恒源煤电(600971)G恒源2005年年度报告

安徽恒源煤电股份有限公司 600971 2005 年年度报告 二 OO 六年三月 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务报告 .................................................................... 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 59 1 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事会议应到董事 11 人，参加现场会议的董事 9 人，董事汪伟委托董事倪进安出席会议 并行使表决权，独立董事韦法云委托独立董事乔春华出席会议并行使表决权。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长汪永茂，财务总监惠元白，会计机构负责人（会计主管人员）张磊声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽恒源煤电股份有限公司 公司法定中文名称缩写：恒源煤电 2、公司法定代表人：汪永茂 3、公司董事会秘书：王忠柱 联系地址：安徽省淮北市濉溪县刘桥镇安徽恒源煤电股份有限公司 电话：0557-3986204 传真：0557-3986269 E-mail：hymd600971@126.com 公司证券事务代表：祝朝刚 联系地址：安徽省淮北市濉溪县刘桥镇安徽恒源煤电股份有限公司 电话：0557-3986224 传真：0557-3986269 E-mail：hymd600971@126.com 4、公司注册地址：安徽省淮北市濉溪县刘桥镇 公司办公地址：安徽省淮北市濉溪县刘桥镇 邮政编码：235162 公司国际互联网网址：http://www.ahhymd.com.cn/ 公司电子信箱：hbplhy@ mail.ahbbptt.net.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：安徽恒源煤电股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 恒源 公司 A 股代码：600971 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 29 日 公司首次注册登记地点：安徽省淮北市濉溪县刘桥镇 公司法人营业执照注册号：3400001300196 公司税务登记号码：地税直字 340621726325699 号，国税皖字 340604726325699 号， 地税字 340604726325699 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号四楼 1 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 271,417,151.87 净利润 202,539,085.25 扣除非经常性损益后的净利润 205,786,996.12 主营业务利润 412,655,230.59 其他业务利润 918,636.24 营业利润 276,264,780.04 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -4,847,628.17 经营活动产生的现金流量净额 188,324,295.77 现金及现金等价物净增加额 -14,818,894.16 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -4,809,628.17 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -38,000.00 各项营业外收入、支出 减：所得税影响额 -1,599,717.30 合计 -3,247,910.87 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,139,073,689.49 657,612,121.93 73.21 353,829,607.10 利润总额 271,417,151.87 207,773,898.94 30.63 95,157,943.08 净利润 202,539,085.25 156,025,685.26 29.81 63,601,635.56 扣除非经常性损益的净利润 205,786,996.12 151,751,872.98 35.61 63,256,889.60 每股收益 1.08 1.24 -12.90 0.78 最新每股收益 增加 0.96 个 净资产收益率（%） 20.38 19.42 22.44 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.82 个 20.71 18.89 22.32 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 9.22 个 23.06 32.28 25.14 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 188,324,295.77 259,788,345.04 -27.51 75,548,719.34 每股经营活动产生的现金流量净额 1.00 2.07 -51.69 0.93 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,527,193,406.90 1,178,106,218.14 29.63 499,894,659.73 股东权益（不含少数股东权益） 993,587,739.05 803,541,653.80 23.65 283,458,955.53 每股净资产 5.27 6.40 -17.66 3.47 调整后的每股净资产 5.27 6.40 -17.66 3.47 2 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.53 45.93 2.19 2.19 营业利润 27.80 30.75 1.47 1.47 净利润 20.38 22.54 1.08 1.08 扣除非经常性损益后的净利润 20.71 22.90 1.09 1.09 (五) 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 125,600,000 405,965,921.81 64,570,666.40 32,285,333.20 207,405,065.59 803,541,653.80 本期增 62,800,000 67,000 40,411,018.62 20,205,509.31 162,128,066.63 202,606,085.25 加 本期减 37,680,000 37,680,000 12,560,000 少 期末数 188,400,000 368,352,921.81 104,981,685.02 52,490,842.51 331,853,132.22 993,587,739.05 (1) 股本变动原因：利润分配及资本公积转增增加股本。 (2) 资本公积变动原因：资本公积减少为转增股本，资本公积增加为环保局贷款减免转入。 (3) 盈余公积变动原因：年度提取增加盈余公积。 (4) 法定公益金变动原因：年度提取增加法定公益金。 (5) 未分配利润变动原因：实现利润增加未分配利润，年初利润分配减少未分配利润。 注 ： 公 司 实 施 2004 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 ： 以 2004 年 末 总 股 本 125,600,000.00 股为基数，按每 10 股分配现金红利 1 元（含税），同时每 10 股送 2 股；并用资本公 积金转增股本，按每 10 股转增 3 股。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81,600,000 64.97 16,320,000 24,480,000 40,800,000 122,400,000 64.97 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 81,600,000 64.97 16,320,000 24,480,000 40,800,000 122,400,000 64.97 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,600,000 64.97 16,320,000 24,480,000 40,800,000 122,400,000 64.97 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44,000,000 35.03 8,800,000 13,200,000 22,000,000 66,000,000 35.03 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 44,000,000 35.03 8,800,000 13,200,000 22,000,000 66,000,000 35.03 三、股份总数 125,600,000 100 25,120,000 37,680,000 62,800,000 188,400,000 100 注 1：公司股份变动情况 2004 年度股东大会审议通过了《公司 2004 年度利润分配及资本公积转增股本预案》。2004 年度 利润分配及资本公积转增股本方案为：以 2004 年末总股本 125,600,000.00 股为基数，按每 10 股分 配现金红利 1 元（含税） ，每 10 股送 2 股；同时用资本公积金转增股本，按每 10 股转增 3 股。公司 于 2005 年 6 月 13 日实施完毕，股本增至 188,400,000 股。 注 2：股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 由于公司股份增加，公司的每股收益、每股净资产摊薄。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易终止日期 交易数量 A股 2004-08-02 9.99 44,000,000 2004-08-17 44,000,000 经中国证监会证监发行字［2004］121 号文核准，2004 年 8 月 2 日，向社会公开发行人民币普通 股股票 4,400 万股。经上海证券交易所上证上字［2004］120 号文批准，于 2004 年 8 月 17 日在上海 证券交易所上市交易。发行前国有法人股为 8,160 万股，占本次发行前股本结构的 100%；发行后国 有法人股为 8,160 万股，占本次发行后股本结构的 64.97%，社会公众股为 4400 万股，占本次发行后 股本结构的 35.03%，发行后公司总股本为 12,560 万股。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 截止到报告期末，公司股本共为 18,840 万股。公司实施 2004 年度利润分配及资本公积转增股本 方案：以 2004 年末总股本 125,600,000.00 股为基数，按每 10 股分配现金红利 1 元（含税），每 10 股送 2 股；同时用资本公积金转增股本，按每 10 股转增 3 股。该方案已于 2005 年 6 月实施完毕，公 司股份总数增至 18,840 万股，股份结构未发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,881 前十名股东持股情况 质押或 持股比 股份类 持有非流通股数 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 量 股份数 量 安徽省皖北煤电集团 未 流 国有股东 63.02 118,725,000 39,925,000 118,725,000 无 有限责任公司 通 未 流 安徽省燃料总公司 国有股东 1.11 2,100,000 700,000 2,100,000 未知 通 合肥四方化工集团有 未 流 国有股东 0.56 1,050,000 350,000 1,050,000 未知 限责任公司 通 合肥开元精密工程有 未 流 国有股东 0.28 525,000 175,000 525,000 未知 限责任公司 通 国元证券有限责任公 已 流 国有股东 0.23 450,000 450,000 0 未知 司 通 已 流 林燕明 其他 0.21 394,989 394,989 0 未知 通 已 流 张贵宝 其他 0.16 300,000 300,000 0 未知 通 中国工商银行－华安 已 流 上证 180 指数增强型 其他 0.15 288,522 288,522 0 未知 通 证券投资基金 陕西亿源科技发展有 已 流 其他 0.13 241,500 241,500 0 未知 限公司 通 中国建设银行－华宝 已 流 兴业多策略增长证券 其他 0.11 200,000 200,000 0 未知 通 投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 国元证券有限责任公司 450,000 人民币普通股 林燕明 394,989 人民币普通股 张贵宝 300,000 人民币普通股 中国工商银行－华安上证 180 指数增 288,522 人民币普通股 强型证券投资基金 陕西亿源科技发展有限公司 241,500 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长 200,000 人民币普通股 证券投资基金 漯河市天河投资顾问有限公司 194,400 人民币普通股 涂逊英 186,251 人民币普通股 东方证券－农行－东方红 1 号集合资 183,550 人民币普通股 产管理计划 鞠文善 180,000 人民币普通股 上述股 (1)、公司控股股东为安徽省皖北煤电集团有限责任公司，持有公司国有法人股 118725000 股，占公司总 东关联 股本的 63.02%，其持有的股份为未上市流通股份，截止报告期末未被质押、冻结或托管。 关系或 (2)、报告期末，持有公司股份达 5%以上（含 5%）股东所持有股份无质押、冻结或托管的情况。 一致行 (3)、前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 动关系 办法》中规定的一致行动人。 的说明 5 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：安徽省皖北煤电集团有限责任公司 法人代表：葛家德 注册资本：1,100,000,000 元人民币 成立日期：1994 年 1 月 14 日 主要经营业务或管理活动：煤炭开采、加工及煤炭技术开发；建筑材料、机械设备、化工原料 和化工产品（不含危险品）、五金交电、通讯器材、日用百货的批发、零售；服装加工；种植和养殖； 农副产品加工（国家政策许可的）；铁路和公路运输；建筑(四级）；装饰（三级）；设备租贷；本系统 内的土地复垦、道路、堤坎修复；基础土方工程；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机 械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） ； （以下 分支机构经营）饮食、娱乐服务、打字、复印、住宿、物业管理等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 年 姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 龄 汪永茂 董事长 男 42 2004-09-12 2007-03-22 0 0 郝宗典 副董事长 男 46 2004-09-12 2007-03-22 0 0 王宝贤 董事 男 47 2005-01-10 2007-03-22 0 0 朱凤坡 董事 男 42 2004-03-23 2007-03-22 0 0 李桂芳 董事 女 52 2004-03-23 2007-03-22 0 0 汪伟 董事 男 47 2004-03-23 2007-03-22 0 0 倪进安 董事 男 40 2004-03-23 2007-03-22 0 0 董昌伟 董事 男 43 2005-01-10 2007-03-22 0 0 陈淮 独立董事 男 53 2004-03-23 2007-03-22 0 0 乔春华 独立董事 男 61 2004-03-23 2007-03-22 0 0 张传明 独立董事 男 50 2004-03-23 2007-03-22 0 0 韦法云 独立董事 男 39 2004-03-23 2007-03-22 0 0 魏爱莲 监事会主席 女 49 2004-03-23 2007-03-22 0 0 金朝辉 监事 男 41 2004-03-23 2007-03-22 0 0 郑伟东 监事 男 39 2005-01-10 2007-03-22 0 0 陆光耀 监事 男 44 2004-03-23 2007-03-22 0 0 何长云 监事 男 42 2004-03-23 2007-03-22 0 0 毛惠萍 监事 女 37 2004-12-09 2007-03-22 0 0 王宝贤 总经理 男 47 2004-12-09 2007-03-22 0 0 副总经理、总 杨永林 男 43 2004-03-23 2007-03-22 0 0 工程师 财务总监、总 惠元白 男 44 2004-03-23 2007-03-22 0 0 经济师 王尚令 副总经理 男 42 2004-03-23 2007-03-22 0 0 张从怀 副总经理 男 51 2004-03-23 2007-03-22 0 0 贺兆礼 副总经理 男 42 2004-09-12 2007-03-22 0 0 王修启 副总经理 男 42 2004-09-12 2007-03-22 0 0 王忠柱 董事会秘书 男 39 2004-09-12 2007-03-22 0 0 合计 / / / / / 0 0 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 汪永茂，大专，工程师，中共党员。历任皖北矿务局刘桥二矿政治部副主任、矿副总工程师、 矿纪委书记、副矿长。现任公司董事长。 (2) 郝宗典，大学本科，会计师，中共党员。历任皖北煤电集团资产财务部部长、皖北煤电集团 副总会计师。现任公司副董事长、皖北煤电集团副总会计师。 (3) 王宝贤，大学本科，工程师，中共党员。历任皖北煤电集团百善矿技术科科长、副总工程师、 副矿长兼总工程师、矿党委书记。现任公司董事、总经理 。 (4) 朱凤坡，大学本科，律师，经济师，中共党员。历任北矿务局办公室对外经协办主任、办公 室副主任、皖北煤电集团公司政研信息部部长、副总法律顾问。现任公司董事、皖北煤电集团公司政 研信息部部长、副总法律顾问。 (5) 李桂芳，大学本科，政工师，中共党员。历任皖北矿务局百善煤矿工会女工部副部长、计生 办副主任、主任，皖北矿务局刘桥二矿工会主席。现任公司董事、工会主席。 (6) 汪伟，研究生学历，高级经济师，中共党员。历任安徽省化轻总公司上海分公司经理、安徽 省化轻总公司总经理助理、副总经理，安徽华物期货经纪有限责任公司执行董事兼总经理。现任公司 董事、安徽省燃料总公司总经理。 (7) 倪进安，大学本科，工程师，中共党员。历任中国煤炭科学院爆破技术研究所助理工程师， 安徽开元集团工程师。现任公司董事、合肥开元精密工程公司董事长兼总经理。 7 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 (8) 董昌伟，大学本科，工程师，中共党员。历任皖北矿务局刘桥一矿技术科副科长、开拓延深 办主任、副总工程师，皖北煤电集团有限责任公司任楼矿副矿长、百善矿副矿长、祁东矿副矿长、刘 桥一矿矿长。现任公司董事。 (9) 陈淮，博士，研究员。2000 年至今，历任国务院发展研究中心研究员、市场研究所副所长， 国务院建设部改革研究中心主任。现任公司独立董事、国务院建设部政策研究中心主任。 (10) 乔春华，中央财政金融学院（中央财大）财务与会计专业毕业。历任中国矿业大学经管学 院教授、硕士生导师、华东船舶学院兼职教授、江苏省“十五”规划评委会专家库成员、江苏省物价 协会常务理事。现任公司独立董事、南京审计学院教授、硕士生导师、上海大屯能源股份有限公司独 立董事及审计委员会主任委员。 (11) 张传明，教授，硕士研究生导师。历任安徽财贸学院会计系副主任。现任公司独立董事、 安徽财经大学商学院院长、蚌埠市会计学会理事、安徽华茂纺织股份有限公司独立董事、安徽方兴科 技股份有限公司独立董事。 (12) 韦法云，会计学本科，经济学学士，高级会计师，中共党员。历任淮北煤师院财务处管理 科科长兼结算中心主任、处秘书，兼任安徽省高级职称评审委员会专家组成员，安徽省价格听证委员 会专家组成员，淮北市价格听证委员会专家组成员。现任公司独立董事、淮北煤师院财务处副处长。 (13) 魏爱莲，大学本科，高级会计师，中共党员。历任皖北煤电集团公司审计处副处长、资金 结算管理中心副主任。现任公司监事会主席。 (14) 金朝辉，大学本科，政工师，中共党员。历任皖北矿务局刘桥二矿政治部主任、党委副书 记。现任公司监事、党委副书记。 (15) 郑伟东，大专，中共党员。历任刘桥二矿技术科技术员、办公室秘书、煤质运销科工会主 席、副科长、开拓区党支部副书记，本公司人力资源部副部长、组织人事科科长、党委委员。现任公 司监事、纪委书记。 (16) 陆光耀，大专，会计师，中共党员。历任国营长安机器总厂财务处处长、副总会计师，合 肥四方化工集团有限责任公司计划科、财务科副科长、副总会计师兼计划企管处处长。现任公司监事、 合肥四方化工集团有限责任公司副总会计师兼计划企管处处长。 (17) 何长云，大学本科，政工师，中共党员。历任皖北矿务局刘桥二矿地测科助理工程师、工 程师、监察科副科长。现任公司职工监事、组织部部长。 (18) 毛惠萍，大专，政工师，中共党员。历任刘桥二矿政治部干事、工会女工部部长、本公司 工会女工部部长、工会副主席兼女工部部长。现任公司职工监事、纪委副书记。 (19) 杨永林，大专，工程师，中共党员。历任皖北矿务局毛郢孜煤矿副总工程师、总工程师、 皖北煤电集团刘桥二矿总工程师、公司总工程师。现任公司副总经理、总工程师。 (20) 惠元白，大专，会计师，中共党员。历任皖北矿务局前岭煤矿财务科科长，皖北矿务局财 务处科长、副处长。现任公司财务总监、总经济师。 (21) 王尚令，大专，工程师，中共党员。历任皖北矿务局百善煤矿技术员、副区长，刘桥二矿 调度所副所长、所长等职务。现任公司副总经理。 (22) 张从怀，大专，工程师，中共党员。历任皖北煤电集团有限责任公司刘桥二矿技术科工程 师、副科长等职务。现任公司副总经理。 (23) 贺兆礼，大专，工程师，中共党员。历任皖北煤电集团有限责任公司刘桥二矿地测科技术 员、副科长、科长，本公司副总工程师。现任公司副总经理 。 (24) 王修启，大专，工程师，中共党员。历任皖北煤电集团有限责任公司刘桥二矿机电科技术 员、副科长、科长，本公司机电科科长、副总工程师。现任公司副总经理 。 (25) 王忠柱，经济学硕士，高级经济师，中共党员。历任皖北煤电集团有限责任公司投融资部 副科长，本公司证券部副部长、证券事务代表。现任公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 郝宗典 皖北煤电集团 副总会计师 2000 年 至今 否 朱凤坡 皖北煤电集团 副总法律顾问、政研 1998 年 至今 否 8 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 信息部部长、法律事 务部部长 汪伟 安徽省燃料总公司 总经理 2002 年 至今 否 合肥开元精密工程公 倪进安 董事长、总经理 2002 年 至今 否 司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 陈淮 国务院政策研究中心 主任 是 张传明 安徽财经大学 商学院院长 是 张传明 安徽华茂纺织股份有限公司 独立董事 是 张传明 安徽方兴科技股份有限公司 独立董事 是 乔春华 南京审计学院 教授、硕士生导师 是 乔春华 上海大屯能源股份有限公司 独立董事 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 报告期内，公司现任董事郝宗典、朱凤坡、汪伟、倪进安；监事陆光耀不在公司领取报酬，均在 股东单位领取报酬。公司独立董事津贴每人每年支付 4 万元（税后）。在公司领取报酬的董事、监事 和高管年度总报酬为 237.08 万元。 姓名 职务 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 汪永茂 董事长 18.03 王宝贤 董事、总经理 18.05 李桂芳 董事 14.84 董昌伟 董事 18.04 陈淮 独立董事 4.00 乔春华 独立董事 4.00 张传明 独立董事 4.00 韦法云 独立董事 4.00 魏爱莲 监事会主席 14.85 金朝辉 监事 14.71 郑伟东 监事 14.63 何长云 监事 2.45 毛惠萍 监事 2.44 杨永林 副总经理、总工程师 14.71 惠元白 财务总监、总经济师 14.72 王忠柱 董事会秘书 14.63 王尚令 副总经理 14.70 张从怀 副总经理 14.85 贺兆礼 副总经理 14.72 王修启 副总经理 14.71 合计 / 237.08 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬由董事会审议后报股东大会审 议通过。高级管理人员报酬由董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司按照《董事及高级管理人员薪金待遇实施办 法》、《人力资源管理制度》、《独立董事制度》等管理制度，根据其工作岗位及贡献考核确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 9 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 贴 郝宗典 是 朱凤坡 是 汪伟 是 倪进安 是 陆光耀 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李怀生 公司总经济师 工作调动 高力平 公司监事 日常事务繁忙 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工 9403 人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 223 技术人员 329 财务人员 34 行政人员 398 生产人员 8419 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上学历员工 620 中专、高中学历员工 1893 初中及以下学历员工 6890 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《公司章程》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作，公司法人 治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及公司制定的《股东大 会议事规则》的要求召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，保护中小投资者利益，中小 股东依法享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东严格 规范自己的行为，依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司 董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度， 认真出席董事会会议，行使董事职权。独立董事除行使董事的一般职权外，还认真行使特别职权。 10 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员 构成符合法律、法规要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司生产 经营管理、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、经理人员 的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明、公正，符合有关法律法规的要求。 6、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》 ，并指定董事 会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；同时聘任证券事务代表协助董事会秘书履行职责； 公司指定《中国证券报》、 《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规等要求， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益、实现股东、员工、社会 等各方面的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 陈淮 7 5 2 0 乔春华 7 6 1 0 张传明 7 7 0 0 韦法云 7 6 1 0 报告期内，公司独立董事严格遵守相关法律法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责，按时参加董 事会，认真履行独立董事职责，对公司重大事项、关联交易和规范运作等方面发表独立意见，为董事 会客观科学地决策起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （1）业务方面：公司主营业务突出，拥有独立的产、供、销体系，独立开展煤炭开采、洗选、 销售业务，具备独立面向市场的能力。公司对现有的关联交易进行了规范，与控股股东签署了公平合 理的关联交易协议。 （2）人员方面：公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，公司董事长、总经理、副总经 理、董事会秘书、财务总监、总工程师、总经济师等高级管理人员专职在本公司工作，并在公司领取 薪酬，不在控股股东担任任何职务。 （3）资产方面：公司资产独立于控股股东和其他发起人，具备完整、独立的采购系统、生产系 统、销售系统以及必要的辅助配套设施，并具备生产经营所必备的特许经营权和相关无形资产。 （4）机构方面：公司与发起人的办公机构和生产经营场所各自独立设立，不存在混合经营、合 署办公的情况。公司组织机构独立完整，拥有独立的职能部门。 （5）财务方面：公司拥有独立的财务会计部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立开展财务工作和进行财务决策。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税， 与股东单位无混合纳税现象。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司按照《董事及高级管理人员薪金待遇实施办法》、 《人力资源管理制度》等管理制度，完善了 激励考核机制。公司从德、能、勤、绩等方面对高级管理人员工作目标完成情况和履行职务情况进行 年度个人述职和民主评议，根据完成业绩和政府有关文件实行奖惩。公司高级管理人员的考评和激励 机制的建立和实施，提高了高级管理人员的工作效率和创造性，对公司的发展和业绩的增长起到了较 好的促进作用。 11 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）公司于 2005 年 5 月 20 日召开 2004 年度股东大会，本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 （二）公司于 2005 年 10 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登 在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内，国内经济保持较快的增长速度。煤炭价格缓慢增长，高位有所波动，煤炭运输条件得 到改善，煤炭工业在经历了恢复性上涨后，呈现总体平稳增长态势。报告期内，公司主营业务未发生 变化，仍为煤炭开采、洗选、销售。 报告期内，公司共生产原煤 333.45 万吨，销售商品煤 329.22 万吨，实现销售收入 113,907.37 万元；实现净利润 20,253.91 万元，销售收入和净利润分别同比增长 73.21%和 29.81%，每股收益 1.08 元，每股净资产 5.27 元，净资产收益率达 20.38%；截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 152,719.34 万元，所有者权益 99358.77 万元，分别比 2004 年年末增长 29.63%和 23.65%，实现了公司价值和股 东利益的稳步增长。 2、报告期公司主营业务及经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营情况 报告期内，公司经营范围为：公司主营煤炭开采、洗选、销售。 (2) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 务利润 品 年增减 年增减 比上年增减（%） 率(%) （％） （％） 行业 减少 7.78 个百分 煤炭 1,139,073,689.49 712,241,397.32 36.23 73.21 93.44 点 产品 减少 7.78 个百分 煤炭 1,139,073,689.49 712,241,397.32 36.23 73.21 93.44 点 公司主营业务收入增长的主要原因：公司于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，刘桥一矿 2004 年 发生数仅并入 10-12 月份的损益；报告期产销量增加。 公司主营业务成本增长的主要原因：报告期由于刘桥一矿煤炭产量全年并入，总成本上升；提取 安全费用标准比同期增加；工资及福利费比上年增加；因井下工作面条件变化导致材料及支护品比同 期增加；提取的维简费及土地征迁费发生数比同期增加。 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,139,073,689.49 73.21 国外 0 0 12 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 22,003,477.61 占采购总额比重 17.56% 前五名销售客户销售金额合计 587,263,334.07 占销售总额比重 51.56% 3、报告期内公司资产构成发生重大变动的情况 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 比上年增减 项目 占总资产 占总资产 金额 的比重 金额 的比重（%） （%） 总资产 1,527,193,406.9 100 100 1,178,106,218.14 349,087,188.76 0 流动资产 57.73 849,642,334.96 55.63% 680,135,996.52 169,506,338.44 其中：应收票据 258,729,790.31 16.94% 74,303,867.60 6.31 184,425,922.71 应收帐款 38,293,270.21 2.51% 28,218,936.92 2.40 10,074,333.29 存货 13,856,804.13 0.91% 26,794,342.47 2.27 -12,937,538.34 固定资产 646,386,771.39 42.33% 541,660,406.18 45.98 104,726,365.21 其中：固定资产净 452,308,173.17 29.62% 397,115,146.59 33.71 55,193,026.58 额 在建工程 140,443,759.39 9.20% 5,935,984.86 0.50 134,507,774.53 负债合计 503,905,667.85 33.00% 374,564,564.34 31.79 129,341,103.51 流动负债 461,638,907.62 30.23% 347,785,879.72 29.52 113,853,027.90 其中：短期借款 60,000,000.00 3.93% 44,100,000.00 3.74 15,900,000.00 其他应付款 284,634,376.07 18.64% 188,016,307.05 15.96 96,618,069.02 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 变动原因： 资产增加的主要原因是：当期实现的净利润。 应收票据增加的主要原因是：公司对部分长期重点信用良好的客户放宽信用政策导致结算方式变 化所致。 固定资产增加原因是：公司在建工程增加以及为增加产能投入设备。 在建工程增加主要原因是：募集资金项目刘桥煤泥煤矸石电厂项和选煤厂技术改造等项目建设。 流动负债增加主要原因是：公司其他应付款和应付帐款等增加。 其他应付款增加主要原因是：公司维简费、土地征迁费、劳务工回乡补助金等增加。 13 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 4、期间费用和所得税的变化 单位:元 币种:人民币 项目 2005 2004 比上年增减金额 比上年增减（%） 营业费用 32,484,218.64 10,834,933.76 21,649,284.88 199.81 管理费用 109,656,888.60 69,268,315.77 40,388,572.83 58.31 财务费用 -4,832,020.45 1,267,218.41 -6,099,238.86 -481.31 期间费用小计 137,309,086.79 81,370,467.94 55,938,618.85 68.75 所得税 68,878,066.62 51,748,213.68 17,129,852.94 33.11 变动原因： 营业费用上升的主要原因是铁路过轨费提取标准增加以及 2004 年刘桥一矿仅并入最后一个季度 数据。 管理费用上升的主要原因是：2004 年仅并入刘桥一矿 10 月份以后的损益，同时工资及工资附加 等增加。 财务费用减少的主要原因是：公司银行存款利息收入增加。 所得税增加主要原因是公司实现利润总额比上年同期增加所致。 5、报告期内现金流分析 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 比上年增减（万元） 经营活动产生的现金流量净额 188,324,295.77 259,788,345.04 -71,464,049.27 投资活动产生的现金流量净额 -212,938,987.91 -154,767,683.91 -58,171,304.00 筹资活动产生的现金流量净额 9,795,797.98 370,822,988.01 -361,027,190.03 现金及现金等价物净增加额 -14,818,894.16 475,843,649.14 -490,662,543.30 经营活动产生的现金流量净额减少主要原因是公司对信誉良好的长期重点客户放宽信用政策，改 变结算方式增加了相应的应收票据。 投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是公司对募集资金项目以及其他非募集资金项目投 资速度加快。 筹资活动产生的现金流量净额比去年减少主要原因是由于 2004 年公司首发募集资金，筹资活动 现金流入较大，本年没有较大的筹资活动。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司与淮北万里电力实业总公司、淮北市金林木业有限公司共同出资设立淮北新源热 电有限公司建设经营公司首发募集资金项目之一——刘桥煤泥煤矸石电厂项目。淮北新源热电有限公 司注册资本 16,500 万元，公司投资 13,530 万元，占淮北新源热电有限公司注册资本的 82%，公司于 2005 年 12 月成立。此项目现正在建设过程中，报告期内未有营业收入及经营业绩。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局 我国能源结构存在以煤为主的重要特征，基本特征是富煤、贫油、少气，煤炭行业作为国民经济 发展的基础能源产业，在全国一次性能源生产和消费中的比例长期占 70%左右。近年来，随着国民经 济的持续快速增长，能源需求旺盛，煤炭供应相对处于比较紧张状态。在《中国国民经济和社会发展 14 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 "十一五"规划纲要》中已经明确提出了要“ 坚持节约优先、立足国内、煤为基础、多元发展，优化 生产和消费结构，构筑稳定、经济、清洁、安全的能源供应体系”。并鼓励“建设大型煤炭基地，鼓 励煤炭企业联合重组，引导形成若干产能亿吨级的企业。鼓励有优势的煤炭企业实行煤电联营或煤电 运一体化经营”。因此，在今后很长一段时间内，煤炭作为国家基础能源，在一次能源中所占的主体 地位不会改变。同时，国家加大煤炭安全生产监管力度，加大小煤矿的关停整顿力度，煤炭行业进入 门槛可能进一步提高，潜在的进入者可能会大幅减少，减少了部分煤炭供应，这将有利于煤炭类大企 业、大集团发展。但是，由于受到国家对高耗能行业的宏观调控，以及大力发展循环经济和推进节约 型社会建设的影响，煤炭市场需求增幅将相对平稳；加之近年来煤炭行业的固定资产投资快速增长， 部分投资已形成新的产能，增加了煤炭供给；国家铁路、公路投资大幅增长，制约煤炭运输的状况也 将有所缓解。综合以上因素，在国内煤炭总需求仍将保持较快增速的同时，煤炭市场将逐步转入平稳 过渡期，供需总体平衡，煤价将趋于高位并可能波动。煤炭市场的竞争将可能加剧，竞争更多的存在 于资源和产品质量两方面，煤炭企业的竞争力将主要源于安全发展、洁净利用和可持续发展。 2、公司面临的发展机遇 (1) 公司地理位置优势：处于经济相对发达、能源消费相对较大的华东地区，由于煤炭铁路运输 是决定供需和制约价格的重要因素，公司销售靠近用户，运输成本较低。 (2) 资源储备优势：公司煤层赋存总体稳定，可以满负荷生产三十年。同时，公司将充分利用企 业自身盈利和其他融资手段，在未来几年加大资源储备。 (3) 产品质量优势：公司生产的煤炭属特低硫、特低磷、中低灰分、高发热量的优质贫煤，是电 力行业优良的动力用煤；精洗后的精煤供冶金行业高炉喷吹，顺应冶金行业“以喷代焦”的发展趋势； 普洗后的原煤可提高煤炭产品质量，顺应市场对洁净能源的需求趋势。 (4) 安全生产优势：公司高度重视安全生产，注重安全设施、科技和管理的投入，已逐步形成了 具有公司特色的安全管理模式和体系。 (5) 人才优势：公司具有丰富的经营管理经验，有煤矿生产、销售方面的专业人才，并注重人才 的培养。 3、公司发展战略 做大做强煤炭主业，辅以资源综合利用，全面提升综合竞争力 4、新年度经营计划和措施 2006 年是“十一五”规划的开局之年，也是公司跨越式发展的关键时期。同时，国内宏观经济 继续保持快速增长的良好势头，对主要能源和原材料仍将保持较高需求，作为我国主体能源的煤炭， 其市场需求将延续目前的增长态势，这对公司稳定发展和提高经济效益将产生积极影响。公司将继续 围绕煤炭主业，强化安全生产，全面实施精细化管理，推行内部市场化运作，科学合理组织生产，提 高生产经营管理水平，增强企业经济实力，增加经济效益，提升企业综合竞争力，全面开创公司跨越 式发展的新局面。 （1）依靠科技进步，紧紧围绕制约生产的关键技术和生产环节、系统，开展技术攻关，进行技 术改造，科学合理地优化设计、组织生产，实现采掘平衡，确保发展后劲，保持生产快速发展。 （2）积极推广应用和发展煤炭洗选技术，加快选煤厂技术改造，改进和应用新的煤炭洗选技术， 提高产品质量，调整产品结构，增加产品品种，实行产品细化和市场细分，适应市场对不同品种的需 求，提高市场竞争力，提高经济效益。 （3）加快煤泥煤矸石电厂项目建设，统筹安排，精心组织，优化各项工序，加强现场安全管理， 实行全方位、全过程的监控，严把工程质量关，确保工程质量，加快建设步伐。争取电厂项目早日完 工，延伸公司产业链，拓展公司新的经济增长点。 （4）继续坚持以安全生产为重点，充分利用募集资金建设的安全生产监测监控系统，完善安全 管理体系，确保安全生产。 （5）以推行内部市场化体系建设为抓手，继续全面推行精细化管理，构建具有公司特色的精细 化管理模式，走集约型发展之路。 在强化安全生产，严格内部管理的同时，公司计划 2006 年生产原煤 340 万吨，主营业务收入 11.47 亿元；利润总额为 2.70 亿元。 5、资金需求及使用计划 截止 2005 年 12 月 31 日，公司未使用首发募集 12667.71 万元。根据公司工作计划安排，2006 15 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 年，公司将按照募集资金使用计划，进一步加快募集资金项目的建设，争取使募集资金早日发挥经济 效益。 6、在经营中存在的困难和影响、制约公司实现未来发展目标的风险因素及其解决方案 （1）安全风险 公司煤炭生产为井下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性。 （2）不确定开采条件风险 随着矿井服务年限的延长以及开采深度增加，可能发生断层、涌水及其它地质条件变化，运输 环节增多，成本压力增大，影响和制约公司效益的进一步提高。 （3）市场风险 未来一段时期，我国煤炭市场供需的总体趋势是供应偏紧，产销两旺，但在某个时期和阶段，可 能会出现结构性、区域性的产大于销和价格回落的情况，存在一定的经营风险。 （4）环保风险 公司在煤炭生产环节中产生的设备运行噪声、煤矸石和煤泥等固体废弃物、除尘循环水、煤泥水 及矿井水等可能对矿区周边的环境产生污染。 针对上述风险因素，公司采取的措施和对策是： （1）公司制定了一系列的安全管理规章制度，并严格按照制度规定要求进行操作，全面落实防 治重大水、火、瓦斯、煤尘、顶板等事故的技术措施，完善矿井通风设施，控制瓦斯和煤尘灾害；公 司首发募集资金项目“安全生产监测监控系统”已投入使用，将大大提高安全管理手段和效能；加大 安全投入，严格按国家规定提取安全、维简等费用；强化员工安全教育培训，加强职工安全意识教育。 （2）坚持管理创新，依靠技术进步，积极进行煤炭产业新技术、新工艺的开发应用，根据不同 情况，选择适用的采煤技术和采煤工艺，优化生产布局，充分发挥机械化效能，减少不确定开采条件 对公司煤炭产量和生产成本造成的不利影响。 （3）加强对宏观经济形势和煤炭市场变化的分析、预测，加快选煤厂技术改造；根据市场变化， 及时调整煤炭产品结构，增加煤炭产品品种，提高产品质量；做好优质服务，提高市场营销能力，提 升公司客户满意度和忠诚度。 （4）延伸煤炭产业链，加快煤泥煤矸石电厂项目建设，实现资源综合利用，发展循环经济，增 加公司经济效益。 （三）公司投资情况 报告期内，公司共投资 34,070.45 万元人民币，比上年增加 16,005.80 万元，增加幅度为 88.60%。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 淮北新源热电有限公司 煤泥、煤矸石发电 82 详见承诺项目使用情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行股票，实际募集资金 41493.47 万元人民币，本年度投入募集资金 为 12593.39 万元，截止报告期末，累计投入募集资金 28825.76 万元，尚未使用 12667.71 万元募集 资金存储于银行帐户中。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入金 是否变 承诺项目名称 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 合计划 合预计 额 更项目 进度 收益 收购刘桥一矿 生产经营性资 11,676.30 否 11,676.30 3,751 至 4,651 3,691.91 是 是 产及采矿权项 目 矿井改扩建项 4,985.61 否 4,567.42 2,642 至 2,666 3,459.83 是 是 目 16 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 安全生产监测 监控及信息管 3,329.04 否 2,006.54 是 -- 理系统项目 八采区压煤村 庄搬迁重建项 4,980 否 1,437.58 4,865 是 -- 目 刘桥煤泥煤矸 13,481.13 是 8,084.39 2,605 至 3,489 是 -- 石电厂项目 新型建材改造 4,922.82 是 693,843 -- -- 项目 刘桥选煤厂技 4,885.84 是 1,053.53 801 -- -- 术改造项目 合计 / 28,825.76 7,151.74 / / 1、公司对尚未实施建设的“新型建材改造项目”重新进行了分析论证，认为 实施这个项目的条件已发生变化，项目实施后也很难达到预期收益。为维护股东利 益，公司变更其募集资金用途。变更后投资项目为“刘桥选煤厂技术改造项目”， 此项变更经公司第二届董事会第九次会议及公司 2005 年第一次临时股东大会审议批 变更原因及变 准。 更程序说明（分 2、公司“刘桥煤泥煤矸石电厂项目”由于发电设备、建材及原材料随着电力供 具体项目） 应持续紧张等涨价幅度较大，且公司根据市场情况调整部分设备，煤泥煤矸石电厂 项目总投资将达到 1.98 亿元左右。公司为解决电厂在建设过程中的资金缺口，化解 项目建设投产前后在技术、管理等方面存在的风险，通过合资方式组建淮北新源热 电有限公司实施煤泥煤矸石电厂项目。此次变更“刘桥煤泥煤矸石电厂项目”实施 方式经公司第二届董事会第九次会议及公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准。 预计收益为项目投产后年收益。收购刘桥一矿生产经营性资产及采矿权项目、矿井改扩建项目分 别于 2004 年 9 月和 2005 年 6 月完成。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资项目。 (1) 预付设备款 公司出资 902.64 万元人民币投资该项目 (2) 防治水系统 公司出资 6.65 万元人民币投资该项目 (3) 66 采区补勘 公司出资 14.97 万元人民币投资该项目 (4) 井下架空乘人索道 公司出资 75.49 万元人民币投资该项目 (5) 零星工程 公司出资 1,418.34 万元人民币投资该项目 (6) 维简工程 公司出资 355.25 万元人民币投资该项目 (7) 北风井工程 公司出资 1,218.66 万元人民币投资该项目 (8) 刘桥一矿安全系统改造 公司出资 1,252.69 万元人民币投资该项目 由于项目为公司日常生产经营需要，属于生产辅助功能，无明确的预算金额，因此项目进度与收 益情况无法细化。 17 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议召开情况 (1) 公司于 2005 年 2 月 20 日召开二届六次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 2 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (2) 公司于 2005 年 4 月 13 日召开二届七次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (3) 公司于 2005 年 7 月 20 日召开二届八次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (4) 公司于 2005 年 9 月 24 日召开二届九次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (5) 公司于 2005 年 10 月 20 日召开二届十次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (6) 公司于 2005 年 11 月 26 日召开二届十一次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 (7) 公司于 2005 年 12 月 16 日召开二届十二次董事会会议，本次会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 报告期内，公司董事会全面执行了股东大会通过的决议。 (2）根据公司 2004 年度股东大会决议：以 2004 年末总股本 125,600,000.00 股为基数，按每 10 股分配现金红利 1 元（含税），每 10 股送 2 股；同时，2004 年度用资本公积金转增股本，按每 10 股 转增 3 股。公司于 6 月 7 日在《中国证券报》、 《上海证券报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 刊登了上述利润分配及资本公积转增股本的实施公告，该方案已实施完毕。 （五）本年度利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润 202,539,085.25 元。根 据《公司法》 、《公司章程》的有关规定，分别提取 10%的法定公积金 20,205,509.31 元；提取 10%的 法定公益金 20,205,509.31 元。加上滚存的未分配利润 207,405,065.59 元，截止 2005 年末经审计可 供股东分配的利润为 369,533,132.22 元。 公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会决定，以 2005 年 10 月 31 日审计数为基数，向股 权分置改革方案实施股权登记日在册的全体股东每 10 股派送现金红利 10 元（税前） ，共计派发现金 红利 188,400,000.00 元，并已于 2006 年 2 月 15 日与公司股权分置改革方案一并实施。 公司 2005 年度利润分配及资本公积转增股本预案为：不分配、不转增。 （六）其他报告事项 1、关联方资金往来及对外担保情况 上海立信长江会计师事务所出具了《关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》 [信长会师函字（2006）第 044 号]，认为公司：(1)截止 2005 年 12 月 31 日止，公司账面记载无应收 控股股东及其他关联方的款项。(2)截止 2005 年 12 月 31 日止，公司无对外违规担保的情况。 公司四名独立董事对关联方资金往来及对外担保情况发表了独立意见，认为：截止 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东安徽省皖北煤电集团有限责任公司无资金占用情况；公司其他关联方无资金 占用情况。公司对外担保情况，截止 2005 年 12 月 31 日，公司无对外违规担保的情况。 2、报告期内，公司指定的信息披露刊物为《中国证券报》和《上海证券报》，没有变更信息披露 刊物。 18 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第五次会议于 2005 年 4 月 13 日召开，会议审议通过了以下议题：《公司 2004 年度监事会工作报告》、 《公司 2004 年度报告正文及其摘要》 、《关于公司日常关联交易预计的议案》， 并充分发表了监事意见。 2、第二届监事会第六次会议于 2005 年 9 月 24 日召开，会议审议通过了以下议题： 《关于高力平 先生辞去公司监事的议案》、 《关于修改部分条款的议案》 、《关于中国证监会安徽证 监局限期整改通知书的整改报告》、 《关于变更部分募集资金投向的议案》 、 《关于变更刘桥煤泥煤矸石 电厂项目实施方式的议案》，并对相关议题发表了监事意见。 3、第二届监事会第七次会议于 2005 年 11 月 26 日召开，会议审议通过了以下议题： 《关于重新 预计 2005 年度日常关联交易的议案》，并发表了监事意见。 （二）监事会对相关事项发表的独立意见 （1）对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真履行监督职责，依据有关法律、法规和《公司章程》规定，对公司股 东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议情况、公司高级管理人员执行职务 的情况以及公司日常生产经营活动等进行了监督。 监事会认为，公司董事会和经理层能够按照相关 法律、法规和《公司章程》，依法规范运作，形成的各项决议均合法有效，没有违反法律法规、 《公司 章程》或损害公司及股东利益的行为。 （2）对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务状况进行了监督检查，认真审阅了公司 2005 年度财务会计报告，抽查了 会计核算的基础资料，全体监事认为公司财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司严格按照股东大会确定的募集资金投资项目的规定，严格按照公司的承诺，按计 划对各个项目实施，投资完成的项目产生了良好的经济效益。报告期内，公司对尚未实施建设的“新 型建材改造项目”变更为“刘桥选煤厂技术改造项目”，同时变更了“刘桥煤泥煤矸石电厂项目”的 实施方式，此两项变更已经公司第二届董事会第九次会议及公司 2005 年第一次临时股东大会审议批 准。公司监事会认为此次变更符合公司发展的需要，切实维护了股东和公司的利益。 （4）对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购出售资产情形。 （5）对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会考察了公司各项关联交易。公司监事会认为公司关联交易能够严格按照关联交 易协议执行，公司关联交易公平、公开、公正，没有损害公司和广大股东的利益。 （6）对会计师事务所出具意见的独立意见 监事会同意上海立信长江会计师事务所对公司 2005 年度财务报告出具的无保留审计意见，认为 其出具的审计报告是客观公正的。 19 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 (1) 向关联方采购货物： 企业名称 本年数 上年数 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 13,270,735.76 3,760,030.45 皖北煤电集团总仓库实业有限公司 3,246,228.82 1,152,848.96 安徽省皖北煤电集团有限责任公司孟庄煤矿 894,010.01 1,118,354.42 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 894,940.16 524,982.05 安徽省皖北煤电集团有限责任公司毛郢孜煤矿 --- 76,050.85 合 计 18,305,914.75 6,632,266.73 (2) 向关联方销售货物： 企业名称 本年数 上年数 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 584,607.81 405,714.11 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 --- 343,560.22 合 计 584,607.81 749,274.33 (3) 其他关联交易事项： ① 关联方向公司提供铁路专用线运输服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“铁路专用线租赁协议”和“铁路专用线租 赁补充协议”，公司应依照实际过轨外销煤炭量向安徽省皖北煤电集团有限责任公司支付铁路专用线 租赁费（8.7 元/吨）。本年度应计过轨费销量为 3,134,787.07 吨，交易金额为 27,272,647.50 元。 ② 关联方向公司提供土地租赁服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”，公司租赁刘桥二 矿占用土地 212,812.67 平方米和刘桥一矿占用土地 255,817.00 平方米，每平方米年租金为 6.11 元。 本年度租金为 286 万元。 ③ 关联方向公司提供综合服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“综合服务协议”。本年度支付安徽省皖北煤 电集团有限责任公司各种综合劳务费为 17,693,810.60 元。 ④ 关联方为公司提供担保： 截止 2005 年 12 月 31 日安徽省皖北煤电集团有限责任公司为公司 5,000 万元短期借款提供担保。 这些关联交易充分利用关联方拥有的资源和优势，实现成本的持续降低，保证公司日常生产经营 正常运行所必需的。关联交易遵守了自愿、等价、有偿的原则，定价依据是：有政府定价的采取政府 定价，没有政府定价的，根据市场公平价格确定。关联交易价格合理，体现了公平、公正、公开的原 则，未侵占任何一方利益，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生影响。由于相关关联交易均采 取政府定价或公平市场价格，关联交易风险可控，不会损害公司利益和非关联股东的利益。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 20 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司重大租赁事项为关联方向公司提供铁路专用线运输服务及关联方向公司提供土地 租赁服务。详细内容见本节第（三）条“报告期内公司重大关联交易事项”。 （七）担保情况 本年度公司无对外担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任上海立信长江会计师事务所为公司的境内审计 机构，公司应支付其 2005 年度财务报告审计酬金共约 450,000 元人民币。截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 公司股权分置改革有关事宜 （1）公司股权分置改革方案于 2006 年 1 月 13 日取得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 《关于安徽恒源煤电股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(皖国资产权函［2006］11 号)， 并经 2006 年 1 月 20 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议通过。 （2）本次股权分置改革方案为：公司向全体股东每 10 股分配现金 10 元（税前），非流通股股东 将其所得分红现金中的 3,960 万元作为本次股权分置改革对价的现金部分，即流通股股东每 10 股可 获现金对价 6 元（免税） ，折合成股份约为每 10 股可得 0.83 股（按全流通后公司股票理论市价 7.20 元计算）；同时，非流通股股东一致同意向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股安排 2.2 股作为股票对价。现金对价和股票对价合计相当于向流通股股东每 10 股安排约 3.03 股对价。 （3）对价安排执行情况表 执行对价安排前 本次执行数量 执行对价安排后 执行对价安排的 本次执行对 本次执行对 序号 占总股本 占总股本比 股东名称 持股数（股） 价安排股份 价安排现金 持股数（股） 比例 例 数量（股） 金额（元） 1 皖北煤电集团 118725000 63.02% 14084044 38411029 104640956 55.54% 2 安徽燃料公司 2100000 1.11% 249118 679412 1850882 0.98% 3 四方化工集团 1050000 0.56% 124559 339706 925441 0.49% 4 开元工程公司 525000 0.28% 62279 169853 462721 0.25% 合 计 122400000 64.97% 14520000 39600000 107880000 57.26% 21 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （4）股权分置改革方案具体实施日期： 方案实施的股权登记日：2006 年 2 月 13 日，除息日：2006 年 2 月 14 日；股票复牌及新增可流 通股份上市流通日：2006 年 2 月 15 日；现金红利发放日：2006 年 2 月 16 日 （5）证券简称变更情况：公司股票简称自 2006 年 2 月 15 日起由"恒源煤电"变更为"G 恒源"。 （6）方案实施前后股权结构变动表 单位：股 股份类别 变动前 变动数 变动后 1、国有法人持有股份 122400000 122400000 0 非流通股 2、境内法人持有股份 非流通股合计 122400000 122400000 0 1、国家持有股份 0 有限售条件的流通股 2、国有法人持有股份 0 107880000 107880000 份 有限售条件的流通股合计 0 107880000 107880000 A股 66000000 14520000 80520000 无限售条件的流通股 份 无限售条件的流通股份合计 66000000 14520000 80520000 股份总额 188400000 0 188400000 （7）有限售条件股份可上市流通预计时间表 所持有限售条件 序号 股东名称 可上市流通时间 承诺的限售条件 的股份数量（股） 1 9420000 2009 年 2 月 15 日 皖北煤电集团 注：1 104640956 2010 年 2 月 15 日 2 安徽燃料公司 1850882 2007 年 2 月 15 日 注：2 3 四方化工集团 925441 2007 年 2 月 15 日 注：2 4 开元工程公司 462721 2007 年 2 月 15 日 注：2 注1：控股股东皖北煤电集团所持原非流通股股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上 市交易或者转让；在上述禁售期满后十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量 占公司股份总数的比例不超过百分之五，且在此期间最低出售价格不低于15元/股（除权除息作相应 调整）。 注2：其他非流通股东所持原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或 者转让。 22 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （8）公司股权分置改革具体事宜信息披露索引 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 路径 恒源煤电股权分置改革说明 无 上海证券交易所网站 2005-12-19 书 (www.sse.com.cn) 《中国证券报》 恒源煤电股权分置改革说明 《上海证券报》 上海证券交易所网站 2005-12-19 书（摘要） 《证券时报》 (www.sse.com.cn) 《证券日报》 《中国证券报》 恒源煤电二届十二次董事会 《上海证券报版》 上海证券交易所网站 2005-12-19 决议公告 《证券时报》 (www.sse.com.cn) 《证券日报》 《中国证券报》 恒源煤电关于召开 2006 年第 《上海证券报》 上海证券交易所网站 一次临时股东大会暨股权分 2005-12-19 《证券时报》 (www.sse.com.cn) 置改革相关股东会议的通知 《证券日报》 恒源煤电股权分置改革之保 上海证券交易所网站 无 2005-12-19 荐意见书 (www.sse.com.cn) 《中国证券报》 恒源煤电董事会投票委托征 《上海证券报》 上海证券交易所网站 2005-12-19 集函 《证券时报》 (www.sse.com.cn) 《证券日报》 上海证券交易所网站 恒源煤电独立董事意见函 无 2005-12-19 (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革的法 上海证券交易所网站 无 2005-12-19 律意见书 (www.sse.com.cn) 恒源煤电关于举行股权分置 上海证券交易所网站 《上海证券报》 2005-12-22 改革网上交流会的通知 (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革之补 上海证券交易所网站 无 2005-12-28 充保荐意见书 (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革的补 上海证券交易所网站 无 2005-12-28 充法律意见书 (www.sse.com.cn) 恒源煤电独立董事关于调整 上海证券交易所网站 公司股权分置改革方案的意 无 2005-12-28 (www.sse.com.cn) 见 恒源煤电关于股权分置改革 上海证券交易所网站 方案沟通协商情况暨调整股 《上海证券报》 2005-12-28 (www.sse.com.cn) 权分置改革方案的公告 恒源煤电股权分置改革说明 上海证券交易所网站 无 2005-12-28 书（修订稿） (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革说明 上海证券交易所网站 无 2005-12-28 书摘要（修订稿） (www.sse.com.cn) 恒源煤电关于召开 2006 年第 一次临时股东大会暨股权分 上海证券交易所网站 《上海证券报》 2005-12-29 置改革相关股东会议的第一 (www.sse.com.cn) 次提示性公告 恒源煤电关于召开 2006 年第 《上海证券报》 2006-1-10 上海证券交易所网站 23 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 一次临时股东大会暨股权分 (www.sse.com.cn) 置改革相关股东会议的第二 次提示性公告 恒源煤电关于股权分置改革 上海证券交易所网站 《上海证券报》 2006-1-16 获国资委批准的公告 (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革相关 上海证券交易所网站 《上海证券报》 2006-1-24 股东会议表决结果公告 (www.sse.com.cn) 恒源煤电股权分置改革方案 上海证券交易所网站 《上海证券报》 2006-2-09 实施公告 (www.sse.com.cn) 十一、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2006）第 10618 号 安徽恒源煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负 债表、2005 年度利润及利润分配表以及 2005 年度现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年度经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 戴定毅 张松柏 有限公司 中国·上海 二 OO 六年三月二十五日 24 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司 单位:元 币种:人 民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 535,322,454.19 548,641,348.35 441,486,690.63 548,641,348.35 短期投资 应收票据 258,729,790.31 74,303,867.60 258,729,790.31 74,303,867.60 应收股利 应收利息 应收账款 38,293,270.21 28,218,936.92 38,293,270.21 28,218,936.92 其他应收款 1,255,670.91 1,175,783.30 10,451,522.47 1,175,783.30 预付账款 2,184,345.21 1,001,717.88 2,184,345.21 1,001,717.88 应收补贴款 存货 13,856,804.13 26,794,342.47 13,856,804.13 26,794,342.47 待摊费用 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 849,642,334.96 680,135,996.52 765,002,422.96 680,135,996.52 长期投资： 长期股权投资 135,300,000.00 长期债权投资 长期投资合计 135,300,000.00 其中：合并价差 ( 贷 差 以 “-” 号 表示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额 ( 贷 差 以 “-” 号表示，合并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 646,386,771.39 541,660,406.18 646,386,771.39 541,660,406.18 减：累计折旧 194,078,598.22 144,545,259.59 194,078,598.22 144,545,259.59 固定资产净值 452,308,173.17 397,115,146.59 452,308,173.17 397,115,146.59 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 452,308,173.17 397,115,146.59 452,308,173.17 397,115,146.59 工程物资 523,043.75 578,583.62 523,043.75 578,583.62 25 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 140,443,759.39 5,935,984.86 39,452,682.84 5,935,984.86 固定资产清理 固定资产合计 593,274,976.31 403,629,715.07 492,283,899.76 403,629,715.07 无形资产及其他 资产： 无形资产 84,276,095.63 94,340,506.55 84,276,095.63 94,340,506.55 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 84,276,095.63 94,340,506.55 84,276,095.63 94,340,506.55 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,527,193,406.90 1,178,106,218.14 1,476,862,418.35 1,178,106,218.14 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 44,100,000.00 60,000,000.00 44,100,000.00 应付票据 4,672,000.00 4,672,000.00 应付账款 45,009,519.60 30,126,901.39 45,009,519.60 30,126,901.39 预收账款 24,221,147.20 32,986,502.17 24,221,147.20 32,986,502.17 应付工资 83,334.60 435,734.60 83,334.60 435,734.60 应付福利费 17,518,344.68 9,137,308.60 17,518,344.68 9,137,308.60 应付股利 应交税金 9,651,525.72 11,133,182.99 9,651,525.72 11,133,182.99 其他应交款 5,038,659.75 1,039,942.92 5,038,659.75 1,039,942.92 其他应付款 284,634,376.07 188,016,307.05 264,487,379.71 188,016,307.05 预提费用 预计负债 一年内到期的长 10,810,000.00 30,810,000.00 10,810,000.00 30,810,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 461,638,907.62 347,785,879.72 441,491,911.26 347,785,879.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 42,266,760.23 26,778,684.62 42,266,760.23 26,778,684.62 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 42,266,760.23 26,778,684.62 42,266,760.23 26,778,684.62 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益(合 29,700,000.00 26 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 188,400,000.00 125,600,000.00 188,400,000.00 125,600,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 本）净额 资本公积 368,352,921.81 405,965,921.81 368,352,921.81 405,965,921.81 盈余公积 104,981,685.02 64,570,666.40 104,981,685.02 64,570,666.40 其中：法定公益金 52,490,842.51 32,285,333.20 52,490,842.51 32,285,333.20 未分配利润 331,853,132.22 207,405,065.59 331,369,140.03 207,405,065.59 拟分配现金股利 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资损 失(合并报表填 列) 所有者权益（或股 993,587,739.05 803,541,653.80 993,103,746.86 803,541,653.80 东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权益） 1,527,193,406.90 1,178,106,218.14 1,476,862,418.35 1,178,106,218.14 总计 公司法定代表人: 汪永茂 财务总监: 惠元白 会计机构负责人: 张 磊 27 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司 单位:元 币种:人 民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 1,139,073,689.49 657,612,121.93 1,139,073,689.49 657,612,121.93 减：主营业务成本 712,241,397.32 368,192,925.86 712,241,397.32 368,192,925.86 主营业务税金及附加 14,177,061.58 7,919,253.73 14,177,061.58 7,919,253.73 二、主营业务利润（亏 412,655,230.59 281,499,942.34 412,655,230.59 281,499,942.34 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 918,636.24 10,654,445.54 918,636.24 10,654,445.54 损以“-”号填列） 减: 营业费用 32,484,218.64 10,834,933.76 32,484,218.64 10,834,933.76 管理费用 109,656,888.60 69,268,315.77 110,140,880.79 69,268,315.77 财务费用 -4,832,020.45 1,267,218.41 -4,832,020.45 1,267,218.41 三、营业利润（亏损以 276,264,780.04 210,783,919.94 275,780,787.85 210,783,919.94 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 296,454.36 144,000.00 296,454.36 144,000.00 减：营业外支出 5,144,082.53 3,154,021.00 5,144,082.53 3,154,021.00 四、利润总额（亏损总 271,417,151.87 207,773,898.94 270,933,159.68 207,773,898.94 额以“-”号填列） 减：所得税 68,878,066.62 51,748,213.68 68,878,066.62 51,748,213.68 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 202,539,085.25 156,025,685.26 202,055,093.06 156,025,685.26 “-”号填列） 加：年初未分配利润 207,405,065.59 133,462,117.37 207,405,065.59 133,462,117.37 其他转入 六、可供分配的利润 409,944,150.84 289,487,802.63 409,460,158.65 289,487,802.63 减：提取法定盈余公积 20,205,509.31 15,602,568.52 20,205,509.31 15,602,568.52 提取法定公益金 20,205,509.31 15,602,568.52 20,205,509.31 15,602,568.52 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 369,533,132.22 258,282,665.59 369,049,140.03 258,282,665.59 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 28 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 应付普通股股利 12,560,000.00 50,877,600.00 12,560,000.00 50,877,600.00 转作股本的普通股股 25,120,000.00 25,120,000.00 利 八、未分配利润(未弥 补 亏 损 以 “-” 号 填 331,853,132.22 207,405,065.59 331,369,140.03 207,405,065.59 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 汪永茂 财务总监: 惠元白 会计机构负责人: 张 磊 29 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司 单位:元 币种:人 民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,089,714,544.05 1,089,714,544.05 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,535,009.83 14,535,009.83 经营活动现金流入小计 1,104,249,553.88 1,104,249,553.88 购买商品、接受劳务支付的现金 362,495,887.16 362,495,887.16 支付给职工以及为职工支付的现金 267,756,245.82 267,756,245.82 支付的各项税费 215,560,387.16 215,560,387.16 支付的其他与经营活动有关的现金 70,112,737.97 79,792,581.72 经营活动现金流出小计 915,925,258.11 925,605,101.86 经营活动现金流量净额 188,324,295.77 178,644,452.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 390,154.36 390,154.36 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 390,154.36 390,154.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 213,329,142.27 203,649,298.52 支付的现金 投资所支付的现金 64,135,763.56 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 213,329,142.27 267,785,062.08 投资活动产生的现金流量净额 -212,938,987.91 -267,394,907.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 29,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 29,700,000.00 的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 89,700,000.00 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 64,000,000.00 64,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,904,202.02 15,904,202.02 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 79,904,202.02 79,904,202.02 筹资活动产生的现金流量净额 9,795,797.98 -19,904,202.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,818,894.16 -108,654,657.72 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 202,539,085.25 202,055,093.06 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 659,782.07 1,143,774.26 固定资产折旧 57,354,710.84 57,354,710.84 无形资产摊销 10,064,410.92 10,064,410.92 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 4,809,628.17 4,809,628.17 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,344,202.02 3,344,202.02 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,806,412.20 12,806,412.20 经营性应收项目的减少(减：增加) -197,791,426.87 -207,471,270.62 经营性应付项目的增加(减：减少) 94,537,491.17 94,537,491.17 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 188,324,295.77 178,644,452.02 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 533,822,454.19 439,986,690.63 减：现金的期初余额 548,641,348.35 548,641,348.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,818,894.16 -108,654,657.72 公司法定代表人: 汪永茂 财务总监: 惠元白 会计机构负责人: 张 磊 31 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司 单位:元 币种:人 民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 3,419,876.96 528,655.93 / / 1841988.94 2,106,543.95 其中：应收账款 2 3,331,436.71 529,021.69 / / 1,841,988.94 2,018469.46 其他应收款 3 88,440.25 -365.76 / / 88,074.49 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 131,126.14 131,126.14 其中：库存商品 8 131,126.14 131,126.14 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 3,419,876.96 659,782.07 1,841,988.94 2,237,670.09 公司法定代表人: 汪永茂 财务总监: 惠元白 会计机构负责人: 张 磊 32 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司 单位:元 币种:人 民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 3,419,876.96 1,012,648.12 / / 1,841,988.94 2,590,536.14 其中：应收账款 2 3,331,436.71 529,021.69 / / 1,841,988.94 2,018,469.46 其他应收款 3 88,440.25 483,626.43 / / 572,066.68 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 131,126.14 131,126.14 其中：库存商品 8 131,126.14 131,126.14 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 3,419,876.96 1,143,774.26 1,841,988.94 2,721,662.28 公司法定代表人: 汪永茂 财务总监: 惠元白 会计机构负责人: 张 磊 33 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 安徽恒源煤电股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介： 安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称公司）由安徽省皖北煤电集团有限责任公司 作为主发起人联合安徽省燃料总公司、合肥四方化工集团有限责任公司、合肥开元精密 工程有限责任公司、深圳高斯达实业有限公司共同发起设立。安徽恒源煤电股份有限公 司于 2000 年 12 月 29 日，经安徽省体改委皖体改函[2000]100 号文批准成立并取得安徽 省人民政府颁发的皖府股字[2000]第 50 号的批准证书和注册号为 3400001300196 的企业 法人营业执照。公司经中国证监会证监发行字［2004］121 号文核准，向社会公开发行 人民币普通股股票 4,400 万股。每股发行价为人民币 9.99 元，共募集资金人民币 43,956 万元。经上海证券交易所上证上字［2004］120 号文批准，于 2004 年 8 月 17 日在上海 证券交易所上市交易。目前公司注册地址为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇，注册资本为人 民币 18,840.00 万元，法定代表人为汪永茂。公司主营煤炭开采、洗选、销售，煤矸石 新型建材开发，石膏建材加工、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计： （一）会计制度： 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 34 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （五）现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （六）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债 务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批 准核销。 2、坏帐损失的核算方法： 采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。3、坏帐准备的计提方 法和计提比例： 坏帐准备按应收帐款和其他应收款期末余额帐龄分析计提。公司根据债务单位的实 际财务状况和现金流量情况，确定坏帐准备计提比例如下： 帐龄 坏账准备提取比例 1 年以内（含 1 年，以下类推） 5% 1~2 年 10% 2~3 年 20% 3~4 年 40% 4~5 年 80% 5 年以上 100% 另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况计提特别坏帐 准备。 （七）存货核算方法： 1、存货分类为： 在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制产成品、 自制半成品等）、委托加工物资。 35 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 2、取得和发出的计价方法： （1）原材料采用计划成本计价，月份终了按发出原材料的计划成本计算应摊销的成 本差异。 （2）其他存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 期末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （八）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入 资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原 规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 36 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 （2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （九）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、专用设备、运输设备、井巷建筑物等。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧方法： （1）井巷建筑物根据安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，按产量计提折旧，计 提比例为 4 元/吨。 （2）其他固定资产采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残 值率确定折旧率。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 年 3% 4.85%-2.425% 专用设备 5-20 年 3% 19.4%-4.850% 运输设备 5-10 年 3% 19.4%-9.700% 37 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减 值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再 作调整。 井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列支，冲 减在建工程，不形成固定资产。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 38 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）生产安全费用、维简费及井巷工程基金核算方法： 1、计提标准： 根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方 税务局皖安监综[2004]147 号文规定，自 2005 年 1 月 1 日起生产安全费用按煤炭销售收 入的 4％从成本中提取；安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，井巷工程基金按每吨 煤 4 元从成本中提取，维简费按每吨煤 11 元从成本中提取，用于井巷开拓延深工程支出 及维简工程支出等。 2、核算方法： 生产安全费用计提时借记“制造费用”，贷记“长期应付款”；使用时，费用类支出 直接冲减“长期应付款”，形成固定资产的支出在“在建工程”科目归集，项目完工后按 实际成本借记“固定资产”，贷记“在建工程”，同时按固定资产实际成本借记“长期应 付款”，贷记“累计折旧”，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。 井巷工程基金提取后作为井巷建筑物的累计折旧入帐。 维简费计提时计入“其他应付款”贷方，其使用范围为井巷维简工程和由于采煤造 成的地面土地塌陷按合同规定一次 50 户以上民房拆迁赔偿费（以下简称 50 户拆迁补偿 费）。其中：井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列 支计入“其他应付款－维简费”的借方；50 户拆迁补偿费直接计入“其他应付款－维简 费”的借方。 （十二）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法： 采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 39 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法： 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法： 在受益期内平均摊销， （十四）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十五）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 40 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （十六）收入确认原则： 1、销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务： 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （十八）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方 税务局皖安监综[2004]147 号文规定，自 2005 年 1 月 1 日起生产安全费用按煤炭销售收 入的 4％从成本中提取；安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，井巷工程基金按每吨 煤 4 元从成本中提取，维简费按每吨煤 11 元从成本中提取。 上述变更对本年度净利润的影响为-23,824,819.83 元。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 材料销售等 13％ 煤炭销售、材料销售 营业税 5％ 托管费收入、租金收入 城建税 5% 按当期应交流转税计提 所得税 33％ 按年末应纳税所得额计缴 资源税 实行从量计征，按原煤销售量 2 元/吨计缴 房产税 房产原值一次减除 30%后的余值按 1.2%计缴 41 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司情况及其合并范围（万元） 被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投 母公司 合并范围内 是否 资额 控股比例 控股比例 合并 淮北新源热电有限公司 16,500.00 发电、粉煤灰、煤渣综合利用 13,530.00 82% 82% 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：公司变更募集资金投资项目-刘桥煤泥 煤矸石电厂项目实施方式，通过合资方式于 2005 年 12 月组建淮北新源热电有限公司实 施该电厂项目。新公司注册资本为人民币 16,500 万元，其中公司投资 13,530 万元，占 新公司注册资本的 82%，其中募集资金仍为 13,481.13 万元，自筹资金 48.87 万元。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元） （一）货币资金： 项目 年末数 年初数 现金 902.03 15,662.66 银行存款 533,821,552.16 548,625,685.69 其他货币资金 1,500,000.00 --- 合计 535,322,454.19 548,641,348.35 其他货币资金为银行承兑汇票保证金。在编制现金流量表时已剔除作为购买商品、 接受劳务支付的现金流出。 （二）应收票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 256,951,600.71 74,303,867.60 商业承兑汇票 1,778,189.60 --- 合计 258,729,790.31 74,303,867.60 应收票据年末数比年初数增加 184,425,922.71 元，增加比例为 248.21%，增加原因 为：客户结算方式变化。 42 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （三）应收账款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以 40,254,090.40 99.86% 2,012,704.53 29,627,813.86 93.91% 1,481,390.69 内 1至2年 57,649.27 0.14% 5,764.93 80,570.83 0.25% 8,057.08 5 年以 --- --- --- 1,841,988.94 5.84% 1,841,988.94 上 合计 40,311,739.67 100.00% 2,018,469.46 31,550,373.63 100.00% 3,331,436.71 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 27,019,988.99 元，占应收账 款总金额的 67.03%。 3、本年实际冲销已全额计提坏账准备的应收账款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 南京市华讯物资公司 货款 589,844.13 长期无法收回 否 镇江江源水泥公司 货款 563,244.04 长期无法收回 否 杭州临安春兰建材公司 货款 348,628.07 长期无法收回 否 临安青山镇水泥二厂 货款 192,995.70 长期无法收回 否 宜兴福得煤炭公司 货款 122,952.00 长期无法收回 否 临安青山镇水泥厂 货款 24,325.00 长期无法收回 否 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款年末数比年初数增加 8,761,366.04 元，增加比例为 27.77%，增加原因 为：营业收入大幅增加。 43 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 1,295,163.95 96.38% 64,758.20 1,039,642.10 82.24% 51,982.10 1至2年 24,000.00 1.79% 2,400.00 204,581.45 16.18% 20,458.15 2至3年 4,581.45 0.34% 916.29 --- --- --- 4至5年 --- --- --- 20,000.00 1.58% 16,000.00 五年以 20,000.00 1.49% 20,000.00 --- --- --- 上 合计 1,343,745.40 100.00% 88,074.49 1,264,223.55 100.00% 88,440.25 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 554,495.82 元，占其他应 收款总金额的比例为 41.26%。 3、年末全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 汤池康复中心 20,000.00 100％ 长期未能收回，按公司会计政策计提 4、其他应收款中年末无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、年末余额中金额较大的有： 名称 金额 内容 张永祥 194,495.82 采购备用金 陈和平 150,000.00 采购备用金 上海朗程投资咨询有限公司 100,000.00 暂付咨询费 44 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （五）预付账款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 未收回原因 帐 龄 金 额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 2,184,345.21 100.00％ 801,717.88 80.03% 未结算 1至2年 --- --- 200,000.00 19.97% 未结算 合计 2,184,345.21 100.00％ 1,001,717.88 100.00％ 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付账款年末数比年初数增加 1,182,627.33 元，增加比例为 118.06%，增加原因 为：预付材料款增加。 （六）存货及存货跌价准备： 年末数 年初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 9,888,029.31 --- 10,319,024.80 --- 库存商品 4,099,900.96 131,126.14 16,475,317.67 --- 合计 13,987,930.27 131,126.14 26,794,342.47 --- 1、存货年末数比年初数减少 12,806,412.20 元，减少比例为 47.80%，减少原因为： 销售情况很好，库存煤炭减少。 2、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 以年末数市场上各类存货的价格作为可变现净值。 （七）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 103,352,856.70 6,789,440.32 1,933,706.60 108,208,590.42 专用设备 240,602,201.48 108,413,333.43 8,296,580.14 340,718,954.77 运输设备 11,756,603.00 2,229,218.20 14,100.00 13,971,721.20 井巷建筑物 185,948,745.00 --- 2,461,240.00 183,487,505.00 合计 541,660,406.18 117,431,991.95 12,705,626.74 646,386,771.39 其中：本年度由在建工程转入固定资产原值为 43,650,471.21 元。 年末数固定资产无用于抵押、担保等情况。 45 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 2、累计折旧： 类别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 19,103,576.92 5,399,491.06 1,208,243.15 23,294,824.83 专用设备 63,901,883.37 36,940,421.21 5,753,279.69 95,089,024.89 运输设备 1,606,045.98 1,676,778.57 13,677.00 3,269,147.55 井巷建筑物 59,933,753.32 13,338,020.00 846,172.37 72,425,600.95 合计 144,545,259.59 57,354,710.84 7,821,372.21 194,078,598.22 3、固定资产无减值情形，故未计提减值准备。 （八）在建工程： 本年转入 工程投入占 工程项目名称 预算数（万元） 年初数 本年增加 本年其他减少 年末数 资金来源 固定资产 预算比例 1、刘桥煤泥煤矸石电厂 19,800.00 3,799,244.86 97,191,831.69 --- --- 100,991,076.55 募集资金 51% 2、预付设备款 180,000.00 9,026,441.99 5,979,380.00 --- 3,227,061.99 自筹 --- 3、防治水系统 --- 450,000.00 66,545.00 --- 516,545.00 --- 自筹 --- 4、66 采区补勘 --- 650,000.00 149,670.00 --- 799,670.00 --- 自筹 --- 5、井下架空乘人索道 --- 507,040.00 754,912.00 839,496.00 422,456.00 --- 自筹 --- 6、零星工程 --- 349,700.00 14,183,396.32 5,229,423.32 8,453,673.00 850,000.00 自筹 --- 7、维简工程 --- --- 3,552,475.00 --- 2,442,475.00 1,110,000.00 自筹 --- 8、安全信息监测监控系统 3,329.00 --- 29,775,752.39 29,775,752.39 --- --- 募集资金 89% 9、北风井工程 1,026.48 --- 12,186,618.96 --- 969,890.00 11,216,728.96 自筹 109% 10、选煤厂技术改造 4,886.00 --- 14,959,731.00 --- --- 14,959,731.00 募集资金 31% 11、刘桥一矿安全系统改造 --- --- 12,526,897.09 1,826,419.50 2,611,316.70 8,089,160.89 自筹 合 计 5,935,984.86 194,374,271.44 43,650,471.21 16,216,025.70 140,443,759.39 1、在建工程中无借款费用资本化金额。 2、在建工程年末数比年初数增加 134,507,774.53 元，增加比例为 2,265.97%，增 加原因为：本年度新增北风井工程、选煤厂技术改造、刘桥一矿安全系统改造等工程， 刘桥煤泥煤矸石电厂工程投入增加。 3、在建工程年末未发现减值情况，故无需计提减值准备。 46 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （九）无形资产： 取得 摊销 剩余摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 方式 年限 销期限 二矿采矿权 购买 18 年 64,903,300.00 55,588,474.56 --- 3,605,738.88 12,920,564.32 51,982,735.68 173 个月 一矿采矿权 购买 6.25 年 40,366,700.00 38,752,031.99 --- 6,458,672.04 8,073,340.05 32,293,359.95 60 个月 合计 --- --- 105,270,000.00 94,340,506.55 --- 10,064,410.92 20,993,904.37 84,276,095.63 1、公司 2002 年购买集团公司原刘桥第二煤矿采矿权 64,903,300.00 元。该项采矿 权价值由北京经纬资产评估有限责任公司评估并出具经纬评报字（2001）第 017 号评估 报告书，评估结果经国土资源部国土资矿认字（2001）第 160 号国土资源部采矿权评估 结果确认书确认。 2、公司 2004 年购买集团公司原刘桥第一煤矿采矿权 40,366,700.00 元。该项采矿 权价值由内蒙古兴益联合会计师事务所出具的内兴益矿评字[2003]第 055 号《采矿权评 估报告书》，评估结果已经国土资源部国土资矿认字[2003]377 号文确认。 （十）短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 10,000,000.00 10,100,000.00 保证借款 50,000,000.00 34,000,000.00 合计 60,000,000.00 44,100,000.00 短期借款年末数比年初数增加 15,900,000.00 元，增加比例为 36.05%，增加原因为： 流动资金借款增加。 （十一）应付票据： 年末数 年初数 4,672,000.00 --- 应付票据年末数比年初数增加 4,672,000.00 元，增加原因为：部分采购付款方式改 变。 （十二）应付账款： 年末数 年初数 45,009,519.60 30,126,901.39 47 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 1、年末数中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 21,183.76 元。 详见附注七。 2、应付账款年末数比年初数增加 14,882,618.21 元，增加比例为 49.40%，增加原 因为：应付材料款增加。 3、应付账款中无帐龄超过三年的大额应付帐款。 （十三）应付工资： 年末数 年初数 83,334.60 435,734.60 应付工资年末数比年初数减少 352,400.00 元，减少比例为 80.87%，减少原因为： 发放工资。 （十四）应付福利费 年末数 年初数 17,518,344.68 9,137,308.60 应付福利费年末数比年初数增加 8,381,036.08 元，增加比例为 91.72%，增加原因 为：计提基数增加。 （十五）应交税金： 税种 年末数 年初数 增值税 17,967,077.70 16,048,139.95 城建税 892,200.99 445,482.89 企业所得税 -10,598,565.35 -5,924,771.93 房产税 79,032.30 97,271.29 资源税 1,237,905.10 358,754.62 土地使用税 --- 108,306.17 印花税 73,874.98 --- 合 计 9,651,525.72 11,133,182.99 各项税种的税率及计征方法见附注三。 48 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （十六）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 597,857.99 478,804.88 按当期应缴流转税 3%计提 地方教育费附加 117,979.37 89,096.57 按当期应缴流转税 1%计提 按原煤销售收入与开采回采 矿山资源补偿费 4,322,822.39 472,041.47 率系数乘积的 1%计缴 合计 5,038,659.75 1,039,942.92 其他应交款年末数比年初数增加 3,998,716.83 元，增加比例 384.51%，增加原因为： 矿山资源补偿费增加。 （十七）其他应付款： 年末数 年初数 284,634,376.07 188,016,307.05 1、年末数中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 16,514,847.42 元。详见附注七。 2、金额较大的其他应付款： 明细项目 金额 性质或内容 根据安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，按每吨煤 维简费 95,998,245.91 11 元从成本中提取的维简费结余。 濉溪县国土资源局 33,324,868.82 土地征迁费、复垦费等 根据原劳动部劳力字[1991]15 号文按农民轮换工月工资 劳务工回乡补助金 21,831,456.16 收入 12%提取，个人按月工资收入 5%交纳。 皖北煤电集团有限公司 16,514,847.42 过轨费、综合服务费、医保金、住房公积金等 北京东华合创数码科技 9,450,077.00 应付设备及工程款 股份有限公司 3、账龄三年以上的大额其他应付款： 项 目 金额 维简费 26,901,328.52 49 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （十八）一年内到期的长期负债： 年末数 年初数 10,810,000.00 30,810,000.00 1、一年内到期的长期借款： 借款条件 年末数 年初数 借款期限 保证借款 --- 20,000,000.00 2003.5.29~2005.5.29 2、一年内到期的长期应付款： 种类 年末数 年初数 采矿权转让款 10,810,000.00 10,810,000.00 详见附注五（十九）注 1。 （十九）长期应付款： 种类 初始金额 年末数 年初数 备注 采矿权转让款 64,903,300.00 10,853,300.00 21,663,300.00 注1 生产安全费用 --- 31,413,460.23 5,115,384.62 注2 合计 64,903,300.00 42,266,760.23 26,778,684.62 注 1：为 2002 年购买刘桥二矿采矿权款项，根据《采矿权转让合同》，该款自 2002 年起每年 12 月 31 日前向安徽 省皖北煤电集团有限责任公司支付 1,081 万元，六年内付清，余额于第六年一并支付。 注 2：根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局皖安监综[2004]147 号文规定，自 2005 年 1 月 1 日起生产安全费用按煤炭销售收入的 4％从成本中提取。 （二十）股本： 股份结构 年初数 比例 本年增加 年末数 比例 1、未上市流通股份 发起人股份 81,600,000.00 64.97% 40,800,000.00 122,400,000.00 64.97% 其中： 国家持有股份 81,600,000.00 64.97% 40,800,000.00 122,400,000.00 64.97% 其中：国有法人股 81,600,000.00 64.97% 40,800,000.00 122,400,000.00 64.97% 未上市流通股份合计 81,600,000.00 64.97% 40,800,000.00 122,400,000.00 64.97% 2、已上市流通股份 人民币普通股 44,000,000.00 35.03% 22,000,000.00 66,000,000.00 35.03% 已上市流通股份合计 44,000,000.00 35.03% 22,000,000.00 66,000,000.00 35.03% 3、股份总数 125,600,000.00 100.00% 62,800,000.00 188,400,000.00 100.00% 50 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 根据公司股东大会决议，2004 年度利润分配方案为以 2004 年末总股本 125,600,000 股为基数，按每 10 股分配现金红利 1 元（含税），同时每 10 股送 2 股，共计分配利润支 出为 37,680,000.00 元，剩余未分配利润 169,725,065.59 元结转以后年度分配；用资本 公积金转增股本，按每 10 股转增 3 股。新增股本 62,800,000.00 元，上述新增注册资本 已经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2005）第 11194 号 验资报告。 （二十一）资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 405,908,435.69 --- 37,680,000.00 368,228,435.69 其他转入 57,486.12 67,000.00 --- 124,486.12 合计 405,965,921.81 67,000.00 37,680,000.00 368,352,921.81 1、股本溢价详见附注五（二十）。 2、其他转入为环保局贷款减免转入。 （二十二）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 32,285,333.20 20,205,509.31 --- 52,490,842.51 法定公益金 32,285,333.20 20,205,509.31 --- 52,490,842.51 合计 64,570,666.40 40,411,018.62 --- 104,981,685.02 （二十三）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 207,405,065.59 --- 加：本年净利润 202,539,085.25 --- 减：提取法定盈余公积 20,205,509.31 10% 提取法定公益金 20,205,509.31 10% 应付普通股股利 12,560,000.00 （注） 转作股本的普通股股利 25,120,000.00 （注） 年末未分配利润 331,853,132.22 （注）详见附注五（二十）。 51 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （二十四）主营业务收入、主营业务成本： 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 1,139,073,689.49 657,612,121.93 712,241,397.32 368,192,925.86 1、本年度公司向前五名客户销售总额为 587,263,334.07 元，占公司全部主营业务 收入的 51.56%。 2、本年主营业务收入比上年增加 481,461,567.56 元，主营业务成本比上年增加 344,048,471.46 元，主要原因为公司于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，上年发生数仅 并入了刘桥一矿 10 月份以后的损益。 （二十五）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 城建税 5,895,139.58 4,037,451.36 教育费附加 3,537,083.74 2,003,371.27 资源税 4,744,838.26 1,878,431.10 合 计 14,177,061.58 7,919,253.73 主营业务税金及附加本年比上年增加 6,257,807.85 元，增加比例为 79.02%，增加 原因为主营业务收入增加。 （二十六）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 844,178.85 568,976.15 275,202.70 609,351.80 609,351.80 --- 次煤销售 513,274.34 115,044.25 398,230.09 1,725,663.72 517,699.11 1,207,964.61 废料销售 1,264,215.49 1,019,012.04 245,203.45 956,050.37 919,707.84 36,342.53 托管费 --- --- --- 9,930,243.58 541,398.28 9,388,845.30 转供电 2,517,576.79 2,517,576.79 --- 1,081,151.04 1,059,857.94 21,293.10 合计 5,139,245.47 4,220,609.23 918,636.24 14,302,460.51 3,648,014.97 10,654,445.54 其他业务利润本年比上年减少 9,735,809.30 元，减少比例为 91.38%，减少原因为 公司于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，本年无托管费收入。 52 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （二十七）营业费用： 本年发生数 上年发生数 32,484,218.64 10,834,933.76 营业费用本年比上年增加 21,649,284.88 元，增加比例为 199.81%，增加原因为公 司于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，上年发生数仅并入了刘桥一矿 10 月份以后的损益， 同时过轨费增加。 （二十八）管理费用： 本年发生数 上年发生数 109,656,888.60 69,268,315.77 管理费用本年比上年增加 40,388,572.83 元，增加比例为 58.31%，增加原因为公司 于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，上年发生数仅并入了刘桥一矿 10 月份以后的损益， 同时工资及工资附加增加、材料费、矿产资源补偿费等增加。 （二十九）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,344,202.02 3,234,025.00 减：利息收入 8,242,093.19 1,984,993.43 其他 65,870.72 18,186.84 合计 -4,832,020.45 1,267,218.41 财务费用本年比上年减少 6,099,238.86 元，减少比例为 481.31%，减少原因为公司 银行存款利息收入增加。 （三十）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 250,454.36 120,000.00 赔偿及罚款收入 46,000.00 20,000.00 其他 --- 4,000.00 合计 296,454.36 144,000.00 53 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （三十一）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 5,060,082.53 3,017,196.00 捐赠 64,000.00 81,000.00 罚款支出 20,000.00 --- 其他 --- 55,825.00 合计 5,144,082.53 3,154,021.00 （三十二）所得税： 类别 本年发生数 上年发生数 利润总额 271,417,151.87 207,773,898.94 加：纳税调整 708,787.57 -752,992.64 应纳税所得额 272,125,939.44 207,020,906.30 税率 33% 33% 应纳所得税额 89,801,560.02 68,316,899.08 减：技术改造国产设备 20,923,493.40 16,568,685.40 投资抵免所得税 所得税 68,878,066.62 51,748,213.68 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金 14,535,009.83 元。 项目 金额 利息收入 8,242,093.19 营业外收入 46,000.00 企业往来 6,246,916.64 合计 14,535,009.83 54 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金 70,112,737.97 元。 项 目 金 额 企业往来 12,035,857.52 运输费 28,189,307.49 农工回乡补助金 7,899,272.18 材料费 5,604,187.51 业务招待费 2,349,739.00 办公费 2,321,969.02 咨询费 1,732,110.00 修理费 1,094,004.39 其他费用 8,886,290.86 合计 70,112,737.97 六、母公司会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民 币元） （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以 40,254,090.40 99.86% 2,012,704.53 29,627,813.86 93.91% 1,481,390.69 内 1至2年 57,649.27 0.14% 5,764.93 80,570.83 0.25% 8,057.08 5 年以 --- --- --- 1,841,988.94 5.84% 1,841,988.94 上 合计 40,311,739.67 100.00% 2,018,469.46 31,550,373.63 100.00% 3,331,436.71 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 27,019,988.99 元，占应收账 款总金额的 67.03%。 55 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 3、本年实际冲销已全额计提坏账准备的应收账款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 南京市华讯物资公司 货款 589,844.13 长期无法收回 否 镇江江源水泥公司 货款 563,244.04 长期无法收回 否 杭州临安春兰建材公司 货款 348,628.07 长期无法收回 否 临安青山镇水泥二厂 货款 192,995.70 长期无法收回 否 宜兴福得煤炭公司 货款 122,952.00 长期无法收回 否 临安青山镇水泥厂 货款 24,325.00 长期无法收回 否 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款年末数比年初数增加 8,761,366.04 元，增加比例为 27.77%，增加原因 为：年末到期应收银行承兑汇票未收到款项而转入应收账款核算。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 10,975,007.70 99.56% 548,750.39 1,039,642.10 82.24% 51,982.10 1至2年 24,000.00 0.22% 2,400.00 204,581.45 16.18% 20,458.15 2至3年 4,581.45 0.04% 916.29 --- --- --- 4至5年 --- --- --- 20,000.00 1.58% 16,000.00 5 年以上 20,000.00 0.18% 20,000.00 --- --- --- 合计 11,023,589.15 100.00% 572,066.68 1,264,223.55 100.00% 88,440.25 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,184,339.57 元，占其他 应收款总金额的比例为 92.39%。 3、年末全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 汤池康复中心 20,000.00 100％ 长期未能收回，按公司会计政策计提 4、其他应收款中年末无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 56 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 5、年末余额中金额较大的有： 名称 金额 内容 淮北新源热电有限公司 9,679,843.75 内部往来 张永祥 194,495.82 采购备用金 陈和平 150,000.00 采购备用金 上海朗程投资咨询有限公司 100,000.00 暂付咨询费 （三）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 135,300,000.00 --- --- --- 权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 年初 投资单位名称 其中 起止期 注册资本比例 余额 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 淮北新源热电 2005年12月22日－ 82％ --- 135,300,000.00 135,300,000.00 135,300,000.00 --- 135,300,000.00 有限公司 长期 （四）主营业务收入、主营业务成本： 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 1,139,073,689.49 657,612,121.93 其中：精煤收入 214,112,122.83 106,408,774.06 主营业务成本 712,241,397.32 368,192,925.86 其中：精煤成本 105,277,324.80 58,828,279.35 主营毛利 426,832,292.17 289,419,196.07 其中：精煤毛利 108,834,798.03 47,580,494.71 1、本年度公司向前五名客户销售总额为 587,263,334.07 元，占公司全部主营业务 收入的 51.56%。 2、本年主营业务收入比上年增加 481,461,567.56 元，主营业务成本比上年增加 344,048,471.46 元，主要原因为公司于 2004 年 9 月 30 日收购刘桥一矿，上年发生数仅 并入了刘桥一矿 10 月份以后的损益。 57 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： 控制本公司的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 控制本公司 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 安徽省宿州市西昌路 157 号 煤矿开采及煤炭销售 国有独资公司 葛家德 63.02％股权 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年度增加 本年度减少 年末数 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 110,000 --- --- 110,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 7,880.00 62.74 3,992.50 --- --- --- 11,872.50 63.02 淮北新源热电有限公司 --- --- 13,530.00 82.00 --- --- 13,530.00 82.00 （二）不存在控制关系的关联方： 企业名称 与公司的关系 安徽省皖北煤电集团有限责任公司毛郢孜煤矿 受同一母公司控制 安徽省皖北煤电集团有限责任公司孟庄煤矿 受同一母公司控制 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 受同一母公司控制 皖北煤电集团总仓库实业有限公司 受同一母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 58 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 2、向关联方采购货物： 企业名称 本年数 上年数 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 13,270,735.76 3,760,030.45 皖北煤电集团总仓库实业有限公司 3,246,228.82 1,152,848.96 安徽省皖北煤电集团有限责任公司孟庄煤矿 894,010.01 1,118,354.42 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 894,940.16 524,982.05 安徽省皖北煤电集团有限责任公司毛郢孜煤矿 --- 76,050.85 合 计 18,305,914.75 6,632,266.73 3、向关联方销售货物： 企业名称 本年数 上年数 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 584,607.81 405,714.11 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 --- 343,560.22 合 计 584,607.81 749,274.33 4、关联方应收应付款项余额： 项 目 年末数 年初数 应付账款 安徽省皖北煤电集团有限责任公司孟庄煤矿 360,958.51 865,029.66 皖北煤电集团总仓库实业有限公司 1,056,568.17 469,221.64 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 21,183.76 345,920.80 安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿 629,770.00 7,146.00 合 计 2,068,480.44 1,687,318.10 其他应付款 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 16,514,847.42 19,138,113.16 皖北煤电集团总仓库实业有限公司 334,372.30 81,655.78 合 计 16,849,219.72 19,219,768.94 长期应付款 安徽省皖北煤电集团有限责任公司 21,663,300.00 32,473,300.00 59 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 5、其他关联交易事项： （1）关联方向公司提供铁路专用线运输服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“铁路专用线租赁协议”和“铁 路专用线租赁补充协议”，公司应依照实际过轨外销煤炭量向安徽省皖北煤电集团有限责 任公司支付铁路专用线租赁费。本年度应计过轨费销量为 3,134,787.07 吨，交易金额 为 27,272,647.50 元（8.7 元/吨）。 （2）关联方向公司提供土地租赁服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”，公司 租赁刘桥二矿占用土地 212,812.67 平方米和刘桥一矿占用土地 255,817 平方米，每平方 米年租金为 6.11 元。本年度租金为 286 万元。 （3）关联方向公司提供综合服务： 根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“综合服务协议”。本年度支付 安徽省皖北煤电集团有限责任公司各种综合劳务费为 17,693,810.60 元。 （4）关联方为公司提供担保： 截止 2005 年 12 月 31 日安徽省皖北煤电集团有限责任公司为公司 5,000 万元短期借 款提供担保。 八、或有事项： 公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项： 公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 详见附注十一。 十一、其他重要事项： （一）安徽恒源煤电股份有限公司于 2006 年 1 月 20 日召开 2006 年第一次临时股东 大会暨股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票和委托董事会投票相结 合的表决方式审议通过《公司股权分置改革说明书》。 60 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （二）安徽恒源煤电股份有限公司实施本次股权分置改革方案：公司向方案实施股 权登记日登记在册的全体股东每 10 股派送现金红利 10 元(税前)，同时非流通股股东将 其所得分红现金中的 3,960 万元作为本次股权分置改革对价的现金部分，即流通股股东 每 10 股可获现金对价 6 元(免税)；此外，社会公众股股东每持有 10 股流通股将获得全 体非流通股股东支付的 2.2 股股票的对价。流通股股东本次获得的对价不需要纳税，个 人股东的现金分红部分需要缴纳 10%的个人所得税；扣税后社会公众股股东每 10 股实得 15 元。方案实施的股权登记日：2006 年 2 月 13 日。 （三）公司股票简称自 2006 年 2 月 15 日起变更为“G 恒源”，股票代码保持不变。 （四）根据公司第二届十四次董事会决议， 2005 年度利润分配及资本公积转增股 本预案为：不分配、不转增。 十二、本年度非经常性损益列示如下： 项目 合计 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -4,809,628.17 其他长期资产产生的损益 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -38,000.00 准备后的其他各项营业外收入、支出 减：所得税影响额 -1,599,717.30 合计 -3,247,910.87 十三、财务报表的批准报出： 本财务报表业经公司董事会于 2006 年 3 月 25 日批准报出。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表 （二）载有上海立信长江会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站上公开披露的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 董事长：汪永茂 安徽恒源煤电股份有限公司 二 OO 六年三月二十五日 61 安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年年度报告 附页： 安徽恒源煤电股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2005 年修订）相关规定和要求，作为安徽恒源煤电股份有限公司董事、高级管理人员，我们在全 面了解和审核公司 2005 年度报告及年报摘要后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告及年报摘要公允地反映了公 司本年度的财务状况和经营成果。 2、经上海立信长江会计师事务所有限责任公司注册会计师审计的《安徽恒源煤电股份有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的。 我们保证公司 2005 年度报告及年报摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 董事、高级管理人员签字： 汪永茂 郝宗典 朱凤坡 王宝贤 李桂芳 汪伟 倪进安 陈淮 乔春华 张传明 韦法云 杨永林 惠元白 王忠柱 王尚令 张从怀 贺兆礼 王修启 二 OO 六年三月二十五日 62