恒顺醋业(600305)2004年年度报告摘要

江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事长叶有伟因在外地参加重要会议，全权委托王明法董事代为审议表决和在相关资料上 签字。 1.3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人叶有伟，主管会计工作负责人张玉宏，会计机构负责人（会计主管人员）艾建 君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 恒顺醋业 股票代码 600305 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 江苏省镇江市中山西路 84 号 江苏省镇江市中山西路 84 号 邮政编码 212004 公司国际互联网网址 www.hengshun.cn 电子信箱 hengshun@zjhengshun.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王明法 刘焱 联系地址 江苏省镇江市中山西路 84 号 江苏省镇江市中山西路 84 号 电话 0511－5230227 0511－5230222 转 3141 传真 0511－5230209 0511－5230209 电子信箱 yorkpt@hotmail.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 主要会计数据 2004 年 期增减 2002 年 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 546,067,602.58 341,015,614.20 341,015,614.20 60.13 269,862,246.76 利润总额 24,875,800.19 9,386,210.45 25,886,210.45 165.02 42,159,663.59 净利润 9,470,394.98 4,940,240.86 17,540,240.86 91.70 25,412,829.21 扣除非经常性损益的净 3,735,938.42 1,058,887.71 13,658,887.71 252.82 26,358,195 利润 2003 年末 本期比上 2004 年末 期增减 2002 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 2,227,147,166.95 1,781,446,244.65 1,417,946,244.65 25.02 611,041,482.92 股东权益 399,379,495.24 385,029,664.11 397,629,664.11 3.73 396,853,923.28 第 1 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 经营活动产生的现金流 -120,346,007.81 -461,620,750.57 -461,620,750.57 73.93 7,937,621.99 量净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0745 0.0389 0.1379 91.52 0.1999 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.37 1.28 4.41 85.16 6.40 扣除非经常性损益的净利润的净资产 0.94 0.28 3.44 235.71 6.64 收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.95 -3.63 -3.63 73.83 0.0624 每股收益（加权平均） 0.0745 0.0389 0.1379 91.52 0.1999 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.0294 0.0083 0.1074 254.22 0.2073 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.0294 0.0083 0.1074 254.22 0.2073 益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 2.43 1.26 4.41 92.86 6.61 扣除非经常性损益的净利润的净资产 0.96 0.27 3.43 255.56 6.63 收益率（加权平均）（%） 2003 年末 本期比上期增 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.1410 3.0282 3.127 3.72 3.1211 调整后的每股净资产 3.0780 2.9766 3.127 3.41 3.1211 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 677,040.00 短期投资收益 81,585.78 委托投资损益 8,125,991.08 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -621,902.97 以前年度已经计提各项减值准备的转回 190,331.06 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -143,864.57 所得税影响数 -2,411,522.26 合计 5,734,456.56 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 871,500,000 87,150,000 其中： 第 2 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 国家持有股份 78,435,000 78,435,000 境内法人持有股份 8,715,000 8,715,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 87,150,000 87,150,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 127,150,000 127,150,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 21,472 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 质押或冻 年度内增 年末持股 （已流通 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 结的股份 减 数量 或未流 或外资股 数量 通） 东） 江苏恒顺集团有限公司 0 78,435,000 61.69 未流通 － 国有股东 镇江三联房地产实业发展有限公司 0 2,178,750 1.71 未流通 － 法人股东 镇江市牛奶公司 0 2,178,750 1.71 未流通 － 法人股东 上海智联创业投资有限公司 0 2,178,750 1.71 未流通 － 法人股东 江苏瑞华投资发展有限公司 -30,000 2,178,750 1.71 未流通 － 法人股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券 社会公众股 投资基金 1,726,942 1.358 已流通 － 东 社会公众股 许培源 200,000 200,000 0.157 已流通 － 东 社会公众股 符忠仁 0 198,400 0.156 已流通 － 东 社会公众股 李腊梅 175,647 175,647 0.138 已流通 － 东 社会公众股 徐苏芳 0 173,650 0.137 已流通 － 东 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 量 它） 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,726,942 A 股 许培源 200,000 A 股 符忠仁 198,400 A 股 李腊梅 175,647 A 股 徐苏芳 173,650 A 股 第 3 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 凌在木 147,000 A 股 镇江广告公司 140,853 A 股 谭勇 114,968 A 股 鲍世兵 107,500 A 股 崔运芳 106,500 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知是否存在关联关系 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：江苏恒顺集团有限公司 法人代表：叶有伟 注册资本：10,234.65 万元人民币 成立日期：1988 年 8 月 27 日 主要经营业务或管理活动：食醋、酱菜、酱油、酒类、调味品系列产品、食品及其他包装材料、 醋胶囊、藏虫草胶囊及其相关保健食品、食用油脂、酱色、淀粉糖等食品添加剂的生产、销售。日用 百货、五金、交电、建筑材料、食品机械产品、食醋机械产品的销售；技术咨询、服务。经营本企业 和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一 补”业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：镇江市人民政府国有资产监督管理委员会 成立日期：2004 年 12 月 1 日 控股股东江苏恒顺集团有限公司系国有独资公司，全部资产国家所有，隶属于镇江市人民政府国 有资产管理委员会管辖。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司与实际控制人之间的产权及控制关系图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 叶有伟 董事长 男 53 2002-09-28～2005-09-27 0 0 董事、常务副总 王明法 经理、董事会秘 男 40 2002-09-28～2005-09-27 0 0 书 朱善政 董事、副总经理 男 56 2002-09-28～2005-09-27 0 0 杨晓康 董事 男 46 2002-09-28～2005-09-27 0 0 方淼 董事 男 59 2002-09-28～2005-09-27 0 0 王辉 董事 男 42 2002-09-28～2005-09-27 0 0 卫祥云 独立董事 男 48 2002-09-28～2005-09-27 0 0 汤文桂 独立董事 男 42 2002-09-28～2005-09-27 0 0 任永平 独立董事 男 42 2002-09-28～2005-09-27 0 0 王仁贵 监事会主席 男 48 2002-09-28～2005-09-27 0 0 周良洪 监事 男 42 2002-09-28～2005-09-27 0 0 乔贵清 监事 男 43 2002-09-28～2005-09-27 0 0 赵亚民 总经理 女 59 2002-09-28～2005-09-27 0 0 张玉宏 财务总监 男 41 2002-09-28～2005-09-27 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职起始日期 担任的职务 （是或否） 叶有伟 江苏恒顺集团有 董事长 1998-05 是 第 5 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 限公司 江苏恒顺集团有 方 淼 董 事 1991-08 是 限公司 江苏恒顺集团有 杨晓康 董 事 1995-11 是 限公司 王 辉 镇江市牛奶公司 总经理 1997-02 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 430,000 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 150,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 60,000 元人民币 总额 独立董事津贴 30,000,/每人元人民币 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 叶有伟、方淼、朱善政、王辉。 姓名 报酬区间 人数 50000 7 30000 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是本公司自上市以来压力最大、困难最多的一年。在这一年中，适逢国家宏 观调控、银根收紧，上游原材料、能源动力及运输费用大幅上涨等不利因素，对公司的 影响贯穿于 2004 年的始终。2004 年公司实现主营业务收入 54606 万元，其中调味品 24945 万元，房地产 21281 万元，光电产品 5129 万元，利润总额 2487 万元，因各项减 值计提影响合并损益 1035 万元，实现净利润 947 万元，报告期内： 1、 上半年对主要产品品牌进行了包装改版与重新定位，有效改变公司过去产品品种杂 乱、容易假冒、包装形象陈旧的状况。6 月份后主导产品全面改用全新包装、实行全新 价格（提高幅度平均在 10％～15％左右），提价后大量中小醋厂利用仿制公司老包装产 品乘机抢占公司中低端市场，再加新标上市后所采取的应对市场变化措施未能及时奏 效，在一定程度上导致了市场供需失衡，以往的产销规律被打乱，短期内出现了历史上 少有的产、销矛盾，对产品市场销售是极大考验。针对销售工作带来了的压力，公司及 时加大对生产、采供、质管、销售部门以及各生产车间协作与配合，逐步扭转了销售被 动局面，消费者逐步认同了公司新包装产品，提高了公司产品防伪门槛。这次产品包装 改版从长远看，对公司品牌形象的提升也起到了相当的推动作用。 2、 主要减利因素分析：由于公司 2003 年及 2004 年涉及与控股股东关联资金往来分别 计提了 1700 万元和 1049 万元的坏帐准备，造成了公司 2003 年和 2004 年利润的急剧滑 坡，根据公司对上述资金往来的整改计划，预计 2005 年上述资金往来将全部得到妥善解 决，前期计提的坏帐准备有望全额予以冲回。此外由于 2004 年上游农产品价格大幅上升 导致公司直接材料加权平均成本增加 1698 万元，由于部分时期产品产销不畅产量下降导 致单位生产成本增加减利 368 万元，运输费用增加及对部分市场促销让利影响同比超过 800 万元。 第 6 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 3、 公司围绕调味品与房地产两大核心业务，报告期末对效益不佳的部分非核心业务投 资进行了置换，置出长期损害公司利润的药业与奥雷光电等公司股权，置入与调味品产 业配套业绩及成长性较好部分包装企业、酒业公司股权，及管理水平优良、每年有稳定 现金回报的百盛商城股权，上述置换预计在 2005 年带来良好的收益。 4、 公司房地产业务：“恒顺翠谷”及“恒美嘉园”两大楼盘进入全面开发，其中恒顺翠谷 一、二期共 522 套已于 2004 年年底交付使用，实现销售收入 21281 万元，恒顺翠谷三期 翠竹苑 192 套联排别墅项目及恒美嘉园一期 608 套全装修多层住宅 2004 年下半年陆续进 入预售阶段，至报告期末 90％以上已被认购，实现回款 17814 万元。恒美嘉园一期预计 在 2005 年 6 月 30 日交付，翠竹苑预计在 2005 年 12 月 31 日交付。在加紧在手项目建设 的同时，房地产公司还认真做好学府路商业业态的分析，并对即将建设的“恒美山庄”、 “恒顺康城”、“翠竹苑”等小区的定位进行了充分的市场调研和项目论证，为 2005 年全面 开工建设做好了相关准备。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 增减(%) (%) 减(%) 醋 211,875,380.70 37.47 -10.78 -9.01 -1.04 132,494,216.20 酱油 25,559,299.55 14.23 80.95 109.61 -11.73 21,921,494.89 酱菜 12,025,006.38 13.47 42.15 99.63 -24.91 10,405,741.23 光电产品 51,287,391.01 19.91 51.50 38.47 7.54 41,078,364.70 汽车 13,061,248.62 1.22 -61.27 -20.21 -0.61 12,901,299.06 房地产 212,810,527.93 19.77 － － － 170,731,992.25 其他 19,448,748.39 29.73 45.40 166.17 -34.92 13,665,811.90 其中:关联 交易 89,473,875.73 － － － － － 关联交易的定价原则 按照市场价格执行。 充分利用关联方拥有的资源为本公司的生产经营服务，降低公司的运营成本 关联交易必要性、持续性的说 和采购成本，同时获取公允收益，有利于上市公司日常经营业务的持续、稳定进 明 行，有利于公司经营业绩的稳定增长。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 5020.58 万元。 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 第 7 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 前五名供应商采购金额合计 45,161,007.97 占采购总额比重 27.62% 前五名销售客户销售金额合计 79,620,344.92 占销售总额比重 14.58% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 公司投资 6500 万元占股 50％股权的镇江商业龙头百盛商城 2004 年实现税前利润 3009 万元，税 后利润 2013 万元，由于 2004 年年末才置入，当年未对公司利润有重大贡献； 公司出资 900 万元占股 13.64 的南京消防器材股份有限公司已成为中国消防工程行业的龙头企 业，2004 年实现净利润 1617 万元，继续保持高速增长态势； 公司投资 550 万元参股 26％的南京赛而金生物医学有限公司 2004 年继续保持 30％以上的增长 率，已成为去白细胞滤器行业的领军企业，2004 年实现净利润 426 万元。 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 1,330.04 万元人民币 募集资金总额 27,540 万元人民币 已累计使用募集资金总额 27,540 万元人民币 变更项目情况 √适用□不适用 募集资金项目变更情况：根据 2003 年度股东大会《关于变更募集资金项目投向的报告》的决 议，将 1330.04 万元剩余资金全部用于恒顺工业园土地出让金的预付款。 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 第 8 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 徐州恒顺万通食 16,000,000 100％ 17，186.87 品酿造有限公司 北京恒顺食品销 800,000 100％ -10，000 售有限公司 合计 16,800,000 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √适用□不适用 2005 年主要调味品产量：食醋突破 80000 吨，酱油 14000 吨，酱菜 1300 吨，料酒在 2004 年大幅 增长的基础上继续保持高速增长。 房地产开工面积力争达到 20 万平方米，房地产达到资金净回笼状态。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据江苏天衡会计师事务所有限公司的审计，公司 2004 年度实现净利润-4,682,186.16.16 元， 加上年初未分配利润，2004 年度末可向股东分配的利润－20,703,059.71 元。公司拟不分配现金股 利，也不转增股本。该提议需提交 2004 年度股东大会审议通过后实施。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被收 本年末为上市 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 购资产 公司贡献的净 明定价原则） 部过户 部转移 利润 江苏恒顺集团有 是, 以经审计 限公司，镇江恒 确定的价值为 2004-7-31 470 21.44 是 是 顺酒业有限公司 依据，协议定 75％股权 价。 江苏恒顺集团有 是, 以经审计 限公司 , 镇江恒 确定的价值为 2004-11-30 2000 － 是 是 顺房地产开发有 依据，协议定 限公司 40％股权 价。 江苏恒顺集团有 是, 以经审计 限公司 , 镇江百 确定的价值为 2004-11-30 6500 52.79 是 是 盛商城有限公司 依据，协议定 50％股权 价。 江苏恒顺集团有 是, 以经审计 限公司 , 镇江恒 确定的价值为 2004-11-30 145.33 2.69 是 是 通纸箱包装有限 依据，协议定 公司 60％ 价。 江苏恒顺集团有 是, 以经审计 2004-11-30 115.19 4.99 是 是 限公司 , 镇江恒 确定的价值为 第 9 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 达塑料包装有限 依据，协议定 公司 60％股权 价。 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及被 出售产生的 交易（如 出售日 出售价格 售资产为上 产产权是否 权债务是否 出售资产 损益 是，说明定 市公司贡献 已全部过户 已全部转移 价原则） 的净利润 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限公司，镇 计确定的价 2004-7-31 970 －33.27 58 是 是 江恒顺亚飞汽 值为依据， 车有限公司 协议定价。 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限公司 , 江 计确定的价 苏大红鹰恒顺 2004-11-30 1201.93 －184.21 61.57 是 是 值为依据， 药业有限公司 协议定价。 45.15％股权 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限公司 , 江 计确定的价 苏恒奇医药有 2004-11-30 218.89 －72.30 －1.65 是 是 值为依据， 限 公 司 37.70 协议定价。 ％股权 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限公司 , 沭 计确定的价 阳恒昌医药连 2004-11-30 71.11 5.45 －0.62 是 是 值为依据， 锁有限公司 22 协议定价。 ％股权 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限公司 , 镇 计确定的价 江斯蒂尔钢结 2004-11-30 713.88 －13.07 48.85 是 是 值为依据， 构 有 限 公 司 协议定价。 94.40％股权 江苏恒顺集团 有限恒顺 , 镇 是, 协议定 江恒新药业有 2004-11-30 6760.52 －33.88 －7 是 是 价。 限 公 司 66.07 ％股权、 江苏恒顺集团 是, 以经审 有限恒顺 , 江 计确定的价 苏奥雷光电有 2004-11-30 2136.75 －427.42 256.98 是 是 值为依据， 限 公 司 30.02 协议定价。 ％股权 公司以上资产收购、出售行为不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响 , 将有利于公司 长期稳健发展 。 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 第 10 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 担保是否已 是否为关联 担保对象 担保金额 担保类型 经履行完毕 方担保 江苏稳润光电有限公司 500 万元人民币 连带责任担保 否 是 1,108 万美元万 江苏索普（集团）有限公司 连带责任担保 否 否 元人民币 2,473.98 万元人 购房客户 连带责任担保 否 否 民币 3,846.14 万元人 购房客户 连带责任担保 否 否 民币 镇江市恒丰酱醋厂 327 万元人民币 连带责任担保 否 否 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 卫祥云 4 2 1 0 汤文桂 4 3 0 0 任永平 4 3 0 0 备注：其他通过电话传真表决一次。 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案以及其他非董事会议案事项提出异议。 独立董事受聘以来，本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真负责的参加了公司报告期内 的董事会，认真履行作为独立董事承担的职责。独立董事发挥自己的专业特长，对公司的持续、健 康、稳定发展发挥了积极的作用。 §8 监事会报告 2004 年，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司 2003 年度股东大会及 2004 年第一次临时股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了的监 督。公司董事、经理及其他高级管理人员认真履行股东大会和董事会的决议。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，报告期内对江苏天衡会计师事务所所出具的无保留意见的审计报告真实 的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 第 11 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司于 2004 年 5 月 26 日召开 2003 年度股东大会，批准董事会提出《变更剩余 1330.04 万元募集资金用途的议案》，变更程序符合有关法律、法规的要求。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司出售资产程序合法、交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东的权益，未造成 公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司各项关联交易均遵循公平的原则，按照合理的市场价格和条件进行， 没有损害上市公司的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 无此情况。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 无此情况。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 第 12 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：恒顺醋业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 249,001,672.25 344,291,727.08 150,814,968.53 269,932,037.53 短期投资 2 169,320.00 2,235,423.82 199,420.00 2,024,176.56 应收票据 3 449,580.00 698,644.90 应收股利 4 2,746,772.34 646,772.34 应收利息 应收账款 5 21,406,548.64 41,724,906.44 16,282,419.06 25,808,395.48 其他应收款 6 520,581,240.94 498,670,444.64 358,614,275.79 346,087,732.58 预付账款 7 16,975,085.86 36,885,324.83 16,889,106.43 54,945,189.76 应收补贴款 201,245.47 存货 8 45,737,061.11 915,440,722.41 44,863,061.82 727,451,529.00 待摊费用 118,339.57 50,803.30 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 856,617,701.14 1,840,463,241.13 587,663,251.63 1,427,199,754.58 长期投资: 长期股权投资 9 308,016,964.73 179,388,264.76 266,851,480.51 143,523,253.72 长期债权投资 199,394,517.50 255,505,537.50 长期投资合计 507,411,482.23 179,388,264.76 522,357,018.01 143,523,253.72 固定资产: 固定资产原价 10 185,193,184.28 278,487,379.81 188,900,332.94 264,928,551.75 减:累计折旧 10 63,401,677.51 81,613,257.86 53,959,542.34 67,197,123.68 固定资产净值 121,791,506.77 196,874,121.95 134,940,790.60 197,731,428.07 减:固定资产 减值准备 固定资产净额 121,791,506.77 196,874,121.95 134,940,790.60 197,731,428.07 工程物资 在建工程 11 5,771,777.89 6,809,688.59 8,044,326.39 8,976,942.59 第 13 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 固定资产清理 固定资产合计 127,563,284.66 203,683,810.54 142,985,116.99 206,708,370.66 无形资产及其他资 产: 无形资产 12 3,405,013.15 3,724,073.95 长期待摊费用 13 206,837.37 290,791.74 其他长期资产 无形资产及其他 资产合计 3,611,850.52 4,014,865.69 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,491,592,468.03 2,227,147,166.95 1,253,005,386.63 1,781,446,244.65 流动负债: 短期借款 14 410,000,000.00 503,350,000.00 460,000,000.00 559,400,000.00 应付票据 15 570,000,000.00 678,495,211.88 380,000,000.00 430,835,059.11 应付账款 16 42,600,181.91 44,076,222.89 26,618,085.55 29,734,003.11 预收账款 17 4,079,609.96 185,520,475.58 4,091,048.43 63,231,881.22 应付工资 591,992.41 1,194,398.07 572,088.03 1,118,712.29 应付福利费 1,757,595.46 2,519,425.51 3,004,631.15 3,299,436.21 应付股利 应交税金 18 2,572,202.76 3,283,644.82 4,837,407.94 3,694,441.50 其他应交款 19 608,402.32 -26,686.14 592,114.55 469,413.62 其他应付款 20 11,785,731.85 72,506,145.80 6,182,756.71 54,281,886.39 预提费用 21 1,234,940.40 2,649,495.58 2,419,285.00 3,769,952.50 预计负债 一年内到期的长 22 40,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,045,230,657.07 1,533,568,333.99 888,317,417.36 1,149,834,785.95 长期负债: 长期借款 23 80,000,000.00 241,000,000.00 190,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 2,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 82,000,000.00 243,000,000.00 1,000,000.00 191,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,127,230,657.07 1,776,568,333.99 889,317,417.36 1,340,834,785.95 少数股东权益 51,199,337.72 55,581,794.59 第 14 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 股东权益: 股本 25 127,150,000.00 127,150,000.00 127,150,000.00 127,150,000.00 资本公积 26 246,501,656.44 246,501,656.44 241,145,628.59 241,145,628.59 盈余公积 27 11,413,214.23 17,656,979.83 11,413,214.23 15,217,382.61 其中:法定公 4,120,879.53 4,500,441.56 4,120,879.53 4,243,266.14 益金 未分配利润 28 -20,703,059.71 8,070,858.97 -16,020,873.55 1,516,652.91 股东权益合计 364,361,810.96 399,379,495.24 363,687,969.27 385,029,664.11 负债和股东权益总计 1,491,592,468.03 2,227,147,166.95 1,253,005,386.63 1,781,446,244.65 企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：艾建君 第 15 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：恒顺醋业股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 29 265,335,863.45 546,067,602.58 258,655,772.74 341,015,614.20 减：主营业务成本 29 204,427,517.40 403,198,920.23 184,592,255.56 229,192,008.46 主营业务税金及附加 30 1,560,763.87 14,744,906.61 1,717,660.11 1,802,921.60 二、主营业务利润 59,347,582.18 128,123,775.74 72,345,857.07 110,020,684.14 加：其他业务利润 129,153.35 220,686.72 减：营业费用 27,501,240.48 43,646,153.40 28,027,848.72 37,476,599.64 管理费用 25,492,788.05 40,982,037.13 36,281,923.89 45,596,178.58 财务费用 31 20,145,872.93 15,532,561.01 14,325,369.74 16,331,624.22 三、营业利润 -13,792,319.28 28,092,177.55 -6,289,285.28 10,836,968.42 加：投资收益 32 12,526,817.39 -2,594,474.39 -3,632,558.83 955,953.02 补贴收入 营业外收入 33 1,830,402.04 1,965,453.42 11,494.81 减：营业外支出 34 1,343,939.32 2,587,356.39 1,483,069.17 2,418,205.80 四、利润总额 -779,039.17 24,875,800.19 -11,404,913.28 9,386,210.45 减：所得税 3,903,146.99 11,774,709.56 7,865,590.86 8,248,544.22 少数股东损益 3,630,695.65 -3,802,574.63 五、净利润 -4,682,186.16 9,470,394.98 -19,270,504.14 4,940,240.86 加：年初未分配利润 -16,020,873.55 1,516,652.91 21,050,630.59 16,837,253.21 其他转入 六、可供分配的利润 -20,703,059.71 10,987,047.89 1,780,126.45 21,777,494.07 减：提取法定盈余公 514,350.84 积 提取法定公益金 257,175.42 提取职工奖励 476,591.70 及福利基金 提取储备基金 834,035.48 1,639,894.11 提取企业发展基金 834,035.48 819,947.05 利润归还投资 第 16 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 七、可供股东分配 -20,703,059.71 8,070,858.97 1,780,126.45 19,317,652.91 的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 17,801,000.00 17,801,000.00 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 -20,703,059.71 8,070,858.97 -16,020,873.55 1,516,652.91 企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：艾建君 现金流量表 2004 年度 编制单位：恒顺醋业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 304,915,506.12 695,099,642.45 收到的税费返还 - 201,245.47 收到的其他与经营活动有关的现金 50,736,605.05 21,790,033.77 现金流入小计 355,652,111.17 717,090,921.69 购买商品、接受劳务支付的现金 205,761,957.30 554,253,491.19 支付给职工以及为职工支付的现金 16,805,013.21 31,491,649.29 支付的各种税费 23,231,816.25 49,863,388.10 支付的其他与经营活动有关的现金 35 57,139,710.07 201,828,400.92 现金流出小计 302,938,496.83 837,436,929.50 经营活动产生的现金流量净额 52,713,614.34 -120,346,007.81 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 65,700,000.00 43,483,588.31 取得投资收益所收到的现金 15,848,558.14 2,197,242.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资 10,899,509.00 10,899,777.04 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 92,448,067.14 56,580,607.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,080,946.69 21,707,420.91 产所支付的现金 第 17 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 投资所支付的现金 51,026,300.00 85,597,732.85 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 55,107,246.69 107,305,153.76 投资活动产生的现金流量净额 37,340,820.45 -50,724,546.11 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投 9,000,000.00 资收到的现金 借款所收到的现金 604,000,000.00 874,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 73,000,000.00 308,833,412.64 现金流入小计 677,000,000.00 1,192,083,412.64 偿还债务所支付的现金 574,000,000.00 839,300,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 21,867,731.07 18,519,756.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 214,000,000.00 258,747,279.63 现金流出小计 809,867,731.07 1,116,567,036.16 筹资活动产生的现金流量净额 -132,867,731.07 75,516,376.48 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -42,813,296.28 -95,554,177.44 企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：艾建君 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期会计差错变更情况如下： 公司 2003 年度银行承兑汇票的开具、贴现、贴现款及兑付款的划转和部分银行承兑汇票保证 金未记入公司账册，2003 年度会计报表亦未反映上述业务，2003 年末未入账应付票据及保证金情况 如下表： 单位：万元 收款人 票面金额 保证金 江苏恒顺集团有限公司[注 1] 12,000.00 - 恒丰（镇江）食品有限公司[注 2] 26,000.00 5,000.00 合计 38,000.00 5,000.00 [注 1]公司以江苏恒顺集团有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。 [注 2]公司以恒丰（镇江）食品有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。 第 18 页 共 19 页 江苏恒顺醋业股份有限公司 2004 年度报告摘要 恒丰（镇江）食品有限公司取得公司开具的银行承兑汇票后，即向银行申请贴现，贴现款付给 江苏恒顺集团有限公司，贴现息由江苏恒顺集团有限公司承担。银行承兑汇票到期时，由江苏恒顺集 团有限公司将兑付款划入公司在出票行开立的银行账户，兑付票据。 公司决定对上述事项作为重大会计差错更正予以追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的 年初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。由于重大会计差错更正，公司调减 2004 年期初留存收益 12,600,000.00 元，其中盈余公积 949,424.38 元、未分配利润 11,650,575.62 元，对公司 2003 年度合并会计报表影响如下表： 单位：元 项目 调增/调减 金额 货币资金 调增 50,000,000.00 其他应收款 调增 330,000,000.00 坏帐准备 调增 16,500,000.00 应付票据 调增 380,000,000.00 少数股东权益 调减 3,900,000.00 盈余公积 调减 949,424.38 未分配利润 调减 11,650,575.62 管理费用 调增 16,500,000.00 少数股东损益 调减 3,900,000.00 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 江苏恒顺醋业股份有限公司董事会 董事长：叶有伟 2005 年 4 月 27 日 第 19 页 共 19 页