远兴能源(000683)天然碱2003年年度报告

天然碱 2003 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2003 年年度报告 二ＯＯ四年四月二十日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -1- 天然碱 2003 年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 戴连荣董事、侯占和董事、郭连恒独立董事分别委托唐多钦董事、杨红星董 事、张银荣独立董事代为出席并行使表决权，郭国庆独立董事因公缺席。 公司董事长戴连荣、主管会计工作负责人张文强、副总会计师马德飞、会计 机构负责人郝占标声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------4 第三节 股本变动及股东情况--------------------------5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------8 第五节 公司治理结构--------------------------------9 第六节 股东大会情况简介----------------------------11 第七节 董事会报告----------------------------------11 第八节 监事会报告----------------------------------14 第九节 重要事项------------------------------------16 第十节 财务报告------------------------------------18 第十一节 备查文件目录--------------------------------18 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -2- 天然碱 2003 年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 公司法定英文名称：“Inner Mongolia Yuan Xing Natural Alkali Company Limited” 2、 公司法定代表人：戴连荣 3、 公司董事会秘书：黄江 公司董事会证券事务代表：纪玉虎 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 联系电话：0477-8539874 传 真：0477-8521747 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 4、 公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 邮政编码： ０１７０００ 国际互联网网址：http://www.yuanxing.com 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年报置备地点： 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：“天然碱” 股票代码：“000683” 7、公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 23 日 变更注册登记日期：2002 年 12 月 18 日 注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市 企业法人营业执照注册号：1500001007073 税务登记号码：152701114124036 公司聘请的会计师事务所名称： 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -3- 天然碱 2003 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 -29,624,207.34 净利润 -49,510,349.54 扣除非经常性损益后的净利润 -55,996,911.21 主营业务利润 214,435,916.90 其他业务利润 -2,164,156.59 营业利润 -30,981,948.53 投资收益 -8,323,962.72 补贴收入 10,338,753.81 营业外收支净额 -657,049.90 经营活动产生的现金流量净额 116,488,415.03 现金及现金等价物净增减额 -3,021,674.16 注:扣除的非经常性损益项目及金额 (1) 补贴收入 10,338,753.81 (2)处置长期投资损益 -2,262,200.90 (3)转回存货跌价准备 741,890.32 (4)营业外收支净额 -657,049.90 (5)股票投资收益 -56,788.96 (6)所得税影响数 -1,618,042.70 合计: 6,486,561.67 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入 853,984,232.57 937,911,452.58 692,869,138.65 692,137,261.40 净利润 -49,510,349.54 7,095,437.94 -121,095,208.77 -161,155,207.16 总资产 2,458,981,018.17 2,510,715,283.15 2,471,632,258.73 2,425,995,699.36 股东权益 475,835,957.06 523,957,712.95 559,172,488.11 516,862,275.01 每股收益 -0.1056 0.0151 -0.2580 -0.3436 每股净资产 1.0146 1.1172 1.1920 1.1021 调整后每股净资产 0.9713 1.0660 1.1370 1.0468 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2484 0.3517 0.2180 0.2180 净资产收益率(%) -10.4049 1.3542 -21.6650 -31.1795 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -4- 天然碱 2003 年度报告 3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》计算 净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.07 42.90 0.46 0.46 营业利润 -6.51 -6.20 -0.07 -0.07 净利润 -10.40 -9.90 -0.11 -0.11 扣除非经营性损益后的利润 -11.77 -11.20 -0.12 -0.12 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 84,083,055.92 1,388,593.65 34,630,519.61 50,841,129.96 盈余公积 18,425,170.39 4,004,049.27 22,429,219.66 法定公益金 9,348,679.09 800,809.85 10,149,488.94 未分配利润 -47,550,513.36 34,630,519.61 53,514,398.81 -66,434,392.56 股东权益合计 523,957,712.95 475,835,957.06 变动的原因： (1)资本公积：公司 2002 年度以资本公积弥补累积亏损。 (2)盈余公积、法定公益金：控股子公司本报告期提取盈余公积金和法定公益金。 (3)未分配利润:2002 年度公积金弥补累积亏损，本年度亏损。 (4)股东权益：本年度亏损。 第三节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 (1) 股份变动情况表 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -5- 天然碱 2003 年度报告 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 300,000,000 其中： 国家持有股份 244,390,256 244,390,256 境内法人持有股份 55,609,744 55,609,744 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 169,000,000 169,000,000 2、境内上市外资股 1、 境外上市外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 169,000,000 169,000,000 三、股份总数 469,000,000 469,000,000 (2) 股票发行与上市情况 ① 经中国证监会证监发字 427 号文件批准，公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票。 发行价格：5.11 元， 发行数量：6500 万股，上市日期：1997 年 1 月 31 日，获准上市交易数量：5850 万股。股票简称：“天然碱”，代码：000683。 公司于 1997 年 5 月实施资本公积金按 10 股转增 10 股的比例转增股本方案， 股本总额由原 21500 万股增加为 43000 万股。本次股本转增，国有法人股、社会 公众股、公司职工股同比例增长。 公司于 1998 年度实施配股方案，按每 10 股配售 3 股的比例配股。国有法人 股东承诺全额放弃配股并不做转让，本次配售总额为 3900 万股。配股后，公司 总股本增加为 46900 万股，3900 万股流通股于同年 9 月 29 日上市交易。 ② 报告期末，公司职工股，即公司高管人员持股总数为 21000 股。本公 司在 1997 年 1 月 13 日首次向社会公众发行股票时，按国家有关规定，以 5.11 元的发行价格向公司职工配售职工股 650 万股。1997 年 8 月 12 日，公司职工股 获准上市交易。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -6- 天然碱 2003 年度报告 ２、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有股东 112,021 户。 （2）本公司前十位股东及其持股情况如下： 股东名称 年度内股份变动（+、-） 年末持股数量(股) 持股比例(％) 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 244,390,256 52.11 内蒙古蒙西联化工有限公司 55,609,744 11.86 姜凤萍 392,700 0.084 焦提宏 269,400 0.057 陈伟生 243,000 0.052 张伟德 162,000 0.035 仇传彬 155,900 0.033 潘伟君 147,500 0.031 陈 敏 143,508 0.031 潘 旦 131,800 0.028 注：十大股东持股相关情况说明 ①以上股东持股情况及比例截止日是 2003 年 12 月 31 日。其中，鄂尔多斯 市国有资产投资经营有限公司为国家股股东，内蒙古蒙西联化工有限公司为国有 法人股股东，其他为社会公众股东。 ②公司前两名股东之间不存在关联关系。流通股股东未知是否存在关联关 系。 ③公司控股股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司持有的本公司股份 12,219.1528 万股质押给中国建设银行鄂尔多斯市分行。 ④鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司，成立于 2001 年 4 月 24 日， 法定代表人：袁翠玲，注册资本 10.01 亿元，企业类型：有限责任公司（国有独 资）。经营范围：市直国有全资企业国有资产、财政用于经营性资产的投资及国 有资产再投资形成的国有资产经营管理等。该公司实际控制人为鄂尔多斯市政 府。 ⑤内蒙古蒙西联化工有限公司，成立于 1998 年 8 月 26 日，注册资本 10,000 万元，法定代表人杨红星。主营化工产品的生产与销售，化学矿开采，经营本企 业生产、科研所需的原辅材料、机器设备、仪器仪表等。 3、公司前十位流通股东情况如下(截止日为 2003 年 12 月 31 日)： 股东名称 年末持流通股数量(股) 股票种类 姜凤萍 392,700 A 焦提宏 269,400 A 陈伟生 243,000 A 张伟德 162,000 A 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -7- 天然碱 2003 年度报告 仇传彬 155,900 A 潘伟君 147,500 A 陈 敏 143,508 A 潘 旦 131,800 A 张淑兰 130,000 A 周永潮 130,000 A 公司未知流通股东间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数(股) 本期增加 年末持股数(股) 戴连荣 董事长 男 46 岁 2003.4.17-2006.4.17 9100 9100 杨红星 董事 男 44 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 杨永清 董事 男 38 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 唐多钦 董事 男 38 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 侯占和 董事 男 37 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 王胜利 董事 男 40 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 郭国庆 独立董事 男 42 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 郭连恒 独立董事 男 41 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 张银荣 独立董事 男 50 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 许艾莉 监事会主席 女 48 岁 2003.4.17-2006.4.17 7800 7800 席剑凤 监事 女 26 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 彭丽 监 事 女 35 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 杨明亮 监 事 男 36 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 李培成 监 事 男 42 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 郭广伟 总经理 男 43 岁 2003.4.17-2006.4.17 200 200 黄 江 副总经理 男 38 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 牛伊平 副总经理 男 42岁 2003.4.17-2006.4.17 3900 3900 张文强 副总经理 男 36岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 贺占海 副总经理 男 40岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 马德飞 副总会计师 男 39岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 董事杨红星先生在公司第二大股东内蒙古蒙西联化工有限公司任董事长，任 职期间为 2003 年 1 月至 2006 年 1 月。 董事杨永清先生在公司第二大股东内蒙古蒙西联化工有限公司任总经理,任 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -8- 天然碱 2003 年度报告 职期间为 2002 年 5 月至 2005 年 5 月。 监事席剑凤女士在公司第一大股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 任财务审计部副经理，任职期间为 2002 年 3 月至 2005 年 3 月。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬依据股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方 案》考核发放，高管人员报酬依据董事会通过的《公司经营者年薪实施方案》考 核发放。 （2）现任董事、监事、高管人员年度报酬总额为 166 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 40 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 52 万元。 公司独立董事津贴为每年 3 万元，参会费用由公司承担。 在公司受薪的董事、监事、高管人员，年度报酬总额在人民币 30 万元以上 的 1 人，在人民币 20-25 万元的共 2 人，在人民币 10-15 万元的共 3 人，在人民 币 10 万元以下的共 14 人。 公司董事，监事均在本公司领取津贴。在关联单位领取报酬的董事、监事有： 杨红星先生、杨永清先生、唐多钦先生、侯占和先生、王胜利先生、许艾莉女士、 彭丽女士、席剑凤女士、杨明亮先生、李培成先生。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，二届董事会届满，经公司 2002 年度股东大会选举，戴连荣先生、 杨红星先生、杨永清先生、唐多钦先生、侯占和先生、王胜利先生任三届董事会 董事，郭国庆先生、张银荣先生、郭连恒先生任三届董事会独立董事；许艾莉女 士、彭丽女士、席剑凤女士、李培成先生、杨明亮先生任三届监事会监事。三届 一次董事会，聘任郭广伟先生为总经理；聘任黄江先生、牛伊平先生、贺占海先 生为副总经理，张文强先生为财务负责人；聘任黄江先生为董事会秘书。 4、公司员工情况 截止 2003 年底，公司在册员工 6257 人，其中生产人员 4826 人，销售人员 101 人，技术人员 212 人，财务人员 97 人，行政人员 658 人，高级职称 17 人， 中级职称 327 人，大专以上 934 人，离退休人员 444 人。 第五节 公司治理结构 1、公司治理情况 报告期，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及中国 证监会有关法律法规的要求，健全各项内控制度，不断完善法人治理结构。 （1）股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公 司章程》、《股东大会议事规则》规定召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 公司保证每位股东表达意见和建议的权利，充分行使表决权。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -9- 天然碱 2003 年度报告 （2）关于控股股东：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未干涉 公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法 规的要求，独立董事的人数达到了三分之一。公司还积极为董事参加各种相关培 训创造条件，使董事熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识，更好 地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公 司章程》的要求；公司监事会建立了监事会议事规则，公司监事能够本着对股东 负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督。 （5）关于利益相关者：公司能够充分维护银行和其他债权人、客户、员工、 供应商、消费者等其他利益相关者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共 同推动公司持续、健康地发展。 2、独立董事履行职责情况 本报告期内，公司独立董事亲自或委托参加了历次董事会及股东会，并按照 中国证监会的有关要求，对公司关联交易等重大事项发表了独立意见，保证了公 司决策的科学性和公正性。公司独立董事能够本着对公司和全体股东诚信的精 神，认真履行职责，并以其丰富的专业知识，对公司的发展提出了许多参考意见 与合理化建议。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整， 与控股股东之间不存在同业竞争关系。 （2）人员方面：公司劳动、人事、工资管理完全独立。主要高级管理人员 均在本公司领取报酬，未在控股股东担任职务。 （3）资产方面：公司拥有独立的经营财产和经营能力，商标等无形资产均 由本公司拥有。 （4）机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构， 与控股股东完全分开，无从属关系。 （5）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务会计制度；公司拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。 4、报告期对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评严格按照《公司经营者年薪实施方案》 进行，根据履行职责情况和工作业绩，考核发放。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 10 - 天然碱 2003 年度报告 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了一次股东大会： ——2002 年度股东年会 2003 年 3 月 15 日公司董事会在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 刊登了关于召开 2002 年度股东年会的通知。2003 年 4 月 17 日，公司在内蒙古 鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号二楼会议室召开了 2002 年度股东大会。出 席本次股东年会的股东及股东授权代表 3 人，持股总数 300009100 股，占公司总 股本的 67.97%。会议对以下议案形成决议： 2002 年度董事会工作报告；2002 年度监事会工作报告；2002 年度财务决算 报告；关于会计政策、会计估计变更及会计差错更正的议案；2002 年度利润分 配预案；关于用资本公积金弥补累积亏损的议案；2002 年年度报告和摘要；关 于董事长薪酬的议案；关于董事会换届选举的议案；关于监事会换届选举的议案。 会议决议公告于 2003 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》上。 本次股东大会，选举戴连荣先生、杨红星先生、杨永清先生、唐多钦先生、 侯占和先生、王胜利先生任三届董事会董事，郭国庆先生、张银荣先生、郭连恒 先生任三届董事会独立董事；许艾莉女士、彭丽女士、席剑凤女士、李培成先生、 杨明亮先生任三届监事会监事。 第七节 董事会报告 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品的生产和经营。 2003 年度，受非典疫情、纯碱市场剧烈波动、大宗原燃料价格上涨的影响 及铁路运力的制约，公司在生产经营过程中遇到了许多困难，经营业绩出现了亏 损，全年主营业务收入 85,398.42 万元，净利润-4,951.03 万元。 （2）报告期内，占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的经营指标： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯碱 61,420.24 万元 45,617.71 万元 25.73% 小苏打 15,390.63 万元 6,549.28 万元 57.45 % （3）主营业务地区分布情况 地区名称 主营业务收入 主营业务利润 内蒙古 63,469.72 万元 13,478.38 万元 河南 22,367.34 万元 7,965.20 万元 （4）公司主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 11 - 天然碱 2003 年度报告 2、主要控股公司的经营情况及业绩 ——锡林郭勒苏尼特碱业有限公司：本公司控股 80%，经营范围：重质纯碱、 烧碱、小苏打、芒硝碱的生产与销售，注册资本 4 亿元，截止 2003 年 12 月 31 日，公司总资产 73,338.47 万元，报告期实现净利润-324.82 万元。 ——桐柏安棚碱矿有限责任公司：本公司控股 60%，经营范围：天然碱的开 采加工、碱类产品经营。注册资本 26,600 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，公司 总资产 51,470.49 万元，报告期实现净利润 2,669.37 万元。 ——桐柏海晶碱业有限责任公司：本公司控股 95.58%，经营范围：纯碱等 化工产品的生产、销售。注册资本 11,322.41 万元，截止 2003 年 12 月 31 日， 公司总资产 16,219.55 万元，报告期实现净利润-253.54 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 36.42%。 公司前 5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 21.13%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于煤炭等大宗原材料价格上涨，产品制造成本相应提高；铁路运力紧张， 成为产品销售的瓶颈。 针对面临的困难，公司积极采取措施，进一步加强采购管理，逐步建立和完 善与主要供应商的长期合作伙伴关系，形成供货连续稳定，价格相对较低的物资 供应渠道，努力降低生产成本。为解决产品发运问题，公司对营销管理体制进行 了改革，按照分、子公司所处区位划分销区，确定合理的销售半径，借助汽运及 物流公司的力量缓解运输压力，降低运输成本。 5、报告期内的投资情况： （1）报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金在本报告期内的 延续使用。 （2）非募集资金项目情况： ——公司于 2002 年度向内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司参股 3000 万 元，获得该公司 27.27%的股权，至本报告期末，该公司 18 万吨/年天然气制甲 醇项目已进入试生产阶段。 6、公司的财务状况、经营成果及增减变动分析 报告期末，公司总资产 245,898.10 万元，同比增长-2.06%，股东权益为 47,583.60 万元，同比增长-9.18%，主营业务利润为 21,443.59 万元，同比增长 -29.70%，净利润-4,951.03 万元。现金及现金等价物-302.17 万元。 股东权益下降原因：本报告期亏损。 主营业务利润下降原因：因纯碱市场不景气，主营业务收入下降。 净利润下降原因：主营业务利润下降。 7、董事会日常工作情况 ——报告期内六次董事会会议情况及决议内容： 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 12 - 天然碱 2003 年度报告 （1）2003 年 1 月 8 日，二届十九次董事会，审议通过： 关于中国证监会呼和浩特特派员办事处巡回检查的整改报告。 （2）2003 年 3 月 13 日，二届二十次董事会，审议通过： 公司 2002 年度总经理工作报告、公司 2002 年度董事会工作报告、公司 2002 年度财务决算报告、关于会计政策、会计估计变更及会计差错更正的议案；公司 2002 年度利润分配预案；关于用资本公积金弥补累积亏损的议案；公司 2002 年 年度报告和摘要；关于董事长薪酬的议案；关于董事会换届选举的议案；关于召 开公司 2002 年度股东大会的议案。 （3）2003 年 4 月 17 日，三届一次董事会，审议通过： 关于选举公司董事长的议案；关于聘任公司高管人员的议案；公司 2003 年 第一季度报告；关于设立董事会各专门委员会的议案；关于为安棚碱矿有限责任 公司 2000 万元流动资金提供担保的议案。 （4）2003 年 5 月 12 日，三届二次董事会（通讯方式），审议通过：关于 撤销公司销售分公司及设立销售部的议案。 （5）2003 年 8 月 12 日，三届三次董事会，审议通过：2003 年半年度报告； 关于转让鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司股权的议案。 （6）2003 年 10 月 25 日，三届四次董事会审议通过：公司 2003 年第三季 度报告。 ——执行股东大会决议情况： 报告期内，公司 2002 年度股东大会共作出 10 项决议，公司董事会均已严格 遵照执行。 8、本年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润-49,510,349.54 元，报告期末可供股东分配的利润-64,832,772.85 元。报告期公司不进行利润分 配，也不用资本公积转增股本。 此预案需经公司 2003 年度股东年会审议通过。 9、信息披露报纸变更事项 公司信息披露报纸变更为《中国证券报》、《上海证券报》。 10、会计师事务所关于公司2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 利安达综字[2004]第 1017 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2003年12 月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合 并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表(以下简称“会计报表”)， 并于2004年4月8日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 13 - 天然碱 2003 年度报告 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公 司编制了本专项说明所附的贵公司2003年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2003 年度会计报表时所复核的会计资 料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一 致。除了对贵公司实施于2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相 关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇 总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 附件：内蒙古远兴天然碱股份有限公司2003 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表（附后） 11、独立董事关于公司担保事项的独立意见 公司独立董事郭连恒、张银荣对公司担保事项独立意见如下： （1）公司对外担保情况： 截止报告期末，公司累计对外担保金额为人民币 26,784.37 万元及美元 250 万元。 其中：为内蒙古伊化化学有限公司贷款 19,670.00 万元提供担保；为鄂尔多 斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元及 250 万美元提供担保，对鄂尔多斯 市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资 产投资经营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保；本公司控股子公司桐柏海晶 碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备及原值 549.20 万元的房屋建筑物 为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提供担保，担保期限为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月，此项担保事项未履行信息披露程序。 （2）以上对外担保均属历史遗留担保，部分担保事项未履行完整的决策程 序，不符合中国证监会[2003]56 号文件的相关要求。 （3）尽管公司对部分担保采取了反担保措施，但公司还应严格按修改后公 司章程关于担保的条款，采取有效措施，尽快解除上述担保责任，并不再形成的 新的违规担保。 （4）本公司的关联公司内蒙古伊化化学有限公司承诺 2003 年底前清偿截止 2003 年 6 月 30 日累积占用本公司资金 8290 万元的 30%未实现，又新增了 3609 万元的债务。 第八节 监事会报告 1、报告期内，监事会共召开了三次会议，形成以下决议： 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 14 - 天然碱 2003 年度报告 ——二届十次监事会，于 2003 年 3 月 13 日召开，审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《公司 2003 年度报 告及摘要》、 《关于用公积金弥补累积亏损的议案》、 《关于会计政策、会计估计变 更及会计差错更正的议案》。本次监事会决议公告刊登在 3 月 15 日的《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 ——三届一次监事会，于 2003 年 4 月 17 日召开，会议选举许艾莉女士为 公司第三届监事会主席，本次监事会决议公告刊登在 4 月 19 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上。 ——三届二次监事会，于 2003 年 8 月 12 日召开，审议通过了《公司 2003 年半年度报告》、《关于转让鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司股权的议案》。本 次监事会决议刊登在 8 月 15 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》 上。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规，对公司经营管理的合法 性、合规性进行检查监督。监事会认为：公司已经有效建立了较完善的内部控制 制度，公司在内部工作流程的制定和执行上取得了很大的进步，有效地控制了公 司的各项经营风险，公司一年来的运行，基本上遵守了国家的法律、法规和《公 司章程》。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况： 报告期内，监事会对公司的财务帐目及年度报告、中期报告、季度报告进 行了审查，并听取了财务部门对编制公司各类财务报告所作的说明。监事会认为： 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的审计意见 是客观公正的。 （3）公司最近一次募集资金使用情况： 公司最近一次募集资金是 1998 年配股募集资金，已于 1999 年底全部使用完 毕，未延续到报告期内，因此，报告期内，公司没有募集资金使用情况发生。 （4）公司收购、出售资产情况： 2003 年 8 月 12 日，公司三届三次董事会审议通过了《股权转让协议》，公 司以零元价格将所持鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 84.85%的股权转让给内 蒙古伊化化学有限公司。监事会对此进行了检查、监督，认为本次交易程序合法、 定价合理，交易公平。 （5）关联交易情况： 公司在报告期内与控股股东以及其他关联企业进行的产品销售、股权转让等 关联交易事项，均严格按所签订的相关协议执行，并履行了信息披露义务，关联 交易价格公平、公允，程序合法，无损害公司的利益和损害股东权益的情况。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 15 - 天然碱 2003 年度报告 第九节 重大事项 1、报告期内，本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 （1）原三九企业集团太原洗涤剂厂欠公司货款及运费 8,803,817.01 元，业 经内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号， 将被执行人三九企业集团所持三九医药股份有限公司 3025333 股国有股抵偿给 本公司，对方提出回转执行后，公司正在积极办理此事。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项（具体事项见关联交易）。 3、本年度公司重大关联交易事项： （1）购销商品事项 关联方：内蒙古伊化进出口有限公司。根据《公司与内蒙古伊化进出口有限 公司之产品销售协议》 ，报告期内，公司向内蒙古伊化进出口有限公司销售产品 金额为 9,979.49 万元。双方本着公平、公正、公开的原则，实行车板交货买断 价，在本公司外销产品统一定价的基础上，根据国际市场价格的波动情况按不超 过 5%的幅度进行调整。本次关联交易有利于扩大公司产品出口份额。 （2） 股权转让事项 关联方：内蒙古伊化化学有限公司。2003 年 8 月 12 日，公司三届三次董事 会审议通过了《股权转让协议》，公司以零元价格将所持鄂托克前旗兴盛盐化有 限责任公司 84.85%的股权转让给内蒙古伊化化学有限公司。交易定价：以北京 龙源智博资产评估有限责任公司出具的龙源智博评报字[2003]第 1017 号评估报 告所载标的企业净资产值为定价依据，双方商定交易价格为零元。 根据具有证券从业资格的北京龙源智博资产评估有限责任公司出具的龙源 智博评报字[2003]第 1017 号评估报告所载资料，评估基准日为 6 月 30 日，评估 方法主要为重置成本法。评估结果：资产帐面价值 3,930.32 万元，评估价值 3,671.33 万元；负债帐面价值 3,663.71 万元，评估价值 3671.43 万元；净资产帐 面总值 266.61 万元，评估价值-0.10 万元。 （3）公司与关联方债权、债务往来等事项 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 5.82 17,769,033.66 5.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,036,908.84 9.55 29,079,995.58 9.52 内蒙古伊化进出口有限公司 39,468,890.22 12.54 29,469,994.08 9.66 合 计 87,806,284.66 27.91 76,319,023.32 25.00 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 118,989,273.92 54.67 23,603,263.50 17.96 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,541,652.58 2.55 14,321,571.35 10.90 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 16 - 天然碱 2003 年度报告 合 计 124,530,926.50 57.22 37,924,834.85 28.86 其他应付款： 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 965,000.00 1.07 0.00 0 内蒙古蒙西联化工有限公司 9,609,607.71 10.72 8,206,440.35 7.10 合 计 10,574,607.71 11.79 8,206,440.35 7.10 上述债权、债务往来中，公司对内蒙古伊化化学有限公司的其他应收款为资 金占用。其余均为公司与关联方发生的正常往来，对公司本期经营状况无不利影 响。 4、担保事项 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款 19,670.00 万元提供担保。 为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款 250.00 万美元提供担保；为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元 提供担保。对鄂尔多斯市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应 收鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备 及原值 549.20 万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提 供担保，担保期限为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月，此项担保未履行信息披露程 序。 本年度公司为控股子公司提供担保的金额为人民币 9,900 万元。 公司为关联方的担保总额为人民币 26,784.37 万元和美元 250 万元，不符合 证监发[2003]56 号文件的要求，担保总额占公司净资产的 60.64%。 5、承诺事项 本公司关联公司内蒙古伊化化学有限公司承诺，定于2003年12月31日前， 偿还截止2003年6月30日累积占用本公司资金8290万元的30%，由于报告期化工 市场不景气，内蒙古伊化化学有限公司未能依承诺偿还上述资金。又新增了3609 万元的债务。 6、公司聘任会计师事务所及审计报酬支付情况 报告期公司续聘利安达信隆会计师事所有限公司为本公司年度审计单位。 公司向利安达信隆会计师事务所支付2003年年审报酬65万元。以上报酬参考有关 行业标准依双方签署的协议支付。该审计机构为公司提供审计服务的连续年限为 2年。 7、其它重大事项： 2003 年 12 月 26 日，本公司与中国银行内蒙古分行、内蒙古吉兰泰盐化集 团总公司签署了《关于吉兰泰碱厂划转的协调意见》，拟将本公司所属吉兰泰碱 厂划转给内蒙古吉兰泰盐化集团总公司。至本报告发布之日,无进展。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 17 - 天然碱 2003 年度报告 第十节：财务报告（附后） 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、副总会计师、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年报。 董事长：戴连荣 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 二 OO 四年四月十六日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 18 - 天然碱 2003 年度报告 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2003 年度 本期借方 本期贷方 2002.12.31 资金占用方 与本公 提供资金 归还资金 所属科目 资金占用金 名称 司关系 销售 货币资金 采购 货币资金 代垫费用(运 额 代垫费用 物资 转账 代付货款 费、佣金) 或票据 或票据 内蒙古伊 关键管 化化学有 理人员 其他应收款 23,603,263.50 - 46,873,709.21 412,316.49 519,498.02 80,038,457.82 - 5,106,815.39 - 313,115.00 限公司 兼任 67 其他应收款 14,321,571.35 - - 1,000,000.00 - - - 本公司 第二大 应收账款 29,079,995.58 407,053.60 - 17,846,925.49 569,913.50 164,097.29 - - 内蒙古蒙 股东、关 西联化工 键管理 有限公司 其他应付款 -8,206,440.35 - 21,060,000.00 - 10,451,512.61 - 30,473,000.00 - - 人员兼 任 小计 35,195,126.58 407,053.60 21,060,000.00 - - 29,298,438.10 569,913.50 30,637,097.29 - - 鄂前旗兴 关键管 盛盐化有 理人员 其他应收款 17,769,033.66 - - 531,451.94 - - - - - 限公司 兼任 内蒙古伊 关键管 化进出口 理人员 应收账款 29,469,994.08 116,760,015.47 - 5,394,256.91 1,520,427.38 57,908,618.25 20,963,205.23 26,084,926.02 有限公司 兼任 内蒙古苏 里格天然 关键管 其他应付 气化工股 理人员 965,000.00 份有限公 兼任 款 司 总计 106,037,417.82 117,167,069.07 67,933,709.21 943,768.43 519,498.02 114,731,152.83 2,090,340.88 94,617,530.93 20,963,205.23 26,398,041.02 67 单位负责人：唐多钦 主管会计工作负责人： 张文强 会计机构负责人： ﹡注：应付类科目的期初、期末金额在资金占用金额中以负数列示。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 19 - 天然碱 2003 年度报告 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 A -1009 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称天然碱 公 司 ） 2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 以 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2003 年 度 的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和现金流量表以及合并 现金流量表。这些会计报表的编制是天然碱公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确 信 会 计报 表 是 否不 存 在 重大 错 报 。审 计 工 作包 括 在 抽查 的 基 础上 检 查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 天 然 碱 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 韩 勇 有限责任公司 中国注册会计师 陈修林 中 国 ·北 京 二〇〇四年四月八日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 20 - 天然碱 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 47,280,250.25 16,701,254.42 50,301,924.41 33,766,725.02 短期投资 五、2 - - 13,500.00 - 应收票据 五、3 34,940,286.75 14,654,948.90 28,999,699.30 10,165,904.00 应收股利 五、4 - - 121,013.32 121,013.32 应收利息 - - - - 应收帐款 五、5 253,168,403.25 180,747,230.01 257,997,796.89 228,997,338.55 其他应收款 五、6 183,584,326.92 152,779,791.28 107,427,944.91 120,262,195.72 预付帐款 五、7 25,245,899.03 5,898,058.78 50,685,069.83 31,888,386.38 应收补贴款 五、8 141,119.47 141,119.47 840,989.57 840,989.57 存货 五、9 252,986,775.11 144,045,623.17 266,021,717.60 142,214,711.45 待摊费用 五、10 2,346,834.38 324,397.68 3,248,375.53 1,307,059.26 一年内到期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 799,693,895.16 515,292,423.71 765,658,031.36 569,564,323.27 长期投资： 长期股权投资 五、11 43,917,709.07 654,968,714.10 153,467,271.38 688,977,948.50 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 五、11 43,917,709.07 654,968,714.10 153,467,271.38 688,977,948.50 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五、12 2,322,581,477.58 1,020,574,138.12 2,219,014,447.76 1,012,754,622.74 减：累计折旧 五、12 684,670,738.71 382,899,863.51 566,290,615.88 340,793,540.21 固定资产净值 五、12 1,637,910,738.87 637,674,274.61 1,652,723,831.88 671,961,082.53 减：固定资产减值准备 五、12 112,755,315.46 110,941,269.59 115,669,298.66 115,385,697.72 固定资产净额 五、12 1,525,155,423.41 526,733,005.02 1,537,054,533.22 556,575,384.81 工程物资 五、13 1,158,789.74 1,158,789.74 1,166,208.74 1,166,208.74 在建工程 五、14 68,713,696.71 11,353,028.62 33,197,585.01 7,051,060.43 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,595,027,909.86 539,244,823.38 1,571,418,326.97 564,792,653.98 无形资产及其他资产： 无形资产 五、15 20,341,504.08 10,371,984.08 20,113,320.04 10,007,560.04 长期待摊费用 五、16 - - 58,333.40 58,333.40 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 20,341,504.08 10,371,984.08 20,171,653.44 10,065,893.44 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,458,981,018.17 1,719,877,945.27 2,510,715,283.15 1,833,400,819.19 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 21 - 天然碱 2003 年度报告 资产负债表(续) 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五、17 1,017,173,584.90 802,253,584.90 913,132,105.00 781,332,105.00 应付票据 五、18 23,583,800.00 18,700,000.00 39,700,000.00 35,700,000.00 应付帐款 五、19 279,501,453.59 157,307,901.51 254,339,750.63 142,004,554.46 预收账款 五、20 80,958,256.87 49,221,733.92 55,189,053.14 49,054,252.80 应付工资 五、21 17,791,049.59 7,556,120.12 21,121,840.67 11,606,480.87 应付福利费 6,122,006.93 3,969,758.46 3,826,495.20 3,107,002.15 应付股利 - - - - 应交税金 五、22 33,697,264.12 14,052,488.08 44,112,361.13 30,533,503.25 其他应交款 五、23 1,633,648.98 547,631.87 11,261,483.98 10,852,158.04 其他应付款 五、24 107,715,956.35 70,531,543.53 115,548,239.45 79,383,424.93 预提费用 五、25 3,799,345.54 2,915,357.23 15,199,554.91 8,117,564.95 预计负债 - - - - 一年内到期长期负债 五、26 120,808,182.32 64,808,182.32 125,900,000.00 78,900,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,692,784,549.19 1,191,864,301.94 1,599,330,884.11 1,230,591,046.45 长期负债: 长期借款 五、27 86,000,000.00 52,000,000.00 182,324,545.40 78,204,545.40 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 86,000,000.00 52,000,000.00 182,324,545.40 78,204,545.40 递延税项： 递延税款贷项 63,258.84 63,258.84 63,258.84 63,258.84 负债合计 1,778,847,808.03 1,243,927,560.78 1,781,718,688.35 1,308,858,850.69 少数股东权益 204,297,253.08 - 205,038,881.85 - 股东权益: 股本 五、28 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 五、28 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 五、29 50,841,129.96 50,841,129.96 84,083,055.92 84,083,055.92 盈余公积 五、30 22,429,219.66 6,089,432.19 18,425,170.39 6,089,432.19 其中：公益金 五、30 10,149,488.94 6,089,432.19 9,348,679.09 6,089,432.19 未分配利润 五、31 -66,434,392.56 -49,980,177.66 -47,550,513.36 -34,630,519.61 股东权益合计 475,835,957.06 475,950,384.49 523,957,712.95 524,541,968.50 负债及股东权益总计 2,458,981,018.17 1,719,877,945.27 2,510,715,283.15 1,833,400,819.19 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 22 - 天然碱 2003 年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五、32 853,984,232.57 479,160,643.94 937,911,452.58 593,682,622.42 减：主营业务成本 五、33 630,424,642.93 399,102,964.31 623,621,710.52 437,159,515.27 营业税金及附加 五、34 9,123,672.74 2,932,204.47 9,272,521.33 3,837,908.63 二、主营业务利润 214,435,916.90 77,125,475.16 305,017,220.73 152,685,198.52 加：其他业务利润 五、35 -2,164,156.59 4,552,796.84 723,036.22 -46,236.00 减：营业费用 66,426,843.07 27,834,088.92 81,556,886.07 62,329,011.20 管理费用 96,153,587.04 58,453,625.39 96,652,174.44 66,301,975.66 财务费用 五、36 80,673,278.73 54,484,923.42 82,700,887.66 56,893,673.21 二、营业利润 -30,981,948.53 -59,094,365.73 44,830,308.78 -32,885,697.55 加：投资收益 五、37 -8,323,962.72 -512,024.71 98,254.38 46,436,476.83 补贴收入 五、38 10,338,753.81 3,378,753.81 2,047,891.09 2,047,891.09 营业外收入 五、39 1,381,385.31 981,892.78 660,645.55 393,427.99 减：营业外支出 五、40 2,038,435.21 -485,827.77 6,752,660.14 3,326,516.96 四、利润总额 -29,624,207.34 -54,759,916.08 40,884,439.66 12,665,581.40 减：所得税 11,991,887.97 -4,779,738.42 14,739,168.81 4,985,887.91 少数股东损益 7,894,254.23 - 19,049,832.91 - 五、净利润 -49,510,349.54 -49,980,177.66 7,095,437.94 7,679,693.49 加：年初未分配利润 -47,550,513.36 -34,630,519.61 -46,824,649.68 -42,310,213.10 盈余公积转入 - - - - 资本公积转入 34,630,519.61 34,630,519.61 - - 其他转入 - - - - 六、可分配利润 -62,430,343.29 -49,980,177.66 -39,729,211.74 -34,630,519.61 减：提取法定盈余公积金 1,601,619.71 - 4,261,275.51 - 提取法定公益金 800,809.85 - 2,130,637.76 - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 -64,832,772.85 -49,980,177.66 -46,121,125.01 -34,630,519.61 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意公积金 1,601,619.71 - 1,429,388.35 - 应分配普通股股利 - - - - 应转增股本普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -66,434,392.56 -49,980,177.66 -47,550,513.36 -34,630,519.61 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 23 - 天然碱 2003 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 期初余额 469,000,000.00 469,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 469,000,000.00 469,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 84,083,055.92 84,083,055.92 本期增加数 1,388,593.65 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 17,500.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 关联交易差价 1,371,093.65 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 34,630,519.61 其中：弥补亏损 34,630,519.61 期末余额 50,841,129.96 84,083,055.92 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 9,076,491.30 3,385,827.44 本期增加数 3,203,239.42 5,690,663.86 其中：从净利润中提取数 3,203,239.42 5,690,663.86 其中：法定盈余公积 1,601,619.71 4,261,275.51 任意盈余公积 1,601,619.71 1,429,388.35 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 12,279,730.72 9,076,491.30 其中：法定盈余公积 8,120,113.52 6,518,493.81 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 9,348,679.09 7,218,041.33 本期增加数 800,809.85 2,130,637.76 其中：从净利润中提取数 800,809.85 2,130,637.76 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,149,488.94 9,348,679.09 五、未分配利润： 期初未分配利润 -47,550,513.36 -46,824,649.68 本期净利润 -49,510,349.54 7,095,437.94 资本公积转入 34,630,519.61 本期利润分配 4,004,049.27 7,821,301.62 期末未分配利润 -66,434,392.56 -47,550,513.36 单位负责人：唐多钦 主管会计工作负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 24 - 天然碱 2003 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2002.12.31 本期增加数 因资产价值 其他原因 2003.12.31 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 71,221,710.37 27,419,006.10 - 3,099,063.63 3,099,063.63 95,541,652.84 其中：应收帐款 47,220,982.60 17,366,771.75 - 3,099,063.63 3,099,063.63 61,488,690.72 其他应收款 24,000,727.77 10,052,234.35 - - - 34,052,962.12 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 48,012,221.11 907,689.26 741,890.32 - 741,890.32 48,178,020.05 其中：产成品或库存商品 5,074,273.80 298,671.07 - - - 5,372,944.87 原材料 42,937,947.31 609,018.19 741,890.32 - 741,890.32 42,805,075.18 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 1,423,735.02 72,890.07 - - - 1,496,625.09 其中：长期股权投资 1,423,735.02 72,890.07 - - - 1,496,625.09 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 115,669,298.66 1,530,444.93 4,388,370.87 56,057.26 4,444,428.13 112,755,315.46 其中：房屋、建筑物 34,515,133.24 497,061.15 4,388,370.87 - 4,388,370.87 30,623,823.52 机器设备 79,098,892.83 1,033,383.78 - 56,057.26 56,057.26 80,076,219.35 运输设备 171,390.00 - - - - 171,390.00 办公设备及其他 1,883,882.59 - - - - 1,883,882.59 六、无形资产减值准备 2,641,085.69 - - - - 2,641,085.69 其中：专利权 - - - - - - 专有技术 - - - - - - 商誉 2,641,085.69 - - - - 2,641,085.69 七、在建工程减值准备 2,350,153.61 - - - - 2,350,153.61 八、委托贷款减值准备 合 计 241,318,204.46 29,930,030.36 5,130,261.19 3,155,120.89 8,285,382.08 262,962,852.74 注 1:坏账准备本期增加数含因合并范围变更本年转入 5,293,377.47 元。 注 2:固定资产减值准备本期增加数含因合并范围变更本年转入 1,033,383.78 元。 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 25 - 天然碱 2003 年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 593,300,967.73 383,098,545.48 收到的税费返还 11,737,424.45 4,777,424.45 收到的其他与经营活动有关的现金 五、41 19,011,544.32 6,663,875.34 现金流入小计 624,049,936.50 394,539,845.27 购买商品、接受劳务支付的现金 254,321,437.77 189,878,157.71 支付给职工以及为职工支付的现金 88,151,190.41 41,468,726.72 支付的各项税费 111,504,724.12 30,530,852.43 支付的其他与经营活动有关的现金 五、42 53,584,169.17 46,335,935.06 现金流出小计 507,561,521.47 308,213,671.92 经营活动产生的现金流量净额 116,488,415.03 86,326,173.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 999,716.55 - 取得投资收益所收到的现金 121,013.32 121,013.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 357,000.00 172,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 201,204.67 - 现金流入小计 1,678,934.54 293,013.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,687,678.44 1,976,771.62 投资所支付的现金 1,044,582.32 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 23,732,260.76 1,976,771.62 投资活动产生的现金流量净额 -22,053,326.22 -1,683,758.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 845,220,000.00 607,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 845,220,000.00 607,300,000.00 偿还债务所支付的现金 865,042,913.29 649,122,913.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,606,992.73 59,858,115.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 26,856.95 26,856.95 现金流出小计 942,676,762.97 709,007,885.65 筹资活动产生的现金流量净额 -97,456,762.97 -101,707,885.65 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,021,674.16 -17,065,470.60 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 26 - 天然碱 2003 年度报告 现金流量表（补充资料） 2003 年度 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -49,510,349.54 -49,980,177.66 加：少数股东损益 7,894,254.23 - 计提的资产减值准备 18,473,007.93 12,895,022.64 固定资产折旧 117,003,855.62 44,676,657.02 无形资产摊销 1,266,793.55 1,060,553.55 长期待摊费用摊销 58,333.40 58,333.40 待摊费用减少（减：增加） 1,060,610.69 982,661.58 预提费用增加（减：减少） -11,833,697.42 -5,202,207.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,268,698.94 494,627.99 损失（减：收益） 固定资产报废损失 0.00 - 财务费用 78,315,932.85 52,484,972.36 投资损失（减：收益） 8,251,072.65 439,134.64 递延税款贷项（减：借项） 0.00 - 存货的减少（减：增加） 7,421,703.66 26,730,688.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,051,815.86 32,959,419.59 经营性应付项目的增加（减：减少） -41,843,852.73 -31,273,512.78 其他 1,713,867.06 - 经营活动产生的现金流量净额 116,488,415.03 86,326,173.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,280,250.25 16,701,254.42 减：现金的期初余额 50,301,924.41 33,766,725.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,021,674.16 -17,065,470.60 单位负责人：唐多钦 主管会计工作的负责人：张文强 副总会计师：马德飞 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 27 - 天然碱 2003 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、 公司的历史沿革 内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1996 年 11 月 25 日经内蒙古 自治区政府内政股批字（1996）16 号文批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起， 经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字427 号文批准，本公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票，1997 年 1 月 31 日在深交 所上市。1997 年 5 月 2 日经股东大会特别决议，通过向全体股东每 10 股用资本公积金转增 10 股，本公司股本增至 43000 万股。1998 年 5 月 15 日经临时股东大会决议，通过以 1997 年底总股本 43000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃 此次配股，实际配股总额为 3900 万股，本公司股本增至 46900 万股，并于 1998 年 9 月 19 日 在 内 蒙 古 工 商 行 政 管 理 局 办 理 变 更 登 记 ， 注 册 资 本 46900 万 元 ， 营 业 执 照 号 ： 1500001007073。法定代表人为戴连荣。住所：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号。 2、 公司所属行业性质和业务范围 本公司所属行业为化工行业。 经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工机械设备及配件。 3、 公司主要产品 本公司主要产品为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 28 - 天然碱 2003 年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间 所获得的现金或利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，处 置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按投资总体的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损 益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 15%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； ④ 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 50%提取； ⑤ 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 80%提取； ⑥ 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取； 本公司与所属控股子公司之间的往来不计提坏账准备。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 29 - 天然碱 2003 年度报告 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 对确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲回计提的坏 账准备。 9、 存货核算方法 （1） 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 （2） 本公司存货采用永续盘存法，期末进行全面盘点。 （3）本公司原材料的日常核算采用计划成本法计价，按月结转材料成本差异，将计划成 本调整为实际成本；产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法计价；低值易耗品和 包装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低 于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进 行会计处理：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销。投资初始成 本低于享有被投资企业所有者权益份额的差额记入资本公积-股权投资准备，在财政部 2003 年 4 月 7 日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财 会[2003]10 号）以前已做摊销处理的股权投资差额仍按原摊销年限摊销。 长期债权投资按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销；期末按照权责发 生制原则按期计提利息计入投资收益。 （3）长期投资减值准备 本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账 面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 30 - 天然碱 2003 年度报告 （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和 其他与生产经营有关的设备、器具、工具及不属于生产经营主要设备但其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上的物品。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值后确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 25-38 3.80%-2.50% 5% 机器设备 12-19 7.90%-5.00% 5% 运输设备 8-12 19.00-7.90% 5% 办公设备及其他 5-8 11.88%-19.00% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产账面价值与可收回金 额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减 值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息和有关费用在固 定资产达到可使用状态前发生的计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入 当期财务费用。在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面 价值。 （2）在建工程减值准备的计提标准及方法：会计期末若存在工程项目在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计未来 3 年内不会 重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 31 - 天然碱 2003 年度报告 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资 本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 （2）其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直 接计入当期费用。 （3）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的 利息和折价或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。 会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 若存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 若存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全面转入当期损益: ① 某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本核算。在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当 月起一次转入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 收入确认原则 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 32 - 天然碱 2003 年度报告 （1） 销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 18、 合并会计报表的编制方法 本公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽占该单位资本 总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。但如果该单位的总资产、销 售收入和利润较小，符合财政部财会二字[1996]第 002 号《关于合并报表范围请示的复函》 的规定，则不予合并。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销内部往来款 项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已 将其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 1、 增值税 本公司经税务机关认定为一般纳税人。国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、 原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）；自营出口产品销售，适用增值税 率为零税率。 2、 营业税 按各项营业税应税收入的 5%计缴。 3、 城建税 按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%，乡村 1%。 4、 教育费附加 按应缴流转税额的 3%计缴。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 33 - 天然碱 2003 年度报告 5、 所得税 本年度母公司执行 33%的税率，其中分公司碱湖试验站 1999 年 11 月 24 日由内蒙古自 治区颁发高新技术企业认证证书，鄂尔多斯市地方税务局直属征管局鄂地税直字[2002]55 号批复，根据内政发[2001]60 号文《内蒙古自治区人民政府关于印发自治区促进高新技术 成果转化和高新技术产业化若干规定的通知》和国税发[1996]23 号《国家税务总局关于新 办企业减免税执行期限问题的通知》及内地发[2002]3 号《内蒙古自治区地方税务局、科技 厅关于执行自治区促进高新技术产业化若干规定中有关条款的补充通知》，同意免征所得税 5 年，此政策执行到 2004 年 12 月 31 日。 本年度控股子公司的所得税率均为 33%，其中控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 根据内蒙古自治区地方税务局内地税字（2001）285 号《关于对锡林郭勒苏尼特碱业有限公 司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，允许企业用 354 项国产设备的实际 价款 57,635,848.00 元抵减新征所得税，抵免期从设备购置年度起五年内进行抵免。 6、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 代表人 (万元) (万元) 锡林郭勒苏尼特碱业 刘玉祥 40,000.00 32,000.00 80.00% 纯碱、烧碱、小苏打、元明粉、 有限公司 芒硝碱的生产、销售 桐柏安棚碱矿有限责 贺占海 26,600.00 15,960.00 60.00% 天然碱开采加工、碱类产品经营 任公司 桐柏海晶碱业有限责 贺占海 11,322.41 10,134.05 95.58% 纯碱等化工产品的生产、销售 任公司 内蒙古远兴投资管理 戴连荣 1,000.00 90.00 90.00% 投资兴办实业、投资咨询、对外 有限责任公司 投资、资产托管经营 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 注册资本 实际投资额 持股 公司名称 法定代表人 主营业务 （万元） （万元） 比例 锡林郭勒乾源物业管 杨建国 30 25.50 85.00% 物业管理、住宿服务、经销汽车配件、 理服务有限公司 机器仪表、建筑装潢材料、钢材化工等 该公司本年度已进入清算，并于 2004 年 1 月办理工商注销手续，因此未纳入本公司合 并报表范围。 3、 合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 内蒙古乌审旗苏里格物 刘玉祥 30.00 14.00 46.70% 物业管理、润滑油、化工产品（不 业管理服务有限公司 含危险品）、汽车配件、百货五金 生产、经销 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 34 - 天然碱 2003 年度报告 内蒙古乾源物业管理服 杨红星 108.00 38.00 35.20% 物业管理、交通运输、住宿服务 务有限公司 内蒙古苏里格天然气化 侯占和 11,000.00 3,000.00 27.27% 甲醇及其下游产品的生产、销售， 工股份有限公司 硅酸钠、硅胶系列产品的生产与销 售 内蒙古伊化投资管理有 唐多钦 1,000.00 198.00 19.80% 投资兴办实业、投资咨询、企业管 限公司 理咨询 海拉尔海星氯碱有限责 310.00 40.00 12.90% 烧碱、液氯、盐酸的生产、销售及 任公司 各类化工产品的销售 桐柏碱矿有限责任公司 马秀喻 5,000.00 250.00 5.00% 碱矿开采、矿产品加工、精制纯碱 类产品销售 青海海西蒙西联碱业有 杨永清 1,000.00 50.00 5.00% 纯碱、食品添加剂碳酸钠生产、石 限公司 灰石矿、工业用盐的开采、销售 4、 合并会计报表范围的变化说明 2003 年 4 月 30 日，桐柏南星碱业有限责任公司、桐柏蒙豫联（月河）碱业有限公司新 设合并成立桐柏海晶碱业有限责任公司，本公司持股比例为 95.58%，因此本年度编制合并 报表时增加了该公司。 注释五、合并会计报表主要项目注释 以下会计科目除特别说明外，本期增减变化均为合并范围变更导致。 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 518,043.87 405,261.30 银行存款 38,714,534.87 42,041,098.98 其他货币资金 8,047,671.51 7,855,564.13 合 计 47,280,250.25 50,301,924.41 2、 短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 0.00 0.00 0.00 13,500.00 0.00 13,500.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 13,500.00 0.00 13,500.00 合计 0.00 0.00 0.00 13,500.00 0.00 13,500.00 3、 应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 34,940,286.75 28,999,699.30 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 34,940,286.75 28,999,699.30 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 35 - 天然碱 2003 年度报告 4、 应收股利 被投资单位 2003.12.31 2002.12.31 三九医药股份有限公司 0.00 121,013.32 合 计 0.00 121,013.32 5、 应收账款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 181,055,139.85 57.54% 9,052,757.00 172,002,382.85 177,697,270.64 58.22% 8,884,863.53 168,812,407.11 1-2 年 50,427,034.78 16.03% 7,564,055.22 42,862,979.56 54,869,056.96 17.98% 8,230,358.54 46,638,698.42 2-3 年 35,800,649.15 11.38% 10,740,194.75 25,060,454.40 32,034,408.43 10.50% 9,610,322.53 22,424,085.90 3-4 年 12,973,366.36 4.12% 6,486,683.18 6,486,683.18 39,996,655.90 13.10% 19,998,327.95 19,998,327.95 4-5 年 33,779,516.27 10.74% 27,023,613.01 6,755,903.26 621,387.56 0.20% 497,110.05 124,277.51 5 年以上 621,387.56 0.19% 621,387.56 0.00 0.00 0 0.00 0.00 合 计 314,657,093.97 100% 61,488,690.72 253,168,403.25 305,218,779.49 100% 47,220,982.60 257,997,796.89 （2） 应收账款前五名金额合计为 142,537,562.61 元，占应收账款金额 45.30%。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,036,908.84 2003 9.55 往来款 合 计 30,036,908.84 6、 其他应收款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 134,183,982.15 61.66% 6,709,199.12 127,474,783.03 77,485,500.93 58.95% 3,874,275.05 73,611,225.88 1-2 年 36,837,572.82 16.93% 5,525,635.92 31,311,936.90 30,205,811.76 22.98% 4,530,871.76 25,674,940.00 2-3 年 29,863,609.61 13.72% 8,959,082.89 20,904,526.72 10,683,140.07 8.13% 3,204,942.02 7,478,198.05 3-4 年 6,184,045.29 2.84% 3,092,022.65 3,092,022.64 1,303,221.62 0.99% 651,610.81 651,610.81 4-5 年 4,005,288.16 1.84% 3,204,230.53 801,057.63 59,850.84 0.05% 47,880.67 11,970.17 5 年以上 6,562,791.01 3.01% 6,562,791.01 0.00 11,691,147.46 8.90% 11,691,147.46 0.00 合 计 217,637,289.04 100% 34,052,962.12 183,584,326.92 131,428,672.68 100% 24,000,727.77 107,427,944.91 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 36 - 天然碱 2003 年度报告 （2）本公司其他应收款期末金额较期初金额增加 65.40%； （3）其他应收款前五名金额合计为 173,040,726.09 元，占其他应收款金额 79.51%； （4）截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,541,652.58 2003 2.55 往来款 合 计 5,541,652.58 7、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以下 15,049,228.26 59.61% 42,064,048.27 82.99% 1-2 年 8,056,230.93 31.91% 5,130,588.07 10.12% 2-3 年 1,321,680.55 5.24% 3,039,421.98 6% 3 年以上 818,759.29 3.24% 451,011.51 0.89% 合 计 25,245,899.03 100% 50,685,069.83 100% （2） 本公司预付账款期末较期初减少 50.19%，主要原因为发票已到进行账务处理。 （3） 期末预付款账龄超过一年主要为预付伊盟大兴房地产开发有限责任公司工程款尚 未办理竣工决算。 （4） 预付账款前五名金额合计为 13,269,606.93 元，占预付账款金额 52.56%。 （5） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 8、 应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收出口退税 141,119.47 840,989.57 合 计 141,119.47 840,989.57 9、 存货 （1） 存货明细 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 物资采购 840,672.57 0.00 840,672.57 276,827.71 0.00 276,827.71 原材料 167,785,904.23 42,805,075.18 124,980,829.05 184,265,307.17 42,937,947.31 141,327,359.86 包装物 5,810,566.96 0.00 5,810,566.96 5,021,790.80 0.00 5,021,790.80 低值易耗品 1,774,820.58 0.00 1,774,820.58 2,707,263.56 0.00 2,707,263.56 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 37 - 天然碱 2003 年度报告 材料成本差异 -880,721.03 0.00 -880,721.03 -2,377,696.83 0.00 -2,377,696.83 商品进销差价 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 20,950,528.69 0.00 20,950,528.69 24,320,000.00 0.00 24,320,000.00 产成品或库存商品 103,138,998.81 5,372,944.87 97,766,053.94 91,941,152.38 5,074,273.80 86,866,878.58 在产品 1,744,024.35 0.00 1,744,024.35 1,574,015.65 0.00 1,574,015.65 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 214,112.00 0.00 214,112.00 发出商品 0.00 0.00 0.00 6,091,166.27 0.00 6,091,166.27 合 计 301,164,795.16 48,178,020.05 252,986,775.11 314,033,938.71 48,012,221.11 266,021,717.60 注：期末按单个存货项目成本与可收回净额孰低计提跌价准备，可收回净额一般为现行市价。 10、 待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 保险费 1,768,573.11 4,094,581.15 4,236,666.59 0.00 1,626,487.67 利息 0.00 43,875.00 0.00 0.00 43,875.00 运费 896,269.35 3,824,665.14 4,710,056.49 0.00 10,878.00 固碱锅摊销 420,338.31 881,220.00 727,820.13 0.00 573,738.18 其他 163,194.76 149,338.06 220,677.29 0.00 91,855.53 合 计 3,248,375.53 8,993,679.35 9,895,220.50 0.00 2,346,834.38 11、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司投资 0.00 0.00 0.00 116,468,656.52 0.00 116,468,656.52 其他股权投资 36,010,814.44 1,496,625.09 34,514,189.35 35,900,355.27 1,423,735.02 34,476,620.25 股权投资差额 -1,245,654.57 0.00 -1,245,654.57 -8,127,179.67 0.00 -8,127,179.67 合 计 45,414,334.16 1,496,625.09 43,917,709.07 154,891,006.41 1,423,735.02 153,467,271.39 （2） 长期股票投资 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2002.12.31 2003.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.40% 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 （3） 对子公司投资 被投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位注册 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 资本比例 鄂前旗兴盛盐化有 7,000,000.00 -7,000,000.00 -404,851.44 0.00 0.00 84.85% 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 38 - 天然碱 2003 年度报告 限公司 桐柏南星碱业有限 70,404,307.02 -70,404,307.02 0.00 0.00 0.00 98.55% 公司 桐柏蒙豫联（月河） 38,659,498.06 -38,659,498.06 0.00 0.00 0.00 90.93% 碱业有限责任公司 合 计 116,063,805.08 -116,063,805.08 -404.851.44 0.00 0.00 （4） 其他股权投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位注册 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 资本比例 内蒙古乾源物业管 380,000.00 0.00 -25,158.09 -22,357.20 357,642.80 35.20% 理有限公司 内蒙古乌审旗苏格 里物业管理服务有 140,000.00 0.00 617.26 1,171.64 141,171.64 46.70% 限公司 内蒙古苏里格天然 气 化 工 股 份 有 限 公 29,997,000.00 0.00 0.00 0.00 29,997,000.00 27.27% 司 锡林郭勒乾源物业 120,000.00 135,000.00 0.00 -120,000.00 135,000.00 85.00% 管理服务有限公司 青海海西蒙西联碱 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5.00% 业有限公司 河南桐柏碱矿有限 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 责任公司 内蒙古伊化投资管 1,980,000.00 0.00 0.00 0.00 1,980,000.00 19.80% 理有限公司 海拉尔海星氯碱有 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 12.90% 限公司 合 计 36,017,000.00 135,000.00 -24,540.83 -141,185.56 36,010,814.44 （5） 股权投资差额 被投资 摊销 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱 -2,881,708.68 10 -2,305,366.93 0.00 288,170.87 0.00 -2,017,196.06 业有限公司 桐柏南星碱业有限 -3,655,052.42 10 -3,655,052.42 0.00 121,835.08 3,533,217.34 0.00 公司 桐柏海晶碱业有限 826,651.60 10 0.00 826,651.60 -55,110.11 0.00 771,541.49 公司 河南蒙豫联（月河） -2,166,760.32 10 -2,166,760.32 0.00 72,225.35 2,094,534.97 0.00 碱业有限公司 合 计 -7,876,869.82 -8,127,179.67 826,651.60 427,121.19 5,627,752.31 -1,245,654.57 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 39 - 天然碱 2003 年度报告 （6） 长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 计提原因 河南桐柏碱矿有限责任公司 1,023,735.02 72,890.07 0.00 1,096,625.09 被投资单位财务状况恶化 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 被投资单位财务状况恶化 合 计 1,423,735.02 72,890.07 0.00 1,496,625.09 12、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 827,215,842.73 47,119,480.71 13,770,277.03 860,565,046.41 机器设备 1,329,358,544.53 67,691,940.11 942,569.91 1,396,107,914.73 运输设备 44,125,044.56 7,218,007.77 5,772,639.40 45,570,412.93 办公设备及其他 18,315,015.94 2,472,308.57 449,221.00 20,338,103.51 合 计 2,219,014,447.76 124,501,737.16 20,934,707.34 2,322,581,477.58 累计折旧： 房屋及建筑物 179,925,700.00 30,869,435.28 692,622.68 210,102,512.60 机器设备 360,076,287.75 84,374,679.15 700,134.44 443,750,832.46 运输设备 20,639,124.06 3,162,457.78 2,211,483.64 21,590,098.20 办公设备及其他 5,649,504.07 3,619,308.28 41,516.90 9,227,295.45 合 计 566,290,615.88 122,025,880.49 3,645,757.66 684,670,738.71 固定资产净值： 1,652,723,831.88 1,637,910,738.87 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 34,515,133.24 497,061.15 4,388,370.87 30,623,823.52 机器设备 79,098,892.83 1,033,383.78 56,057.26 80,076,219.35 运输设备 171,390.00 0.00 0.00 171,390.00 办公设备及其他 1,883,882.59 0.00 0.00 1,883,882.59 合 计 115,669,298.66 1,530,444.93 4,444,428.13 112,755,315.46 固定资产净额： 1,537,054,533.22 1,525,155,423.41 （2）本期在建工程竣工转入固定资产金额 45,595,115.62 元。 （3）本期固定资产减值准备增加 1,530,444.93 元主要因为本期合并范围变更，新增桐 柏海晶碱业有限公司机器设备减值 1,033,383.78 元；本公司控股子公司桐柏安棚碱矿有限 责任公司本期对房屋建筑物计提减值 497,061.15 元； 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 40 - 天然碱 2003 年度报告 本期固定资产减值准备减少 4,444,428.13 元主要因为本公司东胜货场铁路专用 线、散货仓库已计提的减值准备的转回 4,388,370.87 元；本公司已计提减值准备的固定资 产核销转回 56,057.26 元。 （4）固定资产抵押状况详见注释八.1、4。 13、 工程物资 物资名称 2003.12.31 2002.12.31 为生产准备的工具及器具 1,158,789.74 1,166,208.74 合 计 1,158,789.74 1,166,208.74 14、 在建工程 （1） 在建工程 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 设备改造 71,063,850.32 2,350,153.61 68,713,696.71 35,547,738.62 2,350,153.61 33,197,585.01 合 计 71,063,850.32 2,350,153.61 68,713,696.71 35,547,738.62 2,350,153.61 33,197,585.01 （2） 明细情况 预算数 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 (万元) 固定资产数 减少数 程度 来源 10万吨/年重质纯碱项目 9965 0.00 54,955,028.23 0.00 0.00 54,955,028.23 54% 自筹 35KV升压站 0.16 1,600.00 0.00 1,600.00 0.00 0.00 100% 自筹 芒硝车间新增离心机 0.44 0.00 4,400.00 4,400.00 0.00 0.00 100% 自筹 卤水精制改造项目 0.73 0.00 7,337.71 7,337.71 0.00 0.00 100% 自筹 纯碱水合液位计改造 3.59 0.00 35,900.00 35,900.00 0.00 0.00 100% 自筹 纯碱斜埋刮板机改造 103 0.00 357,231.54 0.00 0.00 357,231.54 65% 自筹 新蒸汽线 18 180,000.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 100% 自筹 75T锅炉续建 74.3 743,253.99 0.00 743,253.99 0.00 0.00 100% 自筹 板框压滤机 0.22 0.00 2,276.81 2,276.81 0.00 0.00 100% 自筹 7#炉厂房封闭 142 1,499,600.00 0.00 1,499,600.00 0.00 0.00 100% 自筹 汽、液两项流疏水器技术 18 180,067.40 0.00 180,067.40 0.00 0.00 100% 自筹 湖下东采区技术改造项 23.45 220,425.65 7,086.69 227,512.34 0.00 0.00 100% 自筹 局域网工程 15 149,452.00 8,000.00 157,452.00 0.00 0.00 100% 自筹 烧碱包装桶项目 18.27 0.00 84,760.00 0.00 0.00 84,760.00 90% 自筹 75T热电项目 2320.67 21,652,609.04 0.00 21,652,609.04 0.00 0.00 100% 自筹 100吨电子磅 14.7 0.00 147,680.00 0.00 0.00 147,680.00 95% 自筹 芒硝除尘器制安 27.65 0.00 291,791.97 0.00 0.00 291,791.97 90% 自筹 卤水机械过滤器 74.05 0.00 41,772.51 0.00 0.00 41,772.51 85% 自筹 5、6号炉厂房封闭 2.68 0.00 26,890.00 26,890.00 0.00 0.00 100% 自筹 碳化塔小管改钛材 5,934,587.02 1,359,679.89 0.00 0.00 7,294,266.91 80% 自筹 增设吸收塔 385.34 181,152.81 1,404,095.95 0.00 0.00 1,585,248.76 30% 自筹 变电所工程 2,473,845.91 0.00 0.00 0.00 2,473,845.91 100% 自筹 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 41 - 天然碱 2003 年度报告 淡液桶 0.00 59,925.16 59,925.16 0.00 100% 自筹 凉水塔 0.00 421,147.19 421,147.19 0.00 0.00 100% 自筹 母液沉淀泵及电机 0.00 8,636.23 8,636.23 0.00 0.00 100% 自筹 碳化尾气分离器 5.5 0.00 82,919.93 82,919.93 0.00 0.00 100% 自筹 西门汽车衡 28 0.00 255,318.55 255,318.55 0.00 0.00 100% 自筹 旋流塔 19 0.00 172,001.25 172,001.25 0.00 0.00 100% 自筹 废液库技改项目 0.00 1,851,245.66 0.00 0.00 1,851,245.66 25% 自筹 石灰窑窑顶粉尘制理 0.00 11,754.72 0.00 0.00 11,754.72 33% 自筹 盐堆场增设塔式斗轮装盐机 0.00 486,820.27 0.00 0.00 486,820.27 10% 自筹 小苏打母液回收项目 61.7 0.00 467,279.58 467,279.58 0.00 0.00 100% 自筹 烧碱扩产项目 230.35 790,225.74 579,255.85 1,369,481.59 0.00 0.00 100% 自筹 新增大汽冷凝器项目 15.33 0.00 134,085.08 134,085.08 0.00 0.00 100% 自筹 小苏打粉尘治理项目 53.55 0.00 538,555.21 538,555.21 0.00 0.00 100% 自筹 湖区化碱项目 83 0.00 801,716.5 801,716.5 0.00 0.00 100% 自筹 烧碱质量攻关项目 18.21 0.00 41,234.37 0.00 41,234.37 0.00 100% 自筹 小苏打半成品生产纯碱项目 264.8 21,402.56 8,097.60 0.00 29,500.16 0.00 100% 自筹 采卤站新增3＃泵房 105 649,516.50 1,374,932.74 2,024,449.24 0.00 0.00 100% 自筹 锅炉熄火改造 38 380,000.00 0.00 380,000.00 0.00 0.00 100% 自筹 电力通信自动化工程 49 490,000.00 11,232.11 501,232.11 0.00 0.00 100% 自筹 S52、S51井工程 0.00 8,945,183.50 8,945,183.50 0.00 0.00 100% 自筹 储运材料库工程 0.00 12,691.14 12,691.14 0.00 0.00 100% 自筹 新建原卤罐 0.00 1,029,451.15 1,029,451.15 0.00 0.00 100% 自筹 重灰改造 0.00 754,737.60 754,737.60 0.00 0.00 100% 自筹 厂区内硬化 0.00 767,533.59 767,533.59 0.00 0.00 100% 自筹 卤水精制项目 0.00 373,546.61 373,546.61 0.00 0.00 100% 自筹 热电DCS系统改造 0.00 777,030.05 777,030.05 0.00 0.00 100% 自筹 母液利用项目 0.00 248,696.16 248,696.16 0.00 0.00 100% 自筹 新增预热器项目 0.00 489,501.23 489,501.23 0.00 0.00 100% 自筹 水管所厕所 0.00 16,000.00 16,000.00 0.00 0.00 100% 自筹 蒸发节能项目 0.00 223,345.80 223,345.80 0.00 0.00 100% 自筹 厂处道路（维修） 0.00 21,751.88 21,751.88 0.00 0.00 100% 自筹 综合楼项目 0.00 50,040.75 0.00 0.00 50,040.75 1.67% 自筹 电算化项目 0.00 9,271.00 0.00 0.00 9,271.00 46.36% 自筹 新建成品库项目 0.00 109,944.10 0.00 0.00 109,944.10 7.33% 自筹 煤灰泥场地项目 0.00 1,307,028.59 0.00 0.00 1,307,028.59 65.35% 自筹 其他 0.00 6,119.40 0.00 0.00 6,119.40 30.60% 自筹 合 计 35,547,738.62 81,181,961.85 45,595,115.62 70,734.53 71,063,850.32 （3） 在建工程减值准备 工程名称 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 变电所工程 2,350,153.61 0.00 0.00 2,350,153.61 合 计 2,350,153.61 0.00 0.00 2,350,153.61 计提原因：根据国家电力部门的有关规定，5 万 KW 以下机组不能上网运行，此项变电所工 程已不符合国家关于小火力电上网的有关规定，不能与电网并联运行，该设备一直闲置。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 42 - 天然碱 2003 年度报告 15、 无形资产 （1） 无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 20,154,504.08 0.00 20,154,504.08 19,860,320.04 0.00 19,860,320.04 商誉 2,641,085.69 2,641,085.69 0.00 2,641,085.69 2,641,085.69 0.00 分销系统软件 187,000.00 0.00 187,000.00 253,000.00 0.00 253,000.00 合 计 22,982,589.77 2,641,085.69 20,341,504.08 22,754,405.73 2,641,085.69 20,113,320.04 （2） 无形资产明细 取得 剩余摊 项 目 原始金额 2002.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2003.12.31 累计摊销 方式 销期限 土地使用权(公司本部) 租赁 8,184,065.40 7,213,981.28 0.00 163,681.32 0.00 7,050,299.96 1,133,765.44 43年 土地使用权(碱湖试验站) 购买 1,977,741.59 1,324,599.96 477,741.59 747,615.09 0.00 1,054,726.46 923,015.13 44年 土地使用权(吉碱分公司) 购买 1,535,973.00 1,215,978.80 0.00 76,798.61 0.00 1,139,180.19 396,792.81 14年 土地使用权(吉碱分公司) 出让 947,236.00 0.00 947,236.00 6,458.53 0.00 940,777.47 6,458.53 27年 土地使用权(安棚公司) 购买 10,312,000.00 10,105,760.00 70,000.00 206,240.00 0.00 9,969,520.00 342,480.00 48年 商誉 购买 3,814,901.57 2,641,085.69 0.00 0.00 0.00 2,641,085.69 1,173,815.88 分销系统软件 购买 330,000.00 253,000.00 0.00 66,000.00 0.00 187,000.00 143,000.00 3年 合 计 27,101,917.56 22,754,405.73 1,494,977.59 1,266,793.55 0.00 22,982,589.77 4,119,327.79 （3） 无形资产减值准备 项 目 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 计提原因 商 誉 2,641,085.69 0.00 0.00 2,641,085.69 已无使用价值 合 计 2,641,085.69 0.00 0.00 2,641,085.69 16、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 广告牌使用权 350,000.00 58,333.40 0.00 58,333.40 0.00 350,000.00 0 合 计 350,000.00 58,333.40 0.00 58,333.40 0.00 350,000.00 0 17、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 1,093,584.90 454,700.00 抵押借款 504,660,000.00 411,220,000.00 保证借款 471,420,000.00 451,457,405.00 质押借款 40,000,000.00 50,000,000.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 43 - 天然碱 2003 年度报告 合 计 1,017,173,584.90 913,132,105.00 （2） 延期贷款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 工行鄂尔多斯分行东胜支行 99,500,000.00 6.372% 流动资金贷款 工行锡林北路支行 110,800,000.00 5.841% 流动资金贷款 工行乌审旗支行 26,200,000.00 6.372% 流动资金贷款 合 计 236,500,000.00 注 1：截至 2004 年 4 月 5 日，上述延期贷款展期手续尚在办理当中。 注 2：抵押情况详见注释八.4，担保质押情况详见注释七.2.⑤。 18、 应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 23,583,800.00 39,700,000.00 合 计 23,583,800.00 39,700,000.00 19、 应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 货 款 279,501,453.59 254,339,750.63 注 1：账龄超过 3 年的应付账款金额为 3,556,413.76 元。 注 2：截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 20、 预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 80,958,256.87 55,189,053.14 注 1：账龄超过 1 年的预收账款金额为 8,697,345.49 元。 注 2：截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 21、 应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 17,791,049.59 21,121,840.67 22、 应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 应交增值税 25,675,228.00 29,827,647.20 应交营业税 99,940.94 345.02 应交城建税 3,459,756.10 2,268,399.45 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 44 - 天然碱 2003 年度报告 应交企业所得税 -942,163.63 4,239,047.73 应交房产税 369,896.58 2,416,866.25 应交土地使用税 950,596.30 1,029,735.53 应交个人所得税 525,024.01 637,399.50 印花税 77,925.39 70,192.70 资源税 3,480,388.43 3,621,407.75 车船使用税 672.00 1,320.00 合 计 33,697,264.12 44,112,361.13 注：公司的执行税率见附注三。 23、 其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 1,040,853.89 1,916,142.03 养老及失业保险金 7,969,653.52 4,688,024.29 工伤保险 395,546.60 78,572.29 医疗保险 2,951,268.37 369,699.92 资源补偿费 592,795.09 124,582.20 生育保险 236,609.10 156,901.84 住房公积金 6,536,357.65 3,927,561.41 合 计 19,723,084.22 11,261,483.98 24、 其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 89,626,521.11 115,548,239.45 注 1: 账龄超过 3 年的其他应付款金额为 7,902,486.29 元。 注 2：截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 9,609,607.71 2003 10.72 往来款 合 计 9,609,607.71 25、 预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 利息 25,655.55 309,599.51 尚未支付 电费 0.00 711,356.45 大修费 0.00 58,712.21 水资源费 0.00 61,000.04 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 45 - 天然碱 2003 年度报告 图查养路费 0.00 230,000.00 资源补偿费 0.00 95,000.00 销售提成 2,777,698.26 5,666,521.48 尚未支付 包装作业费 0.00 334,782.59 物业管理费 0.00 1,742,297.13 安保基金 74,479.13 0.00 尚未支付 保温车使用费 0.00 516,540.00 出口费用 677,740.95 1,099,741.88 尚未支付 社区服务费 0.00 600,000.00 公铁两用车租赁费 0.00 166,700.00 露天矿劳务 0.00 1,556,959.00 运杂费 206,247.36 1,909,030.53 尚未支付 其他 37,524.29 141,314.09 尚未支付 合 计 3,799,345.54 15,199,554.91 26、 一年内到期的长期负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 一年内到期的长期负债 120,808,182.32 125,900,000.00 合 计 120,808,182.32 125,900,000.00 27、长期借款 借款单位 2003.12.31 利率 期 限 条 件 工商银行桐柏县支行 7,000,000.00 7.839% 2000 年 10 月 27 日至 2005 年 01 月 25 日 担保 工商银行桐柏县支行 7,000,000.00 7.839% 2000 年 10 月 27 日至 2005 年 03 月 25 日 担保 农业银行桐柏县支行 10,000,000.00 2.88% 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 11 月 02 日 担保 农业银行桐柏县支行 10,000,000.00 2.88% 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日 担保 吴忠早元信用社 2,000,000.00 8.235% 2003 年 12 月 05 日至 2005 年 01 月 30 日 抵押 中行巴彦浩特分行 20,000,000.00 6.039% 2003 年 05 月 07 日至 2006 年 05 月 07 日 抵押 工行锡林北路支行 30,000,000.00 6.534% 2000 年 12 月 28 日至 2005 年 12 月 10 日 担保 合 计 86,000,000.00 注：担保情况详见注释七.2.⑤，抵押情况详见注释八.4。 28、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 一、尚未上市流通股份 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 46 - 天然碱 2003 年度报告 1、发起人股份 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 其中： 国家拥有股份 244,390,256.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 244,390,256.00 境内法人持有股份 55,609,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,609,744.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 二、已流通股份 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 境内上市的人民币普通股 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、股份总数 469,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 469,000,000.00 29、 资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 82,452,518.41 0.00 34,630,519.61 47,821,998.80 股权投资准备 269,570.78 0.00 0.00 269,570.78 接受非现金资产捐赠准备 0.00 17,500.00 0.00 17,500.00 关联交易差价 0.00 1,371,093.65 0.00 1,371,093.65 其他资本公积 1,360,966.73 0.00 0.00 1,360,966.73 合 计 84,083,055.92 1,388,593.65 34,630,519.61 50,841,129.96 注：经本公司 2002 年度股东大会决议批准以资本公积弥补亏损 34,630,519.61 元。 30、 盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 6,518,493.81 1,601,619.71 0.00 8,120,113.52 任意盈余公积 2,557,997.49 1,601,619.71 0.00 4,159,617.20 法定公益金 9,348,679.09 800,809.85 0.00 10,149,488.94 合 计 18,425,170.39 4,004,049.27 0.00 22,429,219.66 31、 未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 期初未分配利润 -47,550,513.36 -46,824,649.68 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 47 - 天然碱 2003 年度报告 加：本期利润转入 -49,510,349.54 7,095,437.94 资本公积转入 34,630,519.61 0.00 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 1,601,619.71 4,261,275.51 提取法定公益金 800,809.85 2,130,637.76 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 1,601,619.71 1,429,388.35 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -66,434,392.56 -47,550,513.36 32、 主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2003年度 2002年度 化工产品销售收入 853,984,232.57 937,911,452.58 合 计 853,984,232.57 937,911,452.58 (2)主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入： 内蒙地区 634,697,238.99 781,113,397.09 河南地区 223,673,367.94 156,798,055.49 小 计 858,370,606.93 937,911,452.58 公司内各地区业务分部间相互抵消 4,386,374.36 0.00 合 计 853,984,232.57 937,911,452.58 (3)本公司前五名客户销售总额为 180,476,452.08 元，占全部销售总额的 21.13%。 33、 主营业务成本 (1)项目列示 项 目 2003年度 2002年度 化工产品销售成本 630,424,642.93 623,621,710.52 合 计 630,424,642.93 623,621,710.52 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 48 - 天然碱 2003 年度报告 (2)主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 主营业务成本： 内蒙地区 494,710,626.67 532,596,483.39 河南地区 140,100,390.62 91,025,227.13 小 计 634,811,017.29 623,621,710.52 公司内各地区业务分部间相互抵消 4,386,374.36 0.00 合 计 630,424,642.93 623,621,710.52 34、 主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 城建税 3,640,212.08 4,359,651.35 教育费附加 2,727,992.96 2,926,419.37 资源税 2,755,467.70 1,986,450.61 合 计 9,123,672.74 9,272,521.33 注:税金计提标准见附注三。 35、 其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 28,266,560.33 31,019,346.66 -2,752,786.33 19,216,734.38 19,569,396.44 -352,662.06 水电费 1,915,309.37 1,574,854.63 340,454.74 2,386,610.59 1,278,522.09 837,032.00 其他 262,500.00 14,325.00 248,175.00 216,314.50 248,704.72 238,666.28 合 计 30,444,369.70 32,608,526.29 -2,164,156.59 21,819,659.47 21,096,623.25 723,036.22 36、 财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 81,031,638.28 83,566,143.85 减：利息收入 504,291.21 989,704.52 资金占用费收入 0.00 0.00 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 145,931.66 124,448.33 合 计 80,673,278.73 82,700,887.66 37、 投资收益 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 49 - 天然碱 2003 年度报告 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 -56,788.96 -118,214.36 对联营（或合营）公司的投资收益 -8,267,173.76 216,468.74 其中： 被投资单位权益净增减额 -6,359,203.98 131,059.35 股权投资差额摊销 427,121.19 285,170.88 投资减值准备 -72,890.07 -199,761.49 股权转让收益 -2,262,200.90 0.00 合 计 -8,323,962.72 98,254.41 38、 补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 税费返还 0.00 2,047,891.09 技改资金 4,960,000.00 0.00 挖潜改造经费 5,378,753.81 0.00 合 计 10,338,753.81 2,047,891.09 注:（1）本公司控股子公司河南安棚碱矿有限责任公司本期根据桐柏县人民政府桐证 （1998）61 号文件规定确认补贴收入；（2）本公司所属分公司吉碱分公司本期根据阿盟办 发（2001）5 号文规定确认补贴收入。 39、 营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处置固定资产收入 336,226.58 596,488.24 罚款收入 47,025.40 57,786.00 保险返还款 719,588.12 0.00 其他 278,545.21 6,371.31 合 计 1,381,385.31 660,645.55 注:本期营业外收入较上年同期增加比例为 100.09%，主要原因为本期新增保险无险返 还。 40、 营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 罚款及滞纳金 1,576,261.98 980,045.46 赔偿费 168,488.48 1,776,140.31 处置固定资产损失 1,604,925.52 491,826.51 固定资产减值准备 -3,891,309.72 2,103,531.92 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 50 - 天然碱 2003 年度报告 捐赠支出 1,003,030.89 102,560.00 债务重组损失 735,148.47 0.00 其他 841,889.59 1,298,555.94 合 计 2,038,435.21 6,752,660.14 注:本期营业外支出较上年同期减少比例为 69.81%，主要原因为本公司东胜货场减值准 备冲回。 41、 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 19,011,544.32，主要为： 项 目 金 额 收到其他单位往来款 15,218,046.86 利息收入 504,291.21 其他 3,289,206.25 合 计 19,011,544.32 42、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 53,584,169.17 元，主要为: 项 目 金 额 支付其他单位往来款 26,040,445.10 付现管理费用 11,562,261.62 付现营业费用 13,437,906.90 其他 2,543,555.55 合 计 53,584,169.17 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 109,108,557.17 45.88% 5,455,427.85 103,653,129.32 148,104,146.19 53.94% 7,405,207.30 140,698,938.89 1-2 年 46,012,811.99 19.35% 6,901,921.80 39,110,890.19 53,825,539.21 19.60% 8,073,830.88 45,751,708.33 2-3 年 35,343,748.66 14.86% 10,603,124.60 24,740,624.06 32,034,408.43 11.67% 9,610,322.56 22,424,085.87 3-4 年 12,973,366.36 5.45% 6,486,683.18 6,486,683.18 39,996,655.90 14.57% 19,998,327.95 19,998,327.95 4-5 年 33,779,516.27 14.20% 27,023,613.01 6,755,903.26 621,387.56 0.23% 497,110.05 124,277.51 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 51 - 天然碱 2003 年度报告 5 年以上 621,387.56 0.26% 621,387.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 237,839,388.01 100% 57,092,158.00 180,747,230.01 274,582,137.29 100.00% 45,584,798.74 228,997,338.55 （2） 应收账款前五名金额合计为 88,545,038.48 元，占应收账款 37.22%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,036,908.84 2001年-2002年 12.63 货款 内蒙古伊化进出口有限公司 21,500,315.80 2002年-2003年 9.04 货款 鄂前旗兴盛盐化有限公司 18,300,485.60 2002年 7.69 货款 太原玻璃瓶厂 13,015,168.30 1999 年 5.47 货款 东胜信利达塑料制品有限公司 5,692,159.94 2003 年 2.39 货款 合 计 88,545,038.48 37.22 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,036,908.84 2003 12.63 往来款 合 计 30,036,908.84 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 123,128,665.14 69.77% 4,325,884.69 118,802,780.45 90,682,760.29 64.08% 1,596,439.11 89,086,321.16 1-2 年 15,578,131.95 8.83% 2,336,719.79 13,241,412.16 27,098,935.92 19.15% 4,064,840.39 23,034,095.53 2-3 年 26,772,200.88 15.17% 8,031,660.27 18,740,540.61 10,683,140.07 7.55% 3,204,942.02 7,478,198.05 3-4 年 3,694,763.97 2.09% 1,847,381.99 1,847,381.98 1,303,221.61 0.92% 651,610.81 651,610.81 4-5 年 738,380.39 0.42% 590,704.31 147,676.08 59,850.84 0.04% 47,880.67 11,970.17 5 年以上 6,562,791.01 3.72% 6,562,791.01 0.00 11,691,147.46 8.26% 11,691,147.46 0.00 合 计 176,474,933.34 100% 23,695,142.06 152,779,791.28 141,519,056.19 100.00% 21,256,860.46 120,262,195.72 （2） 其他应收账款前五名金额合计为 115,815,694.60 元，占应收账款 65.63%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古伊化化学有限公司 84,655,904.83 2003年 47.97 往来款 鄂前旗兴业化工有限公司 21,297,935.97 2001年 12.07 往来款 伊科精细化工有限公司 5,261,069.70 2002年 2.98 往来款 查镇中学 2,790,579.63 2001年 1.58 往来款 青海海西蒙西联碱业有限公司 1,810,204.47 2002年 1.03 往来款 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 52 - 天然碱 2003 年度报告 合 计 115,815,694.60 65.63 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司投资 611,186,005.03 0.00 611,186,005.03 651,979,333.63 0.00 651,979,333.63 其他股权投资 35,875,814.44 1,496,625.09 34,379,189.35 35,900,355.27 1,423,735.02 34,476,620.25 股权投资差额 -1,245,654.57 0.00 -1,245,654.57 -8,127,179.67 0.00 -8,127,179.67 合 计 656,465,339.19 1,496,625.09 654,968,714.10 690,401,683.52 1,423,735.02 688,977,948.5 (2) 长期股票投资 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2002.12.31 2003.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.40% 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 (3) 对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资单 被投资 2003.12.31 位注册资本 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 比例 鄂前旗兴盛盐化有 7,000,000.00 -7,000,000.00 -404,851.44 0.00 0.00 84.85% 限公司 桐柏南星碱业有限 70,404,307.02 -70,404,307.02 0.00 0.00 0.00 98.55% 责任公司 河南蒙豫联（月河） 38,659,498.06 -38,659,498.06 0.00 0.00 0.00 90.93% 碱业有限公司 桐柏安棚碱矿有限 159,600,000.00 0.00 1,104,077.14 15,129,065.25 174,729,065.25 60.00% 责任公司 内蒙古远兴投资管 9,000,000.00 0.00 -248,334.87 -734,101.00 8,265,899.00 90.00% 理有限公司 桐柏海晶碱业有限 10,1340,538.78 101,340,538.78 -2,423,293.26 -2,423,293.26 98,917,245.52 95.58% 责任公司 锡林郭勒苏尼特碱 320,269,251.50 0.00 -24,097,659.87 7,633,450.11 327,902,701.61 80.00% 业有限公司 合 计 706,273,595.36 -14,723,266.30 -26,070,062.30 19,605,121.10 609,814,911.38 (4) 其他股权投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 53 - 天然碱 2003 年度报告 内蒙古乾源物业管理有 380,000.00 0.00 -25,158.09 -22,357.20 357,642.80 35.20% 限公司 内蒙古乌审旗苏格里物 140,000.00 0.00 617.26 1,171.64 141,171.64 46.70% 业管理服务有限公司 内蒙古苏里格天然气化 29,997,000.00 0.00 0.00 0.00 29,997,000.00 27.27% 工股份有限公司 青海海西蒙西联碱业有 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5.00% 限公司 河南桐柏碱矿有限责任 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 公司 内蒙古伊化投资管理有 1,980,000.00 0.00 0.00 0.00 1,980,000.00 19.80% 限公司 海拉尔海星氯碱有限公 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 12.90% 司 合 计 35,897,000.00 0.00 -24,540.83 -21,185.56 35,875,814.44 (5) 股权投资差额 被投资 摊销 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱 -2,881,708.68 10 -2,305,366.93 0.00 288,170.87 0.00 -2,017,196.06 业有限公司 桐柏南星碱业有限 -3,655,052.42 10 -3,655,052.42 0.00 121,835.08 3,533,217.34 0.00 公司 桐柏海晶碱业有限 826,651.60 10 0.00 826,651.60 -55,110.11 0.00 771,541.49 公司 河南蒙豫联（月河） -2,166,760.32 10 -2,166,760.32 0.00 72,225.35 2,094,534.97 0.00 碱业有限公司 合 计 -7,876,869.82 -8,127,179.67 826,651.60 427,121.19 5,627,752.31 -1,245,654.57 (6) 长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 计提原因 河南桐柏碱矿有限责任公 1,023,735.02 72,890.07 0.00 1,096,625.09 被投资单位财务状况恶化 司 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 被投资单位财务状况恶化 合 计 1,423,735.02 72,890.07 0.00 1,496,625.09 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 化工产品销售收入 479,160,643.94 593,682,622.42 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 54 - 天然碱 2003 年度报告 合 计 479,160,643.94 593,682,622.42 （2） 本公司前五名客户销售总额为 78,022,000.00 元，占全部销售总额的 16.28%。 5、 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 化工产品销售成本 399,102,964.31 437,159,515.27 合 计 399,102,964.31 437,159,515.27 6、 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 0.00 121,013.32 对联营（或合营）公司的投资收益 -512,024.71 46,315,463.51 其中： 被投资单位权益净增减额 1,395,945.07 46,230,054.12 股权投资差额摊销 427,121.19 285,170.88 投资减值准备 -72,890.07 -199,761.49 股权转让收益 -2,262,200.90 0.00 合 计 -512,024.71 46,436,476.83 注释七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 市直国有全资企业国有资产、控股企业、 鄂尔多斯市 参股企业的国有资本金、企业化管理的事 国有资产投 东胜区伊化 业单位及行政事业单位 经营性国有资产、 母公司 国有 袁翠玲 资经营有限 北路 企业改制前剥离的非经营性资产和盟直国 责任公司 有资产的产权交易、租赁和转让等 锡林郭勒乾 锡林郭勒盟 物业管理、住宿服务、经销汽车配件、机 子公司 有限责任 杨建国 源物业管理 苏尼特右旗 器仪表、建筑装潢材料、钢材化工等 公司 服务有限公 查干诺尔 司 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位:万元） 企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司 110,100.00 0.00 0.00 110,100.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 55 - 天然碱 2003 年度报告 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 30.00 0.00 0.00 30.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2002.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例(%) 鄂尔多斯市国有资产投资经营 24,439.02 52.11 0.00 0.00 24,439.02 52.11 有限责任公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有 12.00 40.00 13.50 0.00 25.50 85.00 限公司 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 内蒙古伊化化学有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古蒙西联化工有限公司 关键管理人员兼职、本公司第二大股东 鄂尔多斯市化学工业集团总公司 关键管理人员兼职 内蒙古伊化进出口有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 关键管理人员兼职 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 关键管理人员兼职 2、 关联方交易 （1） 关联方交易 ① 销售商品 关联方名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 99,794,885.02 69,118,538.29 内蒙古蒙西联化工有限公司 347,909.06 18,130,862.57 合 计 100,142,794.08 87,249,400.86 ② 采购商品 关联方名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 1,299,510.58 0.00 内蒙古蒙西联化工有限公司 487,105.56 0.00 合 计 1,786,616.14 0.00 ③ 提供资金 本期本公司向内蒙古伊化化学有限公司提供资金 95,386,010.42 元，其中提供货币资金 及票据 41,766,893.82 元。 ④ 提供担保 见附注八、1。 ⑤ 接受担保 内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司 15,080.00 万元贷款提供担保；内蒙古伊化化学有 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 56 - 天然碱 2003 年度报告 限公司为本公司 19,217.00 万元贷款提供担保； 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司以其所持公司股份 8,729.1528 万股为公司 4,000.00 万借款提供质押担保； ⑥ 使用资产 2002 年，本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司与内蒙古伊化化学有限公司 签定《查干诺尔天然碱采矿许可证协议》，一致同意在未办理采矿许可证有关采矿权变更的 手续前，由锡林郭勒苏尼特碱业有限公司保证足额缴纳矿产资源补偿费，并无偿使用查干诺 尔天然碱矿的采矿权。 ⑦ 转让资产 2003 年 6 月 30 日，本公司所属分公司碱湖试验站将位于乌审旗合同查汉淖镇土地 311,888.80 平方米（伊国用（籍）字第 98087 号，账面价值 714,910.89 元）无偿转让给内 蒙古苏里格天然气化工有限公司。 2003 年 8 月 12 日，经本公司三届三次董事会决议批准，以零价格将所持鄂前旗兴盛盐 化 84.85%的股权转让给内蒙古伊化化学有限公司。 （2） 关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 5.82 17,769,033.66 5.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,036,908.84 9.55 29,079,995.58 9.52 内蒙古伊化进出口有限公司 39,468,890.22 12.54 29,469,994.08 9.66 合 计 87,806,284.66 27.91 76,319,023.32 25.00 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 118,989,273.92 54.67 23,603,263.50 17.96 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,541,652.58 2.55 14,321,571.35 10.90 合 计 124,530,926.50 57.22 37,924,834.85 28.86 其他应付款： 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 965,000.00 1.07 0.00 0 内蒙古蒙西联化工有限公司 9,609,607.71 10.72 8,206,440.35 7.10 合 计 10,574,607.71 11.79 8,206,440.35 7.10 注释八、或有事项 1、 对外担保 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款 19,670.00 万元提供担保。 为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款 250.00 万 美元提供担保；为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元提供担保。对鄂尔多 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 57 - 天然碱 2003 年度报告 斯市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资产投资经 营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备及原值 549.20 万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提供担保，担保期限 为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月。 2、 未决诉讼 原三九企业集团太原洗涤剂厂欠本公司货款及运费 8,803,817.01 元，业经内蒙古自治 区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号，将被执行人三九企业集 团在深圳证券交易所上市公司所持有的三九医药股份有限公司 3025333 国有股抵偿给本公 司，对方提出回转执行后，本公司正在积极办理此事。 3、 已贴现商业承兑汇票 本公司无已贴现尚未到期商业承兑汇票。 4、 资产抵押 本公司以碱湖试验站机器设备[乌工商合动（2002）字第 2 号]、土地使用权[他项（2002） 字第 0014 号]、房产证[房乌证他字第 088 号]、苏尼特机器设备[苏右工商公字第 009 号]、 本部铁路专线[东工商动抵字第 12 号]评估价值为 63,517.89 万元向工商银行鄂尔多斯分行 东胜支行申请了最高额不超过 41000 万元抵押贷款，抵押期限自 2002 年至 2007 年。 本公司吉碱分公司以机器设备账面原值 26,842 万元（评估值 19,000 万元）、土地使用 权（阿土国用（1998）第企 98050 号、原值 69.61 万元）为中行巴彦浩特分行贷款设立最高 额不超过 11,853 万元抵押；另外吉碱分公司以机器设备账面原值 9,572 万元（评估值 7,477 万元）为中行巴彦浩特分行设立最高额抵押所产生的 11,148 万元债务的新增债务，本金不 超过 3,600 万元抵押，本抵押事项延续到本报告期；以宁夏回族自治区吴忠市皇都酒店房 产（账面原值 910.94 万元）、土地使用证（账面原值 94.72 万元）为吴忠市早元信用社 200 万贷款设立抵押，抵押期限 2003 年 12 月 5 日至 2005 年 1 月 30 日。 本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业公司以评估值 15,437.31 万元的机器设备[苏右 工商公字第 001 号]和 3,597.03 万元的房屋建筑物为其 10,492 万元的银行贷款设立抵押， 抵押期限为 2003 年 2 月至 2004 年 12 月。本抵押事项延续到本报告期。 5、 其他或有事项 本公司无需要披露的其他或有事项。 注释九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的非调整事项。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 58 - 天然碱 2003 年度报告 注释十一、其他重要事项 （1）2002 年 9 月 4 日，鄂尔多斯市人民政府鄂政函[2002]86 号批复，同意公司控股股 东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司将所持公司国有股股权委托给伊化化学有限 公司经营管理。 （2）2003 年 12 月 26 日，本公司与中国银行内蒙古分行、内蒙古吉兰泰盐化集团总公 司签署《关于吉兰泰碱厂划转的协调意见》，同意将本公司所属吉兰泰碱厂划转给内蒙古吉 兰泰盐化集团总公司。截至 2004 年 4 月 8 日，该事项正在进行中。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 214,435,916.90 45.07 42.90 0.46 0.46 营业利润 -30,981,948.53 -6.51 -6.20 -0.07 -0.07 净利润 -49,510,349.54 -10.40 -9.90 -0.11 -0.11 扣除非常性损 －55,996,911.21 -11.77 -11.20 -0.12 -0.12 益后的净利润 注释十四、利润表补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 -2,262,200.90 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 735,148.47 0.00 6.其他 0.00 0.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 59 - 天然碱 2003 年度报告 上述二ΟΟ三年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》 、《企 业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位负责人： 主管会计工作负责人： 副总会计师： 会计机构负责人： 唐多钦 张文强 马德飞 郝占标 日期：2004 年 4 月 8 日 日期：2004 年 4 月 8 日 日期：2004 年 4 月 8 日 日期：2004 年 4 月 8 日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 60 -