上海物贸(600822)物贸中心2002年年度报告

上海物资贸易中心股份有限公司 Shanghai Material Trading Center Co., Ltd. 2002 年年度报告 Annual Report 2002 （在中华人民共和国注册成立的有限公司） 二 OO 三年四月十六日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长陈伟宝先生、主管会计工作负责人总经理秦青林先生及会 计机构负责人财务部经理李伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 上海物资贸易中心股份有限公司董事会 2003 年 4 月 16 日 目 录 第一节 公司基本情况简介 1 第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 2 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第五节 公司治理结构 8 第六节 股东大会情况简介 9 第七节 董事会报告 11 第八节 监事会报告 17 第九节 重要事项 18 第十节 国内会计师报告 27 第十一节 国际会计师报告 57 第十二节 备查文件目录 128 公司基本情况简介 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海物资贸易中心股份有限公司 中文缩写：物贸中心 公司法定英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. 英文缩写：SMTC 二、公司法定代表人：陈伟宝 董事长 三、公司董事会秘书：蔡嘉德 联系地址：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 电 话：(86) –021 –62570000 –8522 传真：(86) –021 –62572959 电子信箱：caijd@shwmzx.com 四、公司注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室 办公地址：中国上海市中山北路 2550 号 邮政编码：200063 电子信箱：smtc@shwmzx.com 公司国际互联网网址：http://www.shwmzx.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：境内《上海证券报》、境外《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称及代码：A 股 物贸中心 600822 B 股 物贸 B 股 900927 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期:一九九四年九月十六日 最近一次变更注册登记日期: 二 OO 一年三月八日 2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第 019033 号 3、税务登记号码:沪 310044607261928 号 4、公司聘请的会计师事务所 国内会计师：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 国际会计师：香港浩华会计师事务所 办公地址：香港湾仔港湾道 18 号中环广场 20 楼 5、公司聘请的法律顾问名称：国浩律师集团（上海）事务所 办公地址：上海市南京西路 580 号南证大厦 31 层 -1- 会计数据和业务数据摘要 第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、本年度主要利润指标情况： 单位：人民币元 利润总额 5,604,372.13 净利润 2,646,323.21 扣除非经常性损益后的净利润（注） 2,927,707.81 主营业务利润 134,796,527.42 其他业务利润 3,630,981.90 营业利润 -822,396.98 投资收益 6,617,347.09 补贴收入 283,615.84 营业外收支净额 -474,193.82 经营活动产生的现金流量净额 84,766,559.31 现金及现金等价物净增减额 79,521,960.83 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（剔除所得税因素后）： 扣除非经常性损益项目 涉及金额(万元) 处置股权损失 9.38 营业外收入 51.13 营业外支出 98.25 补贴收入 28.36 二、境内外审计差异原因 香港浩华会计师事务所为符合国际会计准则，对上海立信·长江会计师事务 所有限公司审计后的税项及少数股东后收益、股东权益作调整如下： 税项及少数 股东后收益 股东权益 附注 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 2,646 302,560 国际会计准则下的调整: 物业估值差异 (a) - 243,082 物业估值的折旧调整 (a) (4,828) (25,801) 物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724 (32,592) 法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,501) 21,081 冲回已实现递延税款借项 (c) (6,562) - 子公司清算损益的时间性差异 (d) (672) - 因国际会计准则下的调整引致少数股东权益差异 (e) (418) - 冲回未确认之联营公司损益 (f) (2,251) - 联营公司退税收益 (g) 354 - 其它 121 - 根据国际会计准则 (13,387) 508,330 附注 (a)公司对其一处物业于 1994 年进行了评估，B 股根据评估报告进行了调整， 同时产生递延税款贷项。以后年度 B 股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同 时摊销递延税款。 -2- 会计数据和业务数据摘要 (b)公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A 股 予以确认并按 10 年摊销，而 B 股根据国际会计准则于发生当期计入损益。 (c)于本年度 B 股撇销以前年度确认之递延税款借项。A 股并无确认该递延税 款借项。 (d)公司下属两家子公司于上年度进入清算程式， A 股与 B 股对其清算关闭 的损失确认分别为 2001 年及 2002 年，此差异已于本年度消除。 (e)以前年度因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东损益 于本年度调整。 (f)以前年度 B 股对联营公司损益之调整于本年冲回。 (g)联营公司收到退税款，A 股作为资本公积调整，B 股根据国际会计准则确 认为当期收益。 三、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整前 调整后 主营业务收入(元) 4,477,050,796.35 3,184,316,798.50 1,266,320,252.05 1,266,320,252.05 净利润(元) 2,646,323.21 27,511,383.31 2,668,257.15 -22,804,675.76 总资产(元) 911,956,105.70 695,622,129.97 841,702,232.53 784,941,010.72 股东权益（不含少数股东权 益）(元) 302,559,986.56 299,559,532.54 342,573,549.13 277,102,555.19 每股收益(元/股)(摊簿) 0.0105 0.109 0.011 -0.0902 每股收益(元/股)(加权) 0.0105 0.109 0.011 -0.0902 扣除非经常性损益后 每股收益(元/股) 0.0116 0.0911 -0.067 -0.067 每股净资产(元/股) 1.1972 1.185 1.355 1.0965 调整后的每股净资产(元/股) 1.1349 1.085 1.138 0.9859 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.3354 0.0958 -0.044 -0.044 净资产收益率(%)(摊簿) 0.8746 9.184 0.779 -8.2297 净资产收益率(%)(加权) 0.8795 9.459 0.782 -7.665 扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资 0.9730 7.911 -4.965 -5.6948 产收益率（%） 四、报告期利润表附表（按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 9 号》）的规定计算 净资产收益率% 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.5520 44.8004 0.5334 0.5334 营业利润 -0.2718 -0.2733 -0.0033 -0.0033 净利润 0.8746 0.8795 0.0105 0.0105 扣除非经营性损益后的净利润 0.9676 0.9730 0.0116 0.0116 五、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,720,298 36,499,731.88 10,053,600.11 5,701,208.08 285,902.55 299,559,532.54 本期增加 --- 354,003.08 3,317,917.68 1,106,391.92 --- 3,000454.02 本期减少 --- --- --- --- 671,466.74 --- 期末数 252,720,298 36,853,734.96 13,371,517.79 6,807,600.00 -385,564.19 302,559,986.56 变化原因 本期提取数增加 本期提取数增加 本期净利润减少 -3- 股本变动及股东情况 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变动后 动前 配 送 公积金 增 其 他 小 计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 144,381,298 144,381,298 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,479,000 28,479,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172,860,298 172,860,298 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,310,000 13,310,000 2、境内上市的外资股 66,550,000 66,550,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份总计 79,860,000 79,860,000 三、股份总数 252,720,298 252,720,298 （二）股票发行与上市情况 截至报告期末的前三年无股票发行情况。截至报告期末无股本变化情况。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数： 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数 24,076 户，其中 A 股 11,650 户， B 股 12,426 户。 （二）主要股东持股情况(前十名股东) 公司前十名股东持股情况表 (截至 2002 年 12 月 31 日) 序号 股 东 名 称 股票类型 年末持股数 占总股本(%) 1 上海物资（集团）总公司（国有持股） 国家股 144,381,298 57.13 2 江南重工股份有限公司 法人股 7,000,000 2.77 3 上海华生化工有限公司 法人股 6,500,000 2.57 4 上海中南投资管理有限公司 法人股 2,130,000 0.84 5 上海期货交易所 法人股 1,996,500 0.79 6 广西玉柴机器集团公司 法人股 1,996,500 0.79 7 SALOMON SMITH BARNEY INC. B股 1,586,552 0.63 8 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 法人股 1,331,000 0.53 9 王春华 B股 740,639 0.29 10 上海沪北物流有限公司 法人股 732,050 0.29 注：（1）持股 5%以上的股份为上海物资（集团）总公司，系上海市国资办 授权经营单位。 法定代表人：肖义家 董事长 成立日期：1995 年 -4- 股本变动及股东情况 注册资本：174,703 万元。 主营业务：各类生产资料，生活资料，仓储，实业投资开发，物资调剂串换 及与上述业务有关的技术咨询服务（国家另有专项规定的，按专项规定办理）， 经贸部批准的进出口业务（94 年第 738 号文），汽车（不含小轿车） ，产权经纪， 房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）。 股权结构：国有独资（非公司法人） 上海物资（集团）总公司所持股份报告期内未发生质押、冻结等情况。 （2）报告期内无控股股东变更情况。 （3）公司前十名股东之间无关联关系，也不存在属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 -5- 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 董事、监事、高级管理人员基本情况表 性 年 任职起止 年初持 年末持 姓 名 职 务 别 龄 日 期 股数(股) 股数(股) 陈伟宝 董事长 男 47 2001.5.17-2004.5.17 0 0 秦青林 副董事长 男 40 2001.5.17-2004.5.17 0 0 俞正世 董事 男 52 2001.5.17-2004.5.17 0 0 刘莉平 董事 女 42 2001.10.30-2004.5.17 0 0 周振华 独立董事 男 48 2001.5.17-2004.5.17 0 0 刘 杰 独立董事 男 39 2001.10.30-2004.5.17 0 0 李隆铭 董事 男 73 2001.5.17-2004.5.17 0 0 劳光熊 董事 男 47 2001.5.17-2004.5.17 0 0 晏 杰 董事 男 39 2001.5.17-2004.5.17 0 0 李 新 董事 男 57 2001.5.17-2004.5.17 7986 7986 孟 杨 董事 男 44 2001.5.17-2004.5.17 0 0 熊心光 监事会主席 男 58 2001.5.17-2004.5.17 0 0 王功庆 监事会副主席 男 44 2001.5.17-2004.5.17 0 0 王正蓉 监事 女 51 2001.5.17-2004.5.17 0 0 袁劲梅 职工监事 女 47 2001.5.17-2004.5.17 0 0 黄志荣 职工监事 男 46 2001.10.15-2004.5.17 0 0 臧根福* 副总经理 男 50 2001.5.17-2004.5.17 0 0 李金康 副总经理 男 55 2001.5.17-2004.5.17 0 0 董锡明 副总经济师 男 59 2001.5.17-2004.5.17 7986 7986 蔡嘉德 董事会秘书 男 46 2001.5.17-2004.5.17 0 0 李 伟 财务部经理 男 36 2001.8.20-2004.5.17 0 0 *注：2003 年 2 月 19 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根福 先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务。 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈伟宝 上海物资（集团）总公司 董事 1994.12--至今 俞正世 上海物资（集团）总公司 资产部部长 2000.07--2002.12 刘莉平 上海物资（集团）总公司 财务部部长 2000.02--至今 李隆铭 上海华生化工有限公司 董事长 1982.01--至今 劳光熊 上海期货交易所 副总裁 1999.12--至今 晏 杰 广西玉柴机器集团公司 副总经理 2000.03--至今 熊心光 上海物资（集团）总公司 党委副书记 1994.04--至今 王正蓉 上海物资（集团）总公司 审计室主任 2001.01--至今 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据 企业工资管理考核办法发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员有 11 人在公司领取报酬，2 名 独立董事领取每人 3 万元（税后）的津贴。 在公司领取报酬的 11 名人员的年度报酬总额为 78.05 万元，金额最高的前 -6- 董事、监事、高级管理人员和员工情况 三名董事的报酬总额为 27.59 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 21.86 万元。 其中 3-7 万元 4 人；7-13 万元 7 人。 董事俞正世、刘莉平，监事会主席熊心光、监事王正蓉在控股股东单位上海 物资集团总公司领取报酬。 董事孟杨在关联公司上海动力燃料有限责任公司领取报酬。 董事李隆铭、劳光熊、晏杰分别在其所任职的股东单位领取报酬。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、2002 年 12 月 27 日，经公司第三届董事会第八次会议审议通过，傅绍平 先生因本人变动工作原因不再担任公司董事会秘书职务。 2、2003 年 2 月 19 日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根福 先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务。 二、公司员工的数量、专业构成 截至 2002 年底，公司员工总数 505 名。其中：大专以上学历者 139 名，中 专学历者 108 名，高中学历者 182 名，初中学历者 76 名；员工中，有高级职称 者 12 名，有中级职称者 76 名，有初级职称者 89 名。 服务人员 254 名，销售人员 141 名，技术人员 11 名，财务人员 39 名，管理 人员 60 名，承担退休费用的离退休职工 64 名。 -7- 公司治理结构 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件 的要求，进一步完善了公司的治理状况：重新修订了《公司章程》以及股东大会 议事规则、董事会议事规则、监事会工作议事规则，制订了《信息披露管理制度》， 按时填报了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司将根据中国证监会 新颁布的有关公司治理方面的规范性文件，进一步完善公司的法人治理结构。公 司的法人治理情况基本符合《上市公司治理准则》。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的要求，认真积极参加公司董事会和股东大会，积极 了解公司的经营、管理情况，履行诚信和勤勉的义务，切实维护了公司及全体股 东的合法权益。为公司的日常经营管理、重大投资提出合理建议，对关联交易事 项发表专业性的意见，并出具意见书，为公司及董事会的科学决策提供了依据。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： 1、人员分开方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作与控股 股东严格分开。公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，没有 在控股股东单位领取报酬及担任行政职务。 2、资产方面完整：本公司的上海物贸大厦产权由本公司独立拥有，油品特 许经营权等无形资产归本公司所有。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运 作，公司办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、业务分开方面：本公司的业务与控股公司分开运作，如遇和关联企业发 生关联交易，严格上市公司规范程序操作。 四、高级管理人员的考评、激励情况 高级管理人员的考评及激励机制：董事会下达的业务经营目标责任制，董事 会根据经营指标、管理、廉洁、安全等情况对公司高级管理人员进行考核并奖惩。 -8- 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）公司董事会于 2002 年 5 月 25 日在《上海证券报》 、《香港商报》刊登 了《关于召开 2001 年度股东大会的通知》 （公告编号：临 2002-007）。公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 27 日下午在上海物贸大厦四楼云集堂召开。出席会 议的股东及股东代理人 115 人，代表股权数 16359.94 万股，占公司有表决权总 股份的 64.74%（其中 B 股股东 19 人，代表股权数 203159 股），符合《公司法》 和本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》 4、审议通过了《关于续聘公司 2001 年度 A、B 股会计师事务所的议案》 5、审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案》 6、审议通过了《关于修改公司章程的议案》，及章程附件： （1）上海物资贸易中心股份有限公司股东大会议事规则； （2）上海物资贸易中心股份有限公司董事会议事规则； （3）上海物资贸易中心股份有限公司监事会工作议事规则。 7、审议通过了《关于公司 2002 年度支付独立董事津贴的议案》 8、审议通过了《关于公司以资产抵押方式继续向银行借款的议案》 9、审议通过了《关于本公司为上海市物资外贸有限公司等三家公司向银行 申请贷款 3680 万人民币续保的议案》 公司 2001 年度股东大会决议公告（编号：临 2002-008）刊登于 2002 年 6 月 28 日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）公司董事会于 2002 年 12 月 31 日在《上海证券报》、《香港商报》刊 登了《关于召开临时股东大会的通知》 （公告编号：临 2002-022）。公司临时股东 大会于 2003 年 2 月 20 日下午在上海物贸大厦会议室召开。出席会议的股东及股 东代理人 18 人，代表股权数 162,345,539 股，占公司有表决权总股份的 64.24% （其中 B 股股东 4 人，代表股权数 5,110 股），符合《公司法》和本公司章程的 有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、关于修正公司 2002 年度对外担保额度的议案 2、关于本公司为上海市物资外贸有限公司（本公司占其股权 95%）向福建 兴业银行上海分行黄浦支行申请 300 万美元授信额度、广东发展银行上海分行申 请 400 万美元和人民币 1500 万元授信额度提供担保的议案 3、 关于对本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司向银行申请综 合授信提供担保的议案 4、关于修改《公司章程》部分条款的议案 5、关于修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案 6、关于修改《公司监事会工作议事规则》部分条款的议案 7、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司委托上海物资集团 进出口有限公司代理进口油品或向其采购进口油品关联交易的议案 8、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司与上海市燃料总公 司、上海动力燃料有限公司销售或采购关联交易的议案 9、关于变更审计机构及支付审计报酬的议案 -9- 股东大会情况简介 公司临时股东大会决议公告（编号：临 2003-003）刊登于 2003 年 2 月 21 日《上海证券报》、《香港商报》。 二、报告期内无选举、更换公司董事、监事情况 - 10 - 董事会报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 （一）报告期内本公司燃料油销售因受国际油价波动、金属化工销售受边际 利润较低的影响。通过扩大主业销售使主营业务收入比去年同期增长 40.60%， 主营业务利润比去年同期增加 293 万元。 （二）报告期内对原有资产按公司关于“八项计提”的制度，进行计提资产 减值准备、日元汇兑损失等因素的影响，增加了管理费用，减少了公司净利润。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：燃料油、金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品 的经营及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。 报告期内，公司主营业务收入 447,705.08 万元，比上年同期增长 40.60%； 利润总额 560.44 万元，比上年同期的 3243.57 万元减少 2683.13 万元；净利润 264.63 万元，比上年同期的 2751.14 万元减少 2486.51 万元。 1、主营业务分行业、产品情况表 主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 项 目 毛利率(%) 入（万元） 本（万元） 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 燃料油 208,858.00 199,542.00 4.46 24.95 26.59 -21.69 其中：关联交易 18,344.33 18,146.13 1.08 21.44 21.62 -11.44 金属化工 211,622.08 210,792.08 0.39 68.58 68.24 101.41 汽车贸易 3,039.00 2,999.00 1.32 -14.91 -13.46 -55.67 进出口贸易 20,489.00 19,989.00 2.44 11.30 12.59 -31.46 酒店物业 3,030.00 177.00 94.16 4.28 4.15 0.01 建筑装饰业 586.00 455.00 22.35 -32.06 -36.24 29.44 其 他 81.00 0.00 100.00 --- --- --- 合 计 447,705.08 433.954.08 3.07 40.60 42.27 -27.07 关联交易定价原则 定价政策按市场价原则确定 报告期内本公司燃料油销售因受国际油价波动影响，造成毛利率下降，金属 材料经营转变了经营方式，开辟资源基地，实行统进分销、进销分离，提高专业 化程度，经营能力进一步提高，毛利率上升幅度较大。 2、主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（%） 国 内 441,005.08 40.15 国 外 6700.00 121.53 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司，主要从事煤炭、燃料油、 黑色金属、建筑材料、化工原料（除危险品）的销售（涉及许可经营的凭许可证 经营）等业务，注册资本 6000 万元，报告期末总资产 48,860.59 万元，主营业务 收入 208,858 万元，净利润 2046.65 万元。针对国际油价“涨不上、下跌快”的 特点以及上海能源结构变化，调整了细分市场定位，扩大市场辐射能力，加强销 售预测与绩效分析，增加燃料油科技含量，改革经营与分配机制，巩固了在上海 燃料油市场的地位，并进一步向周边市场以及广东市场拓展。全年销售量达 136.4 万吨，其中销往市外的 61.95 万吨中，销往广东 29.43 万吨；油品销售额达 19.71 亿元，占公司主营业务收入的 44%。 （2）公司全资子公司上海物贸物资经营有限公司，主要从事金属材料、建 材、木材、化工原料（除危险品）、汽车配件、机电产品、五金交电、针纺织品、 冶金炉料（除废旧金属、成品油）、煤炭、橡胶产品的销售及以上相关业务的咨 - 11 - 董事会报告 询服务，注册资本 1500 万元。报告期末总资产 13,403.28 万元，主营业务收入 210,980.66 万元，比上年同期 126,142.11 万元，增加 84,838.55 万元，增长率 67.26%，净利润-3,997,244.50 万元。该公司转变了经营方式，开辟资源基地，实 行统进分销、进销分离，提高专业化程度，开展了“进、套（套期保值）、销” 一体化经营，增强了抗风险能力，经营竞争力和盈利能力进一步提高。全年销售 有色金属 15.17 万吨，其中铜占了 14.62 万吨，销售毛利额比上年增加 585 万元； 有色金属销售额达 21.16 亿元，占公司主营业务收入的 47%，为进一步盘实公司 资产，依据公司资产减值准备的规定，净增加计提资产减值准备 547.81 万元。 （3）本公司控股 95%的上海市物资外贸有限公司，主要从事煤炭、燃料油、 黑色金属等业务，注册资本 1,000 万元，报告期末总资产 5504.36 万元，主营业 务收入 20,271.20 万元，净利润 111.81 万元。由于国家进出口相关政策的变化， 对代理业务与品种形成较大冲击。该公司寻求外贸结构调整，发展和扩大了木制 品、电机等产品业务，提高了自营进出口能力。全年实现进口总额达 2456.9 万 美元，其中进出口额为 940.69 万美元，进口额为 1516.21 万美元，外贸业务基本 保持了上年的规模。 （4）本公司分公司上海物贸大厦有限公司，主要从事客房、办公用房、中 西餐、附设商场（含烟酒、工艺品及书刊）、娱乐（保龄球）及服务（美容美发） 设施（涉及许可经营的凭许可证经营），报告期末总资产 11,945.39 万元，主营业 务收入 2797.16 万元，净利润 623.44 万元。 公司坚持了以商务宾馆为依托的发展专业市场的定位。去年 5 月，上海物贸 中心有色金属交易市场如期揭牌。年内，公司调整引进专业企业入驻，开通专业 网站，提供产品推介、信息咨询服务，在业务代理、仓单质押、仓储运输、银行 结算、产权交易等综合服务方面都作了有益地探索与实践。公司市场目前在上海 和华东地区的现货价格发现功能已被业内认可。2002 年，物贸中心有色金属交 易市场被国家权威机构列为全国综合交易市场第一位、金属材料市场第一位。物 贸大厦全年营收 2797 万元，比上年增长 7.5%，其中客房收入为 1062 万元，比 上年增加 87 万元，商房收入为 1421 万元，比上年增加 112 万元。目前物贸大厦 商房出租总体已呈现供不应求状况。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商合计的采购金额 14.00 亿元 占公司年度采购总额 31.99% 前五名客户合计销售额 6.86 亿元 占公司年度销售总额 15.31% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、投资收益低的矛盾依然突出。一方面反映了原有对外投资项目的获利能 力不强，另一方面由于这部分投资占用一定的资金，造成公司的财务费用居高不 下，现有业务盈利无法弥补过高的财务费用。因此，新的一年中要在提高现有业 务盈利能力的同时，加大对外投资管理的力度，寻找新的盈利点，以增加投资收 益。 2、尽管近两年来公司对原有对外投资项目清理作了极大的努力，也收到了 一定效果，但对外投资管理还需加强。投资收益低的原因是多方面的，但主要原 因在于对其管理是否到位，新的一年要进一步推动这项工作。 3、企业的发展不平衡，服务水平有待进一步提高。股份公司所属企业在过 去的一年里，大部分企业取得了良好发展，并产生了一定的经济效益，但也有企 业出现了经营困难，有的甚至出现亏损。对这部分企业，要在认真总结过去一年 工作的基础上推行整改。 - 12 - 董事会报告 （五）公司 2002 年度净利润为 264.6 万元。主要原因是： 1、公司加快了主业发展，增加主营业务利润 293 万元； 2、为进一步盘实公司资产，根据公司计提减值准备有关规定，提取减值准 备 860.48 万元，并通过努力恢复及核销已计提减值准备 108.50 万元，净增加减 值准备 751.98 万元，以及由于日元升值造成汇兑损失，财务费用增加 333 万元； 3、由于咨询收入减少 600 万元、租赁收入减少 268 万元等，致使其他业务 利润减少 848 万元； 4、由于上年度转让邦联公司股份获得收益 880 万元等，从而使本年度投资 收益减少 818 万元； 5、营业外收入减少 118 万元，主要是本年度无补偿金收入。 公司预计 2002 年度盈利比 2001 年度下降超过 50%的情况，已经在 2002 年 三季度报告中披露，详见 2002 年 10 月 28 日《上海证券报》、《香港商报》。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期 内的情况。 （二）报告期内非募集金投资情况 本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币 30 万元参建上海 东燃油气站有限公司，占该公司注册资金 60%。 四、公司财务状况 1、公司财务状况及增减变动的主要原因 项 目 年初数 年末数 增减数(+、-) 增减幅度 总资产(元) 695,622,129.97 911,956,105.70 +216,333,975.73 31.10% 总负债(元) 391,949,429.02 605,137,410.54 +213,187,981.52 54.39% 其中：流动负债(元) 379,811,025.91 592,598,590.39 +212,787,564.48 56.02% 长期负债(元) 12,138,403.11 12,538,820.15 +400,417.04 3.30% 股东权益(元) 299,559,532.54 302,559,986.56 +3,000,454.02 1.00% 主营业务利润(元) 131,867,879.62 134,796,527.42 +2,928,647.80. 2.22% 净利润(元) 27,511,383.31 2,646,323.21 -24,865,060.10 -90.38% 现金及现金等价物净增加额 -30,836,140.00 79,521,960.83 +110,358,100.83 --- 变动的原因： （1）主要是货币资金比年初增加 7952.20 万元；短期投资比年 初增加 2794.60 万元；其他应收款比年初增加 1310.94 万元；预付帐款比年初增 加 4812.98 万元；存货比年初增加 3703.44 万元；短期借款比年初增加 7503 万元； 应付票据比年初增加 8748 万元；预收帐比年初增加 4892.58 万元。 （2）长期负债增加主要是由于日币升值引起。 五、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 我国加入 WTO 之后，国内、国际贸易的经营环境发生了变化，资产管理体 系也相应发生变化。上述这些变化，将对公司的经营理念、资产整合产生影响， 起到积极的作用。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况、决议内容及信息披露情况如下： 报告期内董事会共召开过 7 次会议，主要内容如下： 1、公司第三届第三次董事会会议于 2002 年 4 月 9 日在上海举行。会议审议 通过了以下决议： - 13 - 董事会报告 ⑴ 听取了公司 2001 年度总经理工作报告、2002 年度总经理工作计划。鉴 于 2001 年度工作任务完成较好，决定对公司经营班子进行适当奖励； ⑵ 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； ⑶ 审议通过了公司关于修订提取资产减值准备及核销若干规定的议案； ⑷ 审议通过了 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； ⑸ 审议通过了关于续聘公司 2001 年度 A、B 股审计师的议案； ⑹ 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； ⑺ 审议通过了公司 2002 年度拟执行的股利分配政策； ⑻ 审议通过了公司 2001 年度报告和摘要； ⑼ 审议通过了关于修改公司章程的议案； ⑽ 审议通过了关于公司信息披露管理制度的议案； ⑾ 审议通过了关于公司 2002 年度支付独立董事津贴的议案； ⑿ 审议通过了关于公司以资产抵押方式继续向银行借款的议案； 因本公司经营业务需要及各银行要求，继续以上海物贸大楼为抵押物向银行 借款人民币 25,900 万元，该抵押物截至 2001 年底帐面价值 12,247.86 万元，评 估价值 37,656.80 万元。 ⒀ 审议通过了关于公司向交通银行市西支行续借人民币 10000 万元和开具 银行承兑汇票 1400 万元的议案； ⒁ 审议通过了关于公司向工行市分行续借人民币 7140 万元和票据贴现 5000 万元的议案； ⒂ 审议通过了关于公司向农行普陀支行借款人民币 6500 万元的议案； ⒃ 审议通过了关于公司向上海银行外滩支行续借人民币 2000 万元的议案； ⒄ 审议通过了关于本公司为上海物资外贸有限公司等三家公司向银行申请 贷款 3680 万人民币续保的议案。 会议决议公告（编号：临 2002-003）内容刊登在 2002 年 4 月 11 日《上海证 券报》、《香港商报》。 2、本公司第三届第四次董事会会议于 2002 年 4 月 24 日在上海举行。会议 审议通过了以下议案： 审议通过了 2002 年第一季度报告。 第一季度报告内容刊登在 2002 年 4 月 25 日《上海证券报》、《香港商报》。 3、本公司第三届第五次董事会会议于 2002 年 5 月 24 日在上海举行。会议 审议并通过了以下决议： （1）审议通过了关于召开 2001 年年度股东大会有关事宜； （2）审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议决议公告（编号：临 2002-005）刊登在 2002 年 5 月 25 日《上海证券报》、 《香港商报》。 4、公司第三届董事会第六次会议于 2002 年 8 月 6 日在上海召开。会议审议 通过了下列决议： （1）审议通过了 2002 年半年度报告及其摘要； （2）审议通过了关于修正公司 2002 年度对外担保额度的议案； （3）审议通过了公司因有色金属经营需要，向民生银行黄浦支行申请贷款 9000 万元人民币综合授信额度的议案。 会议决议公告（编号：临 2002-010）刊登在 2002 年 8 月 8 日《上海证券报》、 《香港商报》。 - 14 - 董事会报告 5、公司第三届董事会第七次会议于 2002 年 10 月 24 日在上海召开。会议审 议通过了以下决议： （1）审议通过了公司 2002 年第三季度报告； （2）审议通过了关于同意本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司继 续由上海物资集团进出口有限公司委托代理或经销进口燃料油的议案； （3）审议通过了关于本公司为上海市物资外贸有限公司（本公司占其股权 95%）向福建兴业银行上海分行黄浦支行申请 300 万美元授信额度、广东发展银 行上海分行申请 400 万美元和人民币 1500 万元授信额度提供担保的议案； （4）审议通过了本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司为中山市申 中石油有限公司（本公司占股权 33.33 %）向银行申请授信额度等提供人民币 2500 万元担保事宜； （5）审议通过了关于转让本公司所持有北京华邦物业管理有限公司股份（本 公司占股权 4.36 %）的议案。 会议决议公告（编号：临 2002-013）刊登在 2002 年 10 月 28 日《上海证券 报》、《香港商报》。 6、公司临时董事会会议于 2002 年 12 月 10 日通过传真方式举行。会议审议 通过了以下决议： （1）《公司委托理财制度》； （2）关于本公司控股子公司上海物贸物资经营有限责任公司委托天同证券 有限责任公司投资的议案。 决议公告（编号：临 2002-016）刊登在 2002 年 10 月 12 日《上海证券报》、 《香港商报》。 7、公司第三届董事会第八次会议于 2002 年 12 月 27 日在上海召开。会议审 议通过了以下决议： （1）关于对本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司向银行申请 综合授信提供担保的议案； （2）审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案； （3）审议通过了关于修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案； （4）审议通过了关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司委托上 海物资集团进出口有限公司代理进口油品或向其采购进口油品关联交易的议案； （5）审议通过了关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司与上海 市燃料总公司、上海动力燃料有限公司采购或销售关联交易的议案； （6）关于变更审计机构及支付审计报酬的议案； （7）审议通过了关于申请油品进口专营经营权许可证的议案； （8）审议通过了关于在有利于拓展油品业务的条件下，本公司全资子公司 上海燃料浦东有限责任公司出资人民币 100 万元（占总股本 20%）投资组建海运 有限公司的议案； （9）审议通过了关于将上海物贸大厦锅炉房列入更新改造项目的议案； （10）审议通过了关于傅绍平先生因本人变动工作原因不再担任公司董事会 秘书的议案； （11）审议通过了关于召开公司临时股东大会的议案。 关联交易公告（编号：临 2002-020、021）、会议决议公告内容（编号：临 2002-018）刊登在 2002 年 12 月 31 日《上海证券报》、《香港商报》。 - 15 - 董事会报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度利润分配方案的执行情况： 1、经 2002 年 6 月 27 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过 2001 年 年度利润分配方案，以 2001 年底的股本数为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股息人民币 0.20 元（含税）。报告期内，分红派息方案已实施完毕，有关事宜详 见 2002 年 8 月 8 日《上海证券报》、《香港商报》公告（编号：临 2002-012）。 2、报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。 3、有关资产抵押向银行借款，向银行申请贷款续保事项的执行情况详见财 务会计报表附注。 4、公司 2001 年度股东大会审议通过其他议案均得到圆满执行。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （一）本公司 2002 年度利润分配预案： 公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司财务报表按中国会 计准则审计，聘任香港浩华会计师事务所按国际会计准则审计。 本公司 2002 年度净利润按中国会计准则（合并报表）为 2,646,323.21 元（按 国际会计准则为-1338.7 万元），加年初未分配利润 285,902.55 元，可供分配的利 润 2,932,225.76 元 ， 减 去 母 公 司 和 子 公 司 按 有 关 规 定 提 取 法 定 盈 余 公 积 2,211,525.76 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 1,106,391.92 元 ， 可 供 股 东 分 配 利 润 为 -385,691.92 元，未分配利润为-385,564.19 元。 按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配的孰低 原则，本年度拟不作现金及红股分配。未分配利润-385,564.19 元结转至 2003 年 度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 本年度利润分配方案不能按照董事会 2001 年制定的 2002 年年度股利分配政 策实施，原因为：2002 年度经审计后未分配利润为负数。 此项议案须提交公司股东大会审议批准。 八、其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《 上海证券报》 、《香港商报》，报告期内无变更。 - 16 - 重要事项 第八节 监事会报告 2002 年度，公司监事会依据《公司法》 、 《证券法》和《公司章程》 ，本着对股东、 公司、员工负责的态度认真履行了监督职能。报告期内监事会成员列席了年度内各 次董事会会议，对公司的经营管理提出了相关的意见和建议。 一、监事会会议情况 2002 年度共召开了 6 次监事会,主要内容如下： 1、2002 年 4 月 9 日召开三届三次监事会，审议通过公司 2002 年监事会工作报 告；审议通过公司监事会议事规则；审议了三届三次董事会的 20 项议项。 决议公告（编号：临 2002-004）刊登在 2002 年 4 月 11 日《上海证券报》、《香 港商报》。 2、2002 年 4 月 24 日召开三届四次监事会，审议通过公司 2002 年第一季度报告。 3、2002 年 5 月 24 日召开三届五次监事会，审议通过了《上市公司建立现代企 业制度自查报告》。 决议公告（编号：临 2002-006）刊登在 2002 年 5 月 25 日《上海证券报》、《香 港商报》。 4、2002 年 8 月 6 日召开三届六次监事会，审议通过了 2002 年半年度报告及摘 要；一致通过熊心光先生为监事会主席，王功庆先生为监事会副主席的决议。 决议公告（编号：临 2002-011）刊登在 2002 年 8 月 8 日《上海证券报》 、 《香港 商报》。 5、2002 年 10 月 24 日召开三届七次监事会，审议通过公司 2002 年第三季度报 告，审议了董事会关于增加上海市物资外贸有限公司担保额度和关于转让本公司持 有北京华邦物业管理有限公司股份等议案。 决议公告（编号：临 2002-014）刊登在 2002 年 10 月 28 日《上海证券报》 、 《香 港商报》。 6、2002 年 12 月 27 日召开三届八次监事会，审议通过了关于修改《公司监事会 工作议事规则》部分条款的议案，审议了公司三届八次董事会的 11 项议案。 决议公告（编号：临 2002-019）刊登在 2002 年 12 月 31 日《上海证券报》 、 《香 港商报》。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会召 开的程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行 职责的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 1、公司董事会 2002 年年度的工作能按《公司法》、《证券法》及《公司章程》 进行规范运作，并进一步完善了内控制度。未发现公司董事会、经营班子、高级管 理人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司的财务报告由上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司提供的 会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金行为。 4、报告期内，公司转让股权价格合理，未发现公司内幕交易和损害股东权益 或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司关联交易公平，定价政策参照市场价格，未发现损害上市 公司利益的行为。 - 17 - 重要事项 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内没有新发生的重大诉讼、仲裁事项 （二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 1、关于 2002 年半年度报告披露公司联营企业上海物贸南钢联营公司诉象山丰 润建设有限公司购销合同货款纠纷案，经上海市浦东新区人民法院民事判决书 [（1999）浦经初字第 2884 号]判决，象山丰润有限公司应于判决生效后十日内给付 货款 740,363.68 元。此案仍在继续执行之中。 2、关于 2002 年半年度报告披露本公司全资子公司上海汽车贸易中心 99 年诉广 东三星集团上海分公司拖欠购车款 310 万元纠纷案，经上海市普陀区人民法院调解 结案后，还款期届满，三星公司未履行，遂向法院申请执行。此案仍在执行之中。 3、关于 2002 年半年度报告披露的 1997 年 8 月本公司为上海市木材总公司向中 国银行上海市分行借款 490 万美元提供担保承担连带清偿责任一案进展情况： 本公司于 2002 年 1 月 28 日收到上海市高级人民法院驳回再审申请通知书 [（2001）沪高经监字第 209 号]，该通知书称：本公司对该案的再审申请不符合法律 规定的再审条件，原判决应予维持。 日前，上海市木材总公司已向本公司承诺将履行还款义务，不涉及本公司。上 海市木材总公司积极和中国银行上海市分行商谈有关事宜，如有进展，本公司将及 时公告。 以上事宜已公告（编号：临 2002-001），详见 2002 年 1 月 30 日《上海证券报》、 《香港商报》。 4、关于 2002 年半年度报告披露的本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸 易行和美国 A.L.D 国际贸易集团公司关于货款纠纷一案的执行进展情况： 经上海市第一中级人民法院于 2002 年 9 月 24 日裁定，将被执行人 A.L.D 公司 在上海寰球纸制品有限公司中投资的 35%权益抵偿给申请执行人“保税贸易行”。 “鉴于被执行人 A.L.D 公司目前无其他财产可供执行，根据申请执行人的申请， 对未受偿部分向申请执行人发放债权申请执行凭证(本公司已同时收到，编号： （2002） 沪一中债申执字第 147 号)。截止 2002 年 9 月，被执行人 A.L.D 公司尚欠申请执行 人保税贸易行本金 37.05 万美元及利息等。该债权申请执行凭证为申请执行的权利凭 证，申请人若发现被执行人有可供执行的财产或线索时，可持本证向本院申请再次 执行”。 根据上述情况，上海一中院裁定如下： “上海市一中院（1999）沪一中经字第 748 号民事裁决本次执行程序终结。” 有关上述案件的进展情况本公司曾于 2001 年 5 月 31 日（公告编号：临 2001-015）、 本公司 2001 年年度报告（2002 年 4 月 11 日）、2002 年半年度报告（2002 年 8 月 8 日）披露。 日前，本公司已致函上海寰球纸制品有限公司董事会，提请该公司董事会对上 述事宜予以确认，并协助本公司完成上述股权变更的一切登记手续。上海寰球纸制 品有限公司董事会表示将在 2003 年 5 月中旬召开董事会，届时会将上述情况如实在 董事会上商议并作出决议。 上述诉讼事项对报告期内公司财务状况产生影响为： - 18 - 重要事项 上述事项，由于正在执行和商谈之中，本公司 2002 年度无法确切预计影响金额， 故未对本报告期财务状况产生影响。 二、报告期内出售、处置资产的简要情况及进程 （一）经 2002 年 10 月 24 日召开的公司第三届董事会第七次会议审议批准，本 公司转让所持有的北京华邦物业管理有限公司 4.36%的股权，并授权公司经营班子按 有关程序以不低于人民币 230 万元的价格转让。 2002 年 11 月 11 日，公司与华夏西部投资有限公司友好协商后达成协议，将本 公司所持有的北京华邦物业管理有限公司 4.36%的股权以总价 230 万元人民币出让 给华夏西部投资有限公司。2003 年 1 月 30 日，公司已完成上述股权转让手续，并已 收到全部转让款，总计 230 万元。 （二）本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的上海浦江油品储运 有限公司（占其注册资本的 9.03%，2001 年度经审计的帐面值为 71.69 万元），因政 策因素该公司于 2002 年 6 月召开股东会作出决议，对该公司进行清算。清算结果为： 上海燃料浦东有限责任公司承担亏损 9.38 万元人民币。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)向关联方采购货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 18,093,238.87 中山市申中石油有限公司 2,232,271.16 --- 上海通申石油化工有限公司 23,561,619.89 --- 江阴江海油品有限公司 27,155,140.13 --- 南通申通燃料油有限公司 9,339,695.32 --- 杭州申海石油有限责任公司 21,587,311.95 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,117,349.79 --- 上海市燃料总公司* 45,978,774.40 --- 上海物资集团进出口有限公司* 850,637,210.58 --- 合 计 981,609,373.22 18,093,238.87 (2)向关联方销售货物： 企业名称 本年度 上年度 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 66,528,805.03 上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,714,529.91 上海中油青物加油站有限公司 3,376,007.84 2,308,789.64 江阴江海油品有限公司 16,051,583.27 46,075,800.98 上海中油康桥石油有限公司 1,914,134.09 1,137,087.19 南通申通燃料油有限公司 61,774,304.09 100,709,317.92 上海长阳路加油站有限公司 2,663,913.36 820,068.36 中山市申中石油有限公司 1,452,991.45 --- 上海常德路加油站有限公司 1,723,940.19 --- 上海通申石油化工有限公司 4,015,820.71 --- 上海外高桥油品储运公司 944,444.44 --- 南京浦宁石化有限责任公司 7,411,681.16 --- 上海市燃料总公司* 39,264,116.21 --- 上海动力燃料有限责任公司* 42,850,314.16 -- 合 计 183,443,250.97 219,294,399.03 - 19 - 重要事项 *有关关联交易《合同》 、 《协议》内容详见本公司有关公告（编号：临 2002-020、 021），2002 年 12 月 31 日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）报告期内没有发生重大资产、股权转让的关联交易 （三） 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、 担保事项 （1）关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 应收票据： 上海市燃料总公司 1,632,402.65 --- 南通申通燃料油有限公司 9,718,141.77 --- 上海动力燃料有限责任公司 99,000.00 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,300,000.00 --- 应收帐款： 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43 江阴江海油品有限公司 730,358.22 5,098,847.36 上海中油青物加油站有限公司 96,599.98 200,000.01 济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 --- 南京浦宁石化有限责任公司 825,781.82 --- 上海中油康桥石油有限公司 150,000.01 --- 预付帐款： 上海物贸南钢联营公司 --- 8,010,538.18 上海利德木业有限公司 6,251,516.65 --- 其他应收款： 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 3,815,191.83 上海物贸中心商厦有限责任公司 1,470,000.00 14,700,000.00 上海利德木业有限公司 1,000,000.00 --- 上海新物业建设有限公司 2,000,000.00 --- 上海浦藤厢车有限公司 78,525.04 --- 上海市燃料总公司 --- 1,524,500.00 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37 上海常德路加油站有限公司 4,473,000.00 4,473,000.00 上海中油青物加油站有限公司 695,000.00 695,000.00 上海长阳路加油站有限公司 --- 560,000.00 上海现代物流投资发展有限公司 27,560,000.00 --- 上海外高桥保税区生产资料交易市场 1,250,000.00 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 应付帐款： 上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 预收帐款： --- 中山市申中石油有限公司 3,837,737.84 --- 上海现代物流投资发展有限公司 34,160.00 --- 上物汽车贸易有限公司 842,696.99 --- 其他应付款： 上海德美铝箔器皿厂 --- 218,688.81 上海物资（集团）总公司 --- 2,405,310.67 上海汽贸旧机动车经纪有限公司 351,741.77 --- 上海市燃料总公司 635,000.00 --- - 20 - 重要事项 （2）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额（原币） 担保金额（折人 债务到期日 （万元） 民币）（万元） 关联方： 上海利德木业有限公司 人民币300 300 2003.07.07 上海利德木业有限公司 人民币150 150 2003.02.20 上海利德木业有限公司 人民币500 500 2003.06.15 上海物贸物资经营有限责任公司 人民币7,198 7,198 2003.06.24 上海燃料浦东有限责任公司 人民币8,746.69 8,746.69 * 上海市物资外贸有限公司 美元13.428 111.15 2003.01.07 上海市物资外贸有限公司 美元8.15 67.46 2003.02.28 上海市物资外贸有限公司 美元1.8458 15.28 2003.02.14 上海市木材总公司 美元490万 4,055.88 逾期 合 计 --- 21,144.46 --- *详见会计报表附注八（一） （四）其他重大关联交易 详见会计报表附注七关联方关系及其交易第 5 款。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项 有关租赁资产内容详见上款（四）其他重大关联交易。 （二）重大担保 详见会计报表附注的或有事项、承诺事项，重大担保的决策程序详见第六节股 东大会情况简介、第七节董事会报告的有关内容。 （三）报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项 1、经 2002 年 12 月 10 日召开的公司临时董事会审议通过，本公司全资子公司 上海物贸物资经营有限责任公司出资人民币 2800 万元，委托天同证券有限责任公司 投资国债，委托期限从 2002 年 12 月 10 日至 2003 年 12 月 09 日止。 上述内容详见本公司有关公告（编号：2002-017）2002 年 12 月 12 日《上海证 券报》、《香港商报》。 2、2003 年度委托理财计划 2003 年度委托理财计划已实施的有：截至本报告日，经本公司临时董事会分别 于 2003 年 1 月 20 日、2003 年 3 月 10 日审议通过，本公司全资子公司上海物贸物资 经营有限责任公司出资人民币 2800 万元委托南方证券股份有限公司、出资人民币 2800 万元委托东方证券有限责任公司，共出资人民币 5600 万元，委托期限分别从 2003 年 1 月 20 日至 2003 年 12 月 19 日止、2003 年 3 月 10 日至 2003 年 12 月 9 日 止。上述事宜已公告（编号：临 2003-002、临 2003-005），详见 2003 年 1 月 22 日、 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》、《香港商报》。 （四）其他重大合同 详见会计报表附注有关内容 五、公司或持股 5％以上股东报告期内承诺事项 公司及其持股 5%以上股东报告期内未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 - 21 - 重要事项 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况和支付给聘任会计师事务所的报酬情况 （一）经 2002 年 12 月 27 日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过： 1、不再聘任德勤华永会计师事务所有限公司对本公司 2002 年度会计报表按国 际会计准则进行审计。 2、2002 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司 会计报表进行审计并支付审计报酬人民币 40 万元；新聘香港浩华会计师事务所按国 际会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币 36 万元。 （二）2001 年度，公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准 则对本公司会计报表进行审计的报酬为人民币 70 万元；支付德勤华永会计师事务所 有限公司对本公司会计报表按国际会计准则进行审计的报酬为人民币 49.9 万元、港 币 15 万元。 （三）上海立信长江会计师事务所有限公司提供 A 股审计服务的连续年限 10 年； 2002 年新聘香港浩华会计师事务所为本公司 B 股审计师。 七、关于 2001 年度公司接受中国证监会上海证管办稽查处有关调查一事进展情 况： 本公司于 2003 年 4 月 14 日收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书（证 监罚字[2003]5 号），上述事宜详见本公司同时见报的刊登于《上海证券报》、《香港 商报》的有关公告（编号：临 2003-008）。 - 22 - 重要事项 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002 年度 单位：元 期初余额 本期增加额 本期转回数 期末余额 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 1 11,399,806.75 14,402,389.94 1,464,021.75 8,155,387.94 244,589.00 314,540.55 12,619,239.50 22,243,237.33 其中：应收帐款 2 854,490.69 2,312,005.99 38,042.95 475,876.45 37,323.09 63,966.87 855,210.55 2,723,915.57 其他应收款 3 10,545,316.06 12,090,383.95 1,425,978.80 7,679,511.49 207,265.91 250,573.68 11,764,028.95 19,519,321.76 二、短期投资跌价准备合计 4 1,516,770.00 1,516,770.00 1,516,770.00 1,516,770.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 90,000.00 2,257,289.49 250,507.56 90,000.00 227,867.58 2,279,929.47 其中：库存商品 8 90,000.00 2,257,289.49 250,507.56 90,000.00 227,867.58 2,279,929.47 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,563,700.00 1,758,315.96 111,209.12 1,563,700.00 1,869,525.08 其中：长期股权投资 11 1,563,700.00 1,758,315.96 111,209.12 1,563,700.00 1,869,525.08 长期债权投资 12 - 23 - 重要事项 五、固定资产减值准备合计 13 4,273,644.33 7,124,753.18 11,193.01 87,734.22 350,662.03 534,171.44 3,934,175.31 6,678,315.96 其中：房屋、建筑物 14 1,148,534.85 1,148,534.85 1,550.00 1,550.00 1,146,984.85 1,146,984.85 通用设备 15 1,270,273.01 2,250,070.06 11,193.01 11,822.56 98,025.09 98,025.09 1,183,440.93 2,163,867.53 六、无形资产减值准备 16 1,265,088.41 3,698,718.41 8,397.24 8,397.24 1,256,691.17 3,690,321.17 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 24,776,000.00 25,213,631.01 24,776,000.00 25,213,631.01 八、委托贷款减值准备 20 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 - 24 - 重要事项 异常变动项目情况表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 序号 项 目 期初数 期末数 比期初增减率 说明原因 一 资产负债表项目 1 货币资金 80,036,748.29 159,558,709.12 99.36% 短期借款、预收货款增加 2 短期投资 1,550,770.00 29,496,770.00 1802.07% 委托理财增加 3 预付帐款 37,057,756.36 85,158,980.78 129.80% 销售规模扩大 4 存 货 73,519,745.87 110,554,166.96 50.37% 销售规模扩大，采购量增加 5 待摊费用 100,880.56 864,627.87 757.08% 买方付息摊销 6 固定资产清理 14,677.14 0.00 -100.00% 无未清理完固定资产 7 应付票据 4,000,000.00 91,480,000.00 2187.00% 销售规模扩大，采购量增加 8 预收帐款 29,970,814.83 78,896,587.27 163.24% 销售规模扩大 9 其他应交款 18,615.06 4,187.94 -77.50% 本期应交税金减少 10 预提费用 17,602.23 0.00 -100.00% 本期无预提费用 11 盈余公积 10,053,600.11 13,371,517.79 33.00% 根据规定计提本年盈余公积 二 利润表项目 上年数 本年发生数 比上年增减率 2002 年度 1 主营业务收入 3,184,316,798.50 4,477,050,796.35 40.60% 销售规模扩大 2 主营业务成本 3,050,201,979.46 4,339,540,761.32 42.27% 销售规模扩大成本增加 3 其他业务利润 12,105,881.44 3,630,981.90 -70.01% 租赁费、咨询费减少 - 25 - 重要事项 4 投资收益 14,797,199.19 6,617,347.09 -55.28% 股权转让减少 5 营业外收入 1,696,602.17 514,259.05 -69.69% 补偿费收入减少 6 营业外支出 159,061.10 988,452.87 521.43% 处置固定净损失和非常损失 7 所得税 4,734,468.59 3,019,969.69 -36.21% 利润总额减少 8 少数股东损益 189,837.87 -61,920.77 -132.62% 利润总额减少 9 净利润 27,511,383.31 2,646,323.21 -90.38% 利润总额减少 10 年初未分配利润 -72,243,377.68 285,902.55 -100.40% 11 其他转入 56,070,305.76 0.00 -100.00% 本期无转入 12 可供分配的利润 11,338,311.39 2,932,225.76 -74.14% 净利润减少 13 提取法定盈余公积 3,998,336.24 2,211,525.76 -44.69% 净利润减少 14 提取法定公益金 1,999,666.64 1,106,391.92 -44.67% 净利润减少 15 可供股东分配的利润 5,340,308.51 -385,691.92 -107.22% 净利润减少 16 应付普通股股利 5,054,405.96 -127.73 -100.00% 本期不进行利润分配 17 未分配利润 285,902.55 -385,564.19 -234.86% 净利润减少 三 现金流量项目 上年数 本年发生数 比上年增减率 1 销售商品提供劳务收到现金 3,637,844,001.75 5,297,813,532.50 45.63% 销售规模扩大，收款增加 2 购买商品接受劳务支付现金 3,541,268,379.06 5,099,759,401.70 44.01% 销售规模扩大，购货增加 3 经营活动产生的现金流量净额 24,211,184.32 84,766,559.31 250.11% 货款回笼，赊帐增加 4 现金及等价物净增加额 -30,836,140.00 79,521,960.83 -357.89% 经营性现金流量、借款增加 - 26 - 国内会计师报告 第十节 国内会计师报告 审 计 报 告 信长会师报字(2003)第 10848 号 上海物资贸易中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、 2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 戴定毅 南京东路 61 号 4 楼 电话：(021)63606600 桑琪敏 传真：(021)63501004 邮编：200002 二 OO 三年四月十四日 - 27 - 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002年 12月 31日 单位：元 期初数 期末数 期初数 期末数 资 产 行次 负债及股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 12,824,696.88 80,036,748.29 25,252,776.03 159,558,709.12 短期借款 61 166,400,000.00 262,400,000.00 245,000,000.00 337,430,000.00 短期投资 2 1,550,770.00 1,550,770.00 1,496,770.00 29,496,770.00 应付票据 62 4,000,000.00 91,480,000.00 应收票据 3 87,357,554.55 86,034,474.57 应付帐款 63 552,471.88 66,242,921.73 364,198.66 76,878,460.42 应收股利 4 预收帐款 64 1,483,656.31 29,970,814.83 1,118,681.02 78,896,587.27 应收利息 5 应付工资 65 14,312.90 14,312.90 应收帐款 6 2,758,527.68 89,088,353.45 1,273,651.39 91,419,286.41 应付福利费 66 5,700,415.12 5,868,847.28 4,751,015.31 5,303,127.92 其他应收款 7 28,431,502.04 46,024,826.14 26,426,402.95 59,134,211.53 应付股利 67 5,054,405.96 5,176,812.49 48,858.40 48,858.40 预付帐款 8 477,193.16 37,057,756.36 6,902.16 85,158,980.78 应交税金 68 -1,904,597.40 -10,648,650.89 -1,582,833.41 -16,848,667.84 应收补贴款 9 2,430,000.00 其他应交款 69 3,865.92 18,615.06 -1,361.72 4,187.94 存 货 10 1,518,641.04 73,519,745.87 1,330,891.29 110,554,166.96 其他应付款 70 87,946,411.65 16,749,750.28 34,477,492.33 19,391,723.38 待摊费用 11 84,043.70 100,880.56 22,001.00 864,627.87 预提费用 71 17,602.23 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 47,645,374.50 414,736,635.22 55,809,394.82 624,651,227.24 其他流动负债 79 流动负债合计 80 265,236,629.44 379,811,025.91 284,176,050.59 592,598,590.39 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 392,175,033.47 75,580,258.83 410,542,946.21 79,752,198.80 长期借款 81 12,138,403.11 12,138,403.11 12,538,820.15 12,538,820.15 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 392,175,033.47 75,580,258.83 410,542,946.21 79,752,198.80 长期应付款 83 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 33-1 -23,331,066.71 -20,677,130.13 专项应付款 84 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 33-2 -23,331,066.71 -20,677,130.13 其他长期负债 86 固定资产： 长期负债合计 87 12,138,403.11 12,138,403.11 12,538,820.15 12,538,820.15 固定资产原价 38 173,158,099.99 273,863,185.72 172,941,972.93 286,213,617.13 递延税款： 减：累计折旧 39 51,243,740.63 87,593,454.34 53,702,556.73 95,313,130.78 递延税款贷项 89 固定资产净值 40 121,914,359.36 186,269,731.38 119,239,416.20 190,900,486.35 负债合计 90 277,375,032.55 391,949,429.02 296,714,870.74 605,137,410.54 减：固定资产减值准备 41 4,273,644.33 7,124,753.18 3,934,175.31 6,678,315.96 固定资产净额 42 117,640,715.03 179,144,978.20 115,305,240.89 184,222,170.39 少数股东权益（合并报表填列） 91 4,113,168.41 4,258,708.60 工程物资 43 在建工程 44 8,096,208.84 8,120,358.84 6,819,483.80 6,819,483.80 股东权益： 固定资产清理 45 14,677.14 14,677.14 股本 92 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 固定资产合计 50 125,751,601.01 187,280,014.18 122,124,724.69 191,041,654.19 资本公积 93 36,499,731.88 36,499,731.88 36,853,734.96 36,853,734.96 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 4,861,634.41 10,053,600.11 5,161,190.97 13,371,517.79 无形资产 51 5,186,326.69 11,267,742.94 4,906,787.42 10,870,047.09 其中：法定公益金 95 3,622,543.33 5,701,208.08 3,722,395.52 6,807,600.00 长期待摊费用 52 6,176,229.42 6,757,478.80 5,241,724.66 5,640,978.38 减：未确认投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 5,477,868.25 285,902.55 7,175,483.13 -385,564.19 无形资产及其他资产合计 54 11,362,556.11 18,025,221.74 10,148,512.08 16,511,025.47 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 299,559,532.54 299,559,532.54 301,910,707.06 302,559,986.56 资产总计 60 576,934,565.09 695,622,129.97 598,625,577.80 911,956,105.70 负债及股东权益总计 100 576,934,565.09 695,622,129.97 598,625,577.80 911,956,105.70 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 ２００２年度 单位：元 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 项 目 行次 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 76,757,572.45 3,184,316,798.50 127,911,766.36 4,477,050,796.35 六、可供分配的利润 25 12,390,910.83 11,338,311.39 7,474,911.96 2,932,225.76 减：主营业务成本 2 50,243,520.50 3,050,201,979.46 101,963,463.58 4,339,540,761.32 减：提取法定盈余公积 26 1,239,091.08 3,998,336.24 199,704.37 2,211,525.76 主营业务税金及附加 3 1,406,501.89 2,246,939.42 1,474,725.96 2,713,507.61 提取法定公益金 27 619,545.54 1,999,666.64 99,852.19 1,106,391.92 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 25,107,550.06 131,867,879.62 24,473,576.82 134,796,527.42 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 922,934.75 12,105,881.44 798,998.71 3,630,981.90 减：营业费用 6 10,282,577.74 73,408,712.15 10,783,434.18 71,619,323.07 管理费用 7 16,761,877.55 32,451,368.80 18,079,653.79 42,042,988.10 财务费用 8 12,448,968.33 22,254,722.01 13,094,900.00 25,587,595.13 七、可供股东分配的利润 35 10,532,274.21 5,340,308.51 7,175,355.40 -385,691.92 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 -13,462,938.81 15,858,958.10 -16,685,412.44 -822,396.98 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 11 39,763,761.60 14,797,199.19 19,236,390.69 6,617,347.09 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 241,991.41 283,615.84 应付普通股股利 38 5,054,405.96 5,054,405.96 -127.73 -127.73 营业外收入 13 1,335,178.51 1,696,602.17 362,763.42 514,259.05 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 108,403.08 159,061.10 916,697.96 988,452.87 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 5,477,868.25 285,902.55 7,175,483.13 -385,564.19 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） 15 27,527,598.22 32,435,689.77 1,997,043.71 5,604,372.13 减：所得税 16 16,214.91 4,734,468.59 3,019,969.69 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 189,837.87 -61,920.77 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 1,696,581.61 1,303,319.47 -93,802.20 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） 20 27,511,383.31 27,511,383.31 1,997,043.71 2,646,323.21 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 44 -10,060,623.43 -10,165,055.79 加：年初未分配利润 21 -68,838,204.48 -72,243,377.68 5,477,868.25 285,902.55 5、债务重组损失 45 其他转入 22 53,717,732.00 56,070,305.76 6、其他 46 -579,534.79 -579,534.79 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002年度 单位：元 金 额 金 额 金 额 项 目 行次 项 目 行次 补充资料 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 146,954,360.33 5,297,813,532.50 吸收投资所收到的现金 26 200,000.00 净利润（亏损以“－”号填列） 43 1,997,043.71 2,646,323.21 收到的税费返还 2 3,178,545.01 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 200,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 44 -61,920.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3 578,881.57 1,406,139.40 借款所收到的现金 28 522,000,000.00 769,430,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 147,533,241.90 5,302,398,216.91 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 1,228,526.39 8,038,492.67 现金流入小计 30 522,000,000.00 769,630,000.00 固定资产折旧 47 3,881,749.78 9,926,133.18 购买商品、接受劳务支付的现金 6 118,643,045.20 5,099,759,401.70 无形资产摊销 48 149,733.96 267,890.54 支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,728,596.40 19,781,029.94 偿还债务所支付的现金 31 444,131,535.00 695,131,535.00 长期待摊费用摊销 49 940,924.03 1,494,486.85 支付各项税费 8 2,447,617.72 17,691,332.92 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 32 17,023,211.61 26,455,614.03 待摊费用的减少（减：增加） 50 62,042.70 -763,747.31 支付的其他与经营活动有关的现金 9 66,227,683.64 80,399,893.04 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -17,602.23 经营活动现金流出小计 10 197,046,942.96 5,217,631,657.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -16,718.52 -10,452.57 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 -413.00 经营活动现金流量净额 11 -49,513,701.06 84,766,559.31 现金流出小计 36 461,154,746.61 721,587,149.03 财务费用 54 13,147,774.42 22,465,098.99 筹资活动产生的现金流量净额 40 60,845,253.39 48,042,850.97 投资损失（减：收益） 55 -19,236,390.69 -6,617,347.09 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 277,749.75 -37,057,061.07 四、汇率变动对现金的影响 41 1,969.40 2,280.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 19,908,077.72 -84,888,006.52 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -71,854,214.31 169,344,684.43 收回投资所收到的现金 12 54,000.00 604,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 12,428,079.15 79,521,960.83 其他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1,222,481.03 3,776,321.55 经营活动产生的现金流量净额 65 -49,513,701.06 84,766,559.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,364,148.59 1,460,670.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 2,640,629.62 5,840,991.70 一年内到期的可转换债券 67 融资租赁固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 1,546,072.20 29,530,721.85 3、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 29,600,000.00 货币资金的期末余额 69 25,252,776.03 159,558,709.12 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：货币资金的期初余额 70 12,824,696.88 80,036,748.29 投资活动现金流出小计 22 1,546,072.20 59,130,721.85 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 1,094,557.42 -53,289,730.15 现金及现金等价物净增加额 73 12,428,079.15 79,521,960.83 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海物资贸易中心股份有限公司前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三 年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上 海证券交易所上市。公司所属行业为物资流通类。公司经营范围：金属材料、化工 原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含石油）、五金 交电、针织纺品、仓库、信息咨询及技术服务，公司主要业务包括燃料油经营、有 色金属材料贸易和酒店物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原 则。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价 作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民 币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币账 户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用． （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以 发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决 算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取 的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债 权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资 产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 - 31 - 国内会计师报告 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投 资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债 务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管 理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估 算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 账 龄 计提比例 三个月以内 --- 三个月至一年 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 30％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购 商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托代销商品和工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法． 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取 或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组 取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投 资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 - 32 - 国内会计师报告 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按 投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊 销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委 托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息 并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减 值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使 用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限 和预计净残值率确定折旧率。 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5－50 年 4％－5％ 19.2％－1.9％ 通用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 专用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 运输设备 5－12 年 4％－5％ 19.2％－7.9％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 - 33 - 国内会计师报告 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状 态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决 算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计 提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有 效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊 销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到 重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平 均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金 额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生 当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 - 34 - 国内会计师报告 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量． （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相 关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠 地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及 子公司规模较小，符合财政部财会二字（ 1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请 示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对 合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会 计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 13％－17％ 营业税（注） 5％－20％ 城建税 1％－7％ 所得税 15％－33％ 注：桌球、OK 包房等业务营业税税率为 20％。 （二）税负减免： 1、上海物贸物资经营有限责任公司根据上海市财政局第四分局（99）沪财四发 260 号，自 2000 年 1 月 1 日起至 2005 年 10 月 27 日止享受浦东新区内资企业税收优 惠政策，减按 15％的税率缴纳企业所得税。 - 35 - 国内会计师报告 2、上海天物信息咨询有限公司（原上海天物贸易发展有限公司）根据上海市财 政局第四分局（99）沪财四发 62 号，自 1999 年 1 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止 免征企业所得税，自 2001 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止减半征收企业所得 税，2003 年 1 月 1 日起按 33％的税率征收企业所得税。 3、上海燃料浦东有限责任公司根据上海市地方税务局沪税所一（ 2001）105 号， 自 2000 年 2 月起，减按 15％税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位： 名 称 主要业务 上海物资贸易中心股份有限公司本部 经营管理 上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房出租、餐饮、商场 上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售 上海物资贸易中心股份有限公司商务公司 组织企业进驻、市场交易、物资贸易等 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （万元） 本公司所占 本公司实 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 投资比例 际投资额 合并 煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、 上海燃料浦东有限责任公司 6,000 化工原料（除危险品）的销售（涉及许 100％ 6,000 是 可经营的凭许可证经营） 金属材料、建材、木材、化工原料（除 上海物贸物资经营有限责任公司注1 1,500 危险品）、汽车配件、机电产品、五金 100％ 1,500 是 交电、针纺织品的销售 上海市物资外贸有限公司 1,000 自营进出口,批发零售,代购代销 95％ 950 是 中高档建筑装饰设计,施工，水、电、 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22 75％ 623.42 是 暖、制冷设备的安装、维修、工程监理 保税生产资料的现货交易，现货合同转 上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 让等金属材料、化工原料、化工原料、 100％ 1,017.67 是 建筑材料等购销 上海浦东汽车销售有限公司 200 汽车、摩托车及配件、金属材料等 68％ 136 是 注2 金属材料，建筑材料，化工原料（除危 上海天物信息咨询有限公司 200 90％ 180 是 险品），机电设备，五金交电等 上海中油青华加油站有限公司注3 280 成品油销售 65％ 182 是 上海物资贸易中心股份有限公司昆 房产开发、经营、工程承包、室内外装 1,000 100％ 1,000 是 山房产开发公司 潢施工等 国际贸易、保税区企业间贸易、区内贸 上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3 71.43％ USD94.5 是 易代理等 上海东燃油气站有限公司注3 50 燃料油 60％ 30 是 上海物贸大厦物业管理有限公司 100 物业管理 85％ 85 是 国际贸易，转口贸易，出口加工，保税 注3 仓储；燃料油（凭证经营），化工产品 宁波保税区沪燃贸易有限公司 100 90％ 90 是 （除危险品）等的批发、零售、代购代 销。 注 1：上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资 90％，子公司上海物资贸易中心保税贸易行投资 10％； 注 2：上海天物信息咨询有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投资 90％； 注 3：上海中油青华加油站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 65％； 宁波保税区沪燃贸易有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 90％，上海东燃油 气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 60％。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位一家，原因为： - 36 - 国内会计师报告 上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司于 2002 年 9 月以现金方 式出资 30 万元，占公司注册资金 60％，故纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 176,482.52 37,536.57 银行存款 142,903,190.01 76,552,317.17 其他货币资金 16,479,036.59 3,446,894.55 合 计 159,558,709.12 80,036,748.29 其中美元：外币金额 100,575.07 315,802.49 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 832,490.03 2,613,770.89 货币资金期末数比期初数增加 79,521,960.83 元，增加比例为 99.36％，增加原 因为：公司及子公司上海浦东燃料有限责任公司本期借入短期借款增加流动资金和 预收销售款增加所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 31,013,540.00 1,516,770.00 3,067,540.00 1,516,770.00 1、其他短期投资期末数： 项 目 金 额 跌价准备 广东三星企业（集团）股份有限公司 2,982,540.00 1,491,270.00 上海辉煌汽车美容服务有限公司 31,000.00 25,500.00 天同证券有限责任公司 28,000,000.00 --- 小 计 31,013,540.00 1,516,770.00 本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 10％（含 10％）以上的投资： 被投资单位名称 资金投入时间 所得收益 期末帐面余额 天同证券有限责任公司 2002.12.10 --- 28,000,000.00 注：公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司 2002 年 12 月 10 日与天同证券 有限责任公司签定《委托投资管理协议》，出资 2,800 万元全权委托天同证券有限责 任公司进行投资管理，投资管理期限为 2002 年 12 月 10 日至 2003 年 12 月 9 日止， 投资对象限于证券交易所上市交易的国债。 2、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种 类 金 额 商业承兑汇票 65,692,288.48 银行承兑汇票 20,342,186.09 合 计 86,034,474.57 （四）应收补贴款： 项 目 金 额 性质和内容 批准文件 出口退税 2,430,000.00 出口退税 上海市国家税务局进出口税 收管理第四分局情况证明书 - 37 - 国内会计师报告 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 3个月内 78,471,471.17 83.35％ --- --- 80,182,746.57 87.73％ --- --- 3个月－1年 8,343,469.10 8.86％ 5％ 417,173.46 5,173,257.21 5.66％ 5％ 351,073.59 1－2年 2,445,860.99 2.60％ 10％ 313,939.38 1,513,594.87 1.65％ 10％ 151,359.48 2－3年 404,870.63 0.43％ 20％ 80,974.12 326,766.45 0.36％ 20％ 73,340.05 3－5年 3,906,902.49 4.15％ 30％ 1,341,201.01 4,185,353.34 4.58％ 30％ 1,717,591.87 5年以上 570,627.60 0.61％ 100％ 570,627.60 18,641.00 0.02％ 100％ 18,641.00 合 计 94,143,201.98 100.00％ --- 2,723,915.57 91,400,359.44 100.00％ --- 2,312,005.99 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 51,914,397.79 元，占应收 帐款总金额的 55.14％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 个人 551,986.60 100％ 5 年以上 551,986.60 帐龄超过 5 年 吴县华丰电工材料厂 18,641.00 100％ 5 年以上 18,641.00 帐龄超过 5 年 上海冶金建筑浦东工程有限公司 124,071.20 50％ 1－2 年 62,035.60 按预计可回收金额 五标段 49,312.00 50％ 1－2 年 24,656.00 按预计可回收金额 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 75％ 3－5 年 259,639.82 按预计可回收金额 上海黄海链条厂 9,983.45 100％ 3－5 年 9,983.45 按预计可回收金额 上海自丰机械厂 9,082.79 100％ 3－5 年 9,082.79 按预计可回收金额 4、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 3个月内 38,716,040.33 49.23％ --- --- 31,606,098.88 54.38％ --- 1,907,595.93 3个月－1年 6,411,492.73 8.15％ 5％ 320,574.64 6,692,399.06 11.52% 5％ 334,619.95 1－2年 15,553,209.87 19.77％ 10％ 8,290,144.80 2,278,398.69 3.92％ 10％ 227,839.87 2－3年 2,375,609.90 3.02％ 20％ 1,809,741.80 3,334,037.24 5.74％ 20％ 1,334,117.35 3－5年 14,520,515.30 18.46％ 30％ 8,022,195.36 14,198,005.42 24.43％ 30％ 8,279,940.05 5年以上 1,076,665.16 1.37％ 100％ 1,076,665.16 6,270.80 0.01％ 100％ 6,270.80 合 计 78,653,533.29 100.00％ --- 19,519,321.76 58,115,210.09 100.00％ --- 12,090,383.95 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 62,306,694.75 元，占其他应 收款总金额的比例为 79.22％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 100％ 5 年以上 284,975.37 帐龄超过五年 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％ 3－5 年 7,716,768.97 按预计可回收金额 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 75％ 1-2 年 7,770,950.55 按预计可回收金额 个 人 128,068.79 100％ 5 年以上 128,068.79 帐龄超过五年 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％ 5 年以上 635,471.00 帐龄超过五年 法人股账户卡 1,600.00 100％ 5 年以上 1,600.00 帐龄超过五年 上海浦东钢铁集团 2,224,366.36 80％ 2－3 年 1,779,493.09 按预计可回收金额 上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％ 5 年以上 20,000.00 帐龄超过五年 延中发展公司 150.00 100％ 5 年以上 150.00 帐龄超过五年 海信广场物业公司 1,200.00 100％ 5 年以上 1,200.00 帐龄超过五年 沪东供电局 5,200.00 100％ 5 年以上 5,200.00 帐龄超过五年 - 38 - 国内会计师报告 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海现代物流投资发展有限公司 27,560,000.00 代购款 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 暂付款 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 暂付款 上海亚通股份有限公司 6,410,000.00 参建款 上海常德路加油站有限公司 4,473,000.00 往来款 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 6、其他应收款期末数比期初数增加 20,538,323.20 元，增加比例为 35.34％，增 加原因为：本期支付上海现代物流投资发展有限公司委托代购土地款 27,560,000.00 元。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 84,236,607.15 98.92％ 36,171,501.30 97.61％ 1－2 年 292,806.79 0.34％ 462,386.95 1.25％ 2－3 年 456,198.73 0.54％ 423,868.11 1.14％ 3 年以上 173,368.11 0.20％ --- --- 合 计 85,158,980.78 100.00％ 37,057,756.36 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加 48,101,224.42 元，增加比例为 129.80％，增 加原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （八）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 商品采购 3,534,235.83 --- 16,030,166.25 --- 原材料 1,004,542.00 --- 1,040,086.28 --- 低值易耗品 7,573.00 --- 13,343.00 --- 委托代销商品 --- --- 317,163.73 --- 库存商品 108,253,897.60 2,279,929.47 58,374,231.10 2,257,289.49 工程施工 --- --- 2,045.00 --- 其 他 33,848.00 --- --- --- 合 计 112,834,096.43 2,279,929.47 75,777,035.36 2,257,289.49 1、存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：根据市场同类价。 2、存货期末数比期初数增加 37,057,061.07 元，增加比例为 48.90％，增加原因 为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （九）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 14,739.86 20,266.36 21,225.85 13,780.37 2003 年度承担 养路费 84,367.70 41,546.00 99,427.70 26,486.00 2003 年度承担 租赁费 1,773.00 3,390.00 5,163.00 --- --- 其 他注 --- 2,094,462.00 1,270,100.50 824,361.50 2003 年度承担 合 计 100,880.56 2,159,664.36 1,395,917.05 864,627.87 --- 注：公司子公司上海物资物贸经营有限责任公司（简称经营公司）和金川集团 - 39 - 国内会计师报告 有限公司（简称金川公司）签定“工业品买卖合同”，经营公司向金川公司购买标准 铜，经营公司承付六个月期的银行承兑汇票，并按3.9％月贴息。在交易中金川公司 作为贴现申请人持经营公司作为出票人且经银行承兑的银行承兑汇票向银行申请贴 现，上述承兑、贴现业务均由经营公司支付票据承兑手续费和贴现利息。公司将其 发生的贴现利息在其开立的商业汇票的承兑期内按直线法进行摊销。 （十）长期投资： 期末数 期初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 81,621,723.88 1,869,525.08 77,338,574.79 1,758,315.96 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资单位名称 股份性质 股份数量 初始投资成本 帐面余额 减值准备 期末市价 注册资本比例 交运股份 法人股 1,190,475 0.70％ 2,035,000.00 2,035,000.00 --- 10,702,370.25 华联商厦 法人股 166,618 0.04％ 392,700.00 392,700.00 --- 1,241,304.10 申能股份 法人股 500,000 0.03％ 1,400,500.00 1,400,500.00 --- 4,925,000.00 浦东发展 法人股 2,000,000 0.08％ 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 19,720,000.00 原水股份 法人股 113,850 0.01％ 298,000.00 298,000.00 --- 760,518.00 亚通股份 法人股 522,720 0.41％ 840,000.00 840,000.00 --- 6,612,408.00 中国石化 法人股 252,748