金牛化工(600722)沧州化工2004年年度报告

沧州化学工业股份有限公司 600722 2004 年年度报告 2005 年 4 月 2 日 目 录 一、重要提示 ................................................... 1 二、公司基本情况简介 ........................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ..................................... 2 四、股本变动及股东情况 ......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 8 六、公司治理结构 .............................................. 12 七、股东大会情况简介 .......................................... 14 八、董事会报告 ................................................ 16 九、监事会报告 ................................................ 24 十、重要事项 .................................................. 26 十一、财务会计报告 ............................................ 30 十二、备查文件目录 ............................................ 61 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事周衡龙先生因出差在外，未能参加董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周振德先生，主管会计工作负责人张建珍先生，会计机构负责人（会 计主管人员）吕朝晖女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：沧州化学工业股份有限公司 公司英文名称：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.,LID 2、公司法定代表人：周振德 3、公司董事会秘书：邢金生 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 电话：（0317）3030719 传真：（0317）3042321 E-mail：xjs69@sohu.com 公司证券事务代表：刘国发 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 电话：(0317)3030719 传真：（0317）3042321 E-mail：lgf70@tom.com 4、公司注册地址：河北省沧州市南环中路 18 号 公司办公地址：河北省沧州市南环中路 18 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http：//www.czchem.com 公司电子信箱：info@czchem.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 1 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 公司 A 股简称：沧州化工 公司 A 股代码：600722 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 4 月 30 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 18 日 公司法人营业执照注册号：1300001000302 公司税务登记号码：国税冀字 130902104363017 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 58,719,072.81 净利润 53,062,240.67 扣除非经常性损益后的净利润 50,534,217.14 主营业务利润 287,645,204.78 其他业务利润 7,515,510.19 营业利润 54,102,697.72 投资收益 447,563.95 补贴收入 4,694,652.57 营业外收支净额 -525,841.43 经营活动产生的现金流量净额 177,204,106.46 现金及现金等价物净增加额 -43,830,061.03 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 4,558,007.41 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -525,841.43 所得税影响数 -1,504,142.45 合计 2,528,023.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 2,332,381,319.92 1,692,054,382.81 37.84 1,352,532,883.12 1,352,532,883.12 利润总额 58,719,072.81 27,271,086.35 115.32 4,731,679.05 5,414,800.15 2 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 53,062,240.67 20,132,746.53 163.56 3,800,653.98 4,483,775.08 扣除非经常性损益的净利 50,534,217.14 15,471,817.34 226.62 -3,686,704.12 -3,003,583.02 润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,883,084,720.89 3,436,049,205.00 13.01 3,168,323,971.71 3,172,297,166.32 股东权益 1,037,447,414.87 979,697,674.20 5.89 957,877,427.67 962,686,552.39 经营活动产生的现金流量 177,204,106.46 97,607,157.03 1.82 126,425,154.31 126,425,154.31 净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.13 0.05 160.00 0.01 0.01 净资产收益率（全面摊 5.11 2.05 149.27 0.47 0.47 薄）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 4.87 1.58 208.23 -0.31 -0.31 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金 0.42 0.23 82.61 流量净额 每股收益（加权平均） 0.13 0.05 160.00 0.01 0.01 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（全面摊 0.12 0.04 200.00 -0.01 -0.01 薄） 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（加权平 0.12 0.04 200.00 -0.01 -0.01 均） 净资产收益率（加权平 5.26 2.05 156.60 0.40 0.47 均）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 5.01 1.58 217.09 -0.38 -0.32 平均）（%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 每股净资产 2.46 2.32 6.96 2.27 调整后的每股净资产 2.46 2.30 6.03 2.26 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计 算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.73 28.52 0.68 0.68 营业利润 5.21 5.36 0.13 0.13 净利润 5.11 5.26 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 4.87 5.01 0.12 0.12 3 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 421,420,000 293,727,835.77 75,167,165.58 23,677,656.26 189,382,672.85 979,697,674.20 本期增加 0 4,687,500.00 8,794,734.41 2,523,761.03 44,817,506.26 57,749,740.67 本期减少 0 期末数 421,420,000 298,415,335.77 83,961,899.99 26,201,417.29 233,650,179.11 1,037,447,414.87 资本公积增加是本公司的控股子公司沧州沧骅化学工业有限公司本年收到政府补贴 1250 万元,计入了资本公积项目,因此本公司按持股比例(51%)相应计入了资本公积所 致；盈余公积本期增加是因为年度利润分配提取 10%法定公积金和 5%法定公益金及储备 基金和企业发展基金所致；未分配利润增加是本年实现的可供股东分配的利润；股东权 益增加是资本公积增加和未分配利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 206,420,000 -51,000,000 155,420,000 其中： 国家持有股份 206,420,000 206,420,000 境内法人持有股份 100,000,000 100,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 306,420,000 306,420,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,000,000 115,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 115,000,000 115,000,000 三、股份总数 421,420,000 421,420,000 4 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2004 年 5 月 27 日，公司第一大股东——河北沧州化工实业集团有限公司（以下简 称“沧化集团”）与河北省建设投资公司（以下简称“河北建投”）签署《股权转让协 议》，沧化集团拟将其持有的本公司 5100 万股转让给河北建投，2004 年 11 月 1 日，该 股权转让得到国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2004】988 号文件批准同意。 2004 年 11 月 8 日，上述股权转让事宜在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完 毕过户手续。相关公告见 2004 年 5 月 29 日、2004 年 6 月 4 日、2004 年 11 月 4 日、 2004 年 11 月 8 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告末，公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 59,963 户其中非流通股股东 4 户，流通 A 股股东 59,959 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 河北沧州化工实业集团有 - 55,000,000 155,420,000 36.88 未流通 国有股东 限公司 51,000,000 冻 结 3,000,000 河北省建设投资公司 51,000,000 51,000,000 12.10 未流通 未知 国有股东 广州利德龙科技集团有限 质押 50,000,000 11.86 未流通 法人股东 公司 25,000,000 深圳市贵速实业发展有限 50,000,000 11.86 未流通 未知 法人股东 公司 同盛基金 1,504,226 0.357 已流通 未知 法人股东 自然人股 樊伟锡 1,177,588 0.279 已流通 未知 东 自然人股 林兴 700,000 0.166 已流通 未知 东 自然人股 韩杏军 523,001 0.124 已流通 未知 东 5 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 自然人股 陈观轩 260,000 0.062 已流通 未知 东 自然人股 杨惠 248,200 0.059 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司和广州利德龙科技集团有限公司不存在关联关系，公司与深圳市贵速实业发展 有限公司共同投资建设沧州沧骅化学品储运有限公司，其他的均为流通股股东，公司未 知其关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：河北沧州化工实业集团有限公司 法人代表：周振德 注册资本：217,950,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 22 日 主要经营业务和管理活动: 制造聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、盐酸、液氯、塑料制品造 粒、塑料制品、糊树脂、水泥。批发、零售五金、交电、纺织品、百货、化工原料（不 含化学危险品）。汽车货运；化工产品及原辅材料（不含化学危险品）、机械设备及相 关设备的进口等。 河北沧州化工实业集团有限公司，是一九九四年六月二十二日由沧州市体改委以沧 体改[1994]19 号文批准成立的国有化工企业，是由沧州市化工厂改组发展起来的国有大 一型综合经济实体。现拥有沧州化学工业股份有限公司以及其他全资子公司等七家成员 企业。该公司经过几十年的发展，尤其是“八五”大规模改造后，生产规模和经济规 模，都得到了大幅的提高。主要产品及生产能力分别为：烧碱 8 万吨/年；PVC 树脂 29 万吨/年；EPVC4000 吨/年；公司已成为河北省规模最大的氯碱工业和精细化工产品基 地。 目前，集团公司持有公司股票 15542 万股，占公司总股本的 36.88%。其所持有股份 中有 5500 万股已作抵押，另有 300 万股因贷款纠纷被冻结. （2）实际控制人情况 公司名称：河北省沧州市国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名 法人代 成立 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 表 日期 采取控股、参股、兼并、出售产权、委托贷款的资 河 北 省 本运营方式开展投资业务；对企业进行抵押、担保 1988- 建 设 投 王永忠 8,823,660,000 业务（国家专项规定的除外）；对能源、交通、通 07-05 资公司 讯、机电纺织、化工建材、农林项目进行投资管 理。 广 州 利 德 龙 科 1999- 科技产品的开发、推广应用、批发和零售贸易（国 王咏梅 60,500,000 技 有 限 01-15 家专营专控商品除外）。 公司 深 圳 市 贵 速 实 1997- 主要兴办实业、国内商业、物资供销、经营进出口 业 发 展 杨鼎 30,000,000 01-13 业务。 有 限 公 司 （1）、河北省建设投资公司持有公司国家股 5100 万股,占公司总股本的 12.10%。 该公司成立于 1988 年，注册资本：882366 万元人民币，注册地址：河北省石家庄市自 强路 112 号，法人代表：王永忠，公司主营业务范围：在国家政策法规允许范围内：采 取控股、参股、兼并、出售产权、委托贷款的资本运营方式开展投资业务；对企业进行 抵押、担保业务（国家专项规定的除外）；对能源、交通、通讯、机电纺织、化工建 材、农林项目进行投资管理。 7 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）广州利德龙科技有限公司持有公司 5000 万股社会法人股，占公司总股本的 11.86%。该公司成立于 1999 年 1 月 15 日，注册资本 6050 万元，法人代表：王咏梅，经 营范围：科技产品的开发、推广应用、批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 （3）深圳市贵速实业发展有限公司持有公司 5000 万股社会法人股，占公司总股本的 11.86%。该公司成立于 1997 年，公司注册资本 3000 万元人民币，法人代表：杨鼎，公 司主营业务范围：主要兴办实业、国内商业、物资供销、经营进出口业务。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 同盛基金 1,504,226 A股 樊伟锡 1,177,588 A股 林兴 700,000 A股 韩杏军 523,001 A股 陈观轩 260,000 A股 杨惠 248,200 A股 汪雪飞 248,000 A股 蔡利国 244,000 A股 彭灿 243,100 A股 沈华 235,000 A股 公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 河北沧州化工实业集团有限公司是公司控股股东,公司与河北省建设投资公司、广州 利德龙科技集团有限公司不存在关联关系，公司与深圳市贵速实业发展有限公司共同投 资建设沧州沧骅化学品储运有限公司，其他的均为流通股股东，公司未知其关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 周振德 董事长 男 60 2004-12-28 2007-12-28 13,800 13,800 董事兼 孙文育 男 55 2004-12-28 2007-12-28 6,900 6,900 总经理 董事兼 曹建林 副总经 男 49 2004-12-28 2007-12-28 13,800 13,800 理 李晓华 董事 男 42 2004-12-28 2007-12-28 11,500 11,500 8 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 董事兼 于生春 副总经 男 42 2004-12-28 2007-12-28 0 0 理 董事兼 张建珍 副总经 男 43 2004-12-28 2007-12-28 13,800 13,800 理 靳洪强 董事 男 42 2004-12-28 2007-12-28 0 0 孙原 董事 男 37 2004-12-28 2007-12-28 0 0 独立董 赵锡军 男 42 2004-12-28 2007-12-28 0 0 事 独立董 丘创 男 43 2004-12-28 2007-12-28 0 0 事 独立董 周衡龙 男 43 2004-12-28 2007-12-28 0 0 事 独立董 杨克磊 男 42 2004-12-28 2007-12-28 0 0 事 监事会 吴桂华 女 56 2004-12-28 2007-12-28 0 0 主席 监事会 于占祥 男 59 2004-12-28 2007-12-28 0 0 副主席 孙秀旺 监事 男 49 2004-12-28 2007-12-28 0 0 李强 监事 男 41 2004-12-28 2007-12-28 0 0 穆德胜 监事 男 52 2004-12-28 2007-12-28 5,980 5,980 王伟岭 监事 男 34 2004-12-28 2007-12-28 0 0 董事会 邢金生 男 36 2004-12-28 2007-12-28 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)周振德，1969 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂副厂长、厂长。现任沧州市政 协副主席,河北省政协委员,沧州化学工业股份有限公司董事长。 (2)孙文育，1968 年 12 月参加 工作,曾任沧州市化工厂有机厂厂长,现任沧州化学 工业股份有限公司董事兼总经 理。 (3)曹建林，1978 年 8 月参加工 作。曾任沧州市化工厂氯碱厂厂长、生产部部长、 沧州市化工厂副厂长。现任沧 州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (4)李晓华，1983 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂有机分厂厂长,沧州市化工厂 副厂长兼技术开发部 部长。现任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (5)于生春，1983 年 8 月参 加工作。曾任沧州市化工厂有机厂厂长、供销公司总经 理。现任沧州化学工业股 份有限公司董事兼副总经理。 (6)张建珍，1983 年 8 月 参加工作,曾任沧州市化工厂设备科科长,树脂厂厂长,氯 碱厂厂长。现任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (7)靳洪强，1983 年 7 月参加工作 。曾任沧州市化工厂离子膜车间主任、设计所所 长。现任沧州沧井化工有限公司 总经理、沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 9 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 (8)孙原，1989 年参加工作,曾先后供职于机电部天津工程机械研究院、北京住宅开 发建设集团总公司坤 厚房地产开发股份公司。现在河北省建设投资公司工作。期间曾兼 任河北省宝硕 管材有限公司、河北宇田机械有限公司、沧州金鑫钢结构有限公司、石家 庄久乐 汽车安全设备有限公司等四家公司董事。。 (9)赵锡军，曾 任正大国际财务有限公司投资部财务主管,万通实业集团总会计师、 财务总监,国 康实业有限公司财务总监,中国人保信托投资有限公司计财部总经理等职。 现任 北京用友通宝财务分析技术有限公司总经理,沧州化学工业股份有限公司独立非 执 行董事。 (10)丘创，曾任中国人民大学财政金融学院金融系主任,现任中国人民大学国际交 流处处长、金融与证券研究所副所长。沧州化学工业股份有限公司独立非执行董 事。 (11)周衡龙，1984 年参加工作,曾任化工部政策法 规司体改处处长、国信证券投资 银行总部副总经理。现任大象创业投资有限公司 总经理、董事长。 (12)杨克磊，1985 年参加工作,曾供职于天津内燃 机研究所。现任天津大学管理学 院技术经济与财务管理系主任。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 河北沧州化工实业集 周振德 董事长 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 孙文育 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 曹建林 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 李晓华 董事、副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 于生春 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 张建珍 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 靳洪强 董事、副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 吴桂华 监事 2004-12-28 2007-12-28 否 团有限公司 河北沧州化工实业集 否 于占祥 监事 2004-12-28 2007-12-28 团有限公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 沧州引大入港输水有 曹建林 董事长 否 限公司 沧州沧井化工有限公 靳洪强 总经理 否 司 孙原 河北省建设投资公司 项目经理 是 王伟岭 河北省建设投资公司 项目经理 是 10 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事和高级管理人员薪 酬由公司薪酬与考核委员会核定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期内,公司董事监事和高级管理 人员实行岗位工资制，其报酬根据公司工资管理制度相关规定确定 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 73.10 金额最高的前三名董事的报酬总额 21.77 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 19.68 每位独立董事的津贴 2.60 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 董事孙原、监事王伟岭 在河北省建设投资公司领取报酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 7 万元以上 2 5-7 万元 8 3-4 万元 1 3 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙原 董事 周衡龙 独立董事 杨克磊 独立董事 王伟岭 监事 2004 年 12 月 27 日，公司召开 2004 年第二次临时股东大会，通过公司董事会、监 事会选举议案，增选孙原先生为公司董事、周衡龙先生和杨克磊先生为公司独立董事， 增选王伟岭先生为公司监事。（详见 2004 年 12 月 28 日《上海证券报》、《中国证券 报》） 11 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,123 人，需承担费用的离退休职工为 371 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,535 销售人员 174 财务人员 23 技术人员 187 管理人员 176 其他人员 28 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及本科 378 大专 475 中专及高中 1,032 高中以下 238 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上 市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，加强信息披露工 作，研究修改公司章程，并已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《独立董事制度》、《信息披露管理办 法》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》等一系列规定和制度。公司目 前治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平 等地位和充分行使自己的权力，公司已拟订了股东大会的议事规则。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面做到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以 认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事 的权利、义务和责任；独立董事也能充分的行使权力。公司董事会已经设立了战略委员 12 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，分别设立了各专 门委员会的办事机构，并制定了各个委员会的工作细则。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章 程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司 财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了内部信息披露制度，公司指定董事会秘书负 责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法 规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 赵锡军 8 6 0 2 出差在外 丘创 8 7 0 1 出差在外 周衡龙 1 1 0 0 杨克磊 1 1 0 0 公司独立董事本着诚信、勤勉的原则，能够按照《独立董事制度》的要求，认真参 加公司的董事会和股东大会并能够从不同的角度独立得对公司高管人员的任命、关联交 易、资产处置和其他重大议案作出公正的判断，在公司的治理和企业可持续发展方面发 挥了积极的作用。保证了公司董事会决策的独立性、规范性和正确性，维护了中小投资 者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未有对公司本年度董事会议案及其他事项提出异议的情 况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、完整的业务系统和自 主经营能力。 13 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 2)、人员方面：公司在劳动人事及工资管理方面建立了独立和管理系统。公司高级 管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在控股股东及其关联企业兼任除董事以外的任 何职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的 采购和销售系统，生产上完全独立于控股股东。 4)、机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，生产、管理、营销等各部门完全 与控股股东分开，拥有单独的办公机构和生产经营场所。 5)、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 依据河北省人事厅和劳动厅有关工资管理的相关规定，按照公司劳动人事工资制 度，结合个人工作的具体情况对每人进行绩效考评，公司正在进一步探索对高管人员的 激励机制和奖励制度，待时机成熟并经股东大会审议通过后实施。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会会议通知以公告形式于 2004 年 5 月 29 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上，公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 30 日在公司六楼会议 室召开。参加会议股东及其代表共 3 人，代表股份数 206454500 股，占公司总股本的 48.99%,公司监事和高级管理人员列席了会议,符合《公司法》、《公司章程》的有关规 定；大会由公司董事兼总经理孙文育先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)、审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； (2)、审议通过公司 2003 年度利润分配方案； (3)、审议通过董事会提名委员会实施细则； (4)、审议通过董事会战略委员会实施细则； (5)、审议通过董事会审计委员会实施细则； (6)、审议通过董事会薪酬与考核委员会实施细则； (7)、审议通过关于续聘华安会计师事务所的议案； (8)、审议通过 2003 年度监事会工作报告。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《上海证券报》《中国证券 报》上。 14 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年第一次临时股东大会会议通知于 2004 年 1 月 7 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上，2004 年公司第一次临时股东大会于 2004 年 2 月 20 日在公司 六楼会议室召开，参加会议股东及其代表共 6 人，代表股份数 206459500 股，占总股本 的 48.99%，公司监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有 关规定；大会由公司董事兼总经理孙文育先生主持。大会以记名投票表决的方式通过了 如下决议，关联股东沧州化工实业集团有限公司回避表决： 股东大会通过的决议及披露情况： (1)、审议通过了关于我公司和河北沧州化工实业集团有限公司及台湾中国石油化学 工业开发股份有限公司共同出资组建沧州沧骅化工有限公司的议案； (2)、审议通过了关于我公司收购沧化集团持有的沧州沧骅化工有限公司 13.5%的股 权的议案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 21 日刊登在《上海证券报》《中国证 券报》上。 2、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 26 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上，于 2004 年 12 月 27 日上午 9：30 分在公司六楼会议室召开，会议召 集人为本公司董事会，参加会议股东及其代表共 6 人，代表股份数 206471980 股，占总 股本的 48.99 %，其中流通股股东 5 人，代表股份数 51980 股，会议由公司董事、总经 理孙文育先生主持。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司 法》、《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)、审议通过关于公司董事会换届选举和议案； (2)、审议通过了公司监事会换届选举的议案； (3)、审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 选举周振德先生、孙文育先生、曹建林先生、李晓华先生、于生春先生、张建珍先 生、靳洪强先生、孙原先生为公司第四届董事会董事，选举丘创先生、赵锡军先生、周 衡龙先生、杨克磊先生为公司第四届董事会独立董事。 选举吴桂华女士、于占祥先生、王伟岭先生为公司第四届监事会股东代表监事，与 公司职工代表监事穆德胜先生、孙秀旺先生、李强先生共同组成公司第四届监事会。 15 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 28 日刊登在《上海证券报》《中国证 券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年全球经济复苏、中国经济快速增长，由此形成的对化工产品的巨大需求为公 司的发展带来了良好的外部机遇，加之自 2003 年 9 月以来,我国对来自美国、韩国、日 本、俄罗斯和台湾地区的 PVC 树脂（纯粉）产品征收反倾销税，PVC 树脂的价格出现了 一定幅度的上涨，但国际石油价格的剧烈波动导致公司所需主要原材料 EDC（二氯乙 烷）价格经常波动，对公司的成本及利润均产生了一定的影响,另外,原盐价格的大幅上 涨对公司的生产经营形成了一定的影响。 针对复杂多变的市场形势，公司围绕做大做强氯碱主业的发展目标，适时调整经营 战略,积极加以应对，公司 40 万吨/年 PVC 树脂项目正在积极建设之中，项目完工后，公 司将成为我国最大的树脂制造商之一，公司的竞争力将得到进一步提升；同时，公司利 用信息化平台,及时掌握市场信息和客户需求, 不断拓展公司上下游供销客户,分析和把 握原材料及产品的价格趋势,严格控制原料供应价格和质量,合理调整产品结构及价格,以 降低成本和提高收益。同时，加强生产一线基础管理工作，通过技术改造与生产管理相 结合，提高了生产的技术性能，优化了工艺指标，确保生产长周期安全稳定运行。在广 大股东的有力支持、董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，报告期内公司经营业 绩大幅提高。报告期公司实现主营业务收入：2,332,381,319.92 元，同比增长 37.84%， 实现净利润 53,062,240.67 元，同比增长 163.56%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为氯碱化工，具有 29 万吨/年 PVC 树脂，8 万吨烧碱（含 4 万吨离子 膜烧碱）生产能力，公司为全国最大的 PVC 树脂生产基地之一。公司主营：化工原料(主 要包括 PVC 树脂、烧碱、盐酸等)的生产销售、塑料制品、建筑材料的批发零售；水泥的 制造、销售；本企业自产产品和技术的出口和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配 件及技术的进口(国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外)。 报告期内公司主要产品 PVC 树脂市场占有率为：5%。 16 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化工产品 2,291,547,554.67 98.24 281618461.26 97.90 水、电、汽 689,631.53 0.03 99531.21 0.03 水泥 40,144,133.72 1.72 5927212.31 2.06 其中:关联交易 87,197,649.57 3.81 4249879.25 1.48 合计 2,332,381,319.92 / 287645204.78 / 内部抵消 / / 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 38,051.42 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务收入 占主营业务收入比例 分地区 主营业务收入 (%) 比上年增减（%） 华北 30,205.10 12.95 20.67 东北 24,352.63 10.44 -17.97 华南 42,089.55 18.05 31.24 华东 100,458.66 43.07 26.12 华中 25,056.36 10.74 66.29 其中:关联交易 8719.76 3.81 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 2004 年公司主导产品聚氯乙烯的市场占有率为 5%. (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 化工产品 2,291,547,554.67 2,002,568,984.82 12.61 (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本报告期，公司主营业务收入和主营业务利润同比分别增加了 37.84%和 163.56 %， 主要是国内经济保持稳定增长对基础化工产品需求增加，加之自 2003 年 9 月份以来，国 17 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 家商务部对原产于美国、韩国、日本、俄罗斯等四国和台湾地区的进口聚氯乙烯征收为 期 5 年的反倾销税，国内 PVC 价格出现上涨，公司盈利增加所致。 (7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 本期公司主营业务盈利能力与上年相比未发生重大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要 产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服 务 沧州沧井 聚 氯 乙 烯 树 化工有限 脂、氯乙烯单 188,780,000.15、 776,016,952.13 13,593,903.41 公司 体的生产销售 计算机软件开 华夏新达 发 、 技 术 转 科技股份 42,000,000.00 32,980,593.48 -5,501,508.37 让、技术培训 有限公司 等 揭阳华南 聚氯乙烯树脂 沧化实业 54,320,000.00 147,680,739.78 532,243.96 的销售 有限公司 沧州沧骅 聚氯乙烯树脂 化学工业 288,570,000.06 770,650,912.06 0 的生产和销售 有限公司 沧州沧骅 化学品储 化学品储运、 45,000,000.00 229,569,824.74 0 运有限公 运输、装卸 司 沧州引大 入港输水 原水的输送 34,500,000.00 59,237,177.30 0 有限公司 ① 沧州沧井化工有限公司，本公司持有该公司 75%的股权，该公司主要产品为聚氯乙 烯树脂，注册资本 18878.15 万元，本年净利润 13,593,903.41 元。 ② 华夏新达科技股份有限公司，本公司持有该公司 66.67%的股权，该公司主营软 件技术的开发、转让、咨询等，注册资本 4200 万元，本年净利润-5,501,508.37 元。 ③ 揭阳华南沧化实业有限公司，本公司持有该公司 84.09%的股权，该公司主营聚 氯乙烯树脂的销售等，注册资本 5432 万元，本年净利润 532,243.96 元。 18 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 ④ 沧州沧骅化学工业有限公司，本公司持有该公司 51%的股权，该公司主营聚氯乙 烯树脂的生产和销售，注册资金 28857.06 万元,该公司正处于建设期。 ⑤沧州沧骅化学品储运有限公司,本公司持有该公司 66.67%的股权,该公司主营化学 品储运、运输、装卸等，注册资金 4500.00 万元, 该公司正处于建设期 ⑥沧州引大入港输水有限公司, 本公司持有该公司 70.4%的股权,该公司主营原水的 输送，注册资金 3450.00 万元, 该公司项目正处于筹建期。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 85,497 占采购总额比重 56.99 前五名销售客户销售金额合计 700,150,192.82 占销售总额比重 30.02 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1）原料涨价及供应紧张问题。2004 年，国内能源电力供应紧张，造成公司所需原 料 EDC（二氯乙烷）、电石、煤大幅上涨且供应紧张，增加了公司的生产成本。为此， 公司采取了积极有效的措施加以应对，通过科学安排,合理调度,适时增加原料储备,确保 了公司各项原料的供应，保障了生产连续正常高负荷运行。 （2）公司体制还需进一步创新和完善，有些规章制度和工作程序有待理顺。 针对生产经营和管理中出现的问题，结合公司实际，并借鉴外部先进的管理模式和 方法，及时修订和完善有关规章制度，具体表现为： ①人力资源管理方面；公司正处于快速发展期，需要各类相关人才，在加强对公司 内部人力资源的开发和管理上，通过招聘、培训、合作等多种途径吸纳优秀人员和管理 人员，为公司体制改革及项目建设及企业长远发展打下坚实基础； ②激励和约束机制方面；公司激励和约束机制有待健全和完善，薪酬制度还不合 理，现在正在探索对高管人员的激励机制和奖励制度，待时机成熟并经股东大会审议通 过后实施。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 (1)公司技改工程,本期投资 6662114.24 元,现在已完成 95%，其中已转固 3584557.26 元。 19 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司对沧州沧骅化学工业股份有限公司的投资,本期投资 601339111.34 元,资金 来源为银行贷款和自筹,该项目于 2004 年 6 月开工建设，预计 2005 年建成投产,届时公 司 PVC(聚氯乙烯)的年生产能力将达到 70 万吨。 （3）公司投资 3895.70 万元收购河北沧州化工实业集团有限公司所持有的沧州沧骅 化工有限公司 13.5%的股权，本次收购完成后，本公司持有沧州沧骅化工有限公司 51%的 股权，为该公司第一大股东。该公司注册资本为 28857.06 万元，经营范围为：聚氯乙烯 树脂的生产和销售。 （4）为保证公司新建 40 万吨/年 PVC 树脂项目正常运行，保证公司原水供应的长期 与稳定，公司于 2004 年 8 月增资 2400 万元投资沧州引大入港输水有限公司，该公司注 册资本为 3450 万元，经营范围为原水的供应与输送。公司占该公司总股本的 70.4%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅 项目名称 期末数 期初数 增减额 度 （％） 3,436,049,205.0 总资产 3,883,084,720.89 447,035,515.89 13.01 0 主营业务利润 287,645,204.78 215,969,261.05 71,675,943.73 33.19 净利润 53,062,240.67 20,132,746.53 32,929,494.14 163.56 现金及现金等价物净增加额 -43,830,061.03 185,014,508.54 -228,844,569.57 -76.3 股东权益 1,037,447,414.87 979,697,674.20 57,749,740.67 5.89 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国际原油价格持续上涨，引发二氯乙烷价格上涨，增加了 PVC 树脂的生产成 本，由于电费的调整以及电石供应的紧张，电石的价格也有所上涨，同时也增加了 PVC 树脂的生产成本。 2、银行提高贷款利率对公司财务费用的支出有一定的影响。 3、国内聚氯乙烯生产装置的不断扩建与投产，势必提升聚氯乙烯的产量，对 2005 年聚氯乙烯的市场产生一定的冲击。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、 公司 2004 年度第一次董事会于 2004 年 1 月 5 日在公司三楼会议室召开,出 席会议董事应到 9 人,实到会场 5 人,独立董事赵锡军、丘创先生采用通讯方式进行了表 决,公司监事会有关成员列席了会议。一致讨论通过了以下议案： 20 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 ①、为了便于管理，公司同意河北沧州化工实业集团有限公司将其在沧骅化工所拥 有的 13.5%股份及相应权益转让给我公司。转让完成后河北沧州化工实业集团有限公司 持有沧骅化工 24%的股份, 我公司持有沧骅化工 51%的股份。 ②、关于 2004 年 2 月 20 日召开临时股东大会的议案。 (2）、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第二次董事会于 2004 年 3 月 25 日在公 司三楼会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 7 名，公司监事会成员及高管人员列席了 会议，会议讨论通过了一下决议： ①、审议通过了 2003 年度报告正本及摘要； ②、审议通过了 2003 年度董事会工作报告； ③、审议通过了 2003 年度总经理业务报告 ④、审议通过了 2003 年度公司财务决算报告； ⑤、审议通过了 2003 年度利润分配方案： ⑥、审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案； ⑦、审议通过了关于制定《董事会专门委员会实施细则的议案》 ⑧、审议通过了《投资者关系管理办法》的议案； ⑨、审议通过了关于续聘华安会计师事务所的议案； ⑩、审议通过了继续将北京华夏新达软件股份有限公司的股权托管给北京恒信涌鑫 商贸有限公司的议案。。 (3)、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第三次董事会于 2004 年 4 月 1 日在公司 三楼会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 7 名，公司监事会成员及高管人员列席了会 议，会议一致讨论通过了 2004 年第一季度报告摘要和正文：。 (4)、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第四次董事会于 2004 年 8 月 16 日在公司 三楼会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事会成员及高管人员列席会 议，会议一致讨论通过了以下议案： ①、2004 年半年度报告正本及摘要； ②、修改《公司章程》部分条款的议案。 (5)、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第五次董事会于 2004 年 10 月 21 日在公 司三楼会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 6 名，公司监事会成员及高管人员列席会 议，，会议一致讨论通过了 2004 年第三季度报告摘要和正文： (6)、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第六次董事会于 2004 年 11 月 25 日在公 司三楼会议室召开,出席会议董事应到 9 人,实到会场 6 人,独立董事赵锡军先生、丘创先 生采用通讯方式进行了表决,公司监事会有关成员列席了会议,会议一致讨论通过了以下 议案： ①、审议通过关于公司董事会换届选举的议案 21 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 ②、审议通过关于修改部分公司章程的议案 ③、审议通过关于修改部分公司总经理工作细则的议案； ④、审议通过关于 2004 年 12 月 27 日召开 2004 年第二次临时股东大会的议案。 (7)、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第七次董事会于 2004 年 12 月 10 日以通 讯方式发出，12 月 16 日在公司三楼会议室召开,出席会议董事应到 9 人,实到会场 7 人, 独立董事赵锡军先生、丘创先生因工作原因不能亲自出席，采用通讯方式进行了表决,公 司监事会有关成员列席了会议,，会议一致讨论通过了《公司关于中国证监会河北监管局 巡检意见的整改报告》的议案。。 （8）、沧州化学工业股份有限公司第四届董事会第一次会议通知于 2004 年 12 月 20 日以专人送达或电子邮件方式告知各位董事。会议于 2004 年 12 月 27 日上午 10：30 分 在公司三楼会议室召开,出席会议董事应到 12 人,实到 11 人，公司董事周振德先生因出 差在外授权董事孙文育先生进行表决,会议经充分讨论，以举手表决的方式，一致通过了 如下决议： ①、选举周振德先生为公司第四届董事会董事长。 ②、经董事长周振德先生授权提名，一致同意聘任孙文育先生为公司总经理，邢金 生先生为公司董事会秘书。 ③、经总经理孙文育先生提名，一致同意聘任曹建林先生、张建珍先生、于生春先 生为公司副总经理。 ④、审议通过公司董事会各专门委员会成员人选的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会，公司董事会根据《公司法》、《公司章 程》等法律、法规的有关规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东 大会的各项决议，具体事宜如下： （1）、根据 2004 年公司第一次临时股东大会决议，董事会完成了我公司收购沧化集 团持有的沧州沧骅化工有限公司 13.5%的股权的决议。 （2）、根据 2004 年公司第二次临时股东大会决议，董事会完成了董事会的换届工 作，组建了第四届董事会。 （3）、报告期内，董事会对股东大会通过的其他决议全部执行完毕。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本年度公司实现净利 润 53062240.67 元，根据公司章程规定,提取 10％的公积金和 5％的公益金，以及储备 基金和企业发展基金,加上以前年度未分配利润 18938.27 万元，可供股东分配的利润 233650179.11 元，由于公司为增加市场竞争力，准备优化工艺路线并扩大生产规模，需 22 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 要大量的资金，公司董事会决定：2004 年度利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股 本。 公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润用于公司技改工程及新建 40 万 吨/年 PVC 树脂项目的建设。 （八）其他披露事项 公司独立董事对公司 2004 年度盈利但未提出利润分配预案的专项说明及独立意见 鉴于公司为增强市场竞争力，不断扩大生产规模，项目建设资金需求增加，公司董 事会决定本年度公司不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本。我们做为公司的 独立董事,一致同意公司 2004 年利润分配预案,认为上述利润分配预案符合《公司章程》 的有关规定和全体股东的长远利益,有利于公司的持续发展,同意将上述议案提交公司股 东大会审议。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 沧州化学工业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对沧州化学工业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年度控 股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。真实、完整地提供所有的相关资料 是贵公司的责任，我们的责任是对贵公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们 的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将我们在审计过程中 注意到的贵公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况说明如下： 1、存在资金往来的关联方关系 公司名称 关联方关系 河北沧州化工实业集团有限公司 本公司的控股股东 沧化（集团）中捷盐场 与本公司同一母公司 沧化（集团）进出口公司 与本公司同一母公司 北京华夏新达软件股份有限公司 本公司的控股子公司 沧州沧骅化学品储运有限公司 本公司的控股子公司 2、控股股东及其他关联方占用资金情况 单位名称 期初数 期末数 新增金额 对应科目 占用方式 占用原因 河北沧州 176,760,678.62 94,355,198.78 -82,405,479.84 应收账款 经营性占用 销售 化工实业 23 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 集团有限 公司 河北沧州 化工实业 非经营性占 130,059,490.51 36,519,091.97 -93,540,398.54 其他应收款 代垫款 集团有限 用 公司 河北沧州 化工实业 非经营性占 52,392,989.60 2,392,989.60 -50,000,000.00 其他应收款 借款 集团有限 用 公司 沧化（集 团）中捷 39,282,.299.04 45,335,253.10 6,052,954.06 预付账款 经营性占用 采购 盐场 沧化（集 团）进出 97,214,348.45 97,664,348.45 450,000.00 应收账款 经营性占用 采购 口公司 沧州沧骅 化学品储 非经营性占 182,031,197.24 182,031 ,197.24 其他应收款 工程款 运有限公 用 司 北京华夏 新达软件 非经营性占 100,000.00 4,970,000.00 4,870,000.00 其他应收款 借款 股份有限 用 公司 河北华安会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 30 日 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 1、截至 2005 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 8000 万元，分别是 2004 年 4 月公司为广州福达企业集团有限公司借款 4000 万元提供担保,保证期间为 2004 年 4 月 12 日至 2005 年 2 月 12 日。2004 年 6 月公司为阳江市稀土厂短期借款 4000 万元提供担 保,保证期间为 2004 年 6 月 18 日至 2005 年 6 月 18 日。以上担保均为在原有业务基础上 的倒贷与展期行为,报告期内,公司未有新增对外担保发生,以上公司经营正常，业绩稳 定，具备偿还借款能力，担保不存在高风险性。本公司对外担保的贷款未有逾期情况发 生，未有涉讼情况发生。 2、公司对外担保总额未超过 2004 年度会计报表净资产的 50%。 2、公司严格控制对外担保产生的债务风险，不存在违规或失当担保。并按规定程序履行 对外担保审批手续，且及时进行了相关信息披露。 24 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第一次监事会于 2004 年 3 月 25 日在公司 三楼会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《证券法》和《公司章程》的规 定，会议讨论通过了一下决议： （1）、审议通过了 2003 年度报告正本及摘要； （2）、审议通过了 2003 年度监事会工作报告； （3）、审议通过了 2003 年度公司财务决算报告； （4）、审议通过了 2003 年度利润分配方案。。 2、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第二次监事会会议于 2004 年 8 月 16 日在 公司三楼会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议一致讨论通过了 2004 年半年 度报告正本及摘要，会议一致讨论通过了 2004 年半年度报告正本及摘要。 3、沧州化学工业股份有限公司 2004 年度第三次监事会于 2004 年 11 月 25 日在公司 三楼会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，，审议通过了关于监事会换届选举的 议案。 4、沧州化学工业股份有限公司第四届监事会第一次会议于 2004 年 12 月 27 日在公 司三楼会议室召开，应到监事 6 人，实到监事 5 人，会议经充分讨论，以举手表决的方 式，一致通过以下议案： （1）、选举吴桂华女士为公司第四届监事会主席。 （2）、选举于占祥先生为公司第四届监事会副主席。。 本报告期内,公司监事会作为监督机构，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认 真履行了监督和检查的职能，对公司经营及高管人员进行了监督,为企业的规范运作和发 展起到了较好的推动作用。现将本年度的主要工作情况总结如下：。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司董事会按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律法规的有关 规定，已逐步建立起了健全的法人治理结构，并完善了内部控制制度，公司董事会认真 执行了股东大会的各项决议，决策程序合法合规。公司经理、董事在执行公司职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司的 2004 年度财务报告 真实地反映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果。河北华安会计师事务所有限公司出 具的审计报告和对有关事项做出的说明是客观、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 25 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2000 年度配股募集资金已于 2000 年全部使用完毕，并已在《2000 年年度报 告》中进行了披露。本报告期内公司未有募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无出售资产行为,公司收购资产价格合理，不存在损害部份股东权益 或造成资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与各关联方之间的关联交易遵循了公开、公平的原则，无内幕交易行为，未损 害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 为增加公司盈利能力，提高公司市场竞争力，公司投资 3895.70 万元收购河北沧州 化工实业集团有限公司所持有的沧州沧骅化工有限公司 13.5%的股权，本次收购完成 后，本公司持有沧州沧骅化工有限公司 51%的股权，为该公司第一大股东。该公司注册 资本为 28857.06 万元，经营范围为：聚氯乙烯树脂的生产和销售。该事项已于 2004 年 1 月 7 日、2004 年 2 月 20 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、出售资产情况 本报告期内，公司无出售资产情况发生。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、接受劳务的重大关联交易 1、报告期内，公司向控股子公司——揭阳华南沧化实业有限责任公司（以下简称 “华南沧化”）销售聚氯乙烯树脂累计发生额达 87197649.57 元。 华南沧化是本公司树脂产品的主要销售商之一，本公司持有华南沧化 84.09%的股份, 是其第一大股东,依据有关规定,上述树脂销售事项构成关联交易。双方签署了《聚氯乙 烯销售协议》对双方的关联交易行为进行了进一步的约定和明确。 （1）关联交易协议的主要内容及定价情况 ①、签署协议的关联交易方法定名称 26 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 揭阳华南沧化实业有限公司 ②、交易内容 在合同期限内，公司向华南沧化销售本公司的聚氯乙烯树脂产品。根据双方日常业 务情况，2004 年全年，本公司向华南沧化销售额累计达 87197649.57 元。 ③、交易价格及定价原则 公司向华南沧化销售的聚氯乙烯产品价格应以当时实际市场价格确定，不得低于其同时 向任何第三方销售的同等规格的聚氯乙烯产品价格，任何一方不得利用自已的优势强迫 对方接受不合理的价格或条件。 ④、交易结算方式 款到发货 ⑤、关联交易对本公司的影响 公司与华南沧化的关联交易,属于公司正常的生产经营活动, 作为公司长期 稳定 的合作单位, “华南沧化”货款支付及时,与本公司间的合作良好,信誉可靠。不影响公 司的独立经营，没有损害公司股东的权益,不会产生不公允的影响。不会对公司本期以及 未来财务状况、经营成果产生影响。 2、沧化集团中捷盐场为公司控股股东的控股子公司，本公司向其采购原材料——原 盐，2004 年采购发生额为 20851302.70 元，价格采用市场价。 3、资产、股权转让的重大关联交易 (1)、本公司向控股股东河北沧州化工实业集团有限公司收购河北沧州化工实业集团 有限公司所持有的沧州沧骅化工有限公司 13.50%的股权， 为增加公司盈利能力，提高公司市场竞争力，公司投资 3895.70 万元收购河北沧州 化工实业集团有限公司所持有的沧州沧骅化工有限公司 13.5%的股权，本次收购完成 后，本公司持有沧州沧骅化工有限公司 51%的股权，为该公司第一大股东。该公司注册 资本为 28857.06 万元，经营范围为：聚氯乙烯树脂的生产和销售。。 4、共同对外投资的重大关联交易 2003 年，本公司和河北沧州化工实业集团有限公司(以下简称“沧化集团”)以及 台湾中国石油化学工业开发股份有限公司（以下简称“台中石油”）共同出资组建沧州 沧骅化工有限公司（以下简称“沧骅化工”），该公司主营聚氯乙烯树脂的生产和销 售，注册资本：28857.06 万元人民币，其中我公司出资 10821.395 万元人民币，占注册 资本的 37.5%，沧化集团出资 10821.395 万元人民币，占注册资本的 37.5%，台中石油出 资 870.24 万美圆，占注册资本的 25%。 2004 年，公司投资 3895.70 万元收购了沧化集团所持有的沧州沧骅化工有限公司 的 13.5%的股权,收购完成后,本公司持有沧骅化工 51%的股权,成为第一大股东，沧化集 27 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 团持有沧骅化工 24%的股权，台中石油持有沧骅化工 25%的股权。目前沧骅化工正处于紧 张的建设之中，土建施工及地下管网工程已经基本完成， 5、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 河北沧州化工实业集团 控股股东 26,819,601.46 36,519,091.97 有限公司 河北沧州化工实业集团 控股股东 2,392,989.60 有限公司 沧化（集团）进出口公 450,000.00 97,664,348.45 司 沧州沧骅化学品储运有 205,655,582.24 182,031,197.24 限公司 合计 / 23,292.52 31,860.76 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 27,269,601.46 元人民 币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 136,576,430.02 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 1)、沧州化学工业股份有限公司将公司持有的北京华夏新达软件股份有限公司 2800 万股的股权委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日. 公司自 2002 年 11 月 1 日以来一直将公司控股子公司—北京华夏新达软件股份有限 公司的股权委托给北京恒信涌鑫商贸有限公司进行管理，本报告期,公司继续将北京华夏 新达软件股份有限公司的股权托管给该公司。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 阳江市稀土 连带责 2004-06-18～ 2004-06-18 4,000 否 否 厂 任担保 2005-06-18 广州福达企 连带责 2004-04-12～ 业集团有限 2004-04-12 4,000 否 否 任担保 2005-02-12 公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 8,000 28 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,000 担保总额占公司净资产的比例 0.068 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，截止上一 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任河北华安会计 师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 报告期内,由公司 2004 年第二次董事会提议,经 2003 年度股东大会审议通过,公司续 聘了河北华安律师事务所有限公司为公司审计机构。 河北华安会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 8 年，注册会计师李钰 为公司出具审计报告已连续签字 3 年，注册会计师王飞为公司出具审计报告已连续签字 1 年。2004 年度公司支付给河北华安会计师事务所的财务审计费为 60 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 1、2004 年 12 月 27 日我公司与福建兴业银行深圳分行科技支行签署 9000 万元人 民币基本授信合同，沧化集团以其持有我公司的国家股 15542 万股（占公司总股本的 36.88%）中的 5500 万股(占公司总股本的 13.05%)向福建兴业银行深圳分行科技支行质 押，为我公司在该行的贷款提供担保，质押期为 2004 年 12 月 27 日至 2005 年 12 月 29 日。 2、根据国家税务总局发布的国税发[2003]113 号文件《国家税务总局关于下放管理 的固定资产加速折旧审批项目后续管理工作的通知》规定，对在国民经济中具有重要地 位、技术进步快的电子生产企业船舶工业企业、生产“母机”的机械企业、飞机制造企 业、化工生产企业、医药生产企业的机器设备允许实行加速折旧的税务处理。经沧州市 地方税务局批准，同意我公司自 2004 年 1 月起，生产设备折旧税务处理实行年数总和 29 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 法，公司因加速折旧所产生的差异调整应纳税所得额，2004 年收到沧州市地方税务局退 还所得税 8195571.15 元。。 3、由于本公司对沧州沧骅化学工业有限公司的股权由上年的 37.5%增持为 51%，因 此报告期新增其为公司会计报表合并单位。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2005]2063 号 沧州化学工业有限公司全体股东：： 我们接受委托，审计了后附的沧州化学工业有限公司（以下简称沧州化工）2004 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2004 年度公司和合并利润及利润分配表，2004 年度 公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是沧州化工 公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了沧州化工公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和 2004 年度的现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞 、李钰 中国. 河北 .石家庄市 2005 年 3 月 30 日 30 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 342,310,623.82 298,480,562.79 230,172,656.48 271,150,216.99 短期投资 应收票据 2 6,315,155.00 22,661,568.64 6,315,155.00 21,522,075.40 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 346,507,618.49 363,952,791.52 412,907,311.75 445,709,966.93 其他应收款 4 2 330,217,037.09 293,914,764.00 330,036,942.09 384,745,530.09 预付账款 5 139,513,211.22 134,737,846.69 139,487,430.23 134,674,529.68 应收补贴款 存货 6 304,640,583.45 399,443,663.29 310,644,456.57 407,566,903.49 待摊费用 7 3,250,585.96 2,368,351.66 1,563,366.96 679,187.66 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,472,754,815.03 1,515,559,548.59 1,431,127,319.08 1,666,048,410.24 长期投资： 长期股权投资 8 3 199,823,461.55 111,001,719.87 380,473,133.04 456,820,128.77 长期债权投资 长期投资合计 199,823,461.55 111,001,719.87 380,473,133.04 456,820,128.77 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 2,133,098,320.82 2,141,889,531.17 1,221,627,763.79 1,227,343,957.32 减：累计折旧 9 449,947,514.85 560,373,274.35 297,728,493.05 365,397,967.92 固定资产净值 9 1,683,150,805.97 1,581,516,256.82 923,899,270.74 861,945,989.40 减：固定资产减值准 9 67,662,609.13 67,662,609.13 67,662,609.13 67,662,609.13 备 固定资产净额 9 1,615,488,196.84 1,513,853,647.69 856,236,661.61 794,283,380.27 工程物资 10 2,512,807.65 2,761,339.91 2,512,807.65 2,434,112.80 在建工程 11 6,636,689.85 611,053,358.17 6,636,689.85 9,714,246.83 固定资产清理 固定资产合计 1,624,637,694.34 2,127,668,345.77 865,386,159.11 ８０６,４３１,７３９.９０ 无形资产及其他资 产： 无形资产 12 138,679,234.08 128,723,106.66 91,378,679.68 89,687,579.86 长期待摊费用 13 154,000.00 132,000.00 154,000.00 132,000.00 其他长期资产 4 284,175,483.00 284,175,483.00 无形资产及其他资产 138,833,234.08 128,855,106.66 375,708,162.68 373,995,062.86 合计 递延税项： 31 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 3,436,049,205.00 3,883,084,720.89 3,052,694,773.91 3,303,295,341.77 流动负债： 短期借款 14 815,564,570.00 1,095,000,000.00 606,564,570.00 865,000,000.00 应付票据 15 517,870,000.00 322,622,000.00 405,870,000.00 322,622,000.00 应付账款 16 244,974,140.83 407,536,790.78 242,964,085.15 402,003,297.26 预收账款 17 112,726,612.98 157,875,618.31 112,726,612.98 170,080,449.92 应付工资 303,630.80 303,630.80 应付福利费 -3,463,815.31 -3,094,350.44 -4,521,412.36 -4,557,585.98 应付股利 应交税金 18 28,716,616.67 35,240,475.83 25,343,928.43 32,404,529.79 其他应交款 19 856,986.99 173,139.40 856,986.99 173,139.40 其他应付款 20 8,661,205.65 19,317,966.20 22,781,725.66 26,349,891.63 预提费用 21 4,917,659.97 3,169,912.90 4,917,659.97 3,169,912.90 预计负债 一年内到期的长期负 269,000,000.00 239,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 2,000,127,608.58 2,037,841,552.98 1,656,807,787.62 1,817,245,634.92 长期负债： 长期借款 22 404,600,000.00 669,600,000.00 404,600,000.00 439,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 404,600,000.00 669,600,000.00 404,600,000.00 439,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,404,727,608.58 2,707,441,552.98 2,061,407,787.62 2,256,845,634.92 少数股东权益 51,623,922.22 138,195,753.04 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 23 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 净额 资本公积 24 293,727,835.77 298,415,335.77 293,727,835.77 298,415,335.77 盈余公积 25 75,167,165.58 83,961,899.99 71,096,970.08 78,668,253.17 其中：法定公益金 23,677,656.26 26,201,417.29 23,677,656.26 26,201,417.29 未分配利润 26 189,382,672.85 233,650,179.11 205,042,180.44 247,946,117.91 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东 979,697,674.20 1,037,447,414.87 991,286,986.29 1,046,449,706.85 权益）合计 负债和所有者权益 3,436,049,205.00 3,883,084,720.89 3,052,694,773.91 3,303,295,341.77 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 吕朝晖 32 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收 入 27 5 2,332,381,319.92 1,692,054,382.81 2,456,517,776.15 1,818,482,089.51 减：主营业务成 本 27 5 2,037,265,067.25 1,470,660,163.80 2,221,943,663.96 1,648,465,847.75 主营业务税金及 附加 28 7,471,047.89 5,424,957.96 7,471,047.89 5,424,957.96 二、主营业务利 润（亏损以“-” 287,645,204.78 215,969,261.05 227,103,064.30 164,591,283.80 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 29 7,515,510.19 13,546,464.67 7,433,715.32 13,401,120.71 号填列） 减: 营业费用 29,306,844.58 15,148,929.60 29,306,844.58 15,148,929.60 管理费用 86,880,254.50 83,036,834.18 62,627,070.05 61,152,626.93 财务费用 30 124,870,918.17 106,859,573.43 106,350,311.33 85,343,863.54 三、营业利润 （亏损以“-”号 54,102,697.72 24,470,388.51 36,252,553.66 16,346,984.44 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 31 6 447,563.95 569,062.20 12,070,351.36 10,628,591.04 填列） 补贴收入 4,694,652.57 2,184,871.05 4,694,652.57 2,184,871.05 营业外收入 75,351.28 75,351.28 减：营业外支出 32 525,841.43 28,586.69 302,019.77 四、利润总额 （亏损总额以“- 58,719,072.81 27,271,086.35 52,715,537.82 29,235,797.81 ”号填列） 减：所得税 4,365,411.32 6,020,614.39 2,240,317.26 4,412,598.37 减：少数股东损 1,291,420.82 1,117,725.43 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 53,062,240.67 20,132,746.53 50,475,220.56 24,823,199.44 列） 加：年初未分配 189,382,672.85 174,032,303.99 205,042,180.44 183,942,460.91 利润 其他转入 六、可供分配的 242,444,913.52 194,165,050.52 255,517,401.00 208,765,660.35 利润 减：提取法定盈 5,047,522.06 2,482,319.94 5,047,522.06 2,482,319.94 余公积 提取法定公益金 2,523,761.03 1,241,159.97 2,523,761.03 1,241,159.97 33 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 611,725.66 529,448.88 提取企业发展基 611,725.66 529,448.88 金 利润归还投资 七、可供股东分 233,650,179.11 189,382,672.85 247,946,117.91 205,042,180.44 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 233,650,179.11 189,382,672.85 247,946,117.91 205,042,180.44 “-”号填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门或被投资单位 所得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增加(或减少)利 润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 吕朝晖 34 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,149,691,405.68 3,149,691,405.68 收到的税费返还 4,694,652.57 4,694,652.57 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 3,154,386,058.25 3,154,386,058.25 购买商品、接受劳务支付的现金 2,747,970,326.36 2,708,810,923.23 支付给职工以及为职工支付的现金 74,047,611.57 54,893,855.03 支付的各项税费 100,892,504.97 75,576,036.76 支付的其他与经营活动有关的现金 33 54,271,508.89 50,046,742.31 现金流出小计 2,977,181,951.79 2,889,327,557.33 经营活动产生的现金流量净额 177,204,106.46 265,058,500.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 34 22,940,087.68 现金流入小计 22,940,087.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 419,804,852.74 7,614,807.34 的现金 投资所支付的现金 24,300,000.00 24,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 146,390,986.26 现金流出小计 444,104,852.74 178,305,793.60 投资活动产生的现金流量净额 -421,164,765.06 -178,305,793.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 8,300,000.00 金 借款所收到的现金 1,575,004,130.00 953,004,130.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35 38,281,220.24 7,594,664.61 现金流入小计 1,621,585,350.24 960,598,794.61 偿还债务所支付的现金 1,319,568,700.00 918,568,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,863,750.21 80,782,938.96 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,029,923.66 6,029,923.66 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 现金流出小计 1,420,462,373.87 1,005,381,562.62 35 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 201,122,976.37 -44,782,768.01 四、汇率变动对现金的影响 -992,378.80 -992,378.80 五、现金及现金等价物净增加额 -43,830,061.03 40,977,560.51 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,062,240.67 50,475,220.56 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,291,420.82 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,997,280.56 4,531,794.84 固定资产折旧 110,425,759.50 67,669,474.87 无形资产摊销 9,956,127.42 1,691,099.82 长期待摊费用摊销 22,000.00 22,000.00 待摊费用减少（减：增加） 882,234.30 884,179.30 预提费用增加（减：减少） -1,747,747.07 -1,747,747.07 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 79,600,998.42 66,626,329.30 投资损失（减：收益） -447,563.95 -12,070,351.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -94,803,079.84 -96,922,446.92 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,593,766.17 44,716,949.18 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,558,201.80 139,181,998.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 177,204,106.46 265,058,500.92 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 298,480,562.79 271,150,216.99 减：现金的期初余额 342,310,623.82 230,172,656.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,830,061.03 40,977,560.51 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 吕朝晖 36 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 4,933,987.19 4,529,216.27 135,404.42 9,327,799.04 其中：应收账款 3,099,520.20 2,155,483.32 135,404.42 5,119,599.10 其他应收款 1,834,466.99 2,373,732.95 4,208,199.94 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,989,709.66 710,611.10 1,107,142.39 1,593,178.37 其中：库存商品 1,879,364.28 1,072,515.56 806,848.72 原材料 110,345.38 710,611.10 34,626.83 786,329.65 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 67,662,609.13 67,662,609.13 其中：房屋、建筑物 11,651,693.47 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 52,970,448.12 运输设备 3,040,467.54 3,040,467.54 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 吕朝晖 37 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：沧州化学工业股份有限 2004年12月31日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 5,266,748.99 5,063,730.55 135,404.42 10,195,075.12 其中：应收帐款 3,433,187.00 2,232,656.60 135,404.42 5,530,439.18 其他应收款 1,833,561.99 2,831,073.95 4,664,635.94 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,989,709.66 710,611.10 1,107,142.39 1,593,178.37 其中：库存商品 1,879,364.28 1,072,515.56 806,848.72 原材料 110,345.38 710,611.10 34,626.83 786,329.65 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 67,662,609.13 67,662,609.13 其中：房屋、建筑物 11,651,693.47 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 52,970,448.12 运输设备 3,040,467.54 3,040,467.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：周振德 财务负责人：张建珍 制表人： 吕朝晖 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 沧州化学工业股份有限公司会计报表附注 一、公司简介 沧州化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经河北省经济体制改革委员 会以冀体改股字[1994]20 号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向 募集股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函 [1995]118 号文和中国证监会证监发审字[1996]71 号文批准，本公司于 1996 年 6 月 14 日至 17 日向社会公开发行 2,312 万股 A 股，共募集资金 206,203,400 元。经本公司 1996 年 9 月 20 日临时股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于 1996 年 9 月 27 日利用资本公积按 10：10 的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理 局变更为 19,620 万元。经本公司股东大会审议通过 1999 年度中期分配方案，以 1999 年 6 月 30 日的股本为基数，每 10 股送红股 5 股并以公积金转增 5 股，注册资本经河北省 工商行政管理局变更为 39,240 万元。2000 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]59 号文核准，以 1999 年末总股本 39,240 万股为基数，每 10 股配 1.5 股，配股 价 7 元/股，向全体股东共配售 2,902 万股，其中：国家股配售 1402 万股，社会公众股 配售 1500 万股。国家股股东可配 4,386 万股，经财政部财管字[1999]192 号文批准，同 意国家股股东认购 1,402 万股。配股后本公司股份总数为 42,142 万股，注册资本经河北 省工商行政管理局变更为 42,142 万元。经河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020 号 文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为 21-99J0018。公司的经营范 围是：化工原料(主要包括 PVC 树脂、烧碱、盐酸等)的生产销售、塑料制品、建筑材料 的批发零售；水泥的制造、销售；本企业自产产品和技术的出口和本企业所需的原辅材 料、机械设备、零配件及技术的进口(国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除 外)。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从 2001 年 1 月 1 日起本公 司执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 38 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 5. 外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款 等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的 价值，属于收益性支出的记入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7. 坏帐核算方法： (1)确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然 无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收帐款 和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计 提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% 8. 存货核算方法： (1)原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调 整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在 领用后一次摊销。 (2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 1)存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况 之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货 跌价准备。 ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③ 企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材 料的市场价格又低于其账面成本； ④ 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市场价格逐渐下跌； ⑤ 存货发生毁损； ⑥ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 39 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销 售所必须的估计费用后的价值。 3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 短期投资核算方法： （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款 中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入 帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已 记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差 额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌 价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 10. 长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。 企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始 投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的 净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法 时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投 资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 10 年内平均 摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限平均摊销。 40 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 11. 长期债权投资核算方法： （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直 线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 12. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续 2 年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （2）对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或 修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能 力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （3）本公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入 当期损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内 转回。 13. 固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其 他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民 币 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 41 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类 别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25—45 5 2.11—3.80 机器设备 8—18.50 5 5.13—11.88 运输设备 6—12 5 7.92—15.83 其他 5—14 5 6.78—19.00 注：纳入合并范围的子公司沧州沧井化工有限公司、沧州沧骅化工有限公司属外商 投资企业固定资产的残值率为 10%。 (4)固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低 计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支 出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销 售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收 入或按预计售价冲减工程成本。 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定 资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金 额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准 备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 42 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15. 无形资产核算方法： （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及 福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者 之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当 计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16. 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17． 借款费用的会计处理方法： （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所 发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用 43 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务 费用。 18. 收入确认原则： (1)销售商品： 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入企业； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入,使用费收入，应当在以下条件均 能满足时予以确认： 1)与交易相关的经济利益能够流入企业； 2)收入的金额能够可靠地计量。 19．所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法核算应交所得税。经沧州市地方税务局批准，同意我公司自 2004 年 1 月起，化工生产设备折旧税务处理实行年数总和法。 20．合并会计报表的编制范围及方法: 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会 二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业或实 质上被本公司控制的其他被投资企业。但同时符合以下条件的子公司可不纳入合并会计 报表的编制范围： A.子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的 10%； B.子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的 10%； C.子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的 10%。 本年度纳入合并会计报表范围的子公司有:沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧井 化工有限公司。其中：由于本公司本期对沧州沧骅化工有限公司的股权由上年的 37.5% 增持为 51%，本期新增其为会计报表合并单位。 44 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 报表项目 购买日报表数 流动资产 24,101,810.91 长期投资 固定资产 956,405.19 无形资产 其他资产 流动负债 3,700,063.89 长期负债 现金等价物的期初余额 22,940,087.68 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： A.公司内部投资与被投资企业权益性资本； B.公司与被投资企业之间的内部债权债务； C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 21．会计差错调整： 本期无会计差错调整。 三、税项 （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的 17%或 13%计算销项 税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的 7%和 4%计缴。 （4）所得税：从 2002 年起本公司所得税按 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交 纳。 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业： 本公司持 法定代 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额 股比例 表人 聚氯乙烯树 沧州沧井化 沧州市南环中 $2,281.00 $1,711.27 脂、氯乙烯单 75.00% 周振德 工有限公司 路 18 号 万元 万元 体的生产销售 计算机软件开 北京华夏新 北京海淀区上 发、技术转 4,200 万 达软件股份 2,800 万元 66.67% 苏桐贞 地信息路 16 号 让、技术培训 元 有限公司 等 沧州沧骅化 沧州市南环中 聚氯乙烯树 28,857.06 14,717.10 51.00% 周振德 45 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 学工业有限 路 18 号 脂、氯乙烯单 万元 万元 公司 体的生产销售 沧州沧骅化 沧州市南环中 化学品储运、 4,500 万 学品储运有 3,000 万元 66.67% 周振德 路 18 号 运输、装卸 元 限公司 揭阳华南沧 揭阳市东山蓝 聚氯乙烯树脂 5,432.00 4,568.05 化实业有限 84.09% 于华 田大道路口 的销售 万元 万元 责任公司 注 1：本期纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司、沧州沧骅化学工业有限 公司。 注 2：2002 年度本公司将所持北京华夏新达软件股份有限公司的股权全部委托北京 恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管期间已延期至 2004 年 12 月 31 日，故未将其纳入合并 会计报表。对于该投资的会计核算方法本公司仍使用权益法核算，经营损益由受托方承 担。 注 3：本公司的子公司沧州沧骅化学品储运有限公司、揭阳华南沧化实业有限责任 公司合计资产总额、主营业务收入总额、利润净额均未达到本公司合并会计报表的 10%，故未将其纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金： 项 目 期 初 数 期 末 数 现金 11,885.12 27,562.44 银行存款 84,108,738.70 53,928,699.84 其他货币资金 258,190,000.00 244,524,300.51 合 计 342,310,623.82 298,480,562.79 注 1：其他货币资金为银行承兑汇票保证金账户余额。 2．应收票据： 本期期末余额 22,661,568.64 元，票据全部为银行承兑汇票。 3．应收账款： 46 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 63,852,229.23 18.26 319,261.15 160,399,435.76 43.46 801,997.18 1-2年 122,734,398.95 35.11 613,671.99 147,804,349.36 40.05 739,021.75 2-3年 153,939,378.92 44.03 769,696.89 46,995,724.41 12.73 234,978.62 3-4年 5,093,361.43 1.46 509,336.14 5,535,057.12 1.50 553,505.71 4-5年 3,687,770.16 1.06 737,554.03 4,596,053.81 1.25 919,210.76 5年以上 300,000.00 0.08 150,000.00 3,741,770.16 1.01 1,870,885.08 合 计 349,607,138.69 100.00 3,099,520.20 369,072,390.62 100.00 5,119,599.10 注 1：应收帐款前五名金额合计为 315 029 891.27 元，占应收帐款总金额的 85.36%。 注 2：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为 保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在 3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比 例为 5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备 金，具体比例为 3-4 年为 10%，4-5 年 20%，5 年以上为 50%。 注 3：本项目中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位（沧化集团）欠款 94,355,198.78 元。 4.其他应收款: 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 261,769,049.17 78.83 1,308,845.24 131,608,118.66 44.15 658,040.60 1-2年 45,437,903.75 13.68 227,189.52 137,029,912.67 45.96 685,149.56 2-3年 23,951,169.28 7.21 119,755.85 4,640,381.45 1.56 23,201.91 3-4年 - 0.00 - 23,951,169.28 8.03 2,395,116.93 4-5年 893,381.88 0.27 178,676.38 - - 5年以上 - 0.00 - 893,381.88 0.30 446,690.94 合 计 332,051,504.08 100.00 1,834,466.99 298,122,963.94 100.00 4,208,199.94 注 1：其他应收帐款前五名金额合计为 264,899,614.10 元，占其他应收款总金额的 88.86%。 注 2：大额的欠款明细如下： 47 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 沧州沧骅化学品储运有限公司 182,031,197.24 往来欠款 1年以内 沧州化工集团有限公司 38,912,081.57 往来欠款 1年以内 沧州电业局 19,763,000.00 集资款 3-4年 无机部运费 13,485,512.60 代垫费用 1-4年 北京恒信涌鑫商贸有限公司 10,707,822.69 托管经营欠款 1-3年 合计 264,899,614.10 注 3：本项目中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款 38,912,081.57 元。 5.预付账款: 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 102,708,138.83 73.62 130,427,846.69 96.80 1-2年 36,805,072.39 26.38 - 2-3年 0.00 0.00 4,310,000.00 3.20 3年以上 0.00 0.00 - 合 计 139,513,211.22 100.00 134,737,846.69 100.00 注 1：本项目中不含持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 注 2：本公司一年以上预付款项为尚未办理结算的款项。 6.存货及存货跌价准备： (1)帐面价值 期 初 数 期 末 数 项目 金 额 跌价准备 帐面净值 金 额 跌价准备 帐面净值 原材料 62,440,663.18 110,345.38 62,330,317.80 135,221,163.43 786,329.65 134,434,833.78 在产品 9,377,224.88 - 9,377,224.88 6,160,472.84 6,160,472.84 产成品 200,630,090.80 1,879,364.28 198,750,726.52 232,377,004.11 806,848.72 231,570,155.39 低值易耗品 34,182,314.25 - 34,182,314.25 27,278,201.28 27,278,201.28 合 计 306,630,293.11 1,989,709.66 304,640,583.45 401,036,841.66 1,593,178.37 399,443,663.29 注：由于本年部分原材料价格上涨、存量增加，导致原材料期末数较期初数增加。 （2）跌价准备 类 别 期初数 本期计提 本期市价上涨转回 期末数 原材料 110,345.38 710,611.10 34,626.83 786,329.65 在产品 - 产成品 1,879,364.28 1,072,515.56 806,848.72 低值易耗品 - 合 计 1,989,709.66 710,611.10 1,107,142.39 1,593,178.37 48 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 注：存货可变现净值确定依据的说明：对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过 时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末根据成本与市价孰低 计价原则，按存货大类的成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。 7.待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 资产保险费 3,250,585.96 3,515,329.82 4,397,564.12 2,368,351.66 合 计 3,250,585.96 3,515,329.82 4,397,564.12 2,368,351.66 8.长期投资： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 华夏新达软件公司 14,111,712.52 3,667,855.63 10,443,856.89 沧州引大输水公司 24,300,000.00 24,300,000.00 揭阳华南沧化公司 45,810,299.03 447,563.95 46,257,862.98 沧州沧骅储运公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 89,922,011.55 24,747,563.95 3,667,855.63 111,001,719.87 注 1：由于本年将该沧州沧骅化工有限公司纳入合并会计报表，故期初数较上年期 末数减少了 109,901,450.00 元。 注 2：本公司与黄骅市城乡供水有限责任公司共同出资 3450 万元，设立沧州引大入 港输水有限公司，其中本公司出资 2430 万元，占股权比例 70.4%。 注 3：该公司的子公司沧州沧骅储运有限公司和沧州引大入港输水有限公司正处于 筹建期间。 注 4：本公司在期末对长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹 象发生。 9.固定资产及累计折旧： 49 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 419,198,266.87 3,200,000.00 422,398,266.87 机器设备 1,578,656,176.10 4,812,824.91 1,583,469,001.01 运输设备 27,652,217.23 2,129,935.44 29,782,152.67 其他 107,591,660.62 18,450.00 1,370,000.00 106,240,110.62 合 计 2,133,098,320.82 10,161,210.35 1,370,000.00 2,141,889,531.17 累计折旧 房屋建筑物 51,106,946.19 14,202,010.29 65,308,956.48 机器设备 355,355,829.19 87,753,077.86 443,108,907.05 运输设备 5,871,908.86 1,962,760.65 7,834,669.51 其他 37,612,830.61 6,542,160.70 34,250.00 44,120,741.31 合 计 449,947,514.85 110,460,009.50 34,250.00 560,373,274.35 净 值 1,683,150,805.97 1,581,516,256.82 减值准备 房屋建筑物 11,651,693.47 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 52,970,448.12 运输设备 3,040,467.54 3,040,467.54 其他 - - 合 计 67,662,609.13 67,662,609.13 净 额 1,615,488,196.84 1,513,853,647.69 10.工程物资： 类 别 期 初 数 期 末 数 库存材料 2,512,807.65 2,761,339.91 合 计 2,512,807.65 2,761,339.91 11.在建工程： 工程项目 其他减 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 进度% 名称 少数 技改工程 6,636,689.85 6,662,114.24 3,584,557.26 9,714,246.83 自筹 95 40万吨/年 601,339,111.34 601,339,111.34 自筹 60 PVC工程 合 计 6,636,689.85 608,001,225.58 3,584,557.26 - 611,053,358.17 注 1：本期将沧州沧骅化学工业有限公司纳入报表合并范围，增加数为在建的沧骅 化工公司 40 万吨项目至报告期末的累计增加额。 12.无形资产： 50 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 98,142,491.00 91,378,679.68 2,889,849.82 88,488,829.86 44.50 pvc工业产权 50,539,651.00 32,850,773.13 5,053,965.12 27,796,808.01 5.50 聚乙烯工业产权 25,688,500.00 14,449,781.27 3,211,062.48 11,238,718.79 3.50 ERP软件 1,370,000.00 1,370,000.00 171,250.00 1,198,750.00 8.75 合 计 174,370,642.00 138,679,234.08 1,370,000.00 11,326,127.42 128,723,106.66 13.长期待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 会议室改造 154,000.00 22,000.00 132,000.00 合 计 154,000.00 - 22,000.00 132,000.00 14. 短期借款： 借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 56,600,000.00 496,000,000.00 担保借款 728,964,570.00 599,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 合 计 815,564,570.00 1,095,000,000.00 注 1：本年短期借款增加主要是因为上年末一年内到期的长期负债转为短期借款所 致。 注 2：由河北沧州化工实业集团有限公司提供担保的短期借款金额为 18 800 万元。 15.应付票据: 2004 年 12 月 31 日余额 322,622,000.00 元人民币,票据全部为银行承兑汇票。 注 1：本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16.应付帐款: 2004 年 12 月 31 日余额 407,536,790.78 元。 注：本项目中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 2,030,000.00 元。 17.预收帐款: 2004 年 12 月 31 日余额 157,875,618.31 元。 注：本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18.应交税金: 51 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 税 项 期 初 数 期 末 数 增值税 25,188,736.62 33,071,157.74 营业税 325,203.52 141,793.55 城建税 1,598,848.44 285,476.56 所得税 1,561,970.88 1,708,897.68 个人所得税 41,857.21 33,150.30 合 计 28,716,616.67 35,240,475.83 19.其他应交款: 项 目 期 初 数 期 末 数 教育费附加 856,986.99 173,139.40 合 计 856,986.99 173,139.40 20.其他应付款： 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 4,025,538.65 46.48 19,197,966.20 99.38 1-2年 4,635,667.00 53.52 120,000.00 0.62 2-3年 - 0.00 - 0.00 3年以上 - 0.00 - 0.00 合 计 8,661,205.65 100.00 19,317,966.20 100.00 注：本项目中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 6,521,062.62 元。 21.预提费用： 类 别 期 初 数 期 末 数 期末结存原因 水费 4,917,659.97 3,169,912.90 未支付 合 计 4,917,659.97 3,169,912.90 22.长期借款： 借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 担保借款 304,600,000.00 569,600,000.00 信用借款 合 计 404,600,000.00 669,600,000.00 注 1：长期借款中有 3,960 万元由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 52 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：本期长期借款增加的原因，是由于沧州沧骅化工公司新增 40 万吨 PVC 工程借 款 23,000 万元。 23.股本： 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本期变动增减（+，-） 项目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 206,420 206,420 其中：国家持有股 206,420 206,420 份 境内法人持有股份 100,000 100,000 境外发人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合 306,420 306,420 计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 115,000 115,000 2、境内上市外资 股 3、境外上市外资 股 4、其他 已上市流通股份合 115,000 115,000 计 三、股份总数 421,420 421,420 24.资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 291,168,803.82 291,168,803.82 被投资单位评估增值准备 396,689.25 396,689.25 关联交易差价 474,842.70 474,842.70 股权投资准备 1,687,500.00 4,687,500.00 6,375,000.00 合 计 293,727,835.77 4,687,500.00 - 298,415,335.77 注：股权投资准备期末数，是由于控股子公司沧州沧骅化学工业有限公司收到的政 府补贴 1250 万元，本公司按持股比例 51%计入了资本公积。 53 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 25.盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 47,419,313.82 5,047,522.06 52,466,835.88 法定公益金 23,677,656.26 2,523,761.03 26,201,417.29 储备基金 2,035,097.75 611,725.66 2,646,823.41 企业发展基金 2,035,097.75 611,725.66 2,646,823.41 合 计 75,167,165.58 8,794,734.41 83,961,899.99 注 1：本公司分别按净利润的 10%、5%提取法定盈余公积和法定公益金，本公司的子 公司沧井公司按净利润的 5%提取储备基金和企业发展基金。 26.未分配利润： 2004 年 12 月 31 日余额为 234,016,412.62 元，具体来源如下： 项 目 金 额 2004 年年初未分配利润 189,382,672.85 加：2004 年度的合并净利润 53,062,240.67 减：提取法定盈余公积 5,047,522.06 减：提取法定公益金 2,523,761.03 减：提取储备基金 611,725.66 减：提取企业发展基金 611,725.66 2004 年 12 月 31 日可供股东分配利润 233,650,179.11 分配普通股股利 未分配利润分配后余额 233,650,179.11 注 1：由于公司为增强市场竞争力，不断扩大生产规模，项目建设资金需求增加， 公司董事会决定本年度公司不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本。 27.主营业务收入和主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 毛利 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 化工产品 2,291,547,554.67 1,528,473,989.68 2,002,568,984.82 1,357,750,853.21 288,978,569.85 170,723,136.47 水、电、汽 689,631.53 132,075,348.57 590,100.32 83,521,209.29 99,531.21 48,554,139.28 水泥 40,144,133.72 31,505,044.56 34,105,982.11 29,388,101.30 6,038,151.61 2,116,943.26 合 计 2,332,381,319.92 1,692,054,382.81 2,037,265,067.25 1,470,660,163.80 295,116,252.67 221,394,219.01 其中： 87,197,649.57 82,667,704.49 4,529,945.08 关联交易 注 1：本公司前五名客户销售收入总计为 700,150,192.82 元，占全部销售收入的 30%。 54 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：本期主营业务收入及主营业务成本较上年同期增长幅度较大主要是因为本年 度本公司的主营产品生产及销售量及销售价格较上年有较大幅度的增长造成。 28.主营业务税金及附加： 项 目 本期数 上年同期数 城建税 4,705,893.32 3,419,519.92 教育费附加 2,765,154.57 1,758,320.88 营业税 247,117.16 合 计 7,471,047.89 5,424,957.96 注：本期主营业务税金及附加增长幅度较大主要是因为本年度本公司的主营业务收 入有较大增幅造成。 29.其他业务利润： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 1、材料销售 148,327,845.88 143,914,287.92 4,413,557.96 2、固定资产出租 1,440,000.00 7,992.00 1,432,008.00 3、土地出租 1,381,471.00 - 1,381,471.00 4、废旧物资销售 81,794.87 81,794.87 5、其他 300,000.00 93,321.64 206,678.36 合 计 151,531,111.75 144,015,601.56 7,515,510.19 30．财务费用: 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 88,111,955.47 91,116,984.10 减：利息收入 3,550,387.03 5,866,294.25 汇兑损益 992,378.80 801,726.87 手续费 4,448,968.63 687,864.91 贴现息 34,868,002.30 20,119,291.80 合 计 124,870,918.17 106,859,573.43 注：本年财务费用比上年同期增长，主要是由于本年票据贴现增大造成的。 31.投资收益: 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 447,563.95 569,062.20 合 计 447,563.95 569,062.20 32.营业外支出: 55 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 本期数 上年同期数 1、赔偿金 17,100.00 2、捐赠支出 5,000.00 3、罚没支出 503,741.43 28,586.69 合 计 525,841.43 28,586.69 33．支付的其他与经营活动有关的现金: 支付的其他与经营活动有关的现金 54,271,508.89 其中：销售费用 18,509,987.58 排污费 1,010,000.00 差旅费 1,467,844.56 保险费 2,053,706.35 铁路费用 9,369,000.36 34.收到的其他与投资活动有关的现金： 该项目本期发生额 22,940,087.68 元，是本年纳入合并报表范围的控股子公司-沧 州沧骅化学工业有限公司期初的的货币资金余额。 35. 收到的其他与筹资活动有关的现金： 收到的其他与筹资活动有关的现金： 38,281,220.24 其中：收到的财政贴息补贴 8,000,000.00 收到的资金占用费 4,558,142.45 收到的其他往来款项 25,723,077.79 36．支付的其他与筹资活动有关的现金： 手续费支出：6 029 923.66 元。 37．非经常性损益: 一、调增项目—营业外支出： 525,841.43 其中：赔偿金 17,100.00 捐赠支出 5,000.00 罚没支出 503,741.43 二、调减项目—资金占用费 4,558,007.41 其中：收取资金占用费 4,558,007.41 三、所得税影响数： 1,504,142.45 四、总计 -2,528,023.53 六、母公司会计报表主要项目注释： 1.应收账款 56 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 130,585,589.29 31.37 652,927.95 242,567,451.25 53.76 1 212 837.26 1-2年 122,734,398.95 29.48 613,671.99 147,804,349.36 32.76 739 021.75 2-3年 153,939,378.92 36.97 769,696.89 46,995,724.41 10.41 234 978.62 3-4年 5,093,361.43 1.22 509,336.14 5,535,057.12 1.23 553 505.71 4-5年 3,687,770.16 0.89 737,554.03 4,596,053.81 1.02 919 210.76 5年以上 300,000.00 0.07 150,000.00 3,741,770.16 0.83 1 870 885.08 合 计 416,340,498.75 100.00 3,433,187.00 451,240,406.11 100.00 5 530 439.18 注 1：应收帐款前五名金额合计 372,623,344.78 元，占应收帐款总金额的 82.58%。 注 2：根据本公司历年的经验，三 年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为 保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在 3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比 例为 5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备 金，具体比例为 3-4 年为 10%，4-5 年 20%，5 年以上为 50%。 注 3：本项目中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位（沧化集团） 94,355,198.78 元。 2.其他应收款 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 261,588,049.17 78.82 1,307,940.25 222,895,320.75 57.24 1,114,476.60 1-2年 45,437,903.75 0.14 227,189.52 137,029,912.67 35.19 685,149.56 2-3年 23,951,169.28 0.07 119,755.85 4,640,381.45 1.19 23,201.91 3-4年 23,951,169.28 6.15 2,395,116.93 4-5年 893,381.88 0.00 178,676.38 - 0.00 - 5年以上 893,381.88 0.23 446,690.94 合 计 331,870,504.08 79.03 1,833,561.99 389,410,166.03 100.00 4,664,635.94 注 1：其他应收帐款前五名金额合计为 342,197,767.64 元，占其他应收款总金额的 87.88%。 注 2：大额的欠款明细如下： 57 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 沧州沧骅化学工业公司 202,430,163.07 往来欠款 1年以内 沧州沧骅化学品储运公司 70,000,000.00 往来欠款 1年以内 河北沧州化工实业集团有限公司 36,519,091.97 往来欠款 1年以内 沧州电业局 19,763,000.00 集资款 1-4年 无机部运费 13,485,512.60 代垫费用 1-3年 合计 342,197,767.64 注 3：本项目中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款为 36,519,091.97 元。 3.长期投资： 期初数 期末数 （1）项目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 沧井公司 180,649,671.49 11,622,787.41 192,272,458.90 沧州沧骅储运 30,000,000.00 30,000,000.00 北京华夏新达 14,111,712.52 3,667,855.63 10,443,856.89 揭阳华南沧化 45,810,299.03 447,563.95 46,257,862.98 沧州沧骅化学工业 109,901,450.00 43,644,500.00 153,545,950.00 沧州引大输水公司 24,300,000.00 24,300,000.00 合 计 380,473,133.04 - 80,014,851.36 3,667,855.63 456,820,128.77 - （2）被投资公司 占资本 本期权益 累计权益增减 期末数 减值准 投资起止期 投资金额 名称 比例% 增减 备 沧州沧井化工有限 1999.04.29- 141,585,875.00 75.00 11,622,787.41 50,686,583.90 192,272,458.90 责任公司 2018.9.29 北京华夏新达软件 2000.06.30- 28,001,400.00 66.67 -3,667,855.63 17,557,543.11 10,443,856.89 股份有限公司 2010.6.30 揭阳华南沧化实业 45,680,477.70 84.09 447,563.95 577,385.28 46,257,862.98 有限公司 沧州沧骅储运有限 30,000,000.00 66.67 30,000,000.00 公司 沧州沧骅化学工业 147,170,950.00 51.00 4,687,500.00 6,375,000.00 153,545,950.00 有限公司 沧州引大入港输水 24,300,000.00 70.40 24,300,000.00 有限公司 注 1：根据 2004 年度第一次董事会决议，河北沧州化工实业集团有限公司与沧 州化学工业股份有限公司签订的《股权转让协议》，以及中国石油化学工业开发股 份有限公司《关于同意河北沧州化工实业集团有限公司转让部分沧州沧骅化工有限 公司部分股权的函》，沧州化工集团将持有的沧州沧骅化工有限公司 37.5%股权中的 13.5%转让给沧州化工股份公司，转让后沧州化工股份公司拥有沧州沧骅化工有限公 58 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 司 51%的股权。本期增加数为股权受让款 3 895.7 万元，受让股权产生的股权投资差 额 60.75 万元，沧骅化工公司享受政府贴息产生的股权投资准备 408 万元，合计 4 364.45 万元。该决议已经 2004 年第一次临时股东大会决议通过。 注 2：本公司与黄骅市城乡供水有限责任公司共同出资 3450 万元，设立沧州引 大入港输水有限公司，其中本公司出资 2430 万元，占股权比例 70.4%。 注 3：该公司的子公司沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧骅化学品储运有限公 司和沧州引大入港输水有限公司正处于建设期间。 注 4：本公司在期末对各项长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准 备的迹象发生。 4.其他长期资产： 本公司其他长期资产 284,175,483.00 元，是按照沧井公司的章程约定，本公司投 入的沧井公司投资总额与注册资本的差额部分，作为对本公司为合作公司沧井公司投入 上述差额部分的的报偿，合作公司应将分配利润的 90%分配给本公司。 5.主营业务收入和主营业务成本： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 化工产品 2,291,547,554.67 2,098,641,360.60 192,906,194.07 水电汽 124,826,087.76 89,196,321.25 35,629,766.51 水泥 40,144,133.72 34,105,982.11 6,038,151.61 合 计 2,456,517,776.15 2,221,943,663.96 234,574,112.19 其中：关联交易 87,197,649.57 82,667,704.49 4,529,945.08 注：本公司前五名客户销售收入总计为 700,150,192.82 元，占全部销售收入的 28.50%。 6.投资收益： 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 12,070,351.36 10,628,591.04 合 计 12,070,351.36 10,628,591.04 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方: 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 河北沧州化工 沧州市南环中 树脂、液氯生产 本公司母 有限责任 周振德 实业集团有限 路 18 号 及销售 公司 公司 公司 59 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 沧州沧骅储运 沧州市南环中 化学品储运、运 本公司的 中外合作 周振德 有限公司 路 18 号 输、装卸 子公司 企业 揭阳华南沧化 捷阳市东山蓝 聚氯乙烯树脂的 本公司的 有限责任 于华 实业有限公司 田大道路口 销售 子公司 公司 沧州引大入港 沧州市南环中 本公司的 有限责任 曹建林 输水 输水有限公司 路 18 号 子公司 公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变动: 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北沧州化工 实业集团有限 126,640,000.00 126,640,000.00 公司 沧州沧骅储运 45,000,000.00 45,000,000.00 有限公司 沧州沧骅化学 218,026,360.00 8,300,000.00 218,026,360.00 工业有限公司 揭阳华南沧化 54,323,317.52 54,323,317.52 实业有限公司 沧州引大入港 500,000.00 23,800,000.00 24,300,000.00 输水有限公司 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动: 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 河北沧州化工实业集团有限公 206,420,000.00 48.98% 155,420,000.00 36.88% 司 沧州沧骅储运有限公司 30,000,000.00 66.67% 30,000,000.00 66.67% 揭阳华南沧化实业有限公司 45,810,299.03 84.09% 46,257,862.98 84.09% 沧州引大入港输水有限公司 300,000.00 60.00% 24,300,000.00 70.40% 4.不存在控制关系的关联方关系的性质: 企 业 名 称 与本企业关系 沧化(集团)中捷盐场 同一母公司 沧化(集团)进出口公司 同一母公司 沧化(集团)塑料片材厂 同一母公司 沧化(集团)塑料制品厂 同一母公司 60 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 北京华夏新达软件股份有限公司 托管子公司 5.同关联方债权、债务: 本公司应收应付关联方款项如下： 金 额 比例（%） 备注 项 目 2004.12.31 2003.12.31 本年 上年 1.应收帐款 河北沧化集团有限公司 94,355,198.78 176,760,678.62 20.91 50.56 销货款 沧化(集团)进出口公司 97,664,348.45 97,214,348.45 26.46 27.81 采购款 2.其他应收款 河北沧化集团有限公司 38,912,081.57 130,059,490.51 13.05 39.15 往来款 北京华夏新达软件股份公司 4,970,000.00 100,000.00 1.67 0.03 往来款 沧州沧骅储运有限公司 182,031,197.24 61.06 往来款 3.预付帐款 沧化(集团)中捷盐场 45,335,253.10 39,282,299.04 33.65 28.16 货款 4.应付账款 河北沧化集团有限公司 2,030,000.00 0.50 垫付软 5.其他应付款 河北沧化集团有限公司 6,512,062.62 33.71 往来款 6.预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 10,038,950.13 18,307,392.50 6.36 16.24 货款 6.本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2004 年度 2003 年度 企 业 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 沧化(集团)进出口公司 354,657,409.55 79.57 沧化(集团)中捷盐场 20,851,302.70 100.00 26,119,103.68 100.00 注 1：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐及纯碱，价格 采用市场价。 7.本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2004 年度 2003 年度 企 业 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 河北沧化集团有限公司 38,051.42 0.03 5,535,522.17 0.33 揭阳华南沧化实业有限公司 87,197,649.57 3.81 68,034,401.71 4.02 注：本公司向揭阳华南沧化实业有限公司销售的货物为树脂，价格采用市场价。 61 沧州化学工业股份有限公司 2004 年年度报告 8.其他应披露的关联交易 （1） 本公司成立后,与河北沧化集团有限公司（以下简称“集团公司”）在生产经 营等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《商标许可使用协 议》等一系列合同及协议。 （2）按照本公司与集团公司签定的《房屋租赁协议》、《土地租赁协议》本公司本 年度收取房租收入 144 万元，土地租赁收入 138.14 万元。 （3）集团公司为本公司的长短期借款共计 22,760 万元提供担保。 八、或有事项 （1）本公司为阳江市稀土厂借款 4000 万元提供担保。保证期间为 2004 年 06 月 18 日—2005 年 06 月 18 日。 （2）本公司为广州福达企业集团有限公司借款 4000 万元提供担保。保证期间为 2004 年 04 月 12 日—2005 年 2 月 12 日。 九、承诺事项 本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司资产负债表日无需要披露的日后事项。 十一、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项。 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、本报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上披露的所有公司文件的正本及公 告原稿。 4、公司章程。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年 3 月 30 日 62