太化股份(600281)2004年年度报告

太原化工股份有限公司 600281 2004 年年度报告 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 66 2 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事余乾元先生因健康原因未能出席本次董事会会议。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人副董事长邢亚东先生、总经理胡向前先生，主管会计工作负责人财务总监张小平 先生，会计机构负责人（会计主管人员）财务部长赵敏女士声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司英文名称：TAIYUAN CHEMICAL INDUSTRY CO.LTD. 公司英文名称缩写：TCICL 2、公司法定代表人：余乾元 3、公司董事会秘书：吴洪山 联系地址：山西省太原市义井东街 54 号 电话：0351-5638123 传真：0351-5638000 E-mail：THGF@public.ty.sx.cn 4、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号 公司办公地址：山西省太原市义井东街 54 号 邮政编码：030021 公司国际互联网网址：HTTP://www.THGF.com.cn 公司电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：太化股份 公司 A 股代码：600281 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 2 月 26 日 公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 15 日 公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1400001007198 公司税务登记号码：晋国税字 140111713672069 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 53,964,100.42 净利润 48,963,400.82 扣除非经常性损益后的净利润 47,144,798.25 主营业务利润 217,588,777.27 其他业务利润 1,409,684.55 3 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 56,423,011.78 投资收益 -133,901.69 补贴收入 5,580,052.69 营业外收支净额 -7,905,062.36 经营活动产生的现金流量净额 193,490,104.86 现金及现金等价物净增加额 68,667,677.79 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 5,580,052.69 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,306,618.57 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -133,901.69 所得税影响数 -320,929.86 合计 1,818,602.57 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 1,323,377,979.12 853,000,611.21 853,000,611.21 55.14 682,459,116.71 682,245,116.71 利润总额 53,964,100.42 36,972,963.81 36,972,963.81 45.96 27,237,708.05 27,237,708.05 净利润 48,963,400.82 31,384,324.05 30,107,747.29 56.01 21,630,433.09 22,363,515.90 扣除非经常性损益的 47,144,798.25 28,510,298.64 27,233,721.88 65.36 17,360,952.72 18,094,035.53 净利润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 2,426,887,705.28 2,298,055,265.67 2,298,055,265.67 5.61 1,996,566,040.72 1,996,566,040.72 股东权益 1,115,087,850.86 1,072,405,305.04 1,071,861,811.09 3.98 1,046,514,533.41 1,047,137,653.8 经营活动产生的现金 193,490,104.86 9,141,051.47 9,141,051.47 2,016.72 -44,556,661.94 -44,556,661.94 流量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 每股收益（全面摊 0.1364 0.0874 0.0874 56.06 0.0603 0.062 薄） 最新每股收益 净资产收益率（全面 4.3900 2.9265 2.8100 1.46 2.0669 2.14 摊薄）（%） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 4.2279 2.6585 2.5408 1.57 1.6589 1.7280 率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生的 0.5391 0.0255 0.0250 2,014.12 -0.1241 -0.1241 现金流量净额 每股收益（加权平 0.1364 0.0874 0.0874 56.06 0.0603 0.062 均） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.1314 0.0794 0.0760 65.49 0.0484 0.050 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.1314 0.0794 0.0760 65.49 0.0484 0.050 （加权平均） 净资产收益率 4.46 2.9529 2.8300 1.51 2.0691 2.14 4 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （加权平均） （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 4.3000 2.6825 2.56 1.62 1.6607 1.73 资产收益率（加 权平均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 每股净资产 3.1069 2.9880 2.986 3.98 2.9158 2.918 调整后的每股净 3.0571 2.9185 2.888 4.75 2.8738 2.857 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.5132 19.8369 0.6063 0.6063 营业利润 5.0600 5.1439 0.1572 0.1572 净利润 4.3910 4.4639 0.1364 0.1364 扣除非经常性损益后的净利润 4.2279 4.2981 0.1314 0.1314 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 358,906,000 590,783,318.87 30,579,492.26 10,193,164.09 92,136,493.91 1,072,405,305.04 数 本期 7,477,488.35 2,492,496.12 48,963,400.82 56,440,889.17 增加 本期 13,758,343.35 13,758,343.35 减少 期末 358,906,000 590,783,318.87 38,056,980.61 12,685,660.21 127,341,551.38 1,115,087,850.86 数 1、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按规定比例提取所致。 2、未分配利润增加是报告期内经营活动所产生的净利润增加；未分配利润的减少，一是本年度 按规定比例提取“两金”，二是本年度对 2003 年度利润分配政策每 10 股派发现金红利 0.175 元(含 税)进行实施. 5 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： - - 国家持有股份 240,786,000 237,786,000 3,000,000 3,000,000 境内法人持有股份 13,120,000 3,000,000 3,000,000 16,120,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 253,906,000 253,906,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 三、股份总数 358,906,000 358,906,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 48,777 户。其中非流通股股东 10 户，流通 A 股股东 48,767 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 冻结 太原化学工业集团有限公司 -3,000,000 237,786,000 66.253 未流通 国有股东 108,060,000 上海东点企业发展有限公司 4,300,000 1.198 未流通 山西永兴化工有限公司 3,252,900 0.906 未流通 天津开发区今朝工贸发展有 3,000,000 3,000,000 0.836 未流通 限公司 上海金轮橡胶轮胎有限公司 2,640,000 0.736 未流通 山西省太原市中都物资贸易 975,900 0.272 未流通 有限公司 太原双凯化工有限公司 975,900 0.272 未流通 国元证券有限责任公司 382,220 0.106 已流通 上海良琪投资咨询有限公司 350,000 0.098 未流通 安佰约 338,500 0.094 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司股东中,国有股股东太原化学工业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系；也不属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其它股东之间是否存在关联关系或 是否是一致行动人均未知。 前十名股东中太原化学工业集团有限公司、山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、太 原市中都物资贸易有限公司为发起人股东，他们之间未发现有关联关系。第一大股东太原化学工业集 团有限公司为国家授权经营的国有独资公司，报告期内有 3,000,000 股被拍卖，过户到天津开发区今 朝工贸发展有限公司。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：太原化学工业集团有限公司 法人代表：魏功 注册资本：1,005,268,000 元人民币 成立日期：1992 年 11 月 12 日 主要经营业务或管理活动：生产、研发、销售磷肥、硫酸、纯碱、电石、油脂、涂料、助剂、农 药、饲料添加剂、无机化工原料及产品、设备维修、制造、运输、建筑、安装、化工工程设计、教 育、培训、后勤服务等。 本公司控股股东的实际控制人是山西省国有资产监督管理委员会.控股股东太原化学工业集团有 限公司是国家“一五”期间投资建设的特大型化工企业，是 1997 年经山西省人民政府晋政函 （1997）68 号文件批准改制并授权经营的国有独资公司，经营和管理所持有的全部国有资产。 7 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西省国有资产监督管理委员会 100% 太原化学工业集团有限公司 66．253% 太原化工股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 国元证券 382,220 A股 安佰约 338,500 A股 龙万洪 223,900 A股 冯灼光 212,100 A股 刘廷德 210,700 A股 魏正君 208,231 A股 彭安伟 203,675 A股 金世奎 198,400 A股 蔡中田 180,300 A股 高保兴 170,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人。 至于前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人均未知。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 数 邢亚东 副董事长 男 48 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 魏功 董事 男 57 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 余乾元 董事 男 59 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 郝松陵 董事 男 59 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 孟庆远 董事 男 55 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 董事、董事 吴洪山 男 59 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 会秘书 8 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 汤文桂 独立董事 男 40 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 何豫基 独立董事 男 68 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 王玉才 独立董事 男 38 2003-05-23 2005-05-09 0 0 无变动 王新兴 监事会主席 男 54 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 宋林生 监事 男 54 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 王荣隆 监事 男 65 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 职工代表监 程国霖 男 49 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 事 职工代表监 韩淑珍 女 47 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 事 胡向前 总经理 男 41 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 张小平 财务总监 男 50 2002-05-09 2005-05-09 0 0 无变动 郑建宏 副总经理 男 39 2004-08-16 2005-05-09 0 0 无变动 冯志武 副总经理 男 40 2004-08-16 2005-05-09 0 0 无变动 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)邢亚东，太原化学工业集团有限公司总会计师，本公司副董事长。 (2)魏功，太原化学工业集团有限公司党委书记、董事长，曾为本公司总经理，现为本公司董 事。 (3)余乾元，曾任本公司董事长，现为本公司董事。 (4)郝松陵，曾任本公司焦化分公司经理，现为本公司董事。。 (5)孟庆远，太原化学工业集团有限公司工会主席，本公司董事。 (6)吴洪山，本公司董事、董秘。 (7)汤文桂，曾任厦门奇胜股份有限公司董事兼财务总监，厦门首创智能车载通讯股份有限公司 董事兼总经理，本公司独立董事。 (8)何豫基，曾为河北工业大学教授，本公司独立董事。 (9)王玉才，注册会计师，曾任山西高新会计师事务所部门经理、副主任会计师，现就职中和正 信会计师事务所有限公司，本公司独立董事。 (10)王新兴，太原化学工业集团有限公司党委副书记、纪委书记，本公司监事会主席。 (11)宋林生，曾任本公司焦化分公司党委书记，现为本公司监事。 (12)王荣隆，本公司监事。 (13)程国霖，本公司分公司管理人员、本公司职工代表监事。 (14)韩淑珍，本公司分公司生产工作人员、本公司职工代表监事。 (15)胡向前，曾任本公司副总经理，现任本公司总经理。 (16)张小平，曾任本公司证券部长、财务部长、现任财务总监。 (17)郑建宏，曾为山西化肥厂分厂副厂长、现任本公司副总经理。 (18)冯志武，本公司技术开发部部长、副总工程师，现任本公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 津贴 魏功 太原化学工业集团有限公司 党委书记、董事长 2003-07 是 王新兴 太原化学工业集团有限公司 党委副书记、纪委书记 1996-08 是 孟庆远 太原化学工业集团有限公司 工会主席 2002-09 是 邢亚东 太原化学工业集团有限公司 总会计师 2002-09 是 9 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会酬薪委员会提出方案经董事会研究决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照山西省企业等级工资标准和搞活二级分配制度的 有关规定。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 240,575.24 金额最高的前三名董事的报酬总额 61,106.44 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49,763.28 独立董事的津贴 20,000,/人(,含税) 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 魏功、王新兴、孟庆远、邢亚东、王荣隆 是 魏功、王新兴、孟庆远、邢亚东四位董事、监事在股东单位领取报酬，王荣隆监事已退体不在股 东单位领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 2 万元以上 3 1-2 万元 7 1 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姜金宇 副总经理 年龄原因 武晋生 副总经理 工作变动 因工作需要聘任冯志武、郑建宏为公司副总经理，见 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 6,184 人，需承担费用的离退休职工为 117 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 4,595 销售人员 188 技术人员 593 财务人员 101 管理人员 464 其他人员 43 10 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 1 大学生 462 大专生 1,505 中专、高中 3,187 初中以下 829 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中证监会和上海证券交易所《股票上市规 则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，实行内控管理，规范公司运 行，进一步加快建立现代企业制度。上市以来，公司治理结构已逐步走上健康的良性轨道。公司股东 大会、董事会、监事会、经理层能做到相互制衡，按程序行使职权。公司本着诚信原则遵守和维护股 东合法权益，并做到积极沟通与合作。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相 关信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 汤文桂 3 3 0 0 何豫基 3 3 0 0 王玉才 3 3 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 三位独立董事自任职以来能按时出席报告期内的董事会会议和股东大会会议，并能按照有关规定 分别从管理、财务及法律的角度对公司的生产经营、技术开发、治理结构、关联交易等一系列重大事 项客观公正地独立发表意见。他们认为公司生产经营中发生的不可避免的关联交易，是在协商一致的 基础上进行的，体现了公开、公正、公平的原则，信息披露透明、完整。三位独立董事为董事会的科 学决策和公司治理结构的进一步规范，走向良性健康发展起到了积极的作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、销售和生产系统，生产经营全部由自身的生产营销系统完 成。 2)、人员方面：公司自成立后，就建立了独立的劳动人事工资管理制度和独立的劳动人事管理部 门，并配备了专门的管理人员。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产经营管理系统，设有专门业务管理部门，进入股份的资产完 整、合法、手续齐全。 4)、机构方面：公司机构设置独立完整，按照建立现代企业制度的要求，不断规范，努力提高运 作效率。公司股东大会、董事会、监事会、经理层能相互制衡，并严格按治理结构的要求建立了符合 自身发展需要的组织机构和规章制度，逐步形成了良性的运行机制。 5)、财务方面：公司有独立的财务会计管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 根据上市公司有关财务会计制度的要求独立进行财务决策和财务预决算的各项管理工作，公司拥有独 立银行帐户，依法独立纳税。 11 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司在报告期内未实行年薪制。但公司对分公司、子公司已经实施了考核和激励的有关制度，在 新的年度内将按有关程序进一步推广和完善。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2004 年 4 月 15 日在《上海证券报》刊登了本公司召开 2003 年度股东大会的公告，5 月 19 日上午公司在太原市 505 酒店会议厅召开了 2003 年年度股东大会。参加会议的股东及股东代表共 5 人，代表股权 24631.6 万股，占公司总股本 68.63%，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 根据中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的有关要求，公司聘请了金杜律师事务所王立新律师 出席并见证了本次股东大会。本公司董事、监事及高管人员参加了会议。本次年度股东大会由副董事 长邢亚东先生主持。经与会股东以记名投票表决方式通过了六项议案。 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告；审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告；审议通 过了公司 2003 年度报告及年报摘要；审议通过了公司 2003 年度利润分配方案；审议通过了关于续聘 中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案；审议通过了关于修改公司章程部分条 款的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 20 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司面对市场形势看好、需求增加、产品价格上涨，虽然原材料价格涨价，铁路运输紧 张，电力受到限制等情况，给公司的生产经营带来了一些压力，但公司通过准确把握市场机遇，根据 产品市场变化，及时调整产品结构，加强生产现场管理，严格控制工艺指标，降低生产消耗，加快技 改项目的建设，达产达效，成效显著，公司经济运行质量大大提高。本年度公司实现主营业务收入 132,337.8 万元，与去年同期相比增加 55.14%；净利润 4896.34 万元,与去年同期相比增长 56.01%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内公司主营业务经营水平稳步发展，收入持续增加，充分说明了公司的整体运行质量得到 了进一步的改善和提高。主营业务增加，一方面是国家宏观政策继续好转，化工市场继续看好；另一 方面是公司根据市场变化，把握机遇，及时调整产品结构，加快技改项目的达产达效，加强了各方面 的管理力度，使公司的的整体运行能力全面提升。年产 8 万吨的 PVC 技改扩建项目已全面达产达效， 仅此一个产品的销售收入已突破 4 亿元；合成氨系统因政策因素停车后调整产品结构，生产已全面恢 复；焦化环保项目已完成，提高了煤气质量，回收了部分附产品苯、工业奈等，有一定的经济效益和 较好的社会效益，为企业的可持续发展奠定了基础；焦炭、液氯、铂网等产品市场和产量继续扩大； 这些都为公司 2004 年经济增长打下了坚实的基础，也为 2005 年经济的进一步发展创造了良好的条 件。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 铵系列 122,500,748.16 9.26 10,561,203.08 4.85 氯碱系列 171,556,864.36 12.96 10,209,058.38 4.69 聚氯乙稀系列 456,774,261.35 34.52 125,314,262.52 57.60 12 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 环苯有机系列 16,918,515.42 1.28 15,688.99 0.01 焦炭及深加工 488,127,442.66 36.88 62,703,525.49 28.82 营运收入 8,488,834.4 0.64 1,945,833.82 0.89 铂网 54,124,487.16 4.09 3,096,376.14 1.42 其它 4,886,825.61 0.37 3,742,828.85 1.72 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,323,377,979.12 100 217,588,777.27 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 4287425.33 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华北 59,868 45.24 2,624 48.62 华东 35,120 26.54 1,154 21.38 东北 16,833 12.72 631 11.7 其他 20,516 15.5 987 18.3 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 132,337 100 5,396 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 氯碱系列 171,556,864.36 160,242,359.50 6.60 聚氯乙稀系列 456,774,261.35 328,696,188.82 28.04 焦炭及深加工 488,127,442.66 421,527,426.30 13.64 (5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 合成氨经过结构调整和技术改造已全面复产,增加主营业务收入 12250 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 华贵金属有限 生产、销售 铂金网 9,847,000 95,327,334.39 1,499,172.2 公司 3、主要供应商、客户情况 13 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 248,409,000 占采购总额比重 57.8 前五名销售客户销售金额合计 410,247,180 占销售总额比重 31 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内因市场转好，本公司产品聚氯乙烯、烧碱、焦炭、液氯、硝铵、铂网等市场热销、需求 旺盛，价格也不同程度上扬，但是由此引发的资源和原材料短缺、价格上涨幅度也比较突出，再加上 供电的紧张，对公司生产经营带来一定难度，由于新建项目投入力度加大，在近一两年内苯加氢、环 己酮、纳米钙、氧化镁等有市场潜力主要产品，将要陆续建成投产，因此，资金紧张问题依然需要花 大力气统筹安排。同时公司根据市场情况，积极采取应对措施，加强结构调整，加快新产品投入的力 度，千方百计降成本，开拓市场，加强内部管理，公司经济效益和发展将会有很好的前景。 5、完成经营计划情况 公司本年度拟订的经营计划收入为 1,000,000,000 元人民币，实际完成 1,323,378,000 元人民 币。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,227 万元人民币，比上年减少 842 万元人民币，减少的比例为 13.88％。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 55,755 万元人民币，已累计使用 37,049 万元人民币，其 中本年度已使用 5,227 万元人民币，尚未使用 18,706 万元人民币 。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 金额 项目 进度 收益 年产 30 万吨尿(硝)基 NPK 项目 11,000 否 796 否 (复合肥) 合成氨系统节能增产技术改造 4,444 否 7,730 1,124 是 项目 年产 6000 吨高纯、超细高活性 4,873 否 135 否 氧化镁项目 年产 3 万吨环己酮技改项目 4,255 否 84 否 年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙 4,416 否 4,193 是 项目 年产 8 万吨纳米 PVC 技改扩建 21,945 否 20,933 11,413 是 项目 焦化系统煤气净化装置改进项 4,512 否 3,178 是 目 合计 55,445 / 37,049 / / 1）、NPK 项目(复合肥),公司根据市场变化,在多次组织人员调查分析的基础上，已陆续投入。 2）、合成氨系统节能增产技术改造项目已完成。 3）、超细高活性氧化镁项目正在施工中。 4）、年产 3 万吨环己酮技改项目已完成环评和技术提升初扩设计工作，预计 2005 年开工。 5）、年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙项目正在施工中，并进行了市场调查。 6）、年产 8 万吨纳米 PVC 技改扩建项目已建成，全面达产。 14 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 7）、焦化系统煤气净化装置改进项目已建成投入使用。 报告期内无项目变更。 3、非募集资金项目情况 1)、年产 6.6 万吨粗苯加氢项目 公司已投入 13,630 万元人民币，项目正在建设中。 2)、年产 1.5 万吨室内煤库技术改造项目和出焦地面烟尘治理装置项目 公司已投入 4,021 万元人民币，项目正在建设中。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,426,887,705.28 2,298,055,265.67 128,832,439.61 5.61 主营业务利润 217,588,777.27 148,970,947.55 68,617,829.72 46.06 净利润 48,963,400.82 31,384,324.05 17,579,076.77 56.01 现金及现金等价物净增 68,667,677.79 7,015,964.27 61,651,713.52 878.73 加额 股东权益 1,115,087,850.86 1,072,405,305.04 42,682,545.82 3.98 1、总资产比上年增加主要是固定资产及货币资金增加所致。 2、主营业务利润增加主要是由于合成氨全面复产，聚氯乙烯产销量增加及化工产品市场价格上 扬影响。 3、净利润增加主要是由于主营业务利润增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额主要是主营业务收入增加影响所致。 5、股东权益增加主要是报告期内留存收益增加所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、由于石油涨价，相应煤化工产品及原料价格也有不同幅度上涨。 2、本公司通过新产品开发和产品结构调整，部分项目投产使效益有所增长。 3、由于焦炭、PVC、液氯、合成氨等产品价格上升有利于本公司经济效益的增长和项目建设的实 施。 4、随着经营环境改善，本公司在新的一年将再有部分项目投产，企业经济效益将会有进一步提 高，本公司将以更好的业绩回报广大投资者。 （六）新年度经营计划 2005 年是本公司进一步加大投入力度，抓紧新产品开发建设和项目投产达效年，我们要扎实抓 好生产经营和资本运作的各项工作，努力开拓市场，加大应收帐款回收力度。2005 年的经济效益预 计要好于 2004 年，部分化工产品价格平稳，产量加大，公司新的一年销售收入和利润将有较大增 长，预计 2005 年主营业务收入将达到 16 亿元以上，比上年增长 20%以上。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、报告期内公司共召开了三次董事会。2004 年 4 月 12 日在本公司会议室召开了第二届董事会 第一次会议。审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告。审议通过了公司 2003 年度总经理工作报 告；审议通过了公司 2003 年度报告及摘要；审议通过了公司 2003 年度利润分配预案；审议通过了关 于续聘中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案；审议通过了关于修改公司章程 部分条款的议案（见 2004 年 4 月 15 日《上海证券报》）。 15 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2004 年 8 月 16 日在本公司会议室召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了本公司 2004 年半年度报告；审议通过了本公司铁路专用线收购方式变更的议案；审议通过了本公司关于用自有资 金建设室内煤库技术改造项目和出焦地面站烟尘治理装置项目的议案；审议通过了关于本公司营业执 照经营范围中增加“气瓶定期检验”业务的议案；审议通过了本公司人事调整的议案（见 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》）。 3)、2004 年 10 月 22 日在本公司会议室召开了第二届董事会第三次会议。审议通过了本公司 2004 年第三季度报告（见 2004 年 10 月 26 日《上海证券报》）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据本公司 2003 年度股东大会决议，公司董事会按证监会要求认真履行了对年度报告、半年度 报告和季度报告等的信息披露；加快对募集资金投入项目和非募集资金项目投入完成进度，完成了对 合成氨技改项目的结构调整及磷铵项目的投入和试产；8 万吨 PVC 项目和 10 万吨烧碱项目全面建成 投产达效；加快对 30 万吨苯加氢一期工程 6.6 万吨装置的建设安装，完成了己二酸项目的全部设计 和开工准备工作。本公司今年经济效益与上年同期相比有较大幅度增长。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年度实现净利润 48,963,400.82 元，加年 初未分配利润 92,136,493.91 元，可供分配的利润为 141,099,894.73 元。按有关规定，提取盈余公 积 4,984,992.23 元、法定公益金 2,492,496.12 元后，2004 年末可供股东分配的利润为 133,622,406.38 元。 公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 358,906,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含 税），共计 7,178,120 元，余额将转至下一年度。 公司 2004 年度不进行资本公积金转增股本。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中和正信会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》”）的要 求，对截止 2004 年 12 月 31 日本公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项审核。认 为本公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知相关规定 的情形。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 占用方 偿还方 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用原因 式 式 系 生产用产 货币资 太原化学工业集团 母公司 217,496,094.45 25,965,027.64 15,580,977.08 227,880,145.01 采购 品、材料、 金及抵 有限公司 水电汽 帐 代垫工 货币资 太原化学工业集团 资、养老 资金周转困 母公司 44,363,935.37 125,647,099.99 106,789,995.92 63,221,039.44 保险及其 难 金及抵 有限公司 帐 它 由于历史原因，本公司与太化集团有限公司双方在产品、原料互供中形成了关联交易，同时，由 于维修、辅助、后勤、生活等公用设施存续资产划归集团公司，也存在着其为股份公司服务的关联关 系。本公司一贯坚持公开、公平、公正及关联事项充分披露的原则，予以充分披露。截止 2004 年 12 月 31 日，太化集团公司累计占用资金为 291,101,184.45 元，比 2003 年末增加 29,241,154.63 元， 其中：经营性占用 227,880,145.01 元，增加 10,384,050.56 元，非经营性占用 63,221,039.44 元， 增加 18,857,104.07 元；2004 年集团公司实际偿还了 122,370,973.00 元，其中：以产品抵帐 16 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 1,485,700.64 元，材料抵帐 8,615,397.06 元，劳务抵帐 2,358,111.88 元，以分红抵帐 4,258,030.00 元，货币资金偿还 105,653,733.42 元。 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 截止本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保，没有为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保，对外担保总额没有超过公司 2004 年报净资产的 50%。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年度公司监事会召开了两次会议，列席公司董事会会议三次。主要对 2004 年度公司生 产经营、财务报告等进行了监督检查，审议并通过有关议案。 2、2004 年 4 月 13 日公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过了公司 2003 年度监事会工作 报告；公司 2003 年度报告正文及摘要；审议关于召开 2004 年度股东大会的议案（见 2004 年 4 月 15 日《上海证券报》）。 3、2004 年 8 月 16 日公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过了公司 2004 年半年度报告正 文及摘要；审议本公司铁路专用线收购方式变更的议案（见 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》）。 报告期内公司监事会成员列席参加了三次董事会会议，一次年度股东大会，董事会和股东大会的 召开程序、过程、决议形成合法有效，符合公司章程规定。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家的有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序的事项，董事会对股 东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督，公司监事会 对监督过程中发现的公司在规范运作等方面存在的问题，向公司董事会提出意见和建议。没有发现公 司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为 。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务状况进行了检查，监事会相信中和正信会计师事务所有限责任公司所出 具的审计意见和对有关事项所做的评价是客观公正的，符合公司报告期的财务状况和公司经营成果 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，没有发现公司募集金的使用存在问题。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司进行的关联交易公平、定价合理，没有损害公司和非控股股东权益，未发现内幕交易行 为 。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 币种人民币 关联交易定价 关联方 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额 原则 太原化学工业集团有限公司 材料 市场价 862 太原化学工业集团有限公司 劳务 合同价 236 17 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 太原化学工业集团 产品、材料、水、 市场价、合同价 2,281 有限公司 电、汽 太原化学工业集团 劳务 市场价 315 有限公司 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本公司继续执行 1999 年与关联方太化集团公司签订的《土地使用权租赁合同》和《房屋使用权 租赁合同》。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 连带责 2004-07-01～2005- 太原煤气化股份有限公司 24,900 否 否 任担保 12-08 报告期内担保发生额合计 24,900 报告期末担保余额合计 24,900 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对控股子公司担保余额合计 832.3 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 25,732.3 担保总额占公司净资产的比例 （%） 23.08 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金 500,000 元人民币，公司现聘任中和正信会计师事务所有 限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金 500,000 元人民币。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 18 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中和正信审字(2005)第 3—004 号 太原化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太原化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟建峰 、武世民 中国北京 2005 年 4 月 11 日 （二）财务报表 19 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 行 资 产 注释 期末数 期初数 次 流动资产： 1 货币资金 2 1-1 375,493,965.57 306,826,287.78 短期投资 3 1-2 3,000,000.00 应收票据 4 1-3 22,671,687.52 7,150,000.00 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 1-4 452,918,797.40 471,439,116.17 其他应收款 8 1-5 181,299,960.00 127,546,794.14 预付帐款 9 1-6 138,811,595.32 192,710,366.57 期货保证金 10 应收补贴款 11 应收出口退税 12 存货 13 1-7 203,708,458.06 238,458,087.57 待摊费用 14 1-8 6,557,269.16 一年内到期长期债权投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 17 1,384,461,733.03 1,344,130,652.23 长期投资: 18 长期股权投资 19 1-9 17,649,256.47 17,783,158.16 其中:合并价差(长期股权投资差额) 20 2,841,335.07 3,254,455.48 长期债权投资 21 长期投资合计 22 17,649,256.47 17,783,158.16 固定资产: 23 固定资产原价 24 1-10 1,227,512,368.42 993,835,152.54 减：累计折旧 25 1-10 581,706,721.37 602,230,628.97 固定资产净值 26 645,805,647.05 391,604,523.57 减：固定资产减值准备 27 1-10 7,219,357.10 6,175,145.29 固定资产净额 28 1-10 638,586,289.95 385,429,378.28 工程物资 30 在建工程 31 1-11 385,269,268.92 545,439,885.85 固定资产清理 29 固定资产合计 32 1,023,855,558.87 930,869,264.13 无形资产及其他资产: 33 无形资产 34 长期待摊费用 35 1-12 921,156.91 5,272,191.15 其他长期资产 36 无形资产及其他资产合计 37 921,156.91 5,272,191.15 递延税项: 38 递延税款借项 39 资产总计 40 2,426,887,705.28 2,298,055,265.67 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 20 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 行 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 次 流动负债: 41 短期借款 42 1-13 443,373,000.00 433,790,000.00 应付票据 43 1-14 55,920,000.00 69,220,000.00 应付帐款 44 1-15 376,340,789.81 318,566,793.88 预收帐款 45 1-16 135,480,416.90 122,423,732.39 应付工资 46 应付福利费 47 3,241,852.41 2,193,585.85 应付股利 48 1-17 770,420.00 794,360.00 应交税金 49 1-18 20,330,554.51 29,771,165.08 其他未交款 50 1-19 11,083,480.99 8,820,187.87 其他应付款 51 1-20 116,194,535.31 88,678,256.56 预提费用 52 1-21 2,131.62 943,710.80 预计负债 53 一年内到期的长期负债 54 其他流动负债 55 流动负债合计 56 1,162,737,181.55 1,075,201,792.43 长期负债: 57 长期借款 58 1-22 122,559,588.05 123,449,273.04 应付债券 59 长期应付款 60 专项应付款 61 1-23 16,392,400.00 10,900,000.00 其他长期负债 62 1-24 6,150,000.00 长期负债合计 63 138,951,988.05 140,499,273.04 递延税项: 64 递延税款贷项 65 66 负债合计 67 1,301,689,169.60 1,215,701,065.47 68 少数股东权益 69 10,110,684.82 9,948,895.16 70 所有者权益: 71 股本 72 1-25 358,906,000.00 358,906,000.00 资本公积 73 1-26 590,783,318.87 590,783,318.87 盈余公积 74 1-27 38,056,980.61 30,579,492.26 其中：法定公益金 75 12,685,660.21 10,193,164.09 未分配利润 76 1-28 127,341,551.38 92,136,493.91 其中：拟分配的现金股利 77 7,178,120.00 6,280,855.00 股东权益合计 78 1,115,087,850.86 1,072,405,305.04 负债和股东权益总计 79 2,426,887,705.28 2,298,055,265.67 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 21 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 1-29 1,323,377,979.12 853,000,611.21 减：主营业务成本 2 1-30 1,096,706,758.45 697,068,656.22 主营业务税金及附加 3 1-31 9,082,443.40 6,961,007.44 二、主营业务利润 4 217,588,777.27 148,970,947.55 加：其他业务利润 5 1-32 1,409,684.55 1,504,688.29 减: 营业费用 6 16,239,627.58 12,977,254.72 管理费用 7 119,375,381.93 82,420,406.02 财务费用 8 1-33 26,960,440.53 21,486,217.65 三、营业利润 9 56,423,011.78 33,591,757.45 加：投资收益 10 1-34 -133,901.69 103,149.89 补贴收入 11 1-35 5,580,052.69 营业外收入 12 1-36 8,351,310.50 8,159,501.40 减：营业外支出 13 1-37 16,256,372.86 4,881,444.93 四、利润总额 14 53,964,100.42 36,972,963.81 减：所得税 15 4,529,209.94 4,746,284.59 少数股东损益 16 471,489.66 842,355.17 五、净利润 17 48,963,400.82 31,384,324.05 加：年初未分配利润 18 92,136,493.91 71,272,714.43 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 141,099,894.73 102,657,038.48 减：提取法定盈余公积 21 4,984,992.23 3,424,636.38 提取法定公益金 22 2,492,496.12 1,712,318.19 七、可供股东分配的利润 23 133,622,406.38 97,520,083.91 减：应付优先股股利 24 提取任意盈余公积 25 应付普通股股利 26 6,280,855.00 5,383,590.00 转作股本的普通股股利 27 八、未分配利润 28 1-28 127,341,551.38 92,136,493.91 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 22 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 行 项 目 注释 金 额 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 1 1,425,252,010.75 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 39,049,926.67 现金流入小计 4 1,464,301,937.42 购买商品、接受劳务支付的现金 5 975,522,902.78 支付给职工以及为职工支付的现金 6 99,986,290.23 支付的各项税费 7 111,057,228.31 支付的其他与经营活动有关的现金 8 1-38 84,245,411.24 现金流出小计 9 1,270,811,832.56 经营活动产生的现金流量净额 10 193,490,104.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 1,442,223.97 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 1,442,223.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 96,786,567.85 投资所支付的现金 17 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 99,786,567.85 投资活动产生的现金流量净额 20 -98,344,343.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 475,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 1,900,000.00 现金流入小计 24 476,950,000.00 偿还债务所支付的现金 25 465,467,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 35,461,083.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,500,000.00 现金流出小计 28 503,428,083.19 筹资活动产生的现金流量净额 29 -26,478,083.19 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 23 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 行 注 项 目 金 额 次 释 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 68,667,677.79 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 48,963,400.82 加：少数股东损益 33 471,489.66 计提的资产减值准备 34 25,918,352.54 固定资产折旧 35 37,610,274.15 无形资产摊销 36 长期待摊费用摊销 37 4,351,034.24 待摊费用减少(减:增加) 38 -6,557,269.16 预提费用增加(减:减少) 39 -941,579.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 40 -2,199,310.50 固定资产报废损失 41 4,557,127.80 财务费用 42 26,182,487.68 投资损失（减：收益） 43 133,901.69 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 34,749,629.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -45,787,949.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 66,038,515.04 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 193,490,104.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 375,493,965.57 减：现金的期初余额 54 306,826,287.78 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 68,667,677.79 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 24 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年减少数 年末余额 行 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 次 合计 回升转回数 转回数 一、坏账准备合计 1 40,595,340.01 20,493,557.47 61,088,897.48 其中：应收账款 2 33,678,275.45 17,047,770.18 50,726,045.63 其他应收款 3 6,917,064.56 3,445,787.29 10,362,851.85 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 826,351.28 833,789.28 833,789.28 1,599,540.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 743,716.15 743,716.15 755,687.06 原材料 9 107,575.20 90,073.13 90,073.13 17,502.07 在产品 10 826,351.28 826,351.28 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 6,175,145.29 4,598,443.79 3,554,231.98 3,554,231.98 7,219,357.10 其中：房屋、建筑物 15 65,921.35 65,921.35 机器设备 16 5,727,787.38 4,598,443.79 3,554,231.98 3,554,231.98 6,771,999.19 运输工具 17 379,293.00 379,293.00 其他 18 2,143.56 2,143.56 六、无形资产减值准备 19 其中：专利权 20 商标权 21 七、在建工程减值准备 22 八、委托贷款减值准备 23 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 25 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 1 年初余额 2 358,906,000.00 358,906,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增股本 7 本年减少数 8 年末余额 9 358,906,000.00 358,906,000.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 590,783,318.87 590,783,318.87 本年增加数 12 其中：股本溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中：转增股本 21 年末余额 22 590,783,318.87 590,783,318.87 三、法定和任意盈余公积： 23 年初余额 24 20,386,328.17 16,961,691.79 本年增加数 25 4,984,992.23 3,424,636.38 其中：从净利润中提取数 26 4,984,992.23 3,424,636.38 其中：法定盈余公积 27 4,984,992.23 3,424,636.38 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 25,371,320.40 20,386,328.17 其中：法定盈余公积 38 25,371,320.40 20,386,328.17 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金： 41 年初余额 42 10,193,164.09 8,480,845.81 本年增加数 43 2,492,496.12 1,712,318.19 其中：从净利润中提取数 44 2,492,496.12 1,712,318.19 本年减少数 45 其中：集体福利转出 46 年末余额 47 12,685,660.21 10,193,164.00 五、未分配利润： 48 年初未分配利润 49 92,136,493.91 71,272,714.43 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 48,963,400.82 31,384,324.05 本年利润分配 51 13,758,343.35 10,520,544.57 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 127,341,551.38 92,136,493.91 公司法定代表人：邢亚东（代） 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 26 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 行次 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（用“-”号表示） 1 2、销项税额 2 241,246,449.64 出口退税 3 进项税额转出 4 10,105,247.58 转出多交增值税 5 3、进项税额 8 165,411,591.37 已交税金 9 78,812,750.88 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 7,127,354.97 4、年末未抵扣数（用“-”号表示） 15 二、未交增值税： 年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 15,891,919.40 本年转入数（多交数以“-”号填列） 17 7,127,354.97 本年已交数 18 15,906,799.45 年末未交数（多交数以“-”号填列） 19 7,112,474.92 公司法定代表人：邢亚东（代） 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 27 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 行 资 产 注释 期末数 期初数 次 流动资产： 1 货币资金 2 373,535,811.55 305,230,230.86 短期投资 3 3,000,000.00 应收票据 4 21,566,687.52 7,150,000.00 应收股利 5 8,587,200.93 9,002,200.93 应收利息 6 应收帐款 7 2-1 435,592,209.16 450,082,921.15 其他应收款 8 2-2 174,087,756.87 116,514,386.73 预付帐款 9 2-3 136,364,107.45 189,591,609.99 期货保证金 10 应收补贴款 11 应收出口退税 12 存货 13 163,253,676.29 201,226,527.61 待摊费用 14 6,557,269.16 一年内到期长期债权投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 17 1,322,544,718.93 1,278,797,877.27 长期投资: 18 长期股权投资 19 2-4 39,587,502.82 39,368,721.97 长期债权投资 20 21 长期投资合计 22 39,587,502.82 39,368,721.97 固定资产: 23 固定资产原价 24 2-5 1,215,333,093.14 983,362,768.87 减：累计折旧 25 2-5 577,948,103.81 599,315,427.44 固定资产净值 26 637,384,989.33 384,047,341.43 减：固定资产减值准备 27 2-5 7,219,357.10 6,175,145.29 固定资产净额 28 2-5 630,165,632.23 377,872,196.14 工程物资 30 在建工程 31 373,531,010.64 533,869,327.57 固定资产清理 29 固定资产合计 32 1,003,696,642.87 911,741,523.71 无形资产及其他资产: 33 无形资产 34 长期待摊费用 35 921,156.91 5,272,191.15 其他长期资产 36 无形资产及其他资产合计 37 921,156.91 5,272,191.15 递延税项: 38 递延税款借项 39 资产总计 40 2,366,750,021.53 2,235,180,314.10 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 28 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 行 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 次 流动负债: 41 短期借款 42 2-6 431,550,000.00 419,790,000.00 应付票据 43 55,920,000.00 69,220,000.00 应付帐款 44 2-7 362,473,225.88 305,199,589.57 预收帐款 45 2-8 122,052,635.63 112,330,652.31 应付工资 46 应付福利费 47 3,423,396.16 2,312,326.26 应付股利 48 应交税金 49 19,813,885.37 28,352,024.59 其他未交款 50 10,760,442.90 8,552,117.79 其他应付款 51 2-9 106,855,626.06 75,575,314.70 预提费用 52 2,131.62 943,710.80 预计负债 53 一年内到期的长期负债 54 其他流动负债 55 流动负债合计 56 1,112,851,343.62 1,022,275,736.02 长期负债: 57 长期借款 58 122,559,588.05 123,449,273.04 应付债券 59 长期应付款 60 专项应付款 61 16,392,400.00 10,900,000.00 其他长期负债 62 6,150,000.00 长期负债合计 63 138,951,988.05 140,499,273.04 递延税项: 64 递延税款贷项 65 66 负债合计 67 1,251,803,331.67 162,775,009.06 68 少数股东权益 69 70 所有者权益: 71 股本 72 358,906,000.00 358,906,000.00 资本公积 73 590,783,318.87 590,783,318.87 盈余公积 74 2-10 35,772,247.48 28,448,911.51 其中：法定公益金 75 11,924,082.49 9,482,970.50 未分配利润 76 129,485,123.51 94,267,074.66 其中：拟分配的现金股利 77 7,178,120.00 6,280,855.00 股东权益合计 78 1,114,946,689.86 1,072,405,305.04 79 负债和股东权益总计 80 2,366,750,021.53 2,235,180,314.10 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 29 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 2-11 1,269,236,689.28 808,205,395.71 减：主营业务成本 2 2-12 1,045,819,121.24 658,533,077.30 主营业务税金及附加 3 8,941,969.60 6,817,760.24 二、主营业务利润 4 214,475,598.44 142,854,558.17 加：其他业务利润 5 -3,116,244.20 -391,322.34 减: 营业费用 6 15,478,946.40 12,369,400.05 管理费用 7 116,871,505.12 78,799,351.34 财务费用 8 25,673,391.78 20,843,492.54 三、营业利润 9 53,335,510.94 30,450,991.90 加：投资收益 10 2-13 893,780.85 1,869,189.56 补贴收入 11 5,580,052.69 营业外收入 12 8,351,310.50 8,159,501.40 减：营业外支出 13 15,444,808.22 4,175,751.87 四、利润总额 14 52,715,846.76 36,303,930.99 减：所得税 15 3,893,606.94 3,893,606.94 五、净利润 16 48,822,239.82 32,410,324.05 加：年初未分配利润 17 94,267,074.66 72,101,889.22 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 143,089,314.48 104,512,213.27 减：提取法定盈余公积 20 4,882,223.98 3,241,032.42 提取法定公益金 21 2,441,111.99 1,620,516.19 七、可供股东分配的利润 22 135,765,978.51 99,650,664.66 减：应付优先股股利 23 提取任意盈余公积 24 应付普通股股利 25 6,280,855.00 5,383,590.00 转作股本的普通股股利 26 八、未分配利润 27 129,485,123.51 94,267,074.66 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 30 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 行 项 目 次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 1 1,370,553,780.69 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 37,828,416.16 现金流入小计 4 1,408,382,196.85 购买商品、接受劳务支付的现金 5 931,168,961.49 支付给职工以及为职工支付的现金 6 98,931,676.94 支付的各项税费 7 108,154,197.66 支付的其他与经营活动有关的现金 8 2-14 80,463,066.12 现金流出小计 9 1,218,717,902.21 经营活动产生的现金流量净额 10 189,664,294.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 1,442,223.97 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 1,442,223.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 96,703,958.65 投资所支付的现金 17 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 99,703,958.65 投资活动产生的现金流量净额 20 -98,261,734.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 471,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 1,900,000.00 现金流入小计 24 473,450,000.00 偿还债务所支付的现金 25 459,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 34,256,979.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,500,000.00 现金流出小计 28 496,546,979.27 筹资活动产生的现金流量净额 29 -23,096,979.27 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 31 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 行 注 项 目 次 释 金 额 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 68,305,580.69 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 48,822,239.82 加： 计提的资产减值准备 33 25,399,397.66 固定资产折旧 34 36,597,273.85 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 4,351,034.24 待摊费用减少(减:增加) 37 -6,557,269.16 预提费用增加(减:减少) 38 -941,579.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收 39 -2,199,310.50 益） 固定资产报废损失 40 4,557,127.80 财务费用 41 24,934,247.07 投资损失（减：收益） 42 -893,780.85 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 37,972,851.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -37,215,361.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 54,837,423.74 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 49 189,664,294.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 373,535,811.55 减：现金的期初余额 54 305,230,230.86 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 68,305,580.69 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 32 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年减少数 年末余额 行 因资产价 其他原 项目 年初余额 本年增加数 次 值回升转 因转回 合计 回数 数 一、坏账准备合计 1 36,611,910.07 19,974,602.59 56,586,512.66 其中：应收账款 2 31,235,580.98 16,674,872.71 47,910,453.69 其他应收款 3 5,376,329.09 3,299,729.88 8,676,058.97 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 826,351.28 833,789.28 833,789.28 1,599,540.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 743,716.15 743,716.15 755,687.06 原材料 9 107,575.20 90,073.13 90,073.13 17,502.07 在产品 10 826,351.28 826,351.28 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 6,175,145.29 4,598,443.79 3,554,231.98 7,219,357.10 其中：房屋、建筑物 15 65,921.35 65,921.35 机器设备 16 5,727,787.38 4,598,443.79 3,554,231.98 6,771,999.19 运输工具 17 379,293.00 379,293.00 其他 18 2,143.56 2,143.56 六、无形资产减值准备 19 其中：专利权 20 商标权 21 七、在建工程减值准备 22 八、委托贷款减值准备 23 公司法定代表人：邢亚东(代) 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 33 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 1 年初余额 2 358,906,000.00 358,906,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增股本 7 本年减少数 8 年末余额 9 358,906,000.00 358,906,000.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 590,783,318.87 590,783,318.87 本年增加数 12 其中：股本溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中：转增股本 21 年末余额 22 590,783,318.87 590,783,318.87 三、法定和任意盈余公积： 23 年初余额 24 18,965,941.01 15,724,908.59 本年增加数 25 4,882,223.98 3,241,032.42 其中：从净利润中提取数 26 4,882,223.98 3,241,032.42 其中：法定盈余公积 27 4,882,223.98 3,241,032.42 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 23,848,164.99 18,965,941.01 其中：法定盈余公积 38 23,848,164.99 18,965,941.01 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金： 41 年初余额 42 9,482,970.50 7,862,454.31 本年增加数 43 2,441,111.99 1,620,516.19 其中：从净利润中提取数 44 2,441,111.99 1,620,516.19 本年减少数 45 其中：集体福利转出 46 年末余额 47 11,924,082.49 9,482,970.50 五、未分配利润： 48 年初未分配利润 49 94,267,074.66 72,101,889.22 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 48,822,239.82 32,410,324.05 本年利润分配 51 13,604,190.97 10,245,138.61 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 129,485,123.51 94,267,074.66 公司法定代表人：邢亚东（代） 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 34 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 行次 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（用“-”号表示） 1 2、销项税额 2 232,042,430.40 出口退税 3 进项税额转出 4 10,105,247.58 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 157,429,082.64 已交税金 9 77,928,958.57 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 6,789,636.77 13 14 4、年末未抵扣数（用“-”号表示） 15 二、未交增值税： 年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 14,972,681.06 本年转入数（多交数以“-”号填列） 17 6,789,636.77 本年已交数 18 14,987,561.11 年末未交数（多交数以“-”号填列） 19 6,774,756.72 公司法定代表人：邢亚东（代） 主管会计工作的负责人：张小平 会计机构负责人：赵敏 35 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收 加权平均每股收 收益率（%） 收益率（%） 益（元/股） 益（元/股） 主营业务利润 19.5132 19.8369 0.6063 0.6063 营业利润 5.0600 5.1439 0.1572 0.1572 净利润 4.3910 4.4639 0.1364 0.1364 扣除非经常性损益后的净利润 4.2279 4.2981 0.1314 0.1314 （三）会计报表附注： 一、 公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民政府 晋政函[1999]11 号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原化工集团有 限公司”)作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、太原 美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有限 公司，于 1999 年 2 月 26 日在山西省工商行政管理局注册登记，领取 1400001007198 （2-2）号法人营业执照，股本为人民币 25390.60 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第 129 号文核准，本公司于 2000 年 9 月 25 日公开发行 10500 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价 5.50 元，并 于 11 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后，本公司股本额为 35890.60 万 元。 公司注册地址：太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号。 36 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤气，生 物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用水生产；服装 加工；信息咨询；化工产品来料加工；货物运输等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 （5）外币业务的核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率的 中间价折合为人民币记账。期末对货币性项目按中国人民银行公布的期末市场汇价中间 价进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固 定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入当 期损益。 （6）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资（以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等价物，均包括现金和现金等价物） 视为现金等价物。 （7）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计量，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时 已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价 值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 37 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 （8）坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。 ①坏账的确认标准为： a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收 款项； b、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会批准， 可以列作坏账的应收款项。 ②公司对应收款项采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1——2 年 5% 2——3 年 15% 3——4 年 30% 4——5 年 40% 5 年以上 50% （9）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定 额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定进行处 置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的差额计提 存货跌价准备并确认当期损失。 （10）长期投资核算方法 ①长期债权投资： 38 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 a、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价款中包 括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； b、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平 均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金额，确认为当 期投资损益； c、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； d、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资收 益； ②长期股权投资： a、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入账。如实际支付的价款中包含有已 宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； b、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； c、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超过被投资企业有表决权资本 50% 以上或虽未超过 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表； d、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时，应自实 际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账 面价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，确定为股 权投资差额或者资本公积； e、对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额之 间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按 10 年的期限平均摊销。对长期股权投资初 始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，记入资本公积 （股权投资准备）。 39 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 f、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资账面价值的差额确认为当期投 资损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值， 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 （11）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在 2000 元以上，且使用年限超 过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净残值率 5%和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 2.375%—3.8% 机器设备 14-18 年 5.278%-6.786% 运输工具 12 年 7.917% 其他 13 年 7.308% ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可 收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备，计提时按单项固定资产 项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之一时，按 该项固定资产账面价值全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 40 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备 的固定资产，不再计提折旧。 （12）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查，经公司技 术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建工程减值准备。 认定标准为： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （13）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化，计入该项 资产的成本； ②专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用于发生时确认为当期费用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费用。 （14）无形资产的核算方法 ①本公司无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期 限如下： a、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按受益年限摊销； b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按有效年限摊销； c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为合同规定的受益 年限与法律规定的有效年限之中较短者； d、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年进行摊销。 41 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 ②无形资产减值准备: 本公司在报告期末，对无形资产进行逐项检查,对于已被其 他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响,或因市值大幅度下跌，在 剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产的预计可收回金额低于其账面价值的差 额计提减值准备。 （15）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （16）收入确认原则 ①销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 ②劳务销售的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定 b、与交易相关的经济利益能够流入企业 c、相关的成本能够可靠地计量。 ③让渡资产使用权等取得的收入：按合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 （17）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件的，与或有事项相关的义务确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （18）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 2、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 42 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司会计政策、会计估计和会计核算方法未发生变化；本年度无重大会计差错更 正事项。 3、追溯调整事项的说明 根据太原笃信税务事务所有限责任公司对本公司以前年度企业所得税汇算清缴的审 核报告，调增应纳企业所得税额 2,324,604.96 元；本公司年产 8 万吨隔膜烧碱节能技术 改造项目国产设备投资，经太原市地方税务局“并地税二局政发（2004）80 号文件确认 和批复，可于 2003 年度抵免企业所得税 2,868,098.91 元。 本公司对上述两项已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数， 调减期初应交税金 543,493.95 元，调增期初盈余公积 81,524.10 元，调增期初未分配利 润 461,969.85 元。 4、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权 力机构半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司统一选定 的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 三、税项 1、增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用税率如 下： 产品（劳务）名称 适用税率 供水 6% 硝酸铵 13% 其他应税产品 17% 43 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 硝酸铵产品公司原执行 13%的增值税，根据财政部、国家税务总局财税（2001） 113 号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（2001）51 号文和太原市国家税务局 征收二分局并国税征二局综发（2001）56 号文批复，对硝酸铵产品 2001 年 8 月 1 日起 免征增值税。太原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（2004）7 号文对享受增 值税税收优惠政策的企业进行了 2004 年度资格审批，本公司增值税税收优惠资格得到确 认。 2、营业税：运输收入按收入的 3%缴纳；租赁收入按收入的 5%缴纳。 3、城建税：按应纳流转税额的 7%缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的 3%缴纳。 5、价格调控基金：按应纳流转税额的 1.5%缴纳。 6、所得税：公司执行 15%的所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 核算方法 太原华贵金属有限公司 催化网的开发等 984.7 万元 675 万元 68.55% 权益法 2、联营企业： 联营公司名称 注册资本 投资期限 持股比例 经营范围 初始投资额 核算方法 山西丰海纳米科技有限公司 29,450,000.00 10 年 20.37% 纳米产品的生产、销售 10,800,000.00 权益法 太原华宝贵金属回收有限公司 1,460,000.00 10 年 6.83% 贵金属回收等 100,000.00 成本法 本溪北台钢铁(集团)有限公司 100,000,000.00 2年 0.663% 钢铁制造及销售等 6,631,259.64 成本法 山西焦炭集团国际贸易公司 30,000,000.00 10 年 1.67% 焦碳贸易等 500,000.00 成本法 山西焦炭集团国内贸易公司 30,000,000.00 10 年 3.33% 焦碳贸易等 1,000,000.00 成本法 3、合并范围的变化 本公司将上述子公司太原华贵金属有限公司纳入合并会计报表合并范围，本年度合 并范围未发生变化。 五、 会计报表主要项目注释 1、合并会计报表主要项目注释 44 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 货币资金 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 14,281.19 18,153.54 银行存款 375,479,684.38 306,808,134.24 合 计 375,493,965.57 306,826,287.78 （2） 短期投资 单位：人民币元 期初数 期末数 项目 本期投资 本期收回 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 合计 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 本年度 11 月份，公司购入 2,993,430 份“嘉实浦安保本”开放式基金，投资成本为 3,000,000.00 元。 （3） 应收票据 单位：人民币元 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 22,671,687.52 7,150,000.00 合 计 22,671,687.52 7,150,000.00 由于本公司本年度销售量增加，采用银行承兑汇票方式与客户进行结算的业务增加， 故应收票据较上年增加额较大。 （4） 应收账款 应收账款 2004 年 12 月 31 日账面价值为 452,918,797.40 元，2003 年 12 月 31 日 账面价值为 471,439,116.17 元。 单位：人民币元 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 311,016,865.79 61.75% 9,330,505.96 323,404,272.22 64.03% 9,702,128.17 1-2 年 38,936,159.10 7.73% 1,946,807.96 79,326,435.44 15.70% 3,966,321.77 2-3 年 62,913,852.40 12.49% 9,437,077.86 77,781,582.09 15.40% 11,667,237.31 3-4 年 69,534,995.55 13.81% 20,860,498.67 17,962,470.05 3.56% 5,388,741.02 4-5 年 14,703,298.60 2.92% 5,881,319.38 3,674,687.23 0.73% 1,469,874.89 5 年以上 6,539,671.59 1.30% 3,269,835.80 2,967,944.59 0.58% 1,483,972.29 合 计 503,644,843.03 100.00% 50,726,045.63 505,117,391.62 100.00% 33,678,275.45 欠本公司款项前五名客户金额合计为 267,852,459.58 元，占年末应收账款总数的 53.18%。 45 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 持有本公司 5%以上股份的股东—太原化工集团有限公司欠款额为 227,880,145.01 元，形成原因详见（六-2）。 （5） 其他应收款 其他应收款 2004 年 12 月 31 日账面价值为 181,299,960.00 元，2003 年 12 月 31 日账面价值为 127,546,794.14 元。 单位：人民币元 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 152,476,618.22 79.55% 4,574,298.55 97,969,622.07 72.86% 2,939,088.68 1-2 年 22,571,236.63 11.78% 1,128,561.83 27,373,042.39 20.36% 1,368,652.12 2-3 年 7,568,091.98 3.95% 1,135,213.80 3,661,063.24 2.72% 549,159.49 3-4 年 3,520,697.06 1.83% 1,056,209.12 2,765,499.10 2.06% 829,649.73 4-5 年 2,945,153.66 1.54% 1,178,061.40 1,168,014.14 0.87% 467,205.66 5 年以上 2,581,014.30 1.35% 1,290,507.15 1,526,617.76 1.13% 763,308.88 合 计 191,662,811.85 100.00% 10,362,851.85 34,463,858.70 100.00% 6,917,064.56 欠本公司款项前五名客户金额合计为 118,442,969.92 元，占年末其他应收款总数的 61.80%。 本年度其他应收款余额较上年度增加原因主要为与股东资金往来增加，持有本公司 5%以上股份的股东—太原化工集团有限公司欠款额为 63,221,039.44 元，形成原因详见 （六-2）。 （6） 预付账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 83,958,878.57 60.48% 137,168,610.17 71.17% 1－2 年 30,860,748.84 22.23% 44,928,774.36 23.36% 2－3 年 17,807,080.44 12.83% 7,549,303.71 3.91% 3—4 年 4,190,801.63 3.02% 2,540,326.43 1.31% 4—5 年 1,357,535.79 0.98% 46,938.29 0.01% 5 年以上 636,550.05 0.46% 476,413.61 0.24% 合 计 138,811,595.32 100.00% 192,710,366.57 100.00% 欠本公司款项前五名客户金额合计为 41,504,983.04 元，占年末预付账款总数的 29.90%，持有本公司 5%以上股份的股东无欠款。 46 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 （7） 存货 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 存货跌价 存货跌价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 原材料 81,170,617.11 17,502.07 81,153,115.04 109,480,979.18 107,575.20 109,373,403.98 包装物 4,147,894.63 4,147,894.63 448,178.00 448,178.00 在产品 52,372,753.76 826,351.28 51,546,402.4 82,390,244.00 82,390,244.00 低值易耗品 982,838.12 82,838.12 977,484.50 977,484.50 库存商品 66,633,894.85 755,687.06 65,878,207.79 46,768,180.30 1,499,403.21 45,268,777.09 合 计 205,307,998.47 1,599,540.41 203,708,458.06 240,065,065.98 1,606,978.41 238,458,087.57 本公司库存商品发出采用后进先出法计价，本期实际结转主营业务成本 1,096,706,758.45 元，若采用先进先出法计价则应结转成本 1,039,347,545.31 元；若采 用加权平均法计价应结转成本 1,040,527,449.69 元。 （8） 待摊费用 单位：人民币元 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 催化剂 0.00 8,598,053.41 2,093,362.72 6,504,690.69 其他 0.00 105,156.95 52,578.48 52,578.47 合 计 0.00 8,703,210.36 2,145,941.20 6,557,269.16 （9） 长期股权投资 ①明细列示如下： 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 对联营企业投资 9,696,661.77 9,696,661.77 9,897,443.04 9,897,443.04 其他股权投资 8,231,259.63 8,231,259.63 8,231,259.64 8,231,259.64 长期债权投资 合 计 17,927,921.40 17,927,921.40 18,128,702.68 18,128,702.68 ②长期股权投资 a.成本法核算的长期股权投资 单位：人民币元 占被投资单位 本期 本期 被投资单位名称 初始投资成本 2003.12.31 2004.12.31 注册资本比例 增加 减少 山西焦碳集团国际贸易公司 1.67% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 山西焦碳集团国内贸易公司 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 47 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 太原华宝贵金属回收有限公司 6.83% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 本溪北台钢铁(集团)有限公司 0.663% 6,631,259.63 6,631,259.63 6,631,259.63 合 计 8,231,259.63 8,231,259.63 8,231,259.63 b．权益法核算的长期股权投资 单位：人民币元 占被投资公司 股权投资 被投资公司名称 被投资公司 损益调整 投资金额 注册资本比例 准备 注册资本 山西丰海纳米科技 29,450,000.0 20.37% 342,406.77 234,255.00 6,576,661.77 有限公司 0 29,450,000.0 合 计 342,406.77 234,255.00 6,576,661.77 0 c. 股权投资差额 单位：人民币元 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 评估减值 10 年 -66,879.59 -278,664.93 山西丰海纳米科技有限公司 10,800,000.00 4,800,000.00 投资 10 年 480,000.00 3,120,000.00 合 计 18,218,795.87 4,131,204.13 413,120.41 2,841,335.07 （10） 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原 值 房屋建筑物 253,309,382.48 11,526,734.21 447,330.53 264,388,786.16 机器设备 671,811,274.95 288,438,883.89 52,294,110.13 907,956,048.71 运输工具 60,199,977.68 610,882.57 14,389,400.00 46,421,460.25 其他 8,514,517.43 384,690.00 153,134.13 8,746,073.30 合 计 993,835,152.54 300,961,190.67 67,283,974.79 1,227,512,368. 二、累计折旧 房屋建筑物 150,859,793.76 7,547,109.33 252,515.18 158,154,387.91 机器设备 393,495,992.00 28,451,173.00 39,982,710.77 381,964,454.23 运输工具 51,207,404.11 1,479,452.12 17,855,633.52 34,831,222.71 其他 6,667,439.10 132,539.70 43,322.28 6,756,656.52 合 计 602,230,628.97 37,610,274.15 58,134,181.75 581,706,721.37 三、固定资产净值 391,604,523.57 645,805,647.05 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 4,598,443.79 3,554,231.98 6,771,999.19 运输工具 379,293.00 379,293.00 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 6,175,145.29 4,598,443.79 3,554,231.98 7,219,357.10 五、固定资产净额 385,429,378.28 638,586,289.95 48 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 本年度氯碱分公司进行产品结构调整，对部分生产车间的固定资产进行拆除，报废 清理固定资产原值 50,798,456.94 元、累计折旧 44,136,074.74 元、转回已提减值准备 2,725,668.19 元、净值 3,936,714.01 元。 本年度其他固定资产清理原值 16,485,517.85 元、累计折旧 13,998,107.01 元、转 回已提减值准备 828,563.79 元、净值 1,658,847.05 元。 至本年度末，已提足折旧的固定资产原值 为 277,668,519.31 元。 本年末对固定资产进行检查后，对预计不再使用且无转让价值的固定资产按照账面 净值全额计提减值准备 4,598,443.79 元。 本公司固定资产无抵押。 （11） 在建工程 单位：人民币元 本期结转 当年利息 项目 期初余额 本期增加 其他减少额 期末余额 资金来源 固定资产 资本化金额 硝铵改性 募集 137,431,117.30 3,206,680.32 119,458,212.72 5,605,155.13 15,574,429.77 纳米碳酸钙 募集 42,327,079.08 398,866.30 41,928,212.78 超细氧化镁 募集 1,346,102.45 1,600.00 - - 1,347,702.45 粗苯精加工 111,476,843.57 24,824,998.32 136,301,841.89 自筹、贷款 - 6,320,966.40 零星工程 自筹 8,333,357.87 6,594,260.66 2,546,453.51 2,760,521.56 9,620,643.46 甲醇扩建 自筹 52,134,741.22 1,811,723.20 53,946,464.42 PVC 扩建 募集、贷款 工程 161,001,775.44 49,059,908.16 155,114,041.03 733,806.60 54,213,835.97 2,349,980.97 焦炉除尘 自筹 12,114,535.55 28,097,024.91 2,095,556.75 38,116,003.71 环已酮扩建 募集 837,272.70 1,829.00 839,101.70 氯化苯工程 自筹 7,166,502.39 960,165.59 7,764,274.80 362,393.18 2*6000KW 机 自筹 组 20,306,676.57 20,306,676.57 洗苯塔 1,273,704.74 1,273,704.74 住宅楼 自筹 11,270,558.28 167,700.00 11,438,258.28 合 计 545,439,885.85 136,306,271.47 286,978,538.81 9,498,349.59 385,269,268.92 8,670,947.37 本年度硝铵改性、PVC 二期扩建工程等项目完工交付使用，尚未办理竣工决算手续， 暂按账面价值估价结转固定资产，共计估价金额 274,572,253.75 元，待办理竣工决算手续 后，再对固定资产原值进行调整并调整相应固定资产的折旧。 本年在建工程其他减少数为未形成资产的修理性支出转入当期成本费用的金额。 PVC 扩建工程余额为三期扩建项目成本。 49 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 年末对在建工程逐项进行检查，未发现有发生减值的情形。 本年资本化利息按照累计加权平均资本化支出及相应的资本化率计算，资本化率为专 门借款的利率，分别为 5.76%、6.372%。 （12） 长期待摊费用 长期待摊费用 2004 年 12 月 31 日余额为 921,156.91 元，2003 年 12 月 31 日余额为 5,272,191.15 元。 单位：人民币元 项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 技改大修 9,028,327.25 4,519,020.92 8,275,157.02 753,170.23 吸附剂 183,258.18 15,271.50 15,271.50 167,986.68 合 计 9,211,585.43 4,534,292.42 8,290,428.52 921,156.91 （13） 短期借款 短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 443,373,000.00 元，2003 年 12 月 31 日余额 为 433,790,000.00 元。 单位：人民币元 贷款金融机构 借款金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 华夏银行太原支行 10,000,000.00 2004.12.10-2005.12.09 5.115 担保 华夏银行太原支行 10,000,000.00 2004.12.15-2005.11.18 5.115 担保 华夏银行太原支行 20,000,000.00 2004.12.29-2005.05.17 4.785 担保 中行漪汾支行 20,000,000.00 2004.05.31-2005.05.30 5.31 担保 中行漪汾支行 10,000,000.00 2004.12.15-2005.12.14 5.58 担保 中行漪汾支行 30,000,000.00 2004.07.28-2005.07.27 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 44,800,000.00 2004.06.30-2005.04.05 5.31 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2004.07.01-2005.04.13 5.31 担保 中国工商银行太原市晋源支行 43,250,000.00 2004.04.29-2005.03.16 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 38,900,000.00 2004.06.18-2005.02.10 4.8675 担保 交通银行太原分行 20,000,000.00 2004.05.26-2005.02.25 4.425 担保 交通银行太原分行 25,000,000.00 2004.10.25-2005.08.25 5.31 担保 交通银行太原分行 10,000,000.00 2004.09.22-2005.07.15 5.31 担保 中国民生银行股份有限公司 20,000,000.00 2004.06.17-2005.05.15 4.8675 担保 中国民生银行股份有限公司 30,000,000.00 2004.06.08-2005.06.05 4.8675 担保 上海浦东发展银行广州分行 40,000,000.00 2004.08.13-2005.08.12 5.31 担保 上海浦东发展银行太原分行 20,000,000.00 2004.09.29-2005.07.28 5.31 担保 中国建设银行义井支行 9,800,000.00 2004.12.31-2005.12.30 5.115 担保 太原市商业银行大营盘支行 3,500,000.00 2004.10.15-2005.07.20 4.792 担保 中国建设银行山西省分行 8,323,000.00 2003.09.04-2004.09.04 4.425 担保 合 计 443,373,000.00 50 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 上述中国建设银行山西省分行借款 8,323,000.00 元，为本公司之子公司太原华贵金 属有限公司的借款，于 2004 年 9 月到期，原本金为 10,000,000.00 元，已偿还 1,677,000.00 元，目前，该笔借款的展期手续正在办理中。该笔借款由本公司提供担 保。 （14） 应付票据 单位：人民币元 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 55,920,000.00 69,220,000.00 合 计 55,920,000.00 69,220,000.00 （15） 应付账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 318,505,566.53 84.63% 252,315,500.94 79.20% 1－2 年 29,287,133.57 7.79% 43,891,823.87 13.78% 2－3 年 21,958,620.62 5.83% 9,960,082.85 3.13% 3－4 年 3,813,229.04 1.01% 9,719,378.08 3.05% 4－5 年 1,834,947.26 0.49% 1,455,030.98 0.46% 5 年以上 941,292.79 0.25% 1,224,977.16 0.38% 合 计 376,340,789.81 100.00% 318,566,793.88 100.00% 本年度公司产品产量增加，原材料采购量相应增加，供应商提供的信用结算额增 高，故本年应付账款余额较上年度增加较大。 本公司欠款前五名客户金额合计为 34,292,798.59 元，占年末应付账款总数的 9.11%。 对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的应付账款为尚未结算的款项。 （16） 预收账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 117,097,496.82 86.43% 49,124,549.38 40.13% 1－2 年 4,749,985.20 3.51% 47,576,889.48 38.86% 2－3 年 2,518,681.50 1.86% 18,518,679.88 15.13% 3－4 年 5,681,615.99 4.19% 6,194,278.62 5.06% 4－5 年 4,439,229.87 3.28% 937,497.18 0.76% 5 年以上 993,407.52 0.73% 71,837.85 0.06% 51 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 135,480,416.90 100.00% 122,423,732.39 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 20,413,629.82 元，占年末预收账款总数的 15.07%。 期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的款项。 账龄超过一年的预收款为尚未结算的款项。 （17） 应付股利 单位：人民币元 投资者名称 2004.12.31 2003.12.31 北京东方化肥厂 425,000.00 405,000.00 个人股东 345,420.00 389,360.00 合 计 770,420.00 794,360.00 应付股利为子公司太原华贵金属有限公司应付少数股东股利。 （18） 应交税金 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 7,112,474.92 15,891,919.40 营业税 1,055,011.69 1,039,996.48 城建税 6,893,659.34 7,034,221.29 印花税 148,281.02 407,806.08 房产税 2,757,831.40 2,146,610.52 所得税 2,209,933.59 3,163,806.46 个人所得税 138,887.55 72,329.85 其他 14,475.00 14,475.00 合 计 20,330,554.51 29,771,165.08 （19） 其他未交款 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 价格调控基金 3,433,182.28 2,381,875.68 教育费附加 5,985,027.01 5,621,696.45 河道维护管理费 1,665,271.70 816,615.74 合 计 11,083,480.99 8,820,187.87 （20） 其他应付款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 90,725,515.78 78.08% 59,505,502.64 67.10% 1－2 年 9,321,318.37 8.02% 19,954,548.90 22.50% 2－3 年 7,671,159.97 6.60% 4,882,518.24 5.51% 52 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 3－4 年 4,683,854.41 4.03% 4,091,643.66 4.61% 4－5 年 3,548,643.66 3.06% 244,043.12 0.28% 5 年以上 244,043.12 0.21% 合 计 116,194,535.31 100.00% 88,678,256.56 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 21,152,644.05 元，占年末其他应付款总数的 18.20%。 对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （21） 预提费用 单位：人民币元 类 别 2004.12.31 2003.12.31 检修费 2,131.62 1,163.05 保险费 942,547.75 合 计 2,131.62 943,710.80 （22） 长期借款 长期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 122,559,588.05 元，2003 年 12 月 31 日余额为 123,449,273.04 元。 单位：元 借款金额 月利率 贷款机构 借款期限 借款条件 本金 人民币 (‰) 山西省信托投资公司 2,534,360.00 2002.04.02-2006.04.01 4.65 担保 山西省信托投资公司 4,166,780.00 2003.06.09-2006.06.08 4.65 担保 中国建设银行太原市商贸城分理处 107,940,000.00 2003.06.27-2009.06.26 4.80 担保 中国建设银行太原市新建路支行 537766 美元 4,123,729.33 2000.08.28-2005.08.27 7.075 担保 中国建设银行太原市新建路支行 452956 美元 3,794,718.72 2000.11.30-2005.11.29 7.075 担保 合 计 990722 美元 122,559,588.05 （23） 专项应付款 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 环保拨款 7,960,000.00 5,900,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 2,500,000.00 5,000,000.00 1.5 万吨储煤库技术改造拨款 5,932,400.00 合 计 16,392,400.00 10,900,000.00 （24） 其他长期负债 53 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 期初余额为 6,150,000.00 元，系新股发行中无效申购资金冻结期间利息未转销部 分，原始金额为 30,753,609.11 元，分五年摊入营业外收入，本期已将摊余的 6,150,000 元全部转销，期末该项目无余额。 （25） 股本 数量单位：股 本次变动增减(+ -) 2003.12.31 2004.12.31 项 目 发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 246,316,000 243,316,000 1、发起人股份 -3,000,000 240,786,000 237,786,000 其中：国家持有股份 -3,000,000 5,530,000 5,530,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 7,590,000 +3,000,000 10,590,000 尚未流通股份合计 253,906,000 253,906,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 股份总数 358,906,000 358,906,000 本公司第一大股东太原化学工业集团有限公司所持国有法人股 300 万股因经济纠纷 事宜被拍卖，过户到天津开发区今朝工贸发展有限公司。 （26） 资本公积 单位：人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 股权投资准备 234,255.00 234,255.00 拨款转入 1,620,000.00 1,620,000.00 合 计 590,783,318.87 590,783,318.87 （27） 盈余公积 单位：人民币元 项 目 2003.12.31 本期提取 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 20,386,328.17 4,984,992.23 25,371,320.4 法定公益金 10,193,164.09 2,492,496.12 12,685,660.2 合 计 30,579,492.26 7,477,488.35 38,056,980.6 （28） 未分配利润 单位：人民币元 54 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004 年度 2003 年度 当期净利润 48,963,400.82 31,384,324.05 加：年初未分配利润 92,136,493.91 71,272,714.43 减：提取法定盈余公积 4,984,992.23 3,424,636.38 提取法定公益金 2,492,496.12 1,712,318.19 减：提取任意盈余公积 金 应付普通股股利 6,280,855.00 5,383,590.00 年末未分配利润 127,341,551.38 92,136,493.91 根据董事会利润分配预案,本公司拟以股本总额 358,906,000 股为基准,向全体股东 每 10 股派发现金股利人民币 0.20 元(含税)。 （29） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2004 年度 2003 年度 铵系列 122,500,748.16 氯碱系列 171,556,864.36 157,624,740.20 环苯有机系列 16,918,515.42 62,427,104.74 聚氯乙烯系列 456,774,261.35 169,886,397.01 焦炭及深加工 488,127,442.66 405,268,258.13 营运收入 8,488,834.40 8,410,675.62 铂网 54,124,487.16 44,795,215.50 其他 4,886,825.61 4,588,220.01 合 计 1,323,377,979.12 853,000,611.21 上年度合成氨分公司实施技术改造工程，铵系列产品未进行生产，无收入发生，本 年度，技术改造项目经试生产成功后达到生产状态，因此,上述产品本年销售收入增加。 氯碱分公司本年度进行产品结构调整，环苯有机系列产品产量下降，销售收入相应 减少。 本年度聚氯乙烯二期扩建项目完工达产，产量及销量增加较大，同时销售单价上 升，销售收入相应增加。 焦碳及深加工产品销量增加，销售价格上涨，销售收入相应增加。 （30） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2004 年度 2003 年度 铵系列 111,125,045.92 氯碱系列 160,242,359.50 124,460,185.59 环苯有机系列 16,902,826.43 56,500,747.75 聚氯乙烯系列 328,696,188.82 114,734,635.93 焦炭及深加工 421,527,426.30 356,063,314.84 营运收入 6,195,605.79 5,709,892.76 铂网 50,887,637.22 38,535,578.92 55 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 其他 1,129,668.47 1,064,300.43 合 计 1,096,706,758.45 697,068,656.22 由于环苯有机系列产品产量下降，单位产品负担的固定费用增加，故本年度销售成 本率较上年度升高。 （31） 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 城建税 5,770,534.31 4,030,319.24 价格调控基金 523,003.76 846,724.54 教育费附加 2,473,091.86 1,727,645.14 营业税 315,813.47 356,318.52 合 计 9,082,443.40 6,961,007.44 （32） 其他业务利润 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 装车费 163,326.25 9,537.59 材料销售 -779,737.96 910,570.80 其他 2,026,096.26 584,579.90 合 计 1,409,684.55 1,504,688.29 （33） 财务费用 单位：人民币元 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 26,182,487.68 23,096,161.12 减：利息收入 3,031,987.15 1,952,849.42 其 他 3,809,940.00 342,905.95 合 计 26,960,440.53 21,486,217.65 财务费用中“其他”为银行承兑汇票贴现利息及手续费支出。 （34） 投资收益 单位：人民币元 别 2004 年度 2003 年度 股权投资损益 279,218.73 5,214.09 股权投资差额摊销 -413,120.42 -413,120.41 其他投资收益 511,056.21 合 计 -133,901.69 103,149.89 （35） 补贴收入 单位：人民币元 类 别 2004 年度 2003 年度 减免增值税 5,580,052.69 0.00 合 计 5,580,052.69 0.00 如本报表附注三、1 所述，本公司硝酸铵产品 2004 年度免税额 5,580,052.69 元确 认为补贴收入。 56 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （36） 营业外收入 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产处理净收益 2,199,310.50 1,465,585.45 无效申购利息收入 6,150,000.00 6,150,000.00 废品变卖收入 23,950.00 其他 2,000.00 519,965.95 合 计 8,351,310.50 8,159,501.40 （37） 营业外支出 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 河道管理费 1,053,988.44 319,907.77 子弟学校经费 2,174,877.00 152,483.00 滞纳金 1,728,048.71 453,912.34 处理固定资产净损失 4,557,127.80 1,703,485.17 固定资产减值准备 4,598,443.79 捐赠支出 39,000.00 10,500.00 罚款支出 302,712.81 125,888.22 其他 1,802,174.31 2,115,268.43 合 计 16,256,372.86 4,881,444.93 如本报表附注五、1、（10）所述，本年度固定资产清理损失额增加幅度较大，同 时对不使用且预计无转让价值的固定资产按照净值全额计提了减值准备 4,598,443.79 元。 （38） 支付的与其他经营活动有关的现金 2004 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明 细 金 额 仓储经费 538,681.04 中介费 1,455,848.70 办公费 3,115,875.83 差旅费 2,406,527.68 业务招待费 2,932,255.86 水电费 1,932,062.18 修理费 3,594,298.48 广告费 130,300.00 租赁费 491,517.00 保险费 1,304,626.87 运输费 7,802,184.39 排污费 6,303,219.00 其他费用 26,603,004.50 资金往来 25,635,009.71 合 计 84,245,411.24 2、母公司会计报表主要项目注释 57 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）应收账款 应收账款 2004 年 12 月 31 日账面价值为 435,592,209.16 元，2003 年 12 月 31 日 账面价值为 450,082,921.15 元。 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 297,759,122.88 61.58% 8,932,773.69 306,477,696.48 63.67% 9,194,330.89 1-2 年 38,139,441.80 7.89% 1,906,972.09 77,886,888.61 16.18% 3,894,344.43 2-3 年 62,144,047.99 12.85% 9,321,607.20 77,619,854.42 16.13% 11,642,978.16 3-4 年 69,413,267.88 14.36% 20,823,980.36 14,211,879.45 2.95% 4,263,563.84 4-5 年 10,982,708.00 2.27% 4,393,083.20 3,207,279.19 0.67% 1,282,911.68 5 年以上 5,064,074.30 1.05% 2,532,037.15 1,914,903.98 0.40% 957,451.98 合 计 483,502,662.85 100.00% 47,910,453.69 481,318,502.13 100.00% 31,235,580.98 欠本公司款项前五名客户金额合计为 267,852,459.58 元，占年末应收账款总数的 53.40%。 持有本公司 5%以上股份的股东—太原化工集团有限公司欠款额为 227,880,145.01 元，形成原因详见（六-2）。 （2） 其他应收款 其他应收款 2004 年 12 月 31 日账面价值为 174,087,756.87 元，2003 年 12 月 31 日 账面价值为 116,514,386.73 元。 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以 149,629,264.04 81.88% 4,488,877.93 91,243,573.62 74.86% 2,737,307.22 20,247,454.28 11.08% 1,012,372.71 1-2 年 24,890,301.69 20.42% 1,244,515.08 7,183,598.73 3.93% 1,077,539.81 2,953,085.20 2.42% 442,962.78 2-3 年 3-4 年 2,813,706.52 1.53% 844,111.96 1,717,741.17 1.41% 515,322.35 4-5 年 1,917,395.73 1.05% 766,958.29 1,067,854.14 0.88% 427,141.66 5 年以 972,396.54 0.53% 486,198.27 18,160.00 0.01% 9,080.00 合 计 182,763,815.84 100.00% 8,676,058.97 121,890,715.82 100.00% 5,376,329.09 欠本公司款项前五名客户金额合计为 118,442,969.92 元，占年末其他应收款总数 的 64.81%。 58 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 本年度其他应收款余额较上年度增加原因主要为股东资金往来增加，持有本公司 5% 以上股份的股东—太原化工集团有限公司欠款额为 63,221,039.44 元，形成原因详见 （六-2）。 （3） 预付账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 83,837,257.96 61.48% 136,375,717.13 71.94% 1－2 年 30,860,740.12 22.63% 44,928,774.36 23.70% 2－3 年 17,807,080.44 13.06% 5,959,545.67 3.14% 3—4 年 2,601,048.59 1.91% 1,804,220.93 0.95% 4—5 年 821,430.29 0.60% 46,938.29 0.02% 5 年以上 36,550.05 0.32% 476,413.61 0.25% 合 计 136,364,107.45 100.00% 189,591,609.99 100.00% 欠本公司款项前五名客户金额合计为 41,504,983.04 元，占年末预付账款总数的 30.37%。 持有本公司 5%以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 （4） 长期股权投资 单位：人民币元 占被投资公 被投资公司 司 股权投资 股权投资 投资金额 损益调整 合计 名 称 注册资本比 差额 准备 例 山西丰海纳米科技 20.37% 6,000,000.00 3,120,000.00 342,406.77 234,255.00 9,696,661.77 有限公司 本溪北台钢铁(集 0.663% 6,631,259.63 6,631,259.63 团)有限公司 太原华贵金属有限 68.55% 6,750,000.00 -278,664.93 15,288,246.35 21,759,581.42 公司 山西焦炭集团国际 1.67% 500,000.00 500,000.00 贸易公司 山西焦炭集团国内 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 贸易公司 合计 20,881,259.64 2,841,335.07 15,630,653.12 234,255.00 39,587,502.82 （5） 固定资产及累计折旧 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋建筑物 247,394,630.26 11,526,734.21 309,159.00 258,612,205.47 机器设备 669,525,734.38 287,285,860.72 51,452,424.84 905,359,170.26 运输工具 58,569,049.23 2,684,648.43 18,179,425.25 43,074,272.41 59 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 其他 7,873,355.00 414,090.00 - 8,287,445.00 合 计 983,362,768.87 301,911,333.36 69,941,009.09 1,215,333,093.14 二、累计折旧 房屋建筑物 149,708,242.06 7,099,900.00 252,515.18 156,555,626.88 机器设备 392,530,468.86 27,947,009.84 48,621,905.84 371,855,572.86 运输工具 50,651,894.31 1,394,707.81 9,090,176.46 42,956,425.66 其他 6,424,822.21 155,656.20 6,580,478.41 合 计 599,315,427.44 36,597,273.85 57,964,597.48 577,948,103.81 三、固定资产净值 384,047,341.43 637,384,989.33 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35- 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 4,598,443.79 3,554,231.98 6,771,999.19 运输工具 379,293.00 379,293.00 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 6,175,145.29 4,598,443.79 3,554,231.98 7,219,357.10 五、固定资产净额 377,872,196.14 630,165,632.23 （6） 短期借款 短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 431,550,000.00 元，2003 年 12 月 31 日余额 为 419,790,000.00 元。 单位：人民币元 贷款机构 借款金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 华夏银行太原支行 10,000,000.00 2004.12.10-2005.12.09 5.115 担保 华夏银行太原支行 10,000,000.00 2004.12.15-2005.11.18 5.115 担保 华夏银行太原支行 20,000,000.00 2004.12.29-2005.05.17 4.785 担保 中行漪汾支行 20,000,000.00 2004.05.31-2005.05.30 5.31 担保 中行漪汾支行 10,000,000.00 2004.12.15-2005.12.14 5.58 担保 中行漪汾支行 30,000,000.00 2004.07.28-2005.07.27 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 44,800,000.00 2004.06.30-2005.04.05 5.31 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2004.07.01-2005.04.13 5.31 担保 中国工商银行太原市晋源支行 43,250,000.00 2004.04.29-2005.03.16 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 38,900,000.00 2004.06.18-2005.02.10 4.8675 担保 交通银行太原分行 20,000,000.00 2004.05.26-2005.02.25 4.425 担保 交通银行太原分行 25,000,000.00 2004.10.25-2005.08.25 5.31 担保 交通银行太原分行 10,000,000.00 2004.09.22-2005.07.15 5.31 担保 中国民生银行股份有限公司 20,000,000.00 2004.06.17-2005.05.15 4.8675 担保 中国民生银行股份有限公司 30,000,000.00 2004.06.08-2005.06.05 4.8675 担保 上海浦东发展银行广州分行 40,000,000.00 2004.08.13-2005.08.12 5.31 担保 上海浦东发展银行太原分行 20,000,000.00 2004.09.29-2005.07.28 5.31 担保 中国建设银行义井支行 9,800,000.00 2004.12.31-2005.12.30 5.115 担保 合 计 431,550,000.00 60 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （7） 应付账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 317,955,753.48 87.72% 240,942,993.98 78.95% 1－2 年 17,956,080.04 4.95% 43,878,423.77 14.38% 2－3 年 21,953,220.52 6.06% 8,016,174.85 2.63% 3－4 年 1,869,321.04 0.52% 9,681,988.83 3.17% 4－5 年 1,797,558.01 0.50% 1,455,030.98 0.47% 5 年以上 941,292.79 0.25% 1,224,977.16 0.40% 合 计 362,473,225.88 100.00% 305,199,589.57 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 26,636,269.71 元，占年末应付账款总数的 7.35%。 对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （8） 预收账款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 100,243,304.83 82.13% 43,875,526.63 39.07% 1－2 年 12,513,676.46 10.25% 47,576,889.48 42.36% 2－3 年 5,051,797.12 4.14% 14,089,900.80 12.54% 3－4 年 3,250,449.70 2.66% 5,779,000.37 5.14% 4－5 年 937,497.18 0.83% 5 年以上 993,407.52 0.82% 71,837.85 0.06% 合 计 122,052,635.63 100.00% 112,330,652.31 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 19,539,393.55 元，占年末预收账款总数的 16.00%。 对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的预收款为尚未结算的款项。 （9） 其他应付款 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 92,504,713.95 86.57% 57,347,668.20 75.88% 1－2 年 8,605,318.37 8.05% 16,944,548.90 22.42% 2－3 年 4,661,159.97 4.36% 846,403.32 1.12% 3－4 年 647,739.49 0.61% 192,651.16 0.25% 4－5 年 192,651.16 0.18% 244,043.12 0.33% 5 年以上 244,043.12 0.23% 61 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 106,855,626.06 100.00% 75,575,314.70 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 20,142,644.05 元，占年末其他应付款总数的 18.85%。 对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （10） 盈余公积 单位：人民币元 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 18,965,941.01 4,882,223.98 23,848,164.99 法定公益金 9,482,970.50 2,441,111.99 11,924,082.49 合 计 28,448,911.51 7,323,335.97 35,772,247.48 本期增加数为按照利润分配比例计提数。 （11） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2004 年度 2003 年度 铵系列 122,500,748.16 氯碱系列 171,556,864.36 157,624,740.20 环苯有机系列 16,918,515.42 62,427,104.74 聚氯乙烯系列 456,774,261.35 169,886,397.01 焦炭及深加工 488,127,442.66 405,268,258.13 营运收入 8,488,834.40 8,410,675.62 其他 4,870,022.93 4,588,220.01 合 计 1,269,236,689.28 808,205,395.71 （12） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2004 年度 2003 年度 铵系列 111,125,045.93 氯碱系列 160,242,359.50 124,460,185.59 环苯有机系列 16,902,826.43 56,500,747.75 聚氯乙烯系列 328,696,188.82 114,734,635.93 焦炭及深加工 421,527,426.30 356,063,314.84 营运收入 6,195,605.79 5,709,892.76 其他 1,129,668.47 1,064,300.43 合 计 1,045,819,121.24 658,533,077.30 （13）投资收益 单位：人民币元 类 别 2004 年度 2003 年度 股权投资损益 1,306,901.27 1,771,253.76 股权投资差额摊销 -413,120.42 -413,120.41 其他投资收益 511,056.21 合 计 893,780.85 1,869,189.56 62 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 （14）支付的与其他经营活动有关的现金 2004 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明 细 金 额 仓储经费 538,681.04 中介费 1,455,848.70 办公费 3,095,553.40 差旅费 2,406,527.68 业务招待费 2,549,173.98 水电费 1,932,062.18 修理费 3,524,897.18 广告费 130,300.00 租赁费 491,517.00 保险费 1,247,523.47 运输费 7,694,503.76 排污费 6,303,219.00 其他费用 25,671,061.71 资金往来 23,422,197.02 合 计 80,463,066.12 六、 关联方关系及交易 1、 关联方关系 ① 存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 太原化学工业 控股股东 义井东街 54 号 化工产品 国有经济 魏功 集团有限公司 太原华贵金属 太原市学府街高 系列催化网开发 有限责任 有限公司 子公司 科技园区工西 3 狄重阳 及销售 公司 条 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 9,847,000 ③ 存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位：人民币元 企业名称 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 太原化学工业集团有限公司 240,786,000 67.09 237,786,000 66.253 太原华贵金属有限公司 6,750,000 68.55 6,750,000 68.55 63 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 ④ 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 山西永兴化工有限公司 本公司股东 太原双凯化工有限公司 本公司股东 太原市中都物资贸易公司 本公司股东 太原美能佳化工有限公司 本公司股东 2、 关联交易 ① 销售 单位：人民币元 关联方 与本公司 交易 交易金额 定价原则 关系 内容 2003 年度 2004 年度 太原化学工业集团有限公司 控股股东 产品 2,633,785.45 4,287,425.33 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 材料 15,804,618.98 8,076,120.47 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 劳务 1,207,757.24 3,154,366.25 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 水 1,583,232.85 699,186.61 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 电 6,148,225.86 5,749,904.22 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 蒸汽 2,388,190.12 3,998,024.76 合同价 合 计 29,765,810.50 25,965,027.64 ② 采购 单位：人民币元 关联方 与本公司 交易 交易金额 定价原则 关系 内容 2003 年度 2004 年度 太原化学工业集团有限公司 控股股东 材料 294,884.20 8,615,397.06 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 劳务 2,351,441.28 2,358,111.88 合同价 合 计 2,646,325.48 10,973,508.94 ③ 租赁 出租方 与本公司 交易 交易金额 定价原则 关系 内容 2003 年度 2004 年度 太原化学工业集团有限公司 控股股东 土地租赁 640,000.00 640,000.00 合同价 合 计 640,000.00 640,000.00 ④ 关联公司往来 单位：人民币元 往来项目 关联公司名称 经济内容 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 太原化学工业集团有限公司 销售产品及提供劳务 227,880,145.01 217,496,094.45 其他应收款 太原化学工业集团有限公司 代垫款 63,221,039.44 44,363,935.37 其他应收款 山西永兴化工有限公司 9,064,230.00 合 计 300,165,414.45 261,860,029.82 64 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 七、 或有事项 本公司截止 2004 年 12 月 31 日对外提供担保数额为 25,900 万元，分别如下： （一）本公司与太原煤气化股份有限公司（原山西神州煤电焦化股份有限公司）在 2003 年 8 月 11 日签订了为期叁年的互保合同，互保金额控制在 5 亿元人民币以内，已 在《中国证券报》、《上海证券报》予以公告。为此，公司为太原煤气化股份有限公司 流动资金贷款 24,900 万元提供担保，期限为 2004 年 7 月 1 日至 2005 年 12 月 8 日。 （二）本公司 2003 年经董事会决定为控股子公司太原华贵金属有限公司流动资金借 款 1,000 万元提供担保，对方同时办理了反担保的有关手续,本年度已经偿还 167.70 万 元，至 2004 年 9 月 3 日该笔借款到期，目前展期借款手续正在办理中。 八、 承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司根据董事会 2004 年度利润分配预案,拟以股本总额 358,906,000 股为基准, 向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.20 元(含税)。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司没有需要说明的其他资产负债表日后非调整事 项。 十、 其他重要事项 报告期内，本公司第一大股东太原化学工业集团有限公司所持国有法人股 300 万股 因经济纠纷事宜被拍卖，过户到天津开发区今朝工贸发展有限公司，截止 2004 年 12 月 31 日, 太原化学工业集团有限公司所持国有法人股中 10806 万股因经济纠纷事宜被冻 结。 65 太原化工股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本。 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 五、其他有关资料。 董事长：邢亚东（代） 太原化工股份有限公司 2005 年 4 月 11 日 66