国投资本(600061)中纺投资2004年年度报告

中纺投资发展股份有限公司 2004 年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事李邦禄委托其他董事出席会议并行使表决权。 安永大华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人常俊传女士、总经理童剑峰先生及财务部负责人余琳玲女士声明：保证年度 报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···2 第二章 会计数据和业务数据摘要· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·3 第三章 股本变动及股东情况· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··4 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况· ··· ··· ··· ··· ·6 第五章 公司治理结构· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··9 第六章 股东大会简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··9 第七章 董事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·10 第八章 监事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·15 第九章 重要事项· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···17 第十章 财务报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···19 第十一章 备查文件目录· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···42 正文－1 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司 公司中文名称缩写：中纺投资 公司法定英文名称：Sinotex Investment & Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：STIC 二、公司法定代表人：常俊传 三、公司董事会秘书：鲍勤飞 联系地址：北京朝阳区安苑路 15 号 邮政编码：100029 电 话：010－64958201 传 真：010－64958201 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 董事会证券事务代表：沈强 联系地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 电话：021－62818687 传真：021－62816868 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 四、公司注册：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 办公地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 公司国际互联网网址：http://www.sinotex-ctrc.com.cn 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中纺投资 股票代码：600061 七、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期及地点： 注册日期：1997 年 5 月 13 日 注册地点：上海市浦东商城路 219 号 1605 室 邮政编码：200120 公司变更注册登记日期及地点： 变更日期：2002 年 9 月 6 日 变更地址：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 企业法人营业执照注册号：3100001004685 税务登记号码：310042132284105 公司聘请的会计师事务所名称、办公地: 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司 地址：上海市昆山路 146 号 正文－2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2004 年度主要业务数据 项目 金额（单位：元） 利润总额 6,520,727.72 净利润 5,294,931.88 扣除非经常性损益后的净利润 1,394,994.30 主营业务利润 61,101,381.30 其他业务利润 3,486,502.09 营业利润 2,564,664.44 投资收益 1,494,377.47 补贴收入 1,985,310.00 营业外收支净额 476,375.81 经营活动产生的现金流量净额 -24,957,641.77 现金及现金等价物净增加额 -53,601,240.66 非经常性损益项目 金额（单位：元） 短期投资投资收益 -1,976,671.63 短期投资跌价准备冲回 3,776,653.58 应收帐款坏账准备转回 316,593.39 其他应收帐款坏账准备转回 20,000.00 固定资产处置损益 -133,537.19 扣除固定资产处置损益以外的其他营业外收入 947,280.40 扣除固定资产处置损益以外的其他营业外支出 -337,367.40 财政专项补贴 697,000.00 财政返还优惠税金 1,288,310.00 合计 4,598,261.15 扣除所得税 655,154.60 扣除少数股东损益 43,168.97 对合并报表净利润的影响 3,899,937.58 二、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 2004.12.31 2003.12.31 2002.12.31 主营业务收入(元) 868,389,963.28 832,511,625.47 750,007,003.51 净利润(元) 5,294,931.88 4,287,605.07 1,366,108.08 总资产(元) 774,955,156.51 827,783,429.82 898,870,872.27 股东权益(不含少数股东权益,元) 490,242,385.73 485,111,705.21 480,478,027.84 每股收益(摊薄,元) 0.014 0.011 0.004 每股净资产(元) 1.31 1.30 1.29 调整后的每股净资产(元) 1.31 1.30 1.29 正文－3 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.067 0.228 -0.015 净资产收益率(摊薄%) 1.08 0.88 0.28 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率(%) 0.29 -0.33 -0.01 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 373,115,600.00 61,956,978.92 23,441,824.99 19,772,742.76 6,824,558.54 485,111,705.21 本期增加 0.00 0.00 1,317,487.92 1,194,299.40 5,294,931.88 7,806,719.20 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 2,511,787.32 2,511,787.32 期末数 373,115,600.00 61,956,978.92 24,759,312.91 20,967,042.16 9,607,703.10 490,406,637.09 本期利润、按 本期利润、 变动原因 按规定计提 按规定计提 规定计提两金 财政补贴 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 一、未上市流通股份 l、发起人股份 251,435,600 251,435,600 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 211,140,800 211,140,800 境外法人持有股份 40,294,800 40,294,800 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,435,600 251,435,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 121,680,000 121,680,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 121,680,000 121,680,000 三、股份总数 373,115,600 373,115,600 2、股票发行与上市情况 报告期内公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构变 动的情况。 正文－4 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：29239 户 2、前十名股东情况 名次 股东名称 报告期初持股数(股) 报告期末持股数(股) 增减变动 持股比例（%） 持股性质 1 中国纺织物资（集团）总公司 164493680 164493680 0 44.08 国有法人股 2 中国丝绸物资进出口公司 40294800 40294800 0 10.79 国有法人股 3 澳大利亚 CTRC 股份有限公司 40294800 40294800 0 10.79 外资股 4 陕西省纺织工业供销公司 6352320 6352320 0 1.70 国有法人股 5 钟芳菊 290000 0.07 流通股 6 章建成 279840 0.07 流通股 7 倪壮 270000 0.07 流通股 8 李宇生 263660 0.07 流通股 9 李卫侃 252110 0.06 流通股 10 杨东纯 251200 0.06 流通股 注：持有本公司 5%以上股份的股东有中国纺织物资（集团）总公司、中国丝绸物资进出 口公司、澳大利亚 CTRC 股份有限公司。其中中国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大股 东，澳大利亚 CTRC 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司控股的子公司。未知其他股 东之间的关联或一致行动人关系。 持有本公司 5％以上股份的股东中所持股份无质押、托管和冻结。 3、控股股东情况简介： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：1984 年 注册资本：24409 万元 经营范围:纺织系统企事业单位所需的原辅材料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色 金属）、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购代销、代储、代运、经营本系统商品的进出 口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进口（详见进出口商品目 录）业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易 货贸易及转口贸易业务；自有房屋租赁；纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、 销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 股权结构：全民所有制，为中央管理企业，直属于国务院国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国纺织物资（集团）总公司 44.08% 中纺投资发展股份有限公司 正文－5 4、持股在 10%以上的股东情况简介： (1)、中国丝绸物资进出口公司 法定代表人：李邦禄 成立日期：1985 年 注册资本：2000 万元 经营范围：经营纺织纤维的进出口业务；经营或代理蚕丝类和坯绸的进口业务；接受委 托，代理上述进出口业务；经营技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产业务；开展 “三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品进出口业务；经营或代理除国家统一联合经 营的 16 种出口商品及一类进口商品以外的其他商品的进出口业务；销售针织纺织品、百货、 工艺美术品、包装食品、机械电器设备、土产品、化工轻工材料；进出口货物运输保险、国 内货运保险；销售汽车（含小轿车）。 (2)、澳大利亚 CTRC 股份有限公司 法定代表人：江民 成立日期：1987 年 注册资本：2 澳元 经营范围：纺织原材料（含羊毛、化纤）的进出口贸易，与纺织原料相关的技术出口贸 易。 5、公司前十名流通股股东持股情况（截止至 2004 年 12 月 31 日交易结束） 名次 股东名称 报告期末持股数(股) 持股性质 1 钟芳菊 290000 流通股 2 章建成 279840 流通股 3 倪壮 270000 流通股 4 李宇生 263660 流通股 5 李卫侃 252110 流通股 6 杨东纯 251200 流通股 7 刘丽琴 241213 流通股 8 余汉江 237900 流通股 9 许林林 231655 流通股 10 何书宏 221608 流通股 未知如前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股东之间如前所述的其 他关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、现任董事、监事和高级管理人员情况： 正文－6 年初 年末 股份 年度内股份 姓 名 性别 年龄 任职区间 职务 持股数 持股数 变动量 变动原因 常俊传 女 53 2003.9.8-2006.9.7 董事长 6760 6760 0 周华瑜 男 42 2003.9.8-2006.9.7 副董事长 4056 4056 0 李邦禄 男 58 2003.9.8-2006.9.7 副董事长 4056 4056 0 张嵩林 男 41 2003.9.8-2006.9.7 董事 0 0 0 童剑峰 男 37 2003.9.8-2006.9.7 董事兼总经理 14456 14456 0 鲍勤飞 男 38 2003.9.8-2006.9.7 董事兼副总董秘 4056 4056 0 董娟 女 53 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 0 任宇光 女 43 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 0 李质仙 男 49 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 0 张士全 男 51 2003.9.8-2006.9.7 监事会主席 4056 4056 0 王讯 男 44 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 0 俞建国 男 44 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 0 陈益 男 43 2003.9.8-2006.9.7 监事 0 0 0 何东生 男 46 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 0 肖邦放 男 56 2003.9.8-2006.9.7 副总经理 2600 2600 0 裘伟强 男 44 2003.9.8-2006.9.7 财务负责人 0 0 0 董事监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 常俊传 中国纺织物资（集团）总公司 总经理 1998 年 7 月至今 是 周华瑜 中国纺织物资（集团）总公司 总会计师 2001 年 6 月至今 是 李邦禄 中国丝绸物资进出口公司 总经理 1996 年 8 月至今 是 张嵩林 中国纺织物资（集团）总公司 总经理助理 2001 年 10 月至今 是 张士全 中国纺织物资（集团）总公司 部门经理 2003 年 3 月至今 是 王 讯 中国丝绸物资进出口公司 副总经理 1997 年 4 月至今 是 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况。 姓 名 常俊传 2000 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司任总经理 周华瑜 2000 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司任总会计师 李邦禄 2000 年至报告期内在中国丝绸物资进出口公司任总经理 张嵩林 2000 年至 2001 年在中国纺织物资（集团）总公司任总经理办公室副主任、主任。2001 年至报 告期内在中国纺织物资（集团）总公司任总经理助理 童剑峰 2000 年至 2003 年在中纺投资任副总经理兼上海中纺物产发展有限公司总经理。2003 至报告期 内在中纺投资任中纺投资发展股份有限公司总经理。 鲍勤飞 2000 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任董事会秘书、副总经理。 董娟 2000 年至报告期内在中天宏国际咨询有限责任公司任董事长兼总裁。 正文－7 任宇光 2000 至报告期内在北方财务咨询有限公司任副总经理。 李质仙 2000 年至报告期内在国泰君安证券公司研究所任所长助理、研究员。 张士全 2000 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司任投资开发部主任。 王讯 2000 年至报告期内在中国丝绸物资进出口公司任副总经理。 俞建国 2000 年至报告期内年在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任总经理。 陈益 2000 年至 2002 年在内蒙古山丹羊绒制品公司任总经理。2002 年至报告期内在中纺投资任中纺 投资包头富华羊绒衫有限公司总经理。 何东生 2000 年至报告期内在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任副总经理。 肖邦放 2000 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任副总经理。 裘伟强 2000 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任财务负责人。 3、年度报酬情况 （1）、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司股东大会通过的《关于设立董事会基金的议案》和公司董事会通过的《中纺投资高 级管理人员奖励办法》 （2）、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 单位：元 年度报酬总额 545,140.38 金额最高的前三名董事的报酬总额 168,300.76 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 228,396.00 独立董事津贴 17857.14 元/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 常俊传、周华瑜、张嵩林、张士全 报酬区间 人数 5 万元以上 4 5 万元以下 8 4、聘任及离任情况 在报告期内无董事、监事新增或离任的情况，无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 二、公司员工情况 截止 2004 年底，公司员工总数 2505 人。大专以上学历员工 211 人，其中博士 1 人，硕 士 9 人，本科 57 人；中级以上职称员工 124 人。主要员工情况如下： 部门 总人数 生产 销售 技术 财务 行政 其他 上海总部 25 3 3 6 11 2 北京公司 172 131 4 16 4 6 11 上海公司 68 32 4 7 2 23 无锡公司 1517 1342 28 28 14 44 61 包头公司 723 606 38 38 7 22 12 合计 2505 2079 105 89 38 85 109 正文－8 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司董事会的人员和构成符合《上市公司治理准则》的要求，董事会成员工作勤勉尽 职，严格履行其职责，为公司的发展作出了积极的贡献。 2、监事会成员认真履行职责，发挥了积极的监督作用。 二、独立董事履行职责情况。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董娟 4 3 1 0 任宇光 4 3 1 0 李质仙 4 3 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 董娟 无 任宇光 无 李质仙 无 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五独立”，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司制定了《中纺投资高级管理人员奖惩办法》及相关的制度，并按制度执行。 第六章 股东大会简介 一、公司在报告期内召开过一次年度股东大会。有关情况如下： 1、中纺投资 2004 年度股东大会情况 公司于 2004 年 3 月 13 日在《中国证券报》刊登了召开 2003 年度公司股东大会的公告， 中纺投资发展股份有限公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 15 日在北京中纺物产大厦召开， 出席会议的股东及股东授权代表共 13 人，代表股份 251,483,752 股，占公司总股本的 67.41%， 符合《公司法》及《公司章程》中关于召开股东大会的有关规定。大会采取逐项记名投票表 决方式，审议通过了以下议案： (1)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度董事会报告》 (2)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度监事会报告》 (3)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度财务报告》 (4)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度利润分配预案》 (5)、审议并通过了中纺投资发展股份有限公司 2003 年度报告正文及摘要 (6)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司独立董事工作制度及细则》 (7)、审议并通过了《关于变更公司注册地址的议案》 正文－9 (8)、审议并通过了《关于修改公司章程的议案》 公司聘请的北京天达律师事务所指派律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 4 月 16 日的《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期公司无选举、更换公司董事、监事情况 第七章 董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司积极应对原油价格上涨、电力供应紧张及内外销市场变化，强化管理，在稳 定现有产品生产、销售的基础上，积极开拓市场，调整产品结构, 优化经营模式，加大对成 长型业务的投入力度，努力拓宽产品线。报告期内公司的总体经营状况保持良性发展，经营 业绩稳定增长。04 年公司主营业务收入达到 8.68 亿，比 2003 年增长 4.31%，税后利润 529 万元，比 2003 年增长 23.49%，公司高强 PE 产品随市场的逐步成熟和品质被认可，04 年度产 销形势喜人，销售收入较 03 年增长 142%，有望逐渐成为公司一个新的盈利亮点。公司化纤 产品结构保持稳中有调，克服原料大幅涨价因素，保持了业内较好盈利水平。公司羊绒外销 业务有大的突破，业务规模较 03 年度增长达 60.98 %，实现了年初经营策略调整目标。公司 羊毛贸易业务受上游原料价格持续高企的影响，利润空间下降，但在新业务培育及经营模式 创新上逐步显现收益。公司各项业务基本保持稳健经营态势，并逐步以新产品为突破口，争 取较快培育利润增长点。 二、公司报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为：纺织原材料、纺织新材料、纺织品、特种纤维、跨行业新材料的开 发、生产、批发、零售、代购、代销、进出口、保税贸易、实业投资等。 （1）、公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况。 单位：元 行业 业务收入 所占比例 业务利润 所占比例 化纤生产及销售 266,899,177.89 30.73% 25,486,448.45 40.78% 毛纺原料生产及销售 440,318,787.04 50.71% 24,077,902.83 38.52% 羊绒制品加工及销售 161,171,998.35 18.56% 12,935,956.99 20.70% 小计 868,389,963.28 100.00% 62,500,308.27 100.00% 产品 化纤 266,899,177.89 30.73% 25,486,448.45 40.78% 毛纺原料 440,318,787.04 50.71% 24,077,902.83 38.52% 羊绒制品 161,171,998.35 18.56% 12,935,956.99 20.70% 小计 868,389,963.28 100.00% 62,500,308.27 100.00% 地区 正文－10 无锡 234,752,401.81 27.03% 20,230,516.63 32.37% 北京 32,146,776.08 3.7% 5,255,931.82 8.41% 上海 440,318,787.04 50.71% 24,077,902.83 38.52% 包头 161,171,998.35 18.56% 12,935,956.99 20.70% 小计 868,389,963.28 100.00% 62,500,308.27 100.00% （2）、生产经营的主要产品及市场占有率情况 单位：元 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 化纤 266,899,177.89 241,412,729.44 9.55% 毛纺原料 440,318,787.04 416,240,884.21 5.47% 羊绒制品 161,171,998.35 148,236,041.36 8.03% （3）、期内主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化,主营业务盈利能力较前一 报告期有一定程度的好转。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 包头富华羊绒衫 羊绒制品的生产，加工及 生产 3023.34 14,217.21 -1,085.98 有限公司 销售 上海中纺物产发 国际贸易，区内贸易及仓 生产、贸易 2000 25,480.96 338.94 展有限公司 储，加工及咨询服务 无锡华燕化纤有 化纤制品的生产，加工及 生产 126 万美元 2,964.99 109.50 限公司 销售 宁波保税区中纺 贸易发展有限公 贸易 纺织品贸易 200 524.33 17.53 司 包头中纺山羊王 羊绒制品的生产、加工、 生产 3800 9,340.22 63.85 实业有限公司 销售 北京同益中特种 特种纤维产品的研究、开 纤维技术开发有 生产 4000 6,476.25 41.75 发及销售 限公司 上海纺通物流发 仓储运输、贸易及代理、 物流 500 1,039.38 516.22 展有限公司 物流信息咨询 上海萨瓦多毛纺 国际贸易，区内贸易及仓 生产、贸易 20 万美元 375.66 164.86 有限公司 储，加工及咨询服务 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 383,660,303.10 占采购总额比重 54.68% 前五名销售客户销售金额合计 151,869,375.95 占销售总额比重 17.49% 4、经营中出现的主要问题、困难及解决方案 2004 年中国纺织业倍受世界关注，根据世贸协定，2005 年起将取消纺织品配额，国际纺 织品贸易格局可能由此产生的变化使针对中国的纺织品贸易摩擦不断。全球石油价格的持续 上涨推动了化工、化纤原料的大幅上涨，而棉价的大幅下跌使天然纤维与化学纤维的比价格 局被打破，2004 年 12 月份出现涤纶短纤的价格高于 229 级棉花的情况，这给聚酯纤维的生 产、销售产生巨大压力。2004 年全国性的煤、电、运输成本的上升使企业生产成本增加，宏 观调控给下游销售市场带来一定的影响。具体分析如下： 正文－11 本年度公司涤纶、锦纶产品由于原材料价格上涨和生产成本增加的因素毛利率大幅下降， 锦纶单丝的主要原料己内酰胺的价格全年上涨幅度达到 100%，这使传统盈利品种锦纶单丝的 毛利率大幅度下降。新品海岛超细纤维由于市场恶性竞争，产品销售基本没有毛利贡献。面 对不利形势公司努力通过强化现场管理，降低成本，灵活转换生产品种积极应对市场变化， 在行业内取得了较好的盈利水平；2004 年特种纤维市场因局部国际形势紧张而市场需求激增， 公司高强 PE 的客户培育工作已初见成效，通过持续改进工艺，提高质量、产能，高强 PE 销 售形势喜人，当年产销率达到 165%。针对产能短缺的瓶颈，公司将进一步加快改造、扩能， 稳定、提高工艺水平，提高市场占有率。 公司毛纺原料业务保持稳定运营的状态，传统毛纺原料贸易竞争加剧，公司一方面进一 步扩大工贸联动，通过租赁、合作改造部分生产设备的形式强化生产基地的建设，一方面积 极扩大和国外一些优势企业的合作，经营的产品线得到丰富。同时公司坚持推进经营模式的 调整、内部分配制度的改革，注重新产品研发和新业务的开拓，努力在整体行业不景气的情 况下实现业务的稳定发展。 羊绒原料出口退税政策取消及受 2005 年取消配额的刺激，2004 年羊绒纱线出口激增。 公司抓住有利时机，扩大外销力度，业务规模较上年度有较大幅度的增长。通过经营模式的 调整，公司的管理水平、业务能力得到加强，经营能力有所提高。 公司物流业务通过稳定现有业务、加强内部管理，积极开发仓储业务，销售收入较 2003 年有较大增长；聚醚酯产品作为弹性体的高端应用市场，总体市场容量较小，2004 汽车行业 竞争加剧使做为汽车配件原材料的 TPEE 销售受阻，没有达到公司预期的销售目标。公司将从 研发、市场两手抓，针对不同市场运用开发出更多的牌号和产品以扩大销售。 5、公司有关经营计划的事项 2005 年是中纺投资发展非常重要的一年，全球纺织品配额取消，纺织品贸易实现一体化， 竞争与机会并存;国际石油价格居高不下及化工原料涨价的趋势仍将持续；国内能源供给局部 依然紧张。面对复杂的市场形势，公司 2005 年要进一步加大业务结构的调整力度，以自主建 设、技术改造、收购、兼并重组等手段，通过资产、人员、市场的有效整合强化现有业务的 市场竞争力；继续坚持稳健的财务策略，控制较低的资产负债率，以保持公司的可持续发展。 努力做好各项生产经营工作，积极应对多变的市场环境。 化纤业务要稳定生产规模、销售市场，积极应对由于行业发展周期规律而出现的有史以 来最为困难的形势，改变观念、拓宽思路，发挥华燕的技术和品牌优势扩大涤纶单丝生产能 力；保持和提高华燕在锦纶单丝市场的占有率，加大市场控制能力；加强市场调研，开发新 产品，关注复合纺丝的新产品和新应用的开发，保持这一业务的稳定赢利。 抓住高性能纤维市场的机会，加大生产、技术投入和现场攻关力度；精心组织生产，降 低损耗，克服原油、化工原料价格涨价影响，提高赢利能力；在作好知识产权的保护工作的 同时，加快扩大生产能力，提高市场占有率。 羊绒外销业务继续坚持“外销自营为主、加工为辅”的业务定位。加强外销业务部门的 建设，努力培养出一支高素质的外销员队伍。持续改进生产系统，降低生产变动成本。稳定 经营规模，夯实管理基础，提高业务质量。 上海中纺物产要继续坚持创新的指导思想，坚持“贸、工、技”的发展策略，形成自己 的经营特色。将已启动的 MICHELL、LENING 公司等国际合作项目推进、落实，形成具有稳定 赢利能力的业务；重视纤维的应用开发，加快新业务模式的完善。 正文－12 物流公司要在业务建设上稳扎稳打，加快组织结构建设，加强内部管理，增强服务理念， 拓宽业务品种。弹性聚醚酯业务要在销售上有突破，加大对民用市场的开发力度，研发与市 场互动，确定产品的定位。 面对复杂的外部经营环境，公司上下要稳定并不断提高现有业务的市场竞争力，全面加 强管理工作，注重细节管理，努力降本节耗，在优化经营模式、进行产业和产品结构调整的 同时，积极寻找业务拓展机会和新的利润增长点，力争 2005 年取得较好的经营成果。 三、公司投资情况 1、公司募集资金使用情况 公司募集资金投向无更改。 本年度已使用募集 200 万元 资金总额 募集资金总额 8825.42 万元 已累计使用募集资 8159 万元 金总额 是否变 实际投入金 产生收益金 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 更项目 额 额 计划进度 预计收益 尚未达到 无纬布 2200 万元 否 1464 万元 270.43 万元 已完工 预计效益 尚未达到 聚醚酯 2235 万元 否 2795 万元 60 已完工 预计效益 研发中心 2000 万元 否 1275 万元 已完工 尚未达到 绞纱染色 2500 万元 否 2625 万元 48 万元 已完工 预计效益 合计 8935 万元 — 8159 万元 378.43 万元 — — 未达到计划进 项目已完工，因市场变化，尚未取得预期效益。 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 截止到本期末公司已使用募集资金 8159 万元，占全部募集资金的 92.45%，项目建设已 经基本完成。剩余部分资金除了尚需对部分项目进行填平补齐之外，将用于补充项目正常经 营所需的流动资金。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、公司财务状况及分析 单位：元 项目 2004 年度 2003 年度 增长比例（%） 主要原因 总资产 774,955,156.51 827,783,429.82 -6.38% 归还贷款、兑付票据 股东权益 490,242,385.73 485,111,705.21 1.06% 当期实现利润 主营业务利润 61,101,381.30 63,108,571.64 -3.18% 普通化纤产品销售及毛利下降 其他业务利润、补贴收入增加、 净利润 5,294,931.88 4,287,605.07 23.49% 所得税减少 现金及现金等价 -53,601,240.66 -53,793,478.61 0.36% - 物净增加额 正文－13 以上分析按经调整后的同比例口径计算而得。 五、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化的影响分析 国际市场石油价格居高不下，煤、电、运输成本大辐上涨使公司的生产成本出现增加； 国际贸易保护主义势力抬头以及下半年国家实行的宏观调控政策使市场形势不确定性增加。 六、安永大华会计事务所有限责任公司出具标准无保留意见审计报告 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司在报告期内召开过四次董事会。有关情况如下： (1)、中纺投资发展股份有限公司三届三次董事会于二ОО四年二月二十六日在北京中纺 物产大厦召开，全体董事参加了会议，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长 常俊传女士主持。会议符合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。董事会审 议并通过了如下报告及议案： ①、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度报告正文》 ②、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度报告摘要》 ③、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度董事会报告》 ④、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度业务报告》 ⑤、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度财务报告》 ⑥、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年度利润分配预案》 ⑦、《中纺投资发展股份有限公司独立董事制度及细则》 ⑧、《关于变更公司注册地址的议案》 ⑨、《关于修改公司章程的议案》 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 27 日《中国证券报》。 (2)、中纺投资发展股份有限公司三届四次董事会于二○○四年四月十五日在北京中纺物 产大厦 3 楼会议室召开，6 名董事参加了会议，3 名董事委托其他董事参加会议并行使表决权， 公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公司 法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《中纺投资发展股份有限 公司 2004 年一季度报告》。 (3)、中纺投资发展股份有限公司三届五次董事会于二○○四年八月二十六日在北京中纺 物产大厦 3 楼会议室召开，7 名董事参加了会议，2 名董事委托其他董事参加会议并行使表决 权，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公 司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《中纺投资 2004 年半年 度报告正文》和《中纺投资 2004 年半年度报告摘要》。 (4)、中纺投资发展股份有限公司三届六次董事会于二○○四年十月二十八日在北京中纺 物产大厦 3 楼会议室召开，8 名董事参加了会议，1 名董事委托其他董事参加会议并行使表决 权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公 司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。董事会审议并通过了《中纺投资发展股份 有限公司 2004 年三季度报告》。 2、2003 年度公司董事会无对股东大会决议执行的事项 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2004 年，考虑到公司流动资金的需要，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转 正文－14 增股本。 九、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 十、其他需要披露的事项 1、公司审计机构安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师关于中纺投资发展股份 有限公司与控股股东及其他关联方之间占用资金问题的专项说明 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中纺投资发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 月 31 日出具了无保留意见的审 计报告（报告书编号为：安永大华业字[2005]第 0178 号）。我们的审计是依据中华人民共和 国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司 2004 年度财务会计资料，对 2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方之 间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说 明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料 和数据均完全摘自贵公司的 2004 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告 而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。 （1）、截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往 来余额和全年累计发生额情况 ①、2004 年度无由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的 贵公司应收控股股东及其他关联方款项。 ②、2004 年度无因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应 收和预付款项。 （2）、2004 年度内无应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 （3）、2004 年度内无应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务交 易引起的应收款项）的偿还、结算情况。 （4）、2004 年度内，不存在与控股股东及其他关联方之间互相承担费用或债务的情形。 2、2004 年度中纺投资发展股份有限公司累计和当期无对外担保情况，公司独立董事特 此说明。 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 公司在报告期内召开过四次监事会。有关情况如下： 1、中纺投资发展股份有限公司三届三次监事会于二ОО四年二月二十六日在北京中纺物 产大厦召开，全体监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规 定。审议并通过如下决议： ①、通过《中纺投资 2003 年度监事会报告》。 正文－15 ②、通过《关于修改监事会议事规则的议案》 ③、中纺投资三届三次董事会报告合法有效。 2、中纺投资发展股份有限公司三届四次监事会于二○○四年四月十五日在北京中纺 物产大厦 3 楼会议室召开，共有 4 名监事参加了会议，1 名监事委托其他监事参加会议并 行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事会的规定。审议并通过了如下 决议： ①、中纺投资三届四次董事会决议合法有效。 ②、通过了《中纺投资发展股份有限公司 2004 年一季度报告》。 3、中纺投资发展股份有限公司三届五次监事会于二○○四年八月二十六日在北京中 纺物产大厦 3 楼会议室召开，全体监事参加了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》 中有关召开监事会的规定。审议并通过了如下决议： ①、中纺投资三届五次董事会决议合法有效。 ②、《中纺投资 2004 年半年度报告正文》和《中纺投资 2004 年半年度报告摘要》。 4、中纺投资发展股份有限公司三届六次监事会于二○○四年十月二十八日在北京中 纺物产大厦 3 楼会议室召开，2 名监事参加了会议，3 名监事委托其他监事参加会议并 行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规定。监事会通过了以下 议案： ①、中纺投资三届六次董事会决议合法有效。 ②、《中纺投资发展股份有限公司 2004 年三季度报告》。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》运作，决策程序合法，建立了 较为完善的内部控制制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司无收购、出售资产情况 5、关联交易情况 公司与关联方中国纺织物资（集团）总公司的关联交易公平，无损害上市公司的利益。 6、审计报告情况 安永大华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 正文－16 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况 二、重大关联交易事项 1、2004 年度从关联方取得收入： 企业名称 金额(元) 占年度销货百分比(%) 计价标准 中国纺织物资（集团）总公司 1,756,247.04 0.20% 市场公开价格 中国纺织物资南京公司 58,430.21 0.00% 市场公开价格 中国纺织物资上海公司 182,547.85 0.02% 市场公开价格 北京中纺物产化纤公司 72,731.26 0.00% 市场公开价格 2、2004 年度从关联方采购货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下 2004 年 2003 年 占年度购货 占年度购货 企业名称 金额 百分比(%) 计价标准 企业名称 金额 百分比(%) 计价标准 中国纺织物 中国纺织物 资（集团）总 25,649.89 万元 33.58% 公开市场价格 资（集团）总 31,029.17 万元 50.25% 公开市场价格 公司 公司 北京中纺物 北京中纺物 2,054.44 万元 2.69% 公开市场价格 466.26 万元 0.76% 公开市场价格 产化纤公司 产化纤公司 中国纺织物 139.41 万元 0.18% 公开市场价格 资南京公司 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3000 万元以上的，详细情况如下： 占同类交易金 对本公司利 市场参 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 结算方式 额的比例（％） 润的影响 考价格 中国纺织物资 化纤、羊毛 36008.74 元 25,649.89 万元 48.74% 公开市场价格 （集团）总公司 本公司向关联方采购货物的价格由市场公开价格决定。2004 年度和 2003 年度本公司向 关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格/市价相一致。 因本公司所属上海中纺物产发展有限公司无羊毛进口专营权和进口配额，其进口羊毛贸 易必须利用总公司的进口专营权、配额及外汇信用额度对外进行订货，在现阶段将持续该类 业务，定价原则为羊毛进口价格加必须的有关税、费支出，以现货方式结算，对本公司利润 无影响。 3、本年度公司未与关联方发生资产、股权转让等关联交易。 4、公司与关联方存在债权、债务往来的原因： 2004 年末和 2003 年末与关联方因商品购销、劳务交易等形成的应收应付款项余额 单位：元 占全部应收(付)款项 项 目 年末数(金额) 余额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 预付帐款－中国纺织物资（集团）总公司 40,387,528.14 33,738,122.41 40.67% 31.46% 应付帐款 中国纺织物资（集团）总公司 826,335.53 829,335.53 0.68% 0.71% 中国纺织物资南京公司 1,575,279.64 1.31% 预付帐款形成主要原因系远期信用证结算方式所致。 2004 年末和 2003 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 正文－17 单位：元 占全部其他应收(付) 计息标准 项目 年末数(金额) 款金额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 其他应付款－中国纺织物资（集团）总公司 4,852,069.62 7,128,765.26 22.10% 24.45% 四、重大合同及其履行情况 （1）、公司在报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （2）、重大担保。 公司无对外担保。 公司对控股子公司担保情况： 发生日期（协 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 完毕 （是或否） 上海中纺物产发 2004 年 12 月 1000 万 连带责任 2004.12-2005.06 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 上海中纺物产发 2003 年 11 月 1500 万 连带责任 03.11-04.11 履行完毕 下属全资子公司 展有限公司 上海中纺物产发 2003 年 12 月 USD600 万 连带责任 03.12-04.12 履行完毕 下属全资子公司 展有限公司 上海中纺物产发 2004 年 6 月 4150 万 连带责任 04.06.17-05.06.16 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 包头富华羊绒衫 2003 年 9 月 2500 万 连带责任 03.9.5-05.9.5 正在履行 下属控股子公司 有限公司 包头富华羊绒衫 2003 年 3 月 500 万 连带责任 03.3.20-05.3.20 正在履行 下属控股子公司 有限公司 包头中纺山羊王 2003 年 11 月 1000 万 连带责任 03.11.10-05.11.09 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 包头中纺山羊王 2004 年 5 月 1800 万 连带责任 04.5-05.5 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 担保发生额合计 17430 万元 担保余额合计 9080 万元 其中：关联担保余额合计 9080 万元 （3）、在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4）、公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、会计师事务所情况： 公司聘请安永大华会计师事务所有限公司对公司进行审计，2004 年支付审计费用 45 万 元，在公司工作期间的差旅费、住宿费由会计事务所承担。目前的审计机构已为公司提供了 8 年审计服务。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内无中国证监会稽查、处罚、通报批评、证券交易所 公开谴责等事宜。 八、报告期内其他重大事项。 无其他重大事项。 正文－18 第十章 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2005）第 0178 号 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中纺投资发展股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日资 产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和 现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 袁勇敏、毛玮文 中国 上海 昆山路 146 号 2005 年 3 月 31 日 一、本公司基本情况 中纺投资发展股份有限公司(以下简称本公司)是 1996 年经中国纺织总会以纺生(1996) 第 60 号文批准同意，国家体改委以国家体改委体改生(1997)22 号文批准设立的股份有限公 司 ， 1997 年 5 月 13 日 由 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 注 册 号 3100001004685，现本公司的法定代表人为常俊传；本公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本（28,701.20 万股）每 10 股转增 3 股（用资本公积转增），变更后注册资本 为人民币 37,311.56 万元，折合 37,311.56 万股（每股面值人民币 1 元）已经安永大华会计 师事务所有限责任公司以安永大华业字(2002)第 073 号验资报告验证。 本公司经济性质为股份公司，所属行业：工业。 经营范围：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售，动物纤维及 其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。 主要产品和提供的劳务：主要产品有锦纶单丝、涤纶长丝、羊毛、羊绒制品等。 二、本公司重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制 度》及其补充规定。 正文－19 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及 国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场 汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门 借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于 筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司本期内无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到 的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8. 应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。 以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的 内部往来款以外的应收账款和其他应收款。本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提 采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。坏账准备的计提方法为：对于年末余额可收回 正文－20 性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人 的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应 收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提 坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可 回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对 于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为：在 1 年以内的 按 3％计提，在 1-2 年的按 5％计提，在 2-3 年的按 20％计提，在 3 年以上的按 50％计提。 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 2005.1-2005.11 直线法 房租 2005.1-2005.8 直线法 10. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍 然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公 司存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品、库存商品和委托加工 材料。 （2）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价，对于不能替代使用的 存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，本公司采用个别计价法确定发出存货的成本。 （4）低值易耗品的摊销方法 按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成 本与可变现净值。 存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必需的估计费用后的价值确定。 11. 长期投资的核算方法 正文－21 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核 算。 （2）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于 其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销 计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资 是在 2003 年 3 月 17 日以前发生的，则计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益； 如相应的投资是在 2003 年 3 月 17 日或其以后发生的，则计入资本公积。2004 年 5 月 28 日 及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的 股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准 备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额 余额的差额，再按照上述原则处理。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全 部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按 期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法， 于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资 单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资 账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资 减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但 2004 年 5 月 28 日及其以后针对以权益法 核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资 差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）” （财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积 准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长 期投资减值准备。 12. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产的标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为： ①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，不属于生产、经营 主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、办公设备、经营 租入固定资产改良支出和固定资产装修支出。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价 正文－22 值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁 资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资 产占公司资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固 定资产的入账价值。 每年末和中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原 值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的 4％或 10%)制定其折旧率，各类固定资产折旧率如 下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.4%/2.25% 通用设备 10 年 9.6%/9% 专用设备 5-8 年 11.25%-19.2% 运输设备 5-8 年 11.25%-19.2% 办公设备 5年 19.2%/18% 经营租入固定资产改良支 剩余租赁期与租赁资产尚可使 出 用年限两者之较短者 固定资产装修支出 改良部分可使用年限与原资产 剩余可使用年限之较短者 对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年 限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该项因素， 并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复则按照 该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 注 1：经营租入固定资产改良支出和固定资产装修支出不预留残值 13. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。每年年末和中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期 的损益。 正文－23 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本 化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息 和折价或溢价的摊销金额。 15. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最 短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 在土地使用权证上标明的年限内摊销 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末报告期终了，检查各项无形 资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提 减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据 无形资产的账面价值等因素重新确定。 16. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费 用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账 面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允 价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上 正文－24 所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果 同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出 资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 19. 收入确认方法 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与 交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 20. 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 21. 本年度未发生会计政策变更、会计估计的变更、重大会计差错更正及合并范围的变 更。 22. 合并会计报表编制方法 本公司合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关 于印发的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示 的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有 关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均互 相抵销。 三、税项 1．本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15%、27％、33% 应纳税所得额 增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额 本公司本部注册于上海浦东新区，适用所得税税率为 15％； 本公司下属子公司上海中纺物产发展有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用 所得税税率为 15％； 本公司下属子公司上海纺通物流发展有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用 所得税税率为 15％，本年度享受免征企业所得税的优惠政策； 正文－25 本公司下属子公司上海萨瓦多毛纺有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用所 得税税率为 15％； 本公司下属子公司无锡华燕化纤有限公司系注册于无锡市的外商投资企业，适用所得税 税率为 27％。 2．本公司适用的费种与费率 税种 税率 计税基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围 报告期末本公 报告期末本公司 是否 被投资企业全称 注册资本 经营范围 司所占权益比 实际投资额 合并 例(%) 包头富华羊绒衫有限公司 3023.34 万元人民币 羊绒制品的生产，加 22,675,050.00 元人民币 75% 是 工及销售 上海中纺物产发展有限公司 2000 万元人民币 国际贸易，区内贸易 20,000,000.00 元人民币 及仓储，加工及咨询 100% 是 服务 无锡华燕化纤有限公司 126 万元美元 化纤制品的生产，加 7,831,521.00 元人民币 75% 是 工及销售 宁波保税区中纺贸易发展有限 200 万元人民币 纺织品贸易 1,800,000.00 元人民币 90%+10% 是 公司 包头中纺山羊王实业有限公司 3800 万元人民币 羊绒制品的生产、加 38,000,000.00 元人民币 100% 是 工、销售 北京同益中特种纤维技术开发 4000 万元人民币 特种纤维产品的研 38,000,000.00 元人民币 95%+5% 是 有限公司 究、开发及销售 上海纺通物流发展有限公司 500 万元人民币 仓储运输、贸易及代 3,000,000.00 元人民币 60%+28% 是 理、物流信息咨询 上海萨瓦多毛纺有限公司 20 万元美元 国际贸易，区内贸易 846,600.00 元人民币 及仓储，加工及咨询 51% 是 服务 五、合并会计报表项目注释 1. 货币资金 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 389,045.33 173,862.97 银行存款－美元 1,365,116.78 8.2765 11,298,389.03 3,624,565.24 8.2767 29,999,439.11 银行存款－澳元 9.08 6.4716 58.76 9.02 6.2207 56.11 银行存款－人民币 58,176,739.11 86,804,933.98 其他货币资金-人民币 6,487,180.72 其中：股票资金账户 494,014.26 合 计 69,864,232.23 123,465,472.89 2. 短期投资 投资金额 年末市价 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 9,991,956.68 5,092,955.48 15,084,912.16 - 其中：股票投资 6,971,956.68 5,092,955.48 12,064,912.16 正文－26 其他投资 3,020,000.00 3,020,000.00 二、债券投资 65,135,093.74 65,135,093.74 - 其中：国债投资 55,846,072.06 55,846,072.06 其他债券 9,289,021.68 9,289,021.68 三、其他投资 - 合 计 9,991,956.68 70,228,049.22 80,220,005.90 - 跌价准备 本年减少数 项 目 本年 年初数 因资产价值 其他原因 合计 年末数 增加数 回升转回数 转出数 一、股权投资 3,776,653.58 3,776,653.58 其中：股票投资 3,776,653.58 3,776,653.58 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 合 计 3,776,653.58 3,776,653.58 3. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 3,980,538.34 3,719,114.10 合 计 3,980,538.34 3,719,114.10 本项目年末数中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据欠款。 4. 应收补贴款 项 目 年末数 年初数 应收出口退税款 11,027,030.82 合计 11,027,030.82 5. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 账龄 款总额比 计提比例 款总额比 计提比例 例(%) (%) 例(%) (%) 1 年以内 57,640,931.60 92.13 3.00 1,729,227.95 39,473,544.12 93.01 3.10 1,222,862.25 1－2 年 3,434,462.50 5.49 5.07 173,960.86 2,621,893.23 6.18 44.69 1,171,662.06 2－3 年 1,170,565.38 1.87 96.82 1,133,394.67 3 年以上 317,236.74 0.51 61.88 196,315.28 345,729.51 0.81 60.90 210,561.66 合计 62,563,196.22 100.00 5.17 3,232,898.76 42,441,166.86 100.00 5.52 2,605,085.97 本项目年末数中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，本项目年末数 中欠款金额前五名债务人欠款金额合计为人民币 36,079,345.08 元，占应收账款总额的比 例为 57.67％。 6. 其他应收款 年末数 年初数 账龄 余额 占其他应收款 坏账准备计 坏账准备 余额 占其他应收款 坏账准备计 坏账准备 总额比例(%) 提比例(%) 总额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 1,405,336.66 67.19 2.96 41,655.89 5,670,826.82 55.42 2.32 131,677.57 1－2 年 501,615.42 23.98 18.33 91,935.51 4,526,035.66 44.24 0.75 34,029.67 2－3 年 159,359.95 7.62 95.30 151,871.99 3,866.50 0.04 20.00 773.30 3 年以上 25,178.50 1.21 71.28 17,946.75 30,897.00 0.30 50.00 15,448.50 合计 2,091,490.53 100.00 14.51 303,410.14 10,231,625.98 100.00 1.78 181,929.04 正文－27 本项目年末数中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，其他应收款年 末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款原因 欠款时间（账龄） 陕西宝成新型纺织机械有限公司 545,000.00 设备款 1 年以内 郑燕郎 412,417.78 暂借款 1-2 年 7. 预付账款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 98,867,210.68 99.56% 102,203,967.66 95.31% 1－2 年 436,597.59 0.44% 5,020,480.09 4.68% 2－3 年 4,598.00 0.01% 3 年以上 3,213.00 合 计 99,307,021.27 100.00% 107,229,045.75 100.00% 持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款有 40,387,528.14 元，其明细资料 在附注七中披露。 预付账款中账龄大于 1 年的款项主要系委外加工存货但尚未收到发票所致；该部分存货 的加工费成本已暂估入帐。 8. 存货 类 别 存货 跌价准备 年末数 年初数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 因资产价 其他原因转 合计 值回升转 出数 回数 原材料 62,596,442.71 64,058,628.74 2,556,884.40 535,257.91 202,607.41 202,607.41 2,889,534.90 在产品 2,641,783.03 1,689,996.80 自制半 成品 647,140.57 1,101,329.91 产成品 145,075,039.60 122,447,113.39 3,638,133.92 6,982,424.52 111,561.60 111,561.60 10,508,996.84 低值易 耗品 27,056.96 库存商 品 85,065,013.77 86,605,949.04 6,003,750.84 240,134.62 240,134.62 5,763,616.22 委托加 工材料 18,619,334.91 26,872,154.68 合 计 314,644,754.59 302,802,229.52 12,198,769.16 7,517,682.43 554,303.63 554,303.63 19,162,147.96 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘 盈等。 上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。 9. 待摊费用 类别 年末数 年初数 财产保险费 198,583.00 198,528.00 房租 274,405.07 255,501.27 其他 3,500.00 合计 472,988.07 457,529.27 10. 长期投资 正文－28 （1）明细项目 项 目 金 额 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增 本年减少 年末数 加 因资产价值 其他原 合计 回升转回数 因转出 数 一、长期股权投 1,242,632.72 311,929.48 930,703.24 资（权益法） 其中：对子公司 1,242,632.72 311,929.48 930,703.24 投资 二、长期股权投 299,000.00 299,000.00 资（成本法） 其中：股票投资 299,000.00 299,000.00 三、长期债权投 5,000,000.00 5,000,000.00 资 其中：国债投资 合 计 1,541,632.72 5,000,000.00 311,929.48 6,229,703.24 （2）长期股权投资（权益法） 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 包头富华羊绒衫有限公司 2,076,561.21 投入时评估值与净资产所 10 年 207,656.12 622,968.37 占份额之差 包头富华羊绒衫有限公司 700,832.75 计提资产减值准备追溯调 10 年 70,083.28 210,249.79 整以前年度净资产形成 包头富华羊绒衫有限公司 314,200.20 溢价受让股权与净资产所 8年 39,275.04 117,825.02 占份额之差 无锡华燕化纤有限公司 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.96 -20,339.94 合计 3,040,744.38 311,929.48 930,703.24 （3）长期股权投资（成本法） 股票投资 占被投资 被投资企业名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末市价总额 企业注册资本的比例 原水股份 社会法人股 115,000 股 0.0061% 299,000.00 元 本公司的投资不存在重大限制。 本公司累计投资期末余额占期末净资产余额的比例为 0.68 %。 （4）长期债权投资 累计应收或 债券种类 面值 年利率（％） 初始投资成本 到期日 年末数 年初数 本年利息 已收利息 银行债券 5,000,000.00 4.87% 5,000,000.00 5,000,000.00 11. 固定资产 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 124,527,327.23 1,698,011.00 1,476,324.00 124,749,014.23 通用设备 257,599,829.52 8,098,910.40 8,454,485.51 257,244,254.41 专用设备 3,158,673.00 1,300,296.07 69,500.00 4,389,469.07 运输设备 12,801,564.15 816,094.73 664,703.11 12,952,955.77 办公设备 7,023,722.18 321,747.43 54,300.00 7,291,169.61 正文－29 经营租入固定资 产改良支出 588,178.07 588,178.07 固定资产装修支 出 1,929,068.36 242,217.64 2,171,286.00 合计 407,628,362.51 12,477,277.27 10,719,312.62 409,386,327.16 (2)累计折旧 房屋建筑物 24,160,434.28 3,541,384.81 213,989.54 27,487,829.55 通用设备 126,333,981.37 18,624,246.59 1,717,339.20 143,240,888.76 专用设备 2,575,721.57 200,299.47 2,776,021.04 运输设备 6,714,141.77 1,531,014.66 518,065.17 7,727,091.26 办公设备 4,730,783.16 346,813.11 38,827.00 5,038,769.27 经营租入固定资 产改良支出 176,453.52 88,226.76 264,680.28 固定资产装修支 出 699,921.15 471,134.28 1,171,055.43 合计 165,391,436.82 24,803,119.68 2,488,220.91 187,706,335.59 (3)净值 房屋建筑物 100,366,892.95 97,261,184.68 通用设备 131,265,848.15 114,003,365.65 专用设备 582,951.43 1,613,448.03 运输设备 6,087,422.38 5,225,864.51 办公设备 2,292,939.02 2,252,400.34 经营租入固定资 产改良支出 411,724.55 323,497.79 固定资产装修支 出 1,229,147.21 1,000,230.57 合计 242,236,925.69 221,679,991.57 (4)固定资产减值准备 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 通用设备 14,737,375.57 6,599,497.51 6,599,497.51 8,137,878.06 合计 14,737,375.57 6,599,497.51 6,599,497.51 8,137,878.06 (5)固定资产净额 房屋建筑物 99,376,192.95 96,294,261.48 通用设备 116,528,472.58 105,865,487.59 专用设备 582,951.43 1,613,448.03 运输设备 6,087,422.38 5,225,864.51 办公设备 2,292,939.02 2,252,400.34 经营租入固定资产 改良支出 411,724.55 323,497.79 固定资产装修支出 2,219,847.21 1,967,153.77 合计 227,499,550.12 213,542,113.51 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 407,628,362.51 本年增加： 外购 4,234,427.80 自行建造（在建工程转入） 8,242,849.47 其他 本年增加小计 12,477,277.27 本年减少： 报废和出售 10,719,312.62 正文－30 其他 本年减少小计 10,719,312.62 年末数 409,386,327.16 ②累计折旧： 年初数 165,391,436.82 本年增加： 计提 24,803,119.68 其他 本年增加小计 24,803,119.68 本年减少： 报废和出售 2,488,220.91 其他 本年减少小计 2,488,220.91 年末数 187,706,335.59 (7)年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 1,564,677.83 元。 (8)上述固定资产中截止 2004 年 12 月 31 日用于本公司贷款抵押的房屋建筑物价值为 998.60 万元。 12. 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 金额 其中:借款 金额 其中:借款 金额 其中:借款 金额 其中:借款 费用资本 费用资本 费用资本 费用资本 化数 化数 化数 化数 高强 PE 项目 1,160,676.63 969,710.68 204,778.85 弹性聚醚脂 项目 3,959,522.77 769,741.76 4,729,264.53 房屋扩建 363,929.97 其他 3,328,804.09 3,308,806.09 合计 5,120,199.40 5,432,186.50 8,242,849.47 工程名称 年末数 金额 其中:借款 预算数 资金来源 资本化率（％）工程投入 费用资本 占预算的 化数 比例 高强 PE 项目 1,925,608.46 9545 万元 募股资金 37% 弹性聚醚脂 0.00 2980 万元 募股资金 119% 项目 房屋扩建 363,929.97 自筹资金 其他 19,998.00 自筹资金 合计 2,309,536.43 在建工程减值准备： 本年减少 工程名称 年初数 本年增加 因资产价值回升 其他原因转 合计 年末数 计提原因 转回数 出数 高强 PE 项目 890,735.92 890,735.92 随成套设备一并购入 的不需用设备 13. 无形资产 剩余 取得 本年增 本年 类别 原始金额 年初数 本年摊销额 累计摊销额 年末数 摊销 方式 加额 转出 年限 土地使 购入 21-40 用权 19,284,847.00 16,143,312.65 425,336.16 3,566,870.51 15,717,976.49 年 正文－31 无形资产减值准备 本年减少 类别 年初数 本年增加 因资产价值 其他原因 合计 年末数 计提原因 回升转回数 转出数 土地使用权 3,206,232.45 3,206,232.4 实际取得成本高 5 于批租价 上述无形资产中截止 2004 年 12 月 31 日用于本公司贷款抵押的土地使用权价值为 322.67 万元。 14. 短期借款 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 银行借款 人民币 91,300,000.00 人民币 84,900,000.00 美元 1,147,665.32 9,498,652.02 美元 3,854,620.99 31,903,541.55 其中：抵押借款 3,900,000.00 4,900,000.00 保证借款 78,898,652.02 109,103,541.55 应收票据贴现 18,000,000.00 信用借款 2,800,000.00 合 计 100,798,652.02 116,803,541.55 上述保证借款中除 10,000,000.00 元由中国纺织物资（集团）总公司提供担保外，其余 均为股份公司内部担保。 15. 应付账款 应付账款期末余额为人民币 120,851,890.48 元, 其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位的款项共计 826,335.53 元。其明细资料在附注七中披露。期末无账龄超 过 3 年的大额应付账款。 16. 预收账款 预收账款期末余额为人民币 35,436,960.73 元, 其中没有预收持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。期末无账龄超过 1 年的大额预收账款。 17. 应交税金及其他应交款 税种 年末数 年初数 增值税 -3,691,543.73 -9,103,061.93 营业税 -83,713.46 -120,355.69 城建税 99,913.42 213,933.61 所得税 -1,027,199.54 2,423,313.95 房产税 196,171.36 104,119.52 个人所得税 28,874.17 15,783.83 车船使用税 960.00 960.00 合计 -4,476,537.78 -6,465,306.71 费种 年末数 年初数 教育费附加 68,599.28 111,258.87 河道管理费 6,003.80 9,952.69 合计 74,603.08 121,211.56 正文－32 18. 其他应付款 其他应付款期末余额为人民币 21，952，826.44 元, 其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东单位的款项共计 4,852,069.62 元。其明细情况已在本附注七中披露。期末 余额中金额较大的明细项目说明： 债权人名称 年末余额 款项性质 中国纺织物资（集团）总公司 4,852,069.62 代垫款 合资中方 4,054,305.90 名义工资与实际工资的差额 筒管押金 4,822,998.50 租出筒管的押金 物价补贴 1,649,289.51 职工物价补贴 19. 预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 预提利息 16,225.00 16,225.00 按照合同预提期末利息 预提房租 576,321.33 预提水电费 240,371.15 151,582.11 实际已发生，未结算 预提综合基金等 153,710.79 实际已发生，未结算 合计 410,306.94 744,128.44 20. 股本 本次变动增减 本次变动前 比例 （＋、－） 本次变动后 比例 一、尚未上市流通股份 发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 211,140,800.00 56.59% 211,140,800.00 56.59% (3)境外法人持有股份 40,294,800.00 10.80% 40,294,800.00 10.80% (4)其 他 未上市流通股份合计 251,435,600.00 67.39% 251,435,600.00 67.39% 本次变动增减 本次变动前 比例 （＋、－） 本次变动后 比例 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 三、股份总数 373,115,600.00 100.00% 373,115,600.00 100.00% 21. 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 23,719,790.42 23,719,790.42 其他资本公积转入 37,862,188.50 37,862,188.50 股权投资准备 375,000.00 375,000.00 合 计 61,956,978.92 61,956,978.92 正文－33 22. 盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 22,270,824.99 1,317,487.92 23,588,312.91 公益金 19,772,742.76 1,194,299.40 20,967,042.16 任意盈余公积 1,171,000.00 1,171,000.00 合 计 43,214,567.75 2,511,787.32 45,726,355.07 23. 未分配利润 2003 年年报所披露的年末未分配利润余额 6,824,558.54 加：2004 年度合并净利润*注 1 5,294,931.88 盈余公积转入数 减：提取法定盈余公积金*注 2 1,317,487.92 其中：子公司提取数属于母公司的份额 1,021,224.08 提取法定公益金*注 2 1,194,299.40 其中：子公司提取数属于母公司的份额 898,035.56 提取任意盈余公积 其中：子公司提取数属于母公司的份额 外商投资子公司提取职工奖福基金 164,251.36 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额 9,443,451.74 注 1：2004 年度母公司净利润与合并净利润差异说明： 2004 年度母公司净利润 2,962,638.42 加：上年末内部销售未实现利润本年实现转回 2,387,870.28 ：本年末内部未实现利润 -219,828.18 ：子公司提取的职工奖励及福利基金 164,251.36 2004 年度合并净利润 5,294,931.88 注 2：根据公司第三届第七次董事会有关 2004 年度利润分配预案的决议：按当年度的税后利润 10%，10% 分别提取法定盈余公积和公益金后，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预分配方案尚待股东 大会决议批准。 24. 主营业务收入、主营业务成本 ① 行业分部报表 营业收入 营业成本 毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 特种纤维及化纤 266,899,177.89 277,672,423.50 241,412,729.44 247,331,150.63 25,486,448.45 30,341,272.87 纺织品贸易及进出口代理 440,318,787.04 等 452,922,141.50 416,240,884.21 423,130,091.43 24,077,902.83 29,792,050.07 羊绒制品 161,171,998.35 101,917,060.47 148,236,041.36 97,782,333.46 12,935,956.99 4,134,727.01 合计 868,389,963.28 832,511,625.47 805,889,655.01 768,243,575.52 62,500,308.27 64,268,049.95 ②地区分部报表 行 业 营业收入 营业成本 毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 出口销售收入 120,389,953.34 84,447,896.80 107,259,263.41 78,149,126.66 13,130,689.93 6,298,770.14 国内销售收入 748,000,009.94 748,063,728.67 698,630,391.60 690,094,448.86 49,369,618.34 57,969,279.81 合 计 868,389,963.28 832,511,625.47 805,889,655.01 768,243,575.52 62,500,308.27 64,268,049.95 本年度本公司向前五名客户的收入总额为 151,869,375.95 元，占本公司全部销售收入比 例的 17.49%。 正文－34 25. 财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 8,206,607.39 8,793,000.85 减：利息收入 603,206.16 768,726.13 利息净支出 7,603,401.23 8,024,274.72 汇兑净损失 120,954.80 -136,497.82 其他 913,124.01 975,798.96 合 计 8,637,480.04 8,863,575.86 26. 其他业务利润 本年数 上年数 业务种类 成本金额 成本金额 备注 收入金额 收入金额 （含税金） （含税金） 租赁费 2,768,522.21 2,671,438.04 2,719,298.82 2,666,873.27 材料 37,203,069.09 33,813,651.17 10,173,226.46 9,539,399.60 其他 513,765.21 513,765.21 532,517.07 661,194.27 合计 40,485,356.51 36,998,854.42 13,425,042.35 12,867,467.14 27. 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -3,690,998.78 -2,372,834.70 债权投资收益 1,720,652.15 1,547,469.32 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 短期投资跌价损失 3,776,653.58 2,895,325.10 股权投资差额摊销 -311,929.48 -311,929.48 合 计 1,494,377.47 1,758,030.24 28. 补贴收入 项目 金 额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 政府及财政专 697,000.00 185,000.00 宁波保税区经贸局 浦财经第 宁波保税区经贸 项补贴 及浦东新区经贸局 4630200150 号 局及浦东新区经 贸局 增值税返还 1,288,310.00 954,100.00 包头市青山区财政 青府发（2003） 包头市青山区财 局 44 号 政局 合计 1,985,310.00 1,139,100.00 29. 营业外收入 项 目 本年数 上年数 保险赔款 258,126.49 46,734.42 固定资产清理收益 477,198.96 2,674,851.77 进口业务赔款 503,318.29 182,854.16 其他 185,835.62 158,895.01 合计 1,424,479.36 3,063,335.36 30. 营业外支出 项 目 本年数 上年数 工商海关税收罚款及滞纳金 20,428.50 143,695.38 固定资产清理损失 610,736.15 305,468.42 经营赔款 180,128.18 371,674.49 其他 136,810.72 131,000.00 合计 948,103.55 951,838.29 正文－35 31. 收到的其他与经营活动有关的现金流入 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 利息收入 603,206.16 补贴收入 697,000.00 赔款收入 761,444.78 32. 支付的其他与经营活动有关的现金支出 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 营业费用支出 10,746,327.62 管理费用支出 11,062,067.88 归还中国纺织物资（集团）总公司欠款 11,400,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 账龄 总额比例 计提比例 总额比例(%) 计提比例 (%) (%) (%) 1 年以内 4,356,371.89 98.96% 3.00% 130,691.15 3,656,886.67 99.78% 4.06% 148,362.53 1－2 年 37,836.41 0.86% 10.91% 4,129.55 2－3 年 3 年以上 7,963.46 0.18% 50.00% 3,981.73 7,963.46 0.22% 50% 3,981.73 合计 4,402,171.76 100.00% 3.15% 138,802.43 3,664,850.13 100.00% 4.16% 152,344.26 本账户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，本账户期末余 额中欠款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币 2,576,962.11 元，占应收账款总额的比 例为 58.54％。 2. 其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 账龄 款总额比例 计提比例 收款总额 计提比例 (%) (%) 比例(%) (%) 1 年以内 182,283,293.86 99.87% 0.01% 9,985.03 185,527,459.79 97.72% 0.05% 84,493.30 1－2 年 70,373.40 0.04% 100.00% 70,373.40 4,312,259.93 2.27% 0.26% 11,090.88 2－3 年 150,000.00 0.08% 100.00% 150,000.00 3 年以上 10,715.00 0.01% 100.00% 10,715.00 12,000.00 0.01% 50.00% 6,000.00 合计 182,514,382.26 100.00% 0.13% 241,073.43 189,851,719.72 100.00% 0.05% 101,584.18 本账户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，其中一年以内 的其他应收款中有 181,950,459.40 元系内部往来款项，合并会计报表时已抵销。 3. 长期投资 （1）明细内容 正文－36 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） 146,132,777.92 271,228.45 884,117.47 145,519,888.90 其中：对子公司投资 144,890,145.20 271,228.45 572,187.99 144,589,185.66 股权投资差额 1,242,632.72 311,929.48 930,703.24 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：国债投资 合 计 146,132,777.92 5,271,228.45 884,117.47 150,519,888.90 本公司本年度内未发现长期投资的可收回金额低于其账面价值的情况，故未 计提长期投资减值准备。 本公司累计投资期末余额占期末净资产余额的比例为 27.20 %。 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资企业 与母公司 投资 占被投资 初始投 累计追加 损益调整额 累计增减额 投资准备 年末数 名称 关系 期限 企业注册资 资额 投资额 本年增减额(7) 分得现金 本年增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)+(9)+(11) (1) (2)* (3) 本的比例 (5) (6) 红利额(8) (9) (10) (11) (4) 包头富华羊绒 子公司 75% 21,627,089.68 -8,144,819.24 -21,442,749.41 375,000.00 559,340.27 衫有限公司 上海中纺物产 子公司 100% 20,000,000.00 3,389,387.66 32,839,825.90 52,839,825.90 发展有限公司 无锡华燕化纤 子公司 75% 7,882,370.78 698,068.27 101,246.93 1,508,333.11 9,390,703.89 有限公司 宁波保税区中 子公司 90% 1,800,000.00 175,267.99 470,941.06 2,669,916.21 4,469,916.21 纺贸易发展有 限公司 包头中纺山羊 子公司 100% 22,000,000.00 16,000,000.00 638,517.20 3,992,097.53 41,992,097.53 王实业有限公 司 北京同益中特 子公司 95% 38,000,000.00 417,490.97 -8,634,168.55 29,365,831.45 种纤维技术开 发有限公司 上海纺通物流 子公司 60％ 3,000,000.00 3,097,315.60 2,971,470.41 5,971,470.41 发展有限公司 小计 114,309,460.46 16,000,000.00 271,228.45 572,187.99 13,904,725.20 375,000.00 144,589,185.66 ②股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 包头富华羊绒衫有限公司 2,076,561.21 投入时评估值与净资产所占份额之 10 年 207,656.12 622,968.37 差 包头富华羊绒衫有限公司 700,832.75 计提资产减值准备追溯调整以前年 10 年 70,083.28 210,249.79 度净资产形成 包头富华羊绒衫有限公司 314,200.20 溢价受让股权与净资产所占份额之 8年 39,275.04 117,825.02 差 无锡华燕化纤有限公司 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.96 -20,339.94 小计 3,040,744.38 311,929.48 930,703.24 （3）长期债权投资 本年应计 累计应收或 债券种类 面值 年利率（％） 初始投资成本 到期日 年末数 利息 已收利息 银行债券 5,000,000.00 4.87% 5,000,000.00 5,000,000.00 正文－37 4. 投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 -3,697,323.78 -1,044,115.85 债权投资收益 1,328,844.43 1,547,469.32 在按权益法核算的被投资企业的净损益中所 271,228.45 -4,585,091.74 占的份额 短期投资跌价损失 3,776,653.58 1,283,322.93 股权投资差额摊销 -311,929.48 -311,929.48 合计 1,367,473.20 -3,110,344.82 5. 主营业务收入和主营业务成本 ① 行业分部报表 营业收入 营业成本 毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 特种纤维及化纤 203,194,438.43 265,010,404.16 189,205,393.49 240,078,869.39 13,989,044.94 24,931,534.77 纺织品贸易及进出口代理 80,114,353.24 65,230,741.54 79,089,876.35 63,042,208.38 1,024,476.89 2,188,533.16 羊绒制品 43,240,005.69 11,070,065.60 39,975,740.12 11,070,065.60 3,264,265.57 合计 326,548,797.36 341,311,211.30 308,271,009.96 314,191,143.37 18,277,787.40 27,120,067.93 ②地区分部报表 行业 营业收入 营业成本 毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 出口销售收入 58,648,202.10 18,741,495.51 53,875,582.67 18,655,451.94 4,772,619.43 86,043.57 国内销售收入 267,900,595.26 322,569,715.79 254,395,427.29 295,535,691.43 13,505,167.97 27,034,024.36 合计 326,548,797.36 341,311,211.30 308,271,009.96 314,191,143.37 18,277,787.40 27,120,067.93 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国纺织物资（集团）总公司 北京市朝阳区安苑路 纺织原料、辅料销售 母公司 国有企业 常俊传 15 号 包头富华羊绒衫有限公司 包头市青山区民主路 羊绒制品的生产、加工、销售 子公司 外商投资企业 肖邦放 7号 上海中纺物产发展有限公司 外高桥保税区日樱南 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 路 251 号 201 室 无锡华燕化纤有限公司 无锡市东绛镇 化纤原料的生产及销售 子公司 外商投资企业 童剑峰 宁波保税区中纺贸易发展有限公 宁波保税区发展大厦 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 司 1301-A 号 包头中纺山羊王实业有限公司 包头市青山区民主路 羊绒制品的生产、加工、销售 子公司 有限责任公司 肖邦放 7号 北京同益中特种纤维技术开发有 北京经济技术开发区 特种纤维产品的研究、开发及销 子公司 有限责任公司 常俊传 限公司 宏达北路 10 号 售 上海纺通物流发展有限公司 上海市外高桥保税区 仓储运输、贸易及代理、物流信 子公司 有限责任公司 童剑峰 日樱南路 251 号 息咨询 上海萨瓦多毛纺有限公司 上海市外高桥保税区 国际贸易，区内贸易及仓储，加 孙子公司 外商投资企业 童剑峰 日樱南路 251 号 工及咨询服务 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国纺织物资（集团）总公司 24409 万元人民币 24409 万元人民币 包头富华羊绒衫有限公司 3023.34 万元人民币 3023.34 万元人民币 上海中纺物产发展有限公司 2000 万元人民币 2000 万元人民币 正文－38 无锡华燕化纤有限公司 126 万美元 126 万美元 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 200 万元人民币 200 万元人民币 包头中纺山羊王实业有限 3800 万元人民币 3800 万元人民币 公司 北京同益中特种纤维技术开发有限 4000 万元人民币 4000 万元人民币 公司 上海萨瓦多毛纺有限公司 20 万元美元 20 万元美元 上海纺通物流发展有限公司 500 万元人民币 500 万元人民币 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 包头富华羊绒衫有限公司 21,627,089.68 75％ 21,627,089.68 75％ 上海中纺物产发展有限公司 20,000,000.00 100％ 20,000,000.00 100％ 无锡华燕化纤有限公司 7,882,370.78 75％ 7,882,370.78 75％ 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 1,800,000.00 100％ 1,800,000.00 100％ 包头中纺山羊王实业有限公司 38,000,000.00 100％ 38,000,000.00 100％ 北京同益中特种纤维技术开发有限公 38,000,000.00 100％ 38,000,000.00 100％ 司 上海萨瓦多毛纺有限公司 USD102,000.00 51% USD102,000.00 51% 上海纺通物流发展有限公司 3,000,000.00 88% 3,000,000.00 88% （二）不存在控制关系的关联方情况 与本公司的关系 北京中纺物产化纤公司 同属子公司 中国纺织物资南京公司 同属子公司 中国纺织物资上海公司 同属子公司 （三）关联方交易 1. 采购货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度全部 计价标准 企业名称 金额 占年度全部 计价标准 购货百分比 购货百分比 (%) (%) 中国纺织物资（集 25,649.89 万 33.58% 公开市场价格 中国纺织物资（集 31,029.17 万 50.25% 公开市场价格 团）总公司 团）总公司 北京中纺物产化 2,054.44 万 2.69% 公开市场价格 北京中纺物产化纤 466.26 万 0.76% 公开市场价格 纤公司 公司 中国纺织物资南 139.41 万 0.18% 公开市场价格 京公司 本公司向关联方采购货物的价格由市场公开价格决定。2004 年度和 2003 年度本公司向 关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 2. 销售货物 2004 年度向关联方销售的金额如下： 正文－39 2004 年 企业名称 金额 占年度全部销货百分 计价标准 比(%) 中国纺织物资（集团）总公司 1,756,247.04 元 0.20% 市场公开价格 中国纺织物资南京公司 58,430.21 元 0.00% 市场公开价格 中国纺织物资上海公司 182,547.85 元 0.02% 市场公开价格 北京中纺物产化纤公司 72,731.26 元 0.00% 市场公开价格 2003 年度向关联方销售的金额如下： 2003 年 企业名称 金额 占年度全部销货百分 计价标准 比(%) 北京中纺物产化纤公司 2,905,252.31 元 0.35% 市场公开价格 3. 本公司与关联方应收应付款项余额 2004 年末和 2003 年末与关联方应收应付款项余额（单位：元） 占全部应收(付)款项 项 目 年末数(金额) 余额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 预付账款： 中国纺织物资（集团）总公司 40,387,528.14 33,738,122.41 40.67% 31.46% 应付账款： 中国纺织物资（集团）总公司羊毛部 826,335.53 829,335.53 0.68% 0.71% 中国纺织物资(集团)总公司沈阳公司 168,941.62 0.15% 中国纺织物资南京公司 1,575,279.64 1.31% 4. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004 年末和 2003 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 占全部其他应收(付)款金 项 目 年末数(金额) 额的比重(%) 计息标准 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 其他应付款： 中国纺织物资（集团）总公司 4,852,069.62 7,128,765.26 22.10% 24.45% 长期应付款： 中国纺织物资（集团）总公司 8,301,700.00 100.00% 5、本公司与关联方之间的担保 短期借款中 10,000,000.00 元系由中国纺织物资（集团）总公司提供担保。 6、关键管理人员报酬 姓名 职位 童剑峰 总经理 肖邦放 副总经理 鲍勤飞 副总经理 裘伟强 财务负责人 董娟 独立董事 任宇光 独立董事 李质仙 独立董事 在本公司领取年度报酬的董事、高级管理人员及独立董事有七人，年度报酬在人民币 6-9 万元的为 4 人， 1-2 万元的为 3 人。 正文－40 八、或有事项的说明 本公司截止 2004 年 12 月 31 日无对外担保情况，本年度短期借款中的抵押、质押借款为： 抵押物 抵押物账面价值 抵押物评估价值 借款金额 房屋及土地使用权 RMB13,212,746.13 RMB13,605,500.00 RMB3,900,000.00 九、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项 十三、其他重要事项 非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2004 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业 务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各 项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。 项目性质 具体业务内容 金 额 短期投资损益 股票及国债投资收益 -1,976,671.63 短期投资损益 短期投资跌价准备转回 3,776,653.58 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 应收账款坏账准备减少 316,593.39 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 其他应收款坏账准备减少 20,000.00 处置固定资产产生的损益 固定资产处置损益 -133,537.19 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 收到的赔款等 947,280.40 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 赔款、罚款等 -337,367.40 补贴收入 财政专项补贴 697,000.00 补贴收入 财政返还优惠税金 1,288,310.00 合 计 4,598,261.15 减： 所得税 655,154.60 减： 少数股东承担的非经常性损益 43,168.97 对合并报表净利润的影响金额 3,899,937.58 十四、会计报表的批准 本财务报表业经本公司第三届董事会第七次会议于 2005 年 3 月 31 日批准报出。 正文－41 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中纺投资发展股份有限公司 董 事 会 二○○五年三月三十一日 正文－42 资产负债表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 合并 母公司 项 目 附注五 编号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 1 69,864,232.23 123,465,472.89 24,950,546.05 45,266,808.39 短期投资 2 2 6,215,303.10 3,195,303.10 应收票据 3 3 3,980,538.34 3,719,114.10 18,050,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 5 6 59,330,297.46 39,836,080.89 4,263,369.33 3,512,505.87 其他应收款 6 7 1,788,080.39 10,049,696.94 182,273,308.83 189,750,135.54 预付账款 7 8 99,307,021.27 107,229,045.75 4,047,564.69 3,356,010.32 应收补贴款 4 9 11,027,030.82 存货 8 10 295,482,606.63 290,603,460.36 60,347,858.90 39,647,683.66 待摊费用 9 11 472,988.07 457,529.27 198,583.00 198,528.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 541,252,795.21 581,575,703.30 294,131,230.80 284,926,974.88 长期投资： 长期股权投资 10 31 1,229,703.24 1,541,632.72 145,519,888.90 146,132,777.92 长期债权投资 10 32 5,000,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 10 33 6,229,703.24 1,541,632.72 150,519,888.90 146,132,777.92 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 34 930,703.24 1,242,632.72 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原值 11 39 409,386,327.16 407,628,362.51 222,248,819.07 223,572,422.25 减：累计折旧 11 40 187,706,335.59 165,391,436.82 97,954,412.98 87,568,855.27 固定资产净值 11 41 221,679,991.57 242,236,925.69 124,294,406.09 136,003,566.98 减：固定资产减值准备 11 42 8,137,878.06 14,737,375.57 7,099,841.09 13,699,338.60 固定资产净额 11 43 213,542,113.51 227,499,550.12 117,194,565.00 122,304,228.38 工程物资 44 在建工程 12 45 1,418,800.51 4,229,463.48 3,959,522.77 固定资产清理 46 固定资产合计 50 214,960,914.02 231,729,013.60 117,194,565.00 126,263,751.15 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 12,511,744.04 12,937,080.20 5,804,798.60 5,986,199.00 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 12,511,744.04 12,937,080.20 5,804,798.60 5,986,199.00 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 774,955,156.51 827,783,429.82 567,650,483.30 563,309,702.95 流动负债： 短期借款 14 61 100,798,652.02 116,803,541.55 28,000,000.00 12,800,000.00 应付票据 62 26,000,000.00 11,000,000.00 应付账款 15 63 120,851,890.48 116,410,392.27 26,290,445.09 13,801,020.18 预收账款 16 64 35,436,960.73 41,056,271.64 1,883,133.11 1,503,410.45 应付工资 65 206,355.14 324,228.98 应付福利费 66 3,233,670.25 3,393,105.93 640,066.20 1,564,453.98 应付股利 67 33,748.97 应交税金 17 68 -4,476,537.78 -6,465,306.71 -811,813.28 1,623,710.50 其他应交款 17 69 74,603.08 121,211.56 41,439.47 2,108.19 其他应付款 18 70 21,952,826.44 28,703,444.79 20,965,794.78 33,389,812.93 预提费用 19 71 410,306.94 744,128.44 169,817.79 116,225.00 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 278,522,476.27 327,091,018.45 77,178,883.16 75,800,741.23 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 8,301,700.00 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 8,301,700.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 278,522,476.27 335,392,718.45 77,178,883.16 75,800,741.23 少数股东权益(合并报表填列) 91 6,190,294.51 7,279,006.16 股东权益： 股本 20 92 373,115,600.00 373,115,600.00 373,115,600.00 373,115,600.00 减：已归还投资 101 股本净额 20 102 373,115,600.00 373,115,600.00 373,115,600.00 373,115,600.00 资本公积 21 93 61,956,978.92 61,956,978.92 61,956,978.92 61,956,978.92 盈余公积 22 94 45,726,355.07 43,214,567.75 29,926,917.24 29,334,389.56 其中：法定公益金 95 20,967,042.16 19,772,742.76 14,224,879.84 13,928,616.00 减：未确认投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 23 97 9,443,451.74 6,824,558.54 25,472,103.98 23,101,993.24 拟分配现金股利 103 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 490,242,385.73 485,111,705.21 490,471,600.14 487,508,961.72 负债和股东权益总计 100 774,955,156.51 827,783,429.82 567,650,483.30 563,309,702.95 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2004年度 单位：元 合并 母公司 项 目 编号 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 868,389,963.28 832,511,625.47 326,548,797.36 341,311,211.30 减：主营业务成本 2 805,889,655.01 768,243,575.52 308,271,009.96 314,191,143.37 主营业务税金及附加 3 1,398,926.97 1,159,478.31 262,408.38 604,978.12 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 61,101,381.30 63,108,571.64 18,015,379.02 26,515,089.81 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 3,486,502.09 557,575.21 2,023,429.38 63,361.80 减：营业费用 6 13,089,151.18 18,343,364.75 1,681,465.00 2,594,900.45 管理费用 7 40,296,587.73 35,185,916.55 15,526,493.72 15,206,983.15 财务费用 8 8,637,480.04 8,863,575.86 1,327,843.00 1,815,970.31 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 2,564,664.44 1,273,289.69 1,503,006.68 6,960,597.70 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 1,494,377.47 1,758,030.24 1,367,473.20 -3,110,344.82 补贴收入 12 1,985,310.00 1,139,100.00 营业外收入 13 1,424,479.36 3,063,335.36 646,350.51 2,547,126.19 减：营业外支出 14 948,103.55 951,838.29 182,896.39 493,082.28 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 6,520,727.72 6,281,917.00 3,333,934.00 5,904,296.79 减：所得税 16 2,280,758.52 5,346,402.97 371,295.58 2,218,721.66 少数股东损益(合并报表填列) 17 -1,054,962.68 -3,352,091.04 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 5,294,931.88 4,287,605.07 2,962,638.42 3,685,575.13 加：年初未分配利润 21 6,824,558.54 4,801,048.23 23,101,993.24 20,153,533.13 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 12,119,490.42 9,088,653.30 26,064,631.66 23,839,108.26 减：提取法定盈余公积 26 1,317,487.92 1,128,431.42 296,263.84 368,557.51 提取法定公益金 27 1,194,299.40 1,106,735.64 296,263.84 368,557.51 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28 164,251.36 28,927.70 提取储备基金 29 提取企业发展基金 30 利润归还投资 31 七、可供股东分配的利润 35 9,443,451.74 6,824,558.54 25,472,103.98 23,101,993.24 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 9,443,451.74 6,824,558.54 25,472,103.98 23,101,993.24 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 附注五 编号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 985,696,368.22 369,254,821.95 收到的税费返还 2 12,603,626.05 11,315,316.05 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,718,961.87 619,307.94 经营活动现金流入小计 5 1,001,018,956.14 381,189,445.94 购买商品、接受劳务支付的现金 6 919,402,267.15 369,403,591.54 支付给职工以及为职工支付的现金 7 44,179,908.59 19,267,152.04 支付的各项税费 8 22,355,794.78 6,405,709.56 支付的其他与经营活动有关的现金 9 40,038,627.39 17,266,321.84 经营活动现金流出小计 10 1,025,976,597.91 412,342,774.98 经营活动现金流量净额 11 -24,957,641.77 -31,153,329.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 78,221,466.72 74,811,886.02 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 28,192.55 591,828.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15 1,438,057.01 1,040,421.08 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 79,687,716.28 76,444,135.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8,890,593.54 4,093,083.56 投资所支付的现金 19 75,228,049.22 75,228,049.22 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 84,118,642.76 79,321,132.78 投资活动产生的现金流量净额 25 -4,430,926.48 -2,876,997.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 293,121,829.16 39,950,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 293,121,829.16 39,950,000.00 偿还债务所支付的现金 31 309,126,718.69 24,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 8,206,607.39 1,485,918.32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 317,333,326.08 26,235,918.32 筹资活动产生的现金流量净额 40 -24,211,496.92 13,714,081.68 四、汇率变动对现金的影响 41 -1,175.49 -17.82 五、现金及现金等价物净增加额 42 -53,601,240.66 -20,316,262.34 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 5,294,931.88 2,962,638.42 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 -1,054,962.68 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 7,853,397.04 1,624,388.98 固定资产折旧 47 24,803,119.68 12,339,316.65 无形资产摊销 48 425,336.16 181,400.40 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少(减:增加) 50 -15,458.80 -55.00 预提费用的增加(减:减少) 51 -333,821.50 53,592.79 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 235,127.18 -217,468.02 固定资产报废损失 53 -101,589.99 财务费用 54 8,207,782.88 1,485,936.14 投资损失(减:收益) 55 -1,494,377.47 -1,367,473.20 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -12,013,581.37 -22,198,616.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -15,377,487.24 -47,266,369.74 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -41,386,057.54 21,249,380.34 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -24,957,641.77 -31,153,329.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 69,864,232.23 24,950,546.05 减：现金的期初余额 70 123,465,472.89 45,266,808.39 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -53,601,240.66 -20,316,262.34 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：