宋都股份(600077)国能集团2002年年度报告

辽宁国能集团（控股）股份有限公司 LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO.,LTD GNG 国能集团 2002 年年度报告 2003 年 4 月 17 日 1 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本年度报告经公司第四届董事会第十七次会议审议通过。 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长郑朝晖先生、总经理莫宇宏先生、总会计师王树忠先生、副总 会计师徐晓哲先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … 8 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 0 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 3 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 4 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 43 3 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 中文名称缩写：国能集团 公司法定英文名称：LIAONIN GGUONENG GROUP（HOLDING）CO.,LTD 公司英文名称缩写：GNG （二）公司法定代表人：郑朝晖 （三）公司董事会秘书：卢勇敏 联系地址：北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼 电话：010-82847335 传真：010-82847329 电子信箱：luyongmin@gng.com.cn 公司证券事务代表：陈迈 联系地址：北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼 电话：010-82847335 传真：010-82847329 电子信箱：gngcm@gng.com.cn （四）公司注册地址:沈阳市和平区三好街 55 号沈阳信息产业大厦 1707 号 邮政编码:110003 公司国际互联网网址:http://www.gng.com.cn 电子信箱:gng@gng.com.cn 公司办公地址:北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼 邮政编码:100029 （五）公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼公司董事 会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国能集团 股票代码：600077 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日，地址：辽宁省铁岭市银州区 汇工街 98 号 公司最新变更注册登记日期：2002 年 12 月 3 日，地址：沈阳市和平区三 好街 55 号沈阳信息产业大厦 1707 号 企业法人营业执照注册号：2101321100810 税务登记号码：国税高新字 211202122851049、地税南字 210140720962064 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市沈河区北京街 16 号 4 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度业务指标情况： 项 目 名 称 金 额（单位：人民币元） 利润总额 -51,168,541.75 净利润 -45,816,697.55 扣除非经常性损益后的净利润 -45,816,697.55 主营业务利润 49,944,685.66 其它业务利润 3,501,868.57 营业利润 -44,088,345.99 投资收益 -8,886,104.85 补贴收入 1,733,352.54 营业外收支净额 72,556.55 经营活动产生的现金流量净额 -16,824,335.66 现金及现金等价物净增加额 -47,761,564.93 （二）近三年主要会计数据及财务指标 2001 年度 2000 年度 项目名称 单位 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 185,816,530.10 276,802,140.56 276,802,140.56 306,755,138.43 313,088,858.02 利润总额 元 -51,168,541.75 4,438,179.53 4,635,341.52 33,271,446.13 45,929,480.65 净利润 元 -45,816,697.55 2,069,350.12 2,149,107.16 22,673,390.43 30,943,862.53 扣除非经常性损益的 元 -45,816,697.55 2,069,350.12 2,149,107.16 22,673,390.43 30,943,862.53 净利润 每股收益 元/股 -0.3613 0.016 0.017 0.18 0.24 每股经营活动产生的 元/股 -0.1323 0.07 0.07 -0.53 -0.53 现金流量净额 全面摊薄净资产收益 % -15.05 0.59 0.60 6.41 8.21 率 加权平均净资产收益 % -13.99 0.60 0.60 6.41 8.21 率 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 % -15.05 0.59 0.60 6.41 8.21 净资产收益率 经营活动产生的现金 元 -16,824,335.66 8,541,384.00 8,541,384.00 -66,847,027.89 -66,847,027.89 流量净额 2001 年末 2000 年末 项目名称 金额 2002 末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 元 503,793,243.65 744,688,732.70 748,893,658.53 742,898,179.14 794,811,011.13 股东权益(不含少数 元 304,502,796.42 350,520,340.54 355,732,513.39 353,521,482.76 376,745,014.85 股东权益) 每股净资产 元/股 2.40 2.77 2.81 2.79 2.97 调整后每股净资产 元/股 2.29 2.56 2.60 2.68 2.95 5 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）报告期利润表附表 指标 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 49,944,685.66 16.40 15.25 0.39 0.39 营业利润 -44,088,345.99 -14.48 -13.46 -0.35 -0.35 净利润 -45,816,697.55 -15.05 -13.39 -0.36 -0.36 扣除非经常性损益 -45,816,697.55 -15.05 -13.39 -0.36 -0.36 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 126,819,142.00 212,660,665.60 16,943,557.06 6,596,396.94 -5,903,024.11 350,520,340.55 本期增加 0.00 248,051.34 49,364.72 98,825.38 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 282,810.38 46,314,960.19 46,017,544.13 期末数 126,819,142.00 212,908,716.94 16,992,921.78 6,695,222.32 -52,217,984.30 304,502,796.42 公司资产置换 盈利子公司计 本年亏损增加减 变动原因 盈利子公司计提 本年亏损增加 形成价差 提 少权益 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次 本次 配 送 公积金 小 变动前 增发 其它 变动后 股 股 转股 计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 8672000 8672000 国家持有股份 6592000 6592000 境内法人持有股份 2080000 2080000 境外法人持有股份 0 0 其它 0 0 2、 募集法人股份 71606400 71606400 3、 内部职工股 0 0 4、 优先股或其它 0 0 未上市流通股份合计 80278400 80278400 二、已上市流通股份 46540742 46540742 1、 人民币普通股 0 0 2、 境内上市的外资股 0 0 3、 境外上市的外资股 0 0 4、 其它 46540742 46540742 已上市流通股份合计 三、股份总数 126819142 126819142 （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年无股票及衍生证券发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 （三）公司报告期末股东总数为 27279 户。 6 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （四）报告期末公司前 10 名股东情况 本期持股 持股占 持有股份 名 期末持股 增减变动 总股份 股东名称 质押冻结 股份性质 次 数量(股) 情况（+ 、 比 例 情况(股) -） （%） 1 辽宁节能投资控股有限公司 67904000 0 53.54 28000000 国 有 法 人 股、 社会法人股 2 铁岭市国有资产管理局 6592000 0 5.20 无 国家股 3 沈阳中成新技术开发有限公司 3182400 0 2.51 不详 社会法人股 4 铁岭市资金管理局 2080000 0 1.64 不详 法人股 5 王洪才 190700 不详 0.15 不详 流通股 6 福州唯达贸易有限公司 147910 不详 0.12 不详 流通股 7 缪萍亚 128921 不详 0.11 不详 流通股 8 蔡少伟 119780 不详 0.10 不详 流通股 9 蔡惜莲 119777 不详 0.10 不详 流通股 10 蔡辉忠 118620 不详 0.10 不详 流通股 上述10名股东中，铁岭市国有资产管理局与铁岭市资金管理局隶属于铁岭 市财政局（经辽宁省政府批准，同意铁岭市国有资产管理局持有的659.2万股国 家股划转给铁岭财政经营公司,相关手续仍在办理之中）。 未知其它股东之关联关系。 铁岭市国有资产管理局代表国家持有股份。 辽宁节能投资控股有限公司于2002年9月6日将其持有的本公司社会法人股 1800万股（占本公司总股份的14.19%），质押给招商银行沈阳分行，质押期限为 2002年9月6日至2003年2月15日，临时报告披露日期为2002年9月10日；于2002 年 12 月 19 日 将 其 持 有 的 本 公 司 国 有 法 人 股 1000 万 股 （ 占 本 公 司 总 股 份 的 7.885%），质押给交通银行沈阳分行北站支行，质押期限为2002年12月19日至2003 年12月19日,临时报告披露日期为2002年12月23日。 未知其它股权质押、冻结、托管情况。 （五）控股股东情况 股东名称：辽宁节能投资控股有限公司 法定代表人：陈津恩 成立日期：1998年4月8日 经营范围：节能环保产业、高新技术产业、工业、商业、房地产业的投资、 管理；财务重建、投资、财务、技术咨询 注册资本：人民币3亿元 股权结构：中国节能投资公司占40%，辽宁能源总公司占30%，河北汇能 电力电子有限公司占30% 控股股东的控股股东情况 股东名称：中国节能投资公司 法定代表人：杨新成 成立日期：1994年9月1日 经营范围：投资开发、经营、管理和综合利用节能、节材、环保、新能源 及替代能源项目，节电设备租赁等 注册资本：人民币52.21754亿元 股权结构：中央企业工委管理的国有独资公司 7 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股情况 性 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 年龄 任期起止时间 别 数（股） 数（股） 原因 刘顺兴 董事长 男 41 2001.03-2003.02 0 0 迟庆余 副董事长 男 55 2001.03-2004.03 20480 20480 何健勇 副董事长 男 41 2001.03-2003.02 0 0 韩直 董事、总经理 男 57 2001.03-2003.02 0 0 陈遂 董事 男 39 2001.03-2003.02 0 0 闫长乐 董事 男 40 2001.03-2004.03 0 0 侯培育 董事 男 50 2001.03-2003.02 0 0 梁春广 董事 男 64 2001.03-2003.02 0 0 郑厚植 独立董事 男 61 2001.03-2003.02 0 0 何忠宝 监事会主席 男 48 2001.03-2004.03 0 0 余维杰 监事 男 36 2001.03-2004.03 0 0 杨立山 监事 男 50 2001.03-2004.03 2560 2560 冯一枫 监事 男 59 2001.03-2004.03 0 0 王素云 监事 女 36 2002.05-2004.03 0 0 卢勇敏 董秘、副总经理 男 39 2001.03-2004.03 0 0 王树忠 总会计师 男 41 2002.04-2004.03 0 0 徐晓哲 副总会计师 男 49 2001.03-2004.03 0 0 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 是否在公司 是否在股东及 在股东单位 领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任期期间 其关联单位领 担任的职务 津贴 （ 是 或 取报酬、津贴 否） 中国节能投资公司 副总经理 1998.01 至今 刘顺兴 是 否 辽宁节能投资控股有限公司 董事 1998.05 至 2003.02 何健勇 辽宁能源总公司 副总经理 2000.10 至今 是 否 中国节能投资公司 副总经理 2002.05 至今 韩 直 否 是 辽宁节能投资控股有限公司 董事 1998.05 至今 中国节能投资公司 企管一部主任 1998.01 至 2003.01 陈 遂 是 否 辽宁节能投资控股有限公司 董事 1998.05 至今 闫长乐 中国节能投资公司 资本运营部主任 2001.01 至 2003.04 是 否 侯培育 辽宁节能投资控股有限公司 副总经理 2000.06 至今 是 否 董事、党委副书 何忠宝 辽宁能源总公司 2000.10 至今 是 否 记 余维杰 中国节能投资公司 财务部主任 1998.01 至 2002.12 是 否 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况（单位：万元） 年度报酬总额 106.40 金额最高的前三名董事报酬总额 41.40 (仅有二名董事在公司领取报酬) 金额最高的前三名高管报酬总额 54.60 独立董事津贴 5.00 独立董事其它待遇 独立董事履行职责所发生的费用由公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘顺兴、何健勇、陈遂、闫长乐、侯培育、梁春广、 8 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 何忠宝、余维杰 报酬区间 人数 10 万元以下 4 10-15 万元 1 15-20 万元 3 20 万元以上 1 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内陈迈先生因工作变动辞去公司监事职务，孙文合先生因工作变动 辞去公司总会计师职务。补选王素云女士为公司监事，聘任王树忠先生为公司 总会计师。 （五）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司共有员工 1022 人。 员工专业构成情况 人数 占员工总数的比例（%） 生产人员 437 42.76 销售人员 238 23.29 技术人员 217 21.23 财务人员 48 4.70 行政人员 82 8.02 待岗人员 0 0 员工教育程度 研究生及以上学历 13 1.27 本科学历 399 39.04 大中专学历 423 41.39 高中及以下学历 187 18.30 需公司承担费用的离退休职工 0 0 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 1、为了加强公司法人治理制度建设，落实国家经贸委、中国证监会《上市 公司治理准则》，公司已经按照国家有关法律法规的要求，修改了公司章程，制 订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董 事工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》等，并提交公司董事 会、监事会或 2001 年年度股东大会审议通过。进一步完善了公司股东大会、董 事会、监事会制度。 2、2002 年 5 月，国家经贸委、中国证监会颁发了《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》，公司和公司控股股东按照通知要求，进行了全面 认真的自查。 通过自查，发现公司存在以下问题： （1）2002 年 5 月 21 日，韩直被国家人事部任命为间接控股股东中国节能 投资公司副总经理后兼任公司总经理，违背了上市公司与控股股东人员分开的 9 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 要求。 （2）2001 年 4 月公司开始设立独立董事，目前只有一名独立董事。按有 关要求，需再配备一名财会专业的独立董事，需尽快抓紧落实。 对于公司总经理兼任间接控股股东副总经理问题，由于人事部任命是在韩 直先生担任公司总经理之后，且距本次自查时间很近，公司董事会考虑，为了 做好工作的交接，使企业有一个平稳的过渡，在新任总经理聘任前，仍由韩直 继续兼任总经理。 对于公司缺少 1 名财会专业的独立董事，公司当时拟进行资产重组，将在 资产重组后，对公司董事会调整时一并考虑。 2002 年 6 月 20 日，经公司第四届董事会第十次会议通过后，将自查报告 上报了中国证监会和国家经贸委。 3、中国证监会沈阳证管办于 2002 年 10 月 28 日至 11 月 1 日对公司进行 了巡回检查,并于 2002 年 11 月 13 日以沈证办上市字〖2002〗95 号文下达了《关 于辽宁国能集团（控股）股份有限公司限期整改事项的通知》。通知中提出我公 司目前在公司独立性、法人治理结构、关联交易、会计核算等五个方面存在需 进一步整改的问题。公司全体董事、监事和高级管理人员一致认为此次巡检对 公司今后的规范运作具有重要的促进作用。针对本次巡检发现的问题,公司董事 会本着严格自律、规范发展的原则制定并通过了《辽宁国能集团（控股）股份 有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡回检查发现问题的整改报告的公告》（详 见 2002 年 12 月 12 日公司披露的临时公告），并在规定的时期内报告报送中国 证监会沈阳证管办。 至 2003 年 2 月末，巡检整改通知所提出的需整改的问题都全部整改完毕。 4、公司确保全体股东、特别是中小股东应该享有的权利，严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集召开股东大会；设立董事会秘书处负责接待股东 咨询和来访接待工作。 5、公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事和聘任高级管理人员， 在董事、监事选举中积极采用累计投票制度；各位董事都能及时学习和熟悉有 关法律、法规，认真履行其职责。 6、公司监事会能够本着对全体股东负责的精神，从全体股东和公司利益 出发，对公司董事、高管人员及公司的财务进行有效的监管。 （二）公司独立董事履行职责情况 2002 年公司独立董事郑厚植先生能够依法履行国家法律、法规和公司章 程赋予的权力，积极参加公司股东大会会议、董事会会议，关注公司经营情况， 对公司关联交易事项能够从全体股东利益和公司发展的角度出发，基于独立判 断的立场，发表独立意见。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司控股股东通过股东大会依法行使权利，没有干涉公司决策和生产经 营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了相对独 立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立，总经理等公 司高级管理人员均在本公司领取报酬。公司总经理韩直先生 2002 年 5 月 21 日 10 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 被国家人事部任命为公司间接控股股东中国节能控资公司副总经理，公司董事 会考虑到为了使公司管理层有一个平稳的过渡，在未能聘任新的总经理之前， 公司总经理仍由韩直先生兼任。在 2003 年 2 月 28 日韩直先生已辞去了公司总 经理职务，公司也已聘任了新的总经理，目前公司总经理及其他员工未在控股 股东单位兼任任何职务。 2、公司产权明晰，资产完全独立于控股股东。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体 系和财务管理制度，在银行独立开设账户。 4、在机构方面，本公司设有完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公、职能部门从属情形。 5、在业务方面，本公司业务独立于控股股东，具有完整的业务体系和自主 的经营能力。 （四）公司高管人员的考评及激励机制的建立情况 公司已经通过了《关于对独立董事年度津贴的议案》，公司独立董事年度津 贴为 5 万元人民币（含税），独立董事履行职责时发生的费用据实报销。公司将 根据公司实际情况，借鉴国内外成功经验，建立公正透明的董事、监事、经理 人员的考评及激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开了 3 次股东大会。 1、2001 年年度股东大会 2002 年 4 月 6 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2001 年年度股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2002 年 5 月 15 日公司 2001 年年度股东大会在北京市朝阳区华严北里 2 号 民建大厦 8 楼会议室召开。到会股东及股东代理人共 3 人，持有本公司股份 76576000 股，占本公司总股份的 60.38%。会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定,会议审议并通过了以下议案： ①《公司董事会 2001 年度工作报告》 ②《公司监事会 2001 年度工作报告》 ③《公司 2001 年度财务决算方案和 2002 年度财务预算方案》 ④《公司 2001 年度利润分配方案》 ⑤《公司股东大会议事规则》 ⑥《公司章程修正案》 ⑦《关于 2001 年度会计师事务所报酬的议案》 ⑧《关于公司独立董事年度津贴的议案》 ⑨《关于补选公司监事的议案》 2002 年 5 月 16 日公司 2001 年年度股东大会决议公告刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2、2002 年度第 1 次临时股东大会 2002 年 5 月 28 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2002 11 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 年度第 1 次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等 事项。 2002 年 7 月 2 日公司 2002 年度第 1 次临时股东大会以通讯（传真）方式 召开。经上海瑛明律师事务所律师见证，截止 2002 年 7 月 2 日中午 12:00 共收 到股东传真表决票 4 份，其中有效表决票 2 份，持有本公司股份 71,086,400 股， 占本公司总股份的 56%。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,表决 结果如下： ①同意向深圳发展银行北京分行安华支行申请贷款 2000 万元。用于补充公 司流动资金，贷款期限 1 年。以上贷款经银行批准后，授权公司总会计师签署 贷款合同及相关文件。 ②同意为河北亚澳通讯电源有限公司向中国民生银行股份有限公司申请 6000 万元综合授信额度提供担保。 ③同意为香河华北致冷设备有限公司在 1600 万元最高额限额内向中国工商 银行香河县支行贷款提供担保。 2002 年 7 月 3 日公司 2002 年度第 1 次临时股东大会决议公告刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 3、2002 年度第 2 次临时股东大会 2002 年 10 月 26 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2002 年度第 2 次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等 事项。 2002 年 11 月 19 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 2002 年度第 2 次临时股东大会延期公告，将原定于 2002 年 11 月 26 日召开的 2002 年度第 2 次临时股东大会延期至 2002 年 12 月 10 日。 2002 年 11 月 22 日公司第四届董事会第十三次会议对 2002 年度第 2 次临 时股东大会审议的资产置换议案进行了修改，并于 2002 年 11 月 23 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会在珠海市吉大情侣 中路 47 号怡景湾大酒店五楼会议室召开，到会股东及股东代表共 4 人，代表股 份 76596800 股，占本公司总股份的 60.4%。会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。与会股东及股东代表以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： ①《公司与中国节能投资公司、辽宁节能投资控股有限公司、河北汇能电 力电子有限公司、北海国投节能公司、深圳京能电讯科技有限公司和北京华林 新型材料有限公司进行资产置换的议案》 ②《公司与中国节能投资公司、河北汇能电力电子有限公司进行资产置换 的议案》 ③《公司、公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司与北京汇能亚澳通 讯设备厂进行资产置换的议案》 ④《关于提请股东大会授权董事会办理与资产置换相关事宜的议案》 ⑤《续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计事务所及向 其支付审计报酬的议案》 ⑥《关于变更公司注册住所的议案》 ⑦《关于修改公司章程的议案》 ⑧《关于为香河华北致冷设备有限公司贷款提供担保的议案》 2002 年 12 月 11 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会决议公告刊登在《中 12 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 国证券报》、《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内陈迈先生因工作变动辞去公司监事职务，补选王素云女士为公司 监事。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况讨论与分析 报告期内公司主营业务包括四个方面：通讯电源产品、半导体致冷产品、 计算机软件及系统集成产品、机械制造产品。共完成主营业务收入185,816,530.10 元，比上年度下降32.87%，净利润-45,816,697.55元，公司1997年上市以来首次 出现亏损。主要原因是公司业务比较分散，通讯电源产品受国内电讯行业投资 减少和建设速度放慢的影响，业务量比上年度大幅减少，利润大幅滑坡；半导 体致冷产品市场竞争加剧，产品销售价格持续下降，公司通过加强管理，降低 成本，提高产量，但由于其规模占公司业务比重偏小，产品的利润贡献不高； 机械产品、计算机软件及系统集成产品市场竞争激烈、产品成本偏高，报告期 内亏损较大。 公司从下半年开始，着手资产重组，进行产业结构调整，决定退出持续亏 损、短期难以改观的机械制造行业。在间接控股股东中国节能投资公司的支持 下，2002 年 12 月 10 日经公司 2002 年度第 2 次临时股东大会批准，公司、公 司控股的河北亚澳通讯电源有限公司与中国节能投资公司及其控制的关联企业 进行了资产置换，从而实现了与关联公司之间的业务整合。资产重组将改善公 司的经营状况，提高公司核心竞争力，逐步提高盈利水平。 （二）占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务分行业、产品、地 区情况： 按行业分 产品分行业情况 电信设备制造业 半导体材料制造业 计算机及软件业 机电业 关联交易 主营业务收入（元） 74,062,465.85 42,413,523.29 33,090,102.04 36,250,438.92 3,832,050.60 占主营业务收入比例（%） 39.86 22.83 17.81 19.5 5.17% 主营业务利润（元） 21,120,984.63 16,015,964.12 4,880,845.40 7,947,255.79 1,018,016.46 占主营业务利润比例（%） 42.27 32.05 9.77 15.91 4.82% 主营业务成本（元） 52,941,481.22 26,233,933.03 27,677,105.60 28,249,965.52 2,739,234.14 毛利率（%） 28.52 37.76 14.75 21.92 28.51 主营业务收入比上年增减（%） -35.10 -18.12 -56.65 4.94 -86.32 主营业务成本比上年增减（%） -25.54 -15.53 -42.69 8.48 -62.81 毛利率比上年增减（%） -24.35 -3.53 -57.06 -10.79 -24.31 13 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 按产品分 产品分行业情况 通讯电源产品 半导体致冷产品 机械产品 计算机及软件产品 关联交易 主营业务收入（元） 74,062,465.85 42,413,523.29 36,250,438.92 33,090,102.04 3,832,050.60 占主营业务收入比例（%） 39.86 22.83 19.5 17.81 5.17% 主营业务利润（元） 21,120,984.63 16,015,964.12 7,947,255.79 4,880,845.40 1,018,016.46 占主营业务利润比例（%） 42.27 32.05 15.91 9.77 4.82% 主营业务成本（元） 52,941,481.22 26,233,933.03 28,249,965.52 27,677,105.60 2,739,234.14 毛利率（%） 28.52 37.76 21.92 14.75 28.51 主营业务收入比上年增减 -35.10 -18.12 4.94 -56.65 -86.32 （%） 主营业务成本比上年增减 -25.54 -15.53 8.48 -42.69 -62.81 （%） 毛利率比上年增减（%） -24.35 -3.53 -10.79 -57.06 -24.31 关联交易定价原则 销售产品市场价格扣2%代理费，代理加工生产成本加15%的毛利率 关联交易必要性和持续性 以上关联交易有利于公司盘活资产，降低成本，满足生产经营的需要。在2002年后将逐渐减少, 按地区分 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 177,956,530.10 -35.40 国外 7,860,000.00 495.45 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、河北亚澳通讯电源有限公司 该公司是中外合作企业，注册地河北省石家庄市，注册资本为7200万元， 经石家庄外经贸委批准自2001年起公司对其享有92.36%的权益。报告期末总资 产16,904.36万元，净资产6,701.18万元。该公司主要生产经营通讯电源产品，报 告期内主营业务收入73,720.59万元，净利润-935.40万元，本公司获投资收益- 863.94元。 2、香河县华北致冷设备有限公司 该公司注册地为河北省香河县，注册资本为1238.08万元，我公司按投资该 公司注册资本的比例为95%。报告期末总资产8,597.04万元，净资产2,707.34万 元。该公司主要生产经营半导体致冷产品，报告期内主营业务收入4,241.35万元， 净利润349.66万元，本公司获投资收益332.18万元。 3、北京国能天恩科技有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为6000万元，2002年12月11日资产置换 前，我公司按投资该公司注册资本的比例为50%，资产置换后我公司按投资该 公司注册资本的比例为19%。报告期末总资产5,734.40万元，净资产4,897.75万 元。该公司主要经营计算机软件及系统集成产品，报告期内主营业务收入2,777.73 万元，净利润-812.99万元，本公司获投资收益-406.50万元。 4、天津新技术产业园区国能科诺商用软件有限公司 该公司注册地为天津市，注册资本为1350万元，我公司按投资该公司注册 资本的比例为74%。报告期末总资产836.87万元，净资产727.31万元。该公司主 要生产经营商务软件及相关产品，报告期内主营业务收入351.28万元，净利润- 898.32万元，本公司获投资收益-664.76万元。 5、辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 该公司注册地为辽宁省铁岭市，注册资本为8880万元，2002年12月11日资 14 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 产置换前，为我公司全资子公司，资产置换后我公司按投资该公司注册资本的 比例为19%。报告期末总资产23,212.21万元，净资产6,330.21万元。该公司主要 生产经营干燥设备及自动化立体仓库等机械制造产品，报告期内主营业务收入 3,222.49万元，净利润-1,400.23万元，本公司获投资收益-1400.23万元。 6、铁岭精泰制米机械股份有限公司 该公司注册地为辽宁省铁岭市，注册资本为1188万元，我公司按投资该公 司注册资本的比例为50%，2002年12月10日公司2002年第2次临时股东大会已通 过资产置换决议，将我公司持有的股份全部置换出公司，协议生效时间为2003 年5月17日。报告期末总资产1,616.58万元，净资产585.59万元。该公司主要生 产经营精米机械产品，报告期内主营业务收入402.56万元，净利润-70.17万元， 本公司获投资收益-35.09万元。 7、北京国汇捷力电子技术有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为1200万元，2002年12月11日资产置换 前我公司按投资该公司注册资本的比例为30.83%，资产置换后我公司按投资该 公司注册资本的比例为95%。报告期末总资产1,069.08万元，净资产697.24万元。 该公司主要生产经营变频家电控制器产品，报告期内主营业务收入34.19万元， 净利润-12.30万元，本公司获投资收益-11.69万元。 8、北京汇海威通信技术有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为 1660 万元，2002 年 12 月 11 日资产 置换后我公司按投资该公司注册资本的比例为 70%。报告期末总资产 1,272.48 万元，净资产 844.64 万元。该公司主要生产经营微波通信产品，报告期内主营 业务收入 0 万元，净利润-24.98 万元，本公司获投资收益-17.49 万元。 （四）主要供应商、客户情况 公司报告期内前 5 名供应商采购金额合计 1601.30 万元，占采购总额比重 为 16.81%；公司报告期内前 5 名销售客户销售金额合计 5126.90 万元，占销售 总额比重为 24.20%。 （五）在经营中出现的问题及解决方案 经营中出现的问题：公司投资过于分散，经营规模偏小，盈利能力差。 解决方案：第四季度通过资产重组，将机械制造业务置换出上市公司，资 产结构的调整使得公司的主营业务集中于电子信息产业。 （六）未能完成年度经营计划的原因 年初计划 2002 年主营业务收入 35200 万元，净利润 237 万元。至报告期末 完成主营业务收入 18,581.65 万元，为年初计划的 52.79%，净利润-4581.67 万 元。 2002 年是通讯行业形势较为严峻的一年。一是中国电信重组花费的时间远 远超出人们预期，严重影响了 2002 年国内电信的整体投资；二是电信运营环境 发生了较大变化，国内电信运营商的投资趋于谨慎；三是国内通信网络规模和 能力已达到相当水平。在这样的市场环境下，我国通讯设备制造商业务总体上 出现了较大萎缩。根据有关资料显示 2002 年国内电信固定资产投资同上年相比 出现了较大幅度的下降，我公司通讯电源的收入和利润受到很大影响。加之机 15 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 械制造业仍然没有摆脱困境，计算机软件业务萎缩，使得公司总体业绩出现了 大的滑坡。 （七）报告期内的投资情况 1、募集资金 最近一次募集资金为 1999 年配股，所募集资金已全部使用完毕，本报告期 内无募集资金投入使用情况。 2、非募集资金 2002 年 4 月 4 日公司第四届董事会第七次会议决议与珠海慧能通网络有限 公司等共同投资设立北京润达丰科技有限公司。该公司注册资本 500 万元，公 司以现金方式出资 150 万元，占该公司注册资本的 30%；主要经营移动通信直 放站和室内覆盖系统等产品。报告期内该公司已成功地开发了 800MHzCDMA 移动通讯直放机和 900MHzCDMA 移动通讯直放机两种产品，并通过了国家无 线电监测中心和国家泰尔实验室的检测，取得了国家信息产业部颁发的无线电 发射设备型号核准证和北京市科学技术委员会的高新技术产品认定。 （八）公司财务状况 1、公司报告期末总资产为50,379.32万元，较期初减少24,089.55万元，减幅 32.29%，主要原因是本期偿还流动资金贷款，减少应收帐款，降低存货及经营 亏损消耗资产较多等。 2、公司报告期末股东权益为30,450.28万元，较期初减少4,601.75万元，减 幅13.01%，主要原因是本期经营亏损。 3、报告期内公司实现主营业务利润 4,994.47 万元,较上年度减少 4,804.12 万元，减幅 49.02%，主要原因是部分子公司主营业务出现较程度的萎缩。 4、实现净利润–4,581.67 万元,主营业务利润和净利润下降原因是子公司业 务萎缩严重导致主营业务下降，同时各项费用与上年基本持平最终导致本期净 利润下降。 5、现金及现金等价物净增加额-4,776.16 万元，较期初增减加-4,447.93 万 元，增幅 1355.13%，主要原因是本期经营亏损消耗现金及现金等价物较多。 （九）董事会日常工作 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开了 8 次董事会会议。 1、公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 4 日在北京市朝阳区华严 北里 2 号民建大厦 8 楼召开，会议应到董事 9 人，实到董事 8 人。董事梁春广 因病请假，委托董事韩直代为行使表决权。监事会主席及 3 名监事列席了会议。 会议由公司董事长刘顺兴先生主持。会议审议并决议如下： （1）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司总经理 2001 年度 工作报告（含 2002 年度经营计划）》。 （2）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2001 年度财务决 算方案和 2002 年度财务预算方案》。 （3）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2001 年度利润分 16 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 配方案》。 （4）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2001 年年度报告》 及摘要。 （5）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司章程修正案》。 （6） 审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司股东大会议事规 则》。 （7）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司董事会议事规则》。 （8）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司总经理工作细则》。 （9） 审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司独立董事工作细 则》。 （10）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司财务、会计管理 和内部控制制度》。 （11）审议通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司信息披露管理办 法》。 （12）审议通过了《关于 2001 年度会计师事务所报酬的议案》。 （13）审议通过了《关于公司独立董事年度津贴的议案》。 （14）审议通过了《关于任免公司高级管理人员的议案》。 （15）审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 （16）审议通过了《关于投资设立北京润达丰科技有限公司的议案》。 （17）决定召开 2001 年度股东大会的有关事项。 2、2002 年 4 月 25 日以通讯方式召开了第四届董事会第八次会议，公司 9 名董事全部参加了会议，4 名监事列席了会议。会议审议并一致通过了公司 2002 年第 1 季度报告。 3、2002 年 5 月 27 日以通讯方式召开了第四届董事会第九次会议，截止至 2002 年 5 月 27 日上午 12：00，公司收到全体董事共计 9 份表决票和 5 名监事 对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了以下决议： （1）向深圳发展银行北京分行安华支行申请贷款 2000 万元。 （2）为河北亚澳通讯电源有限公司向中国民生银行股份有限公司申请 6000 万元综合授信额度提供担保。 （3）为香河华北致冷设备有限公司在 1600 万元最高额限额内向中国工商 银行香河县支行贷款提供担保。 （4）决定 2002 年 7 月 2 日以通讯方式召开公司 2002 年度第 1 次临时股东 大会审议以上事项。 4、2002 年 6 月 20 日以通讯方式召开了第四届董事会第九次会议，截止至 2002 年 6 月 20 日中午 12：00，公司收到全体董事共计 9 份表决票和 5 名监事 对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股 份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 5、2002年8月7日第四届董事会第十一次会议在北京市朝阳区华严北里2号 民建大厦8楼召开，会议应到董事9人，实到董事8人,陈遂董事因事未出席会议， 委托刘顺兴董事代行表决权。公司监事会5名监事中有4名监事列席了会议。会 议由公司董事长刘顺兴先生主持，会议审议并通过了《辽宁国能集团（控股） 股份有限公司2002年半年度报告》及摘要。 6、2002 年 10 月 24 日第四届董事会第十二次会议在北京市朝阳区华严北 里 2 号民建大厦召开，公司董事会九名董事中有八名董事出席了会议，陈遂董 17 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 事因事请假未出席会议，委托刘顺兴董事代行表决权。公司五名监事中有四名 列席了本次会议。会议由公司董事长刘顺兴先生主持。本次会议审议了资产置 换等事项，本次审议的资产置换行为系关联交易。由于在三个关联交易议案表 决中均有超过半数的董事属关联董事，按照《公司法》、中国证监会有关规定及 本公司章程规定，本次董事会会议作出决定，在关联董事作出以对本公司和股 东的利益有利为原则,参加关联交易表决的声明后，关联董事与非关联董事分类 参与表决。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议形成以下决 议： （1）通过了《公司与中国节能投资公司、辽宁节能投资控股有限公司、河 北汇能电力电子有限公司、北京九环实业有限责任公司、北海国投节能公司、 深圳京能电讯科技有限公司和北京华林新型材料有限公司进行资产置换的议 案》。 （2）通过了《公司与河北汇能电力电子有限公司、北京九环实业有限责任 公司进行资产置换的议案》。 （3）通过了《公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司与北京汇能亚澳 通讯设备厂进行资产置换的议案》。 （4）通过了《关于提请股东大会授权董事会办理与资产置换相关事宜的议 案》。 （5）通过了《续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计 事务所及向其支付审计报酬的议案》。 （6）通过了《关于变更公司注册住所的议案》。 （7）通过了《关于修改公司章程的议案》。 （8）通过了《公司 2002 年第 3 季度报告》。 （9）通过了《关于为香河华北致冷设备有限公司贷款提供担保的议案》。 （10）通过了《关于召开公司 2002 年第 2 次临时股东大会的议案》。 7、2002 年 11 月 22 日第四届董事会第十三次会议以通讯方式召开。公司 董事会九名董事全部出席了会议，公司五名监事全部列席了会议。本次会议对 公司第四届董事会第十二次会议审议通过并拟提请 2002 年第 2 次临时股东大会 审议的资产置换议案进行了修改。本次修改的议案中资产置换行为系关联交易。 由于在表决中均有超过半数的董事属关联董事，按照《公司法》、中国证监会有 关规定及本公司章程规定，本次董事会会议作出决定， 在关联董事作出以本公 司和股东的利益有利为原则,参加关联交易表决的声明后，关联董事与非关联董 事分类参与表决。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议形成 以下决议： （1）通过了《关于对进行修改的议案》。 （2）通过了《关于对进行修改的议案》。 （3）通过了《关于对进行修改的议案》。 8、2002 年 12 月 11 日第四届董事会第十四次会议于 2002 年 12 月 11 日以 通讯方式召开。截止上午 10:00,公司收到全体董事共计 9 份表决票和 5 名监事 18 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股 份有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡回检查发现问题的整改报告》。 董事会对股东大会决议执行情况： 2002 年 7 月 2 日 2002 年度第 1 次临时股东大会决议向深圳发展银行北京 分行安华支行申请 1 年期流动资金贷款 2000 万元，在实施过程中变更为向交通 银行沈阳分行北站支行贷款 1000 万元；为河北亚澳通讯电源有限公司向中国民 生银行股份有限公司申请 1 年期 6000 万元综合授信额度提供担保，变更为向中 国建设银行石家庄支行 2 年期 3000 万元综合授信额度提供担保。 2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会授权董事会办理与 中国节能投资公司及其关联企业进行资产置换相关事宜，公司应收中国节能投 资公司及其关联企业 4985.6 万元现金（资产置换差价）已经到帐 4572.6 万元， 资产交割手续已办理完毕，有关股权工商变更手续尚在办理之中。 董事会无其它股东大会决议未执行情况。 （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所审计，2002年度，本公司实现净利润-45,816,697.55 元，加上年度结存未分配利润-5,903,024.11元，本年度可供投资者分配的利润为 -51,719,721.66元，本年度无利润分配。本年度不分配利润。 截止2002年12月31日公司资本公积金总额212,908,716.94元，经董事会研 究，2002年度不进行资本公积金转增股本。 19 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内共召开了 3 次监事会会议。 1、2002 年 4 月 4 日第四届监事会第三次会议于在北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 4 名，监事余维杰因事 请假，委托监事会主席何忠宝代为行使表决权。会议由监事会主席何忠宝主持。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下事项： （1）《公司 2001 年年度报告》及摘要。 （2）《公司监事会工作报告》。 （3）《公司监事会议事规则》（见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。 （4）《关于陈迈辞去公司监事职务的申请》 （5）提名王素云女士为公司监事候选人。 2、2002年8月7日第四届监事会第四次会议在北京市朝阳区华严北里2号民 建大厦8楼召开，会议应到监事5人，实到董事4人,何忠宝监事因事未出席会议， 与会监事共同推选冯一枫监事主持会议。会议符合《公司法》和《辽宁国能集 团（控股）股份有限公司章程》的有关规定。会议审议并一致通过了《辽宁国 能集团（控股）股份有限公司2002年半年度报告》及摘要。 3、2002 年 10 月 24 日第四届监事会第五次会议在北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 层召开，公司监事会 5 名成员有 4 名出席了会议，余维杰监事因 事请假，委托何忠宝监事代行表决权。会议由监事会主席何忠宝主持，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。本次会议审议并通过了以下议案： （1）《公司与中国节能投资公司、辽宁节能投资控股有限公司、河北汇能 电力电子有限公司、北京九环实业有限责任公司、北海国投节能公司、深圳京 能电讯科技有限公司、北京华林新型材料有限公司进行资产置换的议案》 （2）《公司与河北汇能电力电子有限公司、北京九环实业有限责任公司进 行资产置换的议案》 （3）《公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司与北京汇能亚澳通讯设 备厂进行资产置换的议案》 （4）《公司 2002 年第 3 季度报告》 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度， 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务的情况：监事会认为公司 2002 年财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具了具有保留意 见的审计报告是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金为 1999 年配股，所募集的资金已全部使用完毕， 报告期内无募集资金投入使用情况。 4、公司在报告期内进行的关联交易，定价合理，没有发现内幕交易、损害 部分股东的权益和造成公司资产流失的行为。 20 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 销售商品或提供服务发生的关联交易 交易 占同类交易 出售 对公司利 关联交易方及交易内容 定价原则 价格 金额的比例 结算方式 日期 润的影响 (万元) （%） 亚澳公司向中国节能投资 市场价格扣 2002年 343.21 4.6 银行汇票 4.00 公司销售通讯电源产品 2%代理费 亚澳公司向北京汇能亚澳 采购价格加 2002年 527.98 9 银行汇票 24.00 通讯设备厂销售原材料 5% 亚澳公司向河北汇能电力 采购价格加 2002年 99.43 1.5 银行汇票 4.50 电子有限公司销售原材料 5% 生产成本加 国汇捷力接受北京汇能亚 2002年 15% 的 毛 利 40.00 100 支票 1.40 澳通讯设备厂加工产品 率 购买商品或接受服务发生的关联交易 占同类交易 收购价格 对公司利 关联交易方及交易内容 购买日 定价原则 金额的比例 结算方式 (万元) 润的影响 （%） 亚澳公司向北京汇能亚澳 银行汇票 2002年 协议定价 441.00 100 无影响 通讯设备厂设租用厂房 或支票 国汇捷力公司向北京汇能 2002年 协议定价 146.65 100 支票 无影响 亚澳通讯设备厂租用厂房 国汇捷力委托辽宁节能投 原材料以 资控股有限公司采购原材 2002年 进 价 加 500.00 100 银行汇票 无影响 料等 1.5% 以上关联交易有利于公司盘活资产，降低成本，满足生产经营的需要。在 2002 年后将逐渐减少,详细情况请见专门发布的关联交易公告。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会通过了公司、公司 控股的子公司河北亚澳通讯电源有限公司与中国节能投资公司及其控制的关联 企业进行资产置换的议案，关联交易金额 12608.8 万元。 公司收购资产 自购买日起至本 评估价值 收购价格 是否为 交易对方及被收购（置入）资产 年末为上市公司 定价原则 (万元) (万元) 关联交易 贡献的净利润 置入辽宁节能投资控股有限公司持 有的北京国汇捷力电子技术有限公 304.10 304.10 是 评估 司 41.7%的股权 置入河北汇能电力电子有限公司持 164.08 164.08 是 评估 21 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 有的北京国汇捷力电子技术有限公 司 22.5%的股权 置入河北汇能电力电子有限公司仪 1089.93 1089.93 是 评估 器设备 置入北海国投节能公司持有的北京 611.98 611.98 是 评估 汇海威通信技术有限公司 70%股权 置入深圳京能电讯科技有限公司固 1015.99 1015.99 是 评估 定资产 置入北京华林新型材料有限公司固 607.94 607.94 是 评估 定资产 置入北京华林新型材料有限公司 420.16 420.16 是 评估 15504 平方米土地使用权 置入北京汇能亚澳通讯设备厂固定 2287.20 2287.20 是 评估 资产 置入北京汇能亚澳通讯设备厂 14036 378.99 378.99 是 评估 平方米土地使用权 亚澳公司置入北京汇能亚澳通讯设 742.83 742.83 是 评估 备厂存货 亚澳公司向北京汇能亚澳通讯设备 113．20 是 折余价值 厂购买固定资产 国汇捷力向北京汇能亚澳通讯设备 18.39 是 折余价值 厂购买固定资产 公司出售资产 本年初起至出 出售产 评估价值 出售价格 售日该出售资 是否为关 交易对方及被出售（置出）资产 生的损 定价原则 (万元) (万元) 产为上市公司 联交易 益 贡献的净利润 向北京汇能亚澳通讯设备厂置出辽宁 国能集团铁岭精工机械有限公司 2607.79 2607.79 是 评估 36.75%股权 向河北汇能电力电子有限公司置出辽 宁国能集团铁岭精工机械有限公司 260.84 260.84 是 评估 3.68%股权 向辽宁节能投资控股有限公司置出辽 宁国能集团铁岭精工机械有限公司 476.70 476.70 是 评估 6.72%股权 向中国节能投资公司置出辽宁国能集 1373.73 1373.73 是 评估 团铁岭精工机械有限公司19.36%股权 向北京华林新型材料有限公司置出辽 宁国能集团铁岭精工机械有限公司 1028.10 1028.10 是 评估 14.49%股权 向北海节能投资公司置出应收辽宁国 2111.98 2111.98 是 评估 能集团铁岭精工机械有限公司款项 向深圳京能电讯科技有限公司置出应 收辽宁国能集团铁岭精工机械有限公 1428.99 1428.99 是 评估 司款项 向中国节能投资公司置出应收辽宁国 768.30 768.30 是 评估 能集团铁岭精工机械有限公司款项 向中国节能投资公司置出铁岭帅英谷 404.32 404.32 是 评估 物干燥设备有限公司75%股权 向中国节能投资公司置出铁岭精泰制 250.34 250.34 是 评估 米机械股份有限公司50%股权 向河北汇能电力电子有限公司置出北 993.17 993.17 是 评估 京国能天恩科技有限公司28.08%股权 22 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 向中国节能投资公司置出北京国能天 103.32 103.32 是 评估 恩科技有限公司2.92%股权 亚澳公司向北京汇能亚澳通讯设备厂 801.24 801.24 是 评估 置出无形资产 亚澳公司向北京汇能亚澳通讯设备厂 按折余 4.21 是 出售仪器设备 价值 亚澳公司向河北汇能电力电子有限公 按折余 14.77 是 司出售仪器设备 价值 以上亚澳公司是指公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司，国汇捷力 是指公司控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司。 收购和出售资产事项实现了与关联公司之间的业务整合,将改善公司的经营 状况，提高公司整体协同能力，将逐步提高盈利水平。 以上资产置换经评估确定的评估值为依据，协议定价。资产置换日为 2002 年 12 月 11 日,详细情况请参见 2002 年 12 月 11 日发布的《辽宁国能集团（控 股）股份有限公司资产置换暨关联交易公告》。 以上资产置换行为发生在报告期末，对公司经营影响时间较短，因此置入 的股权对公司利润没有重大影响。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）债权、债务往来、担保 等事项 担保事项 是否为关联 发生日期（协 担保金额 是否履 担保对象名称 担保类型 担保期 方担保（是 议签署日） (万元) 行完毕 或否） 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 00.12.28 2260 连带责任保证 00.12.28 起 1 年 否 是 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 00.12.28 2800 连带责任保证 00.12.28 起 1 年 否 (2002 年 12 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 00.12.28 1289 连带责任保证 00.12.28 起 1 年 否 月 10 日构成 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 00.11.14 293 连带责任保证 00.11.14 起 3 年 否 关联方担保) 担保发生额合计 6,642 万元 担保余额合计 6,642 万元 其中：关联担保余额合计 6,642 万元 上述 6,642 万元贷款原为公司本身贷款，2001 年 4 月 7 日 2001 年第 1 次临 时股东大会决议利用在原注册地铁岭市生产经营所涉及的相关资产连同债务设 立全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司时，公司将在铁岭发生的银 行贷款一并转入全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司，公司承担相 应的担保关系，至 2002 年末上述担保关系尚未解除。在 2002 年 12 月 10 日公 司 2002 年第 2 次临时股东大会通过与中国节能投资公司及其控制的关联企业资 产置换的议案后，上述贷款担保由公司为全资子公司担保变为公司为关联方担 保，中国节能投资公司承诺“不迟于 2003 年 3 月 31 日，完成上述贷款抵押的 变更，如果到期不能完成，由此给国能集团造成的损失由中国节能承担”。至 2003 年 4 月 15 日上述担保除贷款企业用自身资产抵押外，其它均为辽宁节能投资控 股有限公司担保。辽宁节能投资控股有限公司的相关担保文件已交付办理银行 审批，有关公司担保关系的解除手续银行正在受理中。 债权、债务往来 项 目 企业名称 2002 年 12 月 31 日 备注 其它应收款 北海国投节能公司 15,000,000.00 重组补价款 其它应收款 深圳京能电讯科技有限公司 4,130,000.00 重组补价款 其它应付款 辽宁节能投资控股有限公司 894,100.00 借款 23 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）第三大股东“沈阳中成新技术开发有限公司”（持有我公司社会法人 股 3,182,400 股，占公司总股份的 2.51%）为“河北亚澳通讯电源有限公司”销 售代理商，代理销售公司的通讯电源产品，至报告期末欠我公司控股子公司应 收帐款 17,436,234.48 万元。河北亚澳通讯电源有限公司正在努力清收之中。 （四）公司或持有 5%以上股东在报告期内承诺事项 2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会通过的公司、公司 控股的子公司河北亚澳通讯电源有限公司与中国节能投资公司及其控制的关联 企业进行资产置换的议案，资产置换中拟置入的北京汇能亚澳通讯设备厂 14036 平方米的土地使用权，向中国建设银行北京分行顺义支行设置了抵押贷款 1300 万元，北京汇海威通讯技术有限公司为河北汇能电力电子有限公司 400 万元短 期借款提供担保，国能集团为辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 6000 万元短 期借款提供担保。中国节能投资公司已出具承诺：“不迟于 2003 年 3 月 31 日， 完成上述贷款抵押的变更，如果到期不能完成，由此给国能集团造成的损失由 中国节能承担”。 至 2003 年 4 月 15 日北京汇能亚澳通讯设备厂 14036 平方米的土地使用权 抵押贷款 1300 万元、北京汇海威通讯技术有限公司为河北汇能电力电子有限公 司 400 万元借款担保已找到担保方，正在办理转移担保关系的有关手续。公司 为辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司贷款担保中，除企业用自身资产抵押外， 其它均为辽宁节能投资控股有限公司担保。辽宁节能投资控股有限公司的相关 担保文件已交付办理银行审批，有关公司担保关系的解除手续银行正在受理中。 （五）公司聘任会计师事务所情况 2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会决定续聘辽宁天健 会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计事务所，向其支付审计报酬为 50 万元（含食宿交通费），辽宁天健会计师事务所有限公司已为公司连续提供了 10 年审计服务。 （六）中国证监会沈阳证券监管办 2002 年 10 月 28 日至 11 月 1 日对本公 司进行了巡回检查,并于 2002 年 11 月 13 日以沈证办上市字[2002]95 号文下达 了《关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司限期整改事项的通知》，公司 2002 年 12 月 11 日第四届董事会第十四次通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限 公司关于中国证监会沈阳证管办巡回检查发现问题的整改报告的公告》（2002 年 12 月 12 日刊登在《中国证券报》上），至 2003 年 2 月 28 日整改通知所提出 的整改意见已全部得到了落实。 十、财务报告 辽宁天健会计师事务所有限公司对公司 2002 年度的财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告，审计意见全文如下： 24 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 审 计 报 告 辽天会证审字（2003）339 号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并的资产 负债表、2002年度的利润及利润分配表，现金流量表及合并的现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：范广珣 中国.沈阳 2003年4月17日 中国注册会计师：徐晓昀 25 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 会计报表：（见附表） 会计报表附注 （一）公司的基本情况 辽宁国能集团（控股）股份有限公司（原铁岭精工集团股份有限公司）是 1993 年 3 月 30 日经辽宁省经济体制改革委员会批准，以原铁岭精工机器厂为 主要发起人，联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司（现更名为铁岭市资 金管理局）共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业，注册资本 3,984 万 元。1997 年 4 月经中国证券监督管理委员会批准公开发行人民币普通股 1,022 万股。发行后总股本为 5,006 万股;1997 年 5 月 20 日公司股票在上海证券交易 所上市。1997 年 8 月 25 日实施“每 10 股送 4 股转增 2 股”的分配方案，方案 实施后总股本为 80,095,964 股;1999 年 3 月 19 日实施“每 10 股送 2 股转增 1 股” 的分配方案，方案实施后总股本为 104,124,753 股;1999 年 10 月 28 日实施“每 10 股配 3 股”的配股方案，配股价格为 9.60 元/股，其中本公司第一大股东辽 宁节能投资控股有限公司以其所持有的河北亚澳通讯电源有限公司 75%的股权 和河北省香河华北致冷设备厂 95%的股权参与此次配股，方案实施后总股本为 126,819,142 股。 辽宁国能集团（控股）股份有限公司的国家股持有者— 铁岭市国有资产管 理局，于 1998 年 5 月 28 日第一次转让其持有的辽宁国能集团（控股）股份有 限公司国家股的部分股权 2,368 万股,受让方为辽宁节能投资控股有限公司,转让 价格为每股 2.20 元人民币.铁岭市国有资产管理局第一次转让股权后尚持有 848 万股。 铁岭市国有资产管理局于 1998 年 12 月 4 日第二次转让其持有的辽宁国能 集团（控股）股份有限公司国家股部分股权，受让方为辽宁节能投资控股有限 公司，转让价格为每股 2.20 元人民币.铁岭市国有资产管理局第二次转让股权后 持有 412 万股。 辽宁国能集团（控股）股份有限公司的法人股持有者— 辽宁信托投资公司 于 1998 年 12 月 4 日转让其持有的辽宁国能集团（控股）股份有限公司的部分 法人股 1,440 万股，受让方为辽宁节能投资控股有限公司，转让价格为每股 2.20 元人民币。 截止 1999 年 12 月 9 日，历经三次股权转让和两次分配及一次配股后，公 司的注册资本及股本达到了 126,819,142 股，主要股东持股情况为：辽宁节能投 资控股有限公司为 6,790.4 万股，持股比例为 53.54%；铁岭市国有资产管理局 为 659.2 万股，持股比例为 5.20%；铁岭市资金管理局为 208 万股持股比例为 1.64%。 1998 年 12 月 19 日经 1998 年第二次临时股东大会批准，“铁岭精工集团股 份有限公司”更名为“辽宁国能集团股份有限公司”。 2000 年 3 月 23 日经公司第三届董事会第六次会议审议通过利用自有资金 2,000 万元组建“天津国能科诺商用软件有限公司”和“北京国能富港科技有限 公司”、利用配股募集资金 3,000 万元组建“北京国能天恩科技有限公司”。 2000 年 4 月 25 日经公司 1999 年度股东大会审议通过了公司的注册地由铁 岭市银州区迁至沈阳市高新技术产业开发区的方案。 2000 年 7 月 1 日在铁岭设立全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公 司并在 2001 年 3 月 6 日经公司第三届董事会第九次会议审议通过。 经 2001 年 6 月 1 日召开的公司 2000 年度股东大会决议，公司名称变更为 26 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 “辽宁国能集团（控股）股份有限公司”，同时设立“辽宁国能集团（控股）股 份有限公司北京技术开发分公司”，并于 2001 年 6 月 18 日领取了营业执照。 2002 年 12 月 10 日,公司召开了 2002 年度第二次临时股东大会，通过了《公 司与中国节能投资公司、辽宁节能投资控股有限公司、河北汇能电力电子有限 公司、北海国投节能公司、深圳京能电讯科技有限公司和北京华林新型材料有 限公司进行资产置换的议案》；《公司与中国节能投资公司、河北汇能电力电子 有限公司进行资产置换的议案》； 《公司、公司控股子公司河北亚澳通讯电源有 限公司与北京汇能亚澳通讯设备厂进行资产置换的议案》。 根据上述资产置换协议，原全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公 司的股权减持为 19%，原控股子公司北京国能天恩科技有限公司的股权由 50% 减持为 19%，原控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司控股股权由 30.83% 增持到 95%，并新增控股子公司北京汇海威通信技术有限公司，其持股比例为 70%。原持股 75%的子公司铁岭帅英谷物干燥设备有限公司的股权全部置出。 公司经营范围:电子通讯产品；半导体材料及半导体致冷产品；核能检测设 备；干燥设备，一、二类压力容器，自动化立体库，种子、稻米加工设备等机 械产品。上述产品的设计、生产、销售、咨询、安装。节能环保产业、高新技 术产业、能源电力行业的项目投资开发；计算机软件技术、网络技术开发。 截止 2002 年 12 月 31 日公司拥有六家控股子公司：河北亚澳通讯电源有限 公司，占 92.36%股权；香河华北致冷设备有限公司，占 95%股权，天津国能科 诺商用软件有限公司，占 74%股权；铁岭精泰制米机械股份有限公司，占 50% 股权；北京汇海威通信技术有限公司，占 70%股权；北京国汇捷力电子技术有 限公司，占 95%股权。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关 规定。 2.会计年度 采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。 5.外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布 的市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布 的市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则 进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期 损益。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般指从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全 27 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣 告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为 应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面 价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金 额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价 准备。短期投资跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 8．坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 无法收回的款项；债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可 能性极小的款项。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法：采用余额百分比法计提坏账准备，其中：应收账 款按期末余额的 8%计提，其它应收款按期末余额的 5%计提，对于确有证据表 明确实全部或部分无法收回的应收款项，可以按损失金额提取坏账准备。 9.存货核算方法 (1)存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗 品、包装物、委托加工物资等。 (2)存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采 用加权平均法核算。 (3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存 制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入相 关产品的成本费用。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存 货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价 格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存 货跌价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变 现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资 各方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%) 以下，或虽超过 20％，但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响 的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%） 以上或虽不足 50％（含 50%）但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法 核算，并合并会计报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。 (2)股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销，合同规定投资期限的 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过 10 年摊销，贷方 差额按不低于 10 年摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部 价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初 始成本入账。以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 28 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 (4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价 值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入 当期损益。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的确认标准：使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机 械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营 主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作 为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。 (3)固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法：采用年限平均法。 各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下： 类 别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋、建筑物 3% 30—40 年 3.23—2.43% 机器设备 3% 10 年 9.70% 运输工具 3% 8年 12.12% 电子设备 10% 5— 10 年 18.00%-9.00% 其它 10% 5年 18.00% (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面 价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计 入当期损益。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实 际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法 ：公司至少于每年年度终了， 对在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且 给公司带来的经济利益具有重大的不确定性；或长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则 计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款 费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在 所购建的固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资 产的价值；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直 接计入财务费用。 (2)资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起， 至所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产 的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 29 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资本化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预 定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 (3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至 当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 14.无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (2)无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限， 或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过 10 年确定， 并在确定的年限内分期平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使 其为公司创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余 摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用 价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额 低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产 计提，并计入当期损益。 涉及以上资产减值准备的各项资产处置时，根据公司管理权限和审批权 限，经批准后直接冲销相关各项资产的减值准备。 15.长期待摊费用核算方法 (1)摊销方法：在受益期内平均摊销。 (2)摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营 的当月一次性计入损益。 16.收入的确认原则 (1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不 再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经 济利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收 入的实现。 (2)提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确 认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额 能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18.合并财务报表的编制方法 (1)财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有 50%（不 含 50%）以上有表决权股份的单位，或虽不足 50%（含 50%）但对其有实质控 制权的子公司纳入合并财务报表编制范围。 (2)编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的 规定，以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依 据，在抵销重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上，编制财务报表。 （三）税项及附加 1.增值税：粮食干燥机、清选机等农机产品销售执行 13%税率;其他销售执 30 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 行 17%税率。 2.营业税：按税法规定 3%或 5%税率缴纳。 3.城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的 7%、3%计算缴纳。 4.费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有 关规定计入当期损益。 5.企业所得税：本公司由辽宁省科学技术厅认定为高新技术企业，执行 15% 的所得税税率。控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司、天津国能科诺商用软 件有限公司所得税税率为 15%，现正处于减半征收期。控股子公司北京国汇捷 力电子技术有限公司、北京汇海威通信技术有限公司现正处于企业所得税免征 期。其余控股子公司企业所得税税率均为 33%。 （四）控股子公司及合营企业 1.控股子公司 河北亚澳通讯电源有限公司，注册资本为 7200 万元人民币，注册地在河北 省石家庄市，主要生产和销售通讯电源设备。本公司持股 92.36%。 香河华北致冷设备有限公司，注册资本为 1,238.08 万元人民币，注册地在 河北省香河县,主要生产半导体致冷器件及应用整机产品、特种安全玻璃、电器 控制柜、纯净水。本公司持股 95%。 天津国能科诺商用软件有限公司，注册资本为 1,350 万元人民币, 注册地在 天津市,该公司主营技术开发、咨询、服务、转让（电子与信息、机电一体化、 新材料的技术及产品）、计算机及外围设备、文化办公机械批发兼零售。本公司 持股 74%。 北京国汇捷力电子技术有限公司，注册资本为 1,200 万元人民币，注册地在 北京市，主要从事家用变频调速器的生产和销售。本公司持股 95%。 北京汇海威通信技术有限公司，注册资本为 1,660 万元人民币，注册地在北 京市，该公司主营毫米波部件，微波通信技术产品；提供产品的技术咨询、维 修；销售自产产品。本公司持股 70%。 铁岭精泰制米机械股份有限公司，注册资本为 1,088 万元人民币，注册地在 辽宁省铁岭市，主营种子加工设备、稻米加工设备，上述产品的设计、咨询、 安装。本公司持股 50%。 上述六家子公司均在本公司合并会计报表范围之内。 2.非控股的合营企业 北京中科软件华企信息技术有限公司，原为我公司投资 1,000 万元控股 50% 的子公司北京国能富港科技有限公司。2001 年中科软件集团有限公司对该公司 增资 3,000 万元，使注册资本由 2,000 万元达到 5,000 万元。注册地在北京市， 主营计算机及外围设备、电子商务；系统集成项目的开发、销售、咨询、服务； 电脑技术和办公自动化的技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服 务；交电、机电设备；信息咨询和服务。本公司持股 20%。 精工集团靖江天达有限公司。是本公司投资 146 万元人民币，与江苏天达 集团公司合资组建的合资公司。注册资本为 1,826 万元人民币，注册地在江苏 省靖江市，生产、销售各类干燥设备。本公司持股 8%。 铁岭精达食品有限公司。是本公司投资 126 万元人民币，与香港通达机械 有限公司等三方组建的合资企业。注册资本为 630 万元人民币，注册地在铁岭 市银州区，生产、销售“岭秀”牌系列方便面。本公司持股 20%。 31 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司，注册资本为 8,880 万元人民币，注册 地在辽宁铁岭市，主营干燥设备、一二类压力容器、自动化立体仓库、种子、 稻米加工设备等机械产品，以及上述产品的设计、生产、销售、咨询、安装。 本公司 2002 年 12 月起持股 19%。 北京国能天恩科技有限公司，注册资本为 6,000 万元人民币，注册地在北 京市，主营技术开发、转让、咨询、服务、培训。销售开发后的产品;计算机硬 件及外围设备、计算机系统集成、安防工程、智能楼宇、综合布线、通讯、电 子产品。本公司 2002 年 12 月起持股 19%。 上述公司会计报表不在合并范围之内。 （五）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 49,436.86 105,449.15 银行存款 98,652,967.13 51,066,047.78 合 计 98,702,403.99 51,171,496.93 2.短期投资 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其它投资 230,657.87 0.00 0.00 0.00 合 计 230,657.87 0.00 0.00 0.00 3.应收票据 出票单位 期初数 出票日期 到期日 金额 北京世纪房地产公司 1,080,000.00 2001-9-30 2002-3-30 福建新华都百货有限责任公司 2002-10-11 2003-01-11 100,000.00 大连冷冻机股份有限公司 2002-09-05 2003-03-05 200,000.00 大连重型机械进出口有限公司 2002-08-05 2003-02-05 200,000.00 烟台市众惠家电有限公司 2002-07-15 2003-01-15 50,000.00 临汾市尧都区大地电器有限公司 2002-08-05 2003-02-05 150,000.00 合 计 1,080,000.00 700,000.00 4.应收股利 单 位 名 称 期初数 期末数 北京国能天恩科技有限公司 0.00 1,200,000.00 5.应收账款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 期末数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 123,455,257.03 60.62% 9,876,420.56 68,242,374.49 64.72% 5,459,389.96 1--2年 51,253,245.83 25.17% 4,100,259.67 22,500,211.78 21.34% 1,800,016.94 2--3年 8,961,733.18 4.40% 716,938.65 8,430,318.40 7.99% 674,425.48 3年以上 19,969,531.34 9.81% 2,101,941.71 6,272,686.15 5.95% 696,687.50 合计 203,639,767.38 100.00% 16,795,560.59 105,445,590.82 100.00% 8,630,519.88 （1）应收账款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 （2）应收账款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计 32 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 42,356,949.86 元，占应收账款比例为 40.17%。 6.其它应收款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 期末数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 54,624,548.67 69.90% 3,207,267.27 27,844,986.81 63.49% 632,249.35 1--2年 14,797,036.52 18.94% 739,861.83 2,040,941.63 4.65% 102,116.45 2--3年 477,240.82 0.61% 23,862.03 3,512,684.46 8.01% 105,634.22 3年以上 8,242,278.59 10.55% 2,002,691.02 10,459,606.66 23.85% 2,400,901.32 合计 78,141,104.60 100.00% 5,973,682.15 43,858,219.56 100.00% 3,240,901.34 （1）其它应收款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （2）其它应收款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计 27,177,388.00 元，占其它应收款比例为 61.97%。 7.预付账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 12,316,199.03 4,154,754.33 1-2年 7,465,524.18 212,125.51 合计 19,781,723.21 4,366,879.84 预付账款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 8.应收补贴款 项 目 期初数 期末数 应收补贴款 209,080.50 227,990.95 应收补贴款期末数是控股子公司香河华北致冷设备有限公司应收出口退税 款。 9.存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 32,111,010.48 1,412,566.23 20,512,027.10 310,070.46 低值易耗品 750,993.56 226,711.82 442,060.59 0.00 在产品 19,061,795.15 1,774,341.65 9,862,488.56 0.00 库存商品 102,566,447.43 2,043,681.05 38,419,145.86 0.00 分期收款发出商品 4,936,696.59 0.00 28,500,154.57 0.00 委托加工物资 17,173.09 0.00 0.00 0.00 合 计 159,444,116.30 5,457,300.75 97,735,876.68 310,070.46 10.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 待抵扣进项税额 70,948.09 608,892.55 58,915.38 620,925.26 0.00 报刊费 34,428.74 0.00 29,857.47 4,571.27 0.00 房租 12,666.68 69,452.00 0.00 26,600.34 55,518.34 软件评估费 12,500.02 0.00 0.00 12,500.02 0.00 法律顾问费 12,500.02 18,000.00 0.00 21,500.02 9,000.00 管理软件 57,850.00 0.00 0.00 57,850.00 0.00 其它 127,679.71 69,767.27 0.00 176,783.73 20,663.25 合 计 328,573.26 766,111.82 88,772.85 920,730.64 85,181.59 33 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 待摊费用中本期转出数为资产重组后已不在合并报表范围内的公司 11 月末 尚未摊销的费用。 11.长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 66,264,780.60 1,260,000.00 20,887,707.86 7,022,152.32 80,130,336.14 1,260,000.00 12.固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋、建筑物 63,015,293.03 22,978,780.28 37,763,833.65 48,230,239.66 机器设备 80,947,950.76 31,960,977.36 59,727,709.58 53,181,218.54 运输设备 8,703,958.03 3,776,579.48 4,750,382.48 7,730,155.03 电子设备 8,537,583.39 9,129,516.12 3,587,515.45 14,079,584.06 其它 1,746,569.33 490,300.64 168,465.00 2,068,404.97 合 计 162,951,354.54 68,336,153.88 105,997,906.16 125,289,602.26 固定资产本年减少数中含经资产置换协议后，不在合并报表范围内的子公 司（辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司、北京国能天恩科技有限公司）11 月 末资产原值，减少金额为：94,215,168.84 元。 (2)固定资产累计折旧 项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋、建筑物 8,545,363.61 1,390,802.92 6,909,160.79 3,027,005.74 机器设备 29,138,833.84 5,483,223.72 24,486,404.07 10,135,653.49 运输设备 3,153,641.10 1,110,321.47 2,900,360.81 1,363,601.76 电子设备 3,414,039.49 1,915,261.61 2,364,610.06 2,964,691.04 其它 599,162.73 249,141.22 34,596.90 813,707.05 合 计 44,851,040.77 10,148,750.94 36,695,132.63 18,304,659.08 固定资产减值准备 10,349,632.95 1,529,740.73 固定资产净额 107,750,680.82 105,455,202.45 固定资产累计折旧本年减少数中含经资产置换协议后，不在合并报表范围 内公司（辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司、北京国能天恩科技有限公司）11 月末固定资产累计折旧，减少金额为：33,504,353.99 元。 13.在建工程 本期转入固 工程项目名称 期初数 本期增加 其它减少数 期末数 资金来源 定资产数 种子加工设备 350,000.00 0.00 0.00 350,000.00 0.00 自筹 半导体致冷设备技改 317,593.47 1,084,189.73 91,429.64 0.00 1,310,353.56 自筹 老化间 0.00 308,630.16 0.00 0.00 308,630.16 自筹 自动化立体库 0.00 4,596,238.45 4,592,978.05 0.00 3,260.40 自筹 智能老化间 0.00 166,479.75 0.00 0.00 166,479.75 自筹 合 计 667,593.47 6,155,538.09 4,684,407.69 350,000.00 1,788,723.87 在建工程本年其它减少数为已不在合并报表范围内的辽宁国能集团铁岭精 工机械有限公司 11 月末在建工程余额。 年末在建工程不存在帐面价值高于可收回金额情况，故未计提在建工程减 34 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 值准备。 14.无形资产 项 目 原始金额 期初价值 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 入股土地使用权 10,292,737.37 6,197,943.53 6,792,147.67 3,135,151.37 186,198.43 9,668,741.40 出让金土地使用权 405,927.00 0.00 397,657.78 8,269.22 0.00 专有技术使用权 23,844,657.15 23,844,657.15 11,070,303.50 16,463,825.39 4,131,410.12 14,319,725.14 合 计 34,137,394.52 30,448,527.68 17,862,451.17 19,996,634.54 4,325,877.77 23,988,466.54 无形资产中本期转出数为资产重组后已不在合并报表范围内的子公司 11 月 末尚未摊销的无形资产摊余价值。 年末无形资产不存在帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减 值准备。 15.长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 70,514.44 853,201.73 0.00 77,355.73 846,360.44 模具工装费用 107,103.18 0.00 0.00 71,402.04 35,701.14 房屋使用权 5,612,931.79 0.00 0.00 5,612,931.79 0.00 房屋装修费 1,493,966.23 0.00 1,149,346.78 344,619.45 0.00 大修理支出 83,771.40 0.00 0.00 83,771.40 0.00 用电使用权 100,800.00 0.00 0.00 50,400.00 50,400.00 软件检测 0.00 155,389.00 0.00 25,898.20 129,490.80 其它 17,179.47 13,500.00 0.00 11,861.89 18,817.58 合 计 7,486,266.51 1,022,090.73 1,149,346.78 6,278,240.50 1,080,769.96 长期 待摊费用中本期转出数为资产重组后已不在合并报表范围内的子公司 11 月 末尚未摊销的费用。 16.短期借款（单位：万元） 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 14,188.00 3,050.00 抵押借款 511.70 1,100.00 合 计 14,699.70 4,150.00 期末抵押借款 1100 万元的抵押物是控股子公司香河华北致冷设备有限公司 的土地使用权（帐面价值 287 万元）、房屋（帐面价值 2184 万元）。 17.应付票据 票据种类 期初数 期未数 备注 银行承兑汇票 28,096,775.02 7,288,110.00 应付票据期末为控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司和北京国汇捷力电 子技术有限公司的应付款项，本会计年度没有到期的应付款项。 18.应付账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 51,799,909.76 29,841,551.82 1-2年 1,730,770.29 1,895,977.80 2-3年 4,177,416.78 135,711.96 3年以上 1,711,122.38 357,157.77 合计 59,419,219.21 32,230,399.35 35 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （1）应付账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）无账龄超过 3 年以上的大额应付账款。 19.预收账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 6,453,065.32 2,285,919.38 1-2年 69,910.82 0.00 2-3年 21,000.00 8,500.00 3年以上 1,275,128.11 0.00 合计 7,819,104.25 2,294,419.38 预收货款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 20.应付工资 项 目 期初数 期末数 应付工资 1,609,998.79 1,200,900.89 21.应付福利费 项 目 期初数 期末数 应付福利费 19,443,354.45 15,422,531.29 22.应付股利 单 位 名 称 期初数 期末数 辽宁节能投资控股有限公司 2,728,871.01 2,629,498.23 RT公司 93,232.83 93,232.83 其它投资者 2,371,451.63 31,200.00 合 计 5,193,555.47 2,753,931.06 23.应交税金 税 种 期初数 期末数 增值税 6,301,256.37 477,095.99 营业税 473,108.50 399,512.02 城建税 936,606.03 49,587.01 企业所得税 1,624,345.79 -198,243.38 个人所得税 377,701.65 191,751.43 车船使用税 3,532.00 49,823.91 合 计 9,716,550.34 969,526.98 24.其他应交款 项 目 期初数 期末数 其它应交款 471,892.65 24,472.18 25.其他应付款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 14,869,945.21 22,819,254.05 1-2年 664,220.93 3,194,896.83 2-3年 2,745,933.96 472,378.28 3年以上 1,107,116.48 779,954.41 合计 19,387,216.58 27,266,483.57 其他应付款均无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 36 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 26.预提费用 项 目 期初数 期末数 材料费 2,404,713.99 0.00 利息 0.00 505,421.84 房租 782,376.38 1,947,135.14 水电费 94,417.09 263,495.24 生产许可费 0.00 561,751.42 培训费 0.00 827,720.00 合 计 3,281,507.46 4,105,523.64 27.长期借款 (单位：万元) 贷款单位 期初数 币种 借款条件 期末金额 铁岭工行 293.00 人民币 担保 铁岭农行 260.20 人民币 担保 河北石家庄建行新西支行 人民币 担保 5,000.00 合计 553.20 5,000.00 28.专项应付款 项 目 期初数 期末数 科技拨款 3,308.69 53,308.69 期末专项应付款是地方科技部门拨入的科技开发费。 29.递延税款贷项 项 目 期初数 期末数 递延税款贷项 5,992.14 5,992.14 递延税款贷项为接受捐赠非现金资产未来应交所得税。 30.资本公积金 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 211,333,172.26 211,333,172.26 接受捐赠非现金资产准备 7,042.47 7,042.47 股权投资准备 13,976.19 100,869.17 114,845.36 0.00 拨款转入 318,360.01 318,360.01 其它资本公积 988,114.67 262,027.53 1,250,142.20 合 计 212,660,665.60 362,896.70 114,845.36 212,908,716.94 31.股本（股） 37 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本次变动增减(+,-) 项 目 期初数 期末数 送股 配股 其它 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 6,592,000.00 6,592,000.00 境内法人持有股份 2,080,000.00 2,080,000.00 境外法人持有股份 其他 小计 8,672,000.00 8,672,000.00 2、非发起人股份 国家拥有股份 国有法人拥有股份 67,904,000.00 67,904,000.00 境内法人持有股份 3,702,400.00 3,702,400.00 境外法人持有股份 内部职工股 小计 71,606,400.00 71,606,400.00 3、优先股或其他 合计 80,278,400.00 80,278,400.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 46,540,742.00 46,540,742.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、公司职工股上市 已流通股份合计 46,540,742.00 46,540,742.00 三、股份总额 126,819,142.00 126,819,142.00 32.盈余公积金 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,965,524.36 332,175.10 0.00 10,297,699.46 公益金 6,978,032.70 166,087.54 448,897.92 6,695,222.32 合 计 16,943,557.06 498,262.64 448,897.92 16,992,921.78 本年盈余公积金减少数为子公司河北亚澳通讯电源有限公司根据河北省石 家庄当地税务局批准用公益金交纳再就业基金。 33.未分配利润 项 目 上年结转数 本期实现数 本期提取数 本期分配数 期末未分配数 未分配利润数 -5,903,024.11 -45,816,697.55 498,262.64 0.00 -52,217,984.30 34.财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 10,690,185.99 14,134,764.37 减：利息收入 985,558.29 667,984.90 其他 72,081.53 67,984.27 合计 9,776,709.23 13,534,763.74 38 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 35.其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期数 销售材料 1,103,542.20 257,555.73 技术服务收入 923,617.02 877,711.63 资金占用费 1,267,018.00 3,603,212.61 其他 207,691.35 739,159.87 合 计 3,501,868.57 5,477,639.84 36.投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股权投资差额摊销 -6,668,218.40 -6,179,458.36 合营企业损益等 -2,217,886.45 83,442.23 合 计 -8,886,104.85 -6,096,016.13 37.补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 返还软件企业增值税 1,111,000.13 2,292,876.78 返还软件企业所得税 520,214.91 返还企业营业税 90,000.00 返还企业其它税费 12,137.50 合 计 1,733,352.54 2,292,876.78 38.营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 120.00 1,476.00 赔偿金收入 22,565.00 19,918.60 处理固定资产净收益 339,283.30 97,289.41 其他 344,594.51 110,192.44 合计 706,562.81 228,876.45 39.营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产净损失 586,549.47 510,575.32 债务重组损失 5,642.02 16,869.41 罚款 1,005.05 23,721.12 违约赔偿金 23,714.14 0.00 其他 17,095.58 45,799.12 合 计 634,006.26 596,964.97 （六）母公司会计报表主要项目注释 1.主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 技术转让收入 0.00 3,900,000.00 技术服务收入 1,800,000.00 7,200,000.00 其它 0.00 3,100,000.00 合计 1,800,000.00 14,200,000.00 39 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2.主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 技术转让 0.00 488,519.68 技术服务 20,364.28 1,780,979.43 其它 0.00 356,115.13 合计 20,364.28 2,625,614.24 3.长期股权投资 （1）长期股权投资及收益 重组后公司股权未减少的子公司长期股权投资成本及收益情况 被投资单位名称 股权比例 投资成本 本期投资收益 年末投资收益余额 河北亚澳通讯电源有限公司 92.36% 63,832,891.96 -8,639,338.64 -1,940,764.85 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 21,662,368.69 3,321,750.91 4,057,365.93 天津国能科诺商用软件有限公司 74.00% 10,000,000.00 -6,701,136.87 -4,936,252.14 北京国汇捷力电子技术有限公司 95.00% 6,740,653.95 -1,628,956.54 -116,876.13 北京汇海威通信技术有限公司 70.00% 6,087,339.22 -174,884.89 -174,884.89 铁岭精泰制米机械股份有限公司 50.00% 5,440,000.00 -350,844.49 -2,519,108.31 北京润达丰科技有限公司 30.00% 1,500,000.00 -407,511.98 -407,511.98 铁岭精达食品有限公司 20.00% 1,260,000.00 0.00 0.00 北京中科软件华企信息技术有限公司 20.00% 10,000,000.00 8,759.25 79,182.24 精工集团靖江天达有限公司 8.00% 1,460,000.00 0.00 0.00 合 计 127,983,253.82 -14,572,163.25 -5,958,850.13 ①经公司资产重组后，控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司控股股 权由 30.83%变更为 95%，重组前 1-11 月投资收益-1,512,080.41 元冲减该公司投 资成本。 ②重组后公司减少控股股权的子公司的股权比例、投资收益及长期股权投 资成本情况 重组前股 重组后股 被投资单位名称 本期投资收益 期末投资成本 权比例 权比例 北京国能天恩科技有限公司 50.00% -4,064,277.83 9,328,398.56 19.00% 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 100.00% -14,002,277.33 12,027,407.00 19.00% 合 计 -18,066,555.16 21,355,805.56 （2）长期股权投资差额 单位名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 河北亚澳通讯电源有限公司 51,784,448.84 0.00 6,567,218.02 45,217,230.82 香河华北致冷设备有限公司 1,358,965.09 0.00 61,138.26 1,297,826.83 北京国汇捷力电子技术有限公司 0.00 -654,343.40 -5,452.86 -648,890.54 北京汇海威通信技术有限公司 0.00 -991,569.87 -8,263.08 -983,306.79 北京国能科诺商用软件有限公司 53,578.06 0.00 53,578.06 0.00 合 计 53,196,991.99 -1,645,913.27 6,668,218.40 44,882,860.32 （3）长期股权投资准备 单位名称 期初数 期末数 天津国能科诺商用软件有限公司 318,360.01 318,360.01 铁岭精泰制米机械股份有限公司 7,042.47 7,042.47 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 13,976.19 0.00 合 计 339,378.67 325,402.48 40 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （4）长期投资减值准备 单位名称 期初数 期末数 铁岭精达食品有限公司 1,260,000.00 1,260,000.00 （七）分行业资料 1.主营业务收入 2002年 2001年 产品行业名称 销售金额 占总收入比例 销售金额 占总收入比例 电子及通讯产品 74,062,465.85 39.86% 114,119,594.49 41.23% 软件及系统集成 33,090,102.04 17.81% 76,337,067.27 27.58% 半导体致冷产品 42,413,523.29 22.83% 51,801,479.14 18.71% 机械制造产品 36,250,438.92 19.50% 34,543,999.66 12.48% 销售收入合计 185,816,530.10 100.00% 276,802,140.56 100.00% 2.主营业务成本 2002年 2001年 产品行业名称 占总收入 占总收入 销售金额 销售金额 比例 比例 电子及通讯产品 52,941,471.22 39.18% 71,101,564.02 40.29% 软件及系统集成 27,697,469.88 20.50% 48,295,942.97 27.36% 半导体致冷产品 26,233,933.03 19.42% 31,058,096.47 17.60% 机械制造产品 28,249,975.52 20.90% 26,040,462.64 14.75% 销售收入合计 135,122,849.65 100.00% 176,496,066.10 100.00% （八）关联方关系及其交易 1.关联方关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国节能投资公司 北京市 投资管理 母公司的母公司 国有独资公司 杨新成 辽宁节能投资控股有限公司 辽宁省沈阳市 投资管理 母公司 有限责任公司 陈津恩 河北亚澳通讯电源有限公司 河北省石家庄市 电子产品 子公司 中外合作 韩直 香河华北致冷设备有限公司 河北省香河县 致冷产品 子公司 有限责任公司 迟庆余 天津国能科诺商用软件有限公司 天津市 软件开发 子公司 有限责任公司 韩直 北京国汇捷力电子技术有限公司 北京市 电子产品 子公司 有限责任公司 张秦生 北京汇海威通信技术有限公司 北京市 电子产品 子公司 有限责任公司 张秦生 铁岭精泰制米机械股份有限公司 辽宁省铁岭市 制米机械 子公司 股份有限公司 迟庆余 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 金额单位：万元 41 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国节能投资公司 522,175.00 522,175.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 30,000.00 河亚澳通讯电源有限公司 350.00 6,850.00 7,200.00 香河华北致冷设备有限公司 1,238.08 1,238.08 天津国能科诺商用软件有限公司 1,350.00 1,350.00 北京国汇捷力电子技术有限公司 1,200.00 1,200.00 北京汇海威通信技术有限公司 1,660.00 1,660.00 铁岭精泰制米机械股份有限公司 1,088.00 1,088.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 计量单位：万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 辽宁节能投资控有限公司 6,790.40 53.54% 6,790.40 53.54% 河北亚澳通讯电源有限公司 262.50 75.00% 6387.42 17.36% 6,649.92 92.36% 香河华北致冷设备有限公司 632.70 95.00% 543.48 95.00% 1,176.18 95.00% 天津国能科诺商用软件有限公司 1,000.00 74.00% 1,000.00 74.00% 北京国汇捷力电子技术有限公司 370.00 30.83% 770.00 64.17% 1,140.00 95.00% 北京汇海威通信技术有限公司 0.00 0.00% 1,162.00 95.00% 1,162.00 95.00% 铁岭精泰制米机械股份有限公司 544.00 50.00% 544.00 50.00% 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 8,880.00 100.00% 7,677.59 81.00% 1,202.41 19.00% 北京国能天恩科技有限公司 6,000.00 50.00% 4,860.00 81.00% 1,140.00 19.00% 铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 240.50 75.00% 240.50 75.00% 0.00 0.00% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质: 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 北海国投节能公司 广西北海市 投资管理 同受一方控制 有限责任公司 深圳京能电讯科技有限公司 广东省深圳市 电子通讯 同受一方控制 有限责任公司 2.关联方往来 金额单位：元 项 目 企业名称 2002年12月31日 备注 其它应收款 北海国投节能公司 15,000,000.00 重组补价款 其它应收款 深圳京能电讯科技有限公司 4,130,000.00 重组补价款 其它应付款 辽宁节能投资控股有限公司 894,100.00 借款 3.关联方交易 （1）关联交易各方的法定名称及简称 中国节能投资公司（以下简称“中国节能”）、河北亚澳通讯电源有限公司 （以下简称“亚澳电源”）、北京国汇捷力电子技术有限公司(以下简称”国汇捷 力”)、辽宁节能投资控股有限公司(以下简称”辽宁节能”)和北京汇能亚澳通讯设 备厂（以下简称“北京亚澳”）。 （2）关联交易标的物基本情况 ①亚澳电源有与中国节能发生的关联交易 亚澳电源与中国节能于 2001 年签署了六份电源系统销售合同。标的物已于 2001 年交付用户实际使用，由于采取分期收款的形式确认收入，2002 年确认了 3,432,050.60 元收入，还有 1,187,705.09 元合同额尚未确认收入。 ②亚澳电源与北京亚澳发生的关联交易 10,496,327.08 元 A.亚澳电源租赁北京亚澳位于北京市顺义区林河工业区的厂房 7392.53 平 42 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 方米，食堂公摊面积 914.7 平方米。2002 年房租和物业费 4,409,968.56 元。 B.亚澳电源向北京亚澳出售网络产品所用原材料 5,279,802.45 元。 C.北京亚澳向亚澳电源出售车辆和仪器设备 1,131,978.33 元。 D.亚澳电源向北京亚澳出售仪器设备 42,075.12 元。 ③国汇捷力与辽宁节能发生的关联交易 国汇捷力委托辽宁节能采购 500 万元仪器设备等。 ④国汇捷力与北京亚澳发生的关联交易 A.国汇捷力租赁北京亚澳位于北京市顺义区林河工业区的厂房 2575.82 平 方米，食堂公摊面积 123.9 平方米。2002 年房租和物业费 1,466,456.64 元 B.国汇捷力购买北京亚澳仪器设备和车辆 183,857.36 元 C.国汇捷力为北京亚澳加工网络产品，加工费 40 万元 （3）交易定价原则 ①亚澳电源向中国节能销售电源系统按节能公司对外市场销售价格扣除 2% 代理费后定价。 ②亚澳电源和国汇捷力租赁北京亚澳房屋房租和物业费由双方协商定价， 厂房租金，每日 1.5 元/平方米；食堂公摊面积租金，每日 1 元/平方米。 ③亚澳电源向北京亚澳出售原材料按采购价格加收 5%管理费定价。 ④亚澳电源向北京亚澳出售仪器设备按固定资产净值定价。 ⑤亚澳电源和国汇捷力购买北京亚澳车辆和仪器设备按固定资产净值定 价。 ⑥国汇捷力委托辽宁节能采购，原材料以代购原材料的进价加 1.5%的仓储 管理费定价，半成品加 10%定价，仪器设备以固定资产净值为基础定价。 ⑦国汇捷力为北京亚澳加工产品，加工费按加工产品的生产成本加平均毛 利率 15%定价。 （九）或有事项 本公司原控股子公司北京国能天恩科技有限公司原股东作为入股的房屋使 用费 654 万元所指的房屋由于市政规划而拆除，政府补偿 130 万元，剩余未摊 销的 448 万元该公司将向以此房屋使用费出资的股东追索该部分损失。 （十）承诺事项 截止报表日止，本公司不存在重大对外承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 截止报表日止，本公司不存在重大资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 本公司 2002 年 12 月 10 日召开 2002 年第 2 次临时股东大会，通过了如下 议案： 一.通过了《公司与中国节能投资公司、辽宁节能投资控股有限公司、河北 汇能电力电子有限公司、北海国投节能公司、深圳京能电讯科技有限公司和北 京华林新型材料有限公司进行资产置换的议案》。 43 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二.通过了《公司与中国节能投资公司、河北汇能电力电子有限公司进行资 产置换的议案》。 三.通过了《公司、公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司与北京汇能 亚澳通讯设备厂进行资产置换的议案》。 根据上述资产置换协议，本公司对原全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机 械有限公司的股权减持为 19%、对原控股子公司北京国能天恩科技有限公司的 股权由原来的 50%减持为 19%、对原控股 75%的子公司铁岭帅英谷物干燥设备 有限公司的股权全部置出；对原控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司控 股股权由原来的 30.83%增持到 95%；新增控股子公司北京汇海威通信技术有限 公司，对其控股比例为 70%。 上述资产置换交接手续于 2002 年 12 月 10 日签署完毕，涉及资产置换中的 资产过户手续正在办理之中。 关联股东中国节能投资公司的子公司北海国投节能公司应支付的资产重组 价款 1,500 万元已于 2003 年 1 月 10 日汇入本公司账户。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 文件存放地点：北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 8 楼公司董事会秘书 处 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 董事长：郑朝晖 2003 年 4 月 17 日 44 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 (一 ) 2002年12月 31日 会企 01表 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单 位:元 合并 母公司 资 产 行次 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 01 51,171,496.93 98,702,403.99 33,383,046.40 63,817,827.85 短期投资 2 02 230,657.87 230,657.87 应收票据 3 03 700,000.00 1,080,000.00 应收股利 4 04 1,200,000.00 9,784,883.83 4,403,844.65 应收利息 5 应收账款 6 05 96,815,070.94 186,844,206.79 1,380,000.00 其他应收款 7 06 40,617,318.22 72,167,422.45 30,554,261.00 97,432,774.21 预付账款 8 07 4,366,879.84 19,781,723.21 应收补贴款 9 08 227,990.95 209,080.50 存 货 10 09 97,425,806.22 153,986,815.55 待摊费用 11 10 85,181.59 328,573.26 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 292,609,744.69 533,330,883.62 73,722,191.23 167,265,104.58 长期投资: 长期股权投资 15 11 78,870,336.14 65,004,780.60 187,328,472.05 246,639,478.82 长期债权投资 16 长期投资合计 17 78,870,336.14 65,004,780.60 187,328,472.05 246,639,478.82 其中:合并价差 18 固定资产: 固定资产原价 19 12 125,289,602.26 162,951,354.54 50,428,229.62 3,317,990.38 减:累计折旧 20 12 18,304,659.08 44,851,040.77 396,356.45 295,226.00 固定资产净值 21 12 106,984,943.18 118,100,313.77 50,031,873.17 3,022,764.38 减：固定资产减值准备 22 12 1,529,740.73 10,349,632.95 固定资产净额 23 12 105,455,202.45 107,750,680.82 50,031,873.17 3,022,764.38 工程物资 24 在建工程 25 13 1,788,723.87 667,593.47 166,479.75 固定资产清理 26 固定资产合计 27 107,243,926.32 108,418,274.29 50,198,352.92 3,022,764.38 无形资产及其他资产: 无形资产 28 14 23,988,466.54 30,448,527.68 6,792,147.67 长期待摊费用 29 15 1,080,769.96 7,486,266.51 其他长期资产: 30 无形资产及其他资产合计 31 25,069,236.50 37,934,794.19 6,792,147.67 - 递延税项: 递延税款借项 32 资产总计 33 503,793,243.65 744,688,732.70 318,041,163.87 416,927,347.78 单位负责人：郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 45 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 (二 ) 2002年12月31日 会企01表 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位 :元 注 释 合并 母公司 负债及股东权益 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 34 16 41,500,000.00 146,997,000.00 10,000,000.00 65,000,000.00 应付票据 35 17 7,288,110.00 28,096,775.02 应付账款 36 18 32,230,399.35 59,419,219.21 16,000.00 16,000.00 预收账款 37 19 2,294,419.38 7,819,104.25 应付工资 38 20 1,200,900.89 1,609,998.79 应付福利费 39 21 15,422,531.29 19,443,354.45 739,753.05 367,274.13 应付股利 40 22 2,753,931.06 5,193,555.47 31,200.00 1,012,800.00 应交税金 41 23 969,526.98 9,716,550.34 72,166.86 514,899.24 其他应交款 42 24 24,472.18 471,892.65 18,336.08 其他应付款 43 25 27,266,483.57 19,387,216.58 4,754,768.14 4,204,005.40 预提费用 44 26 4,105,523.64 3,281,507.46 742,320.00 442,320.00 预计负债 45 一年内到期的长期负债 46 46,000,000.00 其他流动负债 47 流动负债合计 48 135,056,298.34 347,436,174.22 16,356,208.05 71,575,634.85 长期负债: 长期借款 49 27 50,000,000.00 5,532,000.00 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 28 53,308.69 3,308.69 其它长期负债 53 长期负债合计 54 50,053,308.69 5,535,308.69 - - 递延税项: 递延税款贷项 55 29 5,992.14 5,992.14 负债合计 56 185,115,599.17 352,977,475.05 16,356,208.05 71,575,634.85 少数股东权益(合并报表填列 57 14,174,848.06 41,190,917.10 股东权益: 股本 58 31 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 减：已归还投资 59 股本净额 60 31 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 资本公积 61 30 212,908,716.94 212,660,665.60 212,908,716.94 212,660,665.60 盈余公积 62 32 16,992,921.78 16,943,557.06 13,448,484.16 13,897,382.08 其中:公益金 63 6,695,222.32 6,978,032.70 4,632,460.70 4,632,460.70 未分配利润 64 33 -52,217,984.30 -5,903,024.11 -51,491,387.28 -8,025,476.75 外币报表折算差额 65 其他权益 66 股东权益合计 67 304,502,796.42 350,520,340.55 301,684,955.82 345,351,712.93 负债及股东权益总计 68 503,793,243.65 744,688,732.70 318,041,163.87 416,927,347.78 单位负责人：郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 46 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 2002年度 会 企02表 编制单位：辽宁国能集团(控股 )股份有限公司 单位：元 合并 母公司 项 目 行次 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 1 185,816,530.10 276,802,140.56 1,800,000.00 14,200,000.00 减：主营业务成本 2 135,122,849.65 176,496,066.10 20,364.28 2,625,614.24 主营业务税金及附加 3 748,994.79 2,300,151.42 99,900.00 788,100.00 二、主营业务利润 4 49,944,685.66 98,005,923.04 1,679,735.72 10,786,285.76 加：其他业务利润 5 35 3,501,868.57 5,477,639.84 914,313.78 减：营业费用 6 33,285,128.51 35,463,585.27 93,500.00 管理费用 7 54,473,062.48 45,875,806.47 4,542,021.38 8,600,398.46 财务费用 8 34 9,776,709.23 13,534,763.74 1,002,440.64 1,726,106.85 三、营业利润 9 -44,088,345.99 8,609,407.40 -3,864,726.30 1,280,594.23 加：投资收益 10 36 -8,886,104.85 -6,096,016.13 -39,561,086.58 -2,407,375.19 补贴收入 11 37 1,733,352.54 2,292,876.78 营业外收入 12 38 706,562.81 228,876.45 减：营业外支出 13 39 634,006.26 596,964.97 40,097.65 125.76 四、利润总额 14 -51,168,541.75 4,438,179.53 -43,465,910.53 -1,126,906.72 减：所得税 15 2,020,498.74 2,106,944.49 减：少数股东损益 16 -7,372,342.94 261,884.92 五、净利润 17 -45,816,697.55 2,069,350.12 -43,465,910.53 -1,126,906.72 加：年初未分配利润 18 -5,903,024.11 -4,935,985.42 -8,025,476.75 -6,823,591.27 其它转入 19 六、可供分配的利润 20 -51,719,721.66 -2,866,635.30 -51,491,387.28 -7,950,497.99 减：提取法定盈余公积金 21 332,175.10 1,131,224.48 49,985.84 提取法定公益金 22 166,087.54 565,612.24 24,992.92 提取职工福利及奖励金 23 1,339,552.09 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供股东分配的利润 27 -52,217,984.30 -5,903,024.11 -51,491,387.28 -8,025,476.75 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 弥补累计亏损 32 八、未分配利润 33 -52,217,984.30 -5,903,024.11 -51,491,387.28 -8,025,476.75 单位负责人：郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 47 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 2002 年度 会企03表 编制单位：辽宁国能集团(控股 )股份有限公司 单 位:元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 217,097,377.86 3,300,000.00 收到的租金 2 收到的其他税费返还 3 625,721.70 收到的其他与经营活动有关的现金 4 34,801,590.32 17,447,093.72 现金流入小计 5 252,524,689.88 20,747,093.72 购买商品、接受劳务支付的现金 6 137,013,943.17 支付给职工以及为职工支付的现金 7 36,684,402.75 3,280,424.46 支付的各项税费 8 24,220,901.15 609,396.22 支付的其他与经营活动有关的现金 9 71,429,778.47 17,590,107.18 现金流出小计 10 269,349,025.54 21,479,927.86 经营活动产生的现金流量净额 11 -16,824,335.66 -732,834.14 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 233,296.00 233,296.00 出售子公司所收到的现金 14 29,312,982.88 29,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 16 489,762.93 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 30,036,041.81 29,233,296.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 9,179,914.80 16,110.00 投资所支付的现金 20 1,500,000.00 1,500,000.00 购买子公司所支付的现金 21 4,178,818.53 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 14,858,733.33 1,516,110.00 投资活动产生的现金流量净额 24 15,177,308.48 27,717,186.00 三、筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 115,667,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 115,667,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30 150,674,000.00 65,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 31 11,107,537.75 2,649,791.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 161,781,537.75 67,649,791.18 筹资活动产生的现金流量小计 34 -46,114,537.75 -57,649,791.18 四、汇率变动对现金的影响额 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 -47,761,564.93 -30,665,439.32 48 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补充资料： 六、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 37 -45,816,697.55 -43,465,910.53 加：少数股东损益 38 -7,372,342.94 计提的资产减值准备 39 -3,935,002.64 -5,003,343.94 固定资产折旧 40 9,302,509.60 271,734.70 无形资产摊销 41 4,325,877.77 13,217.18 待摊费用减少（减：增加） 42 920,730.64 预提费用增加（减：减少） 43 824,016.18 300,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 -206,546.64 -206,546.64 固定资产报费损失 45 586,549.47 39,097.65 财务费用 46 9,776,709.23 1,002,440.64 投资损失（减：收益） 47 8,886,104.85 39,591,086.58 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 -3,594,765.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 1,814,096.96 5,748,317.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 7,664,425.30 977,072.80 其他 52 经营活动产生的现金流量净额（53行=11行） 53 -16,824,335.66 -732,834.14 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 八、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 57 51,171,496.93 33,383,046.40 减：货币资金的期初余额 58 98,702,403.99 63,817,827.85 加：现金等价物的期末余额 59 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 60 230,657.87 230,657.87 61 -47,761,564.93 -30,665,439.32 单位负责人：郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 49 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 表 附 表 2002年 度 会企 02表 附 表 编制单位：辽宁国能集团(控股 )股份有限公司 单位：元 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面的摊薄 加权平均 全面的摊薄 加权平均 主营业务利润 49,944,685.66 16.40% 15.25% 0.39 0.39 营业利润 -44,088,345.99 -14.48% -13.46% -0.35 -0.35 净利润 -45,816,697.55 -15.05% -13.39% -0.36 -0.36 扣除非经常性损益净利润 -45,816,697.55 -15.05% -13.39% -0.36 -0.36 单位负责人: 郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 项 目 计算过程 全面摊薄 49,944,685.66/304,502,796.42=16.40% 主营业务利润净资产收益率 加权平均 49,944,685.66/(304,502,796.42+350,520,340.55)/2=15.25% 全面摊薄 49,944,685.66/126,819,142=0.39 主营业务利润每股收益（元） 加权平均 49,944,685.66/126,819,142=0.39 全面摊薄 -44,088,345.99/304,502,796.42=-14.48% 营业利润净资产收益率 加权平均 -44,088,345.99/(304,502,796.42+350,520,340.55)/2=-13.46% 全面摊薄 -44,088,345.99/126,819,142=-0.35 营业利润每股收益（元） 加权平均 -44,088,345.99/126,819,142=-0.35 全面摊薄 -45,816,697.55/304,502,796.42=-15.05% 净利润净资产收益率 加权平均 -45,816,697.55/(304,502,796.42+350,520,340.55)/2=-13.99% 全面摊薄 -45,816,697.55/126,819,142=-0.36 净利润每股收益（元） 加权平均 -45,816,697.55/126,819,142=-0.36 全面摊薄 -45,816,697.55/304,502,796.42=-15.05% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 加权平均 -45,816,697.55/(304,502,796.42+350,520,340.55)/2=-13.99% 全面摊薄 -45,816,697.55/126,819,142=-0.36 扣除非经常性损益后的净利润每股收益(元) 加权平均 -45,816,697.55/126,819,142=-0.36 50 ＧＮＧ 国能集团辽宁国能集团（控股）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位：元 项目 期初金额 本期增加额 本期减少数 期末金额 一、坏帐准备合计 22,769,232.75 -3,935,002.64 6,962,808.89 11,871,421.22 其中：应收帐款 16,795,560.59 -3,117,884.14 5,047,156.57 8,630,519.88 其它应收款 5,973,672.16 -817,118.50 1,915,652.32 3,240,901.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,457,300.75 6,279.98 5,153,510.27 310,070.46 其中：库存商品 2,043,681.05 0.00 2,043,681.05 0.00 原材料 1,412,566.23 6,279.98 1,108,775.75 310,070.46 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 1,260,000.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 1,260,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,349,632.95 530,642.32 9,350,534.54 1,529,740.73 其中：房屋、建筑物 512,879.92 0.00 512,879.92 0.00 机器设备 9,836,753.03 530,642.32 8,837,654.62 1,529,740.73 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 单位负责人: 郑朝晖 总会计师：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 51