ST昌九(600228)昌九生化2004年年度报告摘要

江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司董事长肖建国先生、总经理张育徳先生、财务部部长严顺华女士声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 昌九生化 股票代码 600228 上市交易所 上海证券交易所 江西省南昌市高新区高新一路创业大厦 注册地址和办公地址 江西省南昌市洪都北大道 316 号四楼 邮政编码 330077 公司国际互联网网址 电子信箱 jxcjgf@nc.jx.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张浩 赵红旗 联系地址 江西省南昌市洪都北大道 316 号四楼 江西省南昌市洪都北大道 316 号四楼 电话 0791-8504560 0791-8504386 传真 0791-8504797 0791-8504797 电子信箱 jxcjgf@nc.jx.cn jxcjgf@nc.jx.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 主营业务收入 535,108,964.03 414,412,419.79 29.12 326,063,568.26 利润总额 13,187,032.32 -94,779,852.43 113.91 6,116,090.22 净利润 7,133,608.79 -96,132,405.91 107.42 1,067,446.52 扣除非经常性损益的净利润 4,680,978.68 -23,214,914.52 120.16 2,276,161.23 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 总资产 778,665,618.96 775,517,833.48 0.41 797,659,649.23 股东权益 371,068,570.99 363,649,134.49 2.04 459,781,540.40 经营活动产生的现金流量净额 13,460,106.13 -3,248,148.72 514.39 -22,185,599.29 第 1 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益 0.025 -0.334 107.49 0.004 净资产收益率(%) 1.922 -26.435 28.357 0.232 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 1.261 -6.384 7.645 0.496 益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.047 -0.011 527.27 -0.077 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 1.288 1.263 1.98 1.596 调整后的每股净资产 1.208 1.179 2.46 1.549 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 717,096.32 各种形式的政府补贴 183,629.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,979,470.16 短期投资收益 555,021.31 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -774,574.84 所得税影响数 -1,208,011.84 合计 2,452,630.11 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 189,500,000 189,500,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 189,500,000 189,500,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,500,000 2,500,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 192,000,000 192,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,000,000 96,000,000 2、境内上市的外资股 第 2 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 96,000,000 96,000,000 三、股份总数 288,000,000 288,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 32,684 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 年度 年末持股 （已流通 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 内增 比例(%) 数量 或未流 的股份数量 或外资股 减 通） 东） 冻结 江西昌九化工集团有限公司 0 189,500,000 65.80 未流通 国有股东 15,000,000 景德镇市开门子农用化工有 0 2,500,000 0.87 未流通 未知 国有股东 限公司 社会公众股 张军 477,739 0.17 已流通 未知 东 社会公众股 吴惠霞 444,000 0.15 已流通 未知 东 社会公众股 苏伟强 400,000 0.14 已流通 未知 东 社会公众股 郭峰 346,400 0.12 已流通 未知 东 社会公众股 冯锡如 312,600 0.11 已流通 未知 东 社会公众股 赵霞 298,000 0.10 已流通 未知 东 社会公众股 刘一中 272,800 0.09 已流通 未知 东 社会公众股 姜和平 260,570 0.09 已流通 未知 东 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 量 它） 张 军 477,739 A股 吴惠霞 444,000 A股 苏伟强 400,000 A股 郭 峰 346,400 A股 冯锡如 312,600 A股 赵 霞 298,000 A股 刘一中 272,800 A股 姜和平 260,570 A股 裴建正 260,000 A股 廖金娥 252,000 A股 第 3 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 第一大股东与前十名流通股股东均不存在关联关系,公司 未知其他前十名股东与前十名流通股股东之间是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动的说明 系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人. 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：江西昌九化工集团有限公司 法人代表：邓兴明 注册资本：31,677.6 万元人民币 成立日期：1997 年 8 月 14 日 股权结构：江西省石化集团公司，占 63.04% 九江市政府， 占 22.37% 江西省投资公司， 占 14.18% 江西省工业投资公司，占 0.41% 主要经营业务或管理活动：向企业投资及利用外资、资产经营、化工产品、机械、电 子设备的生产与销售，技术开发与咨询以及综合技术服务等（以上项目有专项规定的除 外）。 （2）实际控制人情况 公司名称：江西省国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江西省国有资产监督管理委员会 100% 江西省石化集团公司 63.04% 江西昌九化工集团有限公司 65.80% 江西昌九生物化工股份有限公司 第 4 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 肖建国 董事长 男 47 2002-01-28～2005-01-28 0 0 张育德 副董事长、总经理 男 47 2003-04-03～2005-01-28 0 0 范 骏 副董事长 男 56 2002-01-28～2005-01-28 0 0 陈文荣 董 事 男 52 2002-01-28～2005-01-28 0 0 王九庆 董 事 男 60 2002-01-28～2005-01-28 0 0 熊国保 副总经理 男 41 2003-04-03～2005-01-28 0 0 唐杰民 董事、副总经理 男 42 2002-01-28～2005-01-28 0 0 韩炳华 董事、副总经理 男 50 2002-01-28～2005-01-28 0 0 满向昱 独立董事 女 43 2002-01-28～2005-01-28 0 0 左识之 独立董事 男 59 2002-01-28～2005-01-28 0 0 董选增 独立董事 男 57 2003-05-27～2005-01-28 0 0 宋 飚 独立董事 男 42 2003-05-27～2005-01-28 0 0 宋心怡 监事会主席 男 55 2002-01-28～2005-01-28 0 0 张金龙 监 事 男 43 2002-01-28～2005-01-28 0 0 梅恩荣 监 事 男 53 2002-01-28～2005-01-28 0 0 胡国金 监 事 男 48 2002-01-28～2005-01-28 0 0 李顺保 监 事 男 39 2002-01-28～2005-01-28 0 0 江永科 副总经理 男 50 2004-08-09～2005-01-28 0 0 邬冬宝 副总经理 男 50 2002-01-28～2005-01-28 0 0 涂小林 副总经理 男 41 2002-10-24～2005-01-28 0 0 肖加凤 总工程师 男 40 2004-08-09～2005-01-28 0 0 张 浩 董事会秘书 男 39 2002-01-28～2005-01-28 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 任职的股东名 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职期间 称 担任的职务 津贴（是或否） 江西昌九化工 肖建国 董事、总经理 2000 年 6 月起至今 否 集团有限公司 江西昌九化工 陈文荣 副董事长 1997 年 8 月起至今 否 集团有限公司 江西昌九化工 王九庆 副董事长 1997 年 8 月起至今 否 集团有限公司 江西昌九化工 宋心怡 董事 2003 年 4 月起至今 否 集团有限公司 江西昌九化工 张金龙 董事 2003 年 4 月起至今 否 集团有限公司 江西昌九化工 胡国金 董事 1997 年 8 月起至今 否 集团有限公司 第 5 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 434,703 金额最高的前三名董事的报酬总额 108,315 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 128,372 总额 独立董事津贴 （每人） 18,000 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会、股东大会及履职费用据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 肖建国，陈文荣，王九庆，宋心怡，张金龙，胡国金。 姓名 报酬区间 人数 4.5-4.0 万元 5 4.0-3.0 万元 4 2.5-3.0 万元 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司以效益为中心，以结构调整为主线，以技术和管理创新为动力，克服 了原料煤价格持续上涨等不利因素，抓住尿素、甲醇等产品的市场需求回升，价格上扬 的有利时机，内挖潜力，外拓市场，扭转了 2003 年因计提坏帐会计政策变更造成的亏损 局面，使 2004 年的生产经营状况与 2003 年相比明显改善，取得了较好的效果。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 分行业或 毛利率 成本比上 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 分产品 (%) 年增减 年增减(%) 年增减(%) (%) 尿 素 240,583,869.67 189,075,026.01 21.41 43.38 32.09 6.72 丙烯酰胺 142,148,698.88 119,186,434.37 16.15 62.10 66.31 -2.13 粗 甲 醇 88,528,500.00 86,087,985.39 2.76 6.13 12.54 -5.54 合 计 471,261,068.55 394,349,445.77 其中:关联 88,528,500.00 86,087,985.39 2.76 6.13 12.54 交易 关联交易的定价原则 以市场价为依据的协议价 关联交易必要性、持续性的说 本公司与关联企业具有产品链上下游关系,关联交易将有持续性 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 97,507,413.17 元。 第 6 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 南昌 443,834,469.37 30.82 九江 26,216,229.31 -22.44 江苏 65,058,265.35 57.41 6.4 采购和销售客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 24,786 占采购总额比重(%) 61.52 前五名销售客户销售金额合计 18,072 占销售总额比重(%) 33.77 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 报告期内，由于公司所处化工行业市场转旺，主产品尿素及丙烯酰胺等销价及销量 上升，致使主营业务结构发生变化。尿素产品占主营业务收入的比重上升４.47 个百分 点，塑料管材占比重下降３.26 个百分点；丙烯酰胺占比重上升５.40 个百分点，粗甲醇 占比重下降３.59 个百分点，白炭黑占比重下降１.39 个百分点。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 报告期内，由于尿素产品销价上升幅度大于成本上升幅度，导致尿素毛利率同比上 升６.72 个百分点；由于粗甲醇、双氧水、丙烯酰胺的销价上升幅度小于成本上升幅 度，导致丙烯酰胺毛利率同比下降２.13 个百分点，粗甲醇毛利率同比下降５.54 个百分 点，双氧水毛利率同比下降１.70 个百分点。由于塑料管材、白炭黑销价同比下降，成 本同比上升，导致塑料管材毛利率同比下降７.25 个百分点；白炭黑毛利率同比下降 ４.04 个百分点，经营成果和利润构成与上年度发生重大变化的原因分析：⑴主营业务 利润较上年度增加 2,702 万元，主要原因：主产品尿素、丙烯酰胺等销量增加及主产品 尿素等毛利率同比上升。⑵营业利润较上年度增加 9,458 万元，主要原因：主营业务利 润较上年度增加，以及上年度因坏帐准备会计政策变更计提了较大额的坏帐准备，增加 了上年度管理费用。⑶投资收益较上年度增加 1,155 万元，主要原因：上年度计提了较 大金额的长期投资减值准备，减少了上年度投资收益。⑷补贴收入较上年度增加６４万 元，主要原因：本年度较上年度多收到增值税返还收入。⑸营业外支出较上年度减少８ ６万元，主要原因：上年度控股子公司江西昌九农科化工有限公司计提了固定资产减值 准备。⑹净利润较上年度增加 10,327 万元，主要原因：本年度主营业务利润较上年度增 加；上年度因会计政策变更计提了较大金额的坏帐准备，增加了上年度管理费用；上年 度计提了较大金额的长期投资减值准备，减少了上年度投资收益。 第 7 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 1、主营业务利润较上年增加 2,702 万元，主要原因是：尿素、丙烯酰胺销量增加及尿 素毛利率上升。 2、营业利润较上年增加 9,458 万元，主要原因是：主营业务利润较上年增加，以及上年 度因坏账准备会计政策变更计提了较大金额的坏账准备，增加了上年度管理费用。 3、投资收益较上年增加 1,155 万元，主要原因是：上年度计提了较大金额的长期投资减 值准备，减少了上年度投资收益。 4、净利润较上年增加了 10,327 万元，主要原因：主营业务利润较上年增加，上年因会 计政策变更计提了较大金额的坏账准备增加了管理费用，另外上年度计提了较大金额的 长期投资减值准备，减少了上年度投资收益。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用□不适用 1、根据财政部、国家税务总局财税[2004]33 号文的精神，公司生产销售的尿素产 品，自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，实行先按规定征收增值税，后按实际缴 纳增值税额返还 50%的办法，根据国家税务总局的有关文件,2005 年仍将实行该项返还政 策。 2、煤炭、电力、铁路运输等供应紧张，价格上涨，对公司的生产经营带来不利的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 募集资金总 358 25,680 额 额 已累计使用募集资金总额 21,773 是否变更 实际投入金 产生收益 是否符合计 是否符合预 承诺项目 拟投入金额 项目 额 金额 划进度 计收益 技改增产 4 万吨尿素项 10,085 是 目 第 8 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 年产 1 万吨 3,975 否 3,851 6.6 是 否 白炭黑项目 年产 4 万吨 丙烯酸及脂 5,000 是 978 类项目 收购江西轮 胎厂并配套 建设年产 1 万吨乳液及 3,000 是 涂料和 0.3 万吨高吸水 性树脂项目 补充流动资 3,620 是 金 合计 25,680 / 4,826 6.6 / / 未达到计划 年产 1 万吨白炭黑项目自 2000 年正式投产以来，因产品质量及市场原因，产品滞 进度和预计 销，一直处于亏损状态。报告期内，公司加大了销售力度，已开始实现盈利，但尚 收益的说明 未达到预期收益。公司计划进一步提高产品质量，并努力实现产品型号的系列化， （分具体项 争取早日达到预期收益。 目） 技改增产 4 万吨尿素项目经 2000 年 5 月 27 日召开的公司 1999 年度股东大会批准， 将该项目的投资额由 10,085 万元改为 3,665 万元。剩余资金用 4,282 万元投入年产 1 万吨聚丙烯酰胺项目的建设，另一部分作为公司新建项目的流动资金。见 2000 年 6 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》，2000 年年度报告。 年产 4 万吨丙烯酸及酯类项目原拟投入募集资金 5000 万元,在投入 978 万元后,由于 原料供应、市场变化以及资金缺口等原因停建，经 2001 年 5 月 9 日召开的公司 变更原因及 2000 年度股东大会批准，该项目尚余的资金全部变更投向，其中的 3000 万元投入 变更程序说 年产 1 万吨塑料管材技术改造项目，另一部分补充企业的流动资金。见 2001 年 5 月 明（分具体 10 日《中国证券报》、《上海证券报》，2001 年年度报告。 项目） 收购江西轮胎厂并配套建设年产 1 万吨乳液及涂料和 0.3 万吨高吸水性树脂项目， 经 1999 年 8 月 20 日召开的公司 1999 年第一次临时股东大会批准，变更为收购江西 农科化工有限公司 60%的股权，并合作兴建一套年产 1 万吨丙烯酰胺装置。见 1999 年 8 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》，1999 年年度报告。 2005 年 1 月 22 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于改变公 司部分募集资金用途的议案》，决定调整年产 1 万吨聚丙烯酰胺项目的投资规模， 并将所有已完成项目的剩余募集资金余额共计 3907 万元补充公司流动资金。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 是否符 是否符 变更项目拟 实际投入 产生收益 变更后的项目 对应的原承诺项目 合计划 合预计 投入金额 金额 金额 进度 收益 技术改造增产 技术改造 4 万吨尿素项 3,665 3,978 5,150.8 是 是 4 万吨尿素 目 年产 1 万吨聚 技术改造 4 万吨尿素项 4,282 3,119 否 否 丙烯酰胺项目 目 第 9 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 年产 1 万吨塑 年产 4 万吨丙烯酸及脂 料管材技术改 3,000 1,580 289.3 是 是 类项目 造项目 收购江西农科 化工有限公司 收购江西轮胎厂并配套 60%的股权， 建年产 1 万吨乳液及涂 并兴建一套年 3,000 1,800 2,296.2 是 是 料和 0.3 万吨高吸水性 产 1 万吨的丙 树脂项目 烯酰胺装置项 目 补充流动资金 10,374 10,374 / 合计 / 24,321 20,851 7,736.3 / / 未达到计划进 年产 1 万吨聚丙烯酰胺项目，由于开拓销售市场的进展缓慢，一期工程年产 5000 度和预计收益 吨的生产线虽已建成，但处于停产状成；二期工程经 2005 年 1 月 22 日召开的公司 的说明（分具 2005 年第一次临时股东大会审议批准，决定停建，剩余资金补充公司流动资金。 体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年产 17 万吨 428 完成 煤棒装置 新增三台￠ 3000 煤气发生 953 完成 炉项目 合计 1,381 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 截止 2004 年 12 月 31 日，经广东恒信德律会计 师事务所有限公司审计，公司本期实现净利润 7,133,608.79 元，公司间接控股子公司江苏南天农 科化工有限公司按其实现的净利润的 10%提取法定 盈余公积金 250,129.59 元，提取法定公益金 250,129.59 元，加上年初未分配利润- 81,362,254.05 元，本年度可供分配的利润为- 弥补以往年度的亏损。 74,728,904.44 元。 因公司可供股东分配利润为-74,728,904.44 元，根 据《公司章程》的有关规定，本期实现净利润用于 弥补以前年度的亏损，公司 2004 年度拟不进行利润 分配，也不进行资本公积金转增股本。 该预案尚须提交公司 2004 年度股东大会审议。 第 10 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 是否为关 至出售日 所涉及的 所涉及的 交易对方 联交易 出售价 该出售资 出售产生 资产产权 债权债务 及被出售 出售日 （如是， 格 产为上市 的损益 是否已全 是否已全 资产 说明定价 公司贡献 部过户 部转移 原则） 的净利润 王薰 , 华 勤投资有 2004- 240 40.64 否 是 是 限公司 8% 08-09 的股权 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 江氨化学工业有限公司 9,618.75 100 533.34 32 合计 9,618.75 100 533.34 32 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江西昌九化工集团有限公司 4,594.79 1,174.64 1,174.64 江氨化学工业有限责任公司 499.8 3,500.17 3,500.17 赣北化工厂 400 江西九江化工厂 219.62 400 江西昌九金桥化工有限公司 1,050 1,050 合计 1,269.62 6,944.6 4,674.81 4,674.81 第 11 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12,696,200.00 元人民币 ， 余额 69,445,980.08 元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 满向昱 5 3 0 2 左识之 5 5 0 0 董选增 5 5 0 0 宋飚 5 4 0 1 满向昱女士因公出国，未出席 2004 年 4 月份召开的二届十三次、十四次两次董事会；宋飚先生因公 出差，未出席 2004 年 12 月 18 日召开的二届十七次董事会。 （2） 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议，公司独立董事能够按照《公司 章程》以及法律法规的相应规定履行职责，工作勤勉尽职，以诚信负责的态度，对董事 会审议的各项议题认真审核，并对公司重大事项严谨认真地发表独立意见 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 第 12 页 共 18 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 （2005）恒德赣审字第 043 号 江西昌九生物化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西昌九生物化工股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周益平熊绍保 中国珠海 2005 年 3 月 30 日 第 13 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 77,481,497.92 43,866,389.36 62,057,792.04 26,020,779.31 短期投资 4,135,089.86 94,788.10 4,135,089.86 94,788.10 应收票据 8,346,343.67 4,227,798.50 7,590,793.67 3,742,798.50 应收股利 应收利息 应收账款 53,874,641.95 64,701,453.71 46,229,418.10 62,302,061.27 其他应收款 121,823,370.97 144,636,791.07 140,949,400.16 152,116,258.91 预付账款 21,464,634.71 39,653,592.93 18,751,013.91 33,837,278.73 应收补贴款 存货 46,057,610.56 46,647,733.62 36,104,662.89 39,339,421.50 待摊费用 865,542.84 667,775.05 839,705.48 640,340.69 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 334,048,732.48 344,496,322.34 316,657,876.11 318,093,727.01 长期投资： 长期股权投资 32,121,024.17 25,909,468.56 52,271,394.95 47,786,663.76 长期债权投资 长期投资合计 32,121,024.17 25,909,468.56 52,271,394.95 47,786,663.76 其中：合并价差 5,882,777.78 5,493,533.83 其中：股权投资差额 5,882,777.78 5,493,533.83 固定资产： 固定资产原价 631,508,414.06 634,295,592.98 569,302,643.93 570,645,041.06 减：累计折旧 237,710,791.41 263,914,383.42 221,310,793.65 243,292,050.90 固定资产净值 393,797,622.65 370,381,209.56 347,991,850.28 327,352,990.16 减：固定资产减值准备 7,487,819.43 7,487,819.43 6,260,676.29 6,260,676.29 固定资产净额 386,309,803.22 362,893,390.13 341,731,173.99 321,092,313.87 工程物资 713,734.00 709,780.50 713,734.00 709,780.50 在建工程 12,823,588.40 37,521,914.26 12,799,366.33 36,910,466.83 固定资产清理 固定资产合计 399,847,125.62 401,125,084.89 355,244,274.32 358,712,561.20 无形资产及其他资产： 无形资产 3,611,358.25 2,906,658.21 长期待摊费用 5,889,592.96 4,228,084.96 5,889,592.96 4,228,084.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合 9,500,951.21 7,134,743.17 5,889,592.96 4,228,084.96 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 775,517,833.48 778,665,618.96 730,063,138.34 728,821,036.93 第 14 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 287,530,000.00 265,130,000.00 269,830,000.00 247,430,000.00 应付票据 1,500,000.00 13,000,000.00 1,000,000.00 13,000,000.00 应付账款 31,891,083.47 26,518,898.79 27,962,777.54 23,910,315.77 预收账款 11,645,198.77 16,071,020.97 10,420,993.72 12,245,615.06 应付工资 1,719,564.28 763,755.10 1,719,564.28 763,755.10 应付福利费 3,572,151.49 2,776,179.61 2,706,436.30 1,939,341.84 应付股利 应交税金 -434,769.18 6,810,288.29 -2,152,571.71 3,395,560.25 其他应交款 365,613.49 324,471.02 170,616.23 171,262.77 其他应付款 15,246,348.97 14,665,162.50 15,074,774.62 14,798,795.80 预提费用 4,362,092.02 11,159,774.14 4,165,728.29 10,767,239.36 预计负债 一年内到期的长期负债 6,600,000.00 900,000.00 6,600,000.00 900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 363,997,283.31 358,119,550.42 337,498,319.27 329,321,885.95 长期负债： 长期借款 31,100,000.00 30,500,000.00 31,100,000.00 30,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 31,100,000.00 30,500,000.00 31,100,000.00 30,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 410,438.49 311,438.49 负债合计 395,507,721.80 388,930,988.91 368,598,319.27 359,821,885.95 少数股东权益 16,360,977.19 18,666,059.06 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 额 资本公积 142,520,503.99 142,806,331.70 142,520,503.99 142,806,331.70 盈余公积 14,490,884.55 14,991,143.73 13,133,825.29 13,133,825.29 其中：法定公益金 7,245,442.27 7,495,571.86 6,566,912.64 6,566,912.64 未分配利润 -81,362,254.05 -74,728,904.44 -82,189,510.21 -74,941,006.01 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 363,649,134.49 371,068,570.99 361,464,819.07 368,999,150.98 益）合计 负债和所有者权益（或 775,517,833.48 778,665,618.96 730,063,138.34 728,821,036.93 股东权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 15 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 535,108,964.03 414,412,419.79 392,958,607.03 326,625,660.07 减：主营业务成本 453,735,759.48 360,633,953.96 334,719,325.10 289,522,247.67 主营业务税金及附加 2,359,263.63 1,781,577.99 1,750,550.28 1,328,921.58 二、主营业务利润（亏损 79,013,940.92 51,996,887.84 56,488,731.65 35,774,490.82 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 859,607.29 3,433,491.96 971,476.88 3,310,121.70 以“-”号填列） 减: 营业费用 13,605,918.90 11,760,956.17 8,550,409.77 8,651,398.36 管理费用 39,663,089.71 111,441,316.27 30,750,762.81 103,583,619.32 财务费用 14,844,140.51 15,051,223.88 12,889,413.47 12,936,371.77 三、营业利润（亏损以 11,760,399.09 -82,823,116.52 5,269,622.48 -86,086,776.93 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -60,356.28 -11,609,093.83 1,609,363.49 -13,534,462.90 “-”号填列） 补贴收入 1,950,916.56 1,313,276.57 1,929,287.56 657,798.21 营业外收入 644,732.10 304,727.16 644,392.10 303,886.58 减：营业外支出 1,108,659.15 1,965,645.81 694,368.49 425,256.45 四、利润总额（亏损总额 13,187,032.32 -94,779,852.43 8,758,297.14 -99,084,811.49 以“-”号填列） 减：所得税 3,085,250.17 1,095,893.80 1,509,792.94 减：少数股东损益 2,968,173.36 256,659.68 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 7,133,608.79 -96,132,405.91 7,248,504.20 -99,084,811.49 ”号填列） 加：年初未分配利润 -81,362,254.05 14,954,554.10 -82,189,510.21 16,895,301.28 其他转入 六、可供分配的利润 -74,228,645.26 -81,177,851.81 -74,941,006.01 -82,189,510.21 减：提取法定盈余公积 250,129.59 92,201.12 提取法定公益金 250,129.59 92,201.12 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -74,728,904.44 -81,362,254.05 -74,941,006.01 -82,189,510.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -74,728,904.44 -81,362,254.05 -74,941,006.01 -82,189,510.21 第 16 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 406,448.53 406,448.53 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 76,125,009.65 77,699,441.39 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 17 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 548,121,573.15 376,619,099.72 收到的税费返还 5,062,646.05 5,041,017.05 收到的其他与经营活动有关的现金 121,126,069.09 136,582,065.94 现金流入小计 674,310,288.29 518,242,182.71 购买商品、接受劳务支付的现金 434,406,696.36 306,033,310.36 支付给职工以及为职工支付的现金 34,304,025.30 26,155,942.83 支付的各项税费 30,930,100.21 20,150,097.91 支付的其他与经营活动有关的现金 161,209,360.29 158,994,298.79 现金流出小计 660,850,182.16 511,333,649.89 经营活动产生的现金流量净额 13,460,106.13 6,908,532.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,982,023.07 12,982,023.07 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 13,300.00 13,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 299,032.64 131,032.64 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,294,355.71 13,126,355.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 15,386,837.32 13,882,487.79 现金 投资所支付的现金 600,000.00 600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,986,837.32 14,482,487.79 投资活动产生的现金流量净额 -2,692,481.61 -1,356,132.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 268,430,000.00 248,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,241,936.37 4,532,537.55 现金流入小计 271,671,936.37 253,262,537.55 偿还债务所支付的现金 297,130,000.00 277,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,850,088.90 17,352,225.41 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 74,580.55 69,725.61 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 316,054,669.45 294,851,951.02 筹资活动产生的现金流量净额 -44,382,733.08 -41,589,413.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,615,108.56 -36,037,012.73 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 第 18 页 共 19 页 江西昌九生物化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 净利润 7,133,608.79 7,248,504.20 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,968,173.36 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,511,479.58 4,653,231.47 固定资产折旧 26,553,472.62 22,245,548.76 无形资产摊销 704,700.04 长期待摊费用摊销 1,661,508.00 1,661,508.00 待摊费用减少（减：增加） 197,767.79 199,364.79 预提费用增加（减：减少） 6,797,682.12 6,601,511.07 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -499,370.80 -596,626.18 (减:收益) 固定资产报废损失 188,723.01 188,723.01 财务费用 14,844,140.51 12,889,413.47 投资损失（减：收益） 200,964.96 -1,468,754.81 递延税款贷项（减：借项） 99,000.00 存货的减少（减：增加） -501,962.56 -3,146,598.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -52,055,200.09 -41,964,078.64 经营性应付项目的增加(减：减少) -344,581.20 -1,603,214.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,460,106.13 6,908,532.82 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 43,866,389.36 26,020,779.31 减：现金的期初余额 77,481,497.92 62,057,792.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,615,108.56 -36,037,012.73 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本年度合并报表纳入合并范围的子公司包括:江西昌九农科化工有限公司、南昌两江 化工有限公司、江苏南天农科化工有限公司、九江锦兴贸易有限公司，与上年度合并范 围一致。 江西昌九生物化工股份有限公司董事会 董事长：肖建国 2005 年 3 月 30 日 第 19 页 共 19 页