中钨高新(000657)2004年年度报告摘要

中钨高新材料股份有限公司 ２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．３ 所有董事均出席会议。 １．４ 公司董事长徐兵先生、总经理徐唱先生、财务负责人文先觉先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 中钨高新 股票代码 ０００６５７ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 海南省海口市龙昆北路２号珠江广场帝都大厦１８楼 办公地址 海南省海口市龙昆北路２号珠江广场帝都大厦１８楼 邮政编码 ５７０１２５ 电子信箱 ｊｉｎｈａｉＺＱ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｋ．ｈｉ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 文先觉 周丽萍 海南省海口市龙昆北路２号珠江广场帝 海南省海口市龙昆北路２号珠江广场帝都 联系地址 都大厦１８楼 大厦１８楼 电话 ０８９８－６８５８１２１８ ０８９８－６８５８１２２４ 传真 ０８９８－６８５８３３１８ ０８９８－６８５８３３１８ 电子信箱 ｊｉｎｈａｉＺＱ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｋ．ｈｉ．ｃｎ ｊｉｎｈａｉＺＱ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｋ．ｈｉ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 １，０１３，４９８，３７９．８８ １，２１８，５２７，８７８．２５ －１６．８３ １，２１７，５９８，５７５．６８ 利润总额 ２５，８４５，３８２．８２ ４５，０００，５９５．１９ －４２．５７ ４２，０００，８３４．９８ 净利润 ２０，７２６，８０３．１３ ３３，０９０，０９８．７６ －３７．３６ ３４，７４４，２００．７７ 扣除非经常性损益的 １５，０７１，１２６．４１ ３８，４１３，８５２．６３ －６０．７７ ３５，８４５，９４８．２９ 净利润 经营活动产生的现金 －６９，８３５，５３９．９４ ６９，４６４，６０６．０７ －２００．５３ １２３，４５３，３９１．９１ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 １，３１８，６７６，９９９．００ １，０７８，３５９，０９２．７８ ２２．２９ ９９５，４２０，２９７．８４ 股东权益（不含少数 ６０４，８３９，７１６．０８ ５８０，６９５，６５５．５２ ４．１６ ５５３，６５４，５０１．０２ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．１２ ０．１９ －３６．８４ ０．２０ 每股收益（注） ０．１２ － － － 净资产收益率 ３．４３％ ５．７０％ －２．２７ ６．２８％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ２．４９％ ５．８５％ －３．３６ ６．４７％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．４１ ０．４１ －２００．００ ０．７２ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ３．５４ ３．３９ ４．４２ ３．２３ 调整后的每股净资产 ３．５０ ３．３７ ３．８６ ３．２０ 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1 处置固定资产产生的损失 429,051.58 短期投资收益 43,072.01 委托投资收益 -250,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度计提的 减值准备后的其他各项营业外收入 5,221,384.46 扣除公司日常根据企业会计制度计提的 减值准备后的其他各项营业外支出 296,269.16 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 500,000.00 其他 755,790.03 所得税影响数 110,750.96 合计 5,655,676.72 ３．３ 国内外会计准则差异 ? 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９６，５８０，９６５ ０ ９６，５８０，９６５ 其中： 国家持有股份 ７４，２９９，１２５ ０ ７４，２９９，１２５ 境内法人持有股份 ２２，２６２，１７５ ０ ２２，２６２，１７５ 境外法人持有股份 ０ ０ ０ 其他 １９，６６５ ０ １９，６６５ ２、募集法人股份 ０ ０ ０ ３、内部职工股 ０ ０ ０ ４、优先股或其他 ０ ０ ０ 未上市流通股份合计 ９６，５８０，９６５ ０ ９６，５８０，９６５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７４，５００，３３５ ０ ７４，５００，３３５ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ０ ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通股份合计 ７４，５００，３３５ ０ ７４，５００，３３５ 三、股份总数 １７１，０８１，３００ ０ １７１，０８１，３００ 2 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ３８，４３４ 前十名股东持股情况 股东性质（国有 年末持股 比例 股份类别（已流通 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 股东或外资股 数量 （％） 或未流通） 的股份数量 东） 广州中科信集团有限公司 ０ ４７，５１９，２７４ ２７．７８％ 未流通 ４４，８６２，５００ 其他 自贡硬质合金有限责任公司 ０ ２５，６０８，０３１ １４．９７％ 未流通 ０ 国有股东 包头铝业（集团）有限责任公司 ０ ５，４９２，４００ ３．２１％ 未流通 ０ 国有股东 海南金昌旅游实业有限公司 ０ ５，３９６，６２５ ３．１５％ 未流通 ０ 其他 海南金元投资控股有限公司 ０ ５，３４５，７７０ ３．１２％ 未流通 ０ 国有股东 中国有色金属进出口广东公司 ０ １，７８５，０２５ １．０４％ 未流通 ０ 国有股东 广东广晟有色金属集团有限公司 ０ １，７１１，１２５ １．００％ 未流通 ０ 国有股东 南京小河物流仓储有限公司 ０ １，１７１，４６２ ０．６８％ 未流通 ０ 其他 中国有色金属工业贸易集团公司 ０ ４７９，１１５ ０．２８％ 未流通 ０ 国有股东 海南金蓉工贸实业公司 ０ ４７９，１１５ ０．２８％ 未流通 ０ 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 肖悦辉 ３１０，５００ Ａ股 陈月英 ２９６，４９９ Ａ股 姜小明 ２００，４００ Ａ股 范美霞 １８７，７００ Ａ股 翟俭 １６５，０００ Ａ股 赵永和 １５９，３４１ Ａ股 李军 １５０，０００ Ａ股 李五强 １４３，７００ Ａ股 肖昱欣 １４０，０００ Ａ股 林媛贞 １３０，０００ Ａ股 对于前十名股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说明 对于前十名流通股股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也不知是否属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 3 控股股东名称：广州中科信集团有限公司 住所：广州市天河区天河北路２３３号中信广场１６０７ 法定代表人：王德亮 成立日期：２０００年８月１５日 注册资本：人民币１０９８８万元 企业类型：有限责任公司 股份结构：王广标先生占总股本的３４％，王德亮先生占总股本的３３．３％，韩刚先生占总股本的２０％， 魏兆琪先生占总股本的１２．７％。 主要经营业务：项目投资及策划、证券投资咨询、财务管理、新产品开发、房地产开发、进出口 贸易等。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王广标 王德亮 韩 刚 魏兆琪 ３４％ ３３．３％ ２０％ １２．７％ 广 州 中 科 信 集 团 有 限 公 司 ２７．７８％ 中 钨 高 新 材 料 股 份 有 限 公 司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 徐 兵 董事长 男 ３１ ２００４年１０月至今 ０ ０ 徐 唱 董事 男 ４７ ２００４年７月至今 ０ ０ 文先觉 董事 男 ３９ ２００３年１０月至今 ０ ０ 张 毅 董事 男 ４８ ２００３年６月至今 ０ ０ 彭绍雨 董事 男 ４６ ２００３年６月至今 ０ ０ 贾信民 董事 男 ４７ ２００３年６月至今 ０ ０ 易丹青 独立董事 男 ５１ ２００３年６月至今 ０ ０ 傅代国 独立董事 男 ４０ ２００３年６月至今 ０ ０ 4 陈晓红 独立董事 女 ４１ ２００３年１０月至今 ０ ０ 夏 犀 监事 男 ４４ ２００３年４月至今 ０ ０ 陈 东 监事 女 ４１ ２００３年４月至今 ０ ０ 杨志刚 监事 男 ４１ ２００３年９月至今 ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 津贴（是或否） 董事 ２００２年４月至今 徐 兵 广州中科信集团有限公司 是 副总裁 ２００４年１０月至今 徐 唱 广州中科信集团有限公司 董事 ２００４年２月至今 否 张 毅 自贡硬质合金有限责任公司 董事长、党委书记 ２００１年３月至今 是 彭绍雨 自贡硬质合金有限责任公司 董事、总经理 １９９９年１１月至今 是 贾信民 包头铝业（集团）有限责任公司总会计师 ２００３年４月至今 是 董事会秘书、董办主任 ２００２年３月至今 夏 犀 自贡硬质合金有限责任公司 是 董事 ２００３年１月至今 杨志刚 广州中科信集团有限公司 财务部经理 ２００２年１０月至今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ４１．６ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２８．８ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ４１．６（含２名董事） 独立董事津贴 ３．００万元／人．年 独立董事出席公司董事会和股东大会以及按公司章 独立董事其他待遇 程行使职权发生的费用，均由公司据实报销。 董事有张毅、彭绍雨、贾信民 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 监事有夏犀、陈东、杨志刚 报酬区间 人数 １４－１６万元 １ １２－１４万元 ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年，公司的外部经营环境十分严峻，一是国内硬质合金产品市场竞争加剧，二是公司生产所 需的钨精矿等主要原材料价格自年初以来急速大幅上涨且居高不下。这些不利因素，给完成本年度经 5 营计划造成了较大困难。 面对不利的局面，公司在董事会领导下，全体员工积极应对挑战，坚持以主业为核心，围绕年度 生产经营目标，不断改进各项管理工作，整合内部人力资源，对外积极开拓市场，完善营销体系，对 内加强内部成本管理，强化产品开发能力和生产工艺水平，提高产品价格竞争能力，减少了各种不利 因素的影响。 报告期内，公司实现主营业务收入１０１，３４９．８４万元，比去年同期下降１６．８３％；净利润２，０７２．６８万 元，比去年同期下降３７．３６％；每股收益０．１２元，比去年同期下降３６．８４％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 （％） 上年增减（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 有色金属合金业 ９７３，０７９，５５３．４９ ８５８，８６２，９１３．６０ １１．７４％ －２０．１４％ －１７．９０％ －２．４０％ 其他房地产业 １４，５１７，１０２．２０ ５，４７１，６５９．９９ ６２．３１％ 其他批发业 ２５，９０１，７２４．１９ ２５，６０８，３１０．０３ １．１３％ 其中：关联交易 ９７３，０７９，５５３．４９ ８５８，８６２，９１３．６０ １１．７４％ －２０．１４％ －１７．９０％ －２．４０％ 主营业务分产品情况 硬质合金 ９７３，０７９，５５３．４９ ８５８，８６２，９１３．６０ １１．７４％ －２０．１４％ －１７．９０％ －２．４０％ 甲醛、生 铁、洗煤等贸易 ２５，９０１，７２４．１９ ２５，６０８，３１０．０３ １．１３％ 商铺出租 ５，２１２，１１４．７０ １，１４５，８３３．３３ ７８．０２％ 地下车库出售 ９，３０４，９８７．５０ ４，３２５，８２６．６６ ５３．５１％ 其中：关联交易 ９７３，０７９，５５３．４９ ８５８，８６２，９１３．６０ １１．７４％ －２０．１４％ －１７．９０％ －２．４０％ 关联交易的定价原则 依据市场公允价格定价。 关联交易必要性、持续性 上述关联交易均属公司生产经营活动必然发生 ，而自身又不具备条件解决的项目 。因 此 ，上述关联 的说明 交易仍将持续。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川自贡 ７９７，１５７，２４４．５１ ２４．９２ 湖南株洲 １７５，９２２，３０８．９８ －６９．６９ 广西南宁 ４０，４１８，８２６．３９ ６．４ 采购和销售客户情况 6 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ３２３，９５１，６９４．８０ 占采购总额比重 ２３．５０％ 前五名销售客户销售金额合计 ８３４，１５８，９２６．６９ 占销售总额比重 ８２．３０％ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００５年，公司力争实现主营业务收入１１．８亿元，利润总额３５００万元，净利润２５００万元。 为了确保经营目标的完成，公司将着重做好以下几方面的工作： １、把握结构调整主线，整合技术资源，不断提升研发能力。 围绕公司发展的战略定位，以增强市场竞争能力，提高经济效益为目标，充分考虑现实的资源状况， 特别是资金状况，坚持有保有压、控制总量、优化结构的原则要求，明确公司产品结构调整的目标导向。 重新整合技术管理和研究开发职能，实现公司技术创新工作的整体推进。在专业化调整到位的基础上，充 分发挥专业化生产的比较优势，进一步缩短生产周期，提高品质保障水平，更好地满足市场用户需求。 7 ２、充分发挥市场营销的龙头作用，改进营销方略，切实提高营销绩效。 紧跟市场动向，包括市场产品需求动向、原材料供应态势、新产品开发动向等主要方面，在提高市场 预测分析水平和能力上落实措施和责任，强化各个方面的支撑，增强市场预测的准确性和导向性。要根据 不断变化的市场形势、动态调整和优化公司营销策略，努力提高营销成效。全面加强重点产品的市场开发 力度，千方百计确保重点产品计划的全面完成。在客户满意度的提高、市场美誉度的提升上下功夫，改进 提高营销服务质量和水平。 ３、低成本扩张，提升整体效益。 继续关注中央和地方政府对国有企业改制和扶持非国有经济的系列政策，树立大事业、大手笔、大发 展观，运用好公司拥有的大量外部资源和公共关系，抓住低成本扩张的有利时机，适时收购１－２个综合竞争 力较强、赢利空间较大、支付成本相对较低的、能带动相关产业发展的企业或进出口贸易公司来发展我们 的事业，提升公司的整体效益。 ４、抓住资金管理关键环节，加大内部挖潜，努力提高经济效益。 切实做好年度预算编制工作，强化预算的刚性执行，严控超预算项目费用支出，确保资金开支处于受 控状态，最大限度发挥资金的运营效益。要切实加强融资筹划，拓展融资渠道，有效控制融资成本，进一 步降低资产负债率，改善资产结构。 ５、完善各项制度，推进管理创新。 深化管理信息化和精细管理，提高管理水平和效益，使管理更加规范；健全责任目标考核体系，建立 有效的激励和约束机制。 完善公司的各项制度，通过制度化的管理平台，解决决策层、管理层与操作层之间的授权矛盾、部门 之间配合与协调的矛盾、目标与行动之间不一致的矛盾，进而提高执行能力。 ６、建立一套完整的战略体系，培育优秀企业文化。 通过制定企业发展战略，建立一套完整的战略体系，明确公司远景和价值取向，整合企业行为。 培育优秀企业文化，塑造全新企业形象，统一员工价值观和行为，营造和谐、发展的企业氛围，以文化力 促进竞争力的提高。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用 □ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案。 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司主要原料钨精矿、 钴粉等价格涨幅较大， 公司２００４年度未分配利润１６，５８１，４４２．５１元，其主 现金流量不佳，流动资金周转紧张，维护生产经营又要用途和使用计划为： 急需大量资金等实际情况，公司2004年度现金利润不 １、由于公司主要原料钨精矿、钴粉等价格飞涨， 予分配。 且有进一步上涨的趋势。为了维持正常的生产经营及 8 ２００５年生产规模的扩大，公司需增加流动资金占用 １１０００万元，拟用未分配利润补充１０００万元。 ２、公司２００５年固定资产投资计划１７５３万元，其中 科研研发类１４３万元；提升生产装备水平，加快石蜡工 艺转换类１０４４万元，其他投资５６６万元。公司拟用未分 配利润６５８万元补充固定资产投资。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ５，０００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ５，０００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ５，０００．００ 担保总额占公司净资产的比例 ８．２７％ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 自贡硬质合金 ８８，０７２．７２ ７１．９３％ １８，１０１．５０ ９１．１６％ 有限责任公司 株洲硬质合金 ３４，３７５．２８ ２８．０７％ １，７５５．５０ ８．８４％ 集团有限公司 合计 １２２，４４８．００ １００．００％ １９，８５７．００ １００．００％ 9 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 自贡硬质合金有限责任公司 ２３５，０７０．５１ ２４，９１２．１７ ２２２，７６７．３０ ５００．００ 株洲硬质合金集团有限公司 ３，４０５．５３ １，２１６．１９ １５，３０３．３４ ０．００ 广州中科信集团有限公司 １０，０８７．８７ ０．００ １６，９５７．４０ ６，９６９．５３ 合计 ２４８，５６３．９１ ２６，１２８．３６ ２５５，０２８．０４ ７，４６９．５３ ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 易丹青先生因在国外讲学，公司未与其取得联系， 易丹青 ９ ６ ０ ３ 所以未能出席公司第四届董事会第十一次、 第十二 次会议以及２００４年第二次临时会议。 傅代国先生因参加其他重要会议， 所以书面委托独 傅代国 ９ ８ １ ０ 立董事易丹青先生代为出席公司第四届董事会第 九次会议。 陈晓红女士因参加其他重要会议， 所以书面委托独 立董事易丹青先生代为出席公司第四届董事会第 陈晓红 ９ ７ ２ ０ 十次会议；书面委托董事文先觉先生代为出席公司 第四届董事会第十二次会议。 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √ 适用 □ 不适用 独立董事 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 姓名 对更换董事长、选举新任董事长、总经理及副总经理辞职、 傅代国 关于高管人员变更事项 聘任总经理及副总经理事项投弃权票。 10 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内监事会的会议情况 报告期内，监事会共召开了２次会议，各次会议情况如下： １、公司第四届监事会第五次会议于２００４年３月１９日召开，会议审议并通过了如下议案： ①通过了《２００３年度总经理工作报告》； ②通过了《２００３年度财务决算报告》； ③通过了《２００３年度利润分配预案》； ④通过了《２００３年年度报告及其摘要》； ⑤通过了《关于修改公司章程的议案》； ⑥通过了《关于高管人员年度薪酬的议案》； ⑦通过了《公司与广州中科信集团有限公司进行股权置换的议案》； ⑧通过了《关于与有关金融机构建立信贷关系及申办流动资金贷款的议案》； ⑨通过了《关于授权自贡分公司向银行申办流动资金贷款的议案》。 上述会议决议公告刊登于２００４年３月２２日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ２、公司第四届监事会第六次会议于２００４年８月２２日召开，会议审议通过了《２００４年半年度报告及摘要》。 （二）监事会对公司下列事项的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００４年，监事会依据有关法律、法规，对公司董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股 东大会决议的执行情况以及公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会 能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等其他法律、法规的有关规定进行规范运作，严格执行 股东大会的各项决议和授权，公司建立和完善了内部控制制度，公司董事和经理等高级管理人员在执行公 司职务时没有违反国家法律、法规及公司《章程》或损害公司利益。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司的财务状况进行了认真的检查，认为公司２００４年度财务报告真实地反映了公司的财务状 况和经营成果，亚太中汇会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告是客观公正的。 ３、检查公司资产置换情况 公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于与广中科信集团有限公司进行股权置换的议案》，监 事会认为，公司与广州中科信集团有限公司进行股权置换遵循了公平、公正、自愿的原则，交易价格是在 中介机构出具的资产评估报告的基础上确定的，定价方法合理、公允，没有损害全体股东和公司的利益。 董事会在审议该议案时，与该关联交易有利害关系关联人放弃了在董事会上的表决权，表决程序合法。 ４、检查关联交易情况 监事会认为，公司在报告期内发生的关联交易，严格遵守中国证监会和深圳证券交易所的各项规定， 认真履行有关关联交易协议，重大的关联交易事项已提供独立财务顾问报告，并提交股东大会进行表决， 未损害公司的利益。 11 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６５，７１３，６６３．８７ ４６，５３１，８６８．０２ １４６，０８９，０１０．５７ ７３，３３１，２８９．０３ 短期投资 应收票据 １９９，６０６，０００．００ １９９，１０６，０００．００ ２２８，８４２，４５１．４８ １３０，２２３，９１３．２８ 应收股利 应收利息 应收账款 ４９，９７０，７０５．８５ ４５，５５２，９３６．８３ ７６，２９６，２５９．０６ ３９，２９７，３７６．５１ 其他应收款 ４４，０２５，３３９．６４ ４１，５３６，７００．７２ ３８，２８１，１８８．２５ ６１，６１９，０４９．５２ 预付账款 ８８，２８１，０２１．９７ ３５，４０５，８２７．５６ ４０，６７９，９０７．４５ ２５，８１０，０４８．１８ 应收补贴款 存货 ７１４，３０８，２２８．９７ １４８，０２１，３６２．５８ ２３５，３５９，０１６．４３ １７２，２５９，６７４．６６ 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，１６１，９０４，９６０．３０ ５１６，１５４，６９５．７１ ７６５，５４７，８３３．２４ ５０２，５４１，３５１．１８ 长期投资： 长期股权投资 １８，７６０，０００．００ ３２２，４６８，５８０．１１ １８，７６０，０００．００ ２９４，２３２，１４７．０１ 长期债权投资 长期投资合计 １８，７６０，０００．００ ３２２，４６８，５８０．１１ １８，７６０，０００．００ ２９４，２３２，１４７．０１ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ３５４，６６１，０１６．１１ ３５４，３８８，６８６．１２ ４５９，２３７，８１１．３４ ３２３，２９２，０６２．２２ 减：累计折旧 ２２０，８５０，１５８．８７ ２２０，８２４，０３３．９７ ２０９，１２１，２１３．６４ ２０３，３４６，００７．２２ 固定资产净值 １３３，８１０，８５７．２４ １３３，５６４，６５２．１５ ２５０，１１６，５９７．７０ １１９，９４６，０５５．００ 12 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 １３３，８１０，８５７．２４ １３３，５６４，６５２．１５ ２５０，１１６，５９７．７０ １１９，９４６，０５５．００ 工程物资 在建工程 ８０４，３２４．００ ４０，０８１，８６０．５４ ４５０，９０５．６０ 固定资产清理 固定资产合计 １３４，６１５，１８１．２４ １３３，５６４，６５２．１５ ２９０，１９８，４５８．２４ １２０，３９６，９６０．６０ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ３，３９６，８５７．４６ ３，３９６，８５７．４６ ３，８５２，８０１．３０ ３，８５２，８０１．３０ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 ３，３９６，８５７．４６ ３，３９６，８５７．４６ ３，８５２，８０１．３０ ３，８５２，８０１．３０ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，３１８，６７６，９９９．００ ９７５，５８４，７８５．４３ １，０７８，３５９，０９２．７８ ９２１，０２３，２６０．０９ 流动负债： 短期借款 ３１５，２００，０００．００ １８０，５００，０００．００ ２３６，０００，０００．００ １８６，０００，０００．００ 应付票据 ６８，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ ５２，７００，０００．００ ５２，７００，０００．００ 应付账款 ６６，８５６，５３３．７４ ６６，２００，５８７．８３ ７０，７２３，２３８．２０ ４０，９９６，９６１．２６ 预收账款 １３３，８７２．４２ ３１，２７２．４２ ４００．００ 应付工资 应付福利费 １２，０８３，３３０．７１ １２，０６５，９２３．５２ ８，２８０，８０８．１７ ８，２８０，８０８．１７ 应付股利 ４，２３５，８９０．４７ ４，２３５，８９０．４７ ８，１６８，６３８．４５ ８，１６８，６３８．４５ 应交税金 ２１，５６４，０４２．７２ ２０，３７８，７４２．７９ ５１，３３５，８４５．１６ １８，７２７，０４２．８１ 其他应交款 ５１８，６０３．０９ ４７９，８４２．１２ ５７５，６５９．９８ ３９７，７７７．７５ 其他应付款 ９６，０３５，０５５．６７ ３５，７２３，９７６．１０ ２６，７３４，２５６．１５ ２４，６６３，２５４．１３ 预提费用 １２８，８３４．１０ １２８，８３４．１０ ３９３，１２２．００ ３９３，１２２．００ 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 ５８４，７５６，１６２．９２ ３７０，７４５，０６９．３５ ４５４，９１１，９６８．１１ ３４０，３２７，６０４．５７ 13 长期负债： 长期借款 ３６，５００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ６９８，１７０．７９ 其他长期负债 长期负债合计 ３７，１９８，１７０．７９ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ５８４，７５６，１６２．９２ ３７０，７４５，０６９．３５ ４９２，１１０，１３８．９０ ３４０，３２７，６０４．５７ 少数股东权益 １２９，０８１，１２０．００ ５，５５３，２９８．３６ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ １７１，０８１，３００．００ 净额 资本公积 ２６１，４６９，２１２．６８ ２６１，４６９，２１２．６８ ２５８，０５１，９５５．２５ ２５８，０５１，９５５．２５ 盈余公积 ４７，２１７，０１６．０８ ４７，２１７，０１６．０８ ４３，０７１，６５５．４６ ４３，０７１，６５５．４６ 其中：法定公益 ２７，２３０，７６４．４７ ２７，２３０，７６４．４７ ２５，１５８，０８４．１６ ２５，１５８，０８４．１６ 金 未分配利润 １２５，０７２，１８７．３２ １２５，０７２，１８７．３２ １０８，４９０，７４４．８１ １０８，４９０，７４４．８１ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ６０４，８３９，７１６．０８ ６０４，８３９，７１６．０８ ５８０，６９５，６５５．５２ ５８０，６９５，６５５．５２ 东权益）合计 负债和所有者权益 １，３１８，６７６，９９９．００ ９７５，５８４，７８５．４３ １，０７８，３５９，０９２．７８ ９２１，０２３，２６０．０９ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 14 一、主营业务收入 １，０１３，４９８，３７９．８８ ７９７，１５７，２４４．５１ １，２１８，５２７，８７８．２５１，００８，６１１，７３９．３８ 减：主营业务成本 ８８９，９４２，８８３．６２ ７１７，４２９，１５３．１０ １，０４６，１２０，６５９．６０ ８７８，０３９，９２５．６２ 主营业务税金及附加 ３，６４３，８１３．５３ ２，１９４，３３２．４８ ６，７７１，５０８．７４ ５，１８６，０２３．４１ 二、主营业务利润（亏损以 １１９，９１１，６８２．７３ ７７，５３３，７５８．９３ １６５，６３５，７０９．９１ １２５，３８５，７９０．３５ “－”号填列） 加：其他业务利润（亏损 １，３９４，４３２．７６ ２，３９１，９８２．１７ ７，８７７，２１７．１８ １，１５０，７８７．７４ 以“－”号填列） 减：营业费用 ４，２７６，６９９．０９ ６６７，９３１．９６ 管理费用 ７７，９３４，２５０．９８ ５６，４１６，４４７．９４ １０７，０６３，００７．３４ ８２，７２９，５１９．０９ 财务费用 １７，５３８，９１８．３３ １３，０９６，５０４．２３ ２０，１６４，０３７．５１ １７，７７９，４０４．９２ 三、营业利润（亏损以“－” ２１，５５６，２４７．０９ ９，７４４，８５６．９７ ４６，２８５，８８２．２４ ２６，０２７，６５４．０８ 号填列） 加：投资收益（亏损以“－” －２０６，９２７．９９ ９，８９７，１４７．６８ １１６，３８１．４３ １２，５２８，００１．２０ 号填列） 补贴收入 ６，９９３．５４ ６，９９３．５４ 营业外收入 ５，２２１，３８４．４６ ３，１８７，９６０．３９ ２４７，２７６．６５ ２０６，０３７．１１ 减：营业外支出 ７２５，３２０．７４ ２７７，５１６．７０ １，６５５，９３８．６７ ２５９，３３３．８５ 四、利润总额（亏损以“－” ２５，８４５，３８２．８２ ２２，５５２，４４８．３４ ４５，０００，５９５．１９ ３８，５０９，３５２．０８ 号填列） 减：所得税 ４，９６３，７８８．３５ １，８２５，６４５．２１ １１，６５７，１９８．０７ ５，４１９，２５３．３２ 少数股东损益 １５４，７９１．３４ ２５３，２９８．３６ 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“－”号 ２０，７２６，８０３．１３ ２０，７２６，８０３．１３ ３３，０９０，０９８．７６ ３３，０９０，０９８．７６ 填列） 加：年初未分配利润 １０８，４９０，７４４．８１ １０８，４９０，７４４．８１ ９１，４２８，１３７．２９ ９１，４２８，１３７．２９ 其他转入 六、可供分配的利润 １２９，２１７，５４７．９４ １２９，２１７，５４７．９４ １２４，５１８，２３６．０５ １２４，５１８，２３６．０５ 减：提取法定盈余公积 ２，０７２，６８０．３１ ２，０７２，６８０．３１ ３，３０９，００９．８７ ３，３０９，００９．８７ 提取法定公益金 ２，０７２，６８０．３１ ２，０７２，６８０．３１ ３，３０９，００９．８７ ３，３０９，００９．８７ 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １２５，０７２，１８７．３２ １２５，０７２，１８７．３２ １１７，９００，２１６．３１ １１７，９００，２１６．３１ 15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ９，４０９，４７１．５０ ９，４０９，４７１．５０ 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 １２５，０７２，１８７．３２ １２５，０７２，１８７．３２ １０８，４９０，７４４．８１ １０８，４９０，７４４．８１ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或被投 资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 １，２７４，１５４，３１０．８３ ９５１，７０１，７７８．７４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ８９，８５９，１２６．７６ ３，９４９，１９５．２１ 现金流入小计 １，３６４，０１３，４３７．５９ ９５５，６５０，９７３．９５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，１９６，２１２，５５６．４３ ８４０，８８５，２５０．９１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９５，８４９，１０２．８３ ５９，１９８，１２９．１４ 支付的各项税费 ３８，５６０，６４６．４４ ２３，６５１，２０３．１１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０３，２２６，６７１．８３ ２４，２６１，９３９．７４ 现金流出小计 １，４３３，８４８，９７７．５３ ９４７，９９６，５２２．９０ 经营活动产生的现金流量净额 －６９，８３５，５３９．９４ ７，６５４，４５１．０５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ４３，０７２．０１ ４３，０７２．０１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 ９４０，７２３．０６ ８４４，４２３．０６ 收回的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 ２４５，４３６．１２ 现金流入小计 １，２２９，２３１．１９ ８８７，４９５．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 ２３，２７０，４２０．３９ ２０，３８３，５７４．８０ 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 ３８，７８７，６４４．６７ 现金流出小计 ６２，０５８，０６５．０６ ２０，３８３，５７４．８０ 投资活动产生的现金流量净额 －６０，８２８，８３３．８７ －１９，４９６，０７９．７３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １０８，１２０，０００．００ ３，１２０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １０８，１２０，０００．００ ３，１２０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３７，３００，０００．００ ５，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２０，５３０，９７２．８９ １２，５７７，７９２．３３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５７，８３０，９７２．８９ １８，０７７，７９２．３３ 筹资活动产生的现金流量净额 ５０，２８９，０２７．１１ －１４，９５７，７９２．３３ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －８０，３７５，３４６．７０ －２６，７９９，４２１．０１ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２０，７２６，８０３．１３ ２０，７２６，８０３．１３ 加：计提的资产减值准备 １，０９６，６１１．２９ １，０９６，６１１．２９ 固定资产折旧 ２２，０６４，８６０．７２ １８，１１２，７６４．１１ 无形资产摊销 ４５５，９４３．８４ ４５５，９４３．８４ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） －２６４，２８７．９０ －２６４，２８７．９０ 处置固定资产、无形资产和其他长期 －２，６１１，４２８．２９ －３，１００，０００．００ 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １０１，９５５．１４ １９８，２５５．１４ 财务费用 １７，３７６，４６６．５５ １２，５７７，７９２．３３ 投资损失（减：收益） ２０６，９２７．９９ －９，８９７，１４７．６８ 递延税款贷项（减：借项） 17 存货的减少（减：增加） ２４，１４７，２１８．６９ ２４，２３８，３１２．０８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２０２，９０１，２９１．０１ －６８，１５１，６２６．６１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４９，６０９，８８８．５７ １１，６６１，０３１．３２ 其他 少数股东损益 １５４，７９１．３４ 经营活动产生的现金流量净额 －６９，８３５，５３９．９４ ７，６５４，４５１．０５ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６５，７１３，６６３．８７ ４６，５３１，８６８．０２ 减：现金的期初余额 １４６，０８９，０１０．５７ ７３，３３１，２８９．０３ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －８０，３７５，３４６．７０ －２６，７９９，４２１．０１ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 １、调增期初应交税金３，９０３，６４４．０１元，其中应交企业所得税３，７８２，６３４．４８元，应交房产税１２１，００９．５３ 元，主要原因系株洲钻石难熔金属加工有限公司原执行高新技术产业开发区１５％的企业所得税税率，因该公 司成立不足一年即注销，税务机关重新核定其企业所得税税率为３３％。由于上述事项的影响，相应调减少数 股东权益６８，０５０．３１元，并相应调减期初留存收益３，８３５，５９３．７０元。 ２、自贡分公司存货清查中发现以前年度存货少转成本３３１，６２９．３０元，减少期初存货３３１，６２９．３０元，并 相应减少期初留存收益３３１，６２９．３０元。 ３、自贡分公司补记以前年度自贡硬质合金有限责任公司代付费用款，调增期初应付账款１０３，６６３．８５ 元，并相应调减期初留存收益１０３，６６３．８５元。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司纳入合并范围的子公司新增南宁德瑞科实业发展有限公司， 减少株洲钻石难熔金属加工有 限公司。 18