西南证券(600369)长运股份2004年年度报告摘要

重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 董事肖宗华先生、刘龙铸先生因故缺席会议。 独立董事杨松柏委托独立董事赖宏先生出席 会议并行使表决权，董事王为革委托董事许少才先生出席会议并行使表决权。 1.3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对 相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人许少才，主管会计工作负责人许少才，会计机构负责人（会计主管人员）刘平声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 长运股份 股票代码 600369 上市交易所 上海证券交易所 重庆市涪陵区中山东路 2 号 重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 注册地址和办公地址 楼 邮政编码 400011 公司国际互联网网址 http//www.cjsy.com 电子信箱 cqchangyun@online.cq.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 饶正力 王强 联系地址 重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 电话 （023）63819926 （023）63810217-110 传真 （023）63819708 （023）63819708 电子信箱 raozhengli@sina.com wangqiang600369@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 77,619,460.52 82,652,717.71 82,652,717.71 -6.09 155,687,324.80 155,687,324.80 利润总额 -111,847,016.28 -76,353,821.40 -76,353,821.40 46.49 20,270,809.41 20,270,809.41 净利润 -111,787,858.75 -75,239,541.31 75,239,541.31 48.58 18,703,900.85 18,703,900.85 1 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 扣除非经常性 -114,322,787.76 -74,060,576.87 -74,060,576.87 54.36 2,484,805.34 2,484,805.34 损益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,153,840,133.09 1,375,343,678.41 1,375,343,678.41 -16.11 1,317,528,522.10 1,317,528,522.10 股东权益 399,476,778.82 502,896,773.79 502,896,773.79 -20.56 578,394,323.70 571,502,323.70 经营活动产生 的现金流量净 -38,374,868.72 -44,338,450.55 -44,338,450.55 -13.45 -3,047,253.56 -3,047,253.56 额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 -0.649 -0.437 -0.437 48.51 0.109 0.109 最新每股收益 净资产收益率(%) -27.984 -14.961 -14.961 -13.02 3.274 3.273 扣除非经常性损益的净利润 -28.618 -14.727 -14.727 -13.89 0.435 0.435 的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 -0.223 -0.257 -0.257 -13.338 0.067 0.067 量净额 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.319 2.919 2.919 -20.572 3.357 3.317 调整后的每股净资产 2.202 2.890 2.890 -23.806 3.337 3.297 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -191,831.60 各种形式的政府补贴 53,500 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,997,085.79 短期投资收益 -106,793.17 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 132,671.51 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -349,703.52 合计 2,534,929.01 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 2 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 国家持有股份 28,888,046 28,888,046 境内法人持有股份 70,854,454 70,854,454 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,742,500 98,742,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,557,500 72,557,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,557,500 三、股份总数 172,300,000 172,300,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 26,848 户 前十名股东持股情况 股东名 股东性质（国有 年末持股 股份类别（已流 质押或冻结的股份 称(全 年度内增减 比例(%) 股东或外资股 数量 通或未流通） 数量 称) 东） 重庆市 涪陵区 0 28,888,046 16.77 未流通 国有股东 资产经 营公司 华融投 质押 资有限 0 23,250,000 13.49 未流通 23,120,000 法人股东 公司 温州新 城投资 质押 0 18,600,000 10.79 未流通 18,600,000 法人股东 管理有 限公司 北海现 代投资 质押 0 16,402,954 9.52 未流通 16,400,000 法人股东 股份有 限公司 四川港 航开发 0 7,750,000 4.50 未流通 法人股东 有限责 任公司 北京和 泉投资 0 4,650,000 2.70 未流通 法人股东 顾问公 司 李成海 354,177 已流通 自然人股东 许琨 310,253 已流通 自然人股东 许银财 305,000 已流通 自然人股东 金郁君 250,000 已流通 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 3 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 李成海 354,177 A 股 许琨 310,253 A 股 许银财 305,000 A 股 金郁君 250,000 A 股 李志 250,000 A 股 吴艳春 241,200 A 股 傅军 239,100 A 股 熊广明 233,500 A 股 杜惠敏 230,000 A 股 许可佳 226,509 A 股 1、持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东中，华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司存在关 上述股 联关系，北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司 2,300 万股份，占注册资本的 25.56%；北海现代 东关联 关系或 投资股份有限公司与北京和泉投资顾问公司存在关联关系，北京和泉投资顾问公司持有北海现代投资股份有 一致行 限公司 600 万股股份，占总股份的 7.894%。其余股东之间不清楚是否存在关联关系。 动的说 明 2、流通股之间的关联关系不详。 3、流通股与非流通股之间的关联关系不详。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况 重庆市涪陵区资产经营公司：国家股股东，持有本公司股份 2,888.8046 万股，占本公司注册资本 的 16.77%，是公司第一大股东。该公司成立于 1998 年 2 月，法定代表人：肖宗华，注册资本 1 亿元 人民币，注册地址：重庆市涪陵区中山路 120 号，经营范围：政府授权经营的国有资产，兼营：产权 咨询。 2、华融投资有限公司：法人股东，持有本公司股份 23,250,000 股，占本公司注册资本的 13.49%， 是本公司实际控制人。成立于 1996 年 11 月，法定代表人：李庆胜，注册资本 9,000 万元人民币，注 册地址：北京市朝阳区南新园西路 6 号，经营范围：投资开发；投资管理；资产管理；物业管理；企 业兼并、重组的策划咨询；房地产开发与经营；技术开发、技术转让、技术服务。 华融投资有限公司的控股股东为华企投资有限公司。该公司成立于 1998 年 6 月，法定代表人：陈建 威，注册资本：1 亿元人民币，注册地址：上海浦东新区贸新路 90 号，经营范围：企业托管经营，实 业投资，委托资产管理，财务顾问，产权交易服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 孙文华 邯郸钢铁 许少才 兖州煤矿集团 37.5% 15% 15% 90% 温州民源 华企投资 温州森象 40% 31.11% 23.33% 温州新城投资管理 华融投资 涪陵国资 10.79% 13.4% 16.77% 长江水运 注：兖州煤矿集团指兖州煤矿集团有限公司；邯郸钢铁指邯郸钢铁股份有限公司；温州民源指温 州民源贸易有限公司；华企投资指华企投资有限公司；温州森象指温州森象投资有限公司；温州 新城投资管理指温州新城投资管理有限公司；华融投资指华融投资有限公司；涪陵国资指重庆市 涪陵区资产经营公司；长江水运指本公司。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 许少才 董事长、总经理 男 42 2004-01-06～2006-06-06 0 刘龙铸 副董事长 男 58 2003-06-06～2006-06-06 0 任建平 董事 男 49 2004-01-06～2006-06-06 0 肖宗华 董事 男 38 2003-06-06～2006-06-06 0 王为革 董事 男 47 2003-06-06～2006-06-06 0 谭国利 董事、常务副总 男 55 2003-06-06～2006-06-06 0 杨松柏 独立董事 男 43 2003-06-06～2006-06-06 0 赖宏 独立董事 男 44 2004-06-06～2006-06-06 0 王崇举 独立董事 男 57 2003-06-06～2006-06-06 0 滕林 副总经理 男 49 2003-06-06～2006-06-06 1,574 1,574 李元发 副总经理 男 51 2003-06-06～2006-06-06 699 699 饶正力 副总经理、董秘 女 48 2003-06-06～2006-06-06 1,747 1,747 刘平 副总经理、总会计师 女 50 2003-06-06～2006-06-06 699 699 黄世明 副总经理 男 50 2004-03-26～2006-06-06 0 汪德寿 副总经理 男 55 2003-06-06～2006-06-06 1,747 1,747 申永洁 监事会召集人 男 45 2003-06-06～2006-06-06 0 郑霞 监事 女 42 2003-06-06～2006-06-06 1,747 1,747 祖家荣 监事 男 56 2003-06-06～2006-06-06 0 5 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 重庆市涪陵区资 肖宗华 总经理 2004.6 至今 是 产经营公司 华融投资有限公 王为革 资产部经理 2001.5 至今 是 司 温州新城建设投 任建平 副总经理 1993.3 至今 是 资有限公司 四川港航开发有 刘龙铸 董事长 1998.3 至今 限责任公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 53.77 金额最高的前三名董事的报酬总额 9.73 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 13.52 总额 独立董事津贴 （3 人） 9.73 独立董事其他待遇 参加董事会和履行独立董事职责差旅费据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 刘龙铸。 姓名 报酬区间 人数 4 万元以上 2 3 万元---4 万元 8 1.8 万元---3 万元 8 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司上市以来面临经营形势最为严峻的一年。长江三峡旅游跌入低谷，公司主营业务持 续走低；对外投资回报率低，长期投资造成公司较大的资金压力；现金流的缺乏使公司诉讼缠身，官 司不断。虽然公司采取了紧缩不良投资和扭亏增效措施，但仍然没有扭转继续亏损的局面。造成公司 亏损的因素具体为：1、由于以前"三峡告别游"和"三峡绝版游"的误导宣传，造成三峡游"透支"，三峡 截流后，有的老景点被淹没或失去了往日的魅力，新景点尚未开发出来或配套服务跟不上。据有关资 料显示，2004 年三峡旅游跌入至１４年以来的最低谷。公司货运形势虽然良好，但由于规模小，对公 司的利润贡献有限。2、受国际形势影响，国内柴油价格节节猛涨，致使企业的营运成本大幅度上升。 3、重庆至万州沿江高速公路开通，给重庆船舶客源造成较大的分流。4、对外投资对公司本期利润贡 献不大。特别是一些长期投资，投资大，回收期长，对公司造成了较大的资金压力。5、关联方占用公 司资金数额较大。2004 年，公司实现主营业务收入 7761.94 万元，比去年同期下降 6.09%，净利润 11,178.78 万元。 6 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年增 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 减(%) (%) 减(%) 长江三峡旅 16,701,337.29 28,243,526.37 -46.86 -56.59 -27.46 -46.86 游运输 货运收入 30,314,809.51 18,761,995.72 61.57 908.94 740.14 55.27 旅游服务收 24,172,019.73 22,477,172.53 7.54 16.24 17.17 15.29 入 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说 明 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 重庆 77,619,460.52 -6.09 6.4 采购和销售客户情况 本公司主要采购业务为采购燃油。因采购对象根据市场情况而定，没有固定业务单位。 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 公司 2004 年度净利润比上年度净利润增加亏损幅度为 48.58%，主要原因为： 1、三峡旅游跌入历年最低谷，加之受国际形势影响，运输成本加大，公司主营业务收入大幅下滑， 出现较大亏损； 2、因 2004 年计提坏帐准备，公司 2004 年发生管理费用较上年度大幅增加，形成亏损加大。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 7 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 1,091.50 募集资金总额 41,501 已累计使用募集资金总额 31,140 是否变更项 产生收益金 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 目 额 进度 收益 涪陵船厂三峡 工程淹没迁建 4,637 是 1,389 -- 否 否 技改项目 高速船修造中 心扩建项目 2,526 否 1,037 -- 是 否 货运船队技改 集装箱多用途 4,997 否 2,844 -- 否 否 项目 三峡库区车客 滚装船技改项 4,746 是 662 -- 否 否 目 “天”字号系 列船队技术改 3,502 否 2,160 -- 是 是 造项目 长江至乌江干 支直达高速船 更新旧船技改 3,310 是 510 -- 否 否 项目 重庆至宜昌高 速船更新旧船 4,816 是 -- -- 否 否 技改项目 重庆至万州高 速水翼船替代 4,870 是 2,070 -- 否 否 旧船技改项目 重庆至武汉高 档客船替代旧 4,217 是 1,868 -- 是 否 船技改项目 补充兼并重庆 船厂流动资金 5,000 是 2,300 -- 是 否 项目 渝光交通设施 有限公司项目 0 否 2,700 -- 是 否 上海长运物流 基地建设项 0 否 13,600 -- 是 否 合计 / 31,140 / / / （1）涪陵船厂三峡淹没迁建项目：2003 年，重庆船厂所在地段被纳入重庆江北区城市改造统一 未达到计划进 规划中，根据城市改造规划安排，重庆船厂原有岸线的修造船功能基本丧失，已无继续实施本项目 度和预计收益 的说明（分具体 的必要。因此，公司董事会决定：停止实施该项目，除部分过度期需要的资金外，将该项目其余尚 项目） 未使用的资金 1,500 万元投入到“上海联运枢纽基地项目”上。 8 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）重庆—宜昌高速船技改项目：因沿江高速公路开通，公路运输在时间及价格的优势上比高速 船强，高速船运输失去市场。因此，董事会决定放弃该项目的实施，将该项目的资金 4,810 万元， 全部变更为投入公司“上海联运枢纽基地项目”上。 （3）、重庆—万县高速船技改项目：重庆—万县高速公路已经贯修通，对重庆—万县客源形 成较大的冲击，一部分客源弃水走陆被分流。目前，该项目已实施投入的 4 艘高速船，已基本能满 足该航线市场需要，拓展空间已不大，无继续投入的必要。因此，公司董事会决定，不再继续实施 该项目，将该项目尚未使用的资金 2,800 万元，转为投入公司“上海联运枢纽基地项目”上。 （4）长乌江干支直达高速船技改项目：由于西部开发城乡交通网络的建设的步伐加快，自 2002 年以来，重庆至涪陵高速公路全线通车和涪陵至乌江沿途高等级公路的相继建成，其快速方便的优 势给水路客运造成极大的冲击，大部分旅客弃水走陆，使已建成投产的船舶经营效果大幅度下降。 因此，公司董事会决定，停止该项目的继续投入，将尚未使用的募集资金 2,800 万元投入到公司 “上海联运枢纽基地项目”上。 （5）三峡库区车客滚装船技改项目：因交通部发布了对滚装船准入管理的相关规定，于 2004 年发布了滚装船型的建造标准，公司调整原有项目，有关工作在实施之中。 变更原因及变 以上项目的变更经公司第四届董事会第五次会议审议通过，并经 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 更程序说明（分 年临时股东大会审议通过。 具体项目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 1、因审计机构对本公司截止 2004 年 12 月 31 日预付“重庆黄旗港码头”项目预付款 10,440 万元没有收到询函函，无法实施其他审计程序，以获取充分、适当的审计证据。 2、本公司其他应收款中应收重庆市纺织品批发公司（含所属三峡宾馆）、重庆船厂债权合计 26,422.82 万元，重庆市纺织品批发公司和重庆船厂本期亏损，累计净资产负数较大，兼并重庆 市纺织品批发公司、重庆船厂相关程序尚未履行完毕，审计机构无法判断兼并重庆市纺织品批发 公司、重庆船厂对本公司净资产的影响。 3、本公司“上海联运枢纽基地”项目预付 18,390 万元，未能按原计划开发；预付重庆华威 船舶工业有限公司购船款 3,000 万元，该预订船舶未按期交货，其对公司的影响存在不确定性。 4、本公司由于银行借款逾期 22,793.41 万元未能偿还，累计对外担保总额 23,500 万元，涉 及诉讼的债务总额 45,765 万元； 本公司 2004 年度亏损 11,178.79 万元， 累计未弥补亏损 17,257.76 万元，公司持续经营能力仍存在重大不确定性。 9 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.15 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 出售价 出售产生的 交易（如是， 出售日 售资产为上 产产权是否 权债务是否 被出售资产 格 损益 说明定价原 市公司贡献 已全部过户 已全部转移 则） 的净利润 美国 CMI 公 司 , 公司持 2004.9.14 8.21 0 -3257165.79 否 是 是 有宝达公司 90%的股权 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 担保对象 发生日期（协 是否履 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 名称 议签署日） 行完毕 （是或否） 重庆长丰 连带责任 通信股份 2004-04-23 7,000 2004-04-23 ～ 2005-09-16 否 否 担保 有限公司 四川艺精 长运超硬 连带责任 2002-08-30 4,200 2002-08-30 ～ 2007-08-29 否 是 材料有限 担保 公司 重庆北部 仓储加工 连带责任 2004-10-08 4,000 2004-10-08 ～ 2005-10-08 否 否 基地建设 担保 有限公司 太极集团 连带责任 2002-12-20 5,000 2002-12-20 ～ 2006-03-03 否 否 有限公司 担保 重庆固力 建筑钢模 连带责任 2003-09-03 1300 2003-09-03～2004-09-02 否 否 租赁有限 担保 公司 云南红河 神泉葡萄 连带责任 2003-11-08 1,000 2003-11-08 ～ 2004-11-08 否 是 酒有限公 担保 司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 22,500 10 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 23,500 担保总额占公司净资产的比例 46.73 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 4,200 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 4,200 万元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 重庆市纺织品批发公司 387.61 19,141.04 -- -- 三峡宾馆 162.72 2,005.44 -- -- 重庆船厂 1,450.9 5,276.33 -- -- 华融投资有限公司 2,404.97 2,795.97 -- -- 四川长江水运有限责任公司 85.2 -- -- 合计 4,406.21 29,303.99 -- -- 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 24,049,739.47 元人民币 ， 余额 27,959,739.47 元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼 1)、由本公司大股东华融投资有限公司和公司控股子公司上海物流基地建设有限公司提供担保，公 11 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 司于 2003 年 10 月 27 日向中国光大银行重庆分行借款 4000 万元。因公司资金紧张，未能按期归还借 款，造成逾期。中国光大银行重庆分行以此为由向法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 11 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、由公司大股东华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司提供担保，公司向华夏银行 重庆分行贷款 4000 万元。由于公司资金紧张，不能按期归还贷款，招商银行重庆分行向重庆市第一中 级人民法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》《上海证券 报》上。 3)、由公司大股东华融投资有限公司提供连带责任担保和公司旅游船长江观光 1 号、3 号、5 号作抵 押担保，2003 年 5 月至 2004 年 1 月期间，公司累计向中国工商银行重庆枳城支行借款 6976 万元。因 公司资金紧张，无力按时归还到期借款。中国工商银行重庆枳城支行以本公司未履行偿还债务为由向 重庆市第三人民法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 12 月 22 日刊登在《中国证券报》 《上 海证券报》上。 4)、2003 年 1 月 7 日，由重庆长丰通信股份有限公司提供担保，本公司向交通银行重庆分行借款 3,000 万元，期限为 2003 年 1 月 28 日至 2004 年 1 月 28 日。借款合同到期后，经交通银行和长丰通信同意， 借款合同展期至 2005 年 1 月 28 日。 2004 年 11 月 30 日，原告以本公司涉及较多经济纠纷、偿债能力受到影响为由，根据借款合同向本公 司和长丰通信宣布本公司的 3,000 万元借款提前到期。本公司因资金紧张没有按时履行还借义务。2004 年 12 月 6 日，原告以此为由向重庆市高级人民法院提出诉。该诉讼正在审理中，已于 2005 年 1 月 14 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 5)、2001 年 11 月 27 日，本公司与中国农业银行重庆市分行营业部签订了《借款合同》，金额为 1700 万元人民币。借款期限为 2001 年 11 月 27 日至 2003 年 11 月 26 日。本次借款由本公司拟兼并单位重 庆纺织品采购供应站以其位于渝中区陕西路 1 号的房屋为抵押物为本次贷款提供抵押担保。2003 年 11 月 25 日，本公司、农业银行重庆分行和重庆纺织品采购供应站签订《借款展期协议》，将上述贷款到 期日展至 2004 年 11 月 20 日。因本公司在 2004 年完成了兼并重庆纺织品采购供应站的法律手续，相 关资产已过户到本公司名下。本公司承诺继续以上述房产为该笔借款提供抵押。 因公司资金紧张，没有按期归还该笔借款。农业银行重庆分行以此为由向重庆市第一中级法院提 起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2005 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 6)、广东发展银行股份有限公司广州分行与本公司于 2003 年 9 月 23 日签订《额度借款合同》，金额 为 6000 万元人民币，借款期限为 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 9 月 22 日。双方约定，本公司可以在额 度内循环使用该笔借款。该笔借款分别由本公司股东华融投资有限公司持有的本公司 1400 万股法人 股、北海现代投资股份有限公司持有的本公司 1640 万股法人股作质押。同时，华融投资有限公司还对 该笔额度借款提供连带保证担保。原告方按合同约定于 2003 年 9 月 23 日向本公司发放了第一笔 6000 万元借款。本公司于 2004 年 9 月 20 日前提前分期偿还了该 6000 万元借款，并在额度内分四笔（每笔 12 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 均为 1200 万元人民币）继续向原告借款，借款总金额为 4800 万元人民币。四笔借款的到期日分别为： 2005 年 9 月 14 日、2005 年 9 月 15 日、2005 年 9 月 16 日、2005 年 9 月 20 日。 原告以本公司涉及重大诉讼、财务状况欠佳，为确保债权不受损害为由向广东省广州市中级人民法院 提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2005 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 7)、2001 年 9 月 28 日至 2004 年 2 月 20 日，中国工商银行重庆朝天门支行陆续向本公司发放贷款 9989 万元。但由于本公司资金紧张，没有按期归还借款。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司在该银行 的借款已有 8339 万元逾期。工商银行重庆朝天门支行以本公司涉及较多经济纠纷，债权受到影响和威 胁为由，向重庆市高级人民法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 11 月 12 日刊登在《中国 证券报》《上海证券报》上。 8)、2003 年 6 月，由重庆太级实业（集团）股份有限公司提供担保，公司向深圳发展银行重庆分行 借款 3000 万元，期限为一年。由于公司资金紧张，该笔借款没有按期归还，造成逾期。2004 年 10 月 11 日，公司与重庆太极实业（集团）股份有限公司、太极访华团有限公司就本公司逾期借款偿还达成 协议：由太级集团有限公司代公司向深发展偿还借款 2000 万元，剩余债务 900 万元（公司已偿还 10 万元）由公司自行偿还。公司应在太极集团有限公司向深发展支付 2000 万元之日起一个月内，向太极 集团有限公司偿还 2000 万元及同期银行借款利息。公司所属旅游船舶长江观光 6 号、7 号和公司控股 子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太极集团提供连带责任担保。因公司资金紧张， 未能履行偿债义务。太极集团有限公司以此为由向法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 11 月 5 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 9)、由本公司提供担保，本公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新 虹桥支行借款人民币 1000 万元。后因上海长运物流基地建设有限公司原因致使借款合同提前到期，长 海长运物流公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行以此为由向上海市第一中级人 民法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 12 月 3 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》上。 10)、由本公司提供担保，本公司控股子公司的控股子公司云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中国 建设银行云南省分行营业部借款 1000 万元。借款到期后，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司只偿还了 借款本金 3 万元及部份利息。中国建设银行云南省分行营业部以此为由向云南省昆明市中级人民法院 提起诉讼。本案于 2005 年 1 月 19 日由云南省昆明市中级人民法院判决。判决如下：1、由云南红河神 泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内归还中国建设银行云南省分行营业部借款本金 996 万元及 利息。2、由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内支付中国建设银行云南省分行营业 部实现债权的费用 12 万元；3、由重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带保证责任；4、重庆 长江水运股份有限公司承担连带保证责任后，有权向云南省红河葡萄酒有限责任公司追偿；5、驳回中 国建设银行云南省分行营业部的其他诉讼请求。本案案件受理费 62960 元，保全费 50520 元，由云南 红河神泉葡萄酒有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司共同承担。目前云南红河神泉葡萄酒有限 责任公司已与中国建设银行云南省分行营业部达成还款协议，本公司对该还款协议承担连带保证责任。 13 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 该诉讼事项已于 2004 年 12 月 15 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 11)、由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行借款 3000 万元。因重庆长丰通信股份有限公司因借款纠纷被债权人提起诉讼，大部份资产被查封和冻结， 偿债能力降低，严重威胁银行的资金安全。招商银行重庆上清寺支行以此为由向重庆市第一中级人民 法院提起诉讼。该诉讼正在审理中，已于 2004 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》上。 12)、由本公司提供担保，重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行重庆分行贷款 4000 万元， 贷款期限为 2003 年 10 月 8 日至 2004 年 10 月 7 日，后该笔贷款展期为 2004 年 10 月 8 日至 2005 年 10 月 7 日。因重庆北部仓储加工基地建设有限公司没有按时归还贷款，华夏银行重庆分行向法院提起 诉讼。，正在审理中，该重大诉讼事项已于 2004 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》上。 13)、2003 年 9 月 2 日，由本公司提供担保，公司原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公 司向中信实业银行沙坪坝支行申请流动资金借款 1500 万元，借款期限为一年。鉴于重庆固力建筑钢模 租赁有限责任公司股权转让后，该公司 1500 万元的借款转为本公司所用的事实，经本公司董事会审议 通过，将公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 3000 万元股权中的 1500 万元股权向中信实业银 行沙坪坝支行作借款质押。2004 年 11 月，本公司向中信实业银行还款 200 万元。因未能按期归还剩 下的 1300 万元借款，中信实业银行重庆分行沙坪坝支行以此为由向法院提起诉讼。该诉讼正在审理中， 已于 2004 年 11 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 杨松柏 8 6 0 2 赖宏 6 3 0 3 王崇举 8 6 0 2 公司独立董事王崇举、赖宏、杨松柏除因工作等原因出差在外不能参加董事会会议外，基本上能 积极参加公司董事会并认真审议会议材料。 公司独立董事没有对公司的有关事项提出异议。 公司第四届董事会独立董事王崇举、杨松柏、赖宏能够按照中国证监会的要求履行自己的职责。他 们运用自己的专业知识为公司董事会在对外投资、兼并重组、关联交易以及对外担保等方面提出了中 肯的建议和意见，为公司防范风险和对提高公司董事会员的决策水平发挥了重要作用。他们在公司公 司债务风险、担保责任和、规范公司运作方面充分发挥了独立董事的独立判断作用。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 14 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1049 号 重庆长江水运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆长江水运股份有限公司（以下简称“长运股份”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表的编制是长运股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 1、如附注六.7 所述，长运股份截止 2004 年 12 月 31 日预付“重庆黄旗港码头”项目预付款 10,440 万元，至报告日尚未收到回函，且无法实施其他审计程序，以获取充分、适当的审计证据。 2、如附注六.6.(3)、九.1 所述，其他应收款中应收重庆市纺织品批发公司（含所属三峡宾 馆） 、重庆船厂债权合计 26,422.82 万元，重庆市纺织品批发公司和重庆船厂本期亏损，累计净资 产负数较大，兼并重庆市纺织品批发公司、重庆船厂相关程序尚未履行完毕，我们无法判断兼并 重庆市纺织品批发公司、重庆船厂对长运股份净资产的影响。 我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在有关重大方面公允反映了长运股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 需要说明的是: 1、如附注六、7、 （4）所述，“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款 18,390 万元，该项 目未能按原计划开发；预付重庆华威船舶工业有限公司购船款 3,000 万元，该预订船舶未按期交 15 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 货，其对公司的影响存在不确定性。 2、 （1）如附注八所述，长运股份由于银行借款逾期 22,793.41 万元未能偿还，累计对外担保 总额 23,500 万元，涉及诉讼的债务总额 45,765 万元； （2）如附注六.31 所述，长运股份 2004 年 度亏损 11,178.79 万元，累计未弥补亏损 17,257.76 万元。长运股份虽在会计报表附注二中披露 了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。 上述说明仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 楚三平 中国注册会计师 林万强 中 国 ·北 京 2005 年 4 月 27 日 16 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 84,637,502.76 6,722,839.91 59,307,759.20 3,495,823.72 短期投资 57,689,719.80 945,742.56 9,998,929.80 945,742.56 应收票据 16,000.00 16,000.00 应收股利 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70 应收利息 1,263,024.60 601,277.60 应收账款 24,756,190.48 14,813,593.19 12,830,772.75 13,027,916.10 其他应收款 376,414,174.62 376,829,394.64 358,171,915.28 337,189,986.23 预付账款 440,137,138.45 325,700,503.19 325,768,745.19 325,046,051.19 应收补贴款 存货 35,508,282.00 13,510,149.51 5,975,979.66 4,997,675.78 待摊费用 570,744.38 321,994.16 514,824.58 281,937.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,023,532,812.79 741,416,252.86 775,726,239.76 687,557,169.15 长期投资： 长期股权投资 64,226,852.33 63,098,036.72 221,447,424.97 196,450,058.90 长期债权投资 49,940,000 49,940,000 其他长期投资 2,600,000 2,600,000.00 2,600,000 2,600,000.00 长期投资合计 116,766,852.33 65,698,036.72 273,987,424.97 199,050,058.90 其中：合并价差 1,949,913.35 1,652,192.99 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 231,230,316.31 314,133,932.28 206,918,139.91 212,248,010.57 减：累计折旧 66,400,618.07 76,096,643.23 65,399,081.55 74,112,126.77 固定资产净值 164,829,698.24 238,037,289.05 141,519,058.36 138,135,883.80 减：固定资产减值准备 34,925,949.75 32,695,666.89 34,925,949.75 32,695,666.89 固定资产净额 129,903,748.49 205,341,622.16 106,593,108.61 105,440,216.91 工程物资 在建工程 98,523,635.46 69,192,792.40 70,068,348.59 69,192,792.40 固定资产清理 固定资产合计 228,427,383.95 274,534,414.56 176,661,457.20 174,633,009.31 无形资产及其他资产： 无形资产 818,876.71 65,699,822.50 444,987.72 281,094.53 长期待摊费用 3,847,839.28 4,839,413.46 471,923.38 290,952.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 4,666,715.99 70,539,235.96 916,911.10 572,046.53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,375,343,678.41 1,153,840,133.09 1,227,292,033.03 1,061,812,283.89 流动负债： 短期借款 505,310,000 365,648,850.00 429,310,000 303,648,850.00 应付票据 应付账款 18,355,769.78 28,320,153.66 9,034,196.83 5,805,508.66 预收账款 5,175,138.51 12,515,116.54 1,365,968.95 430,006.79 17 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付工资 1,079,335.50 548,404.24 672,946.07 478,706.86 应付福利费 1,984,752.52 2,708,639.02 1,857,095.31 2,492,217.22 应付股利 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30 应交税金 -1,649,061.70 -1,283,057.41 -772,095.34 -912,698.35 其他应交款 191,486.29 171,934.09 189,918.36 171,817.54 其他应付款 97,903,289.47 129,630,994.55 99,730,241.28 175,672,682.13 预提费用 1,244,793.05 5,045,558.09 5,041,078.09 预计负债 一年内到期的长期负债 89,505,900 67,674,112.13 73,505,900 67,674,112.13 其他流动负债 流动负债合计 721,665,280.72 613,544,582.21 617,458,048.76 563,066,158.37 长期负债： 长期借款 40,000,000 40,000,000.00 40,000,000 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 66,302,053.25 59,149,346.70 66,302,053.25 59,149,346.70 其他长期负债 长期负债合计 106,302,053.25 99,149,346.70 106,302,053.25 99,149,346.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 827,967,333.97 712,693,928.91 723,760,102.01 662,215,505.07 少数股东权益 44,479,570.65 41,669,425.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 172,300,000 172,300,000.00 172,300,000 172,300,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 172,300,000 172,300,000.00 172,300,000 172,300,000.00 资本公积 351,205,594.59 359,058,301.14 351,205,594.59 359,058,301.14 盈余公积 40,447,251.09 40,696,108.77 38,489,994.20 38,489,994.20 其中：法定公益金 7,308,284.09 7,391,236.65 6,655,865.12 6,655,865.12 未分配利润 -60,540,914.66 -172,577,631.09 -58,463,657.77 -170,251,516.52 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 -515,157.23 所有者权益（或股东权益）合计 502,896,773.79 399,476,778.82 503,531,931.02 399,596,778.82 负债和所有者权益（或股东权 1,375,343,678.41 1,153,840,133.09 1,227,292,033.03 1,061,812,283.89 益）总计 公司法定代表人: 许少才 主管会计工作负责人: 刘平 制表人: 徐正莲 18 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 77,619,460.52 82,652,717.71 37,147,909.80 53,805,819.53 减：主营业务成本 74,977,508.34 78,905,007.39 45,792,729.98 54,692,733.02 主营业务税金及附加 2,152,733.74 2,046,670.87 1,309,091.05 1,786,837.64 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 489,218.44 1,701,039.45 -9,953,911.23 -2,673,751.13 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -467,204.56 4,295,253.05 -5,054.79 50,200.64 减: 营业费用 4,207,210.05 5,611,168.76 2,970,768.91 3,950,113.17 管理费用 81,081,094.93 35,687,166.51 72,884,546.94 28,305,135.08 财务费用 22,861,302.31 21,813,526.39 22,126,907.20 20,106,778.45 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -108,127,593.41 -57,115,569.16 -107,941,189.07 -54,985,577.19 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,905,594.38 875,280.42 -7,160,861.83 560,872.93 补贴收入 53,500.00 819,390.03 46,900.00 营业外收入 5,834,631.67 1,207,063.03 5,833,931.67 1,101,686.31 减：营业外支出 5,701,960.16 22,139,985.72 2,566,639.52 21,835,739.31 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -111,847,016.28 -76,353,821.40 -111,787,858.75 -75,158,757.26 减：所得税 25,611.75 251,442.37 0.00 80,784.05 减：少数股东损益 538,089.95 -850,565.23 加：未确认投资损失(合并报表填列) 622,859.23 515,157.23 五、净利润（亏损以“-”号填列） -111,787,858.75 -75,239,541.31 -111,787,858.75 -75,239,541.31 加：年初未分配利润 -60,540,914.66 15,199,775.30 -58,463,657.77 16,775,883.54 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -172,328,773.41 -60,039,766.01 -170,251,516.52 -58,463,657.77 减：提取法定盈余公积 165,905.12 334,099.10 提取法定公益金 82,952.56 167,049.55 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -172,577,631.09 -60,540,914.66 -170,251,516.52 -58,463,657.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -172,577,631.09 -60,540,914.66 -170,251,516.52 -58,463,657.77 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 8.21 124,151.00 328,392.36 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 许少才 主管会计工作负责人: 刘平 制表人: 徐正莲 19 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,608,594.09 36,112,881.97 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,220,405.77 7,611,691.28 现金流入小计 79,828,999.86 43,724,573.25 购买商品、接受劳务支付的现金 63,014,199.97 46,595,737.55 支付给职工以及为职工支付的现金 22,460,538.36 19,057,919.01 支付的各项税费 2,888,584.26 1,958,693.26 支付的其他与经营活动有关的现金 30,340,545.99 8,198,109.04 现金流出小计 118,703,868.58 75,810,458.86 经营活动产生的现金流量净额 -38,874,868.72 -32,085,885.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,940,000.00 49,940,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,061,437.57 2,749,759.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,187,000.00 2,187,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 56,188,437.57 54,876,759.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,210,338.83 25,115,250.61 投资所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 41,210,338.83 26,115,250.61 投资活动产生的现金流量净额 14,978,098.74 28,761,508.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 397,700,000.00 395,700,000.00 收到的三峡移民拨款 700,000.00 700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,389,893.40 64,329,241.07 现金流入小计 415,789,893.40 460,729,241.07 偿还债务所支付的现金 503,991,150.00 503,991,150.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,560,613.51 18,278,837.14 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 526,551,763.51 522,269,987.14 筹资活动产生的现金流量净额 -110,761,870.11 -61,540,746.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09 -64,865,122.72 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -111,787,858.75 -111,787,858.75 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 538,089.95 减：未确认的投资损失 -622,859.23 加：计提的资产减值准备 47,585,309.50 41,485,321.42 20 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 固定资产折旧 14,673,969.80 12,758,120.47 无形资产摊销 102,918.42 100,653.39 长期待摊费用摊销 236,009.38 180,971.38 待摊费用减少（减：增加） 248,750.22 232,886.71 预提费用增加（减：减少） 3,800,765.04 5,041,078.09 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -227,330.97 -3,360,651.61 固定资产报废损失 财务费用 21,342,897.10 20,281,868.67 投资损失（减：收益） 3,851,336.94 7,106,604.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 13,440,767.50 978,303.88 经营性应收项目的减少(减：增加) -11,293,077.33 -8,379,225.75 经营性应付项目的增加(减：减少) -20,764,556.29 3,276,042.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 -38,874,868.72 -32,085,885.61 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,722,839.91 3,495,823.72 减：现金的期初余额 84,637,502.76 59,307,759.20 加：现金等价物的期末余额 945,742.56 945,742.56 减：现金等价物的期初余额 57,689,719.80 9,998,929.80 现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09 -64,865,122.72 公司法定代表人: 许少才 主管会计工作负责人: 刘平 制表人: 徐正莲 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司控股子公司重庆市宝达船舶有限公司本期已转让，西藏印象酒业有限公司和长运经贸有限公 司本期已清算，上述三个子公司期末不再纳入资产负债表合并范围。 9.6 审计报告涉及相关的附注： 附注六.6.(3)： 金额前五名单位列示 序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 1 重庆市纺织品批发公司 191,410,446.14 2000-2004年 44.19% 代偿还银行借款本息及代垫货款等 2 重庆船厂 52,763,346.60 2000-2004年 12.18% 代偿还银行借款本息及代垫材料款等 3 华融投资有限公司 27,959,739.47 2003-2004年 6.46% 借款 4 北京燕京印象营销公司 28,926,808.00 2003-2004 6.68% 借款及往来款 5 云南印象酒业有限公司 27,199,391.45 2003-2004年 6.28% 借款及往来款 前五名合计 328,259,731.66 75.79% 21 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 （5）本公司重组兼并重庆市纺织品批发公司、重庆船厂已进入实施阶段，所以对上述被兼并企业 所发生的应收款项，以及应收重庆市纺织品批发公司的下属企业三峡宾馆款 20,054,370.23 元，本公 司未计提坏账准备 附注六.7： 金额前 5 名列示如下： 序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 1 上海后海物流园区建设发展有限公司 183,900,000.00 2002-2003年 56.46% 购地款及项目预付款 2 重庆市涪陵华兴实业有限公司 104,400,000.00 2003年 32.05% 项目预付款 3 重庆华威船舶工业有限公司 30,000,000.00 2003年 9.21% 预付购船款、工程预付款 4 重庆宝达船舶工程有限公司 3,500,000.00 2002-2003年 1.08% 预付购船款 5 上海金海岸企业发展股份有限公司 1,530,000.00 2002年 0.47% 预付购船款 前五名合计 323,330,000.00 99.27% （3）本期预付账款比期初减少 114,436,635.26 元，主要原因：一是本公司之控股子公司上海长运 物流基地建设有限公司预付的土地价款 84,500,000.00 元，因取得房地产所有权证而转入无形资产及固 定资产；二是本公司之控股子公司西藏印象酒业有限公司因清算，预付账款 22,003,717.95 元转入了其 他应收款项目。 （4）“预付账款—上海后海物流园区建设发展有限公司”1.839 亿元，为“长运股份上海联运枢纽 基地”项目预付款；“预付账款—重庆市涪陵华兴实业有限公司”1.044 亿元，为“重庆黄旗港码头” 项目预付款。上述两个项目受多种因素影响未能按原计划开发。预付重庆华威船舶工业有限公司购船 款 3,000 万元，该预订船舶未按期交货。 附注 17： 短期借款（1）至报表日，本公司短期借款已逾期金额为 160,260,000.00 元，其中： 工商银行重庆枳城支行 17,360,000.00 元 工商银行重庆朝天门支行 43,000,000.00 元 招商银行重庆分行 20,000,000.00 元 深圳发展银行 9,900,000.00 元 上海浦发新虹桥支行 30,000,000.00 元 光大银行重庆分行 40,000,000.00 元 22 重庆长江水运股份有限公司 2004 年度报告摘要 附注 25： 一年内到期的长期负债 借款单位 2004.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 工商银行重庆朝天门支行 40,390,000.00 4.950 2001＼09＼28-2004＼09＼26 信用 农业银行重庆分行营业部 17,000,000.00 4.575 2003＼11＼26-2004＼11＼20 抵押 工商银行重庆枳城支行 10,284,112.13 6.435 2001＼5＼30-2004＼5＼29 抵押 合 计 67,674,112.13 至报表日，上述借款已全部逾期，抵押情况见附注八所述。 附注六.31： 未分配利润 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 未分配利润 -60,540,914.66 -111,787,858.75 248,857.68 -172,577,631.09 注：（1）本期增加数-111,787,858.75 元，为 2004 年度亏损转入。 附注八： 或有事项 1、担保 至报告日，本公司累计对外担保总额为 23,500 万元， 4、诉讼 至报告日，本公司涉及诉讼的债务总额为 45,765 万元，其中：银行借款及其他债务涉及诉讼 37,465 万元（其中：逾期的银行借款为 22,793.41 万元）；对外担保涉及诉讼 8,300 万元。 董事长： 许少才 重庆长江水运股份有限公司 2005 年 4 月 27 日 23