书陈浩先生主持本次会 议。 股东大会通过的决议及披露情况： 通过了如下决议： （1）审议并通过独立董事江平先生、吴敬琏先生辞职决议； （2）审议并通过聘请林红女士为公司独立董事决议； （3）审议并通过聘请王国尧先生为公司独立董事决议。 选举更换公司董事、监事情况： （1）审议并通过独立董事江平先生、吴敬琏先生辞职决议； （2）审议并通过聘请林红女士为公司独立董事决议； （3）审议并通过聘请王国尧先生为公司独立董事决议 。 公司第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 10 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 22 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司 2004 年度第二次临时股东大会”。出席本次会议的股东及授权代表共 4 人，代表股份 232,484,694 股，占 公司总股本的 53.82%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，符合《公司法》与 《公司章程》的规定，董事长陈丽芬因公出差，授权董事、董事会秘书陈浩先生主持本次会议。 13 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了如下决议： （1）审议并通过收购江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司股权的决议； （2）审议并通过授权董事长在资产负债率不超过 65%时向金融机构进行流动资金贷款，并修改《公 司章程》相应条款的决议。 公司第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 3)、第 3 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 在 2004 年 8 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。2004 年 9 月 30 日，在江 苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司 2003 年第三次临时股东大会”。出 席本次会议的股东及授权代表共 3 人，代表股份 464,115,964 股，占公司总股本的 50.60%，本公司 部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，符合《公司法》与《公司章程》的规定，董事、董事 会秘书陈浩先生受陈丽芬董事长委托主持本次会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了如下决议： （1）审议并通过公司资产置换的决议； （2）审议并通过江苏阳光进出口有限公司向江阴远翔物贸有限公司转让其持有的无锡阳光置业有限 公司 10%股权的决议 。 公司第三次临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 8 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，在广大客户和股东的关心支持下，通过全体员工的努力，公司纺织主业的优势地位继 续得以保持。公司实现主营业务收入 207383.35 万元,比上年增长 42.16%。 报告期内，公司的国内市场呢绒销售继续保持领先。在国家宏观调控的大背景下，市场竞争愈发 激烈，公司通过对营销网络的整合，开发适销对路的新产品，依托“阳光”的品牌优势，使内销市场 保持领先地位。 报告期内，公司国际市场销售持续高速增长。公司依托纺织服装一体化的产业链优势，积极开拓 国际市场，出口收入达到 1.6 亿美元，比上年增长 85.57%。 报告期内，公司实现净利润 5248.90 万元，比上年减少 48.58%，主要有以下原因：1、公司采用 的进口澳大利亚羊毛价格受到美元对澳元汇率持续走低的影响而不断走高。2、公司使用的进口颜化 料价格和公司热电车间使用的煤炭价格屡创新高。3、随着公司规模的扩大，三项费用增加较多。4、 随着公司出口收入的增加，出口退税税率的下调对公司净利润的影响日益显现。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所在行业为纺织行业，主要从事中高档精毛纺呢绒、高档男式西服和女式时装的生产和销 售。产品销往国内和国际。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 毛纺 1,358,031,821.41 66.48 179,985,916.95 69.38 服装 382,921,384.05 18.46 80,326,964.21 30.97 外贸 300,572,147.83 14.49 13,940,080.70 5.37 14 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 电、汽 32,308,171.11 1.56 -2,329,770.13 -0.90 其中:关联交易 35,346,821.91 1.70 8,642,935.48 3.18 合计 / / 内部抵消 92,032,895.48 / 9,694,905.92 / 合计 2,073,833,524.40 271,923,191.73 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 境内 761,739,400.70 36.73 147,650,722.36 54.30 境外 1,312,094,123.70 63.27 124,272,469.37 45.70 其中:关联交易 35,346,821.91 1.70 8,642,935.48 3.18 合计 / / 内部抵消 92,032,895.48 / 9,694,905.92 / 合计 2,073,833,524.40 271,923,191.73 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主要产品为“阳光牌”精纺呢绒、VENETIA 高档西服、POMPEI 职业服，在市场有很高知名 度。“阳光牌”精纺呢绒国内市场占有率第一。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 毛纺 1,358,031,821.41 1,178,045,904.46 13.25 服装 382,921,384.05 302,594,419.84 20.98 外贸 300,572,147.83 286,632,067.13 4.64 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内，公司实现净利润 5248.90 万元，比上年减少 48.58%，主要有以下原因： 1、 公司采用的进口澳大利亚羊毛价格受到美元对澳元汇率持续走低的影响而不断走高。 2、 公司使用的进口颜化料价格和公司热电车间使用的煤炭价格屡创新高。 3、 随着公司规模的扩大，三项费用增加较多。 4、随着公司出口收入的增加，出口退税税率的下调对公司净利润的影响日益显现。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 江苏阳光服饰有限 中外合资 主要从事 VENETIA 高档男西服的设计、 800.50 万美元 16,175.78 -7.89 公司 企业 生产和销售。 上海阳光商厦有限 主要从事呢绒、服饰、针纺织品的商业 2,000 万元人民 内资企业 2664.46 37.67 公司 销售。 币 主要从事自营和代理各类商品及技术的 江苏阳光进出口有 10,000 万元人民 内资企业 进出口业务、经营进料加工和“三来一 14,956.42 246.65 限公司 币 补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 江苏佳思丽时装有 中外合资 生产服装、手袋、围巾；销售本公司产 1,500 万美元 18,487.03 9.85 限公司 企业 品 15 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 江苏庞贝制衣有限 中外合资 生产服装、领带、手巾、手袋、围巾； 4,261. 650 万美元 24,692.80 公司 企业 销售自产产品 87 江阴施威特毛纺织 中外合资 生产销售各类全毛及混纺中、高档精纺 1,090. 1,500 万美元 19,994.64 有限公司 企业 呢绒面料、各类毛纱、针织绒、绒线。 53 公司下属参股企业共计三家，分别为持股 35%的江苏阳光新桥热电有限公司、持股 30%的江阴丰 源碳化有限公司和持股 30%的江阴胜海实业有限公司。三家参股公司 2004 年度的净利润分别为江苏 阳光新桥热电有限公司净利润 0 元，江阴丰源碳化有限公司净利润-2,299,176.20 元，江阴胜海实业 有限公司净利润-5,292,811.12 元。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 58,263.94 占采购总额比重 32.61％ 前五名销售客户销售金额合计 46,225.58 占销售总额比重 22.29％ 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、近年来，国内外纺织品市场竞争更加激烈，原材料价格不断上涨，公司净利润同比下降。公 司在有效整合的基础上进一步控制成本，加强管理，降低费用，不断利用高新技术创出新品种，做 大，做强，做优主业，提升公司品牌的知名度，增强公司在国内外市场的竞争力。 2、羊毛进口配额和纺织品出口配额的取消在给公司带来更大的出口空间的同时也给公司带来了 挑战，随着大量的外国纺织品服装的大量涌入，国际纺织品公司很可能会作出反应，公司产品的出口 很可能会遭遇到反倾销等贸易壁垒，这就需要公司了解有相关法律法规和行业信息，不断充实自身以 做好应对挑战的准备。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 41,242.09 万元人民币，比上年减少 14,009.85 万元人民币，减少的比例 为 25.36％。公司报告期内无募集资金投资项目，故与去年同期相比投资额减少。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、收购江阴阳光纺织有限公司持有的江阴施威特毛纺织有限公司 75%股权 ，公司出资 8,520.55 万元人民币投资该项目，目前收购已全部完成，2004 年度该项目为本公司带来投资收益 812.19 万元。 2)、收购江阴阳光纺织有限公司持有的江苏庞贝制衣有限公司 75%的股权 ，公司出资 4,577.76 万元人民币投资该项目，目前收购已全部完成，2004 年度该项目为本公司带来投资收益 3060.98 万 元。 3)、江苏阳光股份有限公司将持有的无锡阳光置业有限公司 90%股权与江阴远翔物贸有限公司、 江阴市新发呢绒有限公司、江阴赛特科技有限公司、江阴金业投资有限公司、江阴市新桥砖瓦厂持有 的江阴华博纺织有限公司 100%股权进行置换，作价 27,000 万元人民币，置入资产的的帐面价值为 22,702.85 万元人民币，评估价值为 32,143.78 万元人民币，作价 28,143.78 万元人民币，差价 1,143.78 万元人民币现金补足。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 4,675,810,125.82 3,504,316,241.15 1,171,493,884.67 33.43 16 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务利润 259,401,916.79 276,373,970.22 -16,972,053.43 -6.14 净利润 52,488,976.74 102,073,747.83 -49,584,771.09 -48.58 现金及现金等价物净 881,849,021.34 -423,382,896.00 1,305,231,917.34 308.29 增加额 股东权益 2,209,240,236.70 1,662,105,327.05 547,134,909.65 32.92 (1)总资产变化的主要原因是货币资金增加 92,899.10 万元，应收账款 9,042.92 万元，其他应收 款期末余额较期初余额增加 42,791.87 万元。 (2)主营业务利润变化的主要原因是公司毛利率下降。 (3)净利润变化的主要原因是公司采用的进口澳大利亚羊毛价格受到美元对澳元汇率持续走低的 影响而不断走高；公司使用的进口颜化料价格和公司热电车间使用的煤炭价格屡创新高；随着公司规 模的扩大，三项费用增加较多；随着公司出口收入的增加，出口退税税率的下调对公司净利润的影响 日益显现。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加。 (5)股东权益变化的主要原因是盈余公积增加、未分配利润增加及转股增加。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十三次会议 2004 年 2 月 19 日在公司会议室召开，公 司 9 名董事全部出席会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司全体监事监督了本次会 议的召开。 （1）关于公司收购江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司股权的议案； （2）关于取消江苏阳光股份有限公司马嘶毛条分公司的议案； （3）关于授权董事长在资产负债率不超过 65%时向金融机构进行流动资金贷款，并修改《公司章 程》相应条款的议案； （4）召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通知议案。 2)、江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十四次会议 2004 年 4 月 22 日在公司会议室召开，出 席本次会议董事应到 9 人，实到 8 人，董事副总经理王洪明先生因公出差无法参加会议。会议由陈丽 芬主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，全体监事及高级管理人员列席本次会议。 （1）公司 2003 年度董事会工作报告的议案； （2）公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年财务预算报告的议案； （3）公司 2003 年度总经理工作报告的议案； （4）公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； （5）江苏阳光股份有限公司 2003 年年度报告正文及摘要的议案； （6）江苏阳光股份有限公司 2004 年一季度报告正文及摘要的议案； （7）关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为本公司 2004 年度审计机构并决定其报酬的议案； （8）财务总监郁宇滨先生辞职和聘任徐霞女士为公司财务总监的议案； （9）关于增加公司注册资本的议案； （10）关于《公司章程修正案》的议案。 3)、江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 28 日在公司会议室召开， 公司 8 名董事出席会议，独立董事林红女士因病缺席，授权委托独立董事王国尧先生代为出席会议并 行使表决权。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司全体监事监督了本次会议的召开。， （1）公司《2004 年半年度报告全文和摘要》的议案； （2）公司资产置换的议案； （3）江苏阳光进出口有限公司向江阴远翔物贸有限公司转让其持有的无锡阳光置业有限公司 10%股 权的议案。 4)、江苏阳光股份有限公司第二届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 28 日在公司会议室召 开，公司 8 名董事出席会议，独立董事汪瑞敏先生因公出差，授权委托独立董事林红女士代为行使表 17 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 决权。会议由陈丽芬董事长主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司全体监事和高级 管理人员列席本次会议。 （1）关于公司 2004 年第三季度报告全文及正文的决议； （2）关于通过江苏阳光服饰有限公司与江苏佳思丽时装有限公司合并的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 2003 年度利润分配方案。公司于 2004 年 6 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 刊登了《江苏阳光股份有限公司 2003 年度资本公积金转增股本实施公告》，根据公司 2003 年度股东 大会决议，公司 2003 年度利润以 2004 年 6 月 18 日总股本 456,449,548 股为基数，向全体股东按 10:10 比例进行资本公积金转增股本；股权登记日为 2004 年 6 月 18 日，除权日为 2004 年 6 月 21 日；本次新增可流通股份上市日为 2004 年 6 月 22 日。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 根据江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告，2004 年度公司实现净利润 52,488,976.74 元，提取法定盈余公积金 5,678,575.87 元，提取法定公益金 2,839,287.94 元，提取职工福利及奖金 1,999,516.85 元，提取储备基金 2,999,275.26 元，提取企业发展基金 1,499,637.64 元，加上年初 未分配利润 421,464,620.67 元后，当年可供股东分配的利润为 458,937,303.85 元，资本公积金余额 为 702,486,786.54 元。 根据公司目前实际发展的需要，考虑到公司流动资金的情况，为实现公司长期、持续的发展目 标，公司决定 2004 年度不转增不分配。公司未分配利润主要用于补充流动资金和公司再投入。 独立董事对此发表独立意见为：根据公司目前实际发展的需要，考虑到公司流动资金和再投入的 情况，为实现公司长期、持续的发展目标，同意公司 2004 年度利润不分配，公积金不转增。。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据公司目前实际发展的需要，考虑到公司流 动资金的情况，为实现公司长期、持续的发展目标，公司决定 2004 年度不转增不分配。 公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润主要用于补充流动资金和公司再投入。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对江苏阳光股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 江苏阳光股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏阳光股份有限公司（以下简称“江苏阳光”）2004 年度会计报表进行了 审计。关于对江苏阳光 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析， 但不是会计报表的组成部分，而是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补充信息。2004 年度江苏阳光与控股 股东及其他关联方的资金往来情况如下： 一、 存在资金往来的关联方关系 关 联 方 关 联 关 系 江苏阳光集团有限公司 控股股东 江阴市盛银投资有限公司 股东 江阴华博纺织有限公司(1 至 7 月份) 注 1 与江苏阳光集团有限公司同一母公司 江苏庞贝制衣有限公司(1 至 3 月份) 注 2 江阴华博纺织有限公司之子公司 江阴施威特毛纺织有限公司(1 至 3 月份) 注 2 江阴华博纺织有限公司之子公司 江苏阳光石庄热电有限公司 同一母公司 18 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 江阴阳光中传毛纺织有限公司 同一母公司 江苏阳光生态农林开发有限公司 同一母公司 西藏阳光生物股份有限公司 同一母公司 青岛阳光百货股份有限公司 同一母公司 江苏阳光置业发展有限公司 同一母公司 江阴阳光织染有限公司 同一母公司 江苏阳光新桥热电有限公司 联营企业 江阴胜海实业有限公司 联营企业 江阴丰源碳化有限公司 联营企业 注 1 ：江阴华博纺织有限公司(前身为江阴阳光纺织有限公司，以下简称“华博纺织”)原为江阴阳 光投资有限公司之子公司，2004 年 7 月江阴阳光投资有限公司和另一股东江阴恒丰投资有限公司将 其 100%股权转让给江阴远翔物贸有限公司等五家单位并于当月办理工商变更手续。2004 年 9 月江苏 阳光以持有的无锡阳光置业有限公司(以下简称“阳光置业”)90%的股权与江阴远翔物贸有限公司等 五家单位持有的华博纺织 100%股权进行置换，置换后江苏阳光持有华博纺织 100%的股权，并于 2004 年 12 月注销其法人资格，华博纺织 10 至 11 月份报表已纳入合并会计报表范围，故本资金占用统计 1 至 7 月，下表中该单位期末余额为 7 月 31 日余额。 注 2：江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司 75%的股权自 2004 年 4 月被江苏阳光收 购，4 至 12 月份的报表已纳入合并会计报表范围，故本资金占用统计 1 至 3 月，下表中两单位期末 余额为 3 月 31 日余额。 二、 与控股股东及其他关联方的资金往来情况(单位：万元) 年初余额 月平均占用额 非经营性月平均占 年累计借 年累计贷 期末余额 关 联 方 （借方/贷方- （借方/贷方-） 用额（借方/贷方- 方发生额 方发生额 （借方/贷方-） ） ） 江苏阳光集团有限公司 698.31 22,596.60 22,671.85 623.06 452.93 452.93 江阴市盛银投资有限公司 - 899.96 899.96 - -299.99 - 江阴华博纺织有限公司(1 至 7 月份) 218.31 2,139.56 3,507.06 -1,149.19 -461.15 64.54 江苏庞贝制衣有限公司(1 至 3 月份) 245.26 1,234.48 1,687.90 -208.16 365.14 365.14 江阴施威特毛纺织有限公司(1 至 3 月份) -40.90 215.61 71.38 103.33 -38.30 - 江苏阳光石庄热电有限公司 - 619.00 499.00 120.00 273.92 273.92 江阴阳光中传毛纺织有限公司 15.72 2,060.58 2,016.79 59.51 -388.27 - 江苏阳光生态农林开发有限公司 - 399.26 371.26 28.00 16.90 9.77 19 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 西藏阳光生物股份有限公司 - 1,000.00 1,000.00 - -271.34 -271.34 青岛阳光百货股份有限公司 - 919.88 919.88 - -32.98 -32.98 江苏阳光置业发展有限公司 3,142.01 20.61 3,162.62 - 1,581.39 1,581.39 江阴阳光织染有限公司 -27.11 1,176.91 1,032.29 117.51 63.17 - 江苏阳光新桥热电有限公司 40.00 7,270.30 5,311.44 1,998.86 1,006.66 1,006.66 江阴胜海实业有限公司 - 1,113.81 9.77 1,104.04 806.61 750.00 江阴丰源碳化有限公司 - 75.47 - 75.47 19.69 - 合 计 4,291.60 41,666.56 43,161.20 2,796.96 3,074.69 4,200.03 上表中非经营性占用资金均为资金往来。 经审核，除上述情况外，我们未发现江苏阳光为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保 险、广告等期间费用，承担成本和其他支出，也未发现江苏阳光有偿或无偿地拆借资金给控股股东 及其他关联方使用、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、委托控股股东及其他关联 方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及 其他关联方偿还债务。 本说明仅供江苏阳光董事会、股东大会及中国证监会使用。因使用不当造成的后果，与执行本 审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 柏凌菁 中国·无锡 中国注册会计师 祝祥军 2005 年 4 月 28 日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）有关规定，本独立董事审阅了通过人民银行系统查询的江苏阳光股份有限公司（以 下简称“公司”）及各子公司的对外担保信息，现就贵公司 2004 年度报告中，对贵公司累计和当期 对外担保情况、执行 56 号文有关规定的情况进行专项说明，并发表独立意见。 贵公司除江阴华博纺织有限公司在置换入公司前为江苏阳光集团有限公司 1165 万美元借款提 供担保由贵公司承继外（详见 2004 年 8 月 31 日、2005 年 1 月 26 日和 2005 年 4 月 4 日《上海证券 报》、《中国证券报》）： 一、贵公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保的情况。 二、贵公司没有对外担保总额超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%的情况。 三、贵公司董事会对《公司章程》已根据证监发[2003]56 号文的有关规定作了相应的修改，并 将提交公司年度股东大会审议批准。 20 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 四、贵公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保的情况。 五、贵公司无对外担保，所以不存在“上市公司对外担保是否已经要求对方提供反担保，反担 保的提供方是否具有实际承担能力”这一情况。 六、贵公司无对外担保，所以不存在“上市公司是否已经严格按照《上市规则》、《公司章 程》的有关规定，履行对外担保情况的信息披露义务，是否如实提供公司全部对外担保事项”这一情 况。 独立董事：王国尧、林红、汪瑞敏 2005 年 4 月 28 日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司监事会于 2004 年 2 月 19 日在公司会议室召开第二届监事会第七次会议。应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，审议通过了公司收购江阴施威特毛纺织 有限公司和江苏庞贝制衣有限公司股权的关联交易决议。 2、江苏阳光股份有限公司第二届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 22 日在公司会议室召开，出 席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席陶银元先生主持，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。 一、审议通过了江苏阳光股份有限公司 2003 年度监事会工作报告的议案； 二、审议通过了江苏阳光股份有限公司 2003 年度报告全文及摘要的决议； 三、审议通过江苏阳光股份有限公司 2004 年度第一季度报告全文及摘要的决议。 3、江苏阳光股份有限公司第二届监事会第九次会议于 2004 年 8 月 28 日在公司会议室召开，出 席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席陶银元先生主持，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定，审议通过了江苏阳光股份有限公司 2004 半年度报告全文及摘要的决议。 4、江苏阳光股份有限公司第二届监事会第十次会议于 2004 年 10 月 28 日在公司会议室召开， 出席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席陶银元先生主持，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定，，审议通过了关于公司 2004 年度第三季度报告全文和正文。 （二）监事会对 2004 年度公司有关事项的独立意见 1、 公司依法运作情况 公司 2004 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律法规和《公司章程》进行规范动作，决策程序合法。 公司建立了完善的内部控制制度，并通过了审计部独立行使审计职能，保护公司股东的利益。 公司董事、高级管理人员在履行职务时，没有违反法律、法规、公司章程，也没有损害公司或股 东利益的行为。 2、 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2004 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，江苏公证会计师事务所有限 公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司不存在募集资金使用情况。 21 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 4、 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理。没有任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕 交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司所进行的资产收购关联交易程序合法，定价公平合理，未损害公司和股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 3 月 22 日，江苏阳光股份有限公司向江阴阳光纺织有限公司购买江阴阳光纺 织有限公司持有的江阴施威特毛纺织有限公司 75%的股权，该资产的帐面价值为 7,737.225 万元人民 币，评估价值为 8,520.5475 万元人民币，实际购买金额为 8,520.5475 万元人民币，本次收购价格的 确定依据是以具有证券从业资格的江苏中天资产评估事务所有限公司为本次股权收购项目于 2004 年 2 月出具的评估报告书苏中资评报字（2004）第 23 号中的评估结果为依据，该事项已于 2004 年 3 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。减少关联交易， 增加公司产量、提高产品档次和 附加值。利用本公司的品牌优势、管理优势、市场优势，对两公司进行全面的市场拓展，增产节支， 目前收购已全部完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 812.19 万元人民币。 2)、内容：2004 年 3 月 22 日，江苏阳光股份有限公司向江阴阳光纺织有限公司购买江阴阳光纺 织有限公司持有的江苏庞贝制衣有限公司 75%的股权，该资产的帐面价值为 3,576.495 万元人民币， 评估价值为 4,577.76 万元人民币，实际购买金额为 4,577.76 万元人民币，本次收购价格的确定依据 是以具有证券从业资格的江苏中天资产评估事务所有限公司为本次股权收购项目于 2004 年 2 月出具 的评估报告书苏中资评报字（2004）第 22 号中的评估结果为依据，该事项已于 2004 年 3 月 23 日刊 登在《上海证券报》、《中国证券报》上。减少关联交易， 增加公司产量、提高产品档次和附加 值。利用本公司的品牌优势、管理优势、市场优势，对两公司进行全面的市场拓展，增产节支，目前 收购已全部完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 3,060.98 万元人民币。 2、出售资产情况 1)、2004 年 9 月 30 日，本公司控股子公司江苏阳光进出口有限公司向江阴远翔物贸有限公司转 让江苏阳光进出口有限公司持有的无锡阳光置业有限公司 10%的股权，年初起至出售日该资产为上市 公司贡献的净利润为-85.61 万元人民币。实际出售金额为 3,000 万元人民币，产生损益 226.47 万元 人民币，本次出售价格的确定依据江苏阳光进出口有限公司的原始投资成本 3000 万元。，该事项已 于 2004 年 10 月 8 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。截止本报告期末，已全部完成。 3、资产置换情况 1)、2004 年 8 月 28 日，江苏阳光股份有限公司将持有的无锡阳光置业有限公司 90%股权与江阴 远翔物贸有限公司、江阴市新发呢绒有限公司、江阴赛特科技有限公司、江阴金业投资有限公司、江 阴市新桥砖瓦厂持有的江阴华博纺织有限公司 100%股权进行置换，作价 27,000 万元人民币，置入资 产的帐面价值为 22,702.85 万元人民币，评估价值为 32,143.78 万元人民币，作价 28,143.78 万元人 民币，差价 1,143.78 万元人民币现金补足，该事项已于 2004 年 10 月 8 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。置入资产自置换日起至年末为上市公司贡献的净利润为-770.46 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 进行上述两项关联交易的目的是减少关联交易，增加公司产量、提高产品档次和附加值。本次收 购江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司后，将利用本公司的品牌优势、管理优势、市 场优势，对两公司进行全面的市场拓展，增产节支。2004 年度江阴施威特毛纺织有限公司为本公司 带来投资收益 812.19 万元，江苏庞贝制衣有限公司为本公司带来投资收益 3060.98 万元。。 22 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:美元 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 方担保 江苏阳光集 2004-05-27 1,000 一般担保 2004-05-27～2005-05-26 否 是 团有限公司 江苏阳光集 2004-06-14 165 一般担保 2004-06-14～2005-06-13 否 是 团有限公司 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2004 年 5 月 27 日，江阴华博纺织有限公司为母公司，江苏阳光集团有限公司提供担保，担 保金额为 1,000 万美元，担保期限为 2004 年 5 月 27 日至 2005 年 5 月 26 日，该事项已于 2004 年 8 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)、2004 年 6 月 14 日，江阴华博纺织有限公司为母公司，江苏阳光集团有限公司提供担保，担 保金额为 165 万美元，担保期限为 2004 年 6 月 14 日至 2005 年 6 月 13 日，该事项已于 2004 年 8 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 公司于 2004 年 8 月 28 日收购江阴华博纺织 100%的股权，并相应承受其为江苏阳光集团有限公 司提供的 1000 万美元和 165 万美元两笔担保，目前担保解除正在办理中。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，公司现聘任江苏公证会计师事务所 有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服 务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会、董事没有受中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情 形。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 苏公 W[2005]A396 号 江苏阳光股份有限公司全体股东： 23 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 我们审计了后附的江苏阳光股份有限公司(以下简称“江苏阳光”)2004 年 12 月 31 日合并及母 公司资产负债表，2004 年度合并及母公司利润表及利润分配表和 2004 年度合并及母公司现金流量 表。这些会计报表的编制是江苏阳光管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了江苏阳光 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 柏凌菁 中国 ·无锡 中国注册会计师 祝祥军 2005年4月28日 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5-01 394,331,966.27 1,323,322,988.45 262,663,946.67 1,087,492,629.48 短期投资 应收票据 5-02 55,106,710.93 41,005,351.10 55,096,710.93 38,139,521.10 应收股利 应收利息 应收账款 5-03 6-01 234,459,788.61 315,031,770.53 159,525,217.59 191,578,259.47 其他应收款 5-04 6-02 52,040,234.60 481,542,365.91 434,454,865.45 535,867,611.35 预付账款 5-05 480,382,861.25 168,831,668.62 33,369,674.70 148,840,064.83 应收补贴款 5-06 6-03 27,280,935.77 6,644,848.71 1,685,027.33 存货 5-07 584,661,584.41 321,638,172.47 179,698,767.10 244,750,097.14 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,828,264,081.84 2,658,017,165.79 1,126,494,209.77 2,246,668,183.37 长期投资： 长期股权投资 5-08 6-04 180,007,691.75 96,458,751.32 730,499,161.53 522,672,141.73 长期债权投资 长期投资合计 180,007,691.75 113,288,212.59 730,499,161.53 522,672,141.73 其中：合并价差 5-09 16,829,461.27 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5-10 1,624,604,473.36 2,222,055,614.20 1,494,188,942.19 1,926,728,123.86 减：累计折旧 5-10 354,529,196.50 492,673,414.56 334,657,138.86 433,422,510.01 固定资产净值 1,270,075,276.86 1,729,382,199.64 1,159,531,803.33 1,493,305,613.85 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,270,075,276.86 1,729,382,199.64 1,159,531,803.33 1,493,305,613.85 工程物资 5-11 1,394,087.00 1,394,087.00 在建工程 5-12 5,579,608.21 84,695,123.08 5,579,608.21 73,555,139.44 固定资产清理 固定资产合计 1,277,048,972.07 1,814,077,322.72 1,166,505,498.54 1,566,860,753.29 24 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 5-13 218,995,495.49 90,427,424.72 58,675,444.27 59,168,266.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 218,995,495.49 90,427,424.72 58,675,444.27 59,168,266.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,504,316,241.15 4,675,810,125.82 3,082,174,314.11 4,395,369,344.82 流动负债： 短期借款 5-14 598,755,727.20 1,279,690,916.25 508,755,727.20 1,174,747,101.05 应付票据 5-15 580,000,000.00 580,000,000.00 应付账款 5-16 67,889,830.24 93,263,972.00 26,555,630.64 41,226,953.49 预收账款 152,789,664.18 107,457,064.13 62,402,413.96 42,711,186.15 应付工资 18,260,890.65 67,379,075.21 6,874,663.84 22,689,581.52 应付福利费 15,932,300.57 8,557,361.25 11,627,100.01 1,998,341.99 应付股利 应交税金 5-17 7,724,473.98 3,444,738.85 4,989,795.65 6,024,480.62 其他应交款 5-18 977,285.29 1,017,285.29 其他应付款 5-19 125,836,049.75 34,672,867.89 119,794,723.15 134,656,513.16 预提费用 5-20 655,051.36 678,481.11 522,301.36 678,481.11 预计负债 一年内到期的长期负债 5-21 6-05 176,447,542.67 176,447,542.67 其他流动负债 流动负债合计 988,821,273.22 2,351,592,019.36 742,539,641.10 2,181,180,181.76 长期负债： 长期借款 5-22 100,000,000.00 应付债券 5-23 6-06 676,656,867.67 676,656,867.67 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 776,656,867.67 676,656,867.67 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,765,478,140.89 2,351,592,019.36 1,419,196,508.77 2,181,180,181.76 少数股东权益 76,732,773.21 114,977,869.76 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 5-24 395,646,771.00 922,150,661.00 395,646,771.00 922,150,661.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 395,646,771.00 922,150,661.00 395,646,771.00 922,150,661.00 资本公积 5-25 732,345,226.78 702,486,786.54 732,345,226.78 702,486,786.54 盈余公积 5-26 112,648,708.60 125,665,485.31 94,223,741.06 102,408,627.26 其中：法定公益金 5-26 31,630,695.15 34,469,983.09 31,407,913.69 34,136,209.09 未分配利润 5-27 421,464,620.67 458,937,303.85 440,762,066.50 487,143,088.26 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 1,662,105,327.05 2,209,240,236.70 1,662,977,805.34 2,214,189,163.06 益）合计 负债和所有者权益（或股 3,504,316,241.15 4,675,810,125.82 3,082,174,314.11 4,395,369,344.82 东权益）总计 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 25 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5-28 6-07 2,073,833,524.40 1,458,778,144.16 1,406,847,289.36 948,653,628.21 减：主营业务成本 5-29 6-08 1,801,910,332.67 1,172,046,727.08 1,254,025,889.96 773,650,631.11 主营业务税金及附加 5-30 12,521,274.94 10,357,446.86 11,525,377.11 9,780,479.97 二、主营业务利润（亏 259,401,916.79 276,373,970.22 141,296,022.29 165,222,517.13 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 5-31 754,128.77 6,782,754.92 -1,960,256.81 6,611,249.56 损以“-”号填列） 减: 营业费用 5-32 54,335,031.57 28,659,457.09 26,180,860.01 12,190,089.33 管理费用 103,680,809.40 80,506,461.77 66,142,034.98 50,950,045.94 财务费用 5-33 26,162,658.66 14,544,943.54 18,590,411.33 14,588,252.44 三、营业利润（亏损以 75,977,545.93 159,445,862.74 28,422,459.16 94,105,378.98 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5-34 6-09 -1,389,062.99 -1,063,393.25 38,677,038.20 36,841,508.92 “-”号填列） 补贴收入 158,748.00 5,008.00 营业外收入 5-35 1,404.80 216,354.12 208,095.51 减：营业外支出 5-36 28,649.73 77,129.73 77,129.73 四、利润总额（亏损总 74,719,986.01 158,521,693.88 67,104,505.36 131,077,853.68 额以“-”号填列） 减：所得税 5-37 9,070,126.03 43,739,512.93 12,538,597.40 31,165,148.90 减：少数股东损益 13,160,883.24 12,708,432.12 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 52,488,976.74 102,073,748.83 54,565,907.96 99,912,704.78 “-”号填列） 加：年初未分配利润 421,464,620.67 344,905,070.39 440,762,066.50 355,836,268.29 其他转入 六、可供分配的利润 473,953,597.41 446,978,819.22 495,327,974.46 455,748,973.07 减：提取法定盈余公积 5,678,575.87 10,436,833.29 5,456,590.80 9,991,270.38 提取法定公益金 2,839,287.94 5,218,416.65 2,728,295.40 4,995,635.19 提取职工奖励及福利基 1,999,516.85 3,033,522.34 金(合并报表填列) 提取储备基金 2,999,275.26 4,550,283.51 提取企业发展基金 1,499,637.64 2,275,141.76 利润归还投资 七、可供股东分配的利 458,937,303.85 421,464,621.67 487,143,088.26 440,762,067.50 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 458,937,303.85 421,464,621.67 487,143,088.26 440,762,067.50 补亏损以“-”号填列) 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 26 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,292,735,201.41 1,733,205,948.67 收到的税费返还 5-38 66,721,565.19 10,106,558.23 收到的其他与经营活动有关的现金 5-39 125,258,892.20 169,881,019.78 现金流入小计 2,484,715,658.80 1,913,193,526.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,510,379,833.42 1,146,359,429.38 支付给职工以及为职工支付的现金 119,060,687.99 67,671,041.74 支付的各项税费 104,047,110.73 80,540,879.12 支付的其他与经营活动有关的现金 5-40 82,263,897.06 48,836,656.36 现金流出小计 1,815,751,529.20 1,343,408,006.60 经营活动产生的现金流量净额 668,964,129.60 569,785,520.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,219,524.74 484,183.25 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,264,658.51 37,800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5-41 139,678,669.06 139,678,669.06 现金流入小计 170,162,852.31 177,962,852.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 147,578,771.59 86,985,888.60 的现金 投资所支付的现金 142,420,900.00 142,420,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5-42 8,999,579.75 8,999,579.75 现金流出小计 298,999,251.34 238,406,368.35 投资活动产生的现金流量净额 -128,836,399.03 -60,443,516.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 1,621,039,217.15 1,578,443,121.95 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,621,039,217.15 1,578,443,121.95 偿还债务所支付的现金 1,225,217,748.10 1,225,217,748.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,057,187.22 37,879,994.45 其中：支付少数股东的股利 12,600,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,279,274,935.32 1,263,097,742.55 筹资活动产生的现金流量净额 341,764,281.83 315,345,379.40 四、汇率变动对现金的影响 -42,991.06 141,299.37 五、现金及现金等价物净增加额 881,849,021.34 824,828,682.81 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 27 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 52,488,976.74 54,565,907.96 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 13,160,883.24 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,268,519.46 7,500,707.05 固定资产折旧 115,783,596.52 98,515,356.06 无形资产摊销 11,339,381.96 4,306,386.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 19,040.13 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 41,457,187.22 37,879,994.45 投资损失（减：收益） 1,389,062.99 -38,677,038.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 39,502,064.97 30,524,033.11 经营性应收项目的减少(减：增加) 112,408,194.91 55,025,473.03 经营性应付项目的增加(减：减少) 271,147,221.46 320,144,700.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 668,964,129.60 569,785,520.08 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 175,192,000.00 175,192,000.00 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,323,322,988.45 1,087,492,629.48 减：现金的期初余额 394,331,966.27 262,663,946.67 减：本期收购的庞贝和施威特的 3 月末现金金额 65,255,711.01 加：本期置换转出的阳光置业的期初现金余额 18,113,710.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 881,849,021.34 824,828,682.81 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 28 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合 17,757,827.18 12,191,335.59 1,650,629.45 2,266,946.20 3,917,575.65 26,031,587.12 计 其中：应收 14,443,440.89 11,507,830.91 1,650,629.45 1,650,629.45 24,300,642.35 账款 其他 3,314,386.29 683,504.68 2,266,946.20 2,266,946.20 1,730,944.77 应收款 短期投资跌 价准备合计 其中：股票 投资 债券 投资 存货跌价准 1,059,449.59 1,059,449.59 备合计 其中：库存 1,059,449.59 1,059,449.59 商品 原材 料 长期投资减 值准备合计 其中：长期 股权投资 长期 债权投资 固定资产减 值准备合计 其中：房 屋、建筑物 机器 设备 无形资产减 值准备 其中：专利 权 商标 权 在建工程减 值准备 委托贷款减 值准备 资产减值合 17,757,827.18 13,250,785.18 1,650,629.45 2,266,946.20 3,917,575.65 27,091,036.71 计 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 29 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 10,819,900.55 7,101,752.84 17,921,653.39 其中：应收账款 9,791,197.60 6,478,382.54 16,269,580.14 其他应收款 1,028,702.95 623,370.30 1,652,073.25 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,059,449.59 1,059,449.59 其中：库存商品 1,059,449.59 1,059,449.59 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 10,819,900.55 8,161,202.43 18,981,102.98 18,981,102.98 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 30 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 395,646,771.00 312,381,652.00 本期增加数 526,503,890.00 83,265,119.00 其中：资本公积转入 456,449,548.00 65,835,178.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 70,054,342.00 17,429,941.00 本期减少数 期末余额 922,150,661.00 395,646,771.00 二、资本公积 期初余额 732,345,226.78 657,452,345.78 本期增加数 426,591,107.76 140,728,059.00 其中：资本（或股本）溢价 426,591,107.76 140,728,059.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 456,449,548.00 65,835,178.00 其中：转增资本（或股本） 456,449,548.00 65,835,178.00 期末余额 702,486,786.54 732,345,226.78 三、法定和任意盈余公积 期初余额 81,018,013.45 63,755,754.89 本期增加数 10,177,488.77 17,612,258.56 其中：从净利润中提取数 10,177,488.77 17,612,258.56 法定盈余公积 5,678,575.87 10,436,833.29 任意盈余公积 储备基金 2,999,275.26 4,550,283.51 企业发展基金 1,499,637.64 2,275,141.76 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 91,195,502.22 81,018,013.45 其中：法定盈余公积 68,939,966.15 63,261,390.28 储备基金 14,837,024.03 11,837,748.77 企业发展基金 7,418,512.04 5,918,874.40 四、法定公益金 期初余额 31,630,695.15 26,412,278.50 本期增加数 2,839,287.94 5,218,416.65 其中：从净利润中提取数 2,839,287.94 5,218,416.65 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 34,469,983.09 31,630,695.15 五、未分配利润 期初未分配利润 421,464,620.67 344,905,070.39 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 52,488,976.74 102,073,747.83 本期利润分配 15,016,293.56 25,514,197.55 31 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 458,937,303.85 421,464,620.67 公司法定代表人: 陈丽芬 主管会计工作负责人: 徐霞 会计机构负责人: 王国忠 会计报表附注 附注１：公司的基本情况 江苏阳光股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省人民政府苏政复[1999]44号文批准，于 1999年5月注册成立，注册号为3200001104397。1999年8月27日，根据中国证券监督管理委员会证监 发字[1999]107号文“关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司采用上网定价 方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股，每股面值1元，股票名称“江苏阳 光”,股票代码“600220”。 根据江苏省人民政府苏政复[2000]160号文“关于同意江苏阳光股份有限公司变更注册资本的批 复”及本公司第一届董事会第三次会议决议，并经1999年度股东大会审议通过，以1999年末公司总股 本18,375.3913万股为基数，按每10股送红股2股向全体股东实施利润分配，共计派送股票股利 3,675.0783万元，另以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本9,187.6956万股。2003 年7月实施2002年度利润分配，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增股本6,583.5178万 股。2004年6月以截止2004年6月18日的总股本45,644.9548万股为基数，按10:10的比例进行资本公积 转增。同时本公司发行的可转换公司债券在不断转成股本，截止2004年12月31日本公司股本变更为 92,215.0661万元人民币，其中：江苏阳光集团有限公司持有36,259.0596万股，占总股本的39.32%， 江阴市盛银投资有限公司持有5,801.4498万股，占总股本的6.29%，江阴赛特科技有限公司持有 4,351.0870万股，占总股本的4.72%，社会公众股45,803.4697万股，占总股本的49.67%。 本公司属毛纺行业，主要经营范围为呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装、纺织机械及配件制 造、销售、毛洗净分梳，纺织原料（皮棉除外）、金属材料、建筑材料、装璜材料、五金、电子产品 及通信设备（卫星地面接收设施除外）、玻璃销售。出口本企业生产的呢绒、毛纱、毛线、针纺织 品、服装，进口本企业生产研究所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件。 本公司下设洗毛、制条、条染复精梳、纺部、织部、染整和热电七个车间和供应部、原料部、 设备部、生产技术部、国际贸易部、销售中心、行政部、信息中心、证券投资部、财务部、审计部、 办公室、安保部等十三个职能部门。 附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 32 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2.会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.外币业务折算方法 发生外币业务时，以业务发生当期期初的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余 额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建 期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使 用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息 冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收 益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已 确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务 人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 (2) 坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法结合 个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至5年 50% 5年以上 100% 33 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 9.存货核算方法 1）.分类: 本公司存货分为原材料、自制半成品、委托加工材料、在产品、开发成本、产成品等。 2）.计价及摊销 (1).原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本； (2).产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本； (3).在产品根据车间月末盘点结存的原材料，按加权平均法计算保留原材料成本，其余工、费成 本全部转入当月完工产品成本； (4).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (5).开发用土地的核算方法：开发用土地成本列入存货——开发成本核算。 (6).公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管 理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货——开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。 完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发 生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 3).存货采用永续盘存制； 4).存货跌价准备的计提： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货成本高于其可变现净值，在季末或年终按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关 费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投 资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到 或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理: ①支付补价的， 34 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 2)股权投资差额的摊销： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本高于应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额确认股权投资差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计 入资本公积。 3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被 投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计 报表。 11.长期债权投资 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息 期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债 权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收 到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本； (3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初 始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始 投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价 后的金额作为初始投资成本。 35 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2)长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊 销，摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。 12.长期投资减值准备的计提 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损 失，于季末或年终时提取长期投资减值准备。 13.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备等， 以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产； 2). 固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产 达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相 关税费）作为入账价值； 3).固定资产采用直线法计提折旧，残值率为原值的5～10%，其折旧年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.00～ 3.17% 机 器 设 备 8～12年 7.50～ 11.88% 运 输 设 备 8年 11.25～11.88% 其 他 设 备 5～ 8年 11.25～19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 5).期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或 年度终了计提固定资产减值准备。 14.在建工程核算方法： 36 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 1)在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发 生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决 算手续后再作调整。 2)在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，若在建工程存在下列一项或若干项情况的，则 计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。 15.无形资产核算方法： 1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的 账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； (4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实 际成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为实际成 本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的 金额作为实际成本； (5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加 上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 37 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 (6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用作为无形资产的实际成本。 2)无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之 中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 本公司的软件费和专有技术均按 5 年平均摊销；土地使用权按剩余使用年限平均摊销。原控 股子公司无锡阳光置业有限公司开发用土地在开发时将土地使用权账面价值转入开发成本。 3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，若发现以下一种或数种情况，对无形资 产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： (1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能 带来经济利益的情形主要包括： (1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； (2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 16.可转换公司债券的核算方法 本公司发行的可转换公司债券之债券票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”项目。债 券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资 本化的处理原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。 17.借款费用的核算方法 38 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和因外币借款而发生的汇 兑差额，在符合《借款费用》准则所规定的资本化条件的情况下予以资本化；因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的予以资本化。不符合上述条件 的借款费用，在发生时确认为当期费用。 18.营业收入确认原则 商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发 生的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够 可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收 入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19.所得税的会计处理 采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股 子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易 及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余 额计算确定。 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售及工业性加工、装修装配适用增值税，销项税税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税 母公司按应交增值税、营业税额的5％计征城市维护建设税，子公司不计征城市维护建设税。 39 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 (3).所得税 所得税按33%全额计征。控股子公司江苏佳思丽时装有限公司、江苏阳光服饰有限公司、江苏 庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司为中外合资企业，享受“二免三减半”的优惠政 策，其中江苏佳思丽时装有限公司和江苏阳光服饰有限公司处于减半征收期，江苏庞贝制衣有限公 司和江阴施威特毛纺织有限公司处于免税期。 (4).房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%；出租房产以房产出租收入为计税依据，税 率为12%。 (5).统一规费 母公司按营业收入的0.85%内计缴，子公司免缴。 附注4：控股子公司及合营企业 一、截止2004年12月31日本公司下设六个控股子公司。 公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 江苏阳光服饰有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 USD800.50万元 75% 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 USD1,500.00万元 75% 女士时装手袋等 江苏庞贝制衣有限公司 江阴新桥镇 蔡汝忠 USD650万元 75% 服装领带手巾手袋等 江阴施威特毛纺织有限公 江阴新桥镇 王洪明 USD1,500.00万元 75% 面料毛纱针织绒绒线等 司 上海阳光商厦有限公司 上海南京东路 王洪明 RMB2,000万元 90% 呢绒服饰针织品等 自营和代理各类商品进出口 江苏阳光进出口有限公司 江阴经济开发区 陈丽芬 RMB10,000万元 90% 等 注1：原控股子公司江阴庆新呢绒服饰有限公司本期已清算，清算后的资产和负债并入本公司会 计报表。 注2 ：2004年2月本公司与江阴阳光纺织有限公司(江阴华博纺织有限公司的前身，以下简称 “阳光纺织”)签订股权转让协议，阳光纺织将其持有的江苏庞贝制衣有限公司(以下简称“庞贝制 衣”)75%的股权和江阴施威特毛纺织有限公司(以下简称“施威特”)75%的股权转让给本公司，转让 后本公司持有庞贝制衣和施威特的股权均为75%。 注3：根据本公司2004年8月与江阴远翔物贸有限公司、江阴市新发呢绒有限公司、江阴赛特科 技有限公司、江阴金业投资有限公司和江阴市新桥砖瓦厂五家单位(以下简称“远翔物贸等五家单 位”)签订的资产置换协议，本公司以所持有的无锡阳光置业有限公司(以下简称“阳光置业”)90%的 40 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 股权置换远翔物贸等五家单位持有的江阴华博纺织有限公司(以下简称“华博纺织”)100%的股权，并 支付补价1143.78万元，本次置换经2004年9月30日召开的本公司2004年第三次临时股东大会决议，置 换后本公司不再持有阳光置业的股权。置换入的华博纺织已于2004年12月经无锡市江阴工商行政管理 局核准注销，其整体资产和负债并入本公司。 二、合并会计报表范围变化 根据财政部颁布的合并会计报表暂行规定及财政部财会（二）字（1996）2号函精神，由于上海 阳光商厦有限公司的资产总额、营业收入和净利润三项指标占本公司相应指标的10%以下，根据重要 性原则已按权益法核算投资收益，但未纳入合并会计报表范围。 公司名称 资产总额 营业收入 净利润 上海阳光商厦有限公司 26,644,653.88 36,246,705.20 376,769.81 其他五个控股子公司已纳入合并会计报表范围，其中本期收购的庞贝制衣和施威特纳入合并会计 报表范围的为收购后的4至12月的会计报表。 由于阳光置业股权已置换转出，本期不再将其纳入合并会计报表范围。 三、本公司无合营企业。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 原币余额 折算率 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 现 金 -人民币 5,884,809.68 3,284,889.85 -美元 15151.45 8.2765 125,400.98 308,738.79 银行存款 -人民币 655,090,235.45 331,224,486.07 -美元 30,095,460.47 8.2768 249,093,999.07 56,559,410.32 -欧元 215,680.56 11.2627 2,429,145.45 504,475.54 -澳元 118,050.38 6.4428 760,574.99 2,449,965.70 其他货币资金 -人民币 408,880,000.00 - -美元 127,931.23 8.2765 1,058,822.83 - 1,323,322,988.45 394,331,966.27 货币资金期末余额较期初余额增加 92,899.10 万元，主要系本期经营活动产生现金流量净额和筹 资活动产生现金流量净额分别为 66,896.41 万元和 34,176.43 万元。 其他货币资金期末余额为定期存款 18,000 万元和银行承兑汇票保证金 22,888 万元。 41 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 5-02.应收票据 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 银行承兑汇票 29,535,135.10 50,153,558.93 商业承兑汇票 11,470,216.00 4,953,152.00 41,005,351.10 55,106,710.93 上述商业承兑汇票均未用于质押。 5-03.应收账款 (1)账龄分析 2004-12-31 坏账准备 2004-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 1 年以内 291,021,554.80 85.76 14,551,177.74 5.00 276,470,377.06 1至2年 39,287,509.83 11.58 6,500,615.17 16.55 32,786,894.66 2至3年 6,915,034.82 2.04 2,121,031.95 30.67 4,794,002.87 3至5年 1,960,991.90 0.58 980,495.96 50.00 980,495.94 5 年以上 147,321.53 0.04 147,321.53 100.00 - 339,332,412.88 100.00 24,300,642.35 315,031,770.53 2003-12-31 坏账准备 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 1 年以内 233,237,962.78 93.71 11,671,221.88 5.00 221,566,740.90 1至2年 10,662,467.09 4.28 1,066,246.71 10.00 9,596,220.38 2至3年 4,256,268.85 1.71 1,276,880.66 30.00 2,979,388.19 3至5年 634,878.28 0.26 317,439.14 50.00 317,439.14 5 年以上 111,652.50 0.04 111,652.50 100.00 - 248,903,229.50 100.00 14,443,440.89 234,459,788.61 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 7,868.20 万元，占期末应收账款总余 额的 23.19%。 货币资金期末余额较期初余额增加 92,899.10 万元应收账款期末余额较期初余额增加 9,042.92 万元，增长 36.33%其他应收款期末余额较期初余额增加 42,791.87 万元，主要原因为本期主营业务 收入增长较大，应收账款相应增加。 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2004-12-31 比例(%) 坏账准备 坏账准备 2004-12-31 42 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 余额 比例(%) 净额 1 年以内 229,032,092.34 47.38 1,194,517.37 0.50 227,837,574.97 1至2年 233,496,914.96 48.32 57,153.02 0.02 233,439,761.94 2至3年 20,275,223.38 4.20 194,734.38 0.96 20,080,489.00 3至5年 369,080.00 0.08 184,540.00 50.00 184,540.00 5 年以上 100,000.00 0.02 100,000.00 100.00 - 483,273,310.68 100.00 1,730,944.77 481,542,365.91 2003-12-31 坏账准备 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 1 年以内 54,658,066.45 98.74 2,906,691.30 5.32 51,751,375.15 1至2年 256,914.44 0.46 185,906.99 72.36 71,007.45 2至3年 439,640.00 0.80 221,788.00 50.45 217,852.00 55,354,620.89 100.00 3,314,386.29 52,040,234.60 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-12-31 余额 欠款时间 欠款原因 备注 无锡阳光置业发展有限公司 327,126,126.00 大部分为 1-2 年 往来款 期后已收回 江阴兴发物资有限公司 50,000,000.00 一年以内 往来款 期后已收回 江苏泰丰生物研究有限公司 20,029,130.00 一年以内 代垫款 期后已收回 江苏阳光新桥热电有限公司 19,988,630.48 一年以内 往来款 已收回 1500 万 江阴市振新毛纺织厂 19,863,499.09 一年以内 往来款 期后已收回 (3)其他应收款持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 单 位 名 称 2004-12-31 余额 比例(%) 2003-12-31 余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 6,248,802.50 1.29 10,000,000.00 18.06 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 43,700.74 万元，占其他应收款总余 额的 90.43%。 (5)其他应收款期末余额中有 45,770.86 万元已于期后收回未计提坏账准备。 (6)其他应收款期末余额较期初余额增加 42,791.87 万元，主要系阳光置业上年纳入合并会计报 表范围而本期置换转出，其对本公司欠款使得期末余额增加 32,712.61 万元，其次本期增加江阴兴发 物资有限公司欠款 5,000 万元。 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2004-12-31 余额 比例(%) 2003-12-31 余额 比例(%) 43 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 166,408,320.76 98.57 479,868,393.79 99.89 1至2年 2,065,440.40 1.22 388,490.03 0.08 2至3年 288,930.03 0.17 125,977.43 0.03 3至5年 68,977.43 0.04 - - 168,831,668.62 100.00 480,382,861.25 100.00 (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款期末余额较期初余额减少 31,155.12 万元，主要系减少上年纳入合并会计报表范 围而本期置换转出的阳光置业的预付土地款。 5-06.应收补贴款 账龄 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 1 年以内 6,644,848.71 25,138,989.92 1至2年 - 2,141,945.85 6,644,848.71 27,280,935.77 期末余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 5-07.存 货 项 目 2004-12-31 余额 跌价准备 2003-12-31 余额 跌价准备 原材料 189,615,299.36 - 117,996,927.92 - 委托加工材料 1,495,797.82 - - - 自制半成品 31,244,370.69 - 24,127,591.79 - 在产品 17,974,226.99 - 10,559,719.01 - 开发成本 - - 376,991,002.43 - 产成品 82,367,927.20 1,059,449.59 54,986,343.26 - 322,697,622.06 1,059,449.59 584,661,584.41 - 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后 的价值确定。 存货期末余额较期初余额减少 26,196.40 万元，主要系减少上年纳入合并会计报表范围而本期 置换转出的阳光置业的开发成本。 5-08.长期股权投资 (1)长期投资 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 长期股权投资 180,007,691.75 -2,552,722.72 80,996,217.71 96,458,751.32 长期债权投资 - - - - 180,007,691.75 -2,552,722.72 80,996,217.71 96,458,751.32 44 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资本期增加为江阴庆新呢绒服饰有限公司(以下简称“庆新呢绒”)清算前按权益法核算的 投资收益 368,356.49 元及上海阳光商厦有限公司等公司按权益法核算的本期投资损失 2,921,079.21 元。 长期股权投资本期减少为庆新呢绒本期清算，清算日净资产为 8,999.58 万元，本公司原持有庆新 呢绒 90%的股权，账面投资金额为 8,099.62 万元。清算后庆新呢绒全部资产和负债转入本公司会计报 表，本公司按清算日净资产的 10%向庆新呢绒另一股东支付股权清算款 899.96 万元。 (2)长期股权投资 被投资单位 投资起止期 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2004-12-31余额 上海阳光商厦有限公 2001-2031年 90% 3,501,123.36 21,501,123.36 18,000,000.00 339,092.83 司 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 22,348,050.00 -2,570,419.18 -2,570,419.18 19,777,630.82 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 3,724,650.00 -689,752.86 -689,752.86 3,034,897.14 江苏阳光新桥热电有限 2002-2022年 35% - 52,145,100.00 52,145,100.00 - 公司 96,217,800.00 -2,921,079.21 240,951.32 96,458,751.32 5-09.合并价差 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 庞贝制衣股权投资差额 - 10,026,758.74 442,357.00 9,584,401.74 施威特股权投资差额 - 7,903,701.31 658,641.78 7,245,059.53 - 17,930,460.05 1,100,998.78 16,829,461.27 根据本公司与阳光纺织签订的股权转让协议，阳光纺织将其持有的庞贝制衣和施威特 75%的股权 转让给本公司，股权投资差额分别为 1,002.68 万元和 790.37 万元，分别按两公司的剩余经营期限 17 年和 9 年摊销，本期摊销 9 个月，摊销金额分别为 44.24 万元和 65.86 万元。 5-10.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 房屋建筑物 604,936,595.47 107,756,595.10 810,532.50 711,882,658.07 机器设备 985,635,843.78 500,222,951.43 16,752,944.52 1,469,105,850.69 运输设备 21,899,204.91 5,520,455.66 - 27,419,660.57 其他设备 12,132,829.20 1,681,823.67 167,208.00 13,647,444.87 1,624,604,473.36 615,181,825.86 17,730,685.02 2,222,055,614.20 45 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 (2).累计折旧 固定资产类别 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 房屋建筑物 58,382,409.43 22,432,848.58 - 80,815,258.01 机器设备 284,549,744.12 115,855,887.65 5,641,522.82 394,764,108.95 运输设备 7,252,624.01 3,726,613.78 - 10,979,237.79 其他设备 4,344,418.94 1,779,507.42 9,116.55 6,114,809.81 354,529,196.50 143,794,857.43 5,650,639.37 492,673,414.56 ①本期增加额中含华博纺织并入固定资产原值 40,855.40 万元；施威特 3 月末原值 4,839.93 万 元，累计折旧 2,106.99 万元；庞贝制衣 3 月末原值 7,989.93 万元，累计折旧 655.65 万元；在建工程 转入 4,636.53 万元；②本公司固定资产无抵押、担保等情况；③本期未发现固定资产减值情况。④华 博纺织并入的 7,337.29 万元房屋尚未取得房屋产权证。 5-11.工程物资 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 预付设备款 - 1,394,087.00 5-12.在建工程 工程项目名称 2003-12-31 余额 本期增加 本期转入固定资产 2004-12-31 余额 预付工程款 5,579,608.21 73,555,139.44 5,579,608.21 73,555,139.44 佳思丽设备 - 36,876,939.58 36,876,939.58 - 佳思丽衬衫车间 - 2,513,041.20 2,513,041.20 - 食堂房屋 - 734,102.05 734,102.05 - 服装仓库 - 661,632.00 661,632.00 - 施威特车间工程 - 11,139,983.64 - 11,139,983.64 5,579,608.21 125,480,837.91 46,365,323.04 84,695,123.08 本期未发现在建工程减值情况。 5-13.无形资产(单位:万元) 46 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2003-12-31 2004-12-31 剩余摊销 项 目 原 值 本期增加 本期转出 本期摊销额 余额 余额 年限 软件费 1,964.20 1,418.80 479.92 - 433.27 1,465.45 1-4 年 母公司土地使用权 5,190.27 4,979.16 - - 106.36 4,872.80 43-47 年 服饰土地使用权 452.74 437.47 - - 9.19 428.28 46 年 8 个月 佳思丽土地使用权 351.06 339.78 - - 7.11 332.67 46 年 9 个月 服饰专有技术 1,026.71 564.69 - - 205.34 359.35 1 年 9 个月 佳思丽专有技术 999.32 466.34 - - 199.86 266.48 1 年 4 个月 庞贝制衣专有技术 1075.97 - 753.18 - 161.40 591.78 2 年 9 个月 庞贝制衣土地使用权 760.68 - 737.34 - 11.41 725.93 46 年 5 个月 阳光置业土地使用权 47,807.92 13,693.31 - 13,693.31 - - 59,628.87 21,899.55 1,970.44 13,693.31 1,133.94 9,042.74 本期增加为华博纺织并入 CAD 管理软件摊余金额 479.92 万元，庞贝制衣并入 3 月末的专有技术余 额 753.18 万元和土地使用权余额 737.34 万元。 本期转出为上年纳入合并会计报表范围而本期置换转出的阳光置业的土地使用权，使得无形资产 期末余额较期初余额减少 12,856.81 万元。 本期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 5-14.短期借款 银行借款 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 借款利率 原币 人 民 币 担保借款 -人民币借款 940,000,000.00 475,000,000.00 3.51-5.859% -美元借款 40,178,983.18 332,541,354.29 119,403,605.63 1.155%-3.88% -港元借款 - - 698,566.35 -欧元借款 634,800.00 7,149,561.96 3,653,555.22 3.50% 1,279,690,916.25 598,755,727.20 上述短期借款中 4000 万元人民币借款由江阴市振新毛纺织厂提供担保，52.21 万美元借款以出口 信用证抵押，其余短期借款均由江苏阳光集团有限公司提供担保。 短期借款期末余额较期初余额增加 68,093.52 万元，主要系本期增加人民币和美元借款。 5-15.应付票据 项 目 2004-12-31 余额 开具条件 银行承兑汇票 460,000,000.00 保证金 商业承兑汇票 120,000,000.00 580,000,000.00 5-16.应付账款 、预收账款 应付账款 、预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 47 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额款项。 预收账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额款项。 5-17.应交税金 税 种 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 执行税率 增值税 1,063,597.83 864,520.94 销项税税率为 17% 营业税 - -817,900.00 应税收入的 5% 城建税 2,760,545.41 2,748,027.81 参见本会计报表附注 3 之(2) 所得税 -6,781,383.31 -62,215.02 参见本会计报表附注 3 之(3) 房产税 6,401,978.92 5,192,040.25 参见本会计报表附注 3 之(4) 土地增值税 - -200,000.00 3,444,738.85 7,724,473.98 营业税、土地增值税期初余额为负数，主要是上年纳入合并会计报表范围的子公司阳光置业预收 售房定金而预交的税金。 5-18.其他应交款 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 教育费附加 - -40,000.00 统一规费 - 1,017,285.29 - 977,285.29 5-19.其他应付款 (1)其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项： 单 位 名 称 2004-12-31 余额 比例(%) 2003-12-31 余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 18,233.71 0.05 3,016,902.10 2.40 (2) 其他应付款期末余额中无账龄超过 1 年的大额款项。 5-20.预提费用 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 期末结存余额的原因 利 息 678,481.11 655,051.36 预提年末利息 5-21.一年内到期的长期负债 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 应付债券及利息 176,447,542.67 - 5-22.长期借款 银行借款 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 借款期限 担保借款 - 15,000,000.00 2003.12.29-2006.6.30 抵押借款 - 85,000,000.00 2003.12.29-2006.6.30 48 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 - 100,000,000.00 长期借款期初余额 10,000 万元为上年纳入合并会计报表范围而本期置换转出的阳光置业的长期 借款。 5-23.应付债券 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 债券本金 - 671,842,000.00 债券利息 - 4,814,867.67 - 676,656,867.67 本公司发行的可转换公司债券将于 2005 年 4 月 18 日到期，期末本金及利息余额转入一年内到期 的长期负债。 5-24.股 本 类 别 2003-12-31 余额 本期转增 本期转股 2004-12-31 余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 232,057,982 232,057,982 - 464,115,964 其中: 境内法人持有股份 232,057,982 232,057,982 - 464,115,964 2、募集法人股 - - - - 3、内部职工股 - - - - 其中：高管股 - - - - 尚未流通股份合计 232,057,982 232,057,982 - 464,115,964 二、 已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 163,588,789 224,391,566 70,054,342 458,034,697 三、股份总数 395,646,771 456,449,548 70,054,342 922,150,661 本期转增为实施 2003 年度资本公积转增股本方案，以 2004 年 6 月 18 日总股本 45,644.9548 万 股为基数，按 10：10 比例用资本公积转增股本，共计转增股本 456,449,548 股。本期转股为可转换 公司债券转为本公司股份。本期增加的股本中 517,888,025 元业经江苏公证会计师事务所有限公司苏 公 W[2004]B101 号验资报告验证确认。 5-25.资本公积 项 目 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 股本溢价 732,275,925.77 426,591,107.76 456,449,548.00 702,417,485.53 其他资本公积 69,301.01 - - 69,301.01 732,345,226.78 426,591,107.76 456,449,548.00 702,486,786.54 49 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 本期增加数为可转换公司债券转股时超过股本的溢价部分，本期减少数为用资本公积转增股本 的金额。 5-26.盈余公积 项 目 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 法定盈余公积金 63,261,390.28 5,678,575.87 - 68,939,966.15 法定公益金 31,630,695.15 2,839,287.94 - 34,469,983.09 企业储备基金 11,837,748.77 2,999,275.26 - 14,837,024.03 企业发展基金 5,918,874.40 1,499,637.64 - 7,418,512.04 112,648,708.60 13,016,776.71 - 125,665,485.31 5-27.未分配利润 项 目 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 未分配利润 421,464,620.67 52,488,976.74 15,016,293.56 458,937,303.85 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数 15,016,293.56 元内容为: ①母公司按本期税后净利润的 10%和 5%分别计提法定盈余公积金 5,456,590.80 元和法定公益金 2,728,295.40 元； ②纳入合并会计报表范围的两个中外合资子公司按本期税后净利润的 5%提取的职工奖励及福利 基金 1,999,516.85 元； ③纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的 10%和 5%提取的企业储备基金和企 业发展基金中母公司按投资比例享有的部分 4,498,912.90 元； ④纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的 10%和 5%提取的法定盈余公积金和 法定公益金中母公司按投资比例享有的部分 332,977.61 元。 5-28.主营业务收入 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺销售收入 1,358,031,821.41 878,828,701.09 服装销售收入 382,921,384.05 270,829,509.84 进出口公司外贸销售收入 300,572,147.83 275,361,813.20 电汽费收入 32,308,171.11 33,758,120.03 2,073,833,524.40 1,458,778,144.16 主营业务收入较去年同期增加 61,505.54 万元，增长 42.16%，主要原因系母公司积极开拓国外市场， 呢绒、毛纱等的外销收入大幅增加；其次增加本期收购并纳入合并会计报表范围的庞贝制衣和施威特的销 售收入。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 46,225.58 万元，占全部主营业务收入总额的 22.29%。 50 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 5-29.主营业务成本 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺销售成本 1,178,045,904.46 727,175,821.24 服装销售成本 302,594,419.84 147,164,057.53 进出口公司外贸销售成本 286,632,067.13 262,914,172.44 电汽费成本 34,637,941.24 34,792,675.87 1,801,910,332.67 1,172,046,727.08 主营业务成本较去年同期增加 62,986.36 万元，增长 53.74%，系随着主营业务收入的增加而增加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为母公司毛纺外销业务比重增大，外销业务毛利率较低；服装销售 毛利率下降主要系本期服装来料加工业务比重增大，而服装来料加工业务毛利率较低。 5-30.主营业务税金及附加 项 目 2004 年度发生额 计缴标准 城 建 税 793,644.62 母公司按应交增值税、营业税额的 5%计缴 教育费附加 766,734.19 母公司按应交增值税、营业税额的 4%计缴 统一规费 10,960,896.13 母公司按营业收入的 0.85%内计缴,子公司本期均免缴 12,521,274.94 5-31.其他业务利润 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 运费收入 9,218.33 59,523.84 原材料销售 115,760.76 6,388,717.24 租 赁 629,149.68 334,513.84 754,128.77 6,782,754.92 5-32.营业费用 营业费用较去年同期增加 2,567.56 万元，增长 89.59%，主要为随着主营业务收入的增加，广告 费、差旅费、运杂费及业务人员工资相应增加；另外增加本期收购并纳入合并会计报表范围的庞贝 制衣和施威特的营业费用。 5-33.财务费用 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 利息支出 41,886,799.58 8,278,048.16 减：利息收入 18,124,864.63 5,819,458.57 银行手续费 4,633,120.80 4,764,389.70 可转换公司债券费用 -1,447,715.00 7,259,352.11 汇兑损失 -784,682.09 62,612.14 26,162,658.66 14,544,943.54 本期利息收入中包含收取阳光置业的资金占用费 930.07 万元。 51 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 5-34．投资收益 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 股权投资收益 -2,552,722.72 -1,063,393.25 长期股权投资差额摊销 -1,100,998.78 - 长期投资处置收益 2,264,658.51 - -1,389,062.99 -1,063,393.25 长期投资处置收益为江苏阳光进出口有限公司转让所持有的阳光置业 10%股权所得的收益。 5-35.营业外收入 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 处置固定资产收益 - 158,993.51 其他 1,404.80 57,359.61 1,404.80 216,353.12 5-36.营业外支出 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 固定资产清理损失 19,040.13 77,129.73 其他 9,609.60 - 28,649.73 77,129.73 5-37.所得税 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 利润总额 74,719,986.01 158,521,692.88 应纳所得税额 12,605,821.84 43,739,512.93 减：进出口公司公司所得税实际返还 3,535,695.81 - 所得税费用 9,070,126.03 43,739,512.93 5-38．收到的税费返还 6,672.16 万元 其中：收到的出口退税 6,302.72 万元 进出口公司收到返还的所得税 353.57 万元 进出口公司收到的财政补贴 15.87 万元 5-39．收到的其他与经营活动有关的现金 12,525.89 万元 其中： 收无锡阳光置业有限公司还款 9,258.00 万元 收上海美斯特邦威保证金 600.00 万元 银行存款利息 1,812.49 万元 租金收入 407.69 万元 52 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 5-40．支付的其他与经营活动有关的现金 8,226.39 万元 其中： 广告费 548.70 万元 运输费 1,579.89 万元 差旅费 785.98 万元 业务招待费 490.77 万元 邮电费 342.59 万元 水电费 399.76 万元 手续费 471.65 万元 汽车费 362.72 万元 研究开发费 128.13 万元 绿化费 394.52 万元 配额费 471.65 万元 产品参展费 181.87 万元 支付江阴胜海实业有限公司款项 1,000.00 万元 代垫江苏阳光新桥热电有限公司款项 404.86 万元 5-41．收到的其他与投资活动有关的现金 13,967.87 万元 内容为华博纺织 2004 年 12 月份注销并入本公司时账面的现金余额。 5-42．支付的其他与投资活动有关的现金 899.96 万元 内容为本公司支付给庆新呢绒小股东的股权清算款，详见本会计报表附注 5 之 8。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 2004-12-31 比例 坏账准备比例 2004-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) (%) 净额 1 年以内 170,548,524.61 82.05 8,482,373.59 4.97 162,066,151.02 1至2年 31,781,928.24 15.29 5,750,057.01 18.09 26,031,871.23 2至3年 3,840,326.80 1.85 1,198,619.55 31.21 2,641,707.25 3至5年 1,677,059.96 0.81 838,529.99 50.00 838,529.97 5 年以上 - - 207,847,839.61 100.00 16,269,580.14 191,578,259.47 账 龄 2003-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2003-12-31 53 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 余额 (%) (%) 净额 1 年以内 159,700,216.99 94.32 7,985,010.85 5.00 151,715,206.14 1至2年 6,419,025.59 3.79 641,902.56 10.00 5,777,123.03 2至3年 2,450,641.83 1.45 735,192.55 30.00 1,715,449.28 3至5年 634,878.28 0.37 317,439.14 50.00 317,439.14 5 年以上 111,652.50 0.07 111,652.50 100.00 - 169,316,415.19 100.00 9,791,197.60 159,525,217.59 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,489.91 万元，占期末应收账款总余 额的 26.41%。 (3)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款期末余额较期初余额增加 3,853.14 万元，增长 22.76%，主要原因为本期主营业务收入增长 较大，特别是本公司积极开拓国外市场，呢绒、毛纱等外销收入大幅增加，应收外币账款相应增加。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 2004-12-31 比例 坏账准备比例 2004-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) (%) 净额 1 年以内 321,918,487.22 59.89 1,189,526.87 0.37 320,728,960.35 1至2年 214,928,384.00 39.99 300.00 0.00 214,928,084.00 2至3年 225,333.38 0.04 188,506.38 83.66 36,827.00 3至5年 347,480.00 0.06 173,740.00 50.00 173,740.00 5 年以上 100,000.00 0.02 100,000.00 100.00 - 537,519,684.60 100.00 1,652,073.25 535,867,611.35 2003-12-31 比例 坏账准备比例 2003-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) (%) 净额 1 年以内 434,808,613.96 99.85 639,107.96 0.15 434,169,506.00 1至2年 256,914.44 0.06 185,906.99 72.36 71,007.45 2至3年 418,040.00 0.09 203,688.00 48.72 214,352.00 435,483,568.40 100.00 1,028,702.95 434,454,865.45 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-12-31 余额 欠款时间 欠款原因 备注 无锡阳光置业有限公司 281,226,126.00 大部分 1-2 年 往来欠款 期后已收回 (3)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额 48,324.34 万元，占其他应收款总余额 的 89.90%。 (5) 其他应收款期末余额中有 38,154.26 万元已于期后收回未计提坏账准备。 54 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 6-03.应收补贴款 账龄 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 1 年以内 - 1,152,593.21 1至2年 - 532,434.12 - 1,685,027.33 期初余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 6-04.长期股权投资 (1)长期股权投资 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 长期股权投资 730,499,161.53 152,830,676.93 377,487,158.00 505,842,680.46 股权投资差额 - 17,930,460.05 1,100,998.78 16,829,461.27 730,499,161.53 170,761,136.98 378,588,156.78 522,672,141.73 长期股权投资本期增加为①收购庞贝制衣和施威特的投资成本 3,575.08 万元和 7,730.18 万 元；②庆新呢绒清算前权益法核算的投资收益 36.84 万元；③华博纺织 10 至 11 月和阳光置业 1 至 9 月权益法核算的投资收益 907.29 万元和-770.47 万元。④其他被投资单位投资收益 3,804.15 万元。 长期股权投资本期减少为①庆新呢绒清算而减少 8,099.62 万元；②置换转出对阳光置业的投资 24,961.81 万元；③华博注销并入本公司其 10 至 11 月权益法核算金额 907.29 万元；④收到江苏阳 光服饰有限公司和江苏佳思丽时装有限公司本期分红 2,685 万元和 1,095 万元。 (2)长期股权投资明细 被投资单位 投资起止期 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2004-12-31余额 上海阳光商厦有限公司 2001-2031年 90% 18,000,000.00 339,092.83 3,501,123.36 21,501,123.36 江苏阳光进出口有限公司 2002-2022年 90% 90,000,000.00 2,219,850.71 6,675,479.77 96,675,479.77 江苏阳光服饰有限公司 2000-2020年 75% 49,831,125.00 -26,909,217.11 10,294,575.92 60,125,700.92 江苏佳思丽时装有限公司 2000-2020年 75% 93,245,595.00 -10,879,766.66 7,552,830.26 100,798,425.26 江苏庞贝制衣有限公司 2001-2021年 75% 35,750,841.26 30,609,810.67 30,609,810.67 66,360,651.93 江阴施威特毛纺织有限公司 1991-2013年 75% 77,301,798.69 8,121,872.57 8,121,872.57 85,423,671.26 江苏阳光新桥热电有限公司 2002-2022年 35% 52,145,100.00 - - 52,145,100.00 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 22,348,050.00 -2,570,419.18 -2,570,419.18 19,777,630.82 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 3,724,650.00 -689,752.86 -689,752.86 3,034,897.14 442,347,159.95 241,470.97 63,495,520.51 505,842,680.46 江苏阳光服饰有限公司和江苏佳思丽时装有限公司的本期权益中已扣减分红款 2,685 万元和 1,095 万元。 6-05.一年内到期的长期负债 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 55 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 应付债券及利息 176,447,542.67 - 6-06．应付债券 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 债券本金 - 671,842,000.00 债券利息 - 4,814,867.67 - 676,656,867.67 本公司发行的可转换公司债券将于 2005 年 4 月 18 日到期，期末本金及利息余额转入一年内到期 的长期负债。 6-07.主营业务收入 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺销售收入 1,335,167,724.67 907,875,119.40 服装销售收入 27,357,369.00 3,180,392.50 电汽费收入 44,322,195.69 37,598,116.31 1,406,847,289.36 948,653,628.21 主营业务收入较去年同期增加 45,819.37 万元，增长 48.30%，主要因为本公司积极开拓国外市场，外 销收入增长迅速。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 46,461.90 万元，占全部主营业务收入总额的 33.03%。 6-08.主营业务成本 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺销售成本 1,180,524,813.98 735,719,306.20 服装销售成本 26,849,110.16 3,138,649.04 电汽费成本 46,651,965.82 34,792,675.87 1,254,025,889.96 773,650,631.11 主营业务成本较去年同期增加 48,037.53 万元，增长 62.09%，系随主营业务收入的增加而增 加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为外销业务比重增大，外销业务毛利率较低。 6-09．投资收益 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 股权投资收益 39,778,036.98 36,841,508.92 其中：庆新清算前投资收益 368,356.49 - 华博纺织 10 至 11 月收益 9,072,866.84 - 阳光置业 1 至 9 月投资收益 -7,704,657.32 - 其他公司股权投资收益 38,041,470.97 - 56 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资差额摊销 -1,100,998.78 - 38,677,038.20 36,841,508.92 附注 7：关联方关系及其交易（单位：万元） (一)2004 年度及 2003 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交 易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (二)存在控制关系的关联方 法定 注册 与本公司 关联方名称 经济性质 主营业务 代表人 地址 关系 江苏阳光集团有限公司 有限责任公司 陆克平 江阴市 控股股东 制造、加工、批发零售：呢绒、毛 纱、针织绒、绒线、羊毛衫、服 装、针织品、纺织机械及配件，砖 瓦，染整、洗毛，出口本企业生产 的全毛、混纺呢绒，全毛、混纺毛 纱，针织绒及服装，进口羊毛及本 企业生产科研所需原辅材料、机械 设备，仪器仪表及零配件，销售纺 织原料(不含棉花)，金属材料，建 筑材料，装潢材料，玻璃纺机配 件，五金，电器，通讯器材，煤炭 (凭许可证经营)；毛纺、服装、电 力等行业技术咨询服务(以上项目 涉及专项审批的，经批准后方可经 营)。 江苏阳光服饰有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 子公司 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 子公司 女士时装手袋等 江苏阳光进出口有限公司 有限责任公司 陈丽芬 江阴市 子公司 自营和代理各类商品进出口等 上海阳光商厦有限公司 有限责任公司 王洪明 上海市 子公司 呢绒、服饰、针纺织品、日用 百货、婚纱摄影、五金交电等 江苏庞贝制衣有限公司 合资企业 蔡汝忠 江阴市 子公司 服装领带手巾手袋等 合资企业 王洪明 江阴市 子公司 江阴施威特毛纺织有限公 面料毛纱针织绒绒线等 司 57 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 注：庞贝制衣和施威特自 2004 年 4 月被本公司收购，4 至 12 月份的会计报表已纳入合并会计报表范 围，因此在以下不存在控制关系的关联方中的庞贝制衣和施威特以及本附注 7 中的关联交易均指其 1 至 3 月的发生金额。 （三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 江苏阳光集团有限公司 RMB28,717.90 38,669.40 - RMB67,387.30 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50 - - USD800.50 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00 - - USD1,500.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000.00 - - RMB10,000.00 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000.00 - - RMB2,000.00 江苏庞贝制衣有限公司 USD650.00 - - USD650.00 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1,500.00 - - USD1,500.00 (四)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2004-12-31 2003-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 RMB36,259.06 39.32% RMB18,129.53 45.82% 江苏阳光服饰有限公司 USD600.375 75.00% USD600.375 75.00% 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,125.00 75.00% USD1,125.00 75.00% 江苏阳光进出口有限公司 RMB9,000.00 90.00% RMB9,000.00 90.00% 上海阳光商厦有限公司 RMB1,800.00 90.00% RMB1,800.00 90.00% 江苏庞贝制衣有限公司 USD487.50 75.00% - - 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1,125.00 75.00% - - (五)不存在控制关系的关联方及关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 江阴阳光投资有限公司 母公司的母公司 江苏阳光置业发展有限公司 同一母公司 江阴阳光中传毛纺织有限公司 同一母公司 江苏阳光集团公司阳光大厦 同一母公司 江阴阳光织染有限公司 同一母公司 58 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 江苏阳光生态农林开发有限公司 同一母公司 江苏庞贝制衣有限公司(1 至 3 月) 阳光投资之孙子公司 江阴施威特毛纺只有限公司(1 至 3 月) 阳光投资之孙子公司 江苏阳光石庄热电有限公司 同一母公司 青岛阳光百货股份有限公司 同一母公司 西藏阳光生物股份有限公司 同一母公司 江苏阳光环保科技有限公司 同一母公司 江阴市盛银投资有限公司 股东 江苏阳光新桥热电有限公司 联营企业 江阴胜海实业有限公司 联营企业 江阴丰源碳化有限公司 联营企业 江阴华博纺织有限公司(1 至 7 月) 注 注：华博纺织(其前身为阳光纺织)原为江阴阳光投资有限公司之子公司，2004 年 7 月江阴阳 光投资有限公司和另一股东江阴恒丰投资有限公司将 100%股权转让给远翔物贸等五家单位并于当 月办理工商变更手续。2004 年 9 月本公司以持有的阳光置业 90%的股权与远翔物贸等五家单位持 有的华博纺织 100%的股权进行置换，置换后本公司持有华博纺织 100%的股权，并于 2004 年 12 月 注销其法人资格，华博纺织 10 至 11 月份报表已纳入合并会计报表范围，故本关联交易发生额仅 指与华博纺织 1 至 7 月交易金额，2003 年度发生额为与阳光纺织交易金额。 (六)销售 1．江苏阳光集团有限公司 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 电 37.66 万度 17.06 - - 汽 476 吨 5.27 - - 服装（庞贝制衣 1 至 3 月） 4.01 万套 936.28 - - 2．江阴施威特毛纺织有限公司 2004 年 1 至 3 月 2003 年度 数量 金额 数量 金额 电 124.94 万度 56.60 561.59 万度 254.40 汽 1,405 吨 11.81 1,738 吨 14.61 3. 江阴华博纺织有限公司 2004 年 1 至 7 月 2003 年度 数量 金额 数量 金额 电 632.96 万度 286.73 1,257.45 万度 566.91 汽 58,168 吨 579.48 98,167 吨 825.30 4.江阴阳光中传毛纺织有限公司、江苏庞贝制衣有限公司、江阴阳光织染有限公司 59 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 供电收入合计 386.88 万度 175.25 439.68 万度 199.25 供汽收入合计 22,199 吨 235.23 19,920 吨 167.47 呢绒（庞贝制衣 1 至 3 月） 4.15 万米 209.04 - - 5. 江阴胜海实业有限公司 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 电 114.30 万度 67.59 - - 汽 2,591 吨 29.47 - - 6. 江阴丰源碳化有限公司 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 电 54.70 万度 32.35 - - 汽 2,493 吨 28.15 - - 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 (七)采购 1. 江苏阳光集团有限公司 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 原毛 8.00 吨 44.01 - - 羊毛条 104.65 吨 657.47 - - 2.江阴阳光织染有限公司 2004 年度 2003 年度 数量 金额 数量 金额 色棉纱 4.08 万米 27.88 16.10 万米 102.15 牛仔布 9.16 万米 135.62 - - 3.江苏庞贝制衣有限公司 2004 年 1 至 3 月 2003 年度 数量 金额 数量 金额 服装 22,415 套/件 654.80 1849 套 163.58 4. 江苏阳光生态农林开发有限公司 2004 年度 2003 年度 绿化费 336.86 - 60 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 （八）其他应披露的事项 1. 江苏阳光集团有限公司为本公司提供条染加工服务,加工情况如下: 2004 年度 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 条染加工 146.16 吨 62.46 - - 2.江阴阳光中传毛纺织有限公司为本公司提供织布加工,加工情况如下: 2004 年度 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 织布加工 197.76 万米 1,178.79 - - 3.江阴华博纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2004 年 1 至 7 月 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 纺纱加工 - - 97.958 吨 138.15 织布加工 146.16 万米 836.08 105.78 万米 542.44 条染加工（提供染料） 2,651.49 吨 1,857.87 4,300.912 吨 2,000.11 4.江阴施威特毛纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2004 年 1 至 3 月 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 纺纱加工 43.26 吨 61.01 113.90 吨 160.63 5.江阴阳光织染有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2004 年度 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 后整理加工 3.17 万米 2.98 - - 6.本公司为江苏阳光集团有限公司梳条加工服务,加工情况如下: 2004 年度 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 梳条加工 557.24 吨 190.51 186.92 吨 63.90 7．本公司为江阴施威特毛纺织有限公司提供染色和梳条加工服务，加工情况如下： 2004 年 1 至 3 月 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 染色加工 20.33 万米 103.41 12.07 万米 61.37 梳条加工 37.63 吨 12.86 487.05 吨 147.81 8．本公司为江阴阳光织染有限公司提供织布加工服务，加工情况如下： 61 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 织布加工（牛仔布） 262.41 万米 515.85 52.93 万米 104.04 9．本公司为江阴华博纺织有限公司提供梳条加工服务，加工情况如下： 2004 年 1 至 7 月 2003 年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 梳条加工 103.78 吨 35.48 527.69 吨 180.42 10.本公司为江阴胜海实业有限公司和江阴丰源碳化有限公司提供洗毛加工服务，加工数量 和金额分别为 20.25 吨和 1.21 万元及 89.41 吨和 4.97 万元。 11.江苏庞贝制衣有限公司为本公司提供服装加工业务,加工情况如下: 2004 年 1 至 3 月 2003 年度 数量 加工费 数量 加工费 服装 - - - 1,357.17 12. 根据本公司与上海阳光商厦有限公司签订的《租赁合同》，本公司将位于上海的一处房产租 赁给上海阳光商厦有限公司使用，年租金 364.20 万元，本公司 2004 年度和 2003 年度实际收取租赁 费均为 364.20 万元。 13.本公司使用江苏阳光集团公司阳光大厦接待客人和安排会务，发生的费用按江苏阳光集团公 司阳光大厦经核准的对外公布的价格按月结算，2004 年度、2003 年度分别发生费用 111.83 万元和 65.03 万元。 14. 根据华博纺织与江阴阳光中传毛纺织有限公司于 2003 年 12 月 25 日签订的《房屋租赁合 2 同》，华博纺织将其面积 4377m 的厂房租赁给江阴阳光中传毛纺织有限公司使用。由于本公司收购 华博纺织全部股权，自 2004 年 9 月 30 日起，该房产属本公司所有。2004 年度租金 86.98 万元，本 公司 2004 年度实际收取租赁费为 43.49 万元。 15.2004 年 4 月 25 日，本公司与江阴阳光中传毛纺织有限公司签订《技术指导协议》，以取得 对方聘请的日方技术人员对本公司精纺后整理以及精纺织物的开发指导，以进一步扩大对外出口。按 协议规定，本公司按出口日本丸红公司销售收入的约 2.5％向对方支付技术指导费，2004 年 5 至 12 月本公司实际支付金额为 382.18 万元。 16．根据本公司与阳光纺织签订的股权转让协议，本公司受让阳光纺织持有的庞贝制衣和施威特 75%的股权,根据江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字(2004)第 22 号和第 23 号评估报告， 62 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，庞贝制衣和施威特的净资产评估值分别为 6,103.68 万元和 11,360.73 万 元，转让价分别为 4,577.76 万元和 8,520.55 万元。 17．江苏阳光集团有限公司为本公司 90,000 万元人民币借款、3,965.69 万美元借款和 63.48 万 欧元借款提供担保；同时华博纺织在置换入本公司前为江苏阳光集团有限公司 5,000 万元人民币借款 和 1,165 万美元借款提供担保，由于华博纺织并入本公司该项担保责任转由本公司承担。 18．江阴阳光投资有限公司月平均占用本公司资金 6.59 万元；江苏阳光集团有限公司月平均占 用本公司资金 452.93 万元；江苏阳光生态农林开发有限公司月平均占用本公司资金 16.90 万元；江 苏阳光石庄热电有限公司月平均占用本公司资金 273.92 万元；江苏阳光置业发展有限公司月平均占 用本公司资金 10.31 万元；江阴阳光织染有限公司月平均占用本公司资金 63.17 万元；江苏阳光新桥 热电有限公司月平均占用本公司资金 1,006.66 万元；江阴胜海实业有限公司月平均占用本公司资金 806.61 万元；江阴丰源碳化有限公司月平均占用本公司资金 19.69 万元；庞贝制衣 2004 年 1 至 3 月 月平均占用本公司资金 365.14 万元。本公司月平均占用江阴阳光中传毛纺织有限公司资金 388.27 万 元；月平均占用青岛阳光百货股份有限公司资金 32.98 万元；本公司月平均占用西藏阳光生物股份有 限公司资金 271.34 万元；月平均占用江阴市盛银投资有限公司资金 299.99 万元；2004 年 1 至 3 月 月平均占用施威特资金 38.30 万元,2004 年 1 至 7 月月平均占用华博纺织资金 461.15 万元。 (九)关联方应收应付款项余额 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光环保科技有限公司 2.65 0.00% - - 江阴胜海实业有限公司 104.04 0.31% - - 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 624.88 1.29% 1,000.00 18.06% 江苏庞贝制衣有限公司 - - 15.85 0.29% 江阴华博纺织有限公司 - - 218.31 3.94% 江苏阳光新桥热电有限公司 1,998.86 4.14％ 40.00 0.72% 江阴阳光中传毛纺织有限公司 59.51 0.12% 15.72 0.28% 江阴胜海实业有限公司 1,000.00 2.07% - - 江阴阳光织染有限公司 117.52 0.24％ - - 63 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 江苏阳光生态农林开发有限公司 28.00 0.06% - - 江苏阳光石庄热电有限公司 120.00 0.25% - - 江阴丰源碳化有限公司 75.47 0.16％ - - 预付账款 2004-12-31 2003-12-31 金额 百分比 金额 百分比 江苏庞贝制衣有限公司 - - 229.41 0.48% 2004-12-31 2003-12-31 其他应付款 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 1.82 0.05% 301.69 2.40% 江阴施威特毛纺织有限公司 - - 40.90 0.33% 江阴阳光织染有限公司 - - 27.11 0.22% 江苏阳光集团公司阳光大厦 0.63 0.02% - - 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 附注 8：或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，华博纺织在置换入本公司前为江苏阳光集团有限公司 5,000 万元人 民币借款和 1,165 万美元借款提供担保。 附注 9：期后事项 1、截至 2005 年 4 月 28 日止，由华博纺织提供担保的 5,000 万元人民币借款已由借款人江苏阳 光集团有限公司提前偿还。 2、其他应收款中阳光置业等单位所欠 45,770.86 万元已于 2005 年 4 月 28 日前收回。 3、本公司发行的可转换债券已于 2005 年 4 月 18 日到期，到期日的可转换债券本金 1628.70 万 元、利息 16.287 万元，上述本息 1644.987 万元已于 2005 年 4 月 25 日兑付。 附注 10：承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重大需披露的承诺事项。 附注 11：其他重要事项 1、 本期置换转出阳光置业及置换转入华博纺织的有关情况(单位：万元) 根据本公司2004年8月与远翔物贸等五家单位签订的资产置换协议，本公司以所持有的阳光置业 90%的股权置换远翔物贸等五家单位持有的华博纺织100%的股权，并支付补价1,143.78万元。 64 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 置换基准日 2004 年 9 月 30 日的资产负债情况 项 目 阳光置业 华博纺织 流动资产 116,613.67 26,860.78 固定资产 70.48 36,854.41 无形资产 13,546.60 497.37 流动负债 69,495.41 40,840.01 长期负债 33,000.00 - (2)置换前阳光置业的经营成果和置换后华博纺织的经营成果 项 目 阳光置业 华博纺织 2004 年 1 至 9 月 2003 年度 2004 年 10 至 11 月 主营业务收入 - - 20,552.03 主营业务利润 - - 1,477.60 利润总额 -856.07 -1,408.59 907.29 净利润 -856.07 -1,408.59 907.29 2、本期收购庞贝制衣及施威特股权的有关情况(单位：万元) 根据本公司与阳光纺织签订的股权转让协议，阳光纺织将其持有的庞贝制衣和施威特 75%的股 权转让给本公司，转让价格分别为 4,577.76 万元和 8,520.55 万元。 (1) 收购基准日 2004 年 3 月 31 日的资产负债情况 项 目 庞贝制衣 施威特 流动资产 4,863.79 15,970.77 固定资产 7,351.58 2,732.94 无形资产 1,490.52 - 流动负债 8,939.11 8,396.80 (2) 收购后 2004 年 4-12 月庞贝制衣和施威特的经营成果 项 目 庞贝制衣 施威特 主营业务收入 19,765.33 5,570.12 主营业务利润 5,712.17 1,288.23 利润总额 4,263.76 1,099.92 净利润 4,263.76 1,099.92 65 江苏阳光股份有限公司 2004 年年度报告 3、非经常性损益明细表(单位：元) 项 目 2004 年度发生额 营业外支出 28,649.73 减：营业外收入 1,404.80 减：补贴收入 158,748.00 减：非金融机构资金占用费 9,300,742.00 减：处置长期投资的净收益 2,264,658.51 减：进出口所得税减免返还 3,535,695.81 减：坏账准备转回 1,650,629.45 减：上述损益所得税影响数 -3,070,897.50 减：上述非经常性损益对少数股东收益的影响 -1,002,605.56 -12,809,725.78 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司 2004 年度会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2004 年度审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏阳光股份有限公司 董事长：陈丽芬 2005 年 4 月 28 日 66