ST游久(600652)爱使股份2004年年度报告

上海爱使股份有限公司 600652 2004 年年度报告 2005 年 4 月 2 日 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 47 1 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 (一)本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)公司全体董事出席董事会会议。 (三)公司负责人韩飞先生，总经理孙大睿先生，主管会计工作负责人康喜先生，会计机构负责 人（会计主管人员）周耀东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：上海爱使股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI ACE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SACE (二)公司法定代表人：韩飞 (三)公司董事会秘书：许汉章 联系地址：上海市肇嘉浜路 666 号 电话：021-64710022 转 8818 传真：021-64711120 E-mail：xuhanzhang@sh-ace.com 公司证券事务代表：陆佩华 联系地址：上海市肇嘉浜路 666 号 电话：021-64710022 转 8105 传真：021-64711120 E-mail：lupeihua@sh-ace.com (四)公司注册地址：上海市石门二路 333 弄 3 号 公司办公地址：上海市肇嘉浜路 666 号 邮政编码：200031 公司国际互联网网址：http://www.sh-ace.com 公司电子信箱：lupeihua@sh-ace.com (五)公司信息披露报纸名称：上海证券报 投资者服务热线：021-64710022 转 8166 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 (六)公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：爱使股份 公司 A 股代码：600652 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 19 日 公司变更注册登记地点：上海市石门二路 333 弄 3 号 公司法人营业执照注册号：3101061011452 公司税务登记号码：310106132354302 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一 号楼东区 2008 室 1 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 225,122,307.12 净利润 58,451,896.16 扣除非经常性损益后的净利润 56,736,696.37 主营业务利润 519,636,143.54 其他业务利润 11,009,592.14 营业利润 234,559,957.34 投资收益 -12,871,143.47 补贴收入 2,273,573.11 营业外收支净额 1,159,920.14 经营活动产生的现金流量净额 245,334,611.72 现金及现金等价物净增加额 -8,161,996.05 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 462,772.52 各种形式的政府补贴 157,409.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,120,079.86 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,280,000.00 所得税影响数 -64,901.87 合计 1,715,199.79 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,637,472,608.63 1,519,091,583.46 1,519,091,583.46 7.79 479,360,738.72 479,360,738.72 利润总额 225,122,307.12 188,272,475.18 188,272,475.18 19.57 47,117,866.38 47,117,866.38 净利润 58,451,896.16 70,548,424.26 70,548,424.26 -17.15 38,636,772.70 38,636,772.70 扣除非经常性损益的净利润 56,736,696.37 61,266,646.32 69,776,920.5 -7.39 41,931,466.00 41,931,466.00 本期比上 2003 年末 2002 年末 2004 年末 期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2,811,567,074.95 2,422,097,947.23 2,422,097,947.23 16.08 1,598,111,524.42 1,598,111,524.42 股东权益 781,417,024.81 742,236,051.09 742,236,051.09 5.28 633,936,618.10 633,936,618.10 经营活动产生的现金流量净额 245,334,611.72 390,619,448.07 390,619,448.07 -37.19 246,593,848.38 246,593,848.38 本期比上 2003 年 2002 年 主要财务指标 2004 年 期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益(全面摊薄) 0.15 0.18 0.18 -16.67 0.13 0.13 最新每股收益 净资产收益率(全面摊薄)(%) 7.48 9.50 9.50 -2.02 6.09 6.09 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(全面摊薄)(%) 7.26 8.25 9.40 -0.99 6.61 6.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.63 1.00 1.00 -37.00 0.82 0.82 每股收益(加权平均) 0.15 0.18 0.18 -16.67 0.13 0.13 扣除非经常性损益的净利润的每股收益(全面摊薄) 0.15 0.16 0.18 -6.25 0.14 0.14 扣除非经常性损益的净利润的每股收益(加权平均) 0.15 0.16 0.18 -6.25 0.14 0.14 净资产收益率（加权平均）(%) 7.64 10.54 10.54 -2.90 6.18 6.18 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(加权平均)(%) 7.42 9.16 10.43 -1.74 6.71 6.71 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.01 1.91 1.91 5.24 2.12 2.12 调整后的每股净资产 1.99 1.84 1.84 8.15 2.11 2.11 2 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66.4992 67.9289 1.3341 1.3341 营业利润 30.0173 30.6626 0.6022 0.6022 净利润 7.4802 7.6411 0.1501 0.1501 扣除非经常性损益后的净利润 7.2607 7.4169 0.1457 0.1457 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 389,512,282 174,155,767.47 96,959,512.37 40,168,509.25 81,608,489.25 742,236,051.09 本期增加 - 204,691.66 39,308,798.62 15,681,692.40 58,451,896.16 97,965,386.44 本期减少 - - - - 58,784,412.72 58,784,412.72 期末数 389,512,282 174,360,459.13 136,268,310.99 55,850,201.65 81,275,972.69 781,417,024.81 1.资本公积变动原因：股权投资准备； 2.盈余公积变动原因：本期计提； 3.法定公益金变动原因：本期计提； 4.未分配利润变动原因：计提盈余公积和分配股利； 5.股东权益变动原因：本年利润、计提盈余公积和分配股利。 3 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1.股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 389,512,282 389,512,282 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 389,512,282 389,512,282 三、股份总数 389,512,282 389,512,282 2.股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (二)股东情况 1. 报告期末股东总数为 112,083 户，流通 A 股股东 112,083 户。 4 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 2.前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 股东性质 年末持股 比例 质押或 股东名称(全称) 年度内增减 类别(已流通 （国有股东或 情况 (%) 冻结情况 或未流通) 外资股东） 天天科技有限公司 -3,895,064 28,235,718 7.25 已流通 无 - 北京同达志远网络系统工程有限公司 - 7,157,697 1.84 已流通 无 - 王爱军 - 876,005 0.22 已流通 未知 - 北京恒辉永泰信息咨询有限公司 - 588,766 0.15 已流通 未知 - 肖元真 -54,480 583,345 0.15 已流通 未知 - 黎建锋 - 551,000 0.14 已流通 未知 - 刘微 - 540,000 0.14 已流通 未知 - 云国福 - 520,000 0.13 已流通 未知 - 周仲林 - 499,590 0.13 已流通 未知 - 吴永勇 - 481,140 0.12 已流通 未知 - 前十名股东关联关系或一致行动的说明：天天科技有限公司和北京同达志远网络系统工程有限 公司合并持有本公司股份 35,393,415 股，占总股本的 9.09%；未知其他股东之间是否存在关联关 系。 3.控股股东及实际控制人简介 (1)控股股东情况 ①公司名称：天天科技有限公司 法人代表：张立燕 成立日期：2000 年 3 月 14 日 注册资本：30,000 万元 主要从事：计算机产业、电子、高新技术产业、信息产业及系统网络工程项目的投资管理。 ②公司名称：北京同达志远网络系统工程有限公司 法人代表：谢慧瑗 成立日期：1999 年 11 月 18 日 注册资本：3,000 万元 主要从事：维修电子计算机网络系统、技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训等。 (2)实际控制人情况 ①自然人王玲，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任天天科技有限公司会计、财务经理。现任该公司监事。 ②自然人张立燕，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任天天科技（天津）有限公司总经理。现任天天科技有限公司董事长。 ③自然人雷宪红，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任天天科技有限公司副总经理。现任该公司董事。 ④自然人刘祥，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任北京同达志远网络系统工程有限公司董事长。现任天天科技有限公司董事。 ⑤自然人王爱良，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任北京同达志远网络系统工程有限公司财务经理。现任该公司总经理。 5 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 ⑥自然人郭锐，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任中科院计算机所研究员,本公司董事。现任天天科技有限公司技术部总监。 ⑦自然人周雪天，国籍：中国，是否取得其他国家或地区居留权：否，最近五年内的职业及职 务：曾任北京同达志远网络系统工程有限公司技术总监。现任该公司副总经理。 因刘祥先生同时持有天天科技有限公司和北京同达志远网络系统工程有限公司的股份，故两家 公司为关联企业。 4.控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 6.前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 天天科技有限公司 28,235,718 A股 北京同达志远网络系统工程有限公司 7,157,697 A股 王爱军 876,005 A股 北京恒辉永泰信息咨询有限公司 588,766 A股 肖元真 583,345 A股 黎建锋 551,000 A股 刘微 540,000 A股 云国福 520,000 A股 周仲林 499,590 A股 吴永勇 481,140 A股 前十名股东关联关系或一致行动的说明：与前十名股东持股情况一致。 6 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 五.董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1.董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓 名 职 务 性别 年龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 韩 飞 董事长 男 37 2004-06-18 2005-06-28 0 0 0 - 邓景顺 董事 男 64 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 董事、常务副总经理、 许汉章 男 49 2004-06-18 2005-06-28 0 0 0 - 董秘 程景泰 董事 男 71 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 刘鸿雁 董事 男 31 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 刘玉梁 董事 男 32 2005-01-19 2005-06-28 0 0 0 - 马朝松 独立董事 男 33 2003-07-28 2005-06-28 0 0 0 - 连付奎 独立董事 男 48 2002-06-28 2005-06-28 2,015 2,015 0 - 杨丽欣 独立董事 女 32 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 秦红兵 监事会主席 男 38 2004-06-18 2005-06-28 0 0 0 - 蒋 健 监事 男 30 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 陈金虎 监事 男 54 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 孙大睿 总经理 男 33 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 康 喜 财务总监 男 38 2002-06-28 2005-06-28 3,120 3,120 0 - 潘顺琪 副总经理 男 56 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 居庆平 副总经理 男 51 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 李吉吉 副总经理 男 39 2002-06-28 2005-06-28 0 0 0 - 2.董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)韩飞，曾任广东长欣化工有限公司技术总监、河南冰熊保鲜设备有限公司董事会秘书、董 事。现任北京同达志远网络系统工程有限公司总经理助理，本公司董事长。 (2)邓景顺，曾任本公司董事长。现任明天控股有限公司副总裁，本公司董事。 (3)许汉章，现任本公司董事、常务副总经理、董事会秘书。 (4)程景泰，曾任核工业部标准化研究所所长。现任明天高软科技有限公司董事长，本公司董 事。 (5)刘鸿雁，现任明天控股有限公司总裁助理，本公司董事。 (6)刘玉梁，曾任包头金鹿会计师事务所审计部经理。现任天天科技有限公司副总经理，本公司 董事。 (7)马朝松，曾任中测会计师事务所经理、长天控股有限公司财务经理、中诚信会计师事务所合 伙人、东北证券有限公司投行经理。现任中诚信会计师事务所所长，本公司独立董事。 7 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (8)连付奎，曾任兵器工业第五十二研究所轻合金公司经理。现任五十二研究所金利公司副总经 理，本公司独立董事。 (9)杨丽欣，曾任包头建行青山支行会计。现任中天华正会计师事务所项目经理，包头市恒信会 计服务有限公司总经理，本公司独立董事。 (10)秦红兵，曾任北洋咨询集团人力资源部经理助理。现任天天科技有限公司人力资源部经 理，本公司监事会主席。 (11)蒋健，现任北京同达志远网络系统工程有限公司办公室副主任，本公司监事。 (12)陈金虎，现任本公司总经理办公室主任、监事。 (13)孙大睿，曾任包头华资实业股份有限公司董事，天天科技有限公司常务副总经理。现任本 公司总经理。 (14)康喜，现任本公司财务总监。 (15)潘顺琪，曾任本公司监事会主席。现任本公司副总经理。 (16)居庆平，曾任上海爱使汽车服务公司总经理。现任本公司副总经理。 (17)李吉吉，曾任上海新延中企业发展有限公司总经理。现任本公司副总经理。 3.在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 担任的职务 韩 飞 北京同达志远网络系统工程有限公司 总经理助理 蒋 健 北京同达志远网络系统工程有限公司 办公室副主任 秦红兵 天天科技有限公司 人力资源部经理 刘玉梁 天天科技有限公司 副总经理 (二)在其他单位任职情况 姓 名 其他单位名称 担任的职务 邓景顺 明天控股有限公司 副总裁 程景泰 明天高软科技有限公司 董事长 刘鸿雁 明天控股有限公司 总裁助理 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 依据公司制定的有关工资管理等级标准及当年经济效益完成情况而确定的。 2.报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 69 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 33 独立董事的津贴 2 万元/人·年 出席公司董事会、股东大会的差旅费及按《公司章 独立董事的其他待遇 程》行使职权所需的合理费用由公司据实报销。 8 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 3.不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 韩飞、邓景顺、程景泰、刘鸿雁、秦红兵、刘玉梁 是 公司现任董事、监事及高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 8 人。(不含独立董事) 4.报酬区间 报酬数额区间(万元) 人数 10-12 3 8-10 4 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 邓景顺 董事长 个人原因 肖建华 董 事 工作原因 周虹文 董 事 工作原因 郭 锐 董 事 工作原因 张福青 监事会主席 工作原因 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 9,411 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司总部 71 人， 下属子公司 9,340 人。 员工的结构如下： 1.专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 567 财务人员 71 技术人员 289 销售人员 65 生产人员 8,419 2.教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 231 大专 647 中专及中专以下 8,533 9 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。具体情况如下： 1.关于股东与股东大会：公司认真依据《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事 规则》的有关规定，对股东大会的召集召开、投票表决及决议公告等一系列程序作了严格规定。确 保公司所有股东，特别是中小股东享有平等地位和行使自己的合法权利。 2.关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方 面做到“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，董事会、监事会及内部机构独立运作。 3.关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事。公司董事会人数及人 员构成均符合相关法律、法规的要求，董事以认真负责的态度履行职责，维护公司及股东利益。 4.关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成均符合相关法律、法规的要求。公司监事认 真履行自已职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、董事、高级管理人员履行责职的合法合规 性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5.关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效评价考核制度，使个人利益与企业经营业 绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明。 6.关于相关利益者：公司能充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与其合作，听取合理 性意见，实现各方利益的协调平衡，共同推进公司的持续、稳健发展。 7.关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨 询，选定《上海证券报》为公司信息披露报纸，并严格按照《股票上市规则》等法律法规制定《公 司信息披露内控制度》和《公司投资者关系管理制度》，及时、真实、准确、完整地披露公司相关 信息。 (二)独立董事履行职责情况 1.独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 连付奎 9 9 - - - 杨丽欣 9 9 - - - 马朝松 9 9 - - - 公司第六届董事会 9 名董事中设 3 名独立董事。报告期内，独立董事按照《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《公司独立董事制度》的相关要求，本着诚信、勤 勉的原则履行职责，认真审议公司年度及半年度报告、董事会的各项议案，并发表独立意见，有效 地提高了董事会决策的客观性、科学性，促进了公司的规范运作。 2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1.业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2.人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司高管人员均在公司领取薪 酬，未在股东单位担任重要职务。 3.资产方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统，产权明晰。 4.机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，均独立运作，有独立的办公大楼。 5.财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立 在银行开户。 10 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1.股东大会的通知、召集、召开情况： 公司第二十一次股东大会（2003 年年会）的通知刊登在 2004 年 5 月 11 日的《上海证券报》 上，并于 2004 年 6 月 18 日上午九时在上海影城召开，出席本次大会的股东及股东代理人 61 名，代 表股权数 39,849,399 股，占公司总股本的 10.23%。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了本次 会议，大会由董事长邓景顺先生主持，上海市海燕律师事务所姚敬、拜守华律师出席见证并出具了 法律意见书。 2.股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议并以记名投票表决的方式通过了如下决议： (1)公司 2003 年度董事会工作报告； (2)公司 2003 年度监事会工作报告； (3)公司 2003 年度财务决算报告； (4)公司 2003 年度利润分配预案； (5)关于调整公司董事会成员的议案； (6)关于调整公司监事会成员的议案； (7)关于公司变更会计师事务所的议案。 3.选举更换公司董事监事情况： 本次股东大会审议通过调整公司董事会成员和监事会成员的议案，分别选举韩飞先生、许汉章 先生为公司第六届董事会董事；秦红兵先生为公司第三届监事会股东代表监事。 公司年度股东大会 决议公告已于 2004 年 6 月 19 日刊登在《上海证券报》上。 (二)临时股东大会情况 2005 年 1 月 19 日公司召开了第二十二次（2005 年第一次临时）股东大会，大会审议通过决议 如下： (1) 关于公司为控股子公司天津鑫宇高速公路有限责任公司拟安排信托融资的议案 (2) 调整公司董事会成员的议案，选举刘玉梁先生为公司第六届董事会董事。 11 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 随着我国国民经济的快速发展，能源需求逐渐加大，能源短缺越来越成为经济发展的瓶颈。公 司在 2004 年充分利用国家经济增长对煤炭的需求和自身的资源优势，努力克服生产资料及其他辅助 性材料价格上涨等不利因素，取得了稳定的经营业绩。同时，公司着力夯实在基础能源、网络信息 及 LPG 油气站等产业的根基，并不断加以拓展。董事会决策的混业经营运作模式已初具雏形，公司 的战略规划正稳健地展开。 根据公司长期经营发展的战略规划，2004 年度是公司探索混业经营模式的基础之年。在经营目 标的鞭策和激励下，公司充分利用上海良好的经济环境和地域优势，充分施展自身拥有的资源和机 制优势，与时俱进，打造一个长期依法经营、能自我约束、具有较大发展空间的全新的爱使股份。 本年度，公司在经营运作中牢牢抓住国内能源需求旺盛的绝佳时机，抓好“产、供、销”体系 的每一关键环节，努力提高经营效率，降低和压缩各项作业成本。同时，公司各管理部门和下属子 公司，不断完善已形成的责任到岗、责任到人、各负其责的责任制经营管理模式。其中，公司控股 的山东泰山能源有限责任公司在进行安全监控和设备检修的前提下，仍保持全年“产、销”两旺的 经营格局。 2004 年度，公司加快了产业结构的调整、管理理念的转换和经营机制的改善，进一步形成规范 的经营运作模式和作业氛围。同时，公司通过多种灵活、合理的追讨方式，成功清欠回部分历年的 投资款，有效地维护了企业和股东的合法权益。 (二)报告期公司经营情况 1.公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：对石油液化气行业、煤炭及洁净能源的投资，机电设备及四技服务，非专 控通讯设备，计算机软硬件及网络设备，计算机系统及网络安装工程，金属、建筑、装潢材料，非 危险品化工原料，百货，参与投资经营，附设分支。 截止报告期末，公司总资产 281,156.71 万元；实现主营业务收入 163,747.26 万元；主营业务 利润 51,963.61 万元；利润总额 22,512.23 万元；净利润 5,845.19 万元。 12 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 煤炭 1,062,601,846.62 64.89 457,142,834.95 87.97 油、LPG 73,749,194.39 4.50 4,509,513.27 0.87 计算机软硬件 496,919,382.00 30.35 56,220,416.32 10.82 机电设备及原件 3,668,724.62 0.23 1,347,690.94 0.26 其他 533,461.00 0.03 415,688.06 0.08 其中:关联交易 - - - - 合计 1,637,472,608.63 - 519,636,143.54 - 内部抵消 - - - - 合计 1,637,472,608.63 - 519,636,143.54 - (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 上海地区 245,765,150.32 14.98 15,107,697.20 2.91 北京地区 131,651,267.73 8.03 35,859,408.95 6.90 山东地区 1,062,601,846.62 64.79 457,142,834.95 87.97 其他 200,122,572.59 12.20 11,526,202.44 2.22 其中:关联交易 - - - - 合计 1,640,140,837.26 - 519,636,143.54 - 内部抵消 2,668,228.63 - - - 合计 1,637,472,608.63 - 519,636,143.54 - (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 煤炭 1,062,601,846.62 593,413,670.04 44.15 计算机软硬件 496,919,382.00 438,121,116.44 11.83 2.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 山东泰山能源有限责任公司 生产、销售 煤炭 32,998.96 180,663.31 16,981.66 上海博胜佳益科技有限公司 开发、销售 计算机软硬件 15,000 24,835.84 3,636.93 ①山东泰山能源有限责任公司主要从事煤炭的开采、洗选、加工、销售；洁清能源的开发等， 注册资本 32,998.96 万元，公司持有其 56%的股权，本年度该公司总资产 180,663.31 万元，净利润 16,981.66 万元。 ②上海博胜佳益科技有限公司主要从事 IDC 项目的建设，以及计算机、电子、高新技术的投资 管理等业务，注册资本 15,000 万元，公司持有其 90％的股权，本年度该公司总资产 24,835.84 万 元，净利润 3,636.93 万元。 3.主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 76,646,009.08 占采购总额比重(%) 7.81 前五名销售客户销售金额合计 234,153,730.58 占销售总额比重(%) 14.30 13 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 4.在经营中出现的问题与困难 由于网络信息行业竞争的加剧，本年度公司 IT 产业的盈利能力较去年有所下降。同时受多种因 素影响，2004 年内本市液化气零售价虽作过上调，但零售价和批发价仍存在“倒挂”现象，加之经 营中成品油成本的不断上升，给公司经营的油气站带来较大的压力。这些是公司亟待解决的经营问 题。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,300 万元人民币，比上年减少 14,468.89 万元人民币，减少的比例为 69.67％。 1.以前年度募集资金使用情况 公司于 2000 年 2 月实施了 1999 年度增资配股方案。募集资金 35,229.82 万元。2001 年中期， 公司出资 1,650 万元组建了天津信息港宽带网络股份有限公司，出资 12,000 万元组建了上海博胜佳 益高科技有限公司，剩余募集资金 21,580 万元投资建设了 8 个 LPG 油气站。截止 2004 年末，LPG 项 目总投资 21,249 万元，剩余 331 万元。经公司董事会研究决定，将剩余 331 万元全部用于 LPG 项目 的流动资金。 2.非募集资金项目情况 公司六届十二次董事会审议通过，本公司与天津市高速公路投资建设发展公司共同投资组建了 天津鑫宇高速公路有限责任公司（其中：公司出资 6,300 万元，天津市高速公路投资建设发展公司 出资 2,700 万元），实施国家公路网威海-乌海高速公路天津西段项目。(详见 2004 年 3 月 20 日的 《上海证券报》)目前，建设项目正按计划进行， 预计 2006 年将一次建成，通车后产生收益。 公司六届二十次董事会及第二十二次股东大会审议通过了公司为天津鑫宇高速公路有限责任公 司安排信托融资的议案。(详见 2004 年 12 月 18 日、2005 年 1 月 20 日的《上海证券报》)截止报告 披露日，天津鑫宇高速公路有限责任公司已完成信托增资和工商变更事宜。变更后，该公司注册资 本 52,000 万元人民币，其中：天津信托投资有限责任公司以货币出资 30,000 万元，占注册资本的 57.69%；本公司以货币出资 6,400 万元(在原出资额的基础上增资 100 万元)，占注册资本的 12.31%；天津市高速公路投资建设发展公司以货币出资 15,600 万元(在原出资额的基础上增资 12,900 万元)，占注册资本的 30%。 (四)报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,811,567,074.95 2,422,097,947.23 389,469,127.72 16.08 主营业务利润 519,636,143.54 476,628,629.73 43,007,513.81 9.02 净利润 58,451,896.16 70,548,424.26 -12,096,528.10 -17.15 现金及现金等价物净增加额 -8,161,996.05 256,267,279.48 -264,429,275.53 -103.18 股东权益 781,417,024.81 742,236,051.09 39,180,973.72 5.28 14 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 变动原因说明： 1.总资产变化的主要原因是流动资产、固定资产、长期投资增加所致。 2.主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加所致。 3.净利润变化的主要原因是公司 IT 产业的盈利能力较去年有所下降所致。 4.现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是购建固定资产、偿还借款所致。 5.股东权益变化的主要原因是本年实现利润所致。 (五)董事会日常工作情况 1.董事会会议情况及决议内容 (1)2004 年 3 月 18 日公司董事会召开了六届十二次会议，会议审议并一致通过决议如下： ①关于公司拟投资组建天津鑫宇高速公路有限责任公司的议案； ②关于公司与上海三毛企业(集团)股份有限公司互保的议案。 (2)2004 年 4 月 5 日公司董事会召开了六届十三次会议，会议审议并一致通过决议如下： ①公司 2003 年年度报告及报告摘要； ②公司 2003 年度董事会工作报告； ③关于公司 2003 年度财务决算的报告； ④关于公司 2003 年度利润分配的预案； ⑤关于调整公司董事会成员的议案。 同意周虹文女士因工作原因，本人提出辞去公司董事的职务；提名许汉章先生为公司第六届董 事会董事候选人。 (3)2004 年 4 月 15 日公司董事会召开了六届十四次会议，会议审议并一致通过决议如下： ①公司 2004 年第一季度报告； ②关于公司变更会计师事务所的议案。 (4)2004 年 5 月 9 日公司董事会召开了六届十五次会议，会议审议并一致通过公司召开第二十一 次股东大会（2003 年年会）的决议。 (5)2004 年 6 月 14 日公司董事会召开了六届十六次会议，会议审议并一致通过公司与上海三毛 企业(集团)股份有限公司建立银行借款互相对等担保关系的决议。 (6)2004 年 6 月 18 日公司董事会召开了六届十七次会议，会议审议并一致通过韩飞先生为公司 董事长的决议。 (7)2004 年 8 月 23 日公司董事会召开了六届十八次会议，会议审议并一致通过公司 2004 年半年 度报告及报告摘要。 (8)2004 年 10 月 26 日公司董事会召开了六届十九次会议，会议审议并通过决议如下： ①公司 2004 年第三季度报告正文及全文； ②关于公司拟出资组建上海博胜佳辰科技有限公司(暂名)的议案。 (9)2004 年 12 月 17 日公司董事会召开了六届二十次会议，会议审议并通过决议如下： ①关于公司为控股子公司天津鑫宇高速公路有限责任公司拟安排信托融资的议案； ②关于调整公司董事会成员的议案； 15 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 同意肖建华先生因工作原因，本人提出辞去公司董事的职务；提名刘玉梁先生为公司第六届董 事会董事候选人。 ③关于公司召开第二十二次(2005 年第一次临时)股东大会的议案。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司实施了 2003 年度利润分配方案,以公司 2003 年末总股本 389,512,282 股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)。股权登记日：2004 年 8 月 6 日，除息交易 日：2004 年 8 月 9 日，红利发放日：2004 年 8 月 13 日。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为确保公司的可持续发展，在充分考虑到企业 的生产经营及投资计划的情况下，董事会拟定：2004 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:报告期内，公司实现净利润 58,451,896.16 元，提取法定盈 余公积金 23,627,106.22 元，提取法定公益金 15,681,692.40 元后，本年度剩余利润 19,143,097.54 元。公司将用这部分资金扩大主业的发展，投资于基础能源及基础设施领域。 (七)其他披露事项 经公司六届十九次董事会审议通过，本公司与上海博胜佳益科技有限公司共同出资组建上海博 胜佳辰科技有限公司(暂名)(详见 2004 年 10 月 28 日的《上海证券报》)。2005 年 1 月 17 日上海博 胜佳欣科技有限公司(现名)正式注册成立，注册资本调整为人民币 2,000 万元，本公司出资 1,800 万元，占注册资本的 90%；上海博胜佳益科技有限公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。 (八)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海爱使股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了上海爱使股份有限公司(以下简称 “贵公司”)2004 年度的会计报表，并于 2005 年 3 月 26 日出具了利安达审字[2005]第 1003 号《审 计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》和中国证券监督管理委员会 上海监管局《关于对上市公司与关联方资金往来及对外担保情况出具专项审计意见的通知(沪证监公 司字[2005]21 号文)》的要求，贵公司编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司控股股东及其 他关联方《占用资金情况表》和《特殊担保情况表》(以下简称“情况表”)。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理当局的责任，我们对情况 表所载资料与爱使公司 2004 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未 发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不用作任何其他 目的。 16 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 附情况表如下: 金额单位：万元 资金占用方 资金占用期 资金占用期 相对应的 资金占用借 资金占用 资金 资金占用期 资金占用期 占用 占用 与上市公司 末余额截止 初余额截止 会计报表 方累计发生 贷方累计 占用方 末时点金额 初时点金额 方式 原因 的关系 时点 时点 科目 金额 发生金额 上海龙鑫包装 其他 周转 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 517 491 31 5 资金 企业有限公司 应收款 用款 上海爱使蒙羊 其他 周转 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 74 61 13 0 资金 餐饮有限公司 应收款 用款 (九)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 作为上海爱使股份有限公司（以下简称：公司）独立董事，我们根据（证监发[2003]56 号） 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于做好上市公 司 2004 年年度报告工作的通知》的有关规定，在对公司相关情况进行核查了解和听取董事会、监事 会及经理层有关人员意见的基础上，本着实事求是的原则，就公司累计和当期对外担保情况、执行 证监发[2003]56 号文规定的情况作如下专项说明和独立意见： 报告期内，公司及其控股子公司未发生为控股股东及其关联方提供担保的情况。 报告期内，未发生控股股东及其关联方占用公司资金的情况。 为此，我们认为公司的对外担保和公司与关联方资金往来情况符合证监发[2003]56 号文的精 神。 17 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1.2004 年 4 月 5 日公司监事会召开了三届八次会议，会议审议并一致通过决议如下： (1)公司 2003 年年度报告及报告摘要； (2)公司 2003 年度监事会工作报告。 2.2004 年 6 月 18 日公司监事会召开了三届九次会议，会议审议并一致通过秦红兵先生为公司监 事会主席的决议。 3.2004 年 8 月 23 日公司监事会召开了三届十次会议，会议审议并通过公司 2004 年半年度报告 及报告摘要。 4.2004 年 10 月 26 日公司监事会召开了三届十一次会议，会议审议并通过公司 2004 年第三季度 报告正文及全文。 5.2004 年 12 月 17 日公司监事会召开了三届十二次会议，会议审议并通过关于公司为控股子公 司天津鑫宇高速公路有限责任公司拟安排信托融资的决议。 (二)报告期内，公司监事会严格遵守法律、行政法规和《公司章程》的有关规定，认真履行监 事会职责。对维护公司及广大中小股东利益，对公司依法运作、内控机制、财务状况及高级管理人 员的职责履行情况进行了全面监督后认为： 公司依法运作，董事会和股东大会的召开程序、决议事项、决策程序均符合相关法律法规的规 定；董事会严格执行股东大会决议；公司内控制度完善；董事、经理在执行公司职务时无违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 公司财务运作情况良好，财务制度健全，财务状况安全可靠；利安达信隆会计师事务所出具的 审计报告客观公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 公司董事会决定将以前年度募集剩余资金 331 万元，全部用于 LPG 项目的流动资金是合理、可行 的。 公司无关联交易、重大收购出售资产情况。 18 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2004 年 6 月 30 日，本公司将持有的时代博讯高科技有限公司 15%的股权转让给了北京诚信丰汇 科贸有限公司，股权转让金额 2,400 万元人民币，产生收益 46.28 万元，转让价格经双方协商后确 定，该股权转让已完成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 (四)重大合同及其履行情况 1.报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。 2.担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保期限 金额 类型 经履行完毕 联方担保 2001-12-24 上海永生数据科技股份有限公司 2001-12-24 610 连带责任担保 否 否 ～2002-07-24 2004-11-25 同上 2004-11-25 900 连带责任担保 否 否 ～2005-05-24 2004-12-06 同上 2004-12-06 700 连带责任担保 否 否 ～2005-06-05 2002-09-11 上海宜利实业发展有限公司 2002-09-11 5,000 连带责任担保 否 否 ～2005-09-11 2004-04-16 上海三毛纺织股份有限公司 2004-04-16 2,000 连带责任担保 否 否 ～2005-04-15 2004-11-09 上海三毛纺织股份有限公司 2004-11-09 1,000 连带责任担保 否 否 ～2005-07-08 2002-09-11 上海德莱科技有限公司 2002-09-11 5,000 连带责任担保 否 否 ～2005-09-11 报告期内担保发生额合计 15,210 报告期末担保余额合计 15,210 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 15,210 报告期内，公司为上海永生数据科技股份有限公司提供的担保中有 610 万元已逾期，相关临时 公告已披露于 2002 年 9 月 10 日、2002 年 9 月 17 日和 2002 年 11 月 26 日的《上海证券报》，定期 报告自公司 2002 年的半年度报告起披露至今。 3.委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。 4.其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 19 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 5.公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 10 年审计服务。（因公司与上海众华沪银会计师事务所签署的合约已到期，经公 司六届十四次董事会及 2003 年度股东大会审议通过，改聘利安达信隆会计师事务所为本公司 2004 年度财务审计机构）公司现聘任利安达信隆会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审 计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服 务。 (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 (八)其它重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 20 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1003 号 上海爱使股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海爱使股份有限公司（以下简称贵公司）2 0 0 4 年 1 2 月 3 1 日的合 并资产负债表、2 0 0 4 年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 20 0 4 年 1 2 月 3 1 日的合并财务状况以及 2 0 0 4 年度的合 并经营成果和合并现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：孙 莉 有限责任公司 中国注册会计师：李耀堂 中国·北京 2005 年 3 月 29 日 21 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 注释(一)公司基本情况 1.公司设立情况 上海爱使股份有限公司(以下简称本公司)于 1985 年 1 月经中国人民银行上海市分行批准，向社 会公众发行人民币普通股股票 30 万元，是采用募集方式设立的股份有限公司，也是上海市首批股份 制试点企业和股票上市公司之一。至 2004 年 12 月 31 日公司的注册资本为叁亿捌仟玖佰伍拾壹万贰 仟贰佰捌拾贰元。 2.所处行业：工业企业。 3、经营范围：对石油液化气行业、煤炭及清洁能源的投资，机电设备及四技服务、非专控通讯 设备、计算机软硬件及网络设备、计算机系统及网络安装工程、金属、建筑、装潢材料、非危险品 化工原料、百货、参与投资经营、附设分支。 注释(二)公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2.会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量， 其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此 产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6.现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 (1)本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投 资。 (2)短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处 置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰 低计价，并采用总体比较法对市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益， 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 22 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 8.坏帐核算方法 本公司采用备抵法核算。坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例分别为：对应收账款、其 他应收款中有确凿证据证明其存在收回或收不回可能性的，首先进行单项分析，不受账龄限制，确 定单项计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额再按账龄分析法计提坏帐准备。提取比例 为：逾期 6 个月(含 6 个月，下同)以内的按其余额的 5%计提；逾期 6 个月至 1 年的，按其余额的 10%计提；逾期 1-1.5 年的，按其余额的 20%计提；逾期 1.5-2 年的，按其余额的 50%计提；逾期 2- 2.5 年的，按其余额的 70%计提；逾期 2.5-3 年的，按其余额的 90%计提；逾期 3-5 年的，按其余额 的 98%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。实际发生的坏账于发生时冲销坏帐准备，坏 账按下列原则确认： (1)因债务人已经破产，依法清偿后确认无法收回的应收款项； (2)债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确认无法收回的应收款项； (3)债务人逾期三年未能履行义务，经董事会研究确认无法收回的应收款项。 9.存货核算方法 (1)存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成 品、委托代销商品、库存商品、开发产品、开发成本等大类。 (2)存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 (3)存货取得和发出的计价方法：存货购买时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价。低值 易耗品采用一次摊销法。包装物购入时按实际成本计价，生产领用时计入生产成本，对于周转期较 长的包装物采用五五摊销。 (4)期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的 差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除 其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资 凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法 核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的借方差额 作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；所形成的贷方差额作为资本公积，在 对该被投资单位的长期投资进行处置时对该资本公积进行处理。 (2)长期债权投资 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债 券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在 债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 23 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (3)期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准 备，并计入当期损益。 11.固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1)本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。 在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的 2.4%-5%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产分类及折旧情况如下： 固定资产类别 预计可使用年限 预计净残值 折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 2.5%-5% 2.375%-6.5% 机器设备 5-16 年 2.4%-5% 6.785%-19.4% 运输设备 5-7 年 3%-5% 13.571%-19.4% 办公设备及其他 5-14 年 2.8%-5% 6.9%-19.4% 矿井建筑物的折旧采用工作量法，按原煤产量每吨 2.5 元计提。如该矿井建筑物的折旧提足 后，继续提取的井巷费记入其他流动负债-维简及井巷费。 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项 确定并计提各期折旧。 (2)期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减 值准备，并计入当期损益。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产 交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建 造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 (2)在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证 据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13.借款费用的核算方法 (1)为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ①资产支出已经发生； 24 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费 用。 (3)借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢 价的摊销金额。 14.无形资产核算方法 (1)本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非 货币性长期资产，主要包括土地使用权和采矿权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计 受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 (2)期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费 用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一 次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 16.应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权 责发生制计提或摊销。 17.收入确认原则 (1)销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量 时，确认销售收入的实现。 (2)提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经 济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18.所得税的会计处理方法 25 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税 费用的方法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的 通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的 子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等 特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会 计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销 后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 注释(三)税项 1.增值税税率：6%、13%、17% 2.营业税税率：3%、5% 3.城建税税率：1%、7%，计税基数为营业税、增值税的应纳税额。 4.房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。 5.资源税：以原煤产品实际销售数量及洗煤产品领用原煤数量之和按每吨 0.9 元计缴。 6.所得税： (1)母公司税率为 33%。 (2)上海爱使饮水机发展有限公司、上海液宝油气有限公司、上海爱使东方申苑加气站有限公 司、上海中油爱使东方华浦加气站有限公司、上海爱使液化加气站有限公司、上海爱使东方油气站 有限公司税率为 33%。 (3)上海中油爱使东方浦南油气站有限公司根据《浦财企(94)第 24 号》规定，减按 15%税率征收 所得税。 (4)山东泰山能源有限责任公司税率为 33%。 (5)天台山爱使大厦有限公司税率为 27%。 (6)上海博胜佳益科技有限公司、北京龙盛世纪软件科技有限公司、上海博川实业有限公司、深 圳市博泰隆科技有限公司、北京明讯亿通科技有限公司、北京成众莱恩兴业科技有限公司的所得税 税率 15%。 (7)北京明讯亿通科技有限公司根据《昌国税（2002）第 20145 号》规定，符合高新技术企业减 免税条件，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税。 (8)北京成众莱恩兴业科技有限公司根据《海国税批复（2004）第 04856 号》规定，符合高新技 术企业减免税条件，自 2004 年至 2006 年免征企业所得税。 (9)北京龙盛世纪软件科技有限公司根据《昌国税（2002）第 20160 号》规定，符合高新技术企 业减免税条件，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税。 (10)上海博川实业有限公司根据《浦税区政（2003）字第（687）号》规定，符合高新技术企业 减免税条件，自 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税。 26 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (11)深圳市博泰隆科技有限公司根据《深国税龙布减免（2004）第 0052 号》规定，符合生产性 企业减免税条件，自获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征 收所得税，本年度深圳市博泰隆科技有限公司免征企业所得税。 注释(四)控股子公司及合营企业 1.纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司如下： 法定 注册资本 实际投资额 持股比 公司名称 主营业务 代表人 (万元) (万元) 例(%) 天台山爱使大厦有限公司 潘顺琪 729.5 556.4474 63 住宿、餐饮、娱乐 上海博胜佳益科技有限公司 邓景顺 15,000 13,770.5046 90 计算机软硬件 上海爱使饮水机发展有限公司 许汉章 1,000 900 90 饮水机 北京成众莱恩兴业科技有限公司 韩飞 2,000 1,800 81 计算机软硬件 上海博川实业有限公司 李海 1,000 900 81 计算机软硬件、计算机服务技术 深圳市博泰隆科技有限公司 邓景顺 1,000 900 81 国内商业、物资供销业 北京龙盛世纪软件科技有限公司 李海 2,000 1,800 81 经法律法规许可的软硬件 北京明讯亿通科技有限公司 邓景顺 2,000 1,800 81 经法律法规许可的软硬件 上海液宝油气有限公司 邓景顺 3,400 3,590 93.53 销售成品油、液化石油气 上海爱使东方申苑加气站有限公司 邓景顺 3,300 3,418 97.27 销售液化石油气 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 邓景顺 3,000 2,940 98 销售液化石油气 上海爱使液化加气站有限公司 邓景顺 2,500 2,365 94.6 销售液化石油气 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 邓景顺 600 1,279.625 51 销售液化石油气 上海爱使东方油气站有限公司 叶亚中 600 1,494.3 55 销售液化石油气 山东泰山能源有限责任公司 邓景顺 32,998.96 38,768.8875 56 煤炭的开采、洗选、加工、销售；化工产品销售 2.未纳入合并会计报表范围的控股子公司 注册资本 实际投资额 持股比例 公司名称 法定代表人 主营业务 (万元) (万元) (%) 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 蔡海敏 100 71 63.9 销售饭菜、饮料、酒等 上海龙鑫包装企业有限公司 徐宜阳 125 87.5 70 塑料制品 上海爱使房地产有限公司 居庆平 1030 1030 100 房地产开发 天津鑫宇高速公路有限责任公司 韩 飞 9000 6300 70 公路建设、管理、养护等 注：(1)上海爱使蒙羊餐饮有限公司已处于停业状态，不纳入合并范围。 (2)上海龙鑫包装企业有限公司已处于停业状态，不纳入合并范围。 (3)上海爱使房地产有限公司已进行歇业清算，故本期不纳入合并范围。 (4)天津鑫宇高速公路有限责任公司于 2004 年 4 月 21 日成立，本年度正处于公路项目前期工作 阶段。故本期不纳入合并范围。 3.合并会计报表范围的变化说明 本公司于 2004 年 1 月 1 日转让了大连胜智网络科技有限公司，因此本报告合并会计报表的合并 范围与上年度相比减少了大连胜智网络科技有限公司；本公司上年度纳入合并范围的子公司上海爱 使房地产有限公司，已进行歇业清算，故本期不纳入合并范围。与此同时，本公司控股子公司上海 27 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 博胜佳益科技有限公司在 2004 年 4 月 9 日出资 1800 万元，投资设立北京成众莱恩兴业科技有限公 司，拥有北京成众莱恩兴业科技有限公司股份的 90%，因此本报告期合并会计报表的合并范围增加了 北京成众莱恩兴业科技有限公司。 4.被出售子公司情况： (1)2004 年 1 月 1 日，本公司控股子公司上海博胜佳益科技有限公司将其所持有的大连胜智网络 科技有限公司 90%股权转让。 (2)被出售子公司的资产、负债情况： 资产 上年度末 出售日 负债及所有者权益 上年度末 出售日 流动资产 21,343,375.02 21,343,375.02 流动负债 278,925.37 278,925.37 长期投资 长期负债 固定资产 192,655.03 192,655.03 负债合计 278,925.37 278,925.37 无形资产 所有者权益 21,257,104.68 21,257,104.68 其他资产 其中：未分配利润 708,996.66 708,996.66 资产合计 21,536,030.05 21,536,030.05 负债及所有者权益合计 21,536,030.05 21,536,030.05 (3)被出售子公司的经营成果情况： 项 目 上年度 自期初至出售日 主营业务收入 6,623,271.68 主营业务利润 1,725,310.22 利润总额 834,113.71 所得税费用 净利润 834,113.71 注释(五)合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 192,188.80 100,332.56 银行存款 829,275,997.70 837,528,221.89 其他货币资金 1,628.10 合 计 829,468,186.50 837,630,182.55 2.应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 38,593,267.00 24,466,043.50 商业承兑汇票 合 计 38,593,267.00 24,466,043.50 3.应收股利 被投资单位 2004.12.31 2003.12.31 上海申银万国证券公司 248,270.00 248,270.00 合 计 248,270.00 248,270.00 28 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 4.应收帐款 (1)帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 129,528,448.56 91.87 2,712,334.01 126,816,114.55 90,186,211.33 84.53 150,616.11 90,035,595.22 1-2 年 370,047.09 0.27 283,635.98 86,411.11 337,427.76 0.32 261,629.62 75,798.14 2-3 年 1,993,465.61 1.41 1,993,465.61 1,644,813.05 1.54 1,644,139.57 673.48 3 年以上 9,095,898.33 6.45 9,095,898.33 14,517,950.54 13.61 14,517,950.54 合 计 140,987,859.59 100.00 14,085,333.93 126,902,525.66 106,686,402.68 100.00 16,574,335.84 90,112,066.84 注：本公司应收帐款期末较期初增加 32.15%，主要系尚未结算货款增加所致； (2)应收账款前五名金额合计为 46,361,099.35 元，占应收账款 32.88%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5.其他应收款 (1)帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 246,041,582.25 86.53 160,612.91 245,880,969.34 69,084,469.52 56.61 605,119.25 68,479,350.27 1-2 年 4,348,644.52 1.53 1,627,076.26 2,721,568.26 13,710,760.50 11.23 1,729,503.21 11,981,257.29 2-3 年 2,226,783.06 0.78 2,167,833.06 58,950.00 4,810,095.98 3.94 3,410,542.86 1,399,553.12 3 年以上 31,724,001.44 11.16 28,644,654.18 3,079,347.26 34,434,902.66 28.22 12,474,684.65 21,960,218.01 合 计 284,341,011.27 100.00 32,600,176.41 251,740,834.86 122,040,228.66 100.00 18,219,849.97 103,820,378.69 注：本公司其他应收款期末较期初增加 132.99%，主要原因为本公司的下属子公司山东泰山能源 有限责任公司对外应收款增加所致。 (2)其他应收款前五名金额合计为 218,115,339.28 元，占其他应收款 76.71%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6.预付帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 2004.12.31 比例(%) 2003.12.31 比例(%) 1 年以下 56,180,282.12 94.50 25,091,549.72 97.17 1-2 年 2,733,194.75 4.59 691,923.43 2.68 2-3 年 541,229.03 0.91 38,849.09 0.15 3 年以上 合 计 59,454,705.90 100.00 25,822,322.24 100.00 (2)本公司预付帐款期末较期初增长 130.25%，主要原因为预付材料采购款增加和尚未结算的购 货款增加所致。 (3)预付账款前五名金额合计为 28,546,917.45 元，占预付账款 48.01%。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 29 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 7.应收补贴款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收出口退税款 6,709,739.09 合 计 6,709,739.09 8.存货 (1)存货明细 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 物资采购 81,361.53 81,361.53 1,008,614.48 1,008,614.48 原材料 6,566,084.92 6,566,084.92 7,710,718.31 640,047.00 7,070,671.31 低值易耗品 357,742.42 114,917.68 242,824.74 133,757.42 114,917.68 18,839.74 库存商品 26,518,556.42 153,540.62 26,365,015.80 45,772,366.78 365,152.49 45,407,214.29 合 计 33,523,745.29 268,458.30 33,255,286.99 54,625,456.99 1,120,117.17 53,505,339.82 (2)本公司存货期末较期初减少 38.63%，主要系期末存货储备减少所致； (3)本期存货跌价准备减少 89.00 万元是因为该存货已出售，相应转出计提的跌价准备。 9.待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 租赁费 25,335.50 95,095.22 96,402.16 24,028.56 维护费 23,201.34 203,250.00 44,584.68 181,866.66 保险费 2,036.77 4,099.34 3,900.07 2,236.04 其他 50,000.00 3,508.80 46,491.20 养路费 4,212.00 4,212.00 合计 54,785.61 352,444.56 152,607.71 254,622.46 10.长期股权投资 (1)长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 7,678,540.00 3,669,200.00 4,009,340.00 7,678,540.00 3,000,000.00 4,678,540.00 对未合并子公司投资 68,557,664.56 68,557,664.56 316,218.33 316,218.33 对合营企业投资 对联营企业投资 241,850,983.21 3,636,218.33 238,214,764.88 280,100,016.51 3,320,000.00 276,780,016.51 其他股权投资 股权投资差额 7,893,776.58 7,893,776.58 9,035,045.46 9,035,045.46 合并价差 60,292,082.29 60,292,082.29 67,601,001.40 67,601,001.40 合 计 386,273,046.64 7,305,418.33 378,967,628.31 364,730,821.70 6,320,000.00 358,410,821.70 (2)长期股票投资 被投资单位名称 股份 股票 占被投资单位 初始投 本期增 2003.12.31 2004.12.31 类别 数量 股权比例% 资成本 减变动 上海白猫股份有限公司 法人股 432,000.00 低于 5% 2,008,800.00 2,008,800.00 2,008,800.00 上海申银万国证券公司 法人股 1,100,000.00 低于 5% 1,250,000.00 1,250,000.00 -669,200.00 580,800.00 铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000.00 低于 5% 3,000,000.00 上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500.00 低于 5% 62,500.00 62,500.00 62,500.00 上海银行 法人股 686,200.00 低于 5% 1,357,240.00 1,357,240.00 1,357,240.00 合 计 7,678,540.00 4,678,540.00 -669,200.00 4,009,340.00 30 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (3)对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 股权投 2004.12.31 帐 占被投资单 被投资单位名称 本期权益 本年利 原始投资 本年增减 累计增减 资准备 面余额 位股权比例% 增减 润分回 上海爱使房地产有限公司 10,300,000.00 -22,326.28 -3,741,044.50 6,558,955.50 100.00 天津鑫宇高速公路有限责任公司 63,000,000.00 63,000,000.00 -1,001,290.94 -1,001,290.94 61,998,709.06 70.00 上海龙鑫包装企业有限公司 875,000.00 -875,000.00 70.00 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 710,000.00 -316,218.33 -710,000.00 63.90 合 计 74,885,000.00 63,000,000.00 -1,339,835.55 -6,327,335.44 68,557,664.56 (4)对联营企业投资 初始投资额 权益变动 股权投 2004.12.31 帐面 占被投资单位 被投资单位名称 本年 本期权益 本年利 累计 原始投资 资准备 余额 股权比例(%) 增减 增减 润分回 增减 上海中油大港销售有限公司 30,000,000.00 666,296.20 7,202,894.14 37,202,894.14 30 天津信息港宽带网络股份有限公司 16,500,000.00 -2,502,275.00 -5,938,694.05 10,561,305.95 33 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 2,345,000.00 -313,631.85 -313,631.85 2,031,368.15 34 上海石化爱使东方加气站有限公司 1,840,000.00 -408,114.36 -408,114.36 1,431,885.64 46 浙江金融租赁股份有限公司 44,587,311.00 0 44,587,311.00 8.64 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 -3,320,000.00 40 北京国际信托投资有限公司 142,400,000.00 142,400,000.00 9.67 合 计 240,992,311.00 -2,557,725.01 -2,777,546.12 238,214,764.88 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期摊销 2004.12.31 形成原因 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 10 年 9,035,045.46 1,141,268.88 7,893,776.58 溢价购入 合 计 11,412,689.00 10 年 9,035,045.46 1,141,268.88 7,893,776.58 (6)长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2003.12.31 本期计提 资产价值 出售、非货币性交易、 2004.12.31 回升转回 债务重组转出 上海申银万国证券公司 669,200.00 669,200.00 铜陵市寿康城市信用社 3,000,000.00 3,000,000.00 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 316,218.33 316,218.33 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 3,320,000.00 合 计 6,320,000.00 985,418.33 7,305,418.33 31 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 11.固定资产及累计折旧 (1)明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 391,727,665.55 40,484,267.95 1,979,978.15 430,231,955.35 机器设备 444,918,797.44 160,734,344.64 27,321,924.03 578,331,218.05 运输设备 7,659,972.61 780,365.00 635,040.00 7,805,297.61 电子设备 31,556,442.98 72,850,310.69 548,581.96 103,858,171.71 矿井建筑物 335,277,632.00 335,277,632.00 合 计 1,211,140,510.58 274,849,288.28 30,485,524.14 1,455,504,274.72 累计折旧： 房屋及建筑物 72,170,065.57 12,822,689.82 27,171.65 84,965,583.74 机器设备 216,902,044.52 39,977,167.12 23,554,343.22 233,324,868.42 运输设备 4,151,784.35 1,002,317.29 514,386.96 4,639,714.68 电子设备 12,146,245.25 13,516,505.54 78,887.25 25,583,863.54 矿井及建筑物 122,376,080.82 8,137,230.00 130,513,310.82 合 计 427,746,220.51 75,455,909.77 24,174,789.08 479,027,341.20 固定资产净值： 783,394,290.07 976,476,933.52 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 机器设备 100,886.00 100,886.00 运输设备 电子设备 矿井及建筑物 合 计 100,886.00 100,886.00 固定资产净额： 783,293,404.07 976,376,047.52 注：本公司固定资产原值期末较期初增加 20.18%，主要原因为本公司下属子公司山东泰山能源 有限责任公司固定资产增加所致。 (2)融资租赁租入固定资产明细 项 目 帐面原值 累计折旧 净值 固定资产原值： 房屋及建筑物 机器设备 75,899,400.00 11,072,544.05 64,826,855.95 运输设备 办公设备及其他 合 计 75,899,400.00 11,072,544.05 64,826,855.95 (3)本年度固定资产增加额中由在建工程转入金额为 31,178,209.01 元。 12.在建工程 (1)在建工程 2004.12.31 2003.12.31 项目 工程名称 预算数 帐面金额 减值准备 净值 帐面金额 减值准备 净值 LPG 加油加气站 LPG 加油加气站 494,553.30 494,553.30 494,553.30 494,553.30 中天大厦 中天大厦 17,912,950.78 17,912,950.78 其他 技术改良 241,800.00 241,800.00 合 计 736,353.30 736,353.30 18,407,504.08 18,407,504.08 32 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (2)明细情况 本期转入 其他 工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加 2004.12.31 完工程度 资金来源 固定资产数 减少数 LPG 加油加气站 494,553.30 494,553.30 完工待转 募股 中天大厦 17,912,950.78 11,951,352.53 29,864,303.31 已完工 其他 其他 1,555,705.70 1,313,905.70 241,800.00 未完工 其他 合 计 18,407,504.08 13,507,058.23 31,178,209.01 736,353.30 (3)上述在建工程无资本化的利息金额。 (4)本公司期末在建工程不存在减值的情况，未计提在建工程减值准备。 13.无形资产 (1)无形资产 2004.12.31 2003.12.31 项目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 土地使用权 70,739,160.67 70,739,160.67 72,448,224.03 72,448,224.03 采矿权 43,197,913.73 43,197,913.73 45,029,698.01 45,029,698.01 合 计 113,937,074.40 113,937,074.40 117,477,922.04 117,477,922.04 (2)无形资产明细 取得 本期 本期 剩余 项目 原始金额 2003.12.31 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 方式 转入 转出 摊销期限 土地使用权 受让 77,369,294.09 72,448,224.03 1,709,063.36 70,739,160.67 6,630,133.42 516月 采矿权 受让 51,593,600.00 45,029,698.01 1,831,784.28 43,197,913.73 8,395,686.27 281月 合计 128,962,894.09 117,477,922.04 3,540,847.64 113,937,074.40 15,025,819.69 (3)本公司期末无形资产不存在减值的情况，未计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用 项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 装修费 2,440,761.54 1,914,010.37 149,599.95 515,901.55 1,547,708.77 893,052.77 36 个月 开罐费 140,650.00 93,766.61 47,233.29 62,708.25 78,291.65 62,358.35 15 个月 其他 756,543.10 131,390.02 125,118.39 6,271.63 750,271.47 1 个月 合计 3,337,954.64 2,139,167.00 196,833.24 703,728.19 1,632,272.05 1,705,682.59 15.短期借款 (1)短期借款类别 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 629,500,000.00 505,000,000.00 质押借款 合 计 629,500,000.00 505,000,000.00 33 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 16.应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 30,000,000.00 商业承兑汇票 787,350.00 231,450.00 合 计 30,787,350.00 231,450.00 17.应付帐款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 92,253,443.36 89,738,461.84 注：截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 18.预收帐款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 59,236,028.27 43,489,279.72 注：截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 19.应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 14,950,681.87 9,874,866.85 20.应付股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 欠款原因 股利 3,660,262.20 合 计 3,660,262.20 21.应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 25,015,685.21 6,601,975.87 营业税 396,477.07 185,844.93 城建税 1,580,716.05 2,793,995.32 企业所得税 57,351,197.90 17,211,788.74 房产税 974,433.39 土地使用税 649.88 个人所得税 44,294.03 其他 1,627,624.45 824,336.01 合 计 86,991,077.98 27,617,940.87 注：公司的执行税率见附注三。 22.其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 河道维护费 5,720.63 2,931.46 1% 教育费附加 19,289,548.07 14,933,680.84 3% 合 计 19,295,268.70 14,936,612.30 23.其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 117,531,633.87 48,617,707.48 34 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 注：截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 24.预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 预提房租 240,000.00 176,673.00 计提待付 预提修理费 100,000.00 计提待付 技术服务费 3,199,575.32 343,330.00 计提待付 其他 694,400.00 359,841.95 计提待付 合 计 4,233,975.32 879,844.95 25.一年内到期的长期负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 农业银行新泰支行借款 25,000,000.00 农业银行新泰支行借款 30,000,000.00 工商银行新泰支行借款 30,000,000.00 合 计 85,000,000.00 26.其他流动负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 维简费 45,540,558.35 59,781,700.30 递延收益 472,555.55 合 计 45,540,558.35 60,254,255.85 27.长期借款 2004.12.31 借款单位 年利率 借款期限 借款条件 本金 应付利息 合计 银行借款 华夏银行 290,000,000.00 290,000,000.00 6.831% 2001.2.2-2007.1.2 担保借款 工商银行 70,000,000.00 70,000,000.00 5.31% 2004.9.29-2007.9.29 担保借款 合 计 360,000,000.00 360,000,000.00 28.长期应付款 项 目 期 限 初始金额 应计利息 2004.12.31 备注 融资租赁费 3年 53,632,500.00 安全费用 12,921,200.00 13,235,656.00 改革发展专项资金 7,098,435.00 合 计 12,921,200.00 73,966,591.00 35 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 29.股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 已流通股份 境内上市的人民币普 389,512,282.00 389,512,282.00 通股 其中：高管股 已流通股份合计 389,512,282.00 389,512,282.00 股份总数 389,512,282.00 389,512,282.00 30.资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 173,792,994.29 173,792,994.29 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 362,773.18 204,691.66 567,464.84 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计 174,155,767.47 174,360,459.13 31.盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 55,811,736.44 23,627,106.22 79,438,842.66 任意盈余公积 979,266.68 979,266.68 法定公益金 40,168,509.25 15,681,692.40 55,850,201.65 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 合 计 96,959,512.37 39,308,798.62 136,268,310.99 36 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 32.未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 81,608,489.25 50,842,272.52 加：本期利润转入 58,451,896.16 70,548,424.26 其他转入 减：提取法定盈余公积 23,627,106.22 23,817,877.71 提取法定公益金 15,681,692.40 15,964,329.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,475,614.10 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 81,275,972.69 81,608,489.25 33.主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2004年度 2003年度 煤炭 1,062,601,846.62 881,208,354.98 油、LPG 73,749,194.39 38,951,955.43 计算机软硬件 496,919,382.00 573,057,323.93 机电设备及原件 3,668,724.62 5,987,013.60 饮用水 18,824,697.29 其他 533,461.00 1,062,238.23 合 计 1,637,472,608.63 1,519,091,583.46 (2)按地区列示如下： 项 目 2004年度 2003年度 主营业务收入： 上海地区 245,765,150.32 178,800,615.74 北京地区 131,651,267.73 289,270,239.75 山东地区 1,062,601,846.62 881,208,354.98 其他 200,122,572.59 175,835,799.11 小 计 1,640,140,837.26 1,525,115,009.58 公司内各业务分部间相互抵消 2,668,228.63 6,023,426.12 合 计 1,637,472,608.63 1,519,091,583.46 (3)本公司前五名客户销售总额为 234,153,730.58 元，占全部销售总额的 14.30%。 34.主营业务成本 (1)项目列示 37 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004年度 2003年度 煤炭 593,413,670.04 488,798,445.12 油、LPG 69,042,547.95 36,257,525.81 计算机软硬件 438,121,116.44 486,501,064.09 机电设备及原件 2,299,576.95 3,612,987.51 饮用水 12,356,208.83 其他 88,161.10 543,298.45 合 计 1,102,965,072.48 1,028,069,529.81 (2)按地区列示如下： 项 目 2004年度 2003年度 主营业务成本： 上海地区 229,254,347.82 156,474,742.16 北京地区 95,259,303.99 229,569,029.04 山东地区 593,413,671.04 488,798,445.13 其他 187,705,978.26 159,250,739.60 小 计 1,105,633,301.11 1,034,092,955.93 公司内各业务分部间相互抵消 2,668,228.63 6,023,426.12 合 计 1,102,965,072.48 1,028,069,529.81 35.主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 2,009,519.58 1,224,546.58 城建税 6,795,260.02 6,450,706.28 教育费附加 3,102,922.87 2,930,369.86 河道维护费 24,619.56 13,645.81 资源税 2,939,070.58 3,774,155.39 合 计 14,871,392.61 14,393,423.92 注：税金计提标准见附注三。 36.其他业务利润 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,043,246.00 1,764,783.20 -721,537.20 5,897,016.51 10,574,028.77 -4,677,012.26 外供电 15,853,311.95 15,388,809.91 464,502.04 17,679,801.74 17,161,685.20 518,116.54 运输服务 4,440,662.81 4,440,662.81 2,760,208.86 2,760,208.86 房屋租赁 6,944,320.82 2,735,748.81 4,208,572.01 5,487,383.93 1,372,299.06 4,115,084.87 修理费 94,318.80 2,266.67 92,052.13 福利院 1,076,093.61 -1,076,093.61 359,393.23 359,393.23 其他 4,623,191.49 1,021,757.53 3,601,433.96 2,017,634.38 131,373.34 1,886,261.04 合 计 32,999,051.87 21,989,459.73 11,009,592.14 34,201,438.65 29,239,386.37 4,962,052.28 37.财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 54,528,338.79 64,945,761.50 减：利息收入 9,322,328.92 6,189,274.71 资金占用费收入 汇兑损失 267,100.95 466,870.92 减：汇兑收益 手续费支出 52,221.80 749,008.38 合 计 45,525,332.62 59,972,366.09 38 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 38.投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 其中：收到按成本法核算被投资企业分配的利润 2,172,325.00 债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 其中： 被投资单位权益净增减额 -3,616,489.88 -275,671.73 股权投资差额摊销 -8,732,007.78 -8,510,274.18 股权转让收益 462,772.52 3,976,915.60 长期投资减值准备 -985,418.33 合 计 -12,871,143.47 -2,636,705.31 39.补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 增值税返还 2,123,573.11 3,103,487.20 财政补贴 150,000.00 1,786,800.00 合 计 2,273,573.11 4,890,287.20 明细如下： 项目 本期发生数 上期发生 批准文件 批准机关 增值税返还 498,066.24 2,540,368.82 京国税[2002]187 号 北京昌平区国家税务局 增值税返还 123,415.64 0 京国税[2002]187 号 北京海淀区国家税务局 增值税返还 677,910.37 0 财税[2001]198 号 上海市国家税务局 增值税返还 816,771.86 556,408.38 京国税[2002]187 号 北京昌平区国家税务局 增值税返还 7,409.00 6,710.00 财政补贴 150,000.00 170,000.00 静招商办审字（2003）58 号 静安区招商办 财政补贴 779,200.00 享受扶持企业发展专项资金协议书 三林塘人民政府 财政补贴 589,000.00 浦财经第 3111200837 号 浦东新区财政局 财政补贴 189,000.00 浦财经第 3111102851 号 浦东新区财政局 财政补贴 3,500.00 浦财经第 4614301370 号 浦东新区财政局 财政补贴 40,000.00 静招商办（1999）73 号 上海市静安区人民政府 财政补贴 16,100.00 合 计 2,273,573.41 4,890,287.20 40.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理收入 76,400.80 在建工程清理收入 2,280,000.00 罚款收入 2,936,845.90 其他 3,600.00 37,435.76 合 计 5,296,846.70 37,435.76 39 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 41.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产 2,500,073.96 2,276,423.42 税收滞纳金 1,465.80 罚款支出 5,000.00 捐赠支出 1,155,979.30 其他 474,407.50 合 计 4,136,926.56 2,276,423.42 42.收到的其他与经营活动有关的现金 本年度本公司收到的其他与经营活动有关的现金为 67,088,969.65 元，主要内容为往来款、利 息收入及补贴收入等项目收到的现金。 43.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为 296,602,365.07 元，主要内容为支付铁路运 费、港杂费及往来款等。 44.支付的其他与筹资活动有关的现金 本年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为 18,170,295.30 元，主要内容为支付的融资 租赁费。 注释(六)母公司会计报表有关项目注释 1.应收帐款 (1)帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 1,040,000.00 100.00 1,040,000.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 1,040,000.00 100.00 1,040,000.00 注：本公司应收帐款期末较期初减少 100%，主要系本期收回了货款所致。 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2.其他应收款 (1)帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 432,788.50 1.83 19,000.00 413,788.50 29,328,984.32 45.05 542,200.17 28,786,784.15 1-2 年 100,000.00 0.42 10,000.00 90,000.00 4,558,096.02 7.00 186,748.00 4,371,348.02 2-3 年 2,600.00 0.01 1,300.00 1,300.00 4,609,510.40 7.08 3,256,897.28 1,352,613.12 3 年以上 23,115,595.61 97.94 23,026,904.51 88,691.10 26,603,419.95 40.87 26,523,481.22 79,938.73 合 计 23,650,984.11 100.00 23,057,204.51 593,779.60 65,100,010.69 100.00 30,509,326.67 34,590,684.02 注：本公司其他应收款期末较期初减少 63.67%，主要系本期收回了前期欠款所致； 40 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (2)其他应收账款前五名金额合计为 22,862,439.97 元，占其他应收款 96.67%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3.长期股权投资 (1)长期股权投资及资减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 7,678,540.00 3,669,200.00 4,009,340.00 7,678,540.00 3,000,000.00 4,678,540.00 对子公司投资 826,886,161.95 826,886,161.95 783,957,538.67 783,957,538.67 对合营企业投资 对联营企业投资 241,534,764.88 3,320,000.00 238,214,764.88 244,092,489.89 3,320,000.00 240,772,489.89 其他股权投资 股权投资差额 67,932,116.26 67,932,116.26 76,635,930.42 76,635,930.42 合 计 1,144,031,583.09 6,989,200.00 1,137,042,383.09 1,112,364,498.98 6,320,000.00 1,106,044,498.98 (2)长期股票投资 股份 股票 占被投资单位 初始投 本期增 被投资单位名称 2003.12.31 2004.12.31 类别 数量 股权比例% 资成本 减变动 上海白猫股份有限公司 法人股 432,000.00 低于 5% 2,008,800.00 2,008,800.00 2,008,800.00 上海申银万国证券公司 法人股 1,100,000.00 低于 5% 1,250,000.00 1,250,000.00 -669,200.00 580,800.00 铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000.00 低于 5% 3,000,000.00 上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500.00 低于 5% 62,500.00 62,500.00 62,500.00 上海银行 法人股 686,200.00 低于 5% 1,357,240.00 1,357,240.00 1,357,240.00 合 计 7,678,540.00 4,678,540.00 -669,200.00 4,009,340.00 (3)对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 股权投 2004.12.31 被投资单位名称 本期权益 本年利润 单位股权 原始投资 本年增减 累计增减 资准备 帐面余额 增减 分回 比例% 上海爱使房地产有限公司 10,300,000.00 -22,326.28 -3,741,044.50 6,558,955.50 100.00 天津鑫宇高速公路有限责任公司 63,000,000.00 63,000,000.00 -1,001,290.94 -1,001,290.94 61,998,709.06 70.00 上海龙鑫包装企业有限公司 875,000.00 -875,000.00 70.00 上海爱使东方油气站有限公司 13,137,300.00 19,283.58 -77,348.87 13,059,951.13 55.00 上海爱使东方浦南油气站有限公司 10,875,750.00 271,405.58 516,124.54 11,391,874.54 51.00 上海液宝油气有限公司 31,570,144.94 -399,120.70 -1,000,277.33 30,569,867.61 93.53 上海爱使东方申苑加气站有限公司 32,100,000.00 -537,692.18 -634,012.63 31,465,987.37 97.27 山东泰山能源有限责任公司 322,240,039.48 95,097,278.32 47,320,000.00 111,343,210.52 433,583,250.00 56.00 天台山爱使大厦有限公司 5,564,474.70 -336,614.68 -1,596,633.64 3,967,841.06 63.00 上海博胜佳益科技有限公司 137,705,046.26 32,447,340.89 59,400,000.00 42,428,518.21 204,691.66 180,338,256.13 90.00 上海爱使饮水机发展有限公司 9,000,000.00 -1,738,625.24 -5,863,489.47 3,136,510.53 90.00 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 29,400,000.00 -678,123.01 -1,433,376.43 27,966,623.57 98.00 上海爱使液化加气站有限公司 23,650,000.00 -670,057.11 -801,664.55 22,848,335.45 94.60 合 计 689,417,755.38 63,000,000.00 122,451,458.23 106,720,000.00 137,263,714.91 204,691.66 826,886,161.95 (4)对联营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投资 股权投 2004.12.31 帐面 被投资单位名称 本年 本期权益 本年利润 单位股权 原始投资 累计增减 资准备 余额 增减 增减 分回 比例% 上海中油大港销售有限公司 30,000,000.00 666,296.20 7,202,894.14 37,202,894.14 30 天津信息港宽带网络股份有限公司 16,500,000.00 -2,502,275.00 -5,938,694.05 10,561,305.95 33 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 2,345,000.00 -313,631.85 -313,631.85 2,031,368.15 34 上海石化爱使东方加气站有限公司 1,840,000.00 -408,114.36 -408,114.36 1,431,885.64 46 浙江金融租赁股份有限公司 44,587,311.00 44,587,311.00 8.64 北京国际信托投资有限公司 142,400,000.00 142,400,000.00 9.67 合 计 237,672,311.00 -2,557,725.01 542,453.88 238,214,764.88 41 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期摊销 2004.12.31 形成原因 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 10 年 9,035,045.46 1,141,268.88 7,893,776.58 溢价购入 上海爱使东方油气站有限公司 1,805,700.00 10 年 1,685,320.00 180,570.00 1,504,750.00 溢价购入 上海爱使东方浦南油气站有限公司 1,920,500.00 10 年 1,792,466.67 192,050.00 1,600,416.67 溢价购入 上海液宝油气有限公司 4,329,855.06 10 年 3,277,813.30 437,041.76 2,840,771.54 溢价购入 上海爱使东方申苑加气站有限公司 2,080,000.00 10 年 1,941,333.33 208,000.00 1,733,333.33 溢价购入 山东泰山能源有限责任公司 65,448,835.18 10 年 58,903,951.66 6,544,883.52 52,359,068.14 溢价购入 合 计 86,997,579.24 76,635,930.42 8,703,814.16 67,932,116.26 (6)长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2003.12.31 本期计提 资产价值 出售、非货币性交 2004.12.31 回升转回 易、债务重组转出 上海申银万国证券公司 669,200.00 669,200.00 铜陵市寿康城市信用社 3,000,000.00 3,000,000.00 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 3,320,000.00 合 计 6,320,000.00 669,200.00 6,989,200.00 4.主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2004年度 2003年度 饮用水销售收入 3,489,104.82 计算机及配件收入 5,266,936.76 2,528,290.59 合 计 5,266,936.76 6,017,395.41 (2)本公司前五名客户销售总额为 5,266,936.76 元，占全部销售总额的 100%。 5.主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 饮用水销售成本 1,519,742.22 计算机及配件成本 5,164,009.39 2,295,974.31 合 计 5,164,009.39 3,815,716.53 6.投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 其中：收到按成本法核算的被投资 2,169,200.00 企业分配来的利润 债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 其中： 被投资单位权益净增减额 119,893,733.22 120,484,568.70 股权投资差额摊销 -8,703,814.16 -8,510,274.18 股权转让收益 462,772.52 801,063.43 长期投资减值准备 -669,200.00 其他 3,125.00 合 计 110,983,491.58 114,947,682.95 42 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 注释(七)关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代 的关系 表人 天台山爱使大厦有限公司 浙江天台山 住宿、餐饮、娱乐 子公司 有限责任 潘顺琪 上海博胜佳益科技有限公司 上海 计算机软硬件 子公司 有限责任 邓景顺 上海爱使饮水机发展有限公司 上海 饮水机 子公司 有限责任 许汉章 北京成众莱恩兴业科技有限公司 北京 计算机软硬件 孙公司 有限责任 韩飞 上海博川实业有限公司 上海 计算机软硬件、计算机服务技术 孙公司 有限责任 李海 深圳市博泰隆科技有限公司 深圳 国内商业、物资供销业 孙公司 有限责任 邓景顺 北京龙盛世纪软件科技有限公司 北京 经法律法规许可的软硬件 孙公司 有限责任 李海 北京明讯亿通科技有限公司 北京 经法律法规许可的软硬件 孙公司 有限责任 邓景顺 上海液宝油气有限公司 上海 销售成品油、液化石油气 子公司 有限责任 邓景顺 上海爱使东方申苑加气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任 邓景顺 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任 邓景顺 上海爱使液化加气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任 邓景顺 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任 邓景顺 上海爱使东方油气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任 叶亚中 山东泰山能源有限责任公司 山东 煤炭的开采、洗选、加工、销售；化工产品销售 子公司 有限责任 邓景顺 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 上海 销售饭菜、饮料、酒等 孙公司 有限责任 蔡海敏 上海龙鑫包装企业有限公司 上海 塑料制品 子公司 有限责任 徐宜阳 上海爱使房地产有限公司 上海 房地产开发 子公司 混合 居庆平 天津鑫宇高速公路有限责任公司 天津 公路建设、管理、养护等 子公司 有限责任 韩飞 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 天台山爱使大厦有限公司 729.5 729.5 上海博胜佳益科技有限公司 15,000 15,000 上海爱使饮水机发展有限公司 1,000 1,000 北京成众莱恩兴业科技有限公司 2,000 2,000 上海博川实业有限公司 1,000 1,000 深圳市博泰隆科技有限公司 1,000 1,000 北京龙盛世纪软件科技有限公司 2,000 2,000 北京明讯亿通科技有限公司 2,000 2,000 上海液宝油气有限公司 3,400 3,400 上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,300 3,300 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 3,000 3,000 上海爱使液化加气站有限公司 2,500 2,500 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 600 600 上海爱使东方油气站有限公司 600 600 山东泰山能源有限责任公司 32,998.96 32,998.96 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 100 100 上海龙鑫包装企业有限公司 125 125 上海爱使房地产有限公司 1030 1030 天津鑫宇高速公路有限责任公司 9000 9000 43 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2004.12.31 比例(%) 天台山爱使大厦有限公司 504.031 63 504.031 63 上海博胜佳益科技有限公司 13,500 90 13,500 90 上海爱使饮水机发展有限公司 900 90 900 90 北京成众莱恩兴业科技有限公司 1,800 1,800 81 上海博川实业有限公司 900 81 900 81 深圳市博泰隆科技有限公司 900 81 900 81 北京龙盛世纪软件科技有限公司 1,800 81 1,800 81 北京明讯亿通科技有限公司 1,800 81 1,800 81 上海液宝油气有限公司 3,180 93.53 3,180 93.53 上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,210 97.27 3,210 97.27 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 2,940 98 2,940 98 上海爱使液化加气站有限公司 2,365 94.6 2,365 94.6 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 306 51 306 51 上海爱使东方油气站有限公司 330 55 330 55 山东泰山能源有限责任公司 18,479.4176 56 18,479.4176 56 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 71 63.9 71 63.9 上海龙鑫包装企业有限公司 87.5 70 87.5 70 上海爱使房地产有限公司 1030 100 1030 100 天津鑫宇高速公路有限责任公司 6300 6300 70 (4)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 天天科技有限公司 第一大股东 北京同达志远网络系统工程有限公司 第二大股东 上海新龙鑫包装有限公司 联营公司 上海中油大港销售有限公司 联营公司 天津信息港宽带网络股份有限公司 联营公司 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 联营公司 上海石化爱使东方加气站有限公司 联营公司 2.关联方交易 (1)本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 交易价格由双方按市场公允价格、协议价格确定。 (2)关联方交易 本公司本期与关联方无重大关联交易。 (3)关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 其他应收款： 上海龙鑫包装企业有限公司 5,166,303.02 1.82% 4,908,010.40 4.02% 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 737,556.18 0.26% 612,556.18 0.50% 合 计 5,903,859.20 2.08% 5,520,566.58 4.52% 44 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 (4)其他关联交易事项 2004 年本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 69 万元（2003 年为 64 万 元）。本期本公司关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理和财务总监等共 17 人（上期为 18 人），其中在本公司领取报酬的为 8 人（上期为 8 人）。 注释(八)或有事项 本公司对外担保情况如下： 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 900 万元 2004.11.25-2005.5.24 上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 700 万元 2004.12.06-2005.06.05 上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 610 万元 2001.12.24-2002.7.24 上海爱使股份有限公司 上海三毛企业(集团)股份有限公司 短期借款 1000 万元 2004.11.09-2005.7.08 上海爱使股份有限公司 上海三毛企业(集团)股份有限公司 短期借款 2000 万元 2004.04.16-2005.04.15 上海爱使股份有限公司 上海德莱科技有限公司 中期贷款 5000 万元 2002.09.11-2005.09.11 上海爱使股份有限公司 上海宜利实业发展有限公司 中期贷款 5000 万元 2002.09.11-2005.09.11 合 计 15210 万元 注：本公司为上海永生数据科技股份有限公司担保的 1000 万元借款于 2002 年 7 月 24 日到期， 由于上海永生数据科技股份有限公司到期未归还借款，导致本公司承担连带保证责任。2004 年上海 永生数据科技股份有限公司实施资产重组后，归还了其中 390 万元借款，尚有 610 万元未归还。 2003 年中国工商银行向上海市第二中级人民法院申请对我公司的上海银行 686,200 股法人股、上海 申银万国证券公司 176 万股法人股及红利（合计金额 2,855,510 元）和本公司投资的上海博胜佳益 科技有限公司 80%的股权进行了冻结。2004 年上海博胜佳益科技有限公司 80%的股权已经解除冻结。 截止本报告日，中国工商银行上海市虹口支行尚未向法院申请对上海永生数据科技股份有限公司和 本公司的财产进行强制执行。 注释(九)承诺事项 本公司 2004 年 4 月 21 日与天津市高速公路投资建设发展公司共同出资成立了天津鑫宇高速公 路有限责任公司。天津鑫宇高速公路有限责任公司的主要公路项目为“威海至乌海公路天津西 段”，现公路建设项目的前期准备工作基本完成，工程进展顺利。为进一步筹集项目建设资金，加 快工程进度，本公司与天津信托投资有限责任公司、天津市高速公路投资建设发展公司协商同意为 天津鑫宇高速公路有限责任公司投资建设的高速公路项目进行信托融资。主要内容说明如下： 1.天津信托投资有限责任公司拟发行“鑫宇高速股权投资及转让集合资金信托计划”（以下简 称：信托计划），募资资金将用于增加天津鑫宇高速公路有限责任公司的注册资本金，并全部用于 威海至乌海公路天津西段的项目建设。该信托计划规模 3 亿元，存续期限两年半（30 个月），自信 托计划成立之日起计算。 2.信托计划到期后，在天津信托原始出资额的基础上，本公司作为第一回购义务人、天津市高 速公路投资建设发展公司为第二回购义务人将以溢价 16.25%的比例（即 34875 万元）协议受让天津 信托投资有限责任公司持有的天津鑫宇高速公路有限责任公司的全部股权。 45 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 注释(十)资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 注释(十一)其他重要事项 本公司在报告期内无需披露的其他重要事项。 注释(十二)委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释(十三)利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股收 （人民币元） 产收益率(%) 产收益率(%) 收益（元/股） 益（元/股） 主营业务利润 519,636,143.54 66.4992 67.9289 1.3341 1.3341 营业利润 234,559,957.34 30.0173 30.6626 0.6022 0.6022 净利润 58,451,896.16 7.4802 7.6411 0.1501 0.1501 扣除非经常性损益后的净利润 56,736,696.37 7.2607 7.4169 0.1457 0.1457 非经常性损益 项目 金额 投资转让收益 462,772.52 补贴收入 157,409.00 各项减值准备的转回 2,280,000.00 扣除减值准备后的营业外收支净额 -1,120,079.86 所得税影响数 -64,901.87 合 计 1,715,199.79 注释(十四)利润表补充资料 项 目 2004年度 2003年度 出售、处理部门或被投资单位所得收益 462,772.52 3,976,915.60 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 3,433,493.25 2,651,299.54 上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会 计制度》和有关规定及补充规定编制。 46 上海爱使股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； (四)在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：韩飞 上海爱使股份有限公司 二ＯＯ五年四月二日 47 资产负债表 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 829,468,186.50 155,093,821.84 837,630,182.55 166,592,290.09 短期投资 应收票据 五、2 38,593,267.00 24,466,043.50 应收股利 五、3 248,270.00 248,270.00 248,270.00 248,270.00 应收利息 应收账款 五、4 126,902,525.66 90,112,066.84 1,040,000.00 其他应收款 五、5 251,740,834.86 593,779.60 103,820,378.69 34,590,684.02 预付账款 五、6 59,454,705.90 25,822,322.24 应收补贴款 五、7 6,709,739.09 存货 五、8 33,255,286.99 53,505,339.82 待摊费用 五、9 254,622.46 54,785.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,339,917,699.37 155,935,871.44 1,142,369,128.34 202,471,244.11 长期投资 长期股权投资 五、10 378,967,628.31 1,137,042,383.09 358,410,821.70 1,106,044,498.98 长期债权投资 长期投资合计 378,967,628.31 1,137,042,383.09 358,410,821.70 1,106,044,498.98 固定资产 固定资产原价 五、11 1,455,504,274.72 154,706,839.85 1,211,140,510.58 154,808,952.85 减:累计折旧 五、11 479,027,341.20 17,369,320.53 427,746,220.51 13,771,045.83 固定资产净值 五、11 976,476,933.52 137,337,519.32 783,394,290.07 141,037,907.02 减:固定资产减值准备 五、11 100,886.00 100,886.00 100,886.00 100,886.00 固定资产净额 五、11 976,376,047.52 137,236,633.32 783,293,404.07 140,937,021.02 工程物资 在建工程 五、12 736,353.30 15,544,553.30 18,407,504.08 1,544,553.30 固定资产清理 固定资产合计 977,112,400.82 152,781,186.62 801,700,908.15 142,481,574.32 无形资产及其他资产 无形资产 五、13 113,937,074.40 117,477,922.04 长期待摊费用 五、14 1,632,272.05 1,389,322.38 2,139,167.00 1,657,938.19 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 115,569,346.45 1,389,322.38 119,617,089.04 1,657,938.19 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,811,567,074.95 1,447,148,763.53 2,422,097,947.23 1,452,655,255.60 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东 资产负债表（续） 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、15 629,500,000.00 209,500,000.00 505,000,000.00 322,000,000.00 应付票据 五、16 30,787,350.00 231,450.00 应付账款 五、17 92,253,443.36 1,998,025.20 89,738,461.84 2,884,315.20 预收账款 五、18 59,236,028.27 43,489,279.72 118,803.53 应付工资 五、19 14,950,681.87 9,874,866.85 应付福利费 4,775,464.03 5,079,435.61 应付股利 五、20 3,660,262.20 应交税金 五、21 86,991,077.98 618,953.74 27,617,940.87 14,498.83 其他应交款 五、22 19,295,268.70 5,712.83 14,936,612.30 1,072.27 其他应付款 五、23 117,531,633.87 166,535,530.40 48,617,707.48 117,337,887.81 预提费用 五、24 4,233,975.32 100,000.00 879,844.95 预计负债 一年内到期的长期负债 五、25 85,000,000.00 其他流动负债 五、26 45,540,558.35 60,254,255.85 流动负债合计 1,190,095,481.75 378,758,222.17 809,380,117.67 442,356,577.64 长期负债 长期借款 五、27 360,000,000.00 290,000,000.00 489,670,567.47 290,000,000.00 应付债券 长期应付款 五、28 73,966,591.00 12,921,200.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 433,966,591.00 290,000,000.00 502,591,767.47 290,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,624,062,072.75 668,758,222.17 1,311,971,885.14 732,356,577.64 少数股东权益 406,087,977.39 367,890,011.00 股东权益 股本 五、29 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 减:已归还投资 股本净额 五、29 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 资本公积 五、30 174,360,459.13 174,360,459.13 174,155,767.47 174,155,767.47 盈余公积 五、31 136,268,310.99 62,447,769.38 96,959,512.37 46,975,212.22 其中:公益金 55,850,201.65 30,920,635.72 40,168,509.25 23,184,357.14 未分配利润 五、32 81,275,972.69 152,070,030.85 81,608,489.25 109,655,416.27 股东权益合计 781,417,024.81 778,390,541.36 742,236,051.09 720,298,677.96 负债及股东权益合计 2,811,567,074.95 1,447,148,763.53 2,422,097,947.23 1,452,655,255.60 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东 利润及利润分配表 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、33 1,637,472,608.63 5,266,936.76 1,519,091,583.46 6,017,395.41 减：主营业务成本 五、34 1,102,965,072.48 5,164,009.39 1,028,069,529.81 3,815,716.53 主营业务税金及附加 五、35 14,871,392.61 14,393,423.92 25,079.46 二、主营业务利润 519,636,143.54 102,927.37 476,628,629.73 2,176,599.42 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、36 11,009,592.14 3,778,333.52 4,962,052.28 4,003,135.97 减：营业费用 92,365,157.48 796,287.44 125,608,544.28 848,935.11 管理费用 158,195,288.24 5,434,760.62 107,751,890.69 -1,090,359.87 财务费用 五、37 45,525,332.62 33,777,319.37 59,972,366.09 40,326,115.25 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 234,559,957.34 -36,127,106.54 188,257,880.95 -33,904,955.10 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、38 -12,871,143.47 110,983,491.58 -2,636,705.31 114,947,682.95 补贴收入 五、39 2,273,573.11 150,000.00 4,890,287.20 170,000.00 营业外收入 五、40 5,296,846.70 2,356,400.80 37,435.76 减：营业外支出 五、41 4,136,926.56 2,276,423.42 104,908.39 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 225,122,307.12 77,362,785.84 188,272,475.18 81,107,819.46 减：所得税 84,680,408.67 56,887,042.43 减：少数股东损益 81,990,002.29 60,837,008.49 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 58,451,896.16 77,362,785.84 70,548,424.26 81,107,819.46 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) 81,608,489.25 109,655,416.27 50,842,272.52 44,769,160.71 其他转入 六、可供分配的利润 140,060,385.41 187,018,202.11 121,390,696.78 125,876,980.17 减：提取法定盈余公积 23,627,106.22 7,736,278.58 23,817,877.71 8,110,781.95 提取法定公益金 15,681,692.40 7,736,278.58 15,964,329.82 8,110,781.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 100,751,586.79 171,545,644.95 81,608,489.25 109,655,416.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,475,614.10 19,475,614.10 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 81,275,972.69 152,070,030.85 81,608,489.25 109,655,416.27 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 462,772.52 462,772.52 3,976,915.60 3,976,915.60 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 3,433,493.25 2,506,400.80 2,651,299.54 65,091.61 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东 现金流量表 2004年度 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,836,254,253.76 13,137,127.07 收到的税费返还 8,826,104.92 收到的其他与经营活动有关的现金 五、42 67,088,969.65 100,158,672.57 现金流入小计 1,912,169,328.33 113,295,799.64 购买商品、接受劳务支付的现金 978,515,098.82 6,745,331.00 支付给职工以及为职工支付的现金 259,486,493.38 4,649,084.55 支付的各项税费 132,230,759.34 952,446.51 支付的其他与经营活动有关的现金 五、43 296,602,365.07 11,452,507.81 现金流出小计 1,666,834,716.61 23,799,369.87 经营活动产生的现金流量净额 245,334,611.72 89,496,429.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 24,186,224.97 24,212,381.37 取得投资收益所收到的现金 13,561,542.35 119,190,299.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,388,000.00 2,388,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,135,767.32 145,790,680.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 171,508,593.94 14,679,474.95 投资所支付的现金 64,710,372.16 64,710,372.16 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 236,218,966.10 79,389,847.11 投资活动产生的现金流量净额 -196,083,198.78 66,400,833.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 739,500,000.00 249,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 741,500,000.00 249,500,000.00 偿还债务所支付的现金 640,650,000.00 362,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 140,093,113.69 54,895,731.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、44 18,170,295.30 现金流出小计 798,913,408.99 416,895,731.41 筹资活动产生的现金流量净额 -57,413,408.99 -167,395,731.41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,161,996.05 -11,498,468.25 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东 现金流量表（补充资料） 2004年度 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 58,451,896.16 77,362,785.84 加：少数股东损益 81,990,002.29 计提的资产减值准备 9,425,083.99 -7,452,122.16 固定资产折旧 75,455,909.77 3,598,274.70 无形资产摊销 3,540,847.64 长期待摊费用摊销 703,728.19 268,615.81 待摊费用减少（减：增加） -199,836.85 预提费用增加（减：减少） 3,354,130.37 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 133,113.16 -2,356,400.80 固定资产报废损失 财务费用 54,528,338.79 35,420,117.31 投资损失（减：收益） 12,871,143.47 -110,983,491.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 20,250,052.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -307,864,722.27 42,276,645.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 232,694,924.18 51,262,005.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 245,334,611.72 89,496,429.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 61,171,200.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 829,468,186.50 155,093,821.84 减：现金的期初余额 837,630,182.55 166,592,290.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,161,996.05 -11,498,468.25 企业负责人：韩飞 财务负责人：康歌 制表人：周耀东 股东权益增减变动表 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 期初余额 389,512,282.00 299,624,832.00 本期增加数 89,887,450.00 其中：资本公积转入 89,887,450.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 389,512,282.00 389,512,282.00 二、资本公积： 期初余额 174,155,767.47 263,833,044.29 本期增加数 210,173.18 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 204,691.66 210,173.18 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 89,887,450.00 其中：转增股本 89,887,450.00 期末余额 174,360,459.13 174,155,767.47 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 56,791,003.12 32,973,125.41 本期增加数 23,627,106.22 23,817,877.71 其中：从净利润中提取数 23,627,106.22 23,817,877.71 其中：法定盈余公积 23,627,106.22 23,817,877.71 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 80,418,109.34 56,791,003.12 其中：法定盈余公积 79,438,842.66 55,811,736.44 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 40,168,509.25 24,204,179.43 本期增加数 15,681,692.40 15,964,329.82 其中：从净利润中提取数 15,681,692.40 15,964,329.82 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 55,850,201.65 40,168,509.25 五、未分配利润： 期初未分配利润 81,608,489.25 50,842,272.52 本期净利润 58,451,896.16 70,548,424.26 本期利润分配 58,784,412.72 39,782,207.53 期末未分配利润 81,275,972.69 81,608,489.25 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东 资产减值准备明细表 编制单位：上海爱使股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2003.12.31 本期增加数 2004.12.31 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 34,794,185.81 17,002,887.04 5,111,562.51 5,111,562.51 46,685,510.34 其中：应收帐款 16,574,335.84 2,622,560.60 5,111,562.51 5,111,562.51 14,085,333.93 其他应收款 18,219,849.97 14,380,326.44 32,600,176.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,120,117.17 38,388.13 890,047.00 890,047.00 268,458.30 其中：库存商品 365,152.49 38,388.13 135,082.32 135,082.32 268,458.30 原材料 754,964.68 754,964.68 754,964.68 四、长期投资减值准备合计 6,320,000.00 985,418.33 7,305,418.33 其中：长期股权投资 6,320,000.00 985,418.33 7,305,418.33 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 100,886.00 100,886.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 100,886.00 100,886.00 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 八、委托贷款减值准备 合 计 44,935,188.98 18,026,693.50 8,601,609.51 8,601,609.51 54,360,272.97 企业负责人：韩飞 财务负责人：康喜 制表人：周耀东