滨海能源(000695)*ST滨能2004年年度报告补充公告

证券代码：０００６９５ 证券简称：＊ＳＴ 滨能 公告编号：２００５－００４ 天津滨海能源发展股份有限公司董事会 关于公司 ２００４ 年度报告的补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本公司 ２００４ 年度报告已于 ２００５ 年 ３ 月 ３０ 日在巨潮资讯网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）、《证券时报》上分别披露了 ２００４ 年度 报告及摘要。根据深交所问询函的有关要求，现就公司 ２００４ 年 度报告有关事项作如下补充公告： 一、关于对比公司 ２００４ 年中期与公司 ２００４ 年度资产负债 表中包括预付账款、存货、长期股权投资、在建工程、短期借款、 应交税金等事项增减变化的情况及原因 １、对比公司 ２００４ 年中期与公司 ２００４ 年度资产负债表中包 括预付账款、存货、长期股权投资、在建工程、短期借款、应交 税金等事项增减变化的情况 项目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日（万元） ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日（万元） 增减率％ 预付账款 ５００．１９ １１．４７ ４２６２％ 存货 １，７３１．８４ １，２１５．８３ ４２％ 在建工程 ９９．５６ ２，３３０．９３ －９６％ 长期股权投资 １４３０．９５ ４５４．７８ ２１５％ 短期借款 ２３，０００．００ ２１，０００．００ １０％ 应交税金 ４０４．１８ ３２８．２４ ２３％ ２、关于涉及上述事项增减变化的原因 （１）、公司年度资产负债表预付账款 ５００．１９ 万元，比中期 1 增加 ４２６２％。主要是因为 ２００４ 年中期以后，燃煤市场供求矛盾 继续加剧，为保障公司燃煤供应持续稳定，公司向燃煤供应商预 付货款大幅增加。 （２）、公司年度资产负债表存货 １７３１．８４ 万元，比中期增加 ４２％。主要是因为每年 １１ 月 １ 日至次年 ３ 月 ３０ 日是公司所在区 域的采暖期，燃煤日耗量大幅度增加，公司存货的安全库存量提 高，年度资产负债表存货金额相对增加。 （３）、公司年度资产负债表长期股权投资 １４３０．９５ 万元，比 中期增加 ２１５％。主要是因为报告期内，公司的控股子公司国华 能源购买关联企业天津津滨发展股份有限公司持有的天津滨海 新兴产业投资股份有限公司 １０００ 万股股权。该项关联交易事项 详细内容请参阅公司于 ２００４ 年 ８ 月 １９ 日在《证券时报》刊登的 关联交易公告。 （４）、公司年度资产负债表在建工程 ９９．５６ 万元，比中期降 低 ９６％。主 要 是 因 为 公 司 五 号 热 源 厂 一 期 工 程 的 部 分 资 产 ２３１１．７３ 万元在中期尚未达到使用状态，公司将其列为在建工程 管理和核算。到年度资产负债表日前，该部分资产已达到使用状 态，按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定，公司将其从 在建工程转为固定资产管理和核算。 （５）、公司年度资产负债表短期借款 ２３０００ 万元，比中期增 加 １０％。主要是由于公司根据生产经营的需要，公司向建设银行 开发区分行以信用贷款方式贷款 ２０００ 万元，使公司短期借款增 2 加。 （６）、公司年度资产负债表应交税金 ４０４．１７ 万元，比中期 增加 ２３％。公司增值税等流转税的纳税期限为 １ 个月，自期满之 日起 １０ 日内纳税申报，当月流转税在次月规定期限内申报交纳 之前均在应交税金科目反映。本科目增长是由于公司年度资产负 债表日所属月份 ２００４ 年 １２ 为公司的产销旺季，当月应交增值税 等流转税额度大于中期资产负债表日所属月份 ２００４ 年 ６ 月相应 额度所致。 二、关于公司 ２００４ 年 １２ 月各类产品销售金额和截止到 ２００４ 年报告期末公司销售产品应收帐款 ３７９４ 万元的事项说明 １、２００４ 年 １２ 月公司蒸汽销售金额：４２７８．０４ 万元，电销售 金额 ４４９．２６ 万元。 ２ 期末应收账款 ３７９４ 万元所涉事项如下： ⑴期末应收账款 ３７９４ 万元主要包括两项：一是应收交易对 方津联热电 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日到 １２ 月 ３１ 日尚未实际结算的售 热款 １１２３ 万元（含税）。按照公司所在区域热力企业结算惯例， 每月结算截止日为 ２５ 日，遇节假日提前。２００４ 年 １２ 月 ２５ 日为 星期六，当月实际结算日为 １２ 月 ２４ 日凌晨。由于公司会计年度 为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日，因此 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日到 １２ 月 ３１ 日的售热款没有结算。二是应收津联热电 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日 以前的尚未收到的售热款 ２６７１ 万元。其中三个月内未收到的售 热款为 １９０１ 万元，三个月至一年未收到的售热款为 ７７０ 万元。 3 （２） 本报告期公司与津联热电按照购销协议进行交易。根据 热电行业的季节性特点， ２００４ 年 １１ 月、１２ 月属于公司所在区 域的热力生产旺季，公司与津联热电的蒸汽购销量与淡季相比大 幅度增加，因此需要津联热电支付购货款相应增加。同时津联热 电需要及时向采暖及热力用户收取费用才能保证及时向本公司 进行结算。在此期间，居民和企业采暖用户采暖费收入成为津联 热电的重要资金来源。由于居民和企业采暖用户数量较多，因此 使津联热电的资金回笼速度受到影响，也影响到公司售热款的及 时回收，所以形成了三个月内应收的售热款为 １９０１ 万元。其余 三个月至一年未收到的售热款 ７７０ 万元，是由于津联热电未能及 时支付给本公司的款项。基于以上情况津联热电没有及时履行销 售协议，形成本公司应收津联热电销售款。 针对以上情况，公司将加大催收工作力度，一方面公司与津 联热电积极协商，严格履行合同的各项条款，另一方面重点加大 在供热高峰期间的回款力度，使公司售热款尽快回笼。公司通过 以上措施来保障公司及时销售回款，维护公司权益。 特此公告 天津滨海能源发展股份有限公司 董 事 会 ２００５ 年 ４ 月 １ 日 4