*ST秋林(600891)2004年年度报告

哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 二００五年四月 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况介绍 ………………………………１ 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………１ 三、股本变动和主要股东持股情况…………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………6 五、公司治理结构……………………………………8 六、股东大会情况简介………………………………9 七、董事会报告………………………………………10 八、监事会报告………………………………………16 九、重要事项…………………………………………17 十、财务报告…………………………………………21 十一、备查文件目录…………………………………22 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事林庆灯先生、许震鸣先生，叶向阳先生未亲自 出席会议，书面委托董事长蒋贤云先生代为行使表决权。按 《公司章程》有关规定，公司 3 月 26 日向董事发出召开四届 十九次董事会通知，当时公司正处于年度财务审计过程中， 所以叶向阳先生因所提供资料没有 2004 年年度详细的财务 数据，对年度报告的内容持保留意见。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长蒋贤云先生、主管会计工作负责人财 务总监吴纯家先生及会计机构负责人财务部部长刘广耀先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况介绍 一、公司的法定中、英文名称 中文：哈尔滨秋林集团股份有限公司 英文：HARBIN CHURIN GROUP JOINTSTOCK CO.,LTD.（缩写：ＨＱＬ） 二、公司法定代表人：蒋贤云 三、公司董事会秘书：张景瑞 联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 联系电话：0451-53644632 0451-85938188 传真电话：0451-53649282 电子信箱: mj28341@yahoo.com.cn 公司证券事务代表：衣国强 联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 联系电话：0451-53644632 传真电话：0451-53649282 电子信箱: yiguoqiang＠0451.com 四、公司注册及办公地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 邮政编码：150001 公司网址：http://WWW.churin.com.cn 电子信箱：churin @ ihw.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：*ST 秋林 股票代码：６００８９１ 七、公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 14 日 地点：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 企业法人营业执照注册号：2301001002743 税务登记号码：230101127041993 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度会计数据和业务数据 单位：元 项 目 2004 年 利润总额 7,391,737.82 净利润 7,749,085.01 扣除非经常性损益后的净利润 -91,984,611.70 主营业务利润 15,196,579.84 营业利润 -46,722,198.69 其他业务利润 10,219,896.50 补贴收入 30,000,000.00 投资收益 4,778,418.11 营业外收支净额 19,335,518.40 经营活动产生的现金净流量 107,863,081.35 现金及现金等价物净增加额 12,784,410.63 -1- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 序 非经常性损益项目 金 额 号 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 24,337,399.89 2 各种形式的政府补贴 30,000,000.00 3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 398,178.31 4 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,881.49 5 以前年度已经计提各项减值准备的转回 45,000,000.00 合 计 99,733,696.71 三、公司近三年主要会计数据与财务指标 单位：元 2003 年 本期比上期 2002 年 项 目 2004 年 调整后 调整前 增减（％） 调整后 调整前 主营业务收入 64,453,286.60 151,447,647.97 151,447,647.97 -57.44 237,391,428.67 237,391,428.67 利润总额 7,391,737.82 -159,875,064.21 -161,326,746.23 104.62 -139,730,691.89 -139,730,691.89 净利润 7,749,085.01 -159,187,915.42 -160,639,597.44 104.87 -139,730,691.89 -139,730,691.89 扣除非经常性损益 -91,984,611.70 -152,938,185.08 -154,389,867.10 39.86 -136,846,739.72 -136,846,739.72 的净利润 总资产 869,689,404.80 749,988,803.73 749,988,803.73 15.96 903,932,294.39 903,932,294.39 股东权益 283,650,796.42 235,751,840.99 238,303,026.00 20.32 402,093,866.03 406,096,733.06 经营活动产生的 107,863,081.35 11,492,880.98 11,492,880.98 838.52 27,516,551.50 27,516,551.50 现金流量净额 每股收益(摊薄) 0.03 -0.65 -0.66 104.62 -0.57 -0.57 每股收益(加权) 0.03 -0.65 -0.66 104.62 -0.57 -0.57 扣除非经营性损益后的 -0.38 -0.63 -0.63 39.68 -0.56 -0.56 每股收益 每股净资产 1.16 0.97 0.97 19.59 1.65 1.67 调整后的每股净资产 1.00 0.43 0.43 132.56 1.11 1.12 每股经营活动产生的 0.44 0.04 0.04 1,000 0.11 0.11 现金流量净额 净资产收益率(%) 2.73 -67.52 -67.41 70.25 -34.75 -34.42 扣除非经营性损益后加 -32.43 -64.87 -64.79 32.44 -34.03 -33.70 权平均净资产收益率(%) 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.36 5.85 0.06 0.06 营业利润 -16.47 -17.99 -0.19 -0.19 净利润 2.73 2.98 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -32.43 -35.42 -0.38 -0.38 -2- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 297,232,481.99 54,716,954.70 14,419,870.73 337,529,565.96 盈余公积 42,716,142.75 42,716,142.75 未分配利润 -342,946,807.64 7,749,085.01 -335,197,722.63 未确认投资损失 -4,814,110.11 -147,213.55 -4,961,323.66 股东权益合计 235,751,840.99 62,318,826.16 14,419,870.73 283,650,796.42 股东权益变动情况的说明： 1、未分配利润变动原因：本报告期公司实现净利润 7,749,085.01 元； 2、资本公积变动原因：本报告期公司收到哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 哈国字发字[2004]76 号文件，将原秋林集团股份有限公司占用的国有划拨土地出让金的 30％用于抵顶原秋林集团股份有限公司潜亏挂帐，此项增加资本公积 42,690,679.03 元； 资产评估增值准备转入其他资本公积，致使资本公积增加 12,026,275.67 元。本报告期公 司固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积 2,393,595.06 元，处置资产减少资本公 积――评估增值 12,026,275.67 元； 3、未确认投资损失变动原因：哈尔滨秋林经济贸易公司 2004 年末净资产为负数，且 本报告期亏损 147,213.55 元。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 ㈠公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋/－) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 59,913,695 -59,910,000 3,695 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 54,231,105 54,231,105 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 59,910,000 59,910,000 未上市流通股份合计 114,144,800 114,144,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 129,419,334 129,419,334 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 129,419,334 129,419,334 三、股份总数 243,564,134 243,564,134 -3- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 ㈡股票发行与上市情况: 1、报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构变动情况 报告期内公司股份总数没有发生变化。公司原第一大股东哈尔滨市国有资产管理局于 2004 年 2 月 27 日与黑龙江奔马实业集团有限公司签订了关于转让所持有本公司之国家股 的《股权转让协议》，股权过户手续已于 2004 年 6 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司办理完毕。本次股份转让之过户手续完成后，公司总股本仍为 24,356.4134 万股，原哈尔滨市国有资产管理局仍有余股 0.3695 万股，黑龙江奔马实业集团有限公司持 有 5,991 万股，占公司总股本的 24.6％，股份性质为法人股。 3、报告期内公司已无内部职工股。 二、股东情况 ㈠报告期末公司股东总数为 33,448 户，其中非流通股股东为 62 户，流通股股东 33,386 户。 ㈡前十名股东持股情况 数量单位：股 前十名股东持股情况 年度内 年末持股 比例 股份 质押或冻结 股东 股东名称（全称） 增减 数量 （％） 类别 的股份数量 性质 ⒈黑龙江奔马实业集团有限公司 59,910,000 59,910,000 24.6 未流通 59,910,000 ⒉康佳集团股份有限公司 9,350,000 3.84 未流通 ⒊银江投资 9,150,000 3.76 未流通 ⒋秋林公司食品厂 3,974,200 1.63 未流通 国有股东 ⒌联合证券有限责任公司 3,740,000 1.54 未流通 ⒍黑龙江天成物业有限公司 3,740,000 1.54 未流通 ⒎上海彭家灯火酒家 2,927,000 1.20 未流通 ⒏深圳港京裘革厂有限公司 2,805,000 1.15 未流通 ⒐哈尔滨医药集团公司 1,870,000 0.77 未流通 ⒑天润集团有限公司 1,402,500 0.58 未流通 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中不存在关联关系,也不是一致行动人。 ㈢持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东所持有股份质押或冻结情况：因债务纠纷， 本公司第一大股东黑龙江奔马实业集团有限公司所持本公司 5,991 万股法人股，占公司总 股本的 24.6％，被上海市浦东新区人民法院司法冻结，于 2004 年 11 月 1 日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理了冻结手续。冻结期限为一年。 ㈣控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 公司名称：黑龙江奔马实业集团有限公司 法人代表：蒋长秀 成立日期：2001 年 8 月 30 日 注册资本：壹亿伍仟万元 主要经营业务或管理活动：资本投资、经销钢材、建材 2、公司实际控制人情况 公司实际控制人姓名：蒋贤云 -4- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 国籍：中国 在其他国家或地区居留权情况：无 最近五年内的职业及职务：2000 年以来曾任黑龙江省华侨物资贸易公司董事长、黑龙 江东北电力工程有限公司董事长、黑龙江奔马房地产开发有限公司总经理，2003 年至 2004 年 7 月任黑龙江奔马实业集团有限公司董事长，2004 年 7 月至今任本公司董事长。 3、报告期内控股股东变更情况 报告期内本公司第一大股东发生变更（见本节“报告期内公司股份总数及结构变动情 况”） 控股股东发生变更的日期：2004 年 6 月 21 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004 年 6 月 23 日 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 蒋贤云 66.67％ 黑龙江奔马实业集团有限公司 24.6％ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 关于控股股东的说明：本公司控股股东黑龙江奔马实业集团有限公司是由蒋贤云、蒋 长秀、叶林剑以现金方式出资设立的有限责任公司，注册资本 15,000 万元，其中蒋贤云出 资 10,000 万元，占 66.67％；蒋长秀出资 3,000 万元，占 20％；叶林剑出资 2,000 万元， 占 13.33％，以上三人为出资人之间的股东关系。 ㈤公司无其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 ㈥前十名流通股股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它） 林庆友 1,256,000 A股 孟繁旭 1,069,900 A股 钱艺松 818,470 A股 张秀霞 746,800 A股 张月丽 553,200 A股 杜龙海 502,446 A股 张宝珠 497,050 A股 李云龙 450,000 A股 曹法彦 444,600 A股 赵春喜 444,300 A股 公司未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东和前十名股东之间是否存在关联关系 -5- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 ㈠基本情况 持股数(股) 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 蒋贤云 董事长 男 42 2004.7.24-2005.6.30 0 0 张云琦 副董事长 男 51 2004.7.24-2005.6.30 0 0 吴敏一 董事、总裁 男 46 2004.11.24-2005.6.30 0 0 刘公平 独立董事 男 65 2004.6.21-2005.6.30 0 0 孙洪志 独立董事 男 62 2004.6.21-2005.6.30 0 0 郑彦章 独立董事 男 61 2004.6.21-2005.6.30 0 0 林庆灯 董事 男 53 2004.7.24-2005.6.30 0 0 许震鸣 董事、副总裁 男 31 2004.7.24-2005.6.30 0 0 叶向阳 董事 男 36 2004.7.24-2005.6.30 0 0 张景瑞 董事会秘书 男 36 2004.7.24-2005.6.30 0 0 赵新民 监事会主席 男 54 2004.7.24-2005.6.30 0 0 陈鸿仁 监事 男 54 2004.7.24-2005.6.30 0 0 崔丽华 监事 女 47 2004.7.24-2005.6.30 0 0 吴纯家 副总裁、财务总监 男 43 2004.3.8-2005.6.30 0 0 赵立强 总裁助理 男 50 2004.7.24-2005.6.30 0 0 李洪洋 总裁助理 女 49 2004.7.24-2005.6.30 17,017 17,017 ㈡在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任职起始日期 任职终止日期 报酬津贴 黑龙江奔马实业 蒋贤云 董事 2003.10.23 至今 否 集团有限公司 黑龙江奔马实业 陈鸿仁 监事 2003.10.23 至今 否 集团有限公司 康佳集团股份 叶向阳 企管部总监 2003 年 至今 是 有限公司 ㈢主要工作经历 1、蒋贤云先生，曾任佳木斯中佳经贸总公司总经理、中国化工新材料总公司黑龙江分 公司总经理、黑龙江省华侨物资贸易公司董事长、黑龙江东北电力工程有限公司董事长、 黑龙江奔马房地产开发有限公司总经理、黑龙江奔马实业集团有限公司董事长，现任黑龙 江强强投资有限公司董事、哈尔滨市温州国际商贸城有限公司董事、本公司董事长。 2、张云琦先生，曾任中国人民银行松花江地区分行总稽核、副行长、黑龙江省证券公 司副总经理、兴安证券有限责任公司副总裁、党委书记、黑龙江天太投资有限公司总经理、 黑龙江奔马实业集团有限公司副董事长、副总经理，现任本公司副董事长。 3、吴敏一先生，曾任浙江省计划经济委员会经济研究所所长、浙江省经济建设规划院 副院长、温州市人民政府副市长、铭泰投资发展有限公司总裁，现任本公司董事、总裁。 4、刘公平先生，曾任黑龙江省嫩江县县委书记、黑河行署副专员、黑龙江省教委主任、 黑龙江省政府秘书长、省政协教文委主任，现任本公司独立董事。 5、孙洪志先生，曾任黑龙江省逊克县副县长、德都县县委书记、黑河市委副书记兼政 法委书记、市人大主任、黑河市市长、黑龙江省委统战部副部长，现任本公司独立董事。 6、郑彦章先生，曾任黑龙江省双城县石油公司主管会计、县商业科教师、黑龙江银行 学校教师、广州中山大学进修教师、哈尔滨金融高等专科学校教师、常务副校长，现任本 -6- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司独立董事。 7、林庆灯先生，曾任浙江省永嘉县机械电器工业公司供销员、副总经理，现任温州楠 江集团有限公司董事长兼总经理、党支部书记、本公司董事。 8、许震鸣先生，曾任浙江平宇律师事务所律师、黑龙江奔马实业集团有限公司董事长 助理，现任本公司董事、副总裁。 9、叶向阳先生，曾任康佳集团企业管理部副总监，现任康佳集团企业管理部总监兼重 庆庆佳电子有限公司董事、本公司董事。 10、张景瑞先生，曾任哈尔滨工程大学经济管理学院会计教研室副主任、黑龙江省证 券公司稽核审计部经理、大庆营业部总经理、研究发展部经理、兴安证券有限责任公司人 力资源部总经理、哈尔滨学府路营业部总经理、哈尔滨中山路营业部总经理，现任本公司 董事会秘书。 11、赵新民先生，曾任石油部地球物理勘探局技术员、政工干事、哈尔滨市道外区人 事局干事、区纪检委副书记、太古街道办事处党委书记、主任、区建委主任、副区长、区 人大副主任、哈尔滨市温州商会副会长，现任本公司监事会主席。 12、陈鸿仁先生，曾任哈尔滨市化工局招待所所长、化工局办公室副主任、石油化学 工业集团公司办公室主任、石化集团石油产品经销公司经理、书记、石油化学工业（集团） 纪委委员、监察室主任、哈尔滨壹颗星经贸有限公司副总经理、希曼国际商务酒店总经理， 现任黑龙江奔马房地产开发有限公司副总经理、哈尔滨奔马国际汽车城有限公司副总经理、 本公司监事。 13、崔丽华女士，曾任哈尔滨市化工原料公司批发部会计主管、哈尔滨工业品贸易公 司财会科科长、总经理助理、哈尔滨工百集团审计法律室主任、三亚大东海大酒店会计主 管、中植集团下属儿童娱乐、房地产公司主管会计、哈尔滨乌拉尔化工有限公司主管会计， 现任本公司监事、财务审计部会计。 14、吴纯家先生，曾任哈尔滨电表仪器厂生产计划员、定额员、会计员、财会处处长、 哈尔滨电表仪器股份有限公司规划企管处处长、总经理助理、副总经理、董事会秘书、总 会计师，现任本公司副总裁兼财务总监。 15、赵立强先生，曾任哈尔滨市商业委员会集体办副科长、科长、总会计师，本公司 董事、总会计师，现任本公司总裁助理。 16、李洪洋女士，曾任秋林公司总经理办公室副主任、主任、本公司监事会主席、董 事、副总经理，现任本公司总裁助理。 ㈣年度报酬情况 1、报酬确定的依据 ①2004 年 6 月 23 日召开的四届十三次董事会会议及 2004 年 7 月 24 日召开的 2004 年 第一次临时股东大会审议通过的《关于董事监事年薪标准的议案》 。 ②2004 年 8 月 8 日召开的四届十五次董事会会议审议通过的《关于公司高级管理人员 薪酬的议案》。 2、报告期内公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 24.76 万元（此金额系 2004 年 7 月新当选的董事、监事和高级管理人员所得报酬及原高管人员连任的全年报酬之 总和）；金额最高的前三名董事的报酬总额为 6.97 万元；金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 9.31 万元；其中年薪报酬在 2.40-3.45 万元的有 7 人，在 0.40-1.00 万元的 有 7 人。 公司独立董事领取的年度津贴及其他待遇每人均为贰万元（含税），报告期内已支付每 人壹万元（含税）。 林庆灯董事、叶向阳董事不在公司领取报酬、津贴。 -7- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 叶向阳董事在股东单位领取报酬。 ㈤在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因和聘任或解聘公司经 理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 1、经 2004 年 3 月 8 日召开的四届九次董事会会议审议，同意赵廷阁辞去公司总经理 的请求，聘任魏军为公司总经理，许震鸣、吴纯家为公司副总经理。 2、经 2004 年 4 月 23 日召开的四届十次董事会会议审议，同意李华杰辞去公司独立董 事的请求。 3、经 2004 年 6 月 23 日召开的四届十三次董事会会议审议，同意赵廷阁、罗欣荣、王 军、赵立强、李洪洋、祝运兰辞去公司董事的请求。 4、经 2004 年 6 月 23 日召开的四届六次监事会会议审议，同意吕宗亮、姜淑秋、丁伦 强、周志强、张颖辞去公司监事的请求。 5、经 2004 年 7 月 24 日召开的四届十四次董事会会议审议决定： 衣国强不再担任董事会秘书； 聘任张景瑞为董事会秘书； 王军、周石民、关军、王喜军、金涛、李洪洋、刘英杰、吕永涛、张晓伟、陈贞坤不 再担任副总经理职务；衣国强、邢国志、翟华敏不再担任总经理助理职务； 赵立强不再担任总会计师职务； 聘任吴纯家为财务总监（兼）； 聘任赵立强、李洪洋为总经理助理。 6、经 2004 年 11 月 24 日召开的四届十八次董事会会议审议，同意魏军辞去公司总经 理的请求，聘任吴敏一为公司总裁。 二、公司员工情况 报告期内公司员工总数为 2,057 人，其中管理人员 219 人，营运人员 958 人，后勤保 障人员 213 人，其他人员 667 人。在公司员工中大学及大学以上学历 224 人，大专学历 594 人，中专、高中学历 833 人，高中以上学历占员工总数的 80%。 第五节 公司治理结构 一、公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法规的要求，努力完善 法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司治理结构情 况如下： ㈠股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权力，公司严 格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》召开股东大会，能确保每位股东有充分的表 决权并按规定聘请律师出席会议并见证。已经制定《股东大会议事规则》。 ㈡控股股东与上市公司：公司与控股股东奔马集团在人员、资产、财务、业务和机构 方面做到了“五独立” ，公司董事会、监事会及其他部门均能做到独立运作。控股股东没有 超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 ㈢董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人员构成符合法律、 法规和《公司章程》的要求，已经制定了《董事会议事规则》，董事会按照《公司法》和《公 司章程》赋予的权利行使其职能。 2004 年 7 月 24 日召开的四届十四次董事会会议审议通过了《关于成立董事会专门委 员会的议案》，公司董事会设立了 4 个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会 和薪酬考核委员会，每一专业委员会由 3 名董事组成。 ㈣监事与监事会：监事会人员及构成符合《公司章程》规定。监事会能够定期召开会 议，能立足于向全体股东负责，对公司董事、经理和其他高级管理人员进行监督。已经制 -8- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 定了《监事会议事规则》。 ㈤利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等相关利益者的合法权益并与其积极合作，推动公司发展。 ㈥信息披露与透明度：公司努力按照法律、法规和公司章程规定进行信息披露，由董 事会秘书负责信息披露和股东联系、接待、咨询等工作。已制定了《信息披露管理办法》。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》和《公司章程》等相关法规、制度的要求，认真参加董事会、股东大会 会议，勤勉尽职的履行其职责，积极主动地了解公司经营运作等方面情况，在公司重大决 策、完善治理结构等方面发挥了独立董事的作用。 ㈠报告期独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 应出席会议次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 刘公平 6 6 - - 孙洪志 6 6 - - 郑彦章 6 6 - - ㈡报告期内，公司独立董事未对董事会议案及公司有关事项提出异议。 三、公司在人员、资产、财务、机构和业务独立情况 ㈠公司人员独立。公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁、财务 总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取薪酬，没有在控股股东 处兼任任何职务。 ㈡公司资产完整。公司具有独立的法人资格，对资产具有完全的占有、使用、收益和 支配的权利，公司与控股股东不存在产权归属不清的资产。 ㈢公司财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，公司单独在银行开设帐户。 ㈣公司机构独立。公司内部机构均独立于控股股东，依法行使职权。 ㈤公司业务独立。公司拥有独立的营运管理系统。 四、高级管理人员的考评及激励机制建立、实施情况 公司 2004 年第一次临时股东大会通过了《董事监事年薪标准的议案》。四届十五次董 事会会议通过了《关于公司高级管理人员薪酬标准的议案》，明确规定了公司董事、监事和 高级管理人员的薪酬、津贴标准，但与《上市公司治理准则》的规定要求相比，公司高级 管理人员的激励约束机制尚有待进一步完善，公司将结合企业实际，逐步建立健全董事、 监事及高级管理人员的考评、激励制度，完善公司的绩效考评与激励约束机制。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开股东大会四次，具体情况如下： ㈠二 00 三年年度股东大会 本公司将召开 2003 年度股东大会的公告刊登在 2004 年 5 月 21 日的《上海证券报》上。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 21 日召开，出席会议的股东及股东授权代表 19 人， 代表股份数量 6,172.6889 万股，占公司总股本的 25.34%。会议决议如下： 1、审议通过《2003 年度董事会报告》； 2、审议通过《2003 年度监事会报告》； 3、审议通过《公司 2003 年度财务决算》； 4、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》； -9- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 5、审议通过《关于修改公司章程的议案》 ； 6、审议通过《关于更换会计师事务所的议案》 ； 7、选举刘公平、孙洪志、郑彦章为公司独立董事； 8、审议通过《关于公司股票被暂停上市后续事项的议案》 ； 9、审议通过《关于转让哈尔滨秋林大厦有限公司股份的议案》 ； 10、审议通过《关于出售公司资产的议案》 。 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2004 年 6 月 22 日《上海证券报》上。 ㈡二 00 四年第一次临时股东大会 本公司将召开 2004 年第一次临时股东大会的公告刊登在 2004 年 6 月 24 日《上海证券 报》上。公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 7 月 24 日召开，出席会议的股东及股 东授权代表 19 人，代表股份数量 7,784.1949 万股，占公司总股本的 31.96％。会议决议 如下： 1、选举蒋贤云、张云琦、魏军、许震鸣、林庆灯、叶向阳为公司董事； 2、选举赵新民、陈鸿仁为公司监事； 3、审议通过《董事监事年薪标准的议案》 ； 4、审议通过《关于公司章程修订的提案》 。 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2004 年 7 月 27 日的《上海证券报》上。 ㈢二 00 四年第二次临时股东大会 本公司将召开 2004 年第二次临时股东大会的公告刊登在 2004 年 10 月 23 日《上海证 券报》上。公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 12 月 28 日召开，出席会议的股东 及股东代表 16 人，代表股份数量 7,974.1422 万股，占公司总股本的 32.74％。会议决议 如下： 审议通过《关于公司出售资产的议案》 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2004 年12 月29 日的《上海证券报》上。 ㈣二 00 四年第三次临时股东大会 本公司将召开 2004 年第三次临时股东大会的公告刊登在 2004 年 11 月 25 日《上海证 券报》上。公司 2004 年第三次临时股东大会于 2004 年 12 月 28 日召开，出席会议的股东 及股东代表 16 人，代表股份数量 7,974.1422 万股，占公司总股本的 32.74％。会议决议 如下： 1、选举吴敏一为公司董事； 2、审议通过《关于哈尔滨秋林大厦有限公司以自有房产抵偿本公司债务的议案》。 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2004 年12 月29 日的《上海证券报》上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司认真贯彻落实董事会的各项决议，完成了重组、职工安置、保牌、恢复 营业四个方面的工作。在经营上，公司重新构建适合现代百货业的经营模式，完成了主营业 务的战略定位，在两个主要经营场所大规模装修的基础上，根据目标定位进行重新招商，老 营业楼于 2004 年 11 月 28 日恢复营业，营业面积达 3 万平方米，入驻品牌专柜 486 家。在 管理上，公司重新设置内部管理机构，逐步健全各项制度和工作流程，并通过人才的选聘和 竞聘上岗等多种方式，建立高效的管理团队，从而提高了公司整体的管理水平，为公司持续 性发展夯实了坚固的管理基础。 二、报告期公司经营情况 ㈠公司主营业务范围及经营情况分析 1、公司主营业务范围：零售兼批发百货、食品、副食品、纺织品、节目录像带、五金 -10- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 交电、日杂用品、家具、狩猎用具、工艺美术品、絮棉，零售化学药制剂、中成药；从事对 俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委托代理出口 业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸 易业务，柜台租赁。 2、公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 ： 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利 收入比上 成本比上 上年增减 分产品 （元） （元） 率(%) 年增减(%) 年增减(%) (%) 商业零售业 64,431,436.60 48,714,739.58 24.39 -57.46 -59.18 3.18 广告收入 21,850.00 100 100 100 其中 15,603,059.09 13,215,791.05 15.30 -41.82 -41.92 0.15 关联交易 关联交易的 按照市场公允价格定价 定价原则 关联交易必要性、 关联方系受本公司托管的国有企业，其生产的秋林红肠、大面包等系列食品历史悠 持续性的说明 久，在本地享有良好的声誉，在本公司存在稳定的消费群体。 3、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 哈尔滨地区 64,453,286.60 -57.44 ㈡主要供应商前五名合计采购金额为 16,194,761.00 元，占采购总额比例为 33.24％， 公司主要从事商品零售业务，销售客户较为零散。 ㈢在经营中出现的问题与困难及解决的方案 1、公司主营业务收入下降幅度大，传统的以自营为主的经营模式已经不能适应现代 百货业发展的要求，股权重组后，公司立即着手重构公司主营业务盈利模式，实现主营 业务收入的快速提升。为了发挥秋林公司百年文化积淀优势，区别于主要经营对手的经 营策略，将公司目标客户锁定为哈尔滨市区、哈尔滨市周边、对秋林百年商誉有认知度 的黑龙江省内及东北地区乃至全国的外地游客。秋林老楼于 2004 年 11 月 28 日开业，实 行联营方式，已经取得良好成果。 2、公司存在资产构成不合理、无效和低效资产比例高的问题。公司采取一系列措施调 整资产结构:一是加大其他应收款的清收力度，降低其他应收款的额度； 二是调整长期投 资结构，提高对外投资的获利能力；三是处理闲置固定资产。通过以上措施，公司资产状 况趋于好转，资产的使用效率和获利能力均得到不同程度的提高。 3、公司存在负债结构不合理情况，全部负债为短期负债，公司财务压力大，限制了公 司正常经营活动，同时使公司经营风险、财务风险加大,公司已经采取措施努力进行调整: 一是公司在建设银行的逾期贷款 19,300 万元，经建设银行黑龙江分行上报总行，将该笔贷 款转给中国信达资产管理公司，公司短期偿债压力得到很大程度缓解；二是偿还公司欠缴 的社会保险使其他应付款大幅下降；三是预提银行贷款利息，缓解了以后付息压力，随着 公司银行借款的大幅度减少，以后公司财务压力也将逐步减轻。 4、闭店装修期间，公司现金流量指标持续降低，影响公司经营的正常开展。股权重组 后，公司通过转让控股公司股权、出售闲置资产、收回应收帐款，现金流量得以回升，秋 林老楼于 2004 年 11 月 28 日恢复营业，主业的恢复已经形成了一定规模的现金流量。 5、公司股权重组后面临职工安置的巨大压力，公司在相关劳动法律法规的框架内，采 用多种安置方式，有计划有步骤地进行了职工安置工作，截止报告期末，职工安置工作基 -11- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 本完成，公司的人力成本有了较大幅度的下降。 三、报告期内公司的投资情况 ㈠募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金，报告期前募集资金使用情况如下： 1、募集资金承诺投资项目与实际投资项目相同，实际投资情况为： 承诺投资项目 计划投资额 实际投资 项目进度 哈尔滨秋林大厦有限公司 20,000 万元 27,108 万元 90％ 2、哈尔滨秋林大厦有限公司工程自 1993 年开始筹建，计划投资 20,000 万元，实际 投资 27,108 万元，已完成计划投资的 135.54％。由于秋林大厦工程在建设中遇到困难， 影响了工程进度，没有如期竣工。 报告期内公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司的 65%股权全部转让。 ㈡非募集资金的投资进度及收益情况 报告期内，公司与成都人民百货连锁有限公司合资设立哈尔滨秋林百货有限公司，公 司投资 1,200 万元，占哈尔滨秋林百货有限公司注册资本 60％。报告期内，哈尔滨秋林百 货有限公司已经办理完毕所有的设立手续，目前尚在筹建中。 ㈢截止 2004 年 12 月 31 日公司长期投资余额为 20,525,838.36 元，比上年减少 4,221,565.90 元，减幅为 17.06％。 四、公司财务状况 单位：元 指标名称 期末数 期初数 增减额 增减(%) 总资产 869,689,404.80 749,988,803.73 119,700,601.07 15.96 主营业务利润 15,196,579.84 31,125,462.08 -15,928,882.24 -51.18 净利润 7,749,085.01 -159,187,915.42 166,937,000.43 104.87 现金及现金等价物净增加额 12,784,410.63 -1,507,413.56 14,291,824.19 948.10 股东权益 283,650,796.42 235,751,840.99 47,898,955.43 20.32 1、总资产变化的主要原因是报告期内增加无形资产 129,755,720.94 元。 2、主营业务利润变化的主要原因是公司报告期内停业装修造成销售收入下降所致。 3、净利润变化的主要原因是公司报告期内非经常性收益增加。 4、现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司报告期内收到财政专项补贴 3,000 万元及客户保证金 448 万元等。 5、股东权益变化的主要原因是报告期内资本公积增加 40,297,083.97 元。 五、公司重大会计差错更正的原因及影响 ㈠追溯调整的内容、金额及原因 1、应付福利费追溯调整 公司 2004 年期初调整前应付福利费-4,902，867.03 元,主要原因是 1996 年以来职工 大病医疗费超支。其中控股股东黑龙 江奔马集团有限公司承担 2000 年医疗费超支 900,000.00 元,其余 4,002,867.03 元追溯调整以前年度未分配利润。 对该应付福利费追溯调整已经利安达综字（2004）第 1022 号出具了说明《哈尔滨秋 林集团股份有限公司追溯调整情况的专项说明》并在 2004 年中期报告中披露。 2、对应交税金追溯调整 公司 2004 年期初调整前应交税金 3,857，435.05 元,其中有 2003 年 6 月 1 日至 12 月 -12- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 31 日按商场出租柜台收入计提的房产税 1,451,682.02 元。根据黑地税函[2003]47 号《黑 龙江省地方税务局关于财产与行为税有关政策问题的通知》，自 2003 年 6 月 1 日起对商场 出租柜台收入不再征收房产税。应调整 2004 年年初应交税金 1,451,682.02 元，追溯调整 以前年度未分配利润。 ㈡追溯调整的影响 1、 上 述 会 计 差 错 更 正 对 以 前 年 度 损 益 的 影 响 额 如 下 : 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 净利润 -160,639,597.44 -139,730,691.89 -51,801,953.90 追溯调整影响（一） -486,752.26 追溯调整影响（二） 1,451,682.02 调整后净利润 -159,187,915.42 -139,730,691.89 -52,288,706.16 2、 上 述 会 计 差 错 更 正 对 留 存 收 益 的 累 计 影 响 额 如 下 : 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 期末未分配利润 -340,395,622.63 -179,756,025.19 -40,025,333.30 追溯调整影响（一） -4,002,867.03 -4,002,867.03 -4,002,867.03 追溯调整影响（二） 1,451,682.02 调整后期末未分配利润 -342,946,807.64 -183,758,892.22 -44,028,200.33 五、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开十次董事会会议 1、2004 年 3 月 8 日召开四届九次董事会会议，会议决议如下：①审议通过《哈尔滨 秋林集团股份有限公司董事会关于黑龙江奔马实业集团有限公司收购事宜致全体股东报告 书》；②审议通过关于《调整公司高级管理人员的议案》。 2、2004 年 4 月 23 日召开四届十次董事会会议，会议决议如下：①审议通过《2003 年 年度报告》及《年报摘要》；②审议通过《2003 年度财务决算》；③审议通过《2003 年度利 润分配预算》；④审议通过《修改公司章程的议案》；⑤审议通过《董事会报告》 ；⑥审议通 过《关于处理财产损失的议案》；⑦审议通过《关于采取个别认定计提几项减值准备的议案》； ⑧审议通过《关于公司股票被暂停上市后续事项的议案》；⑨鉴于独立董事李华杰先生调入 担任公司审计的会计师事务所，同意其辞去公司独立董事的请求。 3、2004 年 4 月 28 日召开四届十一次董事会会议，会议审议通过《2004 年第一季度报 告》。 4、2004 年 5 月 20 日召开四届十二次董事会会议，会议决议如下：①审议通过《哈尔 滨秋林集团股份有限公司与成都人民百货连锁有限公司设立合资公司合作经营的议案》；② 审议通过《关于更换会计师事务所的议案》；③审议通过《关于增补独立董事的议案》；④ 审议通过《关于转让哈尔滨秋林大厦有限公司股份的议案》；⑤审议通过《关于出售公司资 产的议案》；⑥决定召开 2003 年度股东大会及相关事宜。 5、2004 年 6 月 23 日召开四届十三次董事会会议，会议决议如下：①审议通过《关于 调整、增补董事的议案》；②审议通过《关于董事监事年薪标准的议案》；③审议通过《关 于公司章程修订的提案》。 6、2004 年 7 月 24 日召开四届十四次董事会会议，会议决议如下：①一致选举蒋贤云 先生为公司董事长、张云琦先生为公司副董事长；②衣国强先生不再担任董事会秘书；③ 聘任张景瑞先生为公司董事会秘书、衣国强先生为证券事务代表；④审议通过《关于调整 公司高级管理人员的议案》；⑤审议通过《关于成立董事会专门委员会的议案》。 7、2004 年 8 月 8 日召开四届十五次董事会会议，会议决议如下：①审议通过公司《半 年度报告》及《半年度报告摘要》 ；②审议通过公司《关联交易决策制度》；③审议通过公 -13- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 司《对外投资管理办法》；④审议通过公司《恢复上市申请报告》，同意公司申请恢复上市； ⑤；审议通过《关于公司高级管理人员薪酬标准的议案》；⑥审议通过《关于固定资产清理 损失的议案》；⑦审议通过《关于资产减值准备的议案》 ；⑧审议通过《关于追溯调整福利 费超支的议案》；⑨审议通过公司与哈尔滨秋林糖果厂、哈尔滨秋林食品厂签订的《联合营 销合同（协议）》。 8、2004 年 9 月 21 日召开四届十六次董事会会议，会议决议如下：①审议通过《关于 公司装修预算的议案》；②审议通过《关于公司出售资产的议案》。 9、2004 年 10 月 20 日召开四届十七次董事会会议，会议决议如下：①审计通过《公 司 2004 年度第三季度报告》；②审议通过《关于公司购置设备的预算议案》 。 10、2004 年 11 月 24 日召开四届十八次董事会会议，会议决议如下：①审计通过《关 于调整、增补董事的议案》；②审议通过《关于调整高级管理人员的议案》；③审议通过《关 于哈尔滨秋林大厦有限公司以自有房产抵偿本公司债务的议案》。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责，执行、落实了公 司股东大会通过的各项决议。2003 年度由于公司亏损，可供股东分配的利润为负值，故利 润分配方案为不分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、本次利润分配预案 公司 2004 年度实现净利润 7,749,085.01 元，弥补以前年度亏损后，本年度可供股东 分配的利润为-335,197,722.63 元，2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。 董事会认为，虽然本年度公司已实现盈利，但由于以前年度累计亏损数额较大，所实 现的利润尚不足弥补以前年度的亏损，2004 年度可供股东分配的利润仍为负值。根据《公 司法》和《公司章程》对利润分配所作的规定，公司不得在亏损弥补前进行利润分配，因 此 2004 年的利润分配预案为“不分配、不转增” 。 独立董事认为，根据利安达信隆会计师事务所的审计报告显示，2004 年新增利润尚不 足以弥补以前年度的累计亏损，累计未分配利润仍为负值，董事会提出的 2004 年度“不分 配、不转增”的预案是符合《公司法》和《公司章程》的有关规定的。 七、报告期内公司的信息披露报纸为《上海证券报》，董事会继续选定《上海证券报》 为公司 2005 年度信息披露报纸。 八、利安达信隆会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明 我们接受委托，对哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称“秋林股份公司”）2004 年 12 月 31 日会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管 理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）的要求，对截止 2004 年 12 月 31 日秋林股份公司控股股东及其他关联 方占用资金情况进行了专项审核。按照国家相关法律、法规的规定提供真实、合法、完整 的资料是秋林股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上，对秋林 股份公司的控股股东及其他关联方占用资金情况出具专项说明。现将秋林股份公司控股股 东及其他关联方占用资金情况说明如下： ㈠存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质或类型 与公司关系 黑龙江奔马实业集团有限公司 有限责任公司 母公司 哈尔滨秋林经贸公司 有限责任公司 子公司 -14- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 哈尔滨秋林广告公司 有限责任公司 子公司 哈尔滨秋林百货有限公司 有限责任公司 子公司 ㈡不存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与公司的关系 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 有限责任公司 联营企业 哈尔滨秋林国际商城 国有 受托管理的国有企业 哈尔滨秋林服装厂 国有 受托管理的国有企业 哈尔滨秋林糖果厂 国有 受托管理的国有企业 哈尔滨秋林食品厂 国有 受托管理的国有企业 ㈢关联方应收应付款项 企业名称 2004-12-31 2003-12-31 ①其他应收款 哈尔滨秋林经贸公司 5,982,695.81 6,117,312.07 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 31,580.89 哈尔滨秋林国际商城 30,440,295.35 50,090,721.30 哈尔滨秋林糖果厂 12,404,578.73 12,640,036.57 哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87 5,558,765.87 哈尔滨秋林服装厂 3,311,475.61 3,010,475.65 合 计 57,697,811.37 77,448,892.35 ②其他应付款 黑龙江奔马实业集团有限公司 19,552.56 哈尔滨秋林广告公司 74,094.72 124,610.67 哈尔滨秋林百货有限公司 148,569.77 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 558,419.11 590,000.00 合 计 800,636.16 714,610.67 ③应付账款 哈尔滨秋林糖果厂 540,830.81 13,106.83 哈尔滨秋林食品厂 179,782.97 113,707.22 合 计 720,613.78 126,814.05 注释 1：其他应收款--哈秋林经贸公司 5,982,695.81 元，系历年来秋林股份公司为其 代垫的各种性质的款项。 注释 2：其他应收款--哈尔滨秋林国际商城 30,440,295.35 元，系历年来秋林股份公 司为其代垫的各种性质的款项及分摊的资金占用费。 注释 3：其他应收款--哈尔滨秋林糖果厂 12,404,578.73 元，系历年来秋林股份公司 为其垫付的各种款项及分摊的资金占用费等。 注释 4：其他应收款--哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87 元，系以前年度秋林股份公司 代垫的水电费等。 注释 5：其他应收款--哈尔滨秋林服装厂 3,311,475.61 元，系以前年度秋林股份公司 代其垫付的各种款项。 注释 6：其他应付款--黑龙江奔马实业集团有限公司 19,552.56 元，系经营性往来欠 款。 注释 7：其他应付款—哈秋林广告公司 74,094.72 元，系经营性往来欠款。 -15- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 注释 8：其他应付款--哈秋林百货有限公司 148,569.77 元，系经营性往来欠款。 注释 9：其他应付款--哈尔滨天宝房地产开发有限公司 558,419.11 元，系以前年度经 营性往来欠款。 注释 10：应付账款--哈尔滨秋林糖果厂 540,830.81 元，系向哈尔滨秋林糖果厂采购 商品欠付的货款。 注释 11：应付账款--哈尔滨秋林食品厂 179,782.97 元，系向哈尔滨秋林食品厂采购 商品欠付的货款。 ㈣公司不存在将资金直接或间接地（有偿或无偿地拆借公司资金、通过银行或非银行 金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代 偿还债务）提供给控股股东及其他关联方使用的情况。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发 2003(56)号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》精神,我们核查了哈尔滨秋林集团股份有限公司(以下简称“秋林集团”）的 对外担保事项,现将有关情况说明如下： ㈠执行情况的说明 1、秋林集团对外担保情况 报告期内秋林集团未发生对控股股东及其子公司、任何非法人单位或个人提供担保情 况。秋林集团以前年度延续下来的担保总额为 6,414 万元，担保总额未超过最近一个会计 年度合并会计报表净资产的 50%。值得注意的是公司对外提供的担保未采取反担保措施， 且对黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司的 1,100 万元担保已经涉讼并由黑龙江省高级 人民法院作了终审判决（公司 2003 年年度报告已经披露）。 2、秋林集团对外担保的决策程序 经报告期内召开的公司 2003 年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议案》已 按中国证监会、国务院国资委[2003]56 号文件要求，对公司的对外担保决策程序等内容做 了补充完善，有效地防范了公司对外担保风险。 3、秋林集团对外担保的信息披露 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》、《上市规则》和《公司章程》的有关规定，履行了对外担保情况的信息披露义务，以 上担保的相关信息在公司 2003 年年度报告和 2004 年半年度报告中做了披露。 ㈡独立董事的独立意见： 截止 2004 年 12 月 31 日，秋林集团以前年度延续下来的累计担保总额为 6,414 万元， 占其净资产的 22.61%。同时，秋林集团没有为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人 单位或个人提供担保，报告期内公司未发生新的对外担保事项，对此，我们认为：秋林集 团在报告期内严格遵守了《公司章程》的有关规定，规范了公司的对外担保行为，并能有 效控制对外担保风险。建议秋林集团董事会进一步清理历史遗留的对外担保，及时发现并 化解或有风险。 第八节 监事会报告 2004 年,公司监事会根据公司章程赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，认真履 行有关法律、法规赋予的职责积极有效的开展工作。监事会成员列席了公司历次董事会会 议，起到了监督作用，维护了股东利益。 一、监事会会议情况 报告期内召开监事会会议四次，具体会议情况如下： ㈠2004 年 4 月 23 日召开了四届四次监事会会议，会议审议通过了《监事会报告》。 -16- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 ㈡2004 年 5 月 20 日召开了四届五次监事会会议，会议决议如下： 1、审议通过《关于转让哈尔滨秋林大厦有限公司股份的议案》； 2、审议通过《关于出售公司资产的议案》。 ㈢2004 年 6 月 23 日召开了四届六次监事会会议，会议审议通过了《关于调整、增补 公司监事的议案》。 ㈣2004 年 7 月 24 日召开了四届七次监事会会议，会议一致选举赵新民为监事会主席。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 ㈠公司依法运作情况 报告期内监事会认为公司决策程序合法，公司建立了内部控制制度，未发现公司董事、 总经理及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东 利益的行为。 ㈡检查公司财务情况 监事会认为会计师事务所对公司 2004 年财务报告出具的审计报告真实反映了公司财 务状况及经营成果。 ㈢公司在报告期内无募集资金及使用情况。 ㈣报告期内公司出售资产之交易价格合理、公允，无内幕交易、损害部分股东权益或 造成公司资产流失情况。 ㈤报告期内关联交易无内幕交易行为、无损害公司利益情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 ㈠2003 年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于 2000 年 12 月 25 日向深圳市罗湖区人民法院起诉 深圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款 8,000,000.00 元，并支付 尚欠利息 111,600.00 元。 2001 年 6 月 11 日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书“（2001）深罗法经二初字第 336、337、338 号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十日 内偿还原告借款人民币 748.55 万元(利息预先在本金扣除的 51.45 万元不予确认)并按中国 人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民币 346.96 万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计 70,590.00 元，其中被告承担 65,570.00 元，原告承担 5,020.00 元。 原告于 2001 年 11 月 21 日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：贵院 执行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申请，现 由于对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，2001 年 12 月 20 日“深圳 市罗湖区人民法院民事裁定书”（2001）深罗法执行字第 3883 号、3884 号、3885 号裁定如 下：中止执行（2001）深罗法经二初字第 336 号、337 号、338 号民事判决书。待中止执行 情形消失后，可向本院申请执行。 报告期内上述案件无新的进展，仍处于 2003 年年报披露状况。 ㈡本年度无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 ㈠报告期内公司无收购、吸收合并事项； ㈡报告期内出售资产情况： 1、转让哈尔滨秋林大厦有限公司股份情况： 公司 2004 年 5 月 20 日召开的四届十二次董事会会议提交的《关于转让哈尔滨秋林大 厦有限公司股份的议案》已经 2003 年度股东大会审议通过，主要内容如下： 将本公司持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 (以下称“秋林大厦”)的 65%股权，计 5,200 -17- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 万股(万元)，分别转让给黑龙江东北电力工程有限责任公司(以下称“电力工程”)、哈尔 滨盛永经贸有限公司(以下称“盛永经贸”)。其中转让给“电力工程”3,714.4 万股，占 “秋林大厦”注册资本的 46.43%，转让价格人民币 1,500 万元；转让给“盛永经贸”1,485.6 万股，占“秋林大厦”注册资本的 18.57%，转让价格人民币 600 万元。上述 5,200 万股合 计转让价格 2,100 万元。本公司对“秋林大厦”长期投资余额为 1,600 万元，本次股权转 让将获得转让款人民币 2,100 万元，给公司带来 500 万元收益。 上述转让经年度大会审议通过后，股权过户已经完成，所涉及的债权债务已全部转移。 2、出售公司房产情况： ⑴公司 2004 年 5 月 20 日召开的四届十二次董事会会议提交的《关于出售公司资产的 议案》已经 2003 年度股东大会审议通过，主要内容如下： 将本公司所有的座落于哈尔滨市南岗区汉阳街 39—45 号房产（建筑面积 12,179.30 平 方米）和哈尔滨市南岗区清明六道街付 17 号房产（建筑面积 7,564.61 平方米）共计 19,743.91 平方米出售给温州市霸力锁具有限公司。出售价格人民币 2,000 万元。。以上房 产现帐面净值 1,082.56 万元，本次出售资产公司将获得人民币 2,000 万元，给公司带来税 后收益 806.4363 万元收益。 ⑵公司 2004 年 9 月 21 日召开得四届十六次董事会审议通过得《关于公司出售资产的 议案》，已经公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过，主要内容如下： 将本公司所有的座落于哈尔滨市南岗区东大直街 319 号（公司老营业楼后院非经营性 房产）和哈尔滨市南岗区阿什河街 64 号共计建筑面积 4,564.94 平方米的房产出售给哈尔 滨盛永经贸有限公司，出售价格人民币 1,700 万元。以上房产现帐面净值 267.77 万元，本 次出售公司资产将获得 1,700 万元，公司可实现 1,337.8769 万元收益。 上述转让经股东大会审议通过后，所涉及的债权债务已全部转移，所涉及的资产产权 过户工作尚在进行中。 ㈢以上股份转让及出售资产合计涉及金额 5,800 万元，实现收益 2,644.3132 万元，实 现收益占公司报告期利润总额的 357.74％。股份的转让及出售资产对公司业务的连续性、 管理层的稳定性没有影响；以上收益对于公司全年的扭亏为盈和财务状况的改善以及持续 经营能力的增强起到了重要的作用。 三、报告期内公司重大关联交易事项 ㈠关联销售和采购 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例(％) 金额的比例(％) 哈尔滨秋林食品厂 130.00 2.67 哈尔滨秋林糖果厂 1,191.58 24.47 合 计 1,321.58 27.14 ㈡关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 55.84 哈尔滨秋林糖果厂 1,240.05 54.08 哈尔滨秋林食品厂 555.88 17.98 哈尔滨秋林服装厂 331.15 哈尔滨秋林国际商城 3,044.03 哈尔滨秋林百货有限公司 14.86 黑龙江奔马实业集团有限公司 1.96 合 计 5,171.11 144.72 ㈢关联债权债务形成的原因 其他应收款--哈尔滨秋林国际商城 30,440,295.35 元，系历年来本公司为其代垫的各 种性质的款项及分摊的资金占用费。 哈尔滨秋林国际商城系受本公司托管的国有企业，代管期间哈尔滨秋林国际商城出现 -18- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 经营困难，以前年度由本公司为其垫付工程装修款、货款等各种性质的款项加之本公司向 其收取的资金占用费形成应收款项。 四、报告期内重大合同及其履行情况。 ㈠报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 公司 2003 年年度报告中披露的 2003 年 1 月秋林集团（甲方）与哈尔滨申格经贸有 限公司（乙方）签订的房屋租赁合同，因乙方违约欠缴租金，报告期内已经终止。 ㈡担保情况 公司以前年度延续下来的累计担保总额为 6,414 万元，报告期内没有发生新的担保事 项，公司董事会将进一步清理历史遗留的对外担保事项，及时发现并化解或有风险。公司 以前年度延续下来的担保情况如下： 发生日期 担保 是否为关 是否履行 担保对象名称 (协议签署 金额 担保类型 担保期 联方担保 完毕 日期) (万元) （是或否） 哈尔滨秋林糖果厂 2003.10.10 100 连带责任保证 2003.10.10-2006.09.15 否 是 哈尔滨秋林糖果厂 2003.04.08 100 连带责任保证 2003.04.08-2006.04.06 否 是 小计 200 哈尔滨秋林国际商城 1999.08.26 285 连带责任保证 1999.08.26-2003.07.06 否 是 哈尔滨秋林国际商城 1999.09.28 300 连带责任保证 1999.09.28-2002.09.11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.06.29 100 连带责任保证 2000.06.29-2003.05.11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.06.30 100 连带责任保证 2000.06.30-2003.06.11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.07.31 125 连带责任保证 2000.07.31-2003.07.19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.07.28 110 连带责任保证 2000.07.28-2003.07.19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.07.27 65 连带责任保证 2000.07.27-2003.07.19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001.03.30 200 连带责任保证 2001.03.30-2004.03.14 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001.03.28 200 连带责任保证 2001.03.28-2004.03.11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001.03.30 200 连带责任保证 2001.03.30-2004.03.16 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001.03.29 200 连带责任保证 2001.03.29-2004.03.16 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001.03.29 200 连带责任保证 2001.03.29-2004.03.11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000.06.28 100 连带责任保证 2000.06.28-2003.04.11 否 是 小计 2,185 黑龙江北方华旭金卡 2002.09.15 700 连带责任保证 2002.09.15-2006.02.23 否 是 电子股份有限公司 黑龙江北方华旭金卡 2001.12.10 400 连带责任保证 2001.12.10-2004.12.18 否 是 电子股份有限公司 小计 1,100 黑龙江国光建筑 2002.11.26 200 连带责任保证 2002.11.26-2005.05.31 否 否 装饰工程有限公司 哈尔滨第一百货 1997.11.24 2,500 连带责任保证 1997.11.24-2004.12.30 否 否 商店股份有限公司 哈尔滨向阳专业商厦 1999.12.01 229 连带责任保证 1999.12.01-2005.12.31 否 否 总计 6,414 担保发生额合计 0 担保余额合计 6,414 -19- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 其中：关联担保余额合计 3,485 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 22.61% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 ㈢报告期内没有委托理财事项。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况 ㈠更换会计师事务所情况 经 2003 年度股东大会审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，鉴于北京永拓会 计师事务所工作任务较多，经双方协商同意公司不再聘用北京永拓会计师事务所担任公司 的审计机构；决定聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年会计审计机 构。 ㈡支付报酬情况 1、报告期内支付北京永拓会计师事务所上一年度财务审计费用 35 万元； 2、报告期内支付利安达信隆会计师事务所有限责任公司 2004 年半年度财务审计费用 18 万元。 ㈢利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司提供服务的连续年限为 1 年。 七、报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年第三次临时股东大会审议通过了《关于哈尔滨 秋林大厦有限公司以自有房产抵偿本公司债务的议案》 ，主要内容如下： 哈尔滨秋林大厦有限公司（以下称“秋林大厦”）以其三处自有房产，合计建筑面积 21,126.7 平方米，经评估后的价值 10,793.40 万元抵偿对本公司同等数额的债务。 本次交易完成后，秋林大厦对本公司债务余额由 22,400.90 万元降至 11,607.50 万元， 对于提高公司资产质量、改善公司财务状况、优化公司主营业务体系将起到积极作用。 九、报告期内公司披露重要事项索引 报告期内，公司在《上海证券报》发布以下公告，涉及公司相关重要事项： 1、在 2004 年 1 月 6 日第 27 版刊登《哈尔滨秋林集团股份有限公司国有股权转让的提 示性公告》； 2、2004 年 1 月 30 日、2 月 17 日、3 月 18 日、4 月 19 日、4 月 20 日、4 月 21 日、4 月 22 日、4 月 26 日、4 月 27 日分别在 28 版、8 版、60 版、16 版、103 版、22 版、51 版、 15 版、60 版上刊登《关于股票存在暂停上市风险的提示性公告》； 3、2004 年 2 月 28 日在第 32 版刊登《关于国家股股权转让的提示性公告》； 4、2004 年 3 月 9 日在第 32 版刊登《第四届董事会第九次会议公告》、《关于黑龙江奔 马实业集团有限公司收购事宜至全体股东报告书》 ； 5、2004 年 4 月 27 日在第 58 版刊登《2003 年年度报告摘要》、《第四届董事会会第十 次会议决议公告》、《第四届监事会第四次会议决议公告》； 6、2004 年 4 月 29 日在第 43 版刊登《2004 年第一季度报告》、《关于公司营业楼闭店 装修的公告》； 7、2004 年 5 月 10 日在第 11 版刊登《关于公司股票暂停上市的公告》； 8、2004 年 5 月 21 日在第 31 版刊登《第四届董事会第十二次会议决议暨转让哈尔滨 秋林大厦有限公司股份、出售公司资产的公告》、《第四届监事会第五次会议决议公告》、 《召开 2003 年度股东大会的通知》； -20- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 9、2004 年 5 月 25 日在第 27 版刊登《关于国有股转让批复的公告》； 10、2004 年 6 月 22 日在第 23 版刊登《二００三年度股东大会决议公告》； 11、2004 年 6 月 23 日在第 24 版刊登《关于公司第一大股东变更的公告》； 12、2004 年 6 月 24 日在第 27 版刊登《第四届董事会第十三次会议决议公告》、《第四 届监事会第六次决议公告》、《召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》； 以上信息均同时在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 登载。 13、2004 年 7 月 3 日在第 23 版刊登《2004 年半年度业绩预盈公告》、《重要事项公告》； 14、2004 年 7 月 27 日在 C6 版上刊登《二 00 四年第一次临时股东大会决议公告》、《第 四届董事会第十四次会议决议公告》、 《第四届监事会第七次会议决议公告》； 15、2004 年 8 月 10 日在 C15 版上刊登《第四届董事会第十五次会议决议公告》； 16、2004 年 8 月 21 日在第 50 版上刊登《关于上海证券交易所受理公司恢复上市申请 的公告》； 17、2004 年 9 月 22 日在 C7 版上刊登《第四届董事会第十六次会议暨出售公司资产的 公告》； 18、2004 年 10 月 16 日在第 23 版上刊登《股票恢复上市并实施警示存在终止上市风 险特别处理的公告》； 19、2004 年 11 月 4 日在 B12 版上刊登《关于公司第一大股东股权被司法冻结的公告》； 20、2004 年 11 月 22 日在 P12 版上刊登《关于公司老营业楼恢复营业的公告》； 21、2004 年 12 月 23 日在 C3 版上刊登《关于获得专项财政补贴收入的公告》、《关于 收回大额应收款的公告》； 22、2004 年 12 月 29 日在 C2 版上刊登《二 00 四年第二次临时股东大会决议公告》、《二 00 四年第三次临时股东大会决议公告》。 -21- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 利安达审字[2005]第 1035 号 哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称哈尔滨秋林公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表和合并利润 表及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 哈尔滨秋林公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了哈尔滨秋林公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 王 纪 有限责任公司 中国注册会计师 张海洋 中国·北京 二〇〇五年四月六日 会计报表及会计报表附注(附后) -22- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 ㈠载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ㈢报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上备查文件完整备置于公司证券部。 哈尔滨秋林集团股份有限公司董事会 董事长签字： 蒋 贤 云 二００五年四月七日 -23- 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会 计 报 表 附 注 截止 2004 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） -------------------------------------------------------- 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 哈尔滨秋林集团股份有限公司是 1992 年经哈尔滨市体改委和中国人民银行哈尔滨市分行 批准，以秋林公司为主体，中国工商银行哈尔滨信托投资公司和哈尔滨证券公司共同发起设立 的大型商业企业，于 1993 年 6 月 14 日注册登记，总股本为 75,100,000 股。 1996 年 3 月 6 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）23 号文件批准，向社会公开 发行人民币普通股 27,000,000 股，发行价格为每股 6.80 元，公司总股本增至 102,100,000 股。 1997 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）61 号文件批准本公司增资配 股，此次共配售 28,148,200 股，公司总股本增至 130,248,200 股。 1998 年 3 月 27 日公司股东大会决议， 以 1997 年 12 月 31 日总股本 130,248,200 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 2 股，并用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，此次共送转股 91,173,740 股，公司总股本增至 221,421,940 股。 1999 年 3 月 8 日按照国家有关规定，公司内部职工股 44,200,000 股上市流通，成为社会 公众流通股，公司总股本仍为 221,421,940 股。 2000 年 5 月 26 日股东大会决议，以 1999 年 12 月 31 日总股本 221,421,940 股为基数，每 10 股送红股 1 股，增加股本 22,142,194 股，至 2000 年末公司总股本增至 243,564,134 股。 2000 年 12 月 31 日公司总股本为 243,564,134 股，其中：国家股 59,913,695 股，占总股 本的 24.60%；募集法人股 54,231,105 股，占总股本的 22.27%；社会公众流通股 114,257,000 股，占总股本的 46.91%；社会公众未流通股（国家股及法人股转配部分）15,162,334 股，占总 股本的 6.22%。 2001 年 1 月 12 日公司转配股 15,162,334 股上市流通，至 2001 年 12 月 31 日公司总股本 为 243,564,134 股，其中：国家股 59,913,695 股，占总股本的 24.60%；募集法人股 54,231,105 1 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 股，占总股本的 22.27%；社会公众流通股 129,419,334 股，占总股本的 53.13%。 2004 年 5 月 20 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]377 号文批复，黑龙 江奔马实业集团有限公司受让原哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会所持公司 5991 万 股；截止 2004 年 12 月 31 日公司总股本为 243,564,134 股，其中：社会法人股 3,695 股，占总 股本的 0.01%；募集法人股 54,231,105 股，占总股本的 22.27%；优先股或其他 59,910,000 股, 占总股本的 24.59%；社会公众流通股 129,419,334 股，占总股本的 53.13%。 2、所处行业 商品零售企业。 3、经营范围 零售兼批发百货、食品（烟酒零售）、副食品、纺织品、针织品、节目录像带、五金交电 （不含无线话筒设备）、日用杂品、家具、狩猎用具、工艺美术品（零售黄金饰品、不含银饰品）、 絮棉，从事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委 托代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易 及转口贸易业务，柜台租赁；购销防盗保险柜。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，期末，各项财产如果发生减值，按照 规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该 月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额， 2 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有期限短（一般指三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价和收益确认方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，确认为短期投资。短期投 资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款中包括已宣告发放 但尚未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息后的差额入账；处置时，按实际 取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资在期末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。短期投资 跌价准备按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短 期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账损失确认标准 因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债 务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性极小的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔认定的， 按照先发生先收回的原则划分账龄;对某项应收款项根据实际情况对它的可收回性与其它应收 款项有明显差别的，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，将采取个别认定法提取坏 账准备。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项 的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 6% 3 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 1－2 年 10% 2－3 年 15% 3—4 年 20% 4—5 年 25% 5 年以上 50% 对有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大的应收款项，可全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品等。 （2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按个别认定 法和加权平均法计价（注：老秋林商场库存商品、受托代销商品 2004 年 1－6 月采用售价核算， 月末摊销进销差价，2004 年 7－12 月采用进价核算；秋林商厦库存商品、受托代销商品采用进 价核算）。低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会 批准后进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查,如由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净 值低于存货成本部分计提存货跌价准备。按类别计算提取存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各 种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资；长期股权投资， 按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值入账。对被投资单位无控制、无共 同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 b、股权投资差额的摊销方法 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销，计入当 期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （2）长期债权投资 a、长期债权投资计价和收益确认方法 持有时间在 1 年以上（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确 认为长期债权投资，取得时以实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除分 期付息债券中包含的已到付息期但尚未收到的债券利息后的余额作为初始投资成本入账。 按权责发生制的原则计算应计利息，并计入当期损益。 b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法摊销，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可收回 金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值 计入当期损益。长期投资减值准备按单项计提。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、固定资产装修、运输设备、其 他设备。 （3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定资产按 投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算；已提减值准备的固定资产， 应当按照固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减 值准备的固定资产不再计提折旧。各类固定资产折旧年限和预计残值率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 30—40 年 2.43-3.23% 3% 5 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 通用设备 10—15 年 6.47-9.7% 3% 专用设备 10 年 9.7% 3% 固定资产装修 10 年 10% 0% 运输设备 12—14 年 6.93-8.08% 3% 其他设备 8年 12.13% 3% （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末，对固定资产进行逐项检查，如果 固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账；在建工 程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价等，按估计的价值转入固定资产，待办理完竣 工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：期末，按在建工程账面价值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益；在 建工程减值准备采用单项计提的方法。 13、借款费用的资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在以 下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 因安排专门借款而发生的重大辅助费用、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以 资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑差额和辅助费用在固定资产达 到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 （2）借款利息资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化 率 14、无形资产核算方法 6 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （1）无形资产的计价 无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态 的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限按如下原 则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规定的受益年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不应超过法律规定的有效年限；合同规 定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年限和有效年限二者之中较短 者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过十年。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力下降 而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能为公司带来未来经济利益，则 将其账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法、摊销年限 （1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目摊余价值全部 计入当期损益。 （2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关 的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对 7 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能 够可靠地计量。 （4）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费 用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收回的，合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；若合同成 本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表时合并范围的确定原则、合并所采用的会计方法 （1）合并所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》、财会二字 [1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》 、财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司 合并报表问题请示的复函》、财会字[2000]25 号文《关于印发的通知》等文件 的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时，公司的内部投资、重大的内部交易和内部债权债务等均相互抵销。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单 位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位 有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如 果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子 公司相应指标总和的比例均应在 10%以下，未合并单位的当期净利润中母公司拥有的净利润数 额占母公司当期净利润的比例也应在 10%以下。 子公司和母公司采用的会计政策一致。 19、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本年度会计政策、会计估计如发生变更或发生会计差错更正，公司应当披露变更的内容，变 更的理由和变更对公司财务状况或经营成果的影响数；因会计制度改变而发生的变更，应披露变 更的内容、变更影响数以及累积影响数。如累积影响数不能合理确定或不易确定，应说明理由。 8 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （1） 会计政策变更： 无 （2） 会计估计变更： 无 （3） 重大会计差错更正 ①重大会计差错更正项目 A 截止 2003 年末本公司承担的职工大病医疗支出使应付福利费累计超支 4,002,867.03 元,应追溯调整期初留存收益。 B 根据黑龙江省地方税务局黑地税函[2003]47 号《黑龙江省地方税务局关于财产与行为 税有关政策问题的通知》的规定，2003 年度本公司多计房产税 1,451,682.02 元，应追溯调整 期初留存收益。 ②重大会计差错的更正金额 A 该重大会计差错调整对本期净损益无影响,使期初应付福利费增加 4,002,867.03 元,使 期初未分配利润减少 4,002,867.03 元。 B 该重大会计差错调整对本期净损益无影响,使期初应交税金减少 1,451,682.02 元,使期 初未分配利润增加 1,451,682.02 元。 ③采用追溯调整法，重大会计差错更正对期初留存收益的累计影响额 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 期初未分配利润 -340,395,622.63 -179,756,025.19 -40,025,333.30 追溯调整影响(减少-) -2,551,185.01 -4,002,867.03 -4,002,867.03 调整后期初未分配利润 -342,946,807.64 -183,758,892.22 -44,028,200.33 注释三、税项 公司适用的税种与税率 税 种 税 率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17%、13% 销售货物或提供劳务的增值额 营业税 5% 按应纳营业税收入额 消费税 5% 按应纳消费税收入额 城建税 7% 应纳营业税、消费税、增值税额 教育费附加 4% 应纳营业税、消费税、增值税额 房产税 1.2、12% 房产原值扣减 30%的 1.2%、出租收入的 12% 防洪保安费 0.1% 按主营业务收入 9 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 本 公 司 序 注册资本 本公司投资 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 持 股 比 号 （千元） 额（千元） 合并 益法核算 例 1 哈尔滨秋林经济贸易公司 进出口贸易 500 450 90% 是 是 2 哈尔滨秋林广告有限公司 广告及广告代理业务 1,160 960 82.76% 是 是 购销百货、化妆品、服装、鞋 帽、金银饰品、钟表、纺织品、 3 哈尔滨秋林百货有限公司 玩具、文化体育用品、家用电 20,000 12,000 60% 否 否 器、照相器材、玻璃制品、烟、 酒零售 哈尔滨秋林百货有限公司注册资本 2000 万元,本公司于 2004 年 6 月 4 日投入 1200 万元, 占股本 60%，已经黑龙江华伦会计师事物所黑华会师内验字〔2004〕033 号验证。本期哈尔滨秋 林百货有限公司属筹建期，按照财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》未 纳入合并范围。 2、出售子公司情况 序 注册资本 本公司投资 本公司持 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 号 （千元） 额（千元） 股比例 合并 益法核算 餐饮，娱乐， 1 哈尔滨秋林大厦有限公司 80,000 52,000 65% 否 否 写字间出租 本公司对哈尔滨秋林大厦有限公司原始投资 5200 万元,占该公司注册资本 65%,2003 年末已 计提长期投资减值准备 3600 万元。经本公司第四届董事会第十二次会议和 2003 年度股东大会 决议：本公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 65%股权转让给黑龙江东北电力工程有限公司 和哈尔滨盛永经贸有限公司,其中:转让给黑龙江东北电力工程有限公司 3,714.40 万股,转让价 格 1500 万元; 转让给哈尔滨盛永经贸有限公司 1,485.60 万股,转让价格 600 万元。2004 年 6 月 22 日经哈尔滨市外资管理局哈外资审发[2004]68 号文批复同意。 哈尔滨秋林大厦有限公司 2003 年度属筹建期未纳入合并范围。2004 年出售前属筹建期且 属于拟出售而短期持有，按照财会字[1995]11 号文《合并报表暂行规定》未纳入合并范围。 10 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现 金 546,875.34 74,327.56 银行存款 16,326,756.92 4,014,894.07 合 计 16,873,632.26 4,089,221.63 2、应收账款 应收账款账龄 坏账计提 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 6% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 101,544.23 58.44 15,231.63 86,312.60 3—4 年 20% 4—5 年 25% 5 年以上 50% 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 72,199.75 41.56 36,099.87 36,099.88 合 计 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 173,743.98 100 51,331.50 122,412.48 应收账款期末数中前五名单位欠款总额 37,458.91 元，占全部应收账款的 100%。 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 （1）其他应收款账龄 坏账计 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 提比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 6% 63,092,747.72 24.49 3,785,414.86 59,307,332.86 15,211,822.12 3.64 912,709.32 14,299,112.80 1—2年 10% 15,152,521.07 5.88 1,515,252.11 13,637,268.96 155,924,742.88 37.28 15,592,474.30 140,332,268.58 2—3年 15% 107,055,467.23 41.56 16,058,320.08 90,997,147.15 32,346,547.20 7.73 4,851,982.08 27,494,565.12 3—4年 20% 10,111,670.26 3.93 2,022,334.05 8,089,336.21 28,336,176.90 6.78 5,667,235.38 22,668,941.52 4—5年 25% 9,709,099.76 3.77 2,427,274.94 7,281,824.82 74,723,631.08 17.87 21,160,707.77 53,562,923.31 5年以上 50% 52,460,818.55 20.37 28,620,051.30 23,840,767.25 111,692,489.66 26.70 56,926,214.86 54,766,274.80 合 计 257,582,324.59 100.00 54,428,647.34 203,153,677.25 418,235,409.84 100.00 105,111,323.71 313,124,086.13 （2）其他应收款前五名欠款情况 2004-12-31 2003-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 197,463,982.49 76.66% 383,386,614.27 91.67% 11 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （3）其他应收款坏账计提情况： 与本公司 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏账金额 计提坏账原因 关系 比例(%) 哈尔滨北亨捷夫 珠宝 2,552,500.00 5年以上 往来款 2,552,500.00 100% 业务往来 无法联系 有限公司 上海宝通经贸公司 业务往来 1,945,946.00 5年以上 往来款 1,945,946.00 100% 无法联系 珠海飞梭公司 业务往来 199,944.00 5年以上 往来款 199,944.00 100% 无法联系 上海望春花平绒厂 业务往来 1,331.00 5年以上 往来款 1,331.00 100% 无法联系 上海珍丽服装厂 业务往来 363.60 5年以上 往来款 363.60 100% 无法联系 深圳索尔服饰公司 业务往来 231.10 5年以上 往来款 231.10 100% 无法联系 合计 4,700,315.70 4,700,315.70 其他应收款期末余额较期初余额减少 160,653,085.25 元,主要是由于哈尔滨秋林大厦有限 公司偿还 5 年以上欠款 90,000,000.00 元及与其债务重组减少欠款 107,934,000.00 元所致。 本账户期末余额无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 194,260.80 64.07 156,623.58 91.14 1—2 年 108,919.46 35.93 15,228.83 8.86 合 计 303,180.26 100 171,852.41 100 1 年以上的预付账款系未及时结算的采购款。 5、存货 2004-12-31 2003-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,804,595.24 2,804,595.24 3,070,797.91 3,070,797.91 低值易耗品 1,179,728.58 1,179,728.58 913,895.65 913,895.65 库存商品 105,710,156.47 59,197,278.10 46,512,878.37 105,100,444.56 58,249,620.44 46,850,824.12 商品采购 0.00 59,556.80 59,556.80 合 计 109,694,480.29 59,197,278.10 50,497,202.19 109,144,694.92 58,249,620.44 50,895,074.48 6、待摊费用 项 目 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 期末结存原因 保险费 561,735.83 185,289.00 592,617.33 154,407.50 摊销期至2005年10月 房产税 0.00 147,915.26 147,915.26 0.00 合 计 561,735.83 333,204.26 740,532.59 154,407.50 7、长期股权投资 12 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （1）长期股权投资分类 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 （1）成本法长期股 7,784,094.75 1,100,000.00 7,784,094.75 1,100,000.00 权投资 其中:长期股票投资 0.00 0.00 成本法其他长 7,784,094.75 1,100,000.00 7,784,094.75 1,100,000.00 ……..期股权投资 （2）权益法长期股 54,063,309.51 36,000,000.00 12,000,000.00 0.00 52,221,565.90 36,000,000.00 13,841,743.61 0.00 权投资 其中:对子公司投资 52,000,000.00 36,000,000.00 12,000,000.00 52,000,000.00 36,000,000.00 12,000,000.00 0.00 对合营公司投资 0.00 0.00 对联营公司投资 2,063,309.51 221,565.90 1,841,743.61 0.00 股权投资差额 0.00 合并价差 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 其他长期债券 0.00 0.00 11111投资 其他长期投资 0.00 0.00 合计 61,847,404.26 37,100,000.00 12,000,000.00 0.00 52,221,565.90 36,000,000.00 21,625,838.36 1,100,000.00 （2）长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资 投资 初始投资额 2003-12-31 本期权益 累计权益 2004-12-31 期限 比例 增减额 增减额 （一）控股子公司 哈尔滨秋林大厦有限公司 长期 65% 52,000,000.00 16,000,000.00 -16,000,000.00 52,000,000.00 0.00 哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 小计 64,000,000.00 16,000,000.00 -4,000,000.00 52,000,000.00 12,000,000.00 （二）联营企业投资 哈天宝房地产开发公司 8 25.44% 2,590,000.00 2,063,309.51 -221,565.09 -748,256.39 1,841,743.61 小计 2,590,000.00 2,063,309.51 -221,565.09 -748,256.39 1,841,743.61 （三）其他股权投资 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 长期 8.09% 6,684,094.75 6,684,094.75 6,684,094.75 常州金狮自行车厂 长期 0.65% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 黑龙江省隆正投资管理有限公司 长期 6.67% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 7,784,094.75 7,784,094.75 7,784,094.75 （3）长期投资减值准备明细如下： 被投资单位名称 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 原因 ※哈尔滨秋林大厦有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 0.00 常州金狮自行车厂 100,000.00 100,000.00 现失去联系 黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 现失去联系 合计 37,100,000.00 36,000,000.00 1.100.000.00 13 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 ※本公司对哈尔滨秋林大厦有限公司投资 5200 万元,占该公司注册资本 65%,2003 年末已 计提长期投资减值准备 3600 万元。经本公司第四届董事会第十二次会议和 2003 年度股东大会 决议：本公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 65%股权转让给黑龙江东北电力工程有限公司 和哈尔滨盛永经贸有限公司,其中:转让给黑龙江东北电力工程有限公司 3,714.40 万股,转让价 格 1500 万元; 转让给哈尔滨盛永经贸有限公司 1,485.60 万股,转让价格 600 万元。 8、固定资产 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 一、原值合计 553,287,407.90 123,769,391.53 34,865,209.72 642,191,589.71 房屋建筑物 345,346,210.50 88,352,189.53 24,210,911.35 409,487,488.68 通用设备 190,356,719.97 2,886,847.00 7,869,816.90 185,373,750.07 运输设备 6,092,579.00 6,092,579.00 固定资产装修 32,506,605.00 32,506,605.00 其他设备 11,491,898.43 23,750.00 2,784,481.47 8,731,166.96 二、累计折旧合计 197,012,791.39 23,985,237.17 19,211,055.43 201,786,973.13 房屋建筑物 88,516,505.60 9,064,983.18 10,707,543.54 86,873,945.24 通用设备 100,556,989.14 13,903,780.86 6,789,154.54 107,671,615.46 运输设备 2,884,648.95 436,705.77 3,321,354.72 固定资产装修 其他设备 5,054,647.70 579,767.36 1,714,357.35 3,920,057.71 三、固定资产净值合计 356,274,616.51 440,404,616.58 房屋建筑物 256,829,704.90 322,613,543.44 通用设备 89,799,730.83 77,702,134.61 运输设备 3,207,930.05 2,771,224.28 固定资产装修 32,506,605.00 其他设备 6,437,250.73 4,811,109.25 四、减值准备合计 房屋建筑物 通用设备 运输设备 固定资产装修 其他设备 五、固定资产净额合计 356,274,616.51 440,404,616.58 房屋建筑物 256,829,704.90 322,613,543.44 通用设备 89,799,730.83 77,702,134.61 运输设备 3,207,930.05 2,771,224.28 固定资产装修 32,506,605.00 其他设备 6,437,250.73 4,811,109.25 （1）本期增加数详见注释十一、3。 （2）本期减少数详见十一、2。 （3）本公司已抵押的固定资产详见注释五、11 和注释五、22。 14 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 9、在建工程 2004-12-31 2003-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 在建工程 19,285,163.50 11,285,163.50 8,000,000.00 11,285,163.50 11,285,163.50 0.00 （1）在建工程项目变动情况 转入固定 工程投入占 工程进 利息资 资金 项目名称 预算数 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 资产 预算比例 度 本化率 来源 已停工无 开票机工程 29,450,000.00 11,285,163.50 38.32% 使用价值 无 自筹 11,285,163.50 老楼装修工程 39,130,000.00 30,523,242.96 30,523,242.96 30,523,242.96 78.00% 100.00% 无 自筹 - 秋林购物广场 内装修 15,000,000.00 8,000,000.00 53.33% 53.30% 无 自筹 8,000,000.00 合计 11,285,163.50 38,523,242.96 30,523,242.96 30,523,242.96 19,285,163.50 （2）在建工程减值准备 项目 2003-12-31 本期增加数 转回数 转出数 转销数 合计 2004-12-31 计提原因 开票机工程 11,285,163.50 11,285,163.50 工程已淘汰 10、无形资产 2004-12-31 2003-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 无形资产 129,755,720.94 129,755,720.94 无形资产变动情况： 取得 剩余摊销 种类 方式 实际成本 2003-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 期限 土地使用权 出让 142,302,263.43 142,302,263.43 11,008,082.41 1,538,460.08 1,538,460.08 129,755,720.94 29.6-39.6年 合计 142,302,263.43 142,302,263.43 11,008,082.41 1,538,460.08 1,538,460.08 129,755,720.94 根据哈尔滨市国有资产监督管理委员会哈国资发字[2004]76 号及哈尔滨市政府市长办公 会议决议事项纪要（第 25 次）：原秋林集团股份有限公司国有股权转让前占用的土地（含秋林 集团股份有限公司及其原子公司秋林大厦有限公司占用的土地）经评估后价值 19,271.64 万元。 其中：秋林集团股份有限公司土地价值 142,302,263.43 元。 11、短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 备注 保证借款 92,990,000.00 97,990,000.00 抵押借款 43,700,000.00 128,700,000.00 担保借款 163,000,000.00 详见注释八、4 合 计 136,690,000.00 389,690,000.00 (1)短期借款期末余额中逾期借款总额为 79,290,000.00 元，详细情况如下： 15 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 年利 借款金额 报表日后 贷款单位 借款期限 贷款用途 逾期原因 率 (元) 是否偿还 工行大直支行 2003-03-03 至 2004-12-13 6.3% 79,290,000.00 流动资金 资金紧张 否 (2)抵押借款期末数 43,700,000.00 元和保证借款期末数 92,990,000.00 元(保证加抵押)， 是中国工商银行哈尔滨市大直街支行借款，抵押物为本公司哈市南岗区东大直街 320 号秋林商 厦办公楼。 12、应付账款 应付账款账龄 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面金额 比例(%) 账面金额 比例(%) 1年以内 24,157,167.51 55.06 18,018,285.23 64.71 1—2年 12,758,669.88 29.08 5,675,747.87 20.38 2—3年 4,018,972.53 9.16 2,397,631.72 8.61 3年以上 2,939,498.04 6.70 1,753,640.68 6.30 合 计 43,874,307.96 100.00 27,845,305.49 100.00 应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末数比期初数增加 16,029,002.47 元，增长 57.56%，主要原因系本公司恢复营 业后增加采购所致。 13、预收账款 2004-12-31 2003-13-31 586,302.81 预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 14、应付工资 项目 2004-12-31 2003-12-31 未支付原因 应付工资 1,374,553.90 1,292,996.49 先提后支付 合计 1,374,553.90 1,292,996.49 15、应付福利费 项目 2004-12-31 2003-12-31 未支付原因 应付福利费 196,886.57 -900,000.00 福利费结余 合计 196,886.57 -900,000.00 本公司上期期末调整前应付福利费-4,902，867.03 元,主要是 1996 年以来职工大病医疗支 出超支所致。应追溯调整期初损益 4,002,867.03 元,黑龙江奔马集团有限公司承担 2000 年应付 福利费超支额 900,000.00 元,期末余额为 196,886.57 元。 16 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 16、应付股利 类 别 2004-12-31 2003-12-31 未支付原因 法人股股东 793,750.00 793,750.00 未领取 合 计 793,750.00 793,750.00 17、应交税金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 房产税 3,373,065.81 1,698,225.45 营业税 2,774,668.32 673,935.16 增值税 1,598,839.03 -126,833.31 城建税 317,921.04 81,682.43 土地使用税 34,568.40 19,479.20 消费税 25,200.06 56,504.10 个人所得税 12,434.25 2,760.00 合 计 8,136,696.91 2,405,753.03 应交税金期末数比期初数增加 5,730,943.88 元，主要原因：本公司资金紧张未及时上缴。 18、其他应交款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 教育费附加 181,669.17 46,675.67 印花税 71,124.27 360.00 防洪费 55,290.74 28,212.76 垃圾费 46,600.00 19,831.50 合 计 354,684.18 95,079.93 19、其他应付款 其他应付款账龄 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面金额 比例(%) 账面金额 比例(%) 1年以内 333,644,632.79 95.64 10,211,500.68 48.58 1—2年 7,389,348.19 2.12 6,407,905.58 30.48 2—3年 4,636,952.69 1.33 1,581,432.75 7.52 3年以上 3,185,583.15 0.91 2,820,793.76 13.42 合 计 348,856,516.82 100.00 21,021,632.77 100 其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 名称 金额 黑龙江奔马实业集团公司 19,552.56 其他应付款期末数比期初数增加 327,834,884.05 元，主要由于①本公司中国建设银行哈尔 滨市南岗支行借款本年转入中国东方资产管理公司 209,557,326.31 元；②应付土地出让金 99,611,584.40 元，详见注释五、24（2）。 17 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 20、预提费用 结存原因 项 目 2004-12-31 2003-12-31 借款利息 12,690,765.32 14,924,322.01 资金紧张 财产保险 535,500.00 420,000.00 尚未支付 水电费 355,042.83 400,000.00 尚未支付 煤气费 219,446.02 尚未支付 工伤保险 152,000.00 76,000.00 尚未支付 合计 13,952,754.17 15,820,322.01 21、预计负债 备注说明 项 目 2004-12-31 2003-12-31 未决诉讼 5,500,000.00 5,500,000.00 详见注释八、3 中国东方资产管理公司欠款利息 6,238,618.84 0.00 详见注释八、4 合计 11,738,618.84 5,500,000.00 22、一年内到期的长期负债 报表日后 借款 是否 贷款银行 借款起始日 借款终止日 年利率 2004-12-31 2003-12-31 条件 逾期 是否偿还 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.08.02 6.138% 10,000,000.00 10,000,000.00 抵押 逾期 否 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.07.10 6.138% 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押 逾期 否 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2003.07.20 6.138% 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押 逾期 否 建行哈市南岗支行 2001.12.30 2003.06.29 7.560% 30,000,000.00 担保 详见注释八、4 合 计 20,000,000.00 50,000,000.00 本公司从中国工商银行哈尔滨市大直街支行借入的 20,000,000.00 元的长期借款抵押物 为哈尔滨市南岗区东大直街 320 号秋林商厦办公楼。 23、股本 本期变动增减（+/-） 项目 2003-12-31 2004-12-31 送股 转配股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,913,695.00 -59,910,000.00 3,695.00 其中：国家拥有股份 59,913,695.00 -59,910,000.00 3,695.00 境内社会法人持有股份 2、募集法人股 54,231,105.00 54,231,105.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 59,910,000.00 59,910,000.00 小计 114,144,800.00 114,144,800.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 129,419,334.00 129,419,334.00 小计 129,419,334.00 129,419,334.00 三、股份合计 243,564,134.00 243,564,134.00 18 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 股本变化原因见注释十一、1 24、资本公积 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期减少数 2004-12-31 股本溢价 231,817,078.40 231,817,078.40 资产评估增值准备 61,175,206.99 14,419,870.73 46,755,336.26 关联交易差价 1,298,119.62 1,298,119.62 其他资本公积 2,942,076.98 54,716,954.70 57,659,031.68 合 计 297,232,481.99 54,716,954.70 14,419,870.73 337,529,565.96 ①资产评估增值准备本期减少主要是依据财会字（1998）16 号文件固定资产评估增值部分 （未折股）计提折旧 2,393,595.06 元,处置资产所对应的资本公积 12,026,275.67 元转入其他 资本公积所致。 ②其他资本公积本期增加数主要是 A 根据哈尔滨人民政府国有资产监督管理委员会哈国字 发字[2004]76 号:将原秋林集团股份公司占用的国有划拨土地出让金的 30%,用于抵顶原秋林集 团股份有限公司潜亏挂账，剩余 70%部分暂挂应付款。本公司将无形资产—土地使用权 142,302,263.43 元的 30%即 42,690,679.03 元计入资本公积, 70%即 99,611,584.40 元计入其他 应付款。B 资产评估增值准备转入 12,026,275.67 元。 25、盈余公积 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期减少数 2004-12-31 法定盈余公积金 28,068,137.35 28,068,137.35 法定公益金 6,095,810.36 6,095,810.36 任意盈余公积金 7,449,401.80 7,449,401.80 免税基金转入盈余公积 1,102,793.24 1,102,793.24 合 计 42,716,142.75 42,716,142.75 26、未分配利润 项 目 2004-12-31 2003-12-31 净利润 7,749,085.01 -159,187,915.42 期初未分配利润 -342,946,807.64 -183,758,892.22 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 期末未分配利润 -335,197,722.63 -342,946,807.64 19 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 27、未确认的投资损失 项 目 2004-12-31 2003-12-31 未 确 认的 投 资 损失 -4,961,323.66 -4,814,110.11 合计 -4,961,323.66 -4,814,110.11 系由于纳入合并范围的子公司哈尔滨秋林经济贸易公司的净资产为负数所致。 28、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 2004年度 2003年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 商品零售业 64,431,436.60 48,714,739.58 15,716,697.02 150,785,412.93 118,783,050.29 32,002,362.64 广告收入 21,850.00 21,850.00 662,235.04 543,446.70 118,788.34 合计 64,453,286.60 48,714,739.58 15,738,547.02 151,447,647.97 119,326,496.99 32,121,150.98 内部抵销 合计 64,453,286.60 48,714,739.58 15,738,547.02 151,447,647.97 119,326,496.99 32,121,150.98 （2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。 本期主营业务收入比上年减少 86,994,361.37 元，降低 57.44%，主要原因一是受停业装修 影响；二是消费市场疲软，市场竞争进一步激烈。 29、主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 消费税 175,968.17 476,076.59 城建税 232,213.27 338,488.29 教育费附加 132,693.24 171,434.02 营业税 1,092.50 9,690.00 合计 541,967.18 995,688.90 30、其他业务利润 2004年度 2003年度 项目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 停车场收入 59,605.00 3,367.69 56,237.31 94,000.00 5,311.00 88,689.00 租金收入 11,767,608.61 1,662,743.90 10,104,864.71 23,269,133.73 4,222,474.40 19,046,659.33 其他 239,469.35 180,674.87 58,794.48 合计 12,066,682.96 1,846,786.46 10,219,896.50 23,363,133.73 4,227,785.40 19,135,348.33 31、管理费用 项目 2004年度 2003年度 管理费用 31,230,290.39 118,341,350.83 管理费用较上年同期下降的主要原因是①由于本期收回哈尔滨秋林大厦有限公司应收款 项 9000 万元，减少坏账准备；②本年度公司停业装修期间费用降低。 20 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 32、财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 27,752,167.61 17,095,964.53 减：利息收入 453,182.65 76,749.10 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 79,608.09 506,908.65 合 计 27,378,593.05 17,526,124.08 财务费用增加的原因是由于贷款逾期及其他应付款中资产管理公司借款计息所致。 33、投资收益 2004年度 2003年度 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 4,778,418.11 4,778,418.11 -36,306,241.85 -36,306,241.85 合计 4,778,418.11 4,778,418.11 -36,306,241.85 -36,306,241.85 本期投资收益比上期增加的主要原因是股权转让收益。 34、补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 收入来源 补贴收入 30,000,000.00 哈尔滨市财政局专项财政补贴 合计 30,000,000.00 根据哈尔滨市财政局文件哈财企[2004]351 号《关于给予哈尔滨秋林集团股份有限公司财 政补贴的通知》：为扶持秋林集团股份有限公司创名优企业，特给予专项财政补贴 3000 万元。 35、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 罚款收入 5,997.00 7,853.75 ※ 处理固定资产净收益 21,443,132.19 合 计 21,449,129.19 7,853.75 ※见注释十一、2 36、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净损失 2,105,732.30 221,239.91 罚款支出 7,878.49 担保损失 6,349,946.60 提取的在建工程减值准备 8,593,101.25 其他支出 161,274.20 合 计 2,113,610.79 15,325,561.96 21 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 37、所得税 项 目 2004年度 2003年度 所得税 -194,136.46 194,136.46 合计 -194,136.46 194,136.46 本期收到以前年度多缴的所得税。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 职工安置费补偿金 78,200,000.00 补贴收入 30,000,000.00 客户保证金 6,539,753.09 收到往来款 186,908,388.42 合计 301,648,141.51 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 营业费用 9,842,016.28 管理费用 17,995,084.75 职工安置费补偿金 76,207,827.14 客户保证金 2,060,500.00 支付往来款 93,666,779.56 合计 199,772,207.73 40、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 38,363.66 合计 38,363.66 注释六、母公司会计报表附注 1、应收账款 坏账计提 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 6% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 101,544.23 74.51 15,231.63 86,312.60 3—4 年 20% 22 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 4—5 年 25% 5 年以上 50% 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 34,740.84 25.49 17,370.42 17,370.42 合 计 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 136,285.07 100.00 32,602.05 103,683.02 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄 坏账计 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 提比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 6% 63,172,075.37 24.04 3,868,831.74 59,303,243.63 15,427,322.57 3.64 1,042,009.59 14,385,312.98 1—2年 10% 15,357,482.89 5.84 1,643,498.51 13,713,984.38 156,106,648.25 36.86 15,701,617.52 140,405,030.73 2—3年 15% 107,237,372.60 40.81 16,167,463.30 91,069,909.30 32,557,547.20 7.69 4,992,082.08 27,565,465.12 3—4年 20% 10,322,390.60 3.93 2,160,766.26 8,161,624.34 30,440,176.90 7.19 6,929,635.38 23,510,541.52 4—5年 25% 11,813,843.42 4.50 3,690,121.14 8,123,722.28 75,041,620.41 17.72 21,368,555.10 53,673,065.31 5年以上 50% 54,876,292.45 20.88 30,097,748.30 24,778,544.15 113,945,327.56 26.90 58,333,190.26 55,612,137.30 合 计 262,779,457.33 100.00 57,628,429.25 205,151,028.08 423,518,642.89 100.00 108,367,089.93 315,151,552.96 （2）其他应收款前五名欠款情况 2004-12-31 2003-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 197,463,982.49 75.14% 383,386,614.27 90.52% （3）其他应收款坏账计提情况 与本公司 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏账原因 关系 比例(%) 哈尔滨秋林经济贸易 净资产为负数，偿债 子公司 5,982,695.81 1－5年 往来款 3,589,617.49 60% 有限公司 能力受到影响 哈尔滨北亨捷夫珠宝 业务往来 2,552,500.00 5年以上 往来款 2,552,500.00 100% 无法联系 有限公司 珠海飞梭公司 业务往来 199,944.00 5年以上 往来款 199,944.00 100% 无法联系 上海望春花平绒厂 业务往来 1,331.00 5年以上 往来款 1,331.00 100% 无法联系 上海珍丽服装厂 业务往来 363.60 5年以上 往来款 363.60 100% 无法联系 深圳索尔服饰公司 业务往来 231.10 5年以上 往来款 231.10 100% 无法联系 合计 8,737,065.51 6,343,987.19 3、长期股权投资 23 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （1）长期投资分类 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00 7,784,094.75 1,100,000.00 其中:长期股票投资 0.00 0.00 成本法其他长期股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00 7,784,094.75 1,100,000.00 （2）权益法长期股权投资 54,475,286.34 36,000,000.00 12,000,000.00 0.00 52,298,375.79 36,000,000.00 14,176,910.55 0.00 其中:对子公司投资 52,411,976.83 36,000,000.00 12,000,000.00 52,076,809.89 36,000,000.00 12,335,166.94 0.00 对合营公司投资 0.00 0.00 对联营公司投资 2,063,309.51 221,565.90 1,841,743.61 0.00 股权投资差额 0.00 合并价差 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 其他长期债券投资 0.00 0.00 其他长期投资 0.00 0.00 合计 62,259,381.09 37,100,000.00 12,000,000.00 0.00 52,298,375.79 36,000,000.00 21,961,005.30 1,100,000.00 （2）长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资 投资 初始投资额 2003-12-31 本期权益 累计权益 2004-12-31 期限 比例 增减额 增减额 账面金额 （一）控股子投资公司 哈尔滨秋林广告有限公司 长期 82.76% 960,000.00 411,976.83 -86,302.90 -634,326.07 325,673.93 哈秋林经济贸易有限公司 长期 90% 450,000.00 0.00 0.00 -450,000.00 哈尔滨秋林大厦有限公司 长期 65% 52,000,000.00 52,000,000.00 -52,000,000.00 -52,000,000.00 0.00 哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60% 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 小计 65,410,000.00 52,411,976.83 -40,086,302.90 -53,084,326.07 12,000,000.00 （二）联营企业投资 哈天宝房地产开发公司 8年 25.44% 2,590,000.00 2,063,309.51 -221,565.90 -748,256.39 1,841,743.61 小计 2,590,000.00 2,063,309.51 -221,565.90 -748,256.39 1,841,743.61 （三）其他股权投资 黑龙江北方华旭金卡电子股 长期 8.09% 6,684,094.75 6,684,094.75 6,684,094.75 份有限公司 常州金狮自行车厂 长期 0.65% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 黑龙江省隆正投资管理有限 公司 长期 6.67% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 7,784,094.75 7,784,094.75 7,784,094.75 计提长期投资减值准备原因见注释五、7（3）。 24 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 4、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 2004年度 2003年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 商品零售业 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 150,785,412.93 118,783,050.29 32,002,362.64 合计 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 150,785,412.93 118,783,050.29 32,002,362.64 内部抵销 合计 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 150,785,412.93 118,783,050.29 32,002,362.64 （2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。 本期主营业务收入比上年减少 86,368,198.55 元，降低 57.28%，主要原因一是受停业装修 影响；二是消费市场疲软，市场竞争进一步激烈。 5、投资收益 2004年度 2003年度 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 4,701,624.21 4,701,624.21 -36,585,261.81 -36,585,261.81 合计 4,701,624.21 4,701,624.21 -36,585,261.81 -36,585,261.81 注释七、关联方关系及其交易 （一）关联方的基本情况 1、存在控制关系的关联方 与公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 黑龙江奔马实业集团有限公司 哈尔滨市南岗区宣化街 463 号 资本投资、建材、钢材 母公司 有限责任公司 蒋贤云 通过代理易货贸易，销 哈尔滨秋林经济贸易公司 哈市南岗区东大直街 319 号 子公司 有限责任公司 陈贞坤 售易货换回的商品 哈尔滨秋林百货有限公司 哈市南岗区东大直街 319 号 销售百货 子公司 有限责任公司 蒋贤云 设计、制作、发布、 哈尔滨秋林广告有限公司 哈市南岗区东大直街 93 号 子公司 有限责任公司 王晓东 代理国内广告业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003-12-31 本期增加数 本期减少数 2004-12-31 黑龙江奔马实业集团有限公司 100,000,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00 哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨秋林百货有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00 1,160,000.00 25 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003-12-31 本期减少 本期增加 2004-12-31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例（%） 黑龙江奔马实业集团有限公司 59,910,000.00 24.60 59,910,000.00 24.60 哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00 65.00 52,000,000.00 65.00 哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76 960,000.00 82.76 哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00 60.00 12,000,000.00 60.00 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与公司的关系 法定代表人 黑龙江奔马房地产开发有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 哈尔滨市温商经贸有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 黑龙江南方投资发展有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 黑龙江强强投资有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 黄聪弟 哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 有限责任公司 实际控制人之子公司 刘良文 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司 联营企业 张兴梅 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 有限责任公司 联营企业 孟繁禄 哈尔滨秋林国际商城 国有 受托管理的国有企业 邢国志 哈尔滨秋林服装厂 国有 受托管理的国有企业 郭滨昌 哈尔滨秋林糖果厂 国有 受托管理的国有企业 仲兆敏 哈尔滨秋林食品厂 国有 受托管理的国有企业 候 勇 （三）关联方之间交易 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 2004年度 2003年度 关联交易事 关联交易定 项 价原则 占同类交易金额 占同类交易金额的 金额 （万元） 金额 （万元） 的比例(%) 比例(%) 采购货物 市场定价 1192 24.47 2,028 17.07 采购货物 市场定价 130 2.67 247 2.08 （2） 关联担保情况 被担保单位名称 与本公司关系 担保方式 担保币种 担保金额 哈秋林糖果厂 重大影响 保证 人民币 2,000,000.00 哈秋林国际商城 重大影响 保证 人民币 21,850,000.00 26 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （3）其他关联交易 收取资金占用费 关联单位名称 2004 年度 2003 年度 哈尔滨秋林国际商城 349,574.05 365,779.56 哈尔滨秋林糖果厂 48,604.26 109,097.06 合 计 398,178.31 474,876.62 （四）关联方应收应付款项 企业名称 2004-12-31 2003-12-31 ①其他应收款 哈秋林经贸公司 5,982,695.81 6,117,312.07 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 31,580.89 哈尔滨秋林国际商城 30,440,295.35 50,090,721.30 哈尔滨秋林糖果厂 12,404,578.73 12,640,036.57 哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87 5,558,765.87 哈尔滨秋林服装厂 3,311,475.61 3,010,475.65 合 计 57,697,811.37 77,448,892.35 ②其他应付款 黑龙江奔马实业集团公司 19,552.56 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 558,419.11 590,000.00 哈秋林广告公司 74,094.72 124,610.67 哈秋林百货公司 148,569.77 合 计 800,636.16 714,610.67 ③应付账款 哈尔滨秋林糖果厂 540,830.81 13,106.83 哈尔滨秋林食品厂 179,782.97 113,707.22 合 计 720,613.78 126,814.05 注释八、或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保借款金额总计为人民币 6,414 万元，具体如下： 被担保单位名称 与本公司关系 贷款银行 担保方式 担保币种 担保金额 担保期限 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证 人民币 1,000,000.00 2003.10.10/2006.09.15 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证 人民币 1,000,000.00 2003.04.08/2006.04.06 小计 2,000,000.00 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,850,000.00 1999.08.26/2003.07.06 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 3,000,000.00 1999.09.28/2002.09.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.29/2003.05.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.30/2003.06.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,250,000.00 2000.07.31/2003.07.19 27 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,100,000.00 2000.07.28/2003.07.19 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 650,000.00 2000.07.27/2003.07.19 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.30/2004.03.14 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.28/2004.03.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.30/2004.03.16 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.29/2004.03.16 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.29/2004.03.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.28/2003.4.11 ※小计 21,850,000.00 黑龙江北方华旭金卡 关联方 工行大庆市分行 保证 人民币 7,000,000.00 2002.09.15/2006.02.23 电子股份有限公司 黑龙江北方华旭电子 关联方 工行大庆市分行 保证 人民币 4,000,000.00 2001.12.10/2004.12.18 股份有限公司 小计 11,000,000.00 黑龙江国光建筑装饰 中国银行哈兆麟支行 信用担保 人民币 2,000,000.00 2002.11.26/2005.05.31 工程有限公司 哈尔滨第一百货商店 股份有限公司 省光大银行 信用担保 人民币 25,000,000.00 1997.11.14/2004.12.30 哈尔滨向阳专业商厦 哈国际信托投资公司 信用担保 人民币 2,290,000.00 1999.12.01/2005.12.31 总计 64,140,000.00 ※截止 2002 年 5 月 30 日，哈尔滨秋林国际商城欠中国工商银行哈尔滨市西十二支行逾期 贷款本金 2,185 万元，利息 310 万元，2003 年度工行已多次向本公司下达督促履行保证责任通 知书，要求本公司尽快筹措资金履行保证责任，或督促哈尔滨秋林国际商城偿还贷款本息，并 表示保留依照有关法律和保证合同采取相应措施的权利。 2、本公司因与深圳市铂得珠宝首饰有限公司（以下简称深圳铂得）发生融资合同纠纷， 于 2000 年 12 月 25 日向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，要求判令深圳铂得偿还本公司融资借 款 800 万元，并支付尚欠利息 11.16 万元。 2001 年 6 月 11 日，深圳市罗湖区人民法院在被告（深圳铂得）下落不明经法院公告送达 期满未到庭的情况下审理此案，并做出（2001）深罗法经二初字第 336、337、338 号民事判决 书，判决书认定原告（本公司）与被告之间订立的融资借款合同违反国家金融管理法规，属无 效合同，判决被告应于判决生效之日起十日内偿还原告借款人民币 748.55 万元，并按中国人民 银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止。 法院判决下达后，深圳市罗湖区人民法院执行厅已受理本公司对深圳铂得的执行申请，由 于深圳铂得涉嫌走私被海关审查，故本公司于 2001 年 11 月 21 日向深圳市罗湖区人民法院提交 28 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 “延期执行申请书”，要求暂缓执行。 2004 年 12 月 16 日执行收回被深圳海关扣查的珠宝手饰 1,820,850.27 元。此案在进一步 执行当中。 3、截至 2004 年 12 月 31 日，黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司（以下简称华旭公司） 累计向中国工商银行大庆市分行（以下简称大庆工行）借款中有 1,100 万元本公司为华旭公司 的借款提供连带责任保证。 由于华旭公司存在逾期偿付部分到期贷款及未按约定支付借款利息、对外投资等违反合同 的行为，致使大庆工行认定华旭公司已不能完全履行合同，大庆工行依据合同约定向华旭公司 及本公司发出解除其与华旭公司签订的借款合同和延期借款协议、要求提前偿还债务的通知， 并向大庆市中级人民法院提起诉讼。大庆市中级人民法院分别以（2003）庆商初字第 135 号民 事判决、 （2003）庆商初字第 147 号民事判决做出一审判决，上述两个判决认定：华旭公司未按 合同约定支付贷款本息，存在违法行为，并判决华旭公司偿还大庆工行借款本金 1,100 万元及 利息 47.72 万元（截止日期 2003 年 4 月 21 日），2003 年 4 月 21 日以后的利息给付至付清之日 止，按中国人民银行逾期利息计算；本公司对上述债务承担连带清偿责任；案件的受理费及保 全费由华旭公司和本公司共同承担。判决后，本公司不服大庆市中级人民法院的两个判决，分 别向黑龙江省高级人民法院提起上诉，经审理，2003 年 11 月 17 日，黑龙江省高级人民法院分 别以（2003）黑商终字第 298 号判决书、 （2003）黑商终字第 299 号判决书做出二审判决，上述 两个判决认定：大庆工行与华旭公司及本公司之间签订的借款合同、担保合同以及延期还款协 议均为有效合同；大庆工行请求华旭公司提前偿还借款本息符合借款合同约定；因案件当事人 未约定借款合同解除、担保合同亦解除，因此担保合同并未因借款合同的解除而随之解除，本 公司仍继续就因主合同解除而发生的债务提供担保。并判决：驳回本公司的上诉、维持原判。 一审案件受理费按原审判决执行；二审案件受理费由本公司负担。黑龙江省高级人民法院的判 决为终审判决。 大庆工行对该案已申请执行，此案至今尚未执行完毕。 本公司对以上担保事项应承担连带责任，已预计损失 550 万元。 4、中国建设银行哈尔滨市南岗支行短期借款 163,000,000.00 元和一年内到期长期借款 30,000,000.00 元及利息共计 209,557,326.31 元。 于 2004 年 6 月 28 日从建行哈尔滨市南岗 支行转入中国信达资产管理公司，又于 2004 年 11 月 29 日从中国信达资产管理公司转入中国东 方资产管理公司。自 2004 年 6 月至 12 月末，资产管理公司暂未计息。预计利息支出 6,238,618.84 元。 29 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释九、承诺事项 截止报告日，本公司无需披露的重大承诺事项。 注释十、期后事项 截止报告日，本公司无需披露的期后事项。 注释十一、其他重要事项 1、 2004 年 2 月 27 日哈尔滨市国有资产监督管理委员会与黑龙江奔马实业集团有限公司 签订《股权转让协议》，转让持有的 5991 万本公司国家股。2004 年 5 月 20 日经国务院国有资 产监督管理委员会国资产权[2004]377 号文批复，黑龙江奔马实业集团有限公司受让原哈尔滨 市人民政府国有资产监督管理委员会所持公司 5991 万股，占总股本比例 24.6%,为公司第一大 股东。2004 年 6 月 21 日完成股权过户登记确认。 2004 年因强强集团有限公司与黑龙江奔马房地产开发公司（本公司之第一大股黑龙江奔马 实业集团有限公司子公司）发生债务纠纷，因诉讼保全，按有关规定，黑龙江奔马实业有限公 司持有的公司法人股 5991 万股，占公司总股本的 24.6%，被上海市浦东新区人民法院 司法冻 结，并于 2004 年 11 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了冻结手续。冻 结起始日为 2004 年 11 月 1 日，冻结终止日为 2005 年 10 月 31 日。 2、本公司第四届董事会第十二次会议和 2003 年度股东大会决议：本公司将位于哈尔滨市 南岗区汉阳街 39-45 房产（建筑面积 12,179.30 平方米）和哈尔滨市南岗区清明六道街付 17 号房产(建筑面积 7,654.61 平方米)净值共计 1,083 万元出售给温州霸力锁具有限公司,房产出 售价格 2,000 万元，至 2004 年 12 月 31 日已收到；本公司第四届董事会第十六次会议和 2004 年第二次临时股东大会决议：本公司将位于哈尔滨市南岗区东大直街 319 号（公司老营业楼后 院非经营房产）和阿什河街 64 房产（总计建筑面积 4,564.94 平方米）净值共计 268 万元出售 给哈尔滨盛永经贸有限公司,房产出售价格 1,700 万元，至 2004 年 12 月 31 日已收到 1,150 万 元。尚未办理上述房产过户手续。 3、债务重组：根据本公司第四届董事会第十八次决议和《关于哈尔滨秋林大厦有限公司、 哈尔滨秋林集团股份有限公司之资产抵债协议》，哈尔滨秋林大厦有限公司将南岗区东大直街 320 号 6－7 层房产、道外 262 号、268 号房产抵偿所欠本公司债务，经过哈尔滨申远房地产咨 询估价有限责任公司评估，总计为 10,793.40 万元。 30 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释十二、非经常性损益 序号 项目 全年合计 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 24,337,399.89 2 各种形式的政府补贴 30,000,000.00 3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 398,178.31 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 4 -1,881.49 出 5 以前年度已经计提各项减值准备的冲回 45,000,000.00 合计 99,733,696.71 注释十三、合并利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 15,196,579.84 5.36 5.85 0.06 0.06 主营业务利润 -46,722,198.69 -16.47 -17.99 -0.19 -0.19 营业利润 7,749,085.01 2.73 2.98 0.03 0.03 净利润 扣除非常性损益 -91,984,611.70 -32.43 -35.42 -0.38 -0.38 后的净利润 上述二ΟΟ四年度会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计 制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称： 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位负责人：蒋贤云 财务负责人：吴纯家 会计机构负责人：刘广耀 日期：2005 年 4 月 6 日 日期：2005 年 4 月 6 日 日期：2005 年 4 月 6 日 31 资产负债表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 16,873,632.26 16,817,070.72 4,089,221.63 3,906,391.74 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2 18,729.46 - 122,412.48 103,683.02 其他应收款 五、3 203,153,677.25 205,151,028.08 313,124,086.13 315,151,552.96 预付账款 五、4 303,180.26 303,180.26 171,852.41 171,852.41 应收补贴款 存货 五、5 50,497,202.19 49,591,304.03 50,895,074.48 49,972,672.98 待摊费用 五、6 154,407.50 154,407.50 561,735.83 561,735.83 一年内到期的长期债权投资 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 其他流动资产 流动资产合计 271,003,228.92 272,019,390.59 368,966,782.96 369,870,288.94 长期投资 长期股权投资 五、7 20,525,838.36 20,861,005.30 24,747,404.26 25,159,381.09 长期债权投资 长期投资合计 20,525,838.36 20,861,005.30 24,747,404.26 25,159,381.09 固定资产 五、8 固定资产原价 642,191,589.71 642,177,089.71 553,287,407.90 553,272,907.90 减：累计折旧 201,786,973.13 201,783,604.78 197,012,791.39 197,011,180.44 固定资产净值 440,404,616.58 440,393,484.93 356,274,616.51 356,261,727.46 减：固定资产减值准备 固定资产净额 440,404,616.58 440,393,484.93 356,274,616.51 356,261,727.46 工程物资 - - - - 在建工程 五、9 8,000,000.00 8,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 448,404,616.58 448,393,484.93 356,274,616.51 356,261,727.46 无形资产及其他资产 无形资产 五、10 129,755,720.94 129,755,720.94 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 129,755,720.94 129,755,720.94 - - 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 869,689,404.80 871,029,601.76 749,988,803.73 751,291,397.49 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： （所附附注系会计报表组成部分） 资产负债表（续） 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、11 136,690,000.00 136,690,000.00 389,690,000.00 389,690,000.00 应付票据 应付账款 五、12 43,874,307.96 43,874,307.96 27,845,305.49 27,845,305.49 预收账款 五、13 - 586,302.81 586,302.81 应付工资 五、14 1,374,553.90 1,374,553.90 1,292,996.49 1,292,996.49 应付福利费 五、15 196,886.57 196,886.57 -900,000.00 -900,000.00 应付股利 五、16 793,750.00 793,750.00 793,750.00 793,750.00 应交税金 五、17 8,136,696.91 8,429,626.73 2,405,753.03 2,701,100.63 其他应交款 五、18 354,684.18 354,684.18 95,079.93 95,079.93 其他应付款 五、19 348,856,516.82 348,601,916.82 21,021,632.77 20,970,976.27 预提费用 五、20 13,952,754.17 13,952,754.17 15,820,322.01 15,820,322.01 预计负债 五、21 11,738,618.84 11,738,618.84 5,500,000.00 5,500,000.00 一年内到期的长期负债 五、22 20,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 585,968,769.35 586,007,099.17 514,151,142.53 514,395,833.63 长期负债 长期借款 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 585,968,769.35 586,007,099.17 514,151,142.53 514,395,833.63 少数股东权益 69,839.03 85,820.21 股东权益 股本 五、23 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 五、24 337,529,565.96 337,529,565.96 297,232,481.99 297,232,481.99 盈余公积 五、25 42,716,142.75 42,716,142.75 42,716,142.75 42,716,142.75 其中：公益金 6,095,810.36 6,095,810.36 6,095,810.36 6,095,810.36 未分配利润 五、26 -335,197,722.63 -338,787,340.12 -342,946,807.64 -346,617,194.88 未确认的投资损失（“－”填列） 五、27 -4,961,323.66 - -4,814,110.11 股东权益合计 283,650,796.42 285,022,502.59 235,751,840.99 236,895,563.86 负债及股东权益合计 869,689,404.80 871,029,601.76 749,988,803.73 751,291,397.49 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： （所附附注系会计报表组成部分） 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 64,453,286.60 64,417,214.38 151,447,647.97 150,785,412.93 减：主营业务成本 五、28 48,714,739.58 48,698,236.24 119,326,496.99 118,783,050.29 主营业务税金及附加 五、29 541,967.18 540,754.50 995,688.90 984,933.00 二、主营业务利润 15,196,579.84 15,178,223.64 31,125,462.08 31,017,429.64 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 五、30 10,219,896.50 10,219,896.50 19,135,348.33 19,135,348.33 减：营业费用 13,529,791.59 13,270,997.53 22,644,449.65 22,016,481.97 管理费用 五、31 31,230,290.39 31,153,392.51 118,341,350.83 121,373,998.61 财务费用 五、32 27,378,593.05 27,375,154.42 17,526,124.08 17,523,493.57 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -46,722,198.69 -46,401,424.32 -108,251,114.15 -110,761,196.18 加：投资收益（损失以“—”号填列） 五、33 4,778,418.11 4,701,624.21 -36,306,241.85 -36,585,261.81 补贴收入 五、34 30,000,000.00 30,000,000.00 营业外收入 五、35 21,449,129.19 21,449,129.19 7,853.75 7,853.75 减：营业外支出 五、36 2,113,610.79 2,113,610.79 15,325,561.96 15,325,561.96 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 7,391,737.82 7,635,718.30 -159,875,064.21 -162,664,166.20 减：所得税 五、37 -194,136.46 -194,136.46 194,136.46 194,136.46 减：少数股东损益 -15,997.18 -58,123.54 加：未确认的投资损失 147,213.55 823,161.71 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 7,749,085.01 7,829,854.76 -159,187,915.42 -162,858,302.66 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） -342,946,807.64 -346,617,194.88 -183,758,892.22 -183,758,892.22 其他转入 六、可供分配的利润 -335,197,722.63 -338,787,340.12 -342,946,807.64 -346,617,194.88 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -335,197,722.63 -338,787,340.12 -342,946,807.64 -346,617,194.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -335,197,722.63 -338,787,340.12 -342,946,807.64 -346,617,194.88 补充资料 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,000,000.00 5,000,000.00 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）净利润 ４、会计估计变更增加（或减少）净利润 ５、债务重组损失 ６、其他 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 现金流量表 ２００４年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,202,143.72 87,164,485.72 收到的租金 收到的税费返还 194,136.46 194,136.46 收到的其他与经营活动有关的现金 五、38 301,648,141.51 301,386,660.14 现金流入小计 389,044,421.69 388,745,282.32 购买商品、接受劳务支付的现金 51,487,991.30 51,486,575.80 支付给职工以及为职工支付的现金 25,733,019.19 25,733,019.19 支付的各项税费 4,188,122.12 4,186,182.09 支付的其他与经营活动有关的现金 五、39 199,772,207.73 199,350,155.54 现金流出小计 281,181,340.34 280,755,932.62 经营活动产生的现金流量净额 107,863,081.35 107,989,349.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21,000,000.00 21,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 31,500,000.00 31,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 52,500,000.00 52,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,875,017.96 38,875,017.96 投资所支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 50,875,017.96 50,875,017.96 投资活动产生的现金流量净额 1,624,982.04 1,624,982.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 40,700,000.00 40,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、40 38,363.66 38,363.66 现金流入小计 40,738,363.66 40,738,363.66 偿还债务所支付的现金 130,700,119.77 130,700,119.77 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,741,896.65 6,741,896.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 137,442,016.42 137,442,016.42 筹资活动产生的现金流量净额 -96,703,652.76 -96,703,652.76 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 12,784,410.63 12,910,678.98 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 现金流量表（补充资料） 2004年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,749,085.01 7,829,854.76 加：少数股东损益 -15,997.18 减：未确认的投资损失 -147,213.55 加：计提的资产减值准备 -29,715,603.66 -29,690,818.22 固定资产折旧 21,632,961.42 21,631,204.02 无形资产摊销 1,538,460.08 1,538,460.08 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 407,328.33 407,328.33 预提费用增加（减：减少） 7,503,854.48 7,503,854.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -19,383,302.31 -19,383,302.31 固定资产报废损失 45,902.42 45,902.42 财务费用 27,378,593.05 27,375,154.42 投资损失（减：收益） -4,778,418.11 -4,701,624.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -674,111.10 -693,032.22 经营性应收项目的减少（减：增加） 27,161,479.03 27,030,536.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 69,160,063.44 69,095,831.81 增值税增加净额（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 107,863,081.35 107,989,349.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,873,632.26 16,817,070.72 减：现金的期初余额 4,089,221.63 3,906,391.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,784,410.63 12,910,678.98 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 期初余额 243,564,134.00 243,564,134.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 243,564,134.00 243,564,134.00 二、资本公积： 期初余额 297,232,481.99 299,572,481.50 本期增加数 54,716,954.70 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 54,716,954.70 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - 本期减少数 14,419,870.73 2,339,999.51 其中：转增股本 - - 期末余额 337,529,565.96 297,232,481.99 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 36,620,332.39 36,620,332.39 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 36,620,332.39 36,620,332.39 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 36,620,332.39 36,620,332.39 其中：法定盈余公积 36,620,332.39 36,620,332.39 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 6,095,810.36 6,095,810.36 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 6,095,810.36 6,095,810.36 五、未分配利润： 期初未分配利润 -342,946,807.64 -183,758,892.22 本期净利润 7,749,085.01 -159,187,915.42 本期利润分配 期末未分配利润 -335,197,722.63 -342,946,807.64 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： （所附附注系会计报表组成部分） 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2003.12.31 本期增加数 2004.12.31 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 105,162,655.21 14,267,335.07 - 64,982,613.49 64,982,613.49 54,447,376.79 其中：应收帐款 51,331.50 -32,602.05 - - 18,729.45 其他应收款 105,111,323.71 14,299,937.12 64,982,613.49 64,982,613.49 54,428,647.34 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 58,249,620.44 1,065,228.97 - 117,571.31 117,571.31 59,197,278.10 其中：库存商品 58,249,620.44 1,065,228.97 117,571.31 117,571.31 59,197,278.10 产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 37,100,000.00 - - 36,000,000.00 36,000,000.00 1,100,000.00 其中：长期股权投资 37,100,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 1,100,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 办公设备及其他 - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 专有技术 - - 七、在建工程减值准备 11,285,163.50 - 11,285,163.50 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 211,797,439.15 15,332,564.04 - 101,100,184.80 101,100,184.80 126,029,818.39 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分