实达集团(600734)2004年年度报告摘要

福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 董事王琳因出差在外委托明德平董事长出席会议并行使表决权。 董事杨伟平因出差在外 委托蔡晓东董事出席会议并行使表决权。 独立董事周志浩因出差在外委托杨云敏独立董事出席会议 并行使表决权。 1.3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人明德平先生，主管会计工作负责人洪新女士，会计机构负责人（会计主管人 员）林越女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 实达集团 股票代码 600734 上市交易所 上海证券交易所 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 福建省福州市福二工业 注册地址和办公地址 区实达科技城 邮政编码 350002 公司国际互联网网址 http://www.start.com.cn 电子信箱 gzwb1@start.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴波 周凌云 福建省福州市福二工业区实达科技城九 福建省福州市福二工业区实达科技城九 联系地址 层 层 电话 0591-83725878 0591-83709680 传真 0591-83708128 0591-83708128 电子信箱 gzwb1@start.com.cn zhouly@start.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 1,589,309,616.91 2,290,878,690.86 -30.62 2,324,977,114.04 利润总额 -207,312,185.33 14,704,323.42 30,924,391.40 净利润 -95,316,524.49 22,733,634.32 20,996,070.33 扣除非经常性损益的净利润 -92,057,969.56 -70,783,275.75 7,756,559.84 第 1 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 1,735,252,424.48 2,140,878,161.49 -18.95 2,071,204,682.35 股东权益 432,203,501.23 605,605,557.57 -28.63 606,563,589.93 经营活动产生的现金流量净额 -236,592,738.80 -78,581,915.39 101,068,859.88 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益 -0.2711 0.0647 0.0597 最新每股收益 -0.2711 净资产收益率(%) -22.0536 3.7539 3.4615 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(%) -21.2997 -11.6880 1.3171 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.6730 -0.2235 0.2875 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 1.2294 1.7226 -28.6311 1.6990 调整后的每股净资产 1.1456 1.6618 -31.0627 1.6671 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -22,833,481.57 各种形式的政府补贴 716,271.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 258,708.52 短期投资收益 581,014.52 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,533,145.20 以前年度已经计提各项减值准备的转回 19,552,077.80 合计 -3,258,554.93 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 149,762,500 149,762,500 第 2 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 69,063,750 69,063,750 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,826,250 218,826,250 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 132,732,144 132,732,144 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 132,732,144 132,732,144 三、股份总数 351,558,394 351,558,394 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 77,409 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通或 减 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 国有股 55,825,000 质押 福建计算机外部设备厂 0 16.72 未流通 国有股东 法人股 29,380,000 2,946,125 托管 中国富莱德实业公司 0 51,517,818 14.65 未流通 国有股东 51,517,818 质押 北京盛邦投资有限公司 0 50,000,000 14.22 未流通 法人股东 50,000,000 中国华润总公司 0 13,200,000 3.75 未流通 未知 国有股东 福州开发区科技园建设发展 0 11,250,000 3.20 未流通 未知 国有股东 总公司 福建奔达投资有限公司 0 9,855,000 2.80 未流通 未知 法人股东 福建国际信托投资有限公司 0 7,521,925 2.14 未流通 未知 国有股东 福建实达电脑集团股份有限 0 4,620,125 1.31 未流通 未知 法人股东 公司工会 福州闽融科技有限公司 0 4,156,007 1.18 未流通 未知 国有股东 福建兴业证券股份有限公司 0 1,806,750 0.51 未流通 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 珠海财富投资顾问有限公司 306,700 A 股 霍万全 258,530 A 股 严荣贵 180,000 A 股 王恒 160,740 A 股 黄旭文 142,020 A 股 谢银球 135,157 A 股 第 3 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 王朋伶 132,896 A 股 王正 130,000 A 股 张春梅 127,042 A 股 天津市华夏未来少年儿童文化艺术基金 127,000 A 股 上述股东关联关系或一致行 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 北京盛邦投资有限公司 新实际控制人名称 李志刚 变更日期 2000-10-01 刊登日期和报刊 2005 年 4 月 16 日 中国证券报、上海证券报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：北京盛邦投资有限公司 法人代表：王琳 注册资本：14,000 万元人民币 成立日期：2000 年 10 月 18 日 主要经营业务或管理活动：项目投资管理；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 开展经营活动。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：李志刚 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：青岛佳源投资发展有限公司董事长、青岛捷盛贸易有限公司总经理 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 因公司第二大股东中国富莱德实业公司将持有的公司全部股权托管给第三大股东北京盛邦投资有 限公司，因此北京盛邦投资有限公司为公司实际控股股东。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 董事长兼 明德平 男 48 2004-04-29～2005-06-30 0 0 党委书记 邹金仁 副董事长 男 50 2002-07-01～2005-06-30 0 0 董事兼总 蔡晓东 男 41 2002-07-01～2005-06-30 0 0 裁 王 琳 董事 女 48 2002-07-01～2005-06-30 0 0 董事兼高 蔡智康 男 38 2004-06-04～2005-06-30 0 0 级副总裁 张 曙 董事 男 50 2002-07-01～2005-06-30 87,116 87,116 杨伟平 董事 男 42 2002-07-01～2005-06-30 0 0 张 建 董事 男 48 2002-07-01～2005-06-30 0 0 林 冰 董事 女 37 2002-07-01～2005-06-30 0 0 第 5 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 贾红兵 董事 男 51 2004-06-04～2005-06-30 0 0 杨云敏 独立董事 男 43 2002-07-01～2005-06-30 0 0 兰 隽 独立董事 男 43 2003-07-29～2005-06-30 0 0 周志浩 独立董事 男 52 2003-07-29～2005-06-30 0 0 监事会主 徐 力 男 52 2002-07-01～2005-06-30 0 0 席 李丽娜 监事 女 54 2002-07-01～2005-06-30 0 0 颜 军 监事 女 44 2003-02-26～2005-06-30 0 0 高级副总 朱国良 男 57 2002-07-01～2005-06-30 60,661 60,661 裁 钟里明 副总裁 男 56 2002-07-01～2005-06-30 0 0 沈蒙利 副总裁 男 42 2002-10-09～2005-06-30 0 0 董事会秘 吴 波 男 35 2002-07-01～2005-06-30 0 0 书 洪 新 财务总监 女 35 2004-12-30～2005-06-30 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 张 建 福建计算机外部设备厂 厂长 2000-12-06～ 2005-04-12 否 福州开发区科技园建设 张 曙 总经理 1991-07-01～ 否 发展总公司 王 琳 北京盛邦投资有限公司 董事长 2001-04-15～ 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 212.6 金额最高的前三名董事的报酬总额 49.46 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49.9 独立董事津贴 6 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及 独立董事其他待遇 根据公司章程行使职权所需费用，在公司实报实销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张曙。 报酬区间 人数 15－20 万元 6 10－15 万元 4 5－10 万元 8 0－5 万元 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 由于市场竞争激烈和自身资金紧张的原因，虽然经过公司全体员工的共同努力，公司 2004 年的 各项经营指标和 2003 年相比都有不同幅度的下降。报告期内公司实现主营业务收入 15.89 亿元，与 去年同期 22.91 亿元相比下降了 30.65％，主要原因是公司的打印机产品和电脑产品的销售量和 2003 年相比有一定幅度的下降；实现主营业务利润 2.33 亿元，与去年同期 2.88 亿元相比下降 19.1％， 第 6 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 主要原因是公司主要产品的销售价格都有所下降；实现净利润－9531.65 万元。2004 年公司主要产品 经营情况如下： 1、计算机外设产品 2004 年外设产品在销量方面，终端、POS 和税控机产品销售量都比 2003 年增长 20％以上，自有 品牌的打印机产品销售量也比 2003 年增长 50％以上，但因公司停止代理销售部分品牌的打印机产 品，公司打印机产品的整体销售量和 2003 年相比有一定幅度的下降。因市场竞争激烈，电脑外设产 品的整体市场价格呈现下降趋势，因此电脑设备公司的终端、打印机、POS 等主要产品的销售价格也 有一定幅度的下降，设备公司主营业务利润和 2003 年相比有一定幅度的下降。 2、电脑产品 因市场竞争激烈和内部管理问题，2004 年上半年电脑科技公司的销售和去年同期相比有较大滑 坡，为此公司在 2004 年 5 月份调整了电脑科技公司的经营班子和经营策略，大幅度的精简人员，严 格控制成本，到 6 月份基本抑制住电脑产品销售下滑的局面，下半年 PC 销售量开始逐步回升，单月 亏损较以往有较大幅度的减少。但因原有应收帐款和存货中存在部分坏帐，电脑科技公司 2004 年仍 产生较大的亏损。 3、软件业务 2004 年上半年因进行内部组织架构和人员结构调整，北京实达软件发展有限公司的业务基本处 于停滞状态，下半年调整结束后，北京软件公司先后通过了日本几家较大的软件外包公司的资质认 证，软件开发业务逐步步入正轨，到四季度基本实现当月收支平衡。但因上半年业务停滞，北京软件 公司全年仍产生较大亏损 。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 成本比上 分产品 增减(%) 减(%) 年增减(%) 计算机业 1,589,309,616.91 1,355,478,117.55 14.71 -30.62 -32.30 2.11 计算机外 855,494,753.08 649,399,360.49 24.09 -35.14 -39.72 5.78 设产品 电脑产品 630,587,355.98 613,360,121.88 2.73 -20.07 -17.54 -2.98 关联交易的定价原则 协议价 关联交易必要性、持续性的说 明 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 300,448,328.30 占采购总额比重(%) 22.17 前五名销售客户销售金额合计 114,161,217.13 占销售总额比重(%) 7.18 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 参股公司名称 福建爱普生实达电子有限公司 本期贡献的投资收益 11,225,176 占上市公司净利润的比重(%) 经营范围 打印机产品 参股公司 净利润 28,062,940 第 7 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资成立福建实达资讯科技有限公司 1,000 完成 已产生效益 参股上海瀚博科技有限公司 300 完成 未产生效益 投资设立实达电脑（上海）有限公司 1,950 完成 未产生效益 购买实达科技控股有限公司定向配售的股 1,050 万港元 完成 未产生效益 份 3000 万股 合计 4,363 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 福建华兴有限责任会计师事务所在公司 2004 年审计报告中对部分事项持保留意见，具体涉及事 项如下: “截止 2004 年 12 月 31 日止，贵公司及未纳入合并报表范围的控股子公司对外大额债权共计 701,735,379.56 元。其中，实质性关联公司欠款 376,206,100.00 元已由贵公司主要大股东、实际控 制人及其关联公司提供还款担保，并承诺在 2005 年 12 月 31 日前全部归还；其他大额债权为 325,529,279.56 元，已达到贵公司净资产的 75.32％。上述债权的回收情况将对贵公司的经营情况产 第 8 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 生一定影响。另外，由于公司未能提供相关的财务资料以获取审计证据，我们对其中的 310,505,852.53 元大额债权是否为实质性关联公司的欠款无法作出判断。” 对上述事项公司董事会的说明如下：近几年来，因公司在对下属控股子公司的管理上存在漏洞， 造成公司部分下属控股子公司在未经公司董事会事先批准的情况下将大量资金对外拆借，形成大量的 其他应收款。鉴于公司其他应收款巨大且回收情况不理想，2004 年 10 月公司董事会专门成立了由部 分董事、独立董事和监事会主席组成的其他应收款催收小组，对公司其他应收款进行专项清查、催 收。在清查过程中，其他应收款催收小组发现，许多在工商、法律层面和公司没有关联关系的欠款公 司，可能实际上受公司主要大股东、实际控制人控制或和其有关联关系，可能为公司的关联公司。为 此其他应收款催收小组多次和主要大股东、实际控制人联系，要求他们对该事项作出说明，并要求他 们对确认为关联公司的欠款提供还款担保。 根据目前清查结果发现，截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外大额债权共计 701,735,379.56 元人 民币（其中公司及纳入合并报表范围的子公司为 684,735,379.56 元，未纳入合并报表范围的子公司 1700 万元人民币），其中 376,206,100.00 元人民币属于受公司主要大股东、实际控制人控制的关联 公司欠款，15023427.03 元为非关联公司欠款，其他剩余 310,505,852.53 元的大额债权是否为关联 公司欠款正在落实中。 对上述 376,206,100.00 元人民币属于受公司主要大股东、实际控制人控制的关联公司欠款，公 司主要大股东、实际控制人及其关联企业已向公司出具了还款担保函，为上述关联公司提供了还款担 保，并承诺在 2005 年上半年还款 1 亿元、承接银行贷款 9690 万元，其余在 2005 年底前全部归还。 截止 2005 年 4 月 28 日，上述欠款中，非关联公司欠款已归还 171 万元，关联公司欠款已归还 6150 万元。 公司巨额其他应收款的存在，给公司造成了资金紧张的局面。公司巨额其他应收款的形成主要是 由于公司对下属子公司管理不严，公司部分下属控股子公司在未经公司董事会事先批准的情况下将大 量资金对外拆借而造成的。公司董事会已认真吸取教训，采取有效措施严格对下属子公司的资金管 理，杜绝此类事项的再次发生。同时董事会将催收其他应收款作为近阶段的主要工作，采取有力措施 推动其他应收款的催收，尽量减少上述问题对公司造成的负面影响。公司董事会将在有关部门的指导 下对已确认的关联公司占用款项，督促欠款单位和实际控制人按照承诺规定的时间按时还款；对还未 确认是否为关联方占用的款项，要求其他应收款催收小组抓紧确认。对下一步确认为是关联方占用的 款项，公司董事会将要求欠款单位和实际控制人作出切实可行的还款承诺，并提供还款担保，争取在 2005 年年内全部收回。 6.15 董事会新年度的经营计划 √适用□不适用 2005 年公司将致力于以下几个方面的工作： 1、继续催收其他应收款，争取在年内将公司的其他应收款下降到合理水平，以缓解公司的资金压 力。 2、优化资源配置，全力以赴发展核心优势业务。将公司有限的资源集中起来，全力支持电脑外设产 品的发展，通过各种方式为终端、打印机、电子支付、税控产品这四大电脑外设产品群配置优质资 源，赋予其更大的发展空间，使之在各自领域取得更大的发展。 3、继续扶持 PC 业务，通过强化管理、降低成本、对外合作、注入新的资源、开拓新的细分市场和特 定产品领域等手段，尽快让 PC 业务步入良性发展轨道，实现扭亏。 4、对内继续推动员工持股，变革管理，控制成本；对外广泛寻求产业合作，进一步增强核心业务的 优势；继续清理亏损业务，堵住亏损源。 5、进一步采取有效措施，强化公司内部财务控制制度，加强公司在对外投资、对外担保、对外借款 等方面的控制，逐步降低公司的对外担保总额，逐步解除违规担保和风险较大的担保。 新年度盈利预测 □适用√不适用 第 9 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润－95,316,524.49 元，经提 取储备基金 41,763.40 元，提取企业发展基金 20,881.70 元，本年度可供股东分配的利润为- 85,000,420.32 元。 鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至出售 是否为关联 出售产 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及被 出售 日该出售资产为 交易（如 出售价格 生的损 产产权是否 权债务是否 出售资产 日 上市公司贡献的 是，说明定 益 已全部过户 已全部转移 净利润 价原则） 厦门敏讯信息 技术有限公 司 , 厦门实 2004- 3,040,107.16 0 0 否 是 是 达电子信息有 12-30 限公司 300 万 股股权 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期（协 是否履 联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 行完毕 （是或 否） 厦门实达电子信息 连带责任 2004-03-26 ～ 2005-03- 2004-03-26 200 否 否 有限公司 担保 26 厦门实达电子信息 连带责任 2004-12-08 ～ 2005-12- 2004-12-08 100 否 否 有限公司 担保 08 厦门实达电子信息 连带责任 2004-07-20 ～ 2005-05- 2004-07-20 1,000 否 否 有限公司 担保 06 福建三木集团股份 连带责任 2004-09-02 ～ 2005-09- 2004-09-02 1,000 否 否 有限公司 担保 02 福建三木集团股份 连带责任 2004-03-29 ～ 2005-03- 2004-03-29 3,000 否 否 有限公司 担保 15 福建三木集团股份 连带责任 2004-06-18 ～ 2005-06- 2004-06-18 2,750 否 否 有限公司 担保 17 福建三木集团股份 连带责任 2004-09-21 ～ 2005-03- 2004-09-21 1,000 否 否 有限公司 担保 21 第 10 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 福建省三农集团股 连带责任 2004-03-17 ～ 2005-03- 2004-03-17 1,000 否 否 份有限公司 担保 16 福建省三农化学股 连带责任 2004-06-07 ～ 2005-06- 2004-06-07 1,000 否 否 份有限公司 担保 06 福建省三农集团股 连带责任 2004-07-29 ～ 2005-07- 2004-07-29 360 否 否 份有限公司 担保 28 福建省三农集团股 连带责任 2004-07-29 ～ 2005-07- 2004-07-29 800 否 否 份有限公司 担保 28 福建省三农集团股 连带责任 2004-07-14 ～ 2005-01- 2004-07-14 100 否 否 份有限公司 担保 13 福建省三农集团股 连带责任 2004-07-28 ～ 2005-01- 2004-07-28 100 否 否 份有限公司 担保 27 福建省三农集团股 连带责任 2004-11-09 ～ 2005-05- 2004-11-09 100 否 否 份有限公司 担保 09 福建省三农集团股 连带责任 2004-12-22 ～ 2005-06- 2004-12-22 100 否 否 份有限公司 担保 22 福建省三农集团股 连带责任 2004-12-16 ～ 2005-07- 2004-12-16 100 否 否 份有限公司 担保 05 福建省三农集团股 连带责任 2004-05-28 ～ 2005-05- 2004-05-28 800 否 否 份有限公司 担保 27 福建省三农集团股 连带责任 2004-06-02 ～ 2005-06- 2004-06-02 500 否 否 份有限公司 担保 02 福建省三农集团股 连带责任 2004-10-11 ～ 2005-10- 2004-10-11 500 否 否 份有限公司 担保 11 福建省三农集团股 连带责任 2004-11-12 ～ 2005-11- 2004-11-12 500 否 否 份有限公司 担保 12 福建省三农集团股 连带责任 2004-07-13 ～ 2005-07- 2004-07-13 2,000 否 否 份有限公司 担保 12 福建省三农集团股 连带责任 2002-12-18 ～ 2003-12- 2002-12-18 2,000 否 否 份有限公司 担保 18 福建省电子信息集 连带责任 2004-11-30 ～ 2005-11- 2004-11-30 1,500 否 是 团有限责任公司 担保 30 福建省电子信息集 连带责任 2004-01-08 ～ 2005-01- 2004-01-08 1,000 否 是 团有限责任公司 担保 07 连带责任 2004-08-02 ～ 2005-07- 福建福日集团公司 2004-08-02 1,800 否 是 担保 31 连带责任 2003-11-27 ～ 2004-11- 福建福日集团公司 2003-11-27 1,500 否 是 担保 26 福建广播电视网络 连带责任 2004-12-21 ～ 2005-12- 2004-12-21 2,400 否 否 投资有限公司 担保 21 福建广播电视网络 连带责任 2003-07-25 ～ 2005-01- 2003-07-25 1,300 否 否 投资有限公司 担保 18 福建实达房地产开 连带责任 2003-06-27 ～ 2005-06- 2003-06-27 2,200 否 是 发有限公司 担保 24 福建四通电信有限 连带责任 2003-12-29 ～ 2004-07- 2003-12-29 700 否 否 公司 担保 29 北京盛邦投资有限 连带责任 2004-03-21 ～ 2005-03- 2004-03-21 3,000 否 是 公司 担保 20 北京中关村开发建 连带责任 2003-10-24 ～ 2005-10- 2003-10-24 6,000 否 否 设股份有限公司 担保 23 交大铭泰(北京)软 连带责任 2004-05-31 ～ 2005-05- 2004-05-31 1,500 否 否 件有限公司 担保 30 报告期内担保发生额合计 41,910.00 报告期末担保余额合计 41,210.00 第 11 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 48,463.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 48,463.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 89,673.00 担保总额占公司净资产的比例 207.48 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金 10,700 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 是 违规担保金额 17,900 万元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京盛邦投资有限公司 240 240 实质性关联公司 37,620.61 北京博文实达文化传播有限公 66.94 66.94 -50 165 司 福建实达房地产开发有限公司 -4,875.96 3,871.78 福建爱普生实达电子有限公司 -203.59 542.99 3.15 9 福建实达数码科技有限公司 76.03 76.03 150 150 合计 -4,936.58 42,178.35 343.15 564 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币 ， 余额 37,620.61 万元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼 1)、原告中信实业银行福州分行诉被告福建三农集团股份有限公司于 2003 年 12 月 18 日 2000 万 元人民币借款到期后未能归还纠纷，我司作为贷款担保方被列为第二被告参加诉讼。目前三农集团和 中信实业银行达成和解，由三农集团归还了其中 400 万元贷款，余下的 1600 万元申请由我司继续担 第 12 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 保。该案件即未审理，也未撤诉，也未执行。该重大诉讼事项已于 2004 年 11 月 17 日刊登在中国证 券报、上海证券报上。 2、重大诉讼仲裁事项的说明 1、在 2003 年 3 月 28 日福州市中级人民法院对本公司参股公司 40%股权的福州保税区西方实业 有限公司,涉及走私进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公司罚款 1.09 亿元人民币，福州保 税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款，福州保税区西方实业有限公司不服该判决，向福 建省高级人民法院提起上诉，2004 年 3 月 25 日福建省高级人民法院做出维持原判的终审判决。福州 保税区西方实业有限公司由于涉及走私，在 1999 年已补交海关关税等 4,600 万元，公司董事会作出 决议已计入 1999 年度损益；在 2000 年公司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资 9,281,643.05 元全额提取了长期投资减值准备，以上事项在公司 2001 年年报中已详细披露；本公司 对福州保税区西方实业有限公司对外所欠款项没有作出任何担保，上述事项对本公司没有影响。 2、本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司 2001 年 3 月被天津海关检查，公司已代其预 交关税 100 万元，该检查尚未结束，该公司已 2002 年注销。 3、2004 年 11 月 18 日，原告中信实业银行福州分行诉被告福建三农集团股份有限公司于 2003 年 12 月 18 日 2000 万元人民币借款到期后未能归还纠纷，我司作为贷款担保方被列为第二被告参加 诉讼。目前三农集团已和中信实业银行达成和解，由三农集团归还了其中 400 万元贷款，余下的 1600 万元申请由我司继续担保。该诉讼事项公司已于 2004 年 11 月 27 日对外公告，公告刊登在中国 证券报、上海证券报上。 4、在本报告期后，2005 年 3 月 30 日，公司下属子公司北京实达科技发展有限公司在中国建设 银行北京海淀支行的两笔合计 6000 万元人民币一年期银行贷款到期后未能归还，中国建设银行北京 海淀支行在北京市第一中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司及其三家担保单位作为 被告，要求他们偿还原告借款本金人民币 6000 万元及自实际给付之日止的利息，并对上述四家公司 采取诉前保全措施，暂时冻结了他们的银行帐户及相关资产。目前北京实达科技发展有限公司正在和 中国建设银行北京海淀支行及相关担保单位协商有关还款方案。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 数 （次） （次） （次） 杨云敏 15 15 0 0 周志浩 15 8 7 0 因出差在外 兰隽 15 10 5 0 因出差在外 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董 备 提出异议的事项 提出异议的具体内容 事姓名 注 关于为福建省三农化学股份有限公司 周志浩独立董事认为公司对外担保额已 周志浩 1600 万元银行贷款提供担保的议案 很大，不应继续对外提供担保 §8 监事会报告 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会和董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监 督，认为公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其它有关法规 第 13 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 制度进行运作，工作积极努力，经营管理有一定的针对性，内部控制制度较完善；公司董事、高级管 理人员执行职务时没有发现有违反法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务情况进行了检查，认为公司财务管理比较严格，制度是健全 的，公司 2004 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，福建华兴有限责任会计 师事务所出具的审计报告是客观公正的。 3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司最近一次募集资金是在 1999 年 9 月，截止到 2001 年末募集资金已全部使用完毕，实际投 资项目与承诺投资项目一致。 4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司在收购、出售资产的交易过程中，交易价格合理，交易程序合法，没有发现内幕 交易和损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 5、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易的交易价格合理，交易程序合法，没有发现损害公司及股东特别是中小 股东利益的情形。 6、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 福建华兴有限责任会计师事务所在公司 2004 年审计报告中对部分事项持保留意见，具体涉及事 项如下: “截止 2004 年 12 月 31 日止，贵公司及未纳入合并报表范围的控股子公司对外大额债权共计 701,735,379.56 元。其中，实质性关联公司欠款 376,206,100.00 元已由贵公司主要大股东、实际控 制人及其关联公司提供还款担保，并承诺在 2005 年 12 月 31 日前全部归还；其他大额债权为 325,529,279.56 元，已达到贵公司净资产的 75.32％。上述债权的回收情况将对贵公司的经营情况产 生一定影响。另外，由于公司未能提供相关的财务资料以获取审计证据，我们对其中的 310,505,852.53 元大额债权是否为实质性关联公司的欠款无法作出判断。” 对上述事项公司监事会的说明如下：鉴于公司其他应收款巨大且回收情况不理想，2004 年 10 月 公司董事会专门成立了其他应收款催收小组，对公司其他应收款进行专项清查、催收。在清查过程 中，其他应收款催收小组发现，许多在工商、法律层面和公司没有关联关系的欠款公司，可能实际上 受公司主要大股东、实际控制人控制或和其有关联关系，可能为公司的关联公司。为此其他应收款催 收小组多次和主要大股东、实际控制人联系，要求他们对该事项作出说明，并要求他们对确认为关联 公司的欠款提供还款担保。 根据目前清查结果发现，截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外大额债权共计 701,735,379.56 元人 民币（其中公司及纳入合并报表范围的子公司为 684,735,379.56 元，未纳入合并报表范围的子公司 1700 万元人民币），其中 376,206,100.00 元人民币属于受公司主要大股东、实际控制人控制的关联 公司欠款，15023427.03 元为非关联公司欠款，其他剩余 310,505,852.53 元的大额债权是否为关联 公司欠款正在落实中。 对上述 376,206,100.00 元人民币属于受公司主要大股东、实际控制人控制的关联公司欠款，公 司主要大股东、实际控制人及其关联企业已向公司出具了还款担保函，为上述关联公司提供了还款担 保，并承诺在 2005 年上半年还款 1 亿元、承接银行贷款 9690 万元，其余在 2005 年底前全部归还。 截止 2005 年 4 月 28 日，上述欠款中，非关联公司欠款已归还 171 万元，关联公司欠款已归还 6150 万元。 公司巨额其他应收款的存在，给公司造成了资金紧张的局面。公司巨额其他应收款的形成主要是 由于公司对下属子公司管理不严，公司部分下属控股子公司在未经公司董事会事先批准的情况下将大 量资金对外拆借而造成的。公司监事会将认真吸取教训，加强对董事会和公司资金往来的监督，避免 此类事项的再次发生，同时将配合董事会采取必要措施，尽量减少上述问题对公司造成的负面影响。 对已确认的关联公司占用款项，监事会将配合董事会督促欠款单位和实际控制人按照承诺规定的时间 按时还款。对还未确认是否为关联方占用的款项，监事会将要求其他应收款催收小组抓紧确认。对下 一步确认为是关联方占用的款项，监事会将和董事会一同要求大股东和实际控制人作出切实可行的还 款承诺，并提供还款担保，争取在 2005 年年内全部收回。 第 14 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 闽华兴所(2005)审字 E-083 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 截止 2004 年 12 月 31 日止，贵公司及未纳入合并报表范围的控股子公司对外大额债权共计 701,735,379.56 元。其中，实质性关联公司欠款 376,206,100.00 元已由贵公司主要大股东、实际控 制人及其关联公司提供还款担保，并承诺在 2005 年 12 月 31 日前全部归还；其他大额债权为 325,529,279.56 元，已达到贵公司净资产的 75.32％。上述债权的回收情况将对贵公司的经营情况产 生一定影响。另外，由于公司未能提供相关的财务资料以获取审计证据，我们对其中的 310,505,852.53 元大额债权是否为实质性关联公司的欠款无法作出判断。 我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 、殷雪芳 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 2005 年 4 月 28 日 第 15 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位: 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 463,016,479.36 146,206,640.91 12,295,906.85 4,394,038.45 短期投资 17,801,979.85 15,383,162.39 808,600.00 1,101,330.52 应收票据 8,237,271.00 6,364,421.00 0.00 应收股利 0.00 85,395,627.38 44,734,567.10 应收利息 0.00 0.00 应收账款 277,086,880.65 220,736,371.41 37,235,828.91 19,986,617.80 其他应收款 585,511,962.81 680,160,528.73 343,409,360.49 321,803,021.80 预付账款 28,249,499.68 17,326,402.82 48,157,238.88 47,689,255.83 应收补贴款 0.00 0.00 存货 308,443,622.08 239,398,926.00 7,322,442.49 2,934,574.22 待摊费用 2,436,839.96 1,772,876.93 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,690,784,535.39 1,327,349,330.19 534,625,005.00 442,643,405.72 长期投资： 长期股权投资 266,634,724.96 251,742,034.18 374,528,870.86 331,348,199.08 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 266,634,724.96 251,742,034.18 374,528,870.86 331,348,199.08 其中：合并价差 65,337,462.17 56,922,802.90 其中：股权投资差额 65,337,462.17 56,922,802.90 固定资产： 固定资产原价 258,199,314.61 233,130,484.78 109,227,446.55 104,614,412.45 减：累计折旧 101,756,932.39 108,920,398.33 47,213,483.84 51,071,089.24 固定资产净值 156,442,382.22 124,210,086.45 62,013,962.71 53,543,323.21 减：固定资产减值准备 1,247,864.78 1,338,622.62 0.00 固定资产净额 155,194,517.44 122,871,463.83 62,013,962.71 53,543,323.21 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 155,194,517.44 122,871,463.83 62,013,962.71 53,543,323.21 无形资产及其他资产： 无形资产 17,134,802.65 16,552,748.32 13,469,496.69 13,083,100.65 长期待摊费用 11,129,581.05 16,736,847.96 272,575.50 163,545.30 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 28,264,383.70 33,289,596.28 13,742,072.19 13,246,645.95 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 2,140,878,161.49 1,735,252,424.48 984,909,910.76 840,781,573.96 流动负债： 短期借款 805,618,801.44 675,208,451.45 239,200,000.00 184,500,000.00 应付票据 105,280,862.00 5,510,381.60 0.00 应付账款 228,663,016.02 241,109,675.49 11,116,923.39 8,880,007.44 第 16 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 预收账款 22,363,309.08 32,173,393.20 3,698,792.00 3,698,792.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 2,092,442.15 3,701,684.55 771,273.42 1,142,040.04 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 -3,344,328.55 4,224,016.94 -1,544,779.55 -1,507,012.84 其他应交款 223,496.54 132,158.35 48,351.22 58,095.72 其他应付款 102,938,598.87 105,874,931.49 51,628,480.78 54,586,179.31 预提费用 652,236.94 948,522.02 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 240,000,000.00 0.00 60,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,266,652,948.09 1,311,047,728.69 307,083,554.86 313,522,615.27 长期负债： 长期借款 240,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 240,000,000.00 0.00 60,000,000.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 1,506,652,948.09 1,311,047,728.69 367,083,554.86 313,522,615.27 少数股东权益 28,619,655.83 -7,998,805.44 0.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 207,640,092.45 208,614,738.65 218,795,797.49 219,770,443.69 盈余公积 51,136,143.17 51,198,788.27 18,456,481.76 18,456,481.76 其中：法定公益金 30,011,363.43 30,011,363.43 17,235,452.43 17,235,452.43 未分配利润 10,378,749.27 -85,000,420.32 29,015,682.65 -62,526,360.76 拟分配现金股利 外币报表折算差额 -573,504.63 -153,127.33 减：未确认投资损失 14,534,316.69 94,014,872.04 所有者权益（或股东权益）合 605,605,557.57 432,203,501.23 617,826,355.90 527,258,958.69 计 负债和所有者权益（或股东权 2,140,878,161.49 1,735,252,424.48 984,909,910.76 840,781,573.96 益）总计 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 第 17 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,589,309,616.91 2,290,878,690.86 4,359,215.16 6,149,319.23 减：主营业务成本 1,355,478,117.55 2,002,167,301.63 3,080,598.92 5,544,046.55 主营业务税金及附加 402,340.27 394,266.52 11,688.52 40,272.99 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 233,429,159.09 288,317,122.71 1,266,927.72 564,999.69 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,574,785.46 14,887,219.57 5,385,851.18 10,167,050.83 减: 营业费用 193,446,724.62 182,624,204.09 11,729.57 72,789.92 管理费用 177,331,189.96 142,229,647.64 20,853,999.93 29,475,330.30 财务费用 59,599,637.71 55,739,443.34 15,901,535.83 16,676,373.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -188,373,607.74 -77,388,952.79 -30,114,486.43 -35,492,443.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） -12,638,221.82 95,084,652.72 -60,611,859.91 57,964,547.12 补贴收入 16,271.00 营业外收入 937,827.91 62,947.02 减：营业外支出 7,254,454.68 3,054,323.53 815,697.07 148,221.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -207,312,185.33 14,704,323.42 -91,542,043.41 22,323,882.35 减：所得税 1,325,790.60 13,223,604.53 -96,668.50 减：少数股东损益 -33,840,896.09 -6,718,598.74 加：未确认投资损失(合并报表填列) 79,480,555.35 14,534,316.69 五、净利润（亏损以“-”号填列） -95,316,524.49 22,733,634.32 -91,542,043.41 22,420,550.85 加：年初未分配利润 10,378,749.27 -10,523,341.06 29,015,682.65 8,426,675.79 其他转入 六、可供分配的利润 -84,937,775.22 12,210,293.26 -62,526,360.76 30,847,226.64 减：提取法定盈余公积 1,221,029.33 1,221,029.33 提取法定公益金 610,514.66 610,514.66 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 41,763.40 提取企业发展基金 20,881.70 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -85,000,420.32 10,378,749.27 -62,526,360.76 29,015,682.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -85,000,420.32 10,378,749.27 -62,526,360.76 29,015,682.65 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 89,759,029.90 77,465,961.63 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 第 18 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,958,057,368.02 28,054,598.41 收到的税费返还 16,271.00 收到的其他与经营活动有关的现金 38,707,750.00 27,132,895.36 现金流入小计 1,996,781,389.02 55,187,493.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,639,837,319.51 4,674,068.36 支付给职工以及为职工支付的现金 123,309,339.47 7,065,779.16 支付的各项税费 34,002,478.46 181,542.07 支付的其他与经营活动有关的现金 436,224,990.38 102,027,541.68 现金流出小计 2,233,374,127.82 113,948,931.27 经营活动产生的现金流量净额 -236,592,738.80 -58,761,437.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 125,959,068.58 111,530,000.00 其中：出售子公司收到的现金 111,506,401.30 111,530,000.00 取得投资收益所收到的现金 13,610,359.44 13,610,359.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15,582,153.27 1,772,754.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 155,151,581.29 126,913,114.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,971,538.74 投资所支付的现金 23,650,467.44 5,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,622,006.18 5,300,000.00 投资活动产生的现金流量净额 111,529,575.11 121,613,114.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 700,159,650.01 184,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 700,159,650.01 184,500,000.00 偿还债务所支付的现金 830,570,000.00 239,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,709,831.59 15,956,544.91 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 457,450.00 97,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 891,737,281.59 255,253,544.91 筹资活动产生的现金流量净额 -191,577,631.58 -70,753,544.91 四、汇率变动对现金的影响 -169,043.18 五、现金及现金等价物净增加额 -316,809,838.45 -7,901,868.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -95,316,524.49 -91,542,043.41 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -33,840,896.09 减：未确认的投资损失 79,480,555.35 加：计提的资产减值准备 29,156,936.45 1,302,334.27 固定资产折旧 18,647,112.16 5,981,150.17 无形资产摊销 582,054.33 386,396.04 第 19 页 共 20 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 长期待摊费用摊销 7,563,302.14 109,030.20 待摊费用减少（减：增加） 663,963.03 预提费用增加（减：减少） 296,285.08 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,894,757.87 716,734.76 固定资产报废损失 财务费用 61,434,405.94 15,956,544.91 投资损失（减：收益） 12,638,221.82 60,611,859.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 52,309,760.33 2,462,542.58 经营性应收项目的减少(减：增加) -146,414,003.36 -56,956,693.54 经营性应付项目的增加(减：减少) -64,516,508.29 2,113,706.61 其他 -5,211,050.37 97,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -236,592,738.80 -58,761,437.50 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 146,206,640.91 4,394,038.45 减：现金的期初余额 463,016,479.36 12,295,906.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -316,809,838.45 -7,901,868.40 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本期合并报表范围与上年度相比增加了福建实达资讯科技有限公司该公司于 2004 年 8 月成立； 原北京普士达科技有限公司更名为北京实达普瑞科技有限公司；实达电脑（上海）有限公司 2004 年 12 月开始营业，该公司有关指标均未达到重要性标准，故未纳入本期合并报表范围；鉴于上海实达 计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限公司、北京宇洋弛宇科技 有限公司及福州全维电脑有限公司已停止经营，北京实达德银机电设备有限公司 2004 年已停止营 业，故本期上述公司未纳入合并报表范围。 福建实达电脑集团股份有限公司 董事长：明德平 2005 年 4 月 28 日 第 20 页 共 20 页