攀钢钒钛(000629)新钢钒2003年年度报告

攀枝花新钢钒股份有限公司 Panzhihua New Steel & Vanadium Co., Ltd. 2003 年年度报告 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担 个别及连带责任 王俊超董事 陈勇董事 綦炘董事 余自 董事 黄容生董事 张 涛董事由于工作原因未能出席会议 特分别委托罗泽中董事 周家琮董 事 韩乐瑜董事出席会议并代为行使表决权 公司董事长洪及鄙先生 总经理孙仁孝先生 主管会计工作负责人 薛培华先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 四年二月二十日 1 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 9 七 董事会报告 9 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务报告 20 十一 备查文件目录 66 2 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称: 攀枝花新钢钒股份有限公司 公司法定英文名称 PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED 英文名称缩写 PSV 二 法定代表人姓名 洪及鄙 三 公司董事会秘书 吉广林 联系电话 0812-2236281 2226008 传真 0812-2226014 电子信箱 jgl@pzhsteel.com.cn 联系地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 证券事务代表 武坚 联系电话 0812-2236281 2236282 传真 0812-2226014 电子信箱 wj0618@21cn.com 四 公司注册地址 四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 邮政编码 617067 公司国际互联网网址 www.pzhsteel.com.cn/psv 公司电子信箱 psv@pzhsteel.com.cn 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 新 钢 钒 股票代码 000629 七 公司的其他有关资料 1 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 1993 年 3 月 27 日 攀钢集团板材股份有限公司 公司原名称 在四川省攀枝花市工商行政管理 局首次登记注册 1996 年 8 月 18 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局 按 公司法 进行规范登记 同时变更注册资本为 37,800 万元 原为 70,000 万元 1996 年 12 月 8 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 40220 万元 1998 年 5 月 26 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定代表人为洪及 鄙 原为赵忠玉 1998 年 10 月 14 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理 局变更注册资本为 1,023,300,145 元 变更后经营范围为 铁 钢 钒冶炼及加工 钢压延加工 氧 气 氢气 氩气 氮气 蒸汽制造 冶金技术开发 咨询 服务 1998 年 10 月 29 日 攀钢集团板 材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有限公司 2 公司企业法人营业执照注册号码为 5104001800152 3 税务登记号码 510402204360956 4 公司聘请的会计师事务所 中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 3 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度实现利润及主要现金流量指标 单位 人民币元 利润总额 773,577,509.97 净利润 578,018,788.82 扣除非经常损益后的净利润 561,752,535.29 主营业务利润 1,513,062,953.77 其他业务利润 -5,168,128.41 营业利润 763,289,540.64 投资收益 10,461,643.85 补贴收入 2,299,343.03 营业外收支净额 -2,473,017.55 经营活动产生的现金流量净额 1,021,167,598.68 现金及现金等价物净增加额 95,321,520.28 注 非经常性损失 收益 包括 营业外收入 189,639.31 补贴收入 2,299,343.03 坏账准备 存货跌价准备转回 19,002,989.95 营业外支出 -2,786,018.05 上述四项所得税影响 8,011,736.81 合计 16,266,253.53 二 会计数据和主要财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 本年比上年增 项目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 减 主营业务收入 9,281,127,544.49 7,668,002,965.30 7,668,002,965.30 7,502,623,237.94 7,502,623,237.94 21.04% 净利润 578,018,788.82 490,432,083.15 490,432,083.15 481,318,205.59 481,318,205.59 17.86% 每股收益(摊薄) 0.46 0.48 0.48 0.47 0.47 -4.17% 每股收益(加权) 0.55 0.48 0.48 0.47 0.47 14.58% 按新股本计算的每股 0.45 - - - - - 收益 摊薄 每股经营活动产生的 0.82 1.59 1.59 1.33 1.33 -48.43% 现金流量净额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本年末比上年 项目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 末增减 总资产 9,908,270,882.31 8,033,117,455.78 8,033,117,455.78 7,240,816,792.34 7,240,816,792.34 23.34% 股东权益 不含少数 6,624,223,169.93 4,733,414,794.31 4,897,142,817.51 4,406,598,022.36 4,611,258,051.36 35.27% 股东权益 每股净资产 5.29 4.63 4.79 4.31 4.51 10.44% 调整后的每股净资产 5.07 4.28 4.44 3.90 4.10 14.19% 净资产收益率(摊薄) 8.73% 10.36% 10.01% 10.92% 10.44% -12.79% 净资产收益率(加权) 11.04% 10.54% 10.32% 11.01% 10.52% 6.98% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 8.48% 10.63% 10.28% 12.91% 12.33% -17.51% 净资产收益率(摊薄) 注 按新股本计算的每股收益(摊薄)是指按照 2004 年 1 月 31 日的新股本计算的每股收益 4 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 三 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,023,300,145 2,723,488,052.21 258,528,997.13 129,264,499.06 762,561,124.11 4,897,142,817.51 本期增加 229,548,568 1,083,241,018.80 57,806,232.74 28,903,116.37 491,309,439.71 1,890,808,375.62 本期减少 163,728,023.20 163,728,023.20 期末数 1,252,848,713 3,806,729,071.01 316,335,229.87 158,167,615.43 1,090,142,540.62 6,624,223,169.93 变动原因 1 股本本期增加 229,548,568 元 系本公司可转换公司债券转换为股本所致 2 资本公积本期增加 1,083,241,018.80 元 其中 1,080,964,266.68 为本公司可转换公司债券转换为股 本的股本溢价 542,725.81 元为被投资单位资本公积增加而增加长期投资部分 1,734,026.31 元为长 期无法支付的款项增加资本公积 3 盈余公积金本期增加 57,806,232.74 元 系按本年度实现净利润的 10%提取所致 4 法定公益金本期增加 28,903,116.37 元 系按本年度实现净利润的 5%提取所致 5 未分配利润本期增加 491,309,439.71 元系本年度实现并计提盈余公积金及法定公益金后的净利润 未分配利润本期减少 163,728,023.20 元 系本期支付 2002 年度普通股股利 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)股份变动情况表 ( 单位 股) 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 可转债转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 723,500,145 0 0 723,500,145 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 723,500,145 0 0 723,500,145 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 723,500,145 0 0 723,500,145 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 299,800,000 229,548,568 229,548,568 529,348,568 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 299,800,000 229,548,568 229,548,568 529,348,568 三 股份总数 1,023,300,145 229,548,568 229,548,568 1,252,848,713 (2)股票发行与上市情况 2001 年度 2002 年度攀枝花新钢钒股份有限公司 以下简称 公司 总股本及股本结构未发 生变化 2003 年 1 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]7 号文批准 公司向社会公开发行 16 亿元可转换公司债券 以下简称 钢钒转债 发行日期为 2003 年 1 月 22 日 票面金额为每张 面值 100 元 期限为 5 年 初始转股价格为 5.80 元 上市日期为 2 月 17 日 转股期为 2003 年 7 月 22 日至 2008 年 1 月 22 日 根据钢钒转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转换公司债券发 行的有关规定 公司在 2003 年 6 月 13 日实施 2002 年度每 10 股派发现金 1.60 元的分配方案 钢钒 5 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 转债初始转股价格相应由原来的每股人民币 5.80 元调整为每股人民币 5.64 元 调整后的转股价格生 效日期为 2003 年 6 月 13 日 报告期内 因钢钒转债转股累计增加股份数量为 229,548,568 股 公司总股本由 1,023,300,145 股增加为 1,252,848,713 股 其中流通股份总数为 529,348,568 股 占总股本比例为 42.25% 无内部职工股 2 股东情况介绍 1 截止报告期末 公司股东总户数 184,516 户,其中国有法人股股东 2 户 社会公众股股东 184,514 户 2 公司前十名股东名单 年度内股份增减 年末持股数量 持股占总股 序 号 股 东 名 称 股份性质 变动 股 本比例(%) 1 攀枝花钢铁有限责任公司 0 683,000,145 54.52 国有法人股 2 中国第十九冶金建设公司 0 40,500,000 3.23 国有法人股 3 国海证券有限责任公司 未知 5,713,428 0.46 社会公众股 4 裕元证券投资基金 未知 5,439,963 0.43 社会公众股 5 丰和价值证券投资基金 未知 4,800,000 0.38 社会公众股 6 世纪证券有限责任公司 未知 4,128,077 0.33 社会公众股 7 广发证券股份有限公司 未知 4,100,043 0.33 社会公众股 8 鸿阳证券投资基金 未知 3,999,978 0.32 社会公众股 9 中国光大银行股份有限公司 中 未知 3,832,200 0.31 社会公众股 融融华债券型证券投资基金 10 深圳新世纪饮水科技有限公司 未知 3,212,767 0.26 社会公众股 3 十大股东持股相关情况说明: 持股 5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况 前十大股东中攀枝花钢 铁有限责任公司与其它股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办 法 规定的一致行动人 未知其它股东之间是否存在关联关系 也未知其它股东是否属于 上市公司 股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 本公司第一大股东是攀枝花钢铁有限责任公司 以下简称 攀钢有限 攀钢有限成立于 2000 年 12 月 22 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 95.3058 亿元 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经 营范围是 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 钢压延加工 金属制品 机电设备 船舶制造修理等 攀钢有限的控股股东是攀枝花钢铁(集团)公司 以下简称 攀钢集团 该公司成立于 1993 年 6 月 28 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 33.1107 亿元, 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经营 范围 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 金属制品 机电设备 船舶制造修理 建筑材料 炸药及化工产品 煤化工产品及副产品 工业气体 无机盐制造 金属非金属矿采选 水电气生产供应 土木工程 线 路 管道 设备的设计 勘察 建筑 房地产开发 4 公司前十名流通股股东名单 序 号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 股 所持股份种类 1 国海证券有限责任公司 5,713,428 A股 2 裕元证券投资基金 5,439,963 A股 3 丰和价值证券投资基金 4,800,000 A股 4 世纪证券有限责任公司 4,128,077 A股 5 广发证券股份有限公司 4,100,043 A股 6 鸿阳证券投资基金 3,999,978 A股 7 中国光大银行股份有限公司 中融融华债券 3,832,200 A股 型证券投资基金 8 深圳新世纪饮水科技有限公司 3,212,767 A股 9 福建省华福证券公司 3,080,000 A股 10 金信信托投资股份有限公司 3,000,180 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 3 钢钒转债情况介绍 1 截止报告期末 公司钢钒转债股东总户数 1,540 户,已有 12,946,590 张钢钒转债转成公 6 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 司发行的股票 229,548,568 股 占钢钒转债发行总量的 80.92% 尚有 3,053,410 张钢钒转债在市场 流通 2 钢钒转债前十名股东名单 年末持有转债数 持债数量占发行总量 序 号 股 东 名 称 量 张 比例(%) 1 融鑫证券投资基金 1,580,000 9.88 2 全国社保基金二零六组合 161,740 1.01 3 交通银行 华安创新证券投资基金 151,270 0.95 4 中国农业银行 大成债券投资基金 138,737 0.87 5 天华证券投资基金 111,290 0.70 6 中国银行 银华优势企业 平衡型 证券投 110,000 0.69 资基金 7 普丰证券投资基金 100,000 0.63 8 北京国际信托投资有限公司 98,239 0.61 9 银丰证券投资基金 97,520 0.61 10 福建省闽发证券有限公司 53,100 0.33 未知钢钒转债前十名股东之间是否存在关联关系 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 持股数量 股 年度内 年度报酬 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初 年末 股份增减 总额 元 洪及鄙 董事长 男 63 2001.5.13-2004.5.13 10670 10670 0 77905 黄容生 副董事长 男 58 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 72531 罗泽中 董事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 72627 王俊超 董事 男 60 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 67510 凤成斌 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 3620 3620 0 66284 徐 锷 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 29295 29295 0 65903 周家琮 董事 男 55 2001.5.13-2004.5.13 3780 3780 0 65294 韩乐瑜 董事 男 60 2001.5.13-2004.5.13 8160 8160 0 67742 陈 勇 董事 男 41 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 63104 余自 董事 男 48 2001.6.29-2004.5.13 270 270 0 63709 綦 炘 董事 男 61 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 28726 孙仁孝 董事 总经理 男 54 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 63855 张 涛 董事 男 53 2001.6.29-2004.5.13 1890 1890 0 未在本公司领薪 赵德武 独立董事 男 40 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 50000 李公才 独立董事 男 62 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 50000 刘新会 监事会主席 男 51 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 64929 尚洪德 监事 男 42 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 61357 田 野 监事 男 41 2002.4.25-2004.5.13 270 270 0 未在本公司领薪 侯卫民 监事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 2430 2430 0 52660 李映保 监事 男 55 2001.5.13-2004.5.13 810 810 0 55116 苏 钢 副总经理 男 44 0 0 0 44839 张大德 副总经理 男 42 0 0 0 68689 薛培华 财务总监 男 56 0 0 0 52083 吉广林 董事会秘书 男 38 0 0 0 39563 注 綦炘董事于 2003 年 2 月退休 1 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 7 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 洪及鄙 攀枝花钢铁有限责任公司 董事长 2001 年 1 月至今 黄容生 攀枝花钢铁有限责任公司 副董事长 党委书记 2001 年 1 月至今 罗泽中 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 总经理 2001 年 1 月至今 王俊超 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 党委副书记 2001 年 1 月至今 凤成斌 攀枝花钢铁有限责任公司 监事 纪委书记 2001 年 1 月至今 徐 锷 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 总会计师 2001 年 1 月至今 周家琮 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 副总经理 2001 年 1 月至今 韩乐瑜 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 副总经理 2001 年 1 月至今 陈 勇 攀枝花钢铁有限责任公司 副总经理 2001 年 9 月至今 余自 攀枝花钢铁有限责任公司 副总经理 2001 年 9 月至今 綦 炘 攀枝花钢铁有限责任公司 2001 年 12 月至 2003 年 2 月 刘新会 攀枝花钢铁有限责任公司 监事会主席 党委副书记 工会主席 2001 年 1 月至今 尚洪德 攀枝花钢铁有限责任公司 副总会计师 2001 年 12 月至今 张 涛 中国第十九冶金建设公司 副总经理 常务副书记 1998 年 3 月至今 田 野 中国第十九冶金建设公司 副总经理 1999 年 4 月至今 2 年度报酬情况 本公司对董事 监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度 其年度报酬 总额为 1,314,426 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 223,063 元 金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 184,627 元 其中年度报酬在 7 万元以上的有 3 人 6 万 7 万元的有 11 人 5 万 6 万元的有 5 人 5 万元以下的有 3 人 独立董事的津贴为 50,000 元/人 独立董事到公司工作 的差旅费由公司按规定标准支付 张涛先生 田野先生未在本公司领取报酬 其报酬在中国第十九冶 金建设公司支取 2 在报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 2003 年 2 月 21 日召开的公司第三届董事会第十四次会议通过了 关于不再聘任孙建坤先生担任 公司副总经理职务的提案 由于工作变动 孙建坤先生不再担任公司副总经理职务 3 员工情况 报告期末公司员工总数20,363人 其中 生产人员16,287人 销售人员277人 技术人员1,393 人 财务人员148人 行政人员1,722人 其他人员536人 教育程度 研究生77人 本科1,763人 大 专3,503人 中专2,934人 高中4,538人 初中及以下学历7,548人 公司需承担费用的离退休职工人 数1,853人 五 公司治理结构 1 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法规的要 求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 根据自身的特点和需要 积极推进和完善经营层人 员的绩效评价 激励与约束机制 制定了 公司信息披露管理办法 使公司信息披露进一步制度化 规范化 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了大量工作 但与 上 市公司治理准则 的要求还有一定的差距 公司下一步计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善 一是尽快使公司独立董事达到董事总数的三分之一 二是在条件成熟的情况下 逐步设立董事会的专 门委员会 2 独立董事履行职责情况 本公司按照中国证监会颁布的 关于在上市公司建立董事制度的指导意见 已在 公司章程 中完善了独立董事制度 独立董事自觉履行其职责 积极了解公司的各项运作情况 出席了报告期内 公司召开的董事会和股东大会 对公司经营决策 关联交易等发表独立意见 对董事会的科学决策 公司发展都起到了积极作用 3 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已分开 并具有独立完整的业务及自 主经营能力 8 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 1 业务分开方面 公司在业务方面独立于控股股东 拥有独立的采购 生产 销售系统 具有独立完整的业务及自 主经营能力 2 人员分开方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理等方面相互独立 拥有独立的劳动 人事及工资管理系 统 公司总经理 副总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬 且均未 在股东单位担任任何职务 3 资产完整方面 公司与控股股东产权关系明确 拥有独立的采购 生产 销售系统 4 机构分开方面 公司组织机构体系健全 内部机构独立 不存在与控股股东合署办公的情况 5 财务分开方面 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 独立在银行开户 依法 独立纳税 4 公司根据有关经营指标和管理标准对董事 监事及高级管理人员的业绩和绩效进行考评 并 将进一步完善激励机制 六 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了一次股东大会 即 2002 年度股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2003 年 2 月 25 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出召开 2002 年度股东大会有关事项的通知 2003 年 5 月 16 日公司 2002 年度股东大会在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行 出席会议的股 东 47 人 代表股份 723,625,225 股 占公司股份总数的 70.71% 本公司董事 监事及高管人员共 13 人出席了会议 2 股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并以普通决议逐项通过如下议案 1 公司二 二年度董事会报告 2 公司二 二年度总经理业务报告 3 公司二 二年度监事会报告 4 公司二 二年度财务决算报告 5 公司二 二年度利润分配预案 6 公司二 三年度投资方案 7 关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司的议案 本次股东大会决议已于 2003 年 5 月 17 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公 告 3 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司董事 监事未发生变更 七 董事会报告 一 报告期内经营情况的讨论与分析 2003 年 公司以生产经营为中心 以市场为导向 克服生产与技改并行及原燃料供应紧张 限 9 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 电等不利因素影响 坚持规模效益和品种质量并重 强化市场营销 突出产品结构优化 加大财务管 理和降成本力度 稳步推进公司技改及新扩建项目建设 紧紧抓住钢材市场持续走强和世界钒产品市 场复苏的大好机遇 精心组织生产 扩大产品销售 经济效益再创历史最好水平 经济实力和核心竞 争力进一步增强 一是生产经营稳步发展 技术经济指标不断优化 经济效益创历史最好水平 2003 年 公司 14 项主要产品产量指标中有 9 项好于上年 5 项创历史最好水平 其中钢产量首次突破 400 万吨 技术 经济指标进一步优化 21 项主要技术经济指标有 17 项好于上年 12 项创历史最好水平, 其中高炉利 用系数达到 2.408 继续保持国内大钢高炉领先水平 铁钢比进一步下降 产品成材率不断提高 主 导产品中 重轨等专项产品生产销售形势良好 全年生产重轨 42.1 万吨 其中高速铁路用轨 6573.3 吨 淬火轨 6.56 万吨 钒产品规模继续扩大 三氧化二钒 V2O3 高钒铁 FeV80 钒氮合金产量分 别达到 3831 吨 1291 吨和 407 吨 分别较上年增长了 29.86% 31.33%和 295.15% 继续保持了公司 在国内钒制品市场上的较大市场份额 2003 年 公司实现主营业务收入 92.81 亿元 利润总额 7.74 亿元 净利润 5.78 亿元 二是公司技改及新扩建项目按网络计划稳步推进 技改项目实现快速达产 2003 年 公司全连 铸工程全面完成 其中 新建方坯连铸机于 9 月初投产 11 月份产量超过 10 万吨 达产速度创国内 同类机组之最 新建 2 号板坯连铸机于 10 月中旬投产 12 月份产量突破 6 万吨 达产势头良好 效 益逐渐开始显现 热轧技术改造后生产顺行 7 月份以来月产量均保持在 16 万吨以上 最高日产量 突破 1 万吨 初步形成年产 250 300 万吨热轧板生产能力 品种质量也有较大提高 钒氮合金生产 线扩能改造 9 月初建成 生产能力由每年 300 吨提高到每年 1300 吨 产品在市场上供不应求 经济 效益前景十分看好 三是公司紧紧抓住钢材市场持续走强的有利时机 加强营销管理 完善营销网络 确保了公司产 运销的平稳衔接 同时 针对上半年板材系统检修后连铸资源过剩和国际钒产品市场价格回升的情况 加大国际市场开拓力度 努力扩大出口 全年共出口钢材 坯 33.68 万吨 出口收入 58,410 万元 同比增加 24,768 万元 四是公司加大技术进步和科技创新力度 新产品开发效益显著 2003 年 公司围绕技改后新的 技术特点 在确保重轨 汽车大梁板 管线钢 深冲用钢等优势品种在国内市场上的领先地位的基础 上 完成了以耐火耐候钢 超细晶粒钢等为代表的工艺技术研究 24 项 根据技改后的优势相继开发 出了铁道车辆用高强度耐候钢 耐火耐候钢 高级别管线钢 厚规格超级钢 高强度汽车大梁板等产 品 轨梁开发出 BS90A 钢轨 38kg/m 重轨及 200mm 圆钢等市场需求较好的产品 其中 BS90A 钢轨出 口孟加拉国 炼钢实现了 IF 钢批量生产 全年开发出了 P345NH2 P345NH1 X65 等二十多个新钢种 同时 公司加大精品战略的实施力度 加快成熟产品的升级换代步伐 全面改善实物质量 科技含量 和售后服务水平 产品市场竞争力不断提高 确保了较高的市场占有率 五是公司管理创新方面成效显著 经营管理质量和管理水平进一步提高 公司稳步推进 ERP 系统 建设的各项工作 为企业信息化建设创造条件 继续坚持企业管理以成本管理为中心 全面推行全面 预算管理 完善成本测控体系 努力实现资金运作效益最大化 保持现金流量平衡 继续深入开展 对 标挖潜 工作 以技术进步为手段 大力开展节能降耗 降废减损 2003 年 公司可比产品成本降 低额 12,890 万元 降低率 2.21% 应收账款净额下降 13,324 万元 长期借款下降 67,604 万元 货 款回笼率大于 100% 流动资产周转天数为 83 天 六是公司本年实现净利润与上年相比增长 17.86% 但由于第四季度净利润较前三季度平均水平 减少 第四季度钢钒转债转股量大 股本扩容摊薄每股收益等因素影响 导致公司全年每股收益 摊 薄后 0.46 元 低于第三季度末每股收益 摊薄后 0.49 元 第四季度净利润比前三季度平均水平下 降的主要原因是 一方面第四季度原料 燃料价格上涨 另外募集资金项目完工导致折旧费用增加 下半年公司安排了较多的修理项目 以及公司全连铸 热轧等新建 技改项目相继投产 投产初期消 耗较大等原因 致使第四季度毛利率下降 从而使第四季度利润总额比前三季度平均水平下降了 15406 10 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 万元 另一方面按照国家有关税收法规的规定 本公司享受 三废 利用 研究开发费和固定资产设 备抵免所得税等税收优惠 本期所得税费用减少 5808 万元 由于前述两方面原因的影响 使得第四 季度净利润比前三季度平均水平下降了 9598 万元 同时 钢钒转债至 2003 年底 有 81%的可转换债 券转换成股票 公司股本总额从年初的 102,330 万元增至年末的 125,285 万元 在三季度的基础上增 长了 20.52 而第四季度净利润在三季度末的基础上增长了 14.35% 由于净利润增长幅度小于股本 增长幅度 致使 2003 年全年摊薄后每股收益小于第三季度末摊薄后每股收益 如果加权平均计算 全年加权平均计算后每股收益为 0.55 元 在三季度末的基础上增长了 12.24% 与去年相比增长 14.58% 二 公司经营情况 1 公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围 铁 钢 钒的冶炼 加工 钢压延加工 氧气 氢气 氮气 氩气 蒸汽的 生产 销售 冶金技术开发 咨询 服务 表1 主营业务按行业 产品分情况表 单位 元 分行业 主营业务收入 主营业务利润 钢压延加工业 9,281,127,544.49 1,513,062,953.77 分产品 主营业务收入 主营业务利润 钢材及钢材制品 8,770,769,436.04 1,395,341,705.60 钒制品 284,333,265.38 85,927,519.01 来料加工 173,784,652.68 24,473,374.03 铁合金 48,730,040.39 4,906,504.97 工程监理 3,510,150 2,413,850.16 合计 9,281,127,544.49 1,513,062,953.77 2003 年钒制品价格较 2002 年有较大幅度的上升 且生产钒产品的部分原材料价格有所下降 钒 制品取得了较好的利润 国际市场钢材价格走强 来料加工的利润也有较大幅度上升 表2 占主营业务收入 10%以上的产品情况表 单位 元 2003 年 主营业务收 主营业务成 毛利率比 2003 年度 2003 年度 产品 度毛利 入比上年增 本比上年增 上年增减 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 减 减 型线产品 4,248,841,283.84 3,640,369,001.16 13.80 29.18 37.09 -26.05 热轧产品 4,498,134,339.83 3,665,591,085.70 17.99 22.07 24.19 -6.78 其中 关联交易 2,547,619,277.88 2,164,418,369.02 14.52 12.31 16.56 -17.17 表3 主营业务分地区情况 单位 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比去年增减 四川省 5,742,560,048.95 17.12% 云南省 606,489,584.66 23.94% 重庆市 448,961,367.46 -10.39% 广东省 437,658,125.10 -18.37% 广西自治区 311,534,701.84 78.28% 北京市 222,787,961.26 195.42% 贵州省 198,481,348.16 39.32% 陕西省 198,145,617.42 27.25% 湖南省 164,398,070.02 12.34% 山东省 136,439,197.82 205.81% 河南省 55,168,996.96 686.98% 浙江省 47,689,019.98 -14.96% 海南省 30,517,701.60 -24.14% 11 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 江苏省 21,863,810.15 160.19% 上海市 21,653,708.62 68.08% 江西省 17,849,036.88 1330.18% 内蒙古自治区 11,899,740.40 194.89% 安徽省 10,281,161.77 66.36% 山西省 4,897,867.61 109.91% 新疆自治区 3,740,756.97 - 甘肃省 1,645,625.90 - 湖北省 1,271,096.69 -86.12% 福建省 438,850.84 -90.12% 辽宁省 420,651.74 -95.94% 河北省 236,290.20 15.34% 出口 584,097,205.49 73.62% 合计 9,281,127,544.49 21.04% 2 全资与控股子公司的经营情况及业绩 单位 元 公司名称 主营范围 注册资本 资产规模 净利润 攀宏钒制品有限公司 制造及销售钒产品 88,000,000 328,103,672.69 71,665,805.77 含钒系列合金及其他 66,000,000 103,895,870.51 1,026,491.59 北海特种铁合金公司 特殊合金制造及销售 工科建设监理有限责 建筑安装工程监理 1,180,000 2,662,061.44 51,565.76 任公司 3 主要供应商 客户情况 前五名供应商采购金额合计 3,351,617,825.24 占采购总额比重 65.08% 前五名销售客户销售金额合计 5,597,998,603.56 占销售总额比重 60.32% 4 在经营中出现的问题及解决方案 2003 年 面对 非典 和原燃料供应紧张 价格上涨 且全连铸技改任务重 技改与生产交叉 使生产组织难度加大等不利因素 公司一方面加强了物资采购力度 一方面精心组织生产 使技改和 生产保持了有条不紊 同时 通过充分发挥设备技术优势 瞄准市场需求合理调整产品结构 优化资 源流向 加大营销力度 确保了公司产运销平稳衔接和资源效益最大化 (三) 公司工程投资情况 2003 年 公司共完成投资 162,914 万元 较 2002 年度增加投资 49,779 万元 同比增长 44 1 报告期内募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2003]7 号文批准 公司于 2003 年 1 月 22 日向社会公众发行总额为 16 亿元的可转换公司债券 此次发行扣除发行费用后 实际募集资金 155,284 万元 在报告期内已全部 投入募集说明书中承诺的投资项目 实际投入情况如下表 (单位 万元) 募集资金拟 实际投 工程计划 投入项目 实际投资 竣工时间 投入金额 入金额 总投资 1450mm 热连轧技术改造工程 56,912 56,912 82,148 75,171 2003 年 9 月 淘汰模铸 增配方坯和板坯连 100,000 98,372 126,443 122,396 2003 年 10 月 铸机工程 合计 156,912 155,284 208,591 197,567 2 报告期内非募集资金投资项目情况 1 轨梁技术改造工程 2003 年完成投资 15,690 万元 该项目主要分为重轨精整区改造和新建轨梁万能生产线 于 2002 年 7 月开工 计划 2004 年 12 月竣工 精整区技术改造已于 2003 年 7 月底投产 万能线拆还保工程进展顺利 完成 7 17 号均热坑的 12 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 拆除以及 1 6 号均热坑的保产措施 万能线主体工程 主厂房于 2003 年 9 月 15 日正式开工 第一 批引进设备已于 2004 年 1 月下旬到港 国内主体设备招标已完成 2 钒氮合金 VN 项目扩能改造 2003 年完成一期扩能 1920 万元 该项目两条 TBY 生产线及相应配套公辅建设分别于 2003 年 8 月和 9 月完成 使公司钒氮合金产能达到 1300 吨/年 3 动力厂坪二变电所改造 2003 年完成投资 462 万元 该项目总投资 4980 万元 于 2003 年 4 月建成投用 完成 3 4 号旧 变压器 10KV 35KV 系统改造及直流系统和相关仪表安装等 4 动力厂施加坪公辅系统项目 2003 年完成投资 620 万元 该项目总投资 3262 万元 完成 35KV 变电所改造 废水站改造土建 施工等 其中 35KV 变电所改造已于 2003 年 2 月成功送电 5 西渣场热泼渣及铁路线改造 2003 年完成投资 3339 万元 该项目总投资 4000 万元 于 2003 年 12 月建成投用 建成 2 个渣 坑及 4 条翻渣线等 四 公司财务状况及经营成果分析 单位 元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 本年比上年增减 总资产 9,908,270,882.31 8,033,117,455.78 23.34% 股东权益 6,624,223,169.93 4,897,142,817.51 35.27% 项目 2003 年度 2002 年度 本年比上年增减 主营业务利润 1,513,062,953.77 1,300,717,352.65 16.33% 净利润 578,018,788.82 490,432,083.15 17.86% 现金及现金等价物净增加额 95,321,520.28 59,186,877.09 61.05% 增减原因: 1 总资产增加是由于本报告期成功发行 16 亿可转换债券及实现利润所致 2 股东权益增加是由于本年度利润增加及可转换债券转股所致 3 主营业务利润较上一报告期上升是由于产品销售数量及价格上升所致 4 净利润较上一报告期上升是由于产品销量及售价增加 抵减管理费用 营业费用上升不利因素 后 仍然有所上升 且税收减免增加所致 5 现金及现金等价物净增加额较上一报告期上升是由于本报告期销售形势较好 货币资金充裕所 致 五 会计估计及会计政策变更事项 根据财政部财会 2003 12 号通知要求 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订后的 企 业会计准则 资产负债表日后事项 并对 2003 年比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进 行追溯调整 调增 2002 年初未分配利润 204,660,029.00 元 调增 2003 年初未分配利润及调减 2003 年初应付股利 163,728,023.20 元 六 经营环境及宏观政策 法规对公司的影响 2004 年 公司在面临有利的市场形势的同时 也受到一些不利因素影响 随着国民经济新一轮 景气周期的形成以及国内需求的拉动 钢材需求总量上升 钢材市场有望继续保持高价位运行 公司 技改项目经过达产攻关 设备状况逐步优化 产能和产品质量将得到进一步提高 产品成本进一步降 低 有利于增强公司的产品竞争力 提高公司经济效益 同时 随着钢材市场升温 国内钢铁行业扩 张加剧 矿石 煤炭 合金等生产资源日趋紧张 价格将继续上扬 运输瓶颈及电力紧缺 加上公司 部分技改项目继续施工以及四号高炉等大修项目实施 公司将面临一些挑战和不确定因素 从总体上 来看 2004 年公司面临的生产经营形势仍然是机遇大于挑战 有利因素大于不利因素 七 公司 2004 年度的经营计划 2004 年度公司业务发展计划的指导方针 以市场为导向 以经济效益为中心 通过体制创新 13 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 技术创新 管理创新 强化公司核心竞争力 以良好的经营业绩回报股东 奋斗目标 销售收入 100 亿元 可比产品成本降低率 1.5% 产销率 100%以上 以万能轧机为代 表的技改工程竣工 1 以市场为导向 抓住市场的有利时机 均衡稳定组织生产 结合技改项目竣工达产后新的技 术特点 按照市场和用户需求 做好产品结构调整 重点抓好高附加值厚利产品的生产 如热轧板 淬火轨 高速轨 钒氮合金等 2 强化市场研究 加强对重点行业 重点品种 重点用户 重点区域市场需求情况的动态跟踪 和研究 突出抓好重轨 热轧板 钒制品等产品的销售 实现品种效益最大化 加强营销信息系统建 设 强化信息采集 信息分析的及时性和准确性 提高对市场变化的反应速度 大力推行品牌营销战 略 对公司的优势产品加大宣传力度 树立公司产品的良好形象 3 加强和改进企业管理 提高企业信息化水平和管理效益 继续推进 ERP 系统建设的各项工作 为企业信息化建设创造条件 坚持企业管理以财务管理为中心 财务管理以资金管理为重点 继续推 行全面预算管理 提高经济效益 4 加快科技创新和技术进步 以降低物耗为重点 进一步优化成材率 合格率 能耗指标等技 术经济指标 加强关键技术的攻关 如结合轨梁万能轧机建设加快时速 350 公里 100 米超长钢轨和超 细晶粒钢 新型高强度耐火耐候钢 钒制品等品种的开发 围绕工艺改进和节能降耗 加大全连铸及 相关工艺优化研究 热轧工艺及装备优化研究和钒氮合金产业化过程技术研究 加大新产品开发力度 开发市场前景好 附加值高 有资源特色的新产品 5 搞好人力资源开发 建立高素质的管理 技术和职工队伍 建立完善科学的人力资源考评体 系 创造有利于人才脱颖而出的环境 抓好各级干部的管理培训 搞好工程技术人员继续教育 主要 技术工种和关键岗位工人的技能培训 优化人力资源配置 强化岗位动态管理 深化用工 分配制度 改革 八 报告期内董事会会议情况及决议 1 2003 年 2 月 21 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十四次会议 会议审 议并通过了 公司 2002 年度董事会报告 公司 2002 年度总经理业务报告 公司 2002 年度财务 决算报告 公司 2002 年度利润分配预案 公司 2003 年度投资方案 公司 2002 年年度报告和 年度报告摘要 关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司的议案 关于不再聘任孙建坤先生担 任公司副总经理职务的提案 和 关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案 本次会议决议于 2003 年 2 月 25 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上公告 2 2003 年 4 月 25 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十五次会议 会议审 议并通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年度第一季度报告 本次会议决议于 2002 年 4 月 26 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上公告 3 2003 年 7 月 11 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十六次董事会 会议 审议并通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年半年度报告 和 攀枝花新钢钒股份有限公司与 攀枝花钢铁有限责任公司构筑物拆迁补偿协议 本次会议决议于 2003 年 7 月 15 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上公告 4 2003 年 10 月 22 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十七次会议 审议并 通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年第三季度报告 和 关于解散攀枝花攀宏钒制品有限公 司的议案 本次会议决议于 2003 年 10 月 23 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上公 告 九 报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司召开了 2002 年度股东大会 董事会按照 公司法 公司章程 等有关规定 充分履行法律赋予董事会的职责 认真执行股东大会决议 圆满完成了各项工作 2003 年 5 月 16 日 公司召开 2002 年度股东大会 决定向全体股东每股派发现金 0.16 元 含税 14 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 公司于 2003 年 6 月 6 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上刊登了派息公告 派息股 权登记日为 2003 年 6 月 12 日 除息日为 2003 年 6 月 13 日 红利发放日为 2003 年 6 月 13 日 十 公司 2003 年利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计 本公司 2003 年度实现净利润 578,018,788.82 元 加上 年初未分配利润 762,561,124.11 元 可供分配的利润为 1,340,579,912.93 元 分别按当年实现的净利润 提取 10%法定盈余公积金和 5%法定公益金 共计 86,709,349.11 元 年末可供股东分配的利润为 1,253,870,563.82 元 公司拟以 2003 年末总股本 1,252,848,713 股为基数 向全体股东每股派发现金 0.20 元(含税) 共需分配股利 250,569,742.60 元 由于本公司处于可转债转股期 实际发放股利以股权登记日的总股本为基数派发 本年度不进行送股和资本公积金转增股本 该分配预案需提交 2003 年度股东大会审议批准后实施 十一 其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 八 监事会报告 一 监事会召开情况 报告期内 公司监事会召开了四次监事会会议 1 2003 年 2 月 21 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届监事会第十四次会议 审议并 通过了以下决议 公司 2002 年度监事会报告 公司 2002 年年度报告和年度报告摘要 公司 2002 年度财务决算报告 公司 2002 年度利润分配预案 本次监事会决议已于 2003 年 2 月 25 日 在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 2 2003 年 4 月 25 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届监事会第十五次会议 审议并 通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年度第一季度报告 本次监事会决议已于 2003 年 4 月 26 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 3 2003 年 7 月 11 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届监事会第十六次会议 审议并 通过了以下决议 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年半年度报告 攀枝花新钢钒股份有限公司与 攀枝花钢铁有限责任公司构筑物拆迁补偿协议 本次监事会决议已于 2003 年 7 月 15 日在 中国证 券报 上海证券报 证券时报 公告 4 2003 年 10 月 22 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届监事会第十七次会议 审议并 通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2003 年第三季度报告 关于解散攀枝花攀宏钒制品有限公司 的议案 二 监事会对公司有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 2003 年度 公司监事会列席了公司召开的所有董事会 股东大会 并根据有关法律 法规 对 董事会 股东大会的召开程序 决议事项 决策程序 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事 经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督 监事会认为 公司董事会能够按照 公 司法 证券法 公司章程 及其他法律 法规进行规范运作 严格执行股东大会的各项决议 决 策程序科学 合法 公司本着审慎经营 有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制 制度 符合国家有关规定和公司实际情况 公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时 诚信 勤勉 开拓创新 恪尽职守 依法经营 没有出现违反法律 法规 公司章程 和损害公司利益的 行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2003 年度财务报告真实地反 15 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 映了公司的财务状况和经营成果 中喜会计师事务所有限责任公司为公司出具的审计报告是客观公正 的 3 公司最近一次募集资金使用情况 公司于 2003 年 1 月 22 日发行的 16 亿元可转换公司债券 实际募集资金 155,284 万元 已全部 投入募集说明书承诺的投资项目 未改变募集资金投向 与承诺投入项目一致 4 收购 出售资产情况 报告期内 公司未发生收购 出售资产情况 5 关联交易情况 2003 年度 公司进行的关联交易严格遵守了 公平 公正 合理 的市场原则 没有出现不公 平和损害公司利益的情况 详见 2003 年年报 重要事项 中 重大关联交易事项 九 重要事项 1 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 3 重大关联交易事项 报告期内公司进行的关联交易公平且并无损害上市公司利益 1 存在控制关系的关联公司的资料如下: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 钢 钒 铁 钛 本公司的 攀钢集团 攀枝花市 国有独资 洪及鄙 焦冶炼 制造 最终控制公司 钢 钒 铁 钛 本公司的 有限责任 攀钢有限 攀枝花市 洪及鄙 焦冶炼 制造 母公司 公司 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 攀钢集团 1993 年 06 月 28 日 3,311,067,100.00 攀钢有限 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800.00 持本公司股份 54.52% 截至 2003 年 12 月 31 日 本公司的总股本增至 1,252,848,713 股 攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股 持股比例变更为 54.52% 3 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关 系 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢有限持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢有限控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢有限持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢有限持股 50% 西安市金安物资有限责任公司 攀钢有限持股 51% 16 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀枝花托利多电子衡器有限公司 攀钢有限持股 50 四川托日信息公司 攀钢有限控股 70 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 攀钢集团控股 83% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢集团控股 100 防城港攀达工贸有限公司 攀钢集团国际经济贸易总公司控股 100% 攀钢集团财务公司 本公司持股 28.49% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.23% 4 与关联公司往来账余额明细如下 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 占该账余额 占该账余额 余 额 余 额 的百分比 的百分比 应收票据 攀钢集团 500,000.00 0.07% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 15,000,000.00 1.99% 攀钢集团昆明钢管公司 11,233,461.06 1.49% 西安市金安物资有限责任公司 4,037,115.80 0.54% 攀钢集团北海钢管有限公司 8,842,964.51 1.17% 合 计 39,613,541.37 5.26% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 931,661.59 0.38% 29,596,767.00 6.14% 攀钢集团北海钢管有限公司 6,797,443.42 2.75% 25,362,826.00 5.26% 西安市金安物资有限责任公司 9,791,420.42 3.96% 10,379,367.00 2.15% 四川省金川物资公司 15,444,440.04 6.24% 15,444,440.04 3.21% 中山市金山物资公司 201,850.00 0.04% 合 计 32,964,965.47 13.33% 80,985,250.04 16.80% 其他应收款 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 1,276,826.38 2.71% 542,945.00 1.11% 公司 中国第十九冶金建设公司 311,931.04 0.66% 347,509.00 0.71% 攀钢集团北海钢管有限公司 700,000.00 1.49% 合 计 2,288,757.42 4.86% 890,454.00 1.82% 预付账款 攀枝花托利多电子衡器有限公司 1,063,646.00 3.59% 合 计 1,063,646.00 3.59% 应付票据 攀钢有限 100,000,000.00 30.47% 合 计 100,000,000.00 30.47% 应付账款 攀钢集团冶金建设公司 59,569,618.83 8.69% 53,936,321.00 7.77% 中国第十九冶金建设公司 24,649,299.41 3.59% 21,583,007.00 3.11% 攀钢有限 11,636,134.11 1.70% 12,277,629.00 1.77% 攀钢集团修建公司 3,249,754.70 0.47% 21,089,409.00 3.04% 托日信息公司 16,484,193.45 2.40% 攀钢集团海南工贸公司 1,671,114.00 0.24% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 6,890.80 0.01% 77,388.00 0.01% 公司 合 计 115,595,891.30 16.86% 110,634,868.00 15.94% 其他应付款 17 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀钢有限 163,207,980.19 34.68% 180,028,266.00 44.70% 中国第十九冶金建设公司 5,908,965.28 1.26% 2,991,184.00 0.74% 攀钢集团冶金建设公司 45,707,398.90 9.71% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 3,084,597.92 0.66% 2,964,365.00 0.74% 公司 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 16,847,924.70 3.58% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 462,412.75 0.10% 合 计 235,219,279.74 49.99% 185,983,815.00 46.18% 预收账款 攀钢有限 86,917,484.32 17.38% 13,880,043.00 14.32% 攀钢集团国际经济贸易总公司 5,964,728.24 1.19% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 3,563,904.45 0.71% 攀钢集团昆明钢管公司 6,712,984.84 1.34% 3,880,682.00 4.00% 中山市金山物资公司 881,769.15 0.18% 中国第十九冶金建设公司 2,500,000.00 0.50% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 72,201.99 0.01% 合 计 106,613,072.99 21.31% 17,760,725.00 18.32% 5 与关联公司交易 销售产品等 关联方 交易内容 2003 年销售额 2002 年销售额 定价原则 攀钢有限 钢材产品 2,871,424,684.55 2,428,861,962.13 市场价 攀钢有限 动力产品等 278,240,224.11 281,086,639.22 市场价与政府指 导价 攀钢集团国际经济贸易总 钢材产品 400,438,148.42 484,351,607.64 市场价 公司 攀钢集团北海钢管有限公 钢材产品 143,697,677.00 70,550,977.01 市场价 司 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 54,473,900.65 31,484,572.16 市场价 西安市金安物资有限责任 钢材产品 179,199,688.37 148,556,883.16 市场价 公司 攀钢集团成都钢铁有限责 钢材产品 437,756,370.50 281,556,500.05 市场价 任公司 购买原材料 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 购买原燃料 2,194,238,339.43 12,791,852.40 市场价 攀钢有限 购买辅料及备件 208,302,352.33 154,815,206.19 市场价 购铁精矿石灰石 116,480,780.16 1,001,471,060.00 市场价 攀钢集团矿业公司 等原料 焦炭粗焦炉煤气 297,433,784.94 1,152,418,299.15 市场价 攀钢集团煤化工公司 等辅料 攀钢集团冶金材料有限 耐火材料等 334,278,175.14 328,430,508.55 市场价 责任公司 攀钢集团国际经济贸易 进口原料辅助备 368,643,052.32 254,904,809.07 市场价 总公司 件等 其他费用 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 支付运输费用 228,369,683.40 207,591,247.00 市场价 攀钢有限 支付维修及保养费用 97,481,277.85 82,536,194.45 市场价与政府指导价 18 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀钢有限 支付养老保险费及失业保 92,000,208.00 84,567,925.00 政府指导价 险费 攀钢有限 支付综合服务费 79,200,000.00 79,200,000.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 收取动力产品服务费 51,068,410.58 45,113,133.00 市场价与政府指导价 攀钢集团冶金建 支付工程款 342,779,427.49 278,219,358.93 市场价 设公司 中国第十九冶金 支付工程款 130,898,839.27 113,728,930.36 市场价 建设公司 攀钢集团攀枝花 支付技术服务费 检测 56,270,710.31 - 市场价 钢铁研究院 费 托日信息公司 支付工程款 105,253,581.50 - 市场价 攀枝花环业冶金渣开发有限 支 付 运 输 27,006,597.84 39,592,155.76 市场价 责任公司 费用 6 提供担保 攀钢集团为本公司短期借款 70,000,000.00 元 长期借款 120,000,000.00 元提供保证 攀钢集团财务公司为本公司长期借款 65,420,000.00 元提供保证 攀钢有限为本公司长期借款 160,000,000.00 元提供保证 4 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资 产的事项 2 报告期内公司无重大担保事项 3 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 4 报告期内公司无其他重大合同 5 公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项 1 2001 年 5 月 8 日 本公司第一大股东攀钢有限与攀钢集团就本公司股权转让事宜进行了公 告 详见 2001 年 5 月 8 日 证券时报 中国证券报 上海证券报 攀钢有限承诺 在本次受 让 新钢钒 股份后三年内不收购 新钢钒 流通股 本次受让 新钢钒 股份后三年内不出让已 持有的的 新钢钒 股份 报告期内 攀钢有限认真履行了此承诺事项 2 公司在 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案 承诺以 2002 年末总股本 1,023,300,145 股为基数 每 10 股派 1.60 元人民币现金(含税) 该承诺事项已 于 2003 年 6 月 13 日履行完毕 6 报告年度支付中喜会计师事务所 2002 年度审计费 70 万元 支付该会计师事务所为本公司可 转债验资及报告费用 30 万元 中喜会计师事务所为本公司提供审计服务的年限为 18 个月 7 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报 批评 证券交易所公开谴责的情形 8 报告期内 本公司其它重大事项 公司于 2003 年 1 月 22 日成功发行 16 亿可转换公司债券 并于 2 月 17 日在深圳证券交易所上市 交易 6 月 13 日调整初始转股价 7 月 22 日开始转股 本次可转换公司债券发行上市 调整初始转 股价 转股事宜 转股情况等相关公告请详见 2003 年 1 月 17 日 2 月 12 日 6 月 6 日 7 月 17 日 2004 年 1 月 6 日 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 9 期后事项 截至 2004 年 1 月 22 日钢钒转债期满一年 根据本公司 发行可转换公司债券募集说明书 有关 条款之规定 公司对钢钒转债的付息有关事项进行了公告 并于 2004 年 1 月 29 日通过股东托管券商 将所付利息直接划入其资金账户 本次可转换公司债券付息公告请详见 2004 年 1 月 13 日 中国证券 报 上海证券报 和 证券时报 19 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 十 财务报告 审计报告 中喜审字(2004)第 01026 号 攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东 我 们 接 受 委 托 审计了后附的攀枝花新钢钒股份公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2003 年度 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否不存在重 大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及 合 并 会 计 报 表 的 暂 行 规 定 等 有 关 规 定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量 中国注册会计师: 张增刚 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 祁卫红 中国 北京 二 四年二月二十日 20 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 00 三年十二月三十一日 二 00 二年十二月三十一日 资产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 五-1 七-1 228,723,242.39 233,360,797.99 136,108,413.75 138,039,277.71 短期投资 应收票据 五-2 七-2 746,071,207.31 753,200,704.80 156,882,344.27 157,282,344.27 应收股利 应收利息 应收账款 五-3 七-3 165,242,141.77 172,689,716.08 301,824,047.74 305,924,896.32 其他应收款 五-4 七-4 196,884,900.59 44,796,223.65 266,225,619.07 48,951,383.53 预付账款 29,107,259.94 29,628,519.94 22,436,531.67 23,027,093.67 应收补贴款 存货 五-5 七-5 1,265,803,670.99 1,320,427,074.62 975,415,898.59 1,035,114,031.71 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,631,832,422.99 2,554,103,037.08 1,858,892,855.09 1,708,339,027.21 长期投资 长期股权投资 五-6 七-6 377,418,460.16 110,291,213.37 298,102,491.16 104,124,913.95 长期债权投资 长期投资合计 377,418,460.16 110,291,213.37 298,102,491.16 104,124,913.95 固定资产 固定资产原价 五-7 七-7 11,611,955,244.36 12,110,542,138.64 9,771,451,939.85 10,298,815,440.34 减 累计折旧 五-7 七-7 5,272,567,520.50 5,451,311,774.24 5,534,269,350.62 5,715,874,926.41 固定资产净值 6,339,387,723.86 6,659,230,364.40 4,237,182,589.23 4,582,940,513.93 减 固定资产减值准备 五-7 七-7 14,409,931.26 14,409,931.26 100,335,842.33 101,673,702.72 固定资产净额 6,324,977,792.60 6,644,820,433.14 4,136,846,746.90 4,481,266,811.21 工程物资 72,357,871.74 72,357,871.74 191,072,610.30 191,072,610.30 在建工程 五-8 七-8 206,071,739.48 231,990,065.21 1,205,975,560.38 1,205,975,560.38 固定资产清理 五-9 31,388,584.99 31,388,584.99 6,598,579.04 6,598,579.04 固定资产合计 6,634,795,988.81 6,980,556,955.08 5,540,493,496.62 5,884,913,560.93 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 五-10 263,319,676.78 263,319,676.78 335,739,953.69 335,739,953.69 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 263,319,676.78 263,319,676.78 335,739,953.69 335,739,953.69 递延税款 递延税款借项 资产总计 9,907,366,548.74 9,908,270,882.31 8,033,228,796.56 8,033,117,455.78 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 21 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 资产负债表 续 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 00 三年十二月三十一日 二 00 二年十二月三十一日 负债及股东权益 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 五-11 180,000,000.00 180,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 五-12 265,181,500.25 265,181,500.25 328,220,575.32 328,220,575.32 应付账款 五-13 679,549,360.27 685,456,413.23 693,634,583.83 694,203,135.07 预收账款 五-14 499,647,522.04 500,218,014.41 96,730,032.51 96,943,091.82 应付工资 五-15 15,702,262.00 15,702,262.00 18,892,896.00 18,892,896.00 应付福利费 161,606,553.82 161,788,477.99 124,560,102.42 124,713,170.41 应付股利 五-16 12,231.76 12,231.76 12,231.76 12,231.76 应交税金 五-17 七-9 293,298,579.79 293,493,373.16 228,523,333.20 225,887,302.41 其他应交款 4,124,158.31 4,125,266.51 2,553,139.54 2,611,536.75 其他应付款 五-18 七-10 476,797,223.71 470,652,678.89 402,877,944.73 402,713,722.65 预提费用 16,085,000.00 17,595,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 五-19 65,420,000.00 65,420,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,641,339,391.95 2,642,050,218.20 2,172,089,839.31 2,171,792,662.19 长期负债 长期借款 五-20 280,000,000.00 280,000,000.00 956,040,000.00 956,040,000.00 应付债券 五-21 313,590,134.74 313,590,134.74 长期应付款 专项应付款 五-22 2,095,000.00 2,095,000.00 长期负债合计 595,685,134.74 595,685,134.74 956,040,000.00 956,040,000.00 递延税款 递延税款贷项 五-23 46,118,852.12 46,118,852.12 7,956,139.74 7,956,139.74 负债合计 3,283,143,378.81 3,283,854,205.06 3,136,085,979.05 3,135,788,801.93 少数股东权益 193,507.32 185,836.34 股东权益 股本 五-24 1,252,848,713.00 1,252,848,713.00 1,023,300,145.00 1,023,300,145.00 资本公积 五-25 3,806,729,071.01 3,806,729,071.01 2,723,488,052.21 2,723,488,052.21 盈余公积 五-26 七-11 438,060,332.21 474,502,845.30 351,357,513.89 387,793,496.19 其中 法定公益金 146,020,110.74 158,167,615.43 117,119,171.30 129,264,499.06 未分配利润 五-27 七-12 1,126,585,053.71 1,090,142,540.62 798,997,106.41 762,561,124.11 其中 拟分配的现金股利 250,569,742.60 250,569,742.60 163,728,023.20 163,728,023.20 股东权益合计 6,624,223,169.93 6,624,223,169.93 4,897,142,817.51 4,897,142,817.51 负债及股东权益合计 9,907,366,548.74 9,908,270,882.31 8,033,228,796.56 8,033,117,455.78 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 22 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 OO 三年度 二 OO 二年度 项目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 五-28 七-13 9,227,832,648.10 9,281,127,544.49 7,683,597,353.97 7,668,002,965.30 减 主营业务成本 五-28 七-13 7,769,662,207.73 7,718,925,859.00 6,314,228,793.28 6,320,958,619.96 主营业务税金及附加 五-29 七-14 46,223,879.23 49,138,731.72 45,007,743.35 46,326,992.69 二 主营业务利润 1,411,946,561.14 1,513,062,953.77 1,324,360,817.34 1,300,717,352.65 加 其他业务利润 -6,021,728.51 -5,168,128.41 19,713,359.42 19,985,424.69 减 营业费用 282,531,060.62 283,403,488.87 220,617,907.96 222,169,895.27 管理费用 390,705,742.67 417,965,072.42 284,584,952.87 300,640,352.47 财务费用 五-30 七-15 41,297,581.02 43,236,723.43 64,294,156.27 66,799,149.82 三 营业利润 691,390,448.32 763,289,540.64 774,577,159.66 731,093,379.78 加 投资 损失 收益 五-31 七-16 83,183,243.19 10,461,643.85 -42,417,965.30 3,247,369.44 营业外收入 181,133.31 189,639.31 454,064.40 468,878.72 补贴收入 70,022.40 2,299,343.03 108,739.00 1,829,537.23 减 营业外支出 五-32 七-17 1,257,325.46 2,662,656.86 -5,103,591.85 -3,625,851.57 四 利润总额 773,567,521.76 773,577,509.97 737,825,589.61 740,265,016.74 减 所得税 195,548,732.94 195,551,050.17 247,393,506.46 249,827,434.76 少数股东损益 7,670.98 5,498.83 五 净利润 578,018,788.82 578,018,788.82 490,432,083.15 490,432,083.15 加 年初未分配利润 798,997,106.41 762,561,124.11 586,789,864.74 550,358,371.57 其他转入 六 可供分配的利润 1,377,015,895.23 1,340,579,912.93 1,077,221,947.89 1,040,790,454.72 减 提取法定盈余公积 57,801,878.88 57,806,232.74 49,043,208.32 49,046,201.07 提取法定公益金 28,900,939.44 28,903,116.37 24,521,604.16 24,523,100.54 七 可供股东分配的利润 1,290,313,076.91 1,253,870,563.82 1,003,657,135.41 967,221,153.11 减 应付普通股股利 163,728,023.20 163,728,023.20 204,660,029.00 204,660,029.00 八 未分配利润 1,126,585,053.71 1,090,142,540.62 798,997,106.41 762,561,124.11 补充资料: 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -121,084,411.00 -121,084,411.00 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 108,429,225.53 108,429,225.53 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 23 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 利润表及利润分配表附表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 母公司 合并数 期间 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.31% 26.97% 1.13 1.35 22.84% 28.90% 1.21 1.45 营业利润 10.44% 13.21% 0.55 0.66 11.52% 14.58% 0.61 0.73 二 OO 三年度 净利润 8.73% 11.04% 0.46 0.55 8.73% 11.04% 0.46 0.55 扣除非经常性损益后的净利润 8.47% 10.71% 0.45 0.54 8.48% 10.73% 0.45 0.54 主营业务利润 27.04% 27.86% 1.29 1.29 26.56% 27.36% 1.27 1.27 营业利润 15.82% 16.29% 0.76 0.76 14.93% 15.38% 0.71 0.71 二 OO 二年度 净利润 10.01% 10.32% 0.48 0.48 10.01% 10.32% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 10.27% 10.57% 0.49 0.49 10.28% 10.59% 0.49 0.49 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 24 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 注释 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 10,713,485,846.13 10,698,609,403.46 收到的税费返还 70,022.40 2,299,343.03 收到的其他与经营活动有关的现金 197,182,266.48 206,516,154.30 现金流入小计 10,910,738,135.01 10,907,424,900.79 购买商品 接受劳务支付的现金 8,588,177,820.01 8,464,293,848.61 支付给职工以及为职工支付的现金 553,039,824.34 584,564,433.99 支付的各项税费 606,150,594.31 638,218,529.47 支付的其他与经营活动有关的现金 五-33 七-18 190,353,080.90 199,180,490.04 现金流出小计 9,937,721,319.56 9,886,257,302.11 经营活动产生的现金流量净额 973,016,815.45 1,021,167,598.68 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,410,000.00 4,424,400.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,123,634.88 6,766,114.87 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,533,634.88 11,190,514.87 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,581,409,193.07 1,627,510,164.65 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,581,409,193.07 1,627,510,164.65 投资活动产生的现金流量净额 -1,570,875,558.19 -1,616,319,649.78 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,558,736,017.58 1,558,736,017.58 借款所收到的现金 470,000,000.00 470,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,028,736,017.58 2,028,736,017.58 偿还债务所支付的现金 1,160,620,000.00 1,160,620,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 175,746,307.20 175,746,307.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,896,139.00 1,896,139.00 现金流出小计 1,338,262,446.20 1,338,262,446.20 筹资活动产生的现金流量净额 690,473,571.38 690,473,571.38 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 92,614,828.64 95,321,520.28 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 25 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 注释 母公司 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 578,018,788.82 578,018,788.82 加:计提的资产减值准备 -47,689,454.90 -47,318,414.07 固定资产折旧 465,725,526.89 493,306,401.24 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 72,420,276.91 72,420,276.91 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 -16,085,000.00 -17,595,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 30,428,726.54 31,832,174.94 固定资产报废损失 财务费用 24,536,628.90 24,536,628.90 投资损失 减 收益 -83,183,243.19 -10,461,643.85 递延税款贷项 减 借项 38,162,712.38 38,162,712.38 存货的减少 减 增加 -290,622,625.73 -285,547,896.24 经营性应收项目的减少 减 增加 -290,753,798.71 -366,317,319.36 经营性应付项目的增加 减 减少 492,058,277.54 510,130,889.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 973,016,815.45 1,021,167,598.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 228,723,242.39 233,360,797.99 减 现金的期初余额 136,108,413.75 138,039,277.71 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 92,614,828.64 95,321,520.28 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 26 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 母 公 司 项目 本期减少 年末数 年初数 本期增加 资产价值回升转回 其他原因减少 减少合计 一 坏账准备合计 175,534,882.82 2,249,848.62 - 101,433,016.77 101,433,016.77 76,351,714.67 其中 应收账款 175,534,882.82 101,433,016.77 101,433,016.77 74,101,866.05 其他应收款 2,249,848.62 2,249,848.62 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备 16,866,819.98 234,853.33 17,101,673.31 其中 库存商品 原材料 16,866,819.98 234,853.33 17,101,673.31 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 100,335,842.33 5,448,674.91 91,374,585.98 91,374,585.98 14,409,931.26 其中 房屋 建筑物 5,448,674.91 - 5,448,674.91 机器设备 100,335,842.33 91,374,585.98 91,374,585.98 8,961,256.35 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 27 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 单位 人民币元 合 并 项目 本期减少 年初数 本期增加 年末数 资产价值回升转回 其他原因减少 减少合计 一 坏账准备合计 175,925,980.11 2,620,889.45 101,433,016.77 101,433,016.77 77,113,852.79 其中 应收账款 175,925,980.11 285,090.83 101,433,016.77 101,433,016.77 74,778,054.17 其他应收款 2,335,798.62 2,335,798.62 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备 16,866,819.98 234,853.33 17,101,673.31 其中 库存商品 原材料 16,866,819.98 234,853.33 17,101,673.31 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 101,673,702.72 5,448,674.91 92,712,446.37 92,712,446.37 14,409,931.26 其中 房屋 建筑物 5,448,674.91 5,448,674.91 机器设备 101,673,702.72 92,712,446.37 92,712,446.37 8,961,256.35 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 28 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀枝花新钢钒股份有限公司 二 三年度会计报表附注 除另有说明外 以人民币元为单位 一 公司设立说明及重组 攀枝花新钢钒股份有限公司 以下简称 本公司 系攀枝花钢铁 集团 公司 成立于 1965 年 国有企业 以下简称 攀钢集团 与攀枝花冶金矿山公司 后期合并入攀钢集团 以及中国第 十九冶金建设公司共同发起 采用定向募集方式设立的股份有限公司 于 1993 年 3 月 27 日在四川省 攀枝花工商行政管理局登记注册 成立时名称为攀钢集团板材股份有限公司 注册资本为 700,000,000 元 攀钢集团占 69.29%的股权 1996 年 本公司按原冶金部及国家国有资产管理局的批准 对原股本按 1:0.54 的比率进行缩股 股本数目及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000 元 1996 年 11 月 经中国证券监督管理委 员会 以下简称 证监会 批准 本公司向社会公众公开发行了人民币普通股 A 股 24,200,000 股并在深圳证券交易所上市 总股本增至 402,200,000 股 攀钢集团的持股比例降至 65.12% 1997 年 7 月经临时股东大会决议通过 并经证监会和国家国有资产管理局批准 攀钢集团将其 持有本公司的全部股权转让给攀枝花钢钒股份有限公司 以下简称 钢钒公司 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立 是攀钢集团的全资子公司 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日签订的 资产和负债分离协议及钒业务收购协议 钢钒公司接收并经营攀钢集团主要钢铁及钒产品的生产和销 售业务 钢钒公司注册成立前 该等业务是由攀钢集团下属的八个生产分厂 三个辅助分厂 一个销 售部门以及三家攀钢集团的子公司经营 攀钢集团板材股份有限公司原为钢钒公司的三家子公司之 一 1998 年 10 月 经财政部及证监会批准 本公司重组并增发新股 为将来的发展获取足够的资本 钢钒公司原拥有本公司的股权于重组后转回攀钢集团 同时本公司以每股 4.8 元公开增发 A 股 200,000,000 股 并定向向攀钢集团增加发行股份 421,100,145 股 根据攀钢集团和本公司于 1998 年 7 月 4 日签订的 资产投入协议 之规定 攀钢集团以钢钒公司 1997 年 12 月 31 日评估后的 并 经财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债 以及对攀枝花攀宏钒制品有限公司 以下简称 攀 宏公司 和攀钢集团北海特种铁合金公司 以下简称 北海公司 所拥有的全部权益注入本公司 以认购上述定向增发股份 钢钒公司并于 1998 年 10 月注销其法人资格 增发新股后 本公司的总股 本增至 1,023,300,145 股 其中 A 股为 262,000,000 股 国有法人股为 723,500,145 股 内部职工股 为 37,800,000 股 攀钢集团持有股本 683,000,145 股 持股比例为 66.75% 1998 年 10 月 29 日 本 公司正式更名为攀枝花新钢钒股份有限公司 截至 1999 年 11 月 5 日止 本公司社会公众股上市流通已满三年 1999 年 11 月 12 日经上市公 告后 本公司内部职工股 37,800,000 股全部上市流通 至此 本公司 A 股增至 299,800,000 股 根据 2000 年 7 月 18 日攀钢集团与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共同签订的债 权转股权协议 以下简称 债转股协议 2000 年 12 月 22 日 攀枝花钢铁有限责任公司 以下简 称 攀钢有限 注册成立 攀钢集团将持有本公司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢有限以换取 攀钢有限 53.81%的股份 2001 年 4 月 11 日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人股持有人 的变更 至此 本公司的母公司由攀钢集团变为攀钢有限 攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股 持股比例为 66.75% 攀钢集团为本公司的最终控制公司 经证监会证监发行字[2003]7 号文核准 本公司于 2003 年 1 月 22 日发行 1,600,000,000 元可转 换公司债券 2003 年 2 月 17 日在深圳证券交易所上市流通 根据 发行可转换公司债券募集说明书 的约定 本公司可转换公司债券自 2003 年 7 月 22 日开始转股 截至 2003 年 12 月 31 日 已有 1,294,654,721 元可转换公司债券转成本公司的 229,548,568 股人民币普通股 占本公司发行可转换 公司债券前股份总数(1,023,300,145 股)的 22.43%(本公司尚未办理工商登记变更手续) 目前尚有 29 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 305,341,000 元可转换公司债券在市场流通,占可转换公司债券发行总量的 19.08% 截至 2003 年 12 月 31 日 本公司的总股本增至 1,252,848,713 股 攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股 持股比例变更为 54.52% 在本会计报表注释中 满足下列条件之一的公司为本公司的子公司 1 本公司直接或间接拥有其 50%以上表决权资本的公司 2 本公司拥有董事会多数表决权的公司 2003 年 12 月 31 日 本公司的子公司明细资料如下 全部纳入合并报表范围 本公司所占 公司名称 成立时间 实收资本 法定代表人 主要业务 权益比例 攀枝花攀宏钒 制造及销 1997 年 5 月 26 日 100.00% 88,000,000 綦 炘 制品有限公司 售钒产品 攀钢集团北海特 钒系列合金 1993 年 12 月 29 日 100.00% 66,000,000 杨希茂 种铁合金公司 制造及销售 攀枝花工科建设监 建筑安装 2001 年 4 月 27 日 84.75% 1,180,000 韩乐瑜 理有限责任公司 工程监理 2003 年 10 月 22 日 本公司第三届董事会第十七次会议审议并通过了 关于解散攀枝花攀宏钒 制品有限公司的议案 决定解散攀枝花攀宏钒制品有限公司 注销其企业法人营业执照 并将其更 名为攀枝花新钢钒股份有限公司攀宏钒制品厂 作为本公司的生产厂管理 截至本财务报告出具日 注销手续尚在办理之中 2003 年 12 月 3 日 本公司投资的攀枝花环业冶金渣有限责任公司临时股东会形成决议 其股 本由 10,000,000 元 本公司出资 1,500,000 元 占其 15%的股份 增资扩股为 40,000,000 元 按照 同比例扩股方案 本公司已于 2004 年元月出资 4,500,000 元 仍占其扩股后总股本的 15%的股份 本公司主要从事钢铁 包括型材 线材及热轧板材等 及钒产品的制造 销售业务 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载的财务数据是基于下列会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法编制 1 会计制度 本会计报表根据 企业会计准则 企业会计制度 和 合并会计报表暂行规定 及有关法律及 规定而编制 2 会计年度 公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度 3 记账本位币 人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 会计年度内发生的外币交易 按发生当日中国人民银行公布汇率的中间价 市场汇率 折算为 人民币记账 资产负债表日 以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率折算为人民币 由此 而产生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值 属于收益性支出的计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价 物 7 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营状况合理地估计坏账准备 坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 专项坏账准备的提取是对重大的应收款项进行分析 综合考虑此账款的账龄 债务单位的财务及 30 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 经营状况 账款的当期回收情况及期后回收情况 从而进行坏账准备的估计并计提 对非重大的应收款项 按其余额及账龄情况提取一般坏账准备 具体提取比例如下 账龄情况 一般坏账准备提取比例 超过 5 年 100% 3 5年 80% 2 3年 50% 1 2年 30% 1 年以内 5% 8 存货核算方法 存货分为原材料 库存商品 自制半成品 辅料及备品备件 低值易耗品等 存货以计划成本核 算 期末按差异率在已发出存货和结存存货之间分摊差异 将计划成本调整为实际成本 在产品及库 存商品的成本包括直接材料 燃料动力 直接人工及制造费用 低值易耗品根据不同类别分别采用一 次摊销法 五五摊销法及工作量摊销法核算 年末存货按成本与可变现净值孰低计价 可变现净值是以管理当局认为在正常的经营过程中 参 照当期市场情况估计的售价为基础确定 可变现净值低于账面价值部分 计提存货跌价准备 9 长期投资核算方法 长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本扣除相关费用及尚 未领取的到期债券利息 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期内 于确认相 关利息收入时 按直线法予以摊销 长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本 持有被投资单位有表决权资本总 额 20%以下或虽超过 20%但不具有重大影响 采用成本法核算 持有被投资单位有表决权资本总额 20%至 50% 或虽投资不足 20%但有重大影响 采用权益法核算 持有被投资单位有表决权资本总 额 50%以上 或虽不足 50%但拥有实际控制权的 采用权益法核算并编制合并会计报表 采用权益法核算的 初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 作为股权投资 差额 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额在 10 年内平均摊销 初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积 股权投资准备 期末采用逐项计提长期投资减值准备的方法 按被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化 等原因 导致其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 10 固定资产计价及折旧方法 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有 使用年限超过一年 单位价值较 高的有形资产 按实际成本计价 固定资产采用直线法折旧 净残值率为 3% 固定资产类别 估计 可使用年限及折旧率如下 类 别 估计可使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10 45 年 9.70% 2.16% 机器设备 5 28 年 19.40% 3.46% 运输设备及其他 12 年 8.08% 年末或年度终了 对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期 闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 11 在建工程核算方法 在建工程是指建造中的厂房 安装及调试中的机器设备及其它固定资产改良支出 按实际成本计 价 该等成本包括直接建造成本 以及建造 安装及调试年度发生的有关借款费用 在建工程达到预 定可使用状态后转为固定资产并计提折旧 年末或年度终了 对在建工程进行全面检查 对于长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的 在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大不确定性的 以及其他足以证明已经发生 减值的在建工程 计提减值准备 31 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 12 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用中核算的 2002 年以前发生的固定资产大修理支出摊余金额 采用综合剩余年限平 均摊销 其他长期待摊费用 按受益期限平均摊销 13 借款费用核算方法 借款费用是指与借款有关的利息 折价或溢价的摊销和其他辅助费用 以及因外币借款产生的 汇兑差额 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在同时满足资产支出已经发生 借款费用已经 发生 为使资产达到可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时 在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前发生的予以资本化 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的直接计入当期 财务费用 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资 本化率予以资本化 14 应付债券核算方法 本公司发行债券时 按照债券票面价值计入应付债券 债券面值 发行价格与票面价值之间的差 额计入应付债券 债券溢价或债券折价 应付债券按权责发生制原则按期计提利息 债券溢价或折价在债券存续期间采取直线法摊销 应 计利息 溢 折 价摊销以及发行费用大于发行期间冻结资金产生的利息收入之差额 与购建固定资 产有关的 在固定资产交付使用前予以资本化 在资产交付使用后计入当期费用 可转换公司债券在转换为股票之前 按一般债权进行处理 当可转换公司债券持有人行使转股权 力时 按可转换公司债券的面值与转股价格计算的转股数转换为股本 按可转换公司债券的账面价值 与转换的股本之间的差额计入资本公积 股本溢价 15 收入确认原则 主营业务收入 主营业务收入指销售给客户的产品的总价 减除各项销售折扣与折让后的净额 产品所有权上的 重要风险和报酬已转移给买方 且本公司不再对该产品实施管理权和控制权 相关的收入已经收到或 取得了收款的证据 同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时 予以确认收入 利息收入 按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认 16 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算 按本年发生的时间性差异以规定的所得税税率计算 递延税款 递延税款以债务法核算 17 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括了本公司所有子公司的会计报表 合并会计报表按照 合并会计报表暂行规定 采用如下方法编制 母 子公司采用的会计年度和会计政策相同 母 子公司及子公司之间的重大交易已调整抵销 投资权益及相互往来已调整抵销 18 会计政策的变更 根据财政部财会 2003 12 号通知要求 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订后的 企 业会计准则—资产负债表日后事项 并对 2003 年比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进 行追溯调整 调增 2002 年初未分配利润 204,660,029.00 元 调增 2003 年初未分配利润及调减 2003 年初应付股利 163,728,023.20 元 三 税项 1 增值税 32 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 内销产品增值税税率为 17%和 13% 委托攀钢集团国际经济贸易公司代理出口自产货物实行免 抵退税办法 来料加工复出口的货物实行免税出口的办法 2 主营业务税金及附加 营业税 按应税金额的 5%计算缴纳 城市维护建设税 按当期应缴流转税税额的 7%计算缴纳 教育费附加 按当期应缴纳流转税税额的 3%计算缴纳 3 所得税 根据 中华人民共和国企业所得税暂行条例 本公司及其子公司按收入总额减去准予扣除项目 为应纳税所得额 并按 33%税率 北海公司除外 计提企业所得税 根据广西壮族自治区国家税务 局桂国税函 2002 127 号文 子公司北海公司执行 15%的企业所得税税率 应纳税所得额与会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款 引起时间性差异的因 素有长期待摊费用 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备和工效挂钩工资提取数大于实际发 放数的部分 根据攀枝花市国家税务局 2003 年 4 月 28 日国税重发 2003 26 号文 本公司因技术开发费获 得企业所得税减免 7,282,345.87 元 已作为 2003 年度本公司企业所得税的抵减 根据攀枝花市国家税务局 2003 年 7 月 23 日攀国税发 2003 107 号文 本公司因综合利用 三 废 资源 获得企业所得税减免 13,454,423.67 元 已作为 2003 年度本公司企业所得税的抵减 根据攀枝花市国家税务局 2002 年 5 月 22 日下发的攀国税重发 2003 36 号文 公司因 2001 年技术改造项目国产设备投资的 40 部分可抵免企业所得税金额 28,569,149.01 元 2002 年已经抵 减 9,271,738.23 元 余下部分 19,297,410.78 元作为 2003 年所得税的抵减 根据四川省国家税务局 2003 年 11 月 11 日下发的川国税函 2003 244 号文 公司因 2002 年 技术改造项目国产设备投资的 40 部分可抵免企业所得税 其中 10,134,545.78 元已作为 2003 年度 本公司企业所得税的抵减 四 利润及分配 本公司实现的净利润按下列顺序分配 1. 弥补以前年度亏损 2. 提取法定盈余公积金 10% 3. 提取法定公益金 5% 4. 提取任意盈余公积金 5. 支付股东股利 五 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 23,590.06 25,000.06 银行存款 233,337,207.93 138,014,277.65 合 计 233,360,797.99 138,039,277.71 2. 应收票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 752,700,704.80 157,282,344.27 商业承兑汇票 500,000.00 合 计 753,200,704.80 157,282,344.27 应收票据均系销售产品而取得 截至 2003 年 12 月 31 日止 无已贴现或已背书但尚未到期的商 33 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 业承兑汇票 关联公司往来见注释六 3. 应收账款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 所占比例 账面余额 金 额 一年以内 166,329,474.03 67.21% 277,723,915.99 57.64% 一至两年 9,765,858.31 3.95% 15,308,166.66 3.18% 两至三年 9,135,220.26 3.69% 36,985,565.09 7.67% 三至五年 16,365,024.01 6.61% 64,393,384.63 13.36% 五年以上 45,872,193.64 18.54% 87,439,844.06 18.15% 合 计 247,467,770.25 100.00% 481,850,876.43 100.00% 坏账准备 一年以内 8,216,285.58 13,886,195.80 一至两年 2,929,757.49 4,592,450.00 两至三年 4,567,610.13 18,492,782.55 三至五年 13,192,207.33 51,514,707.70 五年以上 45,872,193.64 87,439,844.06 合 计 74,778,054.17 175,925,980.11 净 额 172,689,716.08 305,924,896.32 2003 年 12 月 31 日 应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 173,741,180.26 元 占应收账 款总额的 70.21% 2002 年 12 月 31 日 前五名单位余额合计为 246,621,178.00 元 占应收账款总 额的 51.18 % 应收账款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项 本公司应收账款坏账准备本期减少 101,433,016.77 元 经董事会通过 核销长期无法收回坏账 82,430,026.82 元 加紧回收应收账款 优化账龄结构转回坏账准备 19,002,989.95 元 关联公司往来见注释六 4. 其他应收款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 47,025,095.74 99.77% 48,727,670.57 99.54% 一至两年 96,494.98 0.21% 80,081.87 0.16% 两至三年 10,431.55 0.02% 6,029.20 0.01% 三年以上 137,601.89 0.29% 合 计 47,132,022.27 100.00% 48,951,383.53 100.00% 坏账准备 一年以内 2,301,634.35 一至二年 28,948.49 二至三年 5,215.78 三年以上 合 计 2,335,798.62 净 额 44,796,223.65 48,951,383.53 2003 年 12 月 31 日,其他应收款中欠款金额前五名的单位余额为 32,604,586.98 元,占其他应收款 总额的 69.18%(2002 年 12 月 31 日,前五名单位余额合计为 32,244,917.00 元,占其他应收款总额的 65.87%) 关联公司往来见注释六 34 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 5. 存货 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料 103,008,884.02 163,049,292.16 在产品 222,398,452.02 78,391,364.66 库存商品 454,758,168.28 327,685,970.84 辅料及低易耗品等 557,363,243.61 482,854,224.03 小 计 1,337,528,747.93 1,051,980,851.69 减 存货跌价准备 17,101,673.31 16,866,819.98 净 额 1,320,427,074.62 1,035,114,031.71 存货跌价准备的变动情况如下 2002 年 1 月 1 日 2003 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 年初余额 16,866,819.98 31,324,570.98 本年增加 234,853.33 - 本年转出 - 14,457,751.00 年末余额 17,101,673.31 16,866,819.98 2003 年度向前五名供应商采购金额合计 3,351,617,825.24 元 占采购总额比重为 65.08% 6. 长期投资 占被投资企业的权益 被投资公司名称 投资期限 初始投资成本 或注册资本比例 攀钢集团财务公司 长期 28.49% 98,251,200 攀 枝 花环 业冶 金 渣开 长期 15.00% 1,500,000 发有限责任公司 合 计 99,751,200 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 长期投资的变动如下 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 长期股权投资 攀钢集团财务公司 102,624,913.95 10,426,299.42 4,260,000.00 108,791,213.37 攀枝花环业冶金渣 1,500,000.00 1,500,000.00 开发有限责任公司 合 计 104,124,913.95 10,426,299.42 4,260,000.00 110,291,213.37 长期投资本年增加为对攀钢集团财务公司按照权益法核算增加的投资收益 10,297,243.85 元 增 加股权投资准备 129,055.57 元 本年减少为攀钢集团财务公司分回 2002 年度现金股利 4,260,000.00 元 截至 2003 年 12 月 31 日止 投资变现及投资收益汇回无重大限制 7. 固定资产 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋建筑物 2,944,291,093.66 111,981,316.49 119,957,717.46 2,936,314,692.69 机器设备 7,216,160,435.42 2,626,133,051.52 820,103,909.29 9,022,189,577.65 运输设备及其他 138,363,911.26 18,677,993.46 5,004,036.42 152,037,868.30 原值合计 10,298,815,440.34 2,756,792,361.47 945,065,663.17 12,110,542,138.64 累计折旧 35 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 房屋建筑物 1,239,436,425.32 104,569,018.72 61,514,088.75 1,282,491,355.29 机器设备 4,379,730,632.72 335,851,636.27 692,948,935.49 4,022,633,333.50 运输设备及其他 96,707,868.37 52,885,746.25 3,406,529.17 146,187,085.45 累计折旧合计 5,715,874,926.41 493,306,401.24 757,869,553.41 5,451,311,774.24 固定资产净值 4,582,940,513.93 6,659,230,364.40 固定资产减值准备 101,673,702.72 14,409,931.26 固定资产净额 4,481,266,811.21 6,644,820,433.14 固定资产本年增加数中从 在建工程 转入 2,756,648,876.75 元 固定资产减值准备变动如下 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 年初余额 101,673,702.72 114,137,439.00 本年增加 5,448,674.91 1,337,860.39 本年减少 92,712,446.37 13,801,596.67 年末余额 14,409,931.26 101,673,702.72 固定资产减值准备本年减少数中 36,619,841.81 元为固定资产继续使用以前年度计提减值准备 冲回(本公司于 2001 年 9 月预计三期技改工程完工后相关固定资产将全部淘汰 对可能导致的处置损 失计提了减值准备 2003 年三期技改工程完工 上述已经计提减值准备的固定资产尚有部分未予拆 除而经过整修继续正常使用 对应减值准备予以冲回) 56,092,604.56 元为清理或报废固定资产以前 年度已经计提减值准备转出 2003 年 12 月 31 日本公司不存在已用于抵押和经营性租赁的固定资产 36 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 8. 在建工程 预算数 2003 年 本年转入 本年其他 项 目 (万元) 1月1日 本年增加 固定资产 减少 西渣场沿江填渣 A 挡墙 2300 12,219,416.00 8,562,644.00 20,761,733.00 西渣场开发冶理工程 1300 9,948,866.00 1,623,926.00 11,572,792.00 炼铁 2 3 高炉烟气余热回收 1280 11,542,871.77 1,767,250.76 13,310,122.53 炼铁 1 高炉新增 4 热风炉 3057 22,554,346.40 7,675,494.00 30,186,784.40 西渣场开发利用热泼渣工程 3568 33,389,064.50 炼铁热风烧结推广应用 703 4,947,276.00 1,675,534.00 6,622,810.00 炼钢方 板坯连铸机 126443 407,755,534.27 820,868,230.64 1,228,623,764.91 炼钢铸钢二跨吊车更新 3000 12,422,000.00 15,544,916.00 27,089,397.00 炼钢现有脱硫工艺完善 1900 10,197,719.04 6,931,774.35 17,129,493.39 炼钢 1 板坯连铸机输出设施改造 2526 11,305,000.00 13,399,441.53 24,704,441.53 炼钢新增三号脱硫装置 6975 11,000.00 598,377.00 炼钢煤气回收及烟尘治理 1,272,500.00 轨梁改造 107600 1,862,591.00 65,414,762.75 轨梁初轧厂房拆除及保产工程 1000 5,456,595.00 轨梁改造冷却精整区部分 24000 67,193,545.73 86,032,135.47 153,225,681.20 全连铸东出坯线轨梁增设上料台架 551 6,205,581.76 6,205,581.76 动力坪二变电站改造 4980 41,222,371.70 4,622,403.60 44,279,775.30 动力新建 15 万 m3 高炉煤气柜 2740 13,692.00 3,075,000.00 动力厂连铸煤气净化加压站 731 3,471,813.00 1,983,608.20 5,455,421.20 1-3 高炉 TRT 全干式煤气余压发电 29974 5,429,732.05 1,440,452.50 动力冷轧 2#镀锌线公辅设施改造 3262 6,201,555.68 动力二空压站改造 753 3,714,721.70 2,837,257.91 6,500,579.61 动力红旗变电所改造 651 2,161,560.00 3,312,480.30 5,474,040.30 热轧技术改造 82148 155,594,169.80 297,520,907.72 453,115,077.52 37 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 热轧改造辅助项目 22937 51,529,199.15 146,688,200.77 197,843,770.92 热电 6 瑞士风机控制系统 350 1,433,870.00 热电利用富余煤气新建发电机组 3474 340,201.00 热电送攀宏蒸汽管道 685 444,004.00 零固购置 43,541,161.41 43,541,161.41 攀宏钒氮合金生产线 1900 19,203,800.00 17,683,800.00 北海铁合金新建钛铁生产车间 324 2,498,845.85 2,498,845.85 技改其他 6,920,878.43 17,575,004.03 8,352,564.53 524,429.00 炼铁 4 烧结机大修 3700 157,230.00 45,975,993.28 46,133,223.28 6 烧结机大修 7500 79,768,743.46 42,387,539.72 122,156,283.18 3 烧结机中修 3500 34,835,216.52 4,547,863.81 39,383,080.33 1 高炉大修 2070 212,826,157.22 11,972,494.38 224,798,651.60 2 高炉年修 830 2,303,197.84 5,976,319.20 8,279,517.04 2 烧结机中修 2700 4,364,862.90 22,267,646.62 26,632,509.52 炼铁 3 高炉扩大性小修 1600 16,993,964.03 16,993,964.03 炼铁 4 高炉改造性大修 31042 61,138,522.07 炼钢 3 120T 转炉改造 3160 31,003,743.57 31,003,743.57 轨梁工序年修 4600 4,755,015.84 40,893,754.04 45,648,769.88 热轧 1450 轧机机组年修 3500 11,682,415.19 36,468,139.64 48,150,554.83 轨梁 1 加热炉大修 1650 16,500,000.00 16,500,000.00 热电 3#汽轮发电机中修 130 12,915,883.27 热电 7 锅炉大修 2088.62 12,557,946.58 8,323,396.46 20,881,343.04 热电 8#锅炉大修 1700 16,998,683.76 16,998,683.76 攀宏钢锭模车间大修 2000 24,398,325.73 检修其他 706,470.79 62,307,961.61 63,014,432.40 合 计 1,205,975,560.38 2,090,207,211.92 2,756,648,876.75 307,543,830.34 2003 年度在建工程中有 22,758,948.61 元为资本化利息 其中专项借款利息资本化 11,170,045.00 元 可转换 元 2002 年度有 17,806,325 元为专项借款资本化利息 2003 年 12 月 31 日 在建工程无减值迹象 故未计提减值准备 38 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 9. 固定资产清理 固定资产清理余额 31,388,584.99 元为已报废而尚未清理完毕的固定资产净值 10. 长期待摊费用 本年 项 目 原始发生额 2003 年 1 月 1 日 本年摊销 2003 年 12 月 31 日 累计摊销额 增加 1#高炉 1HS 检修 6,309,177.00 1,080,769.00 - 1,080,769.00 6,309,177.00 - 5#烧结机大修 34,761,994.00 26,104,625.00 4,350,770.52 21,753,854.48 13,008,139.52 - 3#高炉中修 37,361,384.00 12,288,039.00 2,457,607.80 9,830,431.20 27,530,952.80 - 1#烧结机大修 28,154,029.00 11,574,711.00 1,929,118.55 9,645,592.45 18,508,436.55 - 6#烧结机中修 16,700,000.00 381,429.00 381,429.00 16,700,000.00 - 1#高炉 3#热风炉中修 6,027,716.00 3,166,487.00 1,055,495.65 2,110,991.35 3,916,724.65 - 铸铁机大修 572,636.00 205,995.00 205,995.00 572,636.00 - 3#烧结机大修 99 20,173,701.00 10,828,057.00 1,804,676.16 9,023,380.84 11,150,320.16 - 2#堆取料机大修 1,334,151.00 731,330.00 243,776.65 487,553.35 846,597.65 - 4#烧结机中修 16,111,765.00 7,359,871.00 1,471,974.23 5,887,896.77 10,223,868.23 - 1#高炉年修 3,128,646.00 857,501.00 857,501.00 3,128,646.00 - 2#烧结机大修 26,789,497.00 16,520,585.00 2,753,430.84 13,767,154.16 13,022,342.84 - 2#高炉年修 5,575,693.00 2,865,355.00 955,118.29 1,910,236.71 3,665,456.29 - 3#高炉 3#热风炉中修 6,165,799.00 4,309,311.00 718,218.49 3,591,092.51 2,574,706.49 - 1#烧结机中修 17,950,187.00 11,069,547.00 1,844,924.52 9,224,622.48 8,725,564.52 - 5#翻车机大修 1,847,977.00 1,181,821.00 1,181,821.00 1,847,977.00 - 1#翻车机系统大修 4,922,984.00 3,710,560.00 742,112.03 2,968,447.97 1,954,536.03 - 4#高炉年修 25,915,304.00 15,981,486.00 2,663,580.97 13,317,905.03 12,597,398.97 - 3#高炉换大钟 6,929,823.00 3,661,627.00 732,325.43 2,929,301.57 4,000,521.43 - 97 年 1#转炉检修 14,782,919.00 3,740,039.00 1,246,680.00 2,493,359.00 12,289,560.00 - 1#混铁炉检修 1,421,110.00 600,467.00 120,096.00 480,371.00 940,739.00 - 脱硫系统检修 722,397.00 313,472.00 62,700.00 250,772.00 471,625.00 - 500 吨脱模吊检修 2,518,095.00 1,092,742.00 218,544.00 874,198.00 1,643,897.00 - 4#炉检修 7,967,827.00 3,457,734.00 691,548.00 2,766,186.00 5,201,641.00 - 2#炉检修 7,934,203.00 3,714,942.00 742,992.00 2,971,950.00 4,962,253.00 - 6#原料吊检修 1,802,106.00 905,530.00 301,848.00 603,682.00 1,198,424.00 - 1#铸钢吊检修 3,404,090.00 1,399,484.00 279,900.00 1,119,584.00 2,284,506.00 - 1#脱硫吊检修 2,649,709.00 1,180,135.00 236,028.00 944,107.00 1,705,602.00 - 2#脱硫吊检修 3,118,930.00 1,442,552.00 288,516.00 1,154,036.00 1,964,894.00 - 连铸 1#200T 吊检修 3,503,669.00 1,740,523.00 580,176.00 1,160,347.00 2,343,322.00 - 3#炉大修 23,638,123.00 14,307,247.00 2,861,448.00 11,445,799.00 12,192,324.00 - 5#铸钢吊检修 433,349.00 252,393.00 63,096.00 189,297.00 244,052.00 - 脱硫系统年修 2,277,224.00 624,141.00 624,141.00 2,277,224.00 - 3#吊大修 3,002,328.00 2,156,806.00 359,472.00 1,797,334.00 1,204,994.00 - 1#转炉大修 30,783,042.00 24,534,545.00 4,089,096.00 20,445,449.00 10,337,593.00 39 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 - 1#混铁炉年修 1,961,159.00 1,209,410.00 1,209,410.00 1,961,159.00 - 2#混铁炉年修 3,750,693.00 770,992.00 770,992.00 3,750,693.00 - 4#液压吊大修 1,955,158.00 1,540,630.00 256,776.00 1,283,854.00 671,304.00 - 连铸年修 16,626,439.00 11,300,158.00 2,825,040.00 8,475,118.00 8,151,321.00 - RH 真空处理系统年修 3,895,534.00 2,402,305.00 2,402,305.00 3,895,534.00 - 连铸 2#吊大修 3,842,159.00 2,062,863.00 343,812.00 1,719,051.00 2,123,108.00 - 连铸 125T 吊大修 1,984,565.00 1,563,801.00 260,628.00 1,303,173.00 681,392.00 - 连铸 100T 吊大修 1,182,166.00 931,526.00 310,512.00 621,014.00 561,152.00 - 1#加热炉检修 9,486,770.00 1,191,722.00 1,191,722.00 9,486,770.00 - 3#加热炉检修 9,835,378.00 3,931,224.00 655,204.00 3,276,020.00 6,559,358.00 - 2#耙吊检修 2,304,821.00 710,672.00 142,134.40 568,537.60 1,736,283.40 - 5#耙吊检修 2,089,755.00 644,346.00 128,869.20 515,476.80 1,574,278.20 - 2#钳吊检修 3,678,940.00 1,134,357.00 226,871.40 907,485.60 2,771,454.40 - 9#耙吊检修 2,380,310.00 815,491.00 163,098.20 652,392.80 1,727,917.20 - 4#耙吊大修 2,089,087.00 1,073,584.00 178,930.67 894,653.33 1,194,433.67 - 3#耙吊大修 3,415,252.00 1,930,610.00 321,768.33 1,608,841.67 1,806,410.33 - 轧机年修 40,019,796.00 17,824,055.00 2,970,675.83 14,853,379.17 25,166,416.83 - 2#加热炉大修 9,783,527.00 6,815,501.00 1,135,916.83 5,679,584.17 4,103,942.83 - 8#耙吊大修 2,364,587.00 1,579,715.00 315,943.00 1,263,772.00 1,100,815.00 - 7#耙吊大修 2,391,754.00 1,925,630.00 385,126.00 1,540,504.00 851,250.00 - 1150 轧机大修 18,658,461.00 13,424,046.00 2,237,341.00 11,186,705.00 7,471,756.00 - 1450 轧机年修 39,950,000.00 3,264,299.69 816,076.69 2,448,223.00 37,501,776.69 - 2#洗涤塔检修 5,194,040.00 2,348,907.00 391,484.50 1,957,422.50 3,236,617.50 - 110KV 线路大修 2,496,955.00 1,522,718.00 253,786.33 1,268,931.67 1,228,023.33 振变 2 3# 坪二 2#检修 - 948,619.00 695,481.00 115,913.50 579,567.50 369,051.50 - 110KV 线路大修 1,388,733.00 951,562.00 951,562.00 1,388,733.00 - 枢纽变电所电缆及开关 4,946,755.00 4,033,534.00 672,255.67 3,361,278.33 1,585,476.67 - 主变大修 3 台 371,277.00 295,103.00 49,183.83 245,919.17 125,357.83 - 日立制氧机年修 2,055,460.00 1,126,721.00 1,126,721.00 2,055,460.00 - 2#万立制氧机年修 992,584.00 408,072.00 408,072.00 992,584.00 - 3#空分塔中修 604,109.00 27,591.00 27,591.00 604,109.00 - 2#万立制氧机中修 884,475.00 181,808.00 181,808.00 884,475.00 - 1#万立制氧机检修 374,764.00 94,158.00 15,695.00 78,463.00 296,301.00 - 日立 6000 制氧机组检修 548,260.00 137,754.00 137,754.00 548,260.00 - 2#空分塔大修 4,943,954.00 2,935,925.00 489,323.00 2,446,602.00 2,497,352.00 - 1#万立制氧机组大修 2,230,894.00 1,528,613.00 305,724.00 1,222,889.00 1,008,005.00 - 2#锅炉大修 9,792,836.00 3,969,343.00 661,557.12 3,307,785.88 6,485,050.12 - 6#汽轮机大修 7,160,123.00 2,815,688.00 469,281.36 2,346,406.64 4,813,716.36 - 6#锅炉大修 1,645,300.00 112,734.00 37,578.00 75,156.00 1,570,144.00 - 3#汽机检修 2,047,291.00 935,185.00 187,037.04 748,147.96 1,299,143.04 - 1#锅炉大修 9,293,631.00 4,988,267.00 831,377.88 4,156,889.12 5,136,741.88 - 2#汽轮机大修 3,146,473.00 1,877,091.00 312,848.52 1,564,242.48 1,582,230.52 - 3#汽轮机大修 2,798,755.00 1,885,720.00 314,286.72 1,571,433.28 1,227,321.72 40 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 - 5#锅炉大修 14,592,641.00 9,832,225.00 1,638,704.16 8,193,520.84 6,399,120.16 - 8#锅炉中修 1,699,883.00 856,587.00 171,317.40 685,269.60 1,014,613.71 - 6#锅炉检修 17,620,567.00 13,899,496.00 2,316,582.72 11,582,913.28 6,037,653.72 - 1#汽轮发电机大修 2,779,606.00 2,142,647.00 357,107.88 1,785,539.12 994,066.88 - 7#汽轮鼓风机中修 3,487,698.00 2,748,228.00 549,645.60 2,198,582.40 1,289,115.60 合 计 664,383,578.00 335,739,953.69 72,420,276.91 263,319,676.78 401,063,901.22 11. 短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备 注 担保借款 70,000,000.00 100,000,000.00 攀钢集团担保 信用借款 110,000,000.00 100,000,000.00 合 计 180,000,000.00 200,000,000.00 12. 应付票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 265,181,500.25 328,220,575.32 关联公司往来见注释六 13. 应付账款 2003 年 12 月 31 日 应付账款余额中无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释六 14. 预收账款 2003 年 12 月 31 日 预收账款余额中欠持 5%或以上股份的股东单位款项明细如下 单位名称 金 额 攀枝花钢铁有限责任公司 86,917,484.32 2003 年 12 月 31 日 预收账款余额中无重大一年以上未结转款项 关联公司往来见注释六 15. 应付工资 2003 年 12 月 31 日 应付工资余额系工效挂钩工资 金额 15,702,262.00 元 16. 应付股利 应付股利余额 12,231.76 元为累计未领取的社会公众股股利 17. 应交税金 税 项 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 企业所得税 92,032,094.30 118,277,375.01 增值税 191,855,695.80 101,446,496.90 城市维护建设税及其他 9,605,583.06 6,163,430.50 合 计 293,493,373.16 225,887,302.41 41 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 18. 其他应付款 2003 年 12 月 31 日 其他应付款中的大额明细项目如下 债权单位 金 额 内容及性质 攀枝花钢铁有限责任公司 163,207,980.19 结算款 钢城企业总公司 58,194,213.35 结算款 攀钢冶金建设公司 45,707,398.90 工程款 二重集团德阳重型装备公司 20,212,676.00 结算款 攀枝花钢铁研究院 16,847,924.70 结算款 合 计 304,170,193.14 2003 年 12 月 31 日 其他应付款余额中无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释六 19. 一年内到期的长期负债 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备 注 担保借款 65,420,000.00 攀钢财务公司担保 担保借款 60,000,000.00 攀钢集团公司担保 20. 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 担保 中国建设银行攀枝花市分行 50,000,000.00 2003.01.16--2006.01.16 5.58% 攀钢集团担保 中国建设银行攀枝花市分行 35,000,000.00 2003.06.10--2006.06.10 5.58% 攀钢集团担保 中国建设银行攀枝花市分行 35,000,000.00 2003.06.16--2006.06.16 5.58% 攀钢集团担保 中国银行攀枝花分行 60,000,000.00 2003.05.13--2008.05.13 5.58% 攀钢有限担保 中国银行攀枝花分行 50,000,000.00 2003.06.19--2008.06.19 5.58% 攀钢有限担保 中国银行攀枝花分行 50,000,000.00 2003.10.27--2008.10.27 5.58% 攀钢有限担保 合 计 280,000,000.00 21. 应付债券 本年减少 年末数 年初 本年发行 项 目 发行金额 转股本 资本公 支付 零付现 数 (应计利息) 积 利息 金 债券面值 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 1,294,654,720.91 - 4,279.09 305,341,000.00 应计利息 24,107,248.51 15,858,113.77 - 8,249,134.74 其中 票面利息 20,438,228.77 15,858,113.77 - 4,580,115.00 补偿利息 3,669,019.74 - - - 3,669,019.74 合 计 1,624,107,248.51 1,310,512,834.68 - 4,279.09 313,590,134.74 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]7 号文核准 本公司于 2003 年 1 月 22 日发行 1,600,000,000 元可转换公司债券 由攀钢有限公司提供担保 于 2003 年 2 月 17 日在深圳证券交易 所上市流通 债券期限为 5 年 自 2003 年 1 月 22 日起 至 2008 年 1 月 22 日止 票面利率第一年 为 1.5 第二年为 1.8 第三年为 2.1 第四年为 2.4 第五年为 2.7 根据 发行可转换公 司债券募集说明书 中的约定 本公司发行的可转换公司债券持有人可以按照当时生效的转股价格在 转股期内 自 2003 年 7 月 22 日至 2008 年 1 月 22 日 随时申请转换为股份 债券存续期间内 每 当赎回条件首次满足时公司有权按债券面值的 105 含当年应计利息 的价格赎回全部或部分在赎 回日之前尚未转股的债券 债券自发行之日起第 49 个月至第 60 个月期间内 可转换公司债券持有人 42 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 有权将持有的全部或部分债券以面值 103 含当年期利息 的价格回售给本公司 截至 2003 年 12 月 31 日止 上述可转换公司债券中累计 1,294,654,720.91 元已转成 229,548,568 股人民币普通股 22. 专项应付款 本公司 2003 年 12 月收到攀枝花市环保局拨付的环保资金 2,095,000.00 元 专款用于污染治理 23. 递延税款 从 1998 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度 的要求 固定资产大修理支出计入长期 待摊费用 从 1999 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定 的要求 坏账准备改为按账龄分析法计提 年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价 从 2000 年 1 月 1 日 起 根据工效挂钩办法计提效益工资 从而导致当期工资提取数大于当期发放数 从 2001 年 1 月 1 日起 根据 企业会计制度 及财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规 定 的通知 财会[2001]17 号以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财会[2001]43 号 的要求 固定资产计提固定资产减值准备 由此而产生的会计与税务应纳税所得额差异计入递延 税款借项 或贷项 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 递延法核算长期待摊费用 -86,895,493.93 -110,794,185.31 核算应收款项坏账准备 25,196,065.84 57,926,511.33 核算存货跌价准备 5,643,552.19 5,566,050.59 核算年末应付工资余额 5,181,746.46 6,234,655.68 核算固定资产减值准备 4,755,277.32 33,110,827.97 合 计 -46,118,852.12 -7,956,139.74 24. 股本 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增减变动 2003 年 12 月 31 日 一 尚未流通股份 1 发起人股份 723,500,145 723,500,145 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 723,500,145 723,500,145 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 - 尚未流通股份合计 723,500,145 723,500,145 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 299,800,000 229,548,568 529,348,568 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 299,800,000 229,548,568 529,348,568 本公司股本总额 1,023,300,145 229,548,568 1,252,848,713 股份总额 1,023,300,145 229,548,568 1,252,848,713 注 本年增加股本均是本公司发行的可转换公司债券转换为股本 43 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 25. 资本公积 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 2,723,375,340.21 1,080,964,266.68 3,804,339,606.89 股权投资准备 112,712.00 542,725.81 655,437.81 其他 1,734,026.31 1,734,026.31 合 计 2,723,488,052.21 1,083,241,018.80 3,806,729,071.01 资本公积本年增加数中 1,080,964,266.68 为本公司可转换公司债券转换为股本的股本溢价 542,725.81 元为投资单位资本公积增加而增加长期投资部分 1,734,026.31 元为长期无法支付的款 项增加资本公积 26. 盈余公积 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 258,528,997.13 57,806,232.74 316,335,229.87 法定公益金 129,264,499.06 28,903,116.37 158,167,615.43 合 计 387,793,496.19 86,709,349.11 474,502,845.30 27. 未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年初未分配利润(未弥补亏损) 762,561,124.11 550,358,371.57 加 本年净利润 578,018,788.82 490,432,083.15 减 按 10%提取法定盈余公积 57,806,232.74 49,046,201.07 减 按 5%提取法定公益金 28,903,116.37 24,523,100.54 减 支付普通股股利 163,728,023.20 204,660,029.00 年末未分配利润 1,090,142,540.62 762,561,124.11 其中 拟分配的现金股利 250,569,742.60 163,728,023.20 根据财政部财会 2003 12 号通知要求 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订后的 企 业会计准则—资产负债表日后事项 并对 2003 年比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进 行追溯调整 调增 2002 年初未分配利润 204,660,029.00 元 调增 2003 年初未分配利润及调减 2003 年初应付股利 163,728,023.20 元 公司 2002 年度的股利分配方案已于 2003 年 5 月 16 日经股东大会通过 并于 2003 年 6 月 13 日实施完毕 以 2002 年 12 月 31 日的股本为基数 按每 10 股 1.60 元 含税 分配现金股利 共计 163,728,023.20 元 根据董事会制定的 2003 年度利润分配预案 以 2003 年 12 月 31 日的股本为基数 按每 10 股 2.00 元 含税 分配现金股利 共计 250,569,742.60 元 已作为资产负债表日后非调整事项在本会 计报表中反映 28. 主营业务收入及主营业务成本 1 主营业务收入 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 8,371,963,247.10 7,020,490,885.10 钒制品 284,333,265.38 282,847,851.97 铁合金 37,223,676.52 26,570,553.08 44 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 工程监理 3,510,150.00 1,676,500.00 小 计 8,697,030,339.00 7,331,585,790.15 出口 钢及钢材制品 398,806,188.94 197,845,054.47 来料加工 173,784,652.68 130,962,720.08 铁合金 11,506,363.87 7,609,400.60 小 计 584,097,205.49 336,417,175.15 合 计 9,281,127,544.49 7,668,002,965.30 2003 年度本公司对前五名客户的销售收入金额为 5,597,998,603.56 元 占全部销售收入的 60.32%(2002 年度对前五名客户的销售收入金额为 4,608,296,003 元 占全部销售收入的 60.09%) 2 主营业务成本 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 7,025,906,104.64 5,636,279,999.54 钒制品 195,718,650.51 310,023,859.16 铁合金 33,638,243.84 23,012,050.83 工程监理 901,041.58 452,257.44 小计 7,256,164,040.57 5,969,768,166.97 出口 钢材及钢材制品 303,297,746.57 199,540,068.13 来料加工 149,311,278.65 143,731,337.99 铁合金 10,152,793.21 7,919,046.87 小 计 462,761,818.43 351,190,452.99 合 计 7,718,925,859.00 6,320,958,619.96 29. 主营业务税金及附加 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 城市维护建设税 34,195,540.88 32,428,894.74 教育费附加 14,695,512.76 13,898,097.95 其他 247,678.08 合 计 49,138,731.72 46,326,992.69 30. 财务费用 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 银行借款利息支出 12,018,284.00 45,693,296.69 可转换公司债券利息 12,518,344.90 减 利息收入 4,454,340.50 539,380.84 金融机构手续费 581,898.27 339,816.94 资金占用费 9,474,747.02 12,681,026.25 贴现利息 13,097,789.74 8,624,390.78 合 计 43,236,723.43 66,799,149.82 31. 投资收益 项 目 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 45 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 权益法核算的投资收益 10,297,243.85 3,110,090.44 成本法取得收益 164,400.00 137,279.00 合 计 10,461,643.85 3,247,369.44 32. 营业外支出 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 固定资产减值准备 -31,171,166.90 -12,463,736.48 处置固定资产净损失 31,832,174.94 6,434,417.47 其他 2,001,648.82 2,403,467.44 合 计 2,662,656.86 -3,625,851.57 33. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 20,756,649.13 差旅费 33,500,199.60 绿化费 11,486,172.05 排污费 9,614,933.22 取暖费 1,276,520.00 劳动保护费 31,186,954.37 业务招待费 4,305,721.62 董事会会费 508,183.24 财产保险费 4,212,655.64 咨询费 14,697,059.96 诉讼费 344,384.77 审计费 1,000,000.00 土地使用费 12,232,904.69 车皮落空费 200,600.00 会务费 17,688.00 出口代理费 17,177,725.24 广告费 2,491,997.94 离退休及换工人员生活费 23,929,670.28 支付母公司的资金占用费 9,474,747.02 银行手续费 581,898.27 租赁费 183,825.00 合 计 199,180,490.04 六 关联公司关系及关联交易 1.关联公司的基本资料及关系如下 1 存在控制关系的关联公司的资料如下: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 钢 钒 铁 钛 本公司的 攀钢集团 攀枝花市 国有独资 洪及鄙 焦冶炼 制造 最终控制公司 钢 钒 铁 钛 本公司的 有限责任 攀钢有限 攀枝花市 洪及鄙 焦冶炼 制造 母公司 公司 46 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 攀钢集团 1993 年 06 月 28 日 3,311,067,100.00 攀钢有限 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800.00 持本公司股份 54.52% 截至 2003 年 12 月 31 日 本公司的总股本增至 1,252,848,713 股 攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股 持股比例变更为 54.52% 3 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关 系 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢有限持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢有限控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢有限持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢有限持股 50% 西安市金安物资有限责任公司 攀钢有限持股 51% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 攀钢有限持股 50 四川托日信息公司 攀钢有限控股 70 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 攀钢集团控股 83% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢集团控股 100 防城港攀达工贸有限公司 攀钢集团国际经济贸易总公司控股 100% 攀钢集团财务公司 本公司持股 28.49% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.23% 2.关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 占该账余额 占该账余额 余 额 余 额 的百分比 的百分比 应收票据 攀钢集团 500,000.00 0.07% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 15,000,000.00 1.99% 攀钢集团昆明钢管公司 11,233,461.06 1.49% 西安市金安物资有限责任公司 4,037,115.80 0.54% 攀钢集团北海钢管有限公司 8,842,964.51 1.17% 合 计 39,613,541.37 5.26% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 931,661.59 0.38% 29,596,767.00 6.14% 攀钢集团北海钢管有限公司 6,797,443.42 2.75% 25,362,826.00 5.26% 西安市金安物资有限责任公司 9,791,420.42 3.96% 10,379,367.00 2.15% 四川省金川物资公司 15,444,440.04 6.24% 15,444,440.04 3.21% 中山市金山物资公司 201,850.00 0.04% 合 计 32,964,965.47 13.33% 80,985,250.04 16.80% 47 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 其他应收款 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 1,276,826.38 2.71% 542,945.00 1.11% 中国第十九冶金建设公司 311,931.04 0.66% 347,509.00 0.71% 攀钢集团北海钢管有限公司 700,000.00 1.49% 合 计 2,288,757.42 4.86% 890,454.00 1.82% 预付账款 攀枝花托利多电子衡器有限公司 1,063,646.00 3.59% 合 计 1,063,646.00 3.59% 应付票据 攀钢有限 100,000,000.00 30.47% 合 计 100,000,000.00 30.47% 应付账款 攀钢集团冶金建设公司 59,569,618.83 8.69% 53,936,321.00 7.77% 中国第十九冶金建设公司 24,649,299.41 3.59% 21,583,007.00 3.11% 攀钢有限 11,636,134.11 1.70% 12,277,629.00 1.77% 攀钢集团修建公司 3,249,754.70 0.47% 21,089,409.00 3.04% 托日信息公司 16,484,193.45 2.40% 攀钢集团海南工贸公司 1,671,114.00 0.24% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 6,890.80 0.01% 77,388.00 0.01% 合 计 115,595,891.30 16.86% 110,634,868.00 15.94% 其他应付款 攀钢有限 163,207,980.19 34.68% 180,028,266.00 44.70% 中国第十九冶金建设公司 5,908,965.28 1.26% 2,991,184.00 0.74% 攀钢集团冶金建设公司 45,707,398.90 9.71% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 3,084,597.92 0.66% 2,964,365.00 0.74% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 16,847,924.70 3.58% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 462,412.75 0.10% 合 计 235,219,279.74 49.99% 185,983,815.00 46.18% 预收账款 攀钢有限 86,917,484.32 17.38% 13,880,043.00 14.32% 攀钢集团国际经济贸易总公司 5,964,728.24 1.19% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 3,563,904.45 0.71% 攀钢集团昆明钢管公司 6,712,984.84 1.34% 3,880,682.00 4.00% 中山市金山物资公司 881,769.15 0.18% 中国第十九冶金建设公司 2,500,000.00 0.5% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 72,201.99 0.01% 合 计 106,613,072.99 21.31% 17,760,725.00 18.32% 以上所有除与攀钢有限和攀钢集团以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款期 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议 对于本公司与攀钢集团签订的综 合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向 债权方支付资金占用费 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原攀钢集团一方的权利 义务由攀钢有限与攀钢集团承继 如注释六 3 所述 本公司与攀钢有限或攀钢集团之间存在大量的关联公司交易 2003 年 12 月 31 日 本公司应付攀钢有限款项为 261,761,598.62 元 2002 年 12 月 31 日 本公司应付攀钢有 限款项为 306,185,938 元 48 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 3.与关联公司交易 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立前 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合 同价格向攀钢集团购买所有的原材料 燃料 辅料及低值易耗品 攀钢集团亦以市场价格为基础而订 立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务 1997 年 7 月 20 日 钢钒公司与攀钢集团签订了购买协议 协议规定自钢钒公司成立之日起 本 公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向攀钢集团购买所有的原材料 燃料 辅 料及低值易耗品 钢钒公司还与攀钢集团签订了综合服务协议 协议规定自钢钒公司成立之日起 本 公司应向攀钢集团就其对本公司所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为攀钢集团及其他关 联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 钢钒公司成立之前 除了钒产品以低于市场价格销售给攀钢集团及其他关联公司外 其他对关联 企业的销售是按照市场价格为基础的合同价进行的 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日 签订的生产综合服务协议 自钢钒公司成立之日起 本公司所有对攀钢集团或其他关联公司的钒产品 销售都按低于市场价格 10%的合同价进行 10%的折扣是用以弥补攀钢集团或其他关联公司的销售 费用 攀钢集团拥有本公司所在地的国有土地使用权 在钢钒公司 1997 年 10 月 20 日成立前 攀钢集 团未向本公司收取土地租金 钢钒公司成立之后 根据钢钒公司与攀钢集团签订的土地租赁合同 钢 钒公司成立日起可在五十年内向攀钢集团租赁其所在地的土地 每年租金约为 12,233,000 元 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日签订的选择权协议 攀钢集团允许本公司优先收 购攀钢集团所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债 此项购买价格应按收购时冷轧厂评估后的 净资产予以确认 钢钒公司注销后 上述协议持续有效 原钢钒公司一方的权利 义务均由本公司全面承继 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议 对于本公司与攀钢集团签订的综 合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向 债权方支付资金占用费 2000 年 12 月 22 日 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢有限 注册成立 攀钢集团将持有本公 司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢有限 以换取攀钢有限 53.81%的股份 2001 年 4 月 11 日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人股持有人的变更 本公司的母公司由攀钢集团变为攀钢 有限 攀钢集团为本公司的最终控制公司 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司原与攀钢集团的所有关联协议持续有效 该协议中攀钢集团一方 的权利义务由攀钢有限承继 根据本公司与攀钢有限 2003 年 3 月签署的 构筑物拆迁补偿协议 本公司就方 板坯连铸工 程项目支付攀钢有限公司拆还建补偿费用 27,470,000.00 元 1 销售产品等 关联方 交易内容 2003 年销售额 2002 年销售额 定价原则 攀钢有限 钢材产品 2,871,424,684.55 2,428,861,962.13 市场价 攀钢有限 动力产品等 278,240,224.11 281,086,639.22 市 场 价 与 政 府指导价 攀钢有限 材料 9,116,859.12 12,483,702.35 市场价 攀钢集团国际经济贸易总公司 钢材产品 400,438,148.42 484,351,607.64 市场价 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 21,686,959.56 21,271,647.00 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 143,697,677.00 70,550,977.01 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 54,473,900.65 31,484,572.16 市场价 攀钢集团海南工贸公司 钢材产品 1,700,457.08 市场价 中山市金山物资公司 钢材产品 23,008,134.58 13,733,634.25 市场价 西安市金安物资有限责任公司 钢材产品 179,199,688.37 148,556,883.16 市场价 49 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 437,756,370.50 281,556,500.05 市场价 合 计 4,419,042,646.86 3,775,638,582.05 2 购买原材料 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 购买原燃料 2,194,238,339.43 12,791,852.40 市场价 攀钢有限 购买辅料及备件 208,302,352.33 154,815,206.19 市场价 购铁精矿石灰石 116,480,780.16 1,001,471,060.00 市场价 攀钢集团矿业公司 等原料 焦炭粗焦炉煤气 297,433,784.94 1,152,418,299.15 市场价 攀钢集团煤化工公司 等辅料 攀钢集团冶金材料有限责任公司 耐火材料等 334,278,175.14 328,430,508.55 市场价 进口原料辅助备 368,643,052.32 254,904,809.07 市场价 攀钢集团国际经济贸易总公司 件等 合 计 3,519,376,484.32 2,904,831,735.36 3 其他费用 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 支付运输费用 228,369,683.40 207,591,247.00 市场价 攀钢有限 支付维修及保养费用 97,481,277.85 82,536,194.45 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付养老保险费及失业保 92,000,208.00 84,567,925.00 政府指导价 险费 攀钢有限 支付综合服务费 79,200,000.00 79,200,000.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付土地使用权租赁费 12,232,904.69 12,232,904.69 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付资金占用费 9,474,747.02 12,681,026.25 市场价与政府指导价 攀钢有限 收取动力产品服务费 51,068,410.58 45,113,133.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付拆还建补偿费 24,740,000.00 市场价 攀钢集团冶金建 支付工程款 342,779,427.49 278,219,358.93 市场价 设公司 中国第十九冶金 支付工程款 130,898,839.27 113,728,930.36 市场价 建设公司 攀钢集团攀枝花 支付技术服务费 检测 56,270,710.31 - 市场价 钢铁研究院 费 托日信息公司 支付工程款 105,253,581.50 - 市场价 攀钢集团国际经济贸易总 支付出口代理 17,177,725.24 9,644,670.11 市场价 公司 佣金 攀枝花环业冶金渣开发有限 支 付 运 输 27,006,597.84 39,592,155.76 市场价 责任公司 费用 合 计 1,273,954,113.19 965,107,545.55 4 提供担保 攀钢集团为本公司短期借款 70,000,000.00 元 长期借款 120,000,000.00 元提供保证 攀钢集团财务公司为本公司长期借款 65,420,000.00 元提供保证 攀钢有限为本公司长期借款 160,000,000.00 元提供保证 七 母公司会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 16,487.61 21,221.06 银行存款 228,706,754.78 136,087,192.69 合 计 228,723,242.39 136,108.413.75 50 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 2. 应收票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 745,571,207.31 156,882,344.27 商业承兑汇票 500,000.00 合 计 746,071,207.31 156,882,344.27 应收票据均系销售产品而取得 截至 2003 年 12 月 31 日止 无已贴现或已背书但尚未到期的商 业承兑汇票 3. 应收账款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 金额 比例 一年以内 158,565,711.60 66.25% 273,601,970.12 57.31% 一至两年 9,765,858.31 4.08% 15,308,166.66 3.21% 两至三年 9,135,220.26 3.82% 36,615,565.09 7.67% 三至五年 16,005,024.01 6.69% 64,393,384.63 13.49% 五年以上 45,872,193.64 19.16% 87,439,844.06 18.32% 合 计 239,344,007.82 100.00% 477,358,930.56 100.00% 坏账准备 一年以内 7,928,285.58 13,680,098.51 一至两年 2,929,757.49 4,592,450.00 两至三年 4,567,610.13 18,307,782.55 三至五年 12,804,019.21 51,514,707.70 五年以上 45,872,193.64 87,439,844.06 合 计 74,101,866.05 175,534,882.82 净 额 165,242,141.77 301,824,047.74 2003 年 12 月 31 日 应收账款中前五名单位的余额合计为人民币元 173,741,180.26 占应收 账款总额的 72.59% 2002 年 12 月 31 日 前五名单位的余额合计为人民币 244,267,629.29 元 占 应收账款总额的 51.17% 应收账款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项 4. 其他应收款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 金额 比例 一年以内 199,027,822.68 99.95% 266,006,905.11 99.92% 一至两年 96,494.98 0.04% 75,081.87 0.02% 两至三年 10,431.55 0.01% 6,029.20 0.01% 三年以上 137,603.89 0.05% 合 计 199,134,749.21 100.00% 266,225,619.07 100.00% 坏账准备 一年以内 2,215,684.35 一至两年 28,948.49 两至三年 5,215.78 三年以上 合 计 2,249,848.62 净 额 196,884,900.59 266,225,619.07 2003 年 12 月 31 日 其他应收款中前五名单位的余额合计为人民币 185,024,393.40 元 占其他 51 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 应收款总额的 92.91% 2002 年 12 月 31 日 前五名单位的余额合计为人民币 249,853,360 元 占 其他应收款总额的 93.85 % 其他应收款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项 5. 存货 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料 98,332,329.76 155,809,403.91 在产品 222,398,452.02 76,573,364.66 库存商品 422,954,906.47 299,276,252.25 辅料及低值易耗品 539,219,656.05 460,623,697.75 小 计 1,282,905,344.30 992,282,718.57 减 存货跌价准备 17,101,673.31 16,866,819.98 净 额 1,265,803,670.99 975,415,898.59 存货跌价准备变动如下 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年初余额 16,866,819.98 23,987,961.00 本年增加 234,853.33 本年转出 7,121,141.02 年末余额 17,101,673.31 16,866,819.98 2003 年度向前五名供应商采购金额合计 3,343,794,069.49 元 占采购总额比重为 65.13% 6. 长期投资 占被投资企业 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 的权益比例 攀枝花攀宏钒制品有限公司 长期 100.00% 88,000,000 攀钢集团北海特种铁合金公司 长期 100.00% 66,000,000 攀枝花工科建设监理有限责任公司 长期 84.75% 1,000,000 攀钢集团财务公司 长期 28.39% 97,950,000 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 长期 15.00% 1,500,000 合 计 254,450,000 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,长期投资的变动如下 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 长期股权投资 攀枝花攀宏钒制品 98,203,198.60 71,665,805.77 - 169,869,004.37 有限公司 攀钢集团北海特种 95,043,890.03 1,440,161.83 - 96,484,051.86 铁合金公司 攀枝花工科建设监 1,031,689.58 43,701.98 - 1,075,391.56 理有限责任公司 攀钢集团财务公司 102,323,712.95 10,426,299.42 4,260,000.00 108,490,012.37 攀枝花环业冶金渣 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 开发有限责任公司 合 计 298,102,491.16 83,575,969.00 4,260,000.00 377,418,460.16 长期投资本年增加为对攀枝花攀宏钒制品有限公司按照权益法核算增加的投资收益 71,665,805.77 元 对攀钢集团北海特种铁合金公司按照权益法核算增加的投资收益 1,026,491.59 元 增加股权投资准备 413,670.24 元 对攀枝花工科建设监理有限责任公司按照权益法核算增加的投资 52 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 收益 43,701.98 元 对攀钢集团财务公司按照权益法核算增加的投资收益 10,297,243.85 元 增加股 权投资准备 129,055.57 元 本年减少为攀钢集团财务公司分回 2002 年度现金股利 4,260,000.00 元 2003 年 12 月 31 日 投资变现及投资收益汇回无重大限制 7. 固定资产 截至 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值及累计折旧的变动如下 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋建筑物 2,752,414,264.34 111,281,328.34 93,968,094.46 2,769,727,498.22 机器设备 6,886,515,005.45 2,612,815,540.88 803,622,747.29 8,695,707,799.04 运输设备及其他 132,522,670.06 18,258,703.46 4,261,426.42 146,519,947.10 原值合计 9,771,451,939.85 2,742,355,572.68 901,852,268.17 11,611,955,244.36 累计折旧 房屋建筑物 1,181,154,792.45 100,946,012.19 47,084,431.33 1,235,016,373.31 机器设备 4,259,673,532.23 313,794,955.56 679,114,001.58 3,894,354,486.21 运输设备及其他 93,441,025.94 52,473,945.61 2,718,310.57 143,196,660.98 累计折旧合计 5,534,269,350.62 467,214,913.36 728,916,743.48 5,272,567,520.50 定资产净值 4,237,182,589.23 6,339,387,723.86 固定资产减值准备 100,335,842.33 14,409,931.26 固定资产净额 4,136,846,746.90 6,324,977,792.60 固定资产本年增加数中从 在建工程 转入 2,735,359,173.15 元 固定资产减值准备变动如下 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 年初余额 100,335,842.33 114,137,439.42 本年增加 5,448,674.91 本年减少 91,374,585.98 13,801,597.09 年末余额 14,409,931.26 100,335,842.33 固定资产减值准备本年减少数中 36,619,841.81 元为固定资产继续使用以前年度计提减值准备 冲回(本公司于 2001 年 9 月预计三期技改工程完工后相关固定资产将全部淘汰 对可能导致的处置损 失计提了减值准备 2003 年三期技改工程完工 上述已经计提减值准备的固定资产尚有部分未予拆 除而经过整修继续正常使用 对应减值准备予以冲回) 54,754,744.17 元为清理或报废固定资产以 前年度已经计提减值准备转出 53 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 8. 在建工程 预算数 本年转入 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年其他减少 2003 年 12 (万元) 固定资产 西渣场沿江填渣 A 挡墙 2300 12,219,416.00 8,562,644.00 20,761,733.00 20 西渣场开发冶理工程 1300 9,948,866.00 1,623,926.00 11,572,792.00 炼铁 2 3 高炉烟气余热回收 1280 11,542,871.77 1,767,250.76 13,310,122.53 炼铁 1 高炉新增 4 热风炉 3057 22,554,346.40 7,675,494.00 30,186,784.40 43 西渣场开发利用热泼渣工程 3568 33,389,064.50 33,389 炼铁热风烧结推广应用 703 4,947,276.00 1,675,534.00 6,622,810.00 炼钢方 板坯连铸机 126443 407,755,534.27 820,868,230.64 1,228,623,764.91 炼钢铸钢二跨吊车更新 3000 12,422,000.00 15,544,916.00 27,089,397.00 877 炼钢现有脱硫工艺完善 1900 10,197,719.04 6,931,774.35 17,129,493.39 炼钢 1 板坯连铸机输出设施改造 2526 11,305,000.00 13,399,441.53 24,704,441.53 炼钢新增三号脱硫装置 6975 11,000.00 598,377.00 609 炼钢煤气回收及烟尘治理 1,272,500.00 1,272 轨梁改造 107600 1,862,591.00 65,414,762.75 67,277 轨梁初轧厂房拆除及保产工程 1000 5,456,595.00 5,456 轨梁改造冷却精整区部分 24000 67,193,545.73 86,032,135.47 153,225,681.20 全连铸东出坯线轨梁增设上料台 551 6,205,581.76 6,205,581.76 动力坪二变电站改造 4980 41,222,371.70 4,622,403.60 44,279,775.30 1,565 动力新建 15 万 m3 高炉煤气柜 2740 13,692.00 3,075,000.00 3,088 动力厂连铸煤气净化加压站 731 3,471,813.00 1,983,608.20 5,455,421.20 1-3 高炉 TRT 干式煤气余压发电 29974 5,429,732.05 1,440,452.50 6,870 动力冷轧 2#镀锌线公辅设施改造 3262 6,201,555.68 6,201 动力二空压站改造 753 3,714,721.70 2,837,257.91 6,500,579.61 51 动力红旗变电所改造 651 2,161,560.00 3,312,480.30 5,474,040.30 热轧技术改造 82148 155,594,169.80 297,520,907.72 453,115,077.52 热轧改造辅助项目 22937 51,529,199.15 146,688,200.77 197,843,770.92 373 热电 6 瑞士风机控制系统 350 1,433,870.00 1,433 54 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 热电利用富余煤气新建发电机组 3474 340,201.00 340 热电送攀宏蒸汽管道 685 444,004.00 444 零固购置 42,434,103.66 42,434,103.66 技改其他 6,920,878.43 17,575,004.03 8,352,564.53 524,429.00 15,618 炼铁 4 烧结机大修 3700 157,230.00 45,975,993.28 46,133,223.28 6 烧结机大修 7500 79,768,743.46 42,387,539.72 122,156,283.18 3 烧结机中修 3500 34,835,216.52 4,547,863.81 39,383,080.33 1 高炉大修 2070 212,826,157.22 11,972,494.38 224,798,651.60 2 高炉年修 830 2,303,197.84 5,976,319.20 8,279,517.04 2 烧结机中修 2700 4,364,862.90 22,267,646.62 26,632,509.52 炼铁 3 高炉扩大性小修 1600 16,993,964.03 16,993,964.03 炼铁 4 高炉改造性大修 31042 61,138,522.07 61,138 炼钢 3 120T 转炉改造 3160 31,003,743.57 31,003,743.57 轨梁工序年修 4600 4,755,015.84 40,893,754.04 45,648,769.88 热轧 1450 轧机机组年修 3500 11,682,415.19 36,468,139.64 48,150,554.83 轨梁 1 加热炉大修 1650 16,500,000.00 16,500,000.00 热电 3#汽轮发电机中修 130 12,915,883.27 12,915,883.27 热电 7 锅炉大修 2089 12,557,946.58 8,323,396.46 20,881,343.04 热电 8#锅炉大修 1700 16,998,683.76 16,998,683.76 检修其他 706,470.79 62,307,961.61 63,014,432.40 合 计 1,205,975,560.38 2,042,999,182.59 2,735,359,173.15 307,543,830.34 206,071 2003 年度在建工程中有 22,758,948.61 元为资本化利息 其中专项借款利息资本化 11,170,045.00 元 可转换 元 2002 年度有 17,806,325 元为专项借款资本化利息 2003 年 12 月 31 日 在建工程无减值迹象 故未计提减值准备 55 9. 应交税金 税 项 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 企业所得税 92,452,144.27 118,697,424.98 增值税 191,280,378.26 103,800,890.07 城市维护建设税及其他 9,566,057.26 6,025,018.15 合 计 293,298,579.79 228,523,333.20 10. 其他应付款 其他应付款中的大额明细项目如下 攀钢有限责任公司 163,207,980.19 结算款 钢城企业总公司 58,194,213.35 结算款 攀钢冶金建设公司 45,653,804.60 工程款 二重集团德阳重型装备公司 20,212,676.00 结算款 攀枝花钢铁研究院 16,847,924.70 结算款 合 计 304,116,598.84 2003 年 12 月 31 日 其他应付款余额中并无重大三年以上应付未付款项 11. 盈余公积 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增减变动 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 234,238,342.59 57,801,878.88 292,040,221.47 法定公益金 117,119,171.30 28,900,939.44 146,020,110.74 合 计 351,357,513.89 86,702,818.32 438,060,332.21 12. 未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年初未分配利润(未弥补亏损) 798,997,106.41 586,789,864.74 加 本年净利润 578,018,788.82 490,432,083.15 减 按 10%提取法定盈余公积 57,801,878.88 49,043,208.32 减 按 5%提取法定公益金 28,900,939.44 24,521,604.16 减 支付普通股股利 163,728,023.20 204,660,029.00 年末未分配利润 1,126,585,053.71 798,997,106.41 其中 拟分配的现金股利 250,569,742.60 163,728,023.20 根据财政部财会 2003 12 号通知要求 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会计准则—资产负债表日后事项 并对 2003 年比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配 事项进行追溯调整 调增 2002 年初未分配利润 204,660,029.00 元 调增 2003 年初未分配利润及 调减 2003 年初应付股利 163,728,023.20 元 本公司 2002 年度的股利分配方案已于 2003 年 5 月 16 日经股东大会通过 并于 2003 年 6 月 13 日实施完毕 以 2002 年 12 月 31 日的股本为基数 按每 10 股 1.60 元 含税 分配现金股利 共计 163,728,023.20 元 根据董事会制定的 2003 年度利润分配预案 以 2003 年 12 月 31 日的股本为基数 按每 10 股 2.00 元 含税 分配现金股利 共计 250,569,742.60 元 已作为资产负债表日后非调整事项在 本会计报表中反映 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 13. 主营业务收入及主营业务成本 1 主营业务收入 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 8,377,404,176.10 7,088,302,512.30 钒制品 277,837,630.38 258,877,667.20 小 计 8,655,241,806.48 7,347,180,179.50 出口 钢材及钢材制品 398,806,188.94 205,454,453.42 来料加工 173,784,652.68 130,962,721.05 小 计 572,590,841.62 336,417,174.47 合 计 9,227,832,648.10 7,683,597,353.97 2003 年度本公司对前五名客户的销售收入总额为 5,589,342,014.70 元 占全部销售收入的 60.57% 2002 年度 3,830,085,771.00 元 占 49. 85 % 2 主营业务成本 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 7,039,215,552.13 5,704,091,626.05 钒制品 277,837,630.38 258,946,714.08 小计 7,317,053,182.51 5,963,038,340.13 出口 钢材及钢材制品 303,297,746.57 207,459,115.05 来料加工 149,311,278.65 143,731,338.10 小 计 452,609,025.22 351,190,453.15 合 计 7,769,662,207.73 6,314,228,793.28 14. 主营业务税金及附加 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 城市维护建设税 32,279,399.39 31,505,420.24 教育费附加 13,874,309.26 13,502,323.11 其他 70,170.58 合 计 46,223,879.23 45,007,743.35 15. 财务费用 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 银行借款利息支出 12,018,284.00 45,693,296.69 可转换公司债券利息 12,518,344.90 减 利息收入 4,419,833.64 519,853.56 手续费 546,748.54 332,558.11 支付资金占用费 7,536,247.48 10,163,764.25 贴现利息 13,097,789.74 8,624,390.78 合 计 41,297,581.02 64,294,156.27 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 16. 投资收益 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 权益法核算的投资收益 83,033,243.19 -42,537,965.30 成本法取得收益 150,000.00 120,000.00 合 计 83,183,243.19 -42,417,965.30 17. 营业外支出 2003 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 项 目 12 月 31 日 12 月 31 日 固定资产减值准备 -31,171,166.90 -13,801,597.34 处置固定资产净损失 30,428,726.54 6,178,432.00 其他 1,999,765.82 2,519,573.49 合 计 1,257,325.46 -5,103,591.85 18. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 18,414,934.53 差旅费 30,824,300.76 绿化费 11,078,348.05 排污费 9,415,942.12 取暖费 1,196,560.00 劳动保护费 28,781,350.18 业务招待费 3,924,517.87 董事会会费 410,683.24 财产保险费 4,187,362.78 咨询费 14,697,059.96 诉讼费 344,384.77 审计费 1,000,000.00 土地使用费 12,232,904.69 车皮落空费 200,600.00 会务费 14,430.00 出口代理费 17,177,725.24 广告费 2,500,810.87 离退休及换工人员生活费 23,929,670.28 支付母公司的资金占用费 9,474,747.02 银行手续费 546,748.54 合 计 190,353,080.90 八 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率 及每股收益的计算及披露 的要求编制 具体计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 年末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 年末股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润 年初净资产+报告期净利润 2+报告期发行新股等新 增净资产 新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数 报告期回购或现金分红 等减少的净资产 减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 加权平均每股收益=报告期利润 年初股份总数+报告期因发行新股增加股份数 增加股份下 一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数 报告期内回购或缩股等减少股份数 减少股份下 一月份至报告期末的月份数 报告期月份数 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系 以及虽与经营业务相关 但由于其性质 金额或发生频率 影响了真实 公允地反映公司正常盈利能力的各项收入 支出 非经常性损益是依据 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益 2004 年修订 中规定的进行计算的 2002 年度相关数据未进行调整 2003 年度 2002 年度 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 营业外收入 181,133.31 189,639.31 454,064.40 468,878.72 补贴收入 70,022.40 2,299,343.03 108,739.00 1,829,537.23 收取的资金占用费 2,283,300.00 2,517,262.00 坏账准备 存货跌 19,002,989.95 19,002,989.95 价准备转回 收益合计 21,537,445.66 21,491,972.29 3,080,065.40 2,298,415.95 营业外支出 -4,191,349.45 -2,786,018.05 8,698,004.82 8,837,884.71 支付的资金占用费 12,681,026.25 12,681,026.25 支出合计 -4,191,349.45 -2,786,018.05 21,379,031.07 21,518,910.96 所得税影响 8,490,502.39 8,011,736.81 -6,038,658.67 -6,342,763.35 税后影响 17,238,292.72 16,266,253.53 -12,260,307.00 -12,877,731.66 九 或有事项 2003 年 12 月 31 日 本公司无重大应披露而未披露的或有事项 十 承诺事项 2003 年 12 月 31 日 本公司无重大应披露而未披露的承诺事项 十一 资产负债表日后事项 本公司无重大应披露而未披露的资产负债表日后事项 十二 合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过 30% 且该差异变动金额占 2003 年 12 月 31 日资 产总额 5%或占 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间利润总额 10%以上项目列示如下 资产负债表项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减变化 变化率 货币资金 233,360,797.99 138,039,277.71 95,321,520.28 69.05% 应收票据 753,200,704.80 157,282,344.27 595,918,360.53 378.88% 应收账款 172,689,716.08 305,924,896.32 -133,235,180.24 -43.55% 存货 1,320,427,074.62 1,035,114,031.71 285,313,042.91 27.56% 固定资产净值 6,659,230,364.40 4,582,940,513.93 2,076,289,850.47 45.30% 固定资产减值准备 14,409,931.26 101,673,702.72 -87,263,771.46 -85.83% 工程物资 72,357,871.74 191,072,610.30 -118,714,738.56 -62.13% 在建工程 231,990,065.21 1,205,975,560.38 -973,985,495.17 -80.76% 预收账款 500,218,014.41 96,943,091.82 403,274,922.59 415.99% 长期借款 280,000,000.00 956,040,000.00 -676,040,000.00 -70.71% 应付债券 313,590,134.74 313,590,134.74 股本 1,252,848,713.00 1,023,300,145.00 229,548,568.00 22.43% 资本公积 3,806,729,071.01 2,723,488,052.21 1,083,241,018.80 39.77% 利润表项目 2003 年度 2002 年度 增减变化 变化率 主营业务收入 9,281,127,544.49 7,668,002,965.30 1,613,124,579.19 21.04% 主营业务成本 7,718,925,859.00 6,320,958,619.96 1,397,967,239.04 22.12% 管理费用 417,965,072.42 300,640,352.47 117,324,719.95 39.02% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 主要项目变化原因说明 1. 货币资金增加主要是本年度现金流量状况良好 销售回款较好 资金较充裕所致 2. 应收票据增加主要是本年度销售状况较好 并且从节约财务费用的角度出发减少票据贴现 以及外销货款回款中应收票据所占比重较高所致 3. 应收账款减少主要是公司加大了清收力度 并且核销了部分无法收回的呆坏账所致 4. 存货增加主要是受年末限电影响 公司成品工序生产能力不能得到有效发挥造成年末在产 品增加 以及为下年度生产备料所致 5. 固定资产净值增加主要是本年度完工交付使用的固定资产较多所致 如热轧扩能改造 炼 钢方板坯连铸机项目完工 6. 固定资产减值准备减少主要是因为以前年度计提减值准备的固定资产本年度报废较多 以 及以前年度计提减值准备的固定资产使用环境发生变化所致 7. 在建工程减少是本年完工工程较多所致 8. 工程物资下降较多主要是为本年三期项目完工较多所致 9. 预收账款增加主要是本年实行较严格的信用政策 以及本年度本公司产品市场情况良好所 致 10. 长期借款减少主要是本年度现金流量状况好 偿还了借款所致 11. 应付债券增加是本年度发行了可转换公司债券所致 12. 股本增加是本年度发行可转换公司债券转股所致 13. 资本公积增加是本年度发行可转换公司债券转股所致 14. 主营业务收入增加是本年度公司的钢材产品 钒制品市场行情好所致 15. 主营业务成本增加是本年度公司的原材料上涨 生产规模扩大所致 16. 管理费用增加是本年度增加了科技投入 咨询费以及职工保险费等所致 十三 比较数字 财务报表中二 OO 二年若干数字已重新编排分类以配合二 OO 三年的表达方式 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 专项审计报告 中喜专审字[2004]第 01030 号 攀枝花新钢钒股份有限公司 我们接受委托 审计了贵公司截至 2003 年 12 月 31 日止 控股股东及其他关联方占用资金的 情况 相关资料由贵公司负责 我们责任是依据贵公司提供的资料对前述问题发表审计意见 我 们的审计是参照 中国注册会计师独立审计准则 及证监发 [2003]56 号 关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实 际情况 实施了包括抽查等我们认为必要的审计程序 经审计 我们认为贵公司与控股股东及关联方之间交易和往来遵守了证监发 2003 56 号中以 下规定 1 控股股东及其他关联方与上市公司发生的经营性资金往来中 应当严格限制占用上市公司 资金 控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资 福利 保险 广告等期间费用 也 不得互相代为承担成本和其他支出 2. 上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用 1 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 2 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 3 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 4 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 5 代控股股东及其他关联方偿还债务 6 中国证监会认定的其他方式 贵 公 司 与 关 联 方 的 关 系 及 占 用 资 金 情 况 以 及 和 关 联 方 的 交 易 情 况 详 见 本 所 中喜审字 (2004)第 01026 号 中会计报表附注中第六部分 关联公司关系及关联交易 附件 关联公司关系及关联交易 中国注册会计师: 张增刚 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 祁卫红 中国 北京 二 四年二月二十日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 附件 关联公司关系及关联交易 1 关联公司的基本资料及关系如下 1 存在控制关系的关联公司的资料如下: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 钢 钒 铁 钛 本公司的 攀钢集团 攀枝花市 国有独资 洪及鄙 焦冶炼 制造 最终控制公司 钢 钒 铁 钛 本公司的 有限责任 攀钢有限 攀枝花市 洪及鄙 焦冶炼 制造 母公司 公司 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 攀钢集团 1993 年 06 月 28 日 3,311,067,100.00 攀钢有限 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800.00 持本公司股份 54.52% 截至 2003 年 12 月 31 日 本公司的总股本增至 1,252,848,713 股 攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股 持股比例变更为 54.52% 3 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关 系 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢有限持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢有限控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢有限持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢有限持股 50% 西安市金安物资有限责任公司 攀钢有限持股 51% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 攀钢有限持股 50 四川托日信息公司 攀钢有限控股 70 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 攀钢集团控股 83% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢集团控股 100 防城港攀达工贸有限公司 攀钢集团国际经济贸易总公司控股 100% 攀钢集团财务公司 本公司持股 28.49% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.23% 2 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 占该账余额 占该账余额 余 额 余 额 的百分比 的百分比 应收票据 攀钢集团 500,000.00 0.07% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 15,000,000.00 1.99% 攀钢集团昆明钢管公司 11,233,461.06 1.49% 西安市金安物资有限责任公司 4,037,115.80 0.54% 攀钢集团北海钢管有限公司 8,842,964.51 1.17% 合 计 39,613,541.37 5.26% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 931,661.59 0.38% 29,596,767.00 6.14% 攀钢集团北海钢管有限公司 6,797,443.42 2.75% 25,362,826.00 5.26% 西安市金安物资有限责任公司 9,791,420.42 3.96% 10,379,367.00 2.15% 四川省金川物资公司 15,444,440.04 6.24% 15,444,440.04 3.21% 中山市金山物资公司 201,850.00 0.04% 合 计 32,964,965.47 13.33% 80,985,250.04 16.80% 其他应收款 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 1,276,826.38 2.71% 542,945.00 1.11% 公司 中国第十九冶金建设公司 311,931.04 0.66% 347,509.00 0.71% 攀钢集团北海钢管有限公司 700,000.00 1.49% 合 计 2,288,757.42 4.86% 890,454.00 1.82% 预付账款 攀枝花托利多电子衡器有限公司 1,063,646.00 3.59% 合 计 1,063,646.00 3.59% 应付票据 攀钢有限 100,000,000.00 30.47% 合 计 100,000,000.00 30.47% 应付账款 攀钢集团冶金建设公司 59,569,618.83 8.69% 53,936,321.00 7.77% 中国第十九冶金建设公司 24,649,299.41 3.59% 21,583,007.00 3.11% 攀钢有限 11,636,134.11 1.70% 12,277,629.00 1.77% 攀钢集团修建公司 3,249,754.70 0.47% 21,089,409.00 3.04% 托日信息公司 16,484,193.45 2.40% 攀钢集团海南工贸公司 1,671,114.00 0.24% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 6,890.80 0.01% 77,388.00 0.01% 公司 合 计 115,595,891.30 16.86% 110,634,868.00 15.94% 其他应付款 攀钢有限 163,207,980.19 34.68% 180,028,266.00 44.70% 中国第十九冶金建设公司 5,908,965.28 1.26% 2,991,184.00 0.74% 攀钢集团冶金建设公司 45,707,398.90 9.71% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任 3,084,597.92 0.66% 2,964,365.00 0.74% 公司 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 16,847,924.70 3.58% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 462,412.75 0.10% 合 计 235,219,279.74 49.99% 185,983,815.00 46.18% 预收账款 攀钢有限 86,917,484.32 17.38% 13,880,043.00 14.32% 攀钢集团国际经济贸易总公司 5,964,728.24 1.19% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 3,563,904.45 0.71% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 攀钢集团昆明钢管公司 6,712,984.84 1.34% 3,880,682.00 4.00% 中山市金山物资公司 881,769.15 0.18% 中国第十九冶金建设公司 2,500,000.00 0.50% 攀枝花托利多电子衡器有限公司 72,201.99 0.01% 合 计 106,613,072.99 21.31% 17,760,725.00 18.32% 以上所有除与攀钢有限和攀钢集团以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款 期 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议 对于本公司与攀钢集团签订的 综合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利 率向债权方支付资金占用费 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原攀钢集团一方的 权利 义务由攀钢有限与攀钢集团承继 如注释六 3 所述 本公司与攀钢有限或攀钢集团之间存在大量的关联公司交易 2003 年 12 月 31 日 本公司应付攀钢有限款项为 261,761,598.62 元 2002 年 12 月 31 日 本公司应付攀 钢有限款项为 306,185,938 元 3 与关联公司交易 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立前 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的 合同价格向攀钢集团购买所有的原材料 燃料 辅料及低值易耗品 攀钢集团亦以市场价格为基础 而订立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务 1997 年 7 月 20 日 钢钒公司与攀钢集团签订了购买协议 协议规定自钢钒公司成立之日起 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向攀钢集团购买所有的原材料 燃 料 辅料及低值易耗品 钢钒公司还与攀钢集团签订了综合服务协议 协议规定自钢钒公司成立之 日起 本公司应向攀钢集团就其对本公司所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为攀钢集团 及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 钢钒公司成立之前 除了钒产品以低于市场价格销售给攀钢集团及其他关联公司外 其他对关 联企业的销售是按照市场价格为基础的合同价进行的 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日签订的生产综合服务协议 自钢钒公司成立之日起 本公司所有对攀钢集团或其他关联公司 的钒产品销售都按低于市场价格 10%的合同价进行 10%的折扣是用以弥补攀钢集团或其他关联公 司的销售费用 攀钢集团拥有本公司所在地的国有土地使用权 在钢钒公司 1997 年 10 月 20 日成立前 攀钢 集团未向本公司收取土地租金 钢钒公司成立之后 根据钢钒公司与攀钢集团签订的土地租赁合同 钢钒公司成立日起可在五十年内向攀钢集团租赁其所在地的土地 每年租金约为 12,233,000 元 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日签订的选择权协议 攀钢集团允许本公司优先收购 攀钢集团所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债 此项购买价格应按收购时冷轧厂评估后的 净资产予以确认 钢钒公司注销后 上述协议持续有效 原钢钒公司一方的权利 义务均由本公司全面承继 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议 对于本公司与攀钢集团签订的 综合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利 率向债权方支付资金占用费 2000 年 12 月 22 日 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢有限 注册成立 攀钢集团将持有本 公司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢有限 以换取攀钢有限 53.81%的股份 2001 年 4 月 11 日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人股持有人的变更 本公司的母公司由攀钢集团变 为攀钢有限 攀钢集团为本公司的最终控制公司 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司原与攀钢集团的所有关联协议持续有效 该协议中攀钢集团一 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 方的权利义务由攀钢有限承继 根据本公司与攀钢有限 2003 年 3 月签署的 构筑物拆迁补偿协议 本公司就方 板坯连铸工 程项目支付攀钢有限公司拆还建补偿费用 27,470,000.00 元 1 销售产品等 关联方 交易内容 2003 年销售额 2002 年销售额 定价原则 攀钢有限 钢材产品 2,871,424,684.55 2,428,861,962.13 市场价 攀钢有限 动力产品等 278,240,224.11 281,086,639.22 市 场 价 与 政 府 指 导价 攀钢有限 材料 9,116,859.12 12,483,702.35 市场价 攀钢集团国际经济贸易总公司 钢材产品 400,438,148.42 484,351,607.64 市场价 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 21,686,959.56 21,271,647.00 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 143,697,677.00 70,550,977.01 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 54,473,900.65 31,484,572.16 市场价 攀钢集团海南工贸公司 钢材产品 1,700,457.08 市场价 中山市金山物资公司 钢材产品 23,008,134.58 13,733,634.25 市场价 西安市金安物资有限责任公司 钢材产品 179,199,688.37 148,556,883.16 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 437,756,370.50 281,556,500.05 市场价 合 计 4,419,042,646.86 3,775,638,582.05 2 购买原材料 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 购买原燃料 2,194,238,339.43 12,791,852.40 市场价 攀钢有限 购买辅料及备件 208,302,352.33 154,815,206.19 市场价 攀钢集团矿业公司 购铁精矿石灰石等原料 116,480,780.16 1,001,471,060.00 市场价 攀钢集团煤化工公司 焦炭粗焦炉煤气等辅料 297,433,784.94 1,152,418,299.15 市场价 攀钢集团冶金材料有 耐火材料等 334,278,175.14 328,430,508.55 市场价 限责任公司 攀钢集团国际经济贸 进口原料辅助备件等 368,643,052.32 254,904,809.07 市场价 易总公司 合 计 3,519,376,484.32 2,904,831,735.36 3 其他费用 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 攀钢有限 支付运输费用 228,369,683.40 207,591,247.00 市场价 攀钢有限 支付维修及保养费用 97,481,277.85 82,536,194.45 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付养老保险费及失业保 92,000,208.00 84,567,925.00 政府指导价 险费 攀钢有限 支付综合服务费 79,200,000.00 79,200,000.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付土地使用权租赁费 12,232,904.69 12,232,904.69 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付资金占用费 9,474,747.02 12,681,026.25 市场价与政府指导价 攀钢有限 收取动力产品服务费 51,068,410.58 45,113,133.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付拆还建补偿费 24,740,000.00 市场价 攀钢集团冶金建 支付工程款 342,779,427.49 278,219,358.93 市场价 设公司 中国第十九冶金 支付工程款 130,898,839.27 113,728,930.36 市场价 建设公司 攀钢集团攀枝花 支付技术服务费 检测 56,270,710.31 - 市场价 钢铁研究院 费 托日信息公司 支付工程款 105,253,581.50 - 市场价 攀钢集团国际经济贸易总 支付出口代理 17,177,725.24 9,644,670.11 市场价 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2003 年年度报告 公司 佣金 攀枝花环业冶金渣开发有限 支 付 运 输 27,006,597.84 39,592,155.76 市场价 责任公司 费用 合 计 1,273,954,113.19 965,107,545.55 4 提供担保 攀钢集团为本公司短期借款 70,000,000.00 元 长期借款 120,000,000.00 元提供保证 攀钢集团财务公司为本公司长期借款 65,420,000.00 元提供保证 攀钢有限为本公司长期借款 160,000,000.00 元提供保证 十一 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的 2003 年年度报告正本 2 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿