新日恒力(600165)宁夏恒力2004年年度报告

宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 600165 2004 年年度报告 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 55 十三、财务会计报表 ……………………………………………………………………………………… 57 1 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、闫军董事缺席董事会会议，其余董事全部出席。 3、五联联合会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关 事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 恒力股份公司对伊斯兰国际信托投资有限责任公司的长期股权投资余额为 18000 万元，我们仅取 得了该公司 2004 年度未经审计的会计报表，该公司 2004 年 12 月 31 日资产总额为 1,893,996,848.75 元、负债总额为 846,106,334.67 元、所有者权益为 1,047,890,514.08 元，此事 项对恒力股份公司的财务状况和经营成果的影响存在重大不确定性。 4、公司负责人苑尔卓，主管会计工作负责人张文彬，会计机构负责人苏玉石声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 公司英文名称：NING XIA HENG LI STEEL WIRE ROPE CO.LTD 公司英文名称缩写：NSWRC 2、公司法定代表人：苑尔卓 3、公司董事会秘书：张文彬 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区河滨街 电话：0952—3671240 传真：0952—3671799 E-mail：hlqg@nxhengli.com.cn 公司证券事务代表：卓青峰、唐志慧 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区河滨街 电话：0952—3671394、3671799 传真：0952—3671799 E-mail：hlqg@nxhengli.com.cn 4、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市 公司办公地址：宁夏回族自治区石嘴山市 邮政编码：753202 公司国际互联网网址：www.nxhengli.com.cn 公司电子信箱：hlqg@nxhengli.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宁夏恒力 公司 A 股代码：600165 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 14 日 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区石嘴山市 公司法人营业执照注册号：6400001201483 公司税务登记号码：640203227694836 公司聘请的境内会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：宁夏银川市湖滨西街 65 号 三、会计数据和业务数据摘要 1 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 6,160,411.92 净利润 5,817,323.52 扣除非经常性损益后的净利润 -2,146,306.81 主营业务利润 90,400,017.72 其他业务利润 21,785.92 营业利润 -604,226.52 投资收益 2,232,263.43 补贴收入 6,355,346.86 营业外收支净额 -1,822,971.85 经营活动产生的现金流量净额 75,616,113.48 现金及现金等价物净增加额 -9,202,662.07 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2,522,876.63 各种形式的政府补贴 15,511.43 债务重组损益 -295,156.94 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 199,666.66 短期投资收益 -1,923.03 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,034,357.27 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,414,026.01 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 33,838.72 所得税影响数 -109,148.12 合计 7,963,630.33 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 644,426,235.29 467,133,942.27 37.95 366,900,946.06 利润总额 6,160,411.92 -27,388,007.48 29,582,787.28 净利润 5,817,323.52 -27,591,098.94 25,564,937.95 扣除非经常性损益的净利 -2,146,306.81 -30,095,659.17 18,960,069.53 润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,384,812,746.97 1,329,178,235.51 4.19 1,238,946,239.58 股东权益 678,797,567.89 672,820,731.36 0.89 700,289,002.53 2 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 经营活动产生的现金流量 75,616,113.48 28,379,716.44 266.44 53,307,803.77 净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.023 -0.11 0.102 最新每股收益 0.023 净资产收益率（全面摊 0.86 -4.1 3.65 薄）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 -0.32 -4.47 2.5 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金 0.30 0.113 265.49 0.21 流量净额 每股收益（加权平均） 0.023 -0.11 0.21 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（全面摊 -0.009 -0.12 0.075 薄） 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（加权平 -0.009 -0.12 0.075 均） 净资产收益率（加权平 0.86 -4.02 3.72 均）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 -0.32 -4.38 2.54 平均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.70 2.67 1.12 2.79 调整后的每股净资产 2.68 2.64 1.52 2.73 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.32 13.38 0.36 0.36 营业利润 -0.09 -0.09 -0.002 -0.002 净利润 0.86 0.86 0.023 0.023 扣除非经常性损益后的净利润 -0.32 -0.32 -0.009 -0.009 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 251,200,000.00 352,411,944.08 46,833,542.27 14,421,695.64 22,375,245.01 672,820,731.36 本期增加 159,513.01 1,745,329.17 581,776.37 5,817,323.52 7,722,165.70 本期减少 1,745,329.17 1,745,329.17 期末数 251,200,000.00 352,571,457.09 48,578,871.44 15,003,472.01 26,447,239.36 678,797,567.89 3 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 1)、盈余公积变动原因：从净利润中提取 2)、法定公益金变动原因：从净利润中提取 3)、未分配利润变动原因：当年盈利转入。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000 141,600,000 其中： 国家持有股份 132,000,000 4,800,000 4,800,000 136,800,000 境内法人持有股份 9,600,000 -4,800,000 -4,800,000 4,800,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,160,000 8,160,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 149,760,000 149,760,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000 101,440,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,440,000 101,440,000 三、股份总数 251,200,000 251,200,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数未发生变化，报告期内经国务院国有资产监督管理委员会批复，宁夏大元炼油化工 有限公司将其持有的本公司 480 万股法人股无偿划转给宁夏综合投资公司，股份性质变更为国家股。 其他股东无持股量的变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 34,190 户其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 34,184 户 4 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 情况 或外资股 或未流 东） 通） 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000 29.46 未流通 国有股东 质押 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000 23.09 未流通 国有股东 28,000,000 荣成市邱家镇资产经营中心 8,160,000 3.25 未流通 法人股东 宁夏综合投资公司 4,800,000 4,800,000 1.91 未流通 国有股东 太西集团有限公司 1,600,000 0.64 未流通 法人股东 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000 0.64 未流通 法人股东 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000 0.64 未流通 法人股东 社会公众股 赵立刚 394,106 0.16 已流通 未知 东 社会公众股 刘锁成 310,700 0.12 已流通 未知 东 社会公众股 刘岑森 269,235 0.11 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 7 名法人股股东之间不存在关联关系或一致行动的情况；流通股股东未知其是否存在关联关系 或一致行动的情况 宁夏恒力集团有限公司将持有本公司的 2800 万股（其中：1300 万股质押期限为 2004 年 7 月 29 日——2005 年 11 月 28 日；1500 万股质押期限为 2004 年 7 月 29 日——2006 年 3 月 28 日）国家股 股权质押给宁夏电力开发投资有限责任公司，并于 2004 年 7 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司办理完毕股权质押登记手续。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：宁夏电力开发投资有限责任公司 法人代表：苑尔卓 注册资本：36,000 万元人民币 成立日期：1996 年 11 月 25 日 主要经营业务或管理活动：电力及相关产业投资和经营；股权管理；资产管理；投资咨询。 （2）实际控制人情况 本公司的实际控制人为宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会 持有 100% 宁夏电力开发投资有限责任公司 持有 29.46% 5 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 宁夏恒力集团有限 李礼善 12,169.3 1997-05-18 钢材轧制；出口各种钢材。 公司 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 赵立刚 394,106 A 股 刘锁成 310,700 A 股 刘岑森 269,235 A 股 马皖均 248,400 A 股 廖灿碧 217,000 A 股 李苓华 212,799 A 股 刘锁强 210,000 A 股 余东凌 206,000 A 股 王建松 195,300 A 股 梁钟 187,500 A 股 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前十名流通股股东和本公司前七名法人股东不存在关联关系或一致行动人的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 别 股数 股数 减数 原因 苑尔卓 董事长 男 61 2004-07-26 2007-07-25 0 0 李礼善 副董事长 男 50 2004-07-26 2007-07-25 4,680 4,680 张景华 董事 男 47 2004-07-26 2007-07-25 0 0 高小平 董事、总经理 男 43 2004-07-26 2007-07-25 4,680 4,680 叶 森 董事 男 38 2004-07-26 2007-07-25 0 0 张汝文 董事 男 48 2004-07-26 2007-07-25 80,000 80,000 毛国芝 独立董事 男 61 2004-07-26 2007-07-25 0 0 刘敬霞 独立董事 女 35 2004-07-26 2007-07-25 0 0 马熙康 独立董事 男 62 2004-07-26 2007-07-25 0 0 马晓秋 监事会主席 男 57 2004-07-26 2007-07-25 4,680 4,680 张雨田 监事 男 55 2004-07-26 2007-07-25 0 0 阚建军 监事 女 46 2004-07-26 2007-07-25 0 0 刘志奇 监事 男 54 2004-07-26 2007-07-25 0 0 王东明 监事 男 39 2004-07-26 2007-07-25 0 0 张文彬 董秘、财务总监 男 38 2004-07-26 2007-07-25 1,560 1,560 陈劲松 副总经理 男 57 2004-07-26 2007-07-25 4,680 4,680 詹灵霄 副总经理 男 56 2004-07-26 2007-07-25 4,680 4,680 徐海西 副总经理 男 41 2004-07-26 2007-07-25 0 0 6 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 景清学 总工程师 男 41 2004-07-26 2007-07-25 0 0 刘志成 总经理助理 男 44 2004-07-26 2007-07-25 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)苑尔卓，1999 年-2000 年任自治区经贸委党组书记；2000 年至今任宁夏电力开发投资有限责 公司董事长；2003 年 12 月至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司董事长。 (2)李礼善，1999 年至今任宁夏恒力集团有限公司董事长；2001 年至 2003 年 12 月任宁夏恒力钢 丝绳股份有限公司董事长、2003 年 12 月至今任该公司副董事长。 (3)张景华，1999 年-2000 年任宁夏电力开发投资有限责任公司副总会计师、2000 年至今任该公 司董事、副总经理；2003 年 12 月至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司董事。 (4)高小平，1999 年至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司董事、总经理。 (5)叶 森，1999 年-2001 年在自治区审计厅工作；2001 年-2004 年任宁夏电力开发投资有限责任 公司财金部副经理、2004 年至今任该公司财金部经理；2003 年 12 月至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限 公司董事。 (6)张汝文，1999 年至今任山东恒力虎山机械科技股份有限公司董事长；2001 年至今任宁夏恒力 钢丝绳股份公司董事。 (7)毛国芝，1999 年-2003 年任自治区财政厅副厅长、副厅长正厅级巡视员，2003 年退休。2003 年 12 月年至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司独立董事。 (8)刘敬霞，1999 年-2000 年任宁夏恒力集团有限公司法律顾问；2000 年-2003 年任北京道和律 师事务所律师；2003 年-2004 年任北京同维律师事务所律师；2005 年至今任北京海铭律师事务所律 师；2003 年 12 月至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司独立董事。 (9)马熙康，1999 年-2002 年任宁夏机械工程学会常务理事、专干，2002 年退休。2003 年 12 月 至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司独立董事。 (10)马晓秋，1999 年-2004 年任宁夏恒力集团有限公司董事、总会计师；1998 年至 2003 年 12 月任宁夏恒力钢丝绳股份公司董事、2004 年至今任该公司监事会主席。 (11)张雨田，1999 年-2001 年任宁夏恒力集团有限公司财务处处长、2001 年至 2004 年任该公司 副总会计师；2001 年至今任宁夏恒力钢丝绳股份公司监事。 (12)阚建军，1999 年-2004 年任宁夏恒力集团有限公司工会副主席；1999 年至今任宁夏恒力钢 丝绳股份公司监事。 (13)刘志奇，1999 年-2000 年任宁夏恒力集团有限公司审计室主任；2001 年至今任宁夏恒力钢 丝绳股份公司财计部副部长，1999 年至今任该公司监事。 (14)王东明，1999 年-2002 年在宁夏电力开发投资有限责任公司项目研发管理部工作、2002 年- 2004 年任该公司人力资源部副主任、2004 年至今任该公司人力资源部主任；2003 年 12 月起任宁夏 恒力钢丝绳股份有限公司监事。 (15)张文彬，1999 年-2001 年任宁夏恒力集团有限公司财务处副处长；2001 年至今任宁夏恒力 钢丝绳股份公司董事会秘书、财务总监、1999 年至 2000 年任该公司监事、2001 年-2003 年任该公司 董事。 (16)陈劲松，1999 年至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司副总经理。 (17)詹灵霄，1999 年至今任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司副总经理。 (18)徐海西，1999 年-2001 年任宁夏恒力钢丝绳股份公司总经理助理、2001 年至今任该公司副 总经理。 7 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 (19)景清学，1999 年-2000 年任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司副总工程师、2001 年至今任该公 司总工程师。 (20)刘志成，1999 年-2003 年任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司营销部经理、党支部书记；2003 年至今任该公司总经理助理。 2、在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 苑尔卓 宁夏电力开发投资有限责任公司 董事长 是 李礼善 宁夏恒力集团有限公司 董事长 是 张景华 宁夏电力开发投资有限责任公司 副总经理 是 叶森 宁夏电力开发投资有限责任公司 部门经理 是 张汝文 山东荣成邱家镇资产经营中心 张雨田 宁夏恒力集团有限公司 副总会计师 是 阚建军 宁夏恒力集团有限公司 处长 是 王东明 宁夏电力开发投资有限责任公司 部门经理 是 （二）在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 银川开发区投资控股公司、宁夏恒大担保有 苑尔卓 董事长、董事 限公司董事。 李礼善 伊斯兰国际信托投资有限公司 董事 宁夏京华电力创业投资有限公司、上海晟宁 董事长、董事、 张景华 实业公司、上海宁夏投资有限公司 监事 伊斯兰国际信托投资有限公司、宁夏华辉活 性炭股份有限公司、宁夏冶金建设有限公 监事长、董事 高小平 司、宁夏恒力煤业公司、山东恒力虎山机械 长、董事 科技股份有限公司 宁夏恒大担保有限公司、宁夏全世达镁业公 监事、董事长、 叶森 司、宁夏京华电力创业投资有限公司 董事 北京清华紫光捷通特技有限公司驻银川办事 马熙康 主任、会员 处、宁夏资深科技协会 王东明 银川热电公司 董事 张文彬 伊斯兰国际信托投资有限公司 董事 徐海西 中铁恒力金属制品有限公司 总经理 陈劲松 宁夏冶金建设有限公司 董事 詹灵霄 石嘴山星威福利有限公司 董事 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经三届五次董事会批准 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：薪酬与考核委员会根据本公司经济责任制与高管人员 年薪制实施办法结合测算确定 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 695,926.64 金额最高的前三名董事的报酬总额 111,734.80 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 265,602.52 8 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事的津贴 20,000.00 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 酬津贴 苑尔卓、李礼善、张景华、叶森、张汝文、张雨田、阚建 在各自股东单位领取报酬。 军、王东明 只有一名董事在本公司领取报酬，独立董事津贴为每人每年 2 万元。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 2.5 万元以下 1 2.5 万元——5 万元 1 5 万元——8 万元 7 8 万元以上 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张锡让 独立董事 病故 （五）公司员工情况 截止报告期末，母公司在职员工为 3,170 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 66 财务人员 21 行政管理人员 106 各类技术人员 350 生产工人 2,427 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 2 大学本科 75 大专以上 339 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 （一）、根据证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善企业内部管理制度，进一步 修订了《公司章程》。以确保公司运作有章可循，规范运行。 （二）、公司的 4 名独立董事，在职期间均能学习新政策、新法规，尽职尽责履行独立董事职 权，出席独立董事需要到场的各种会议，表明各自观点，对公司对外担保事项发表了说明及独立意 见，充分发挥了独立董事作用，维护了中小股东的合法权益。 9 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 （三）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等的地 位和充分行使自己的权力，公司能够热情接待股东的来访和来信来电咨询，股东能随时了解公司的运 作情况。公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求，制定了股东大会议事规则， 按规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。 （四）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，公司董 事会的人数和人员构成符合法律法规要求，建立了董事会议事规则。公司各位董事能积极参加有关培 训，熟悉有关法律法规，能够以认真负责的态度出席董事会，讨论审议董事会各项议案，行使董事的 权利，履行董事的义务。 （五）、关于监事与监事会：公司监事会和监事的人数和人员构成符合法律法规要求，公司监事 会建立了监事会议事规则。公司的监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公 司的财务以及公司董事、高管人员履行职责的合法性进行监督。 （六）、关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者 的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，共同促进公司的持续、健康地发展。 （七）、关于绩效与激励约束机制：报告期内对高管人员实行了绩效挂钩考评的薪酬制度，并按 年度目标完成情况进行考评和奖励。 （八）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询。 公司能够严格按照法律法规和公司制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有 股东拥有相同知情权。公司按照有关规定及时披露大股东的详细资料和股份公司的变动情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 毛国芝 6 5 1 马熙康 6 6 刘敬霞 6 5 1 张锡让 6 3 3 毛国芝、刘敬霞董事因出差各委托出席一次；张锡让董事因病故缺席三次董事会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：拥有独立的供、产、销体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，高级管理人员均在公司领取薪 酬，除董事长兼任宁夏电力开发投资有限责任公司董事长、副董事长兼任宁夏恒力集团有限公司董事 长外，其他高级管理人员未在公司股东单位任职。 3)、资产方面：公司具有完整的法人财产权。 4)、机构方面：公司机构设置独立、完整、科学，符合公司自身发展需求，建有 10 个职能部 室、5 个生产分厂和 2 个辅助生产分厂，均独立运作。 5)、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司 单独在银行开设账户，独立按章纳税，具有规范独立的财务会计制度和对分公司、控股子公司的财务 管理制度。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2003 年度股东大会的通知于 2004 年 3 月 10 日刊登在上海证券 报、中国证券报上。会议于 2004 年 4 月 13 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司办公楼二楼会议室召 开，会议由董事长苑尔卓先生主持。 10 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了如下议案： a、2003 年度董事会工作报告 b、2003 年度监事会工作报告 c、2003 年度财务决算报告 d、2003 年度利润分配预案 e、2003 年度报告及摘要 f、续聘五联联合会计师事务所并授权董事会决定其报酬事项的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 14 日刊登在上海证券报、中国证券报上。 （二）临时股东大会情况 第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年度第一次临时股东大会的通知于 2004 年 6 月 23 日刊登在 上海证券报、中国证券报上，会议于 2004 年 7 月 26 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司办公楼二楼会 议室召开，会议由苑尔卓先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了如下议案： a、第二届董事会延期至第三届董事会产生之日 b、第二届监事会延期至第三届监事会产生之日 c、董事会换届选举的议案 d、监事会换届选举的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 选举产生了公司第三届董事会、第三届监事会，全部由第二届董事会、监事会成员担任。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 27 日刊登在上海证券报、中国证券报上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司历经磨难、攻克艰难的一年，是消化减利因素、化解外部环境干扰、冲出重围的 一年，是摆脱亏损阴影，扭亏为盈的一年。年初受国家宏观调控影响，银行采取适度收缩从紧的信贷 政策，使得本公司已因产能扩大、原料涨价造成的资金紧张的矛盾更加突出。而原料、电、辅助材料 的轮番涨价给扭亏为盈设置了巨大的障碍；运输的空前紧张，推波助澜，更加大了经营难度。 面对压力，公司经营层在董事会的正确领导下，带领全体员工迎难而上，奋力拼搏，一路攻坚克 难。在经营上强化销售龙头作用，大力拓展市场份额，科学调整产品结构和销售布局，提升高附加值 产品产、销量和整体产品盈利水平，使销售工作创历史最好水平，全年实现销售收入 64442.62 万 元，比上年增长 37.95%。在生产上，一方面科学组织、合理排产，加快生产节奏，满足销售市场之 需，另一方面认真研究、分析工序间能力的匹配，恢复闲置设备的使用，新增部分关键设备，填平补 齐生产能力，以充分挖掘公司生产潜力，全年生产金属制品 7.91 万吨，比上年增长 28.08%。 面对银行收缩信贷规模，产能扩大，原料涨价等因素带来的资金压力，强化资金管理，压缩生产 环节资金占用，加速资金周转，年末经营性现金净流量 7562 万元，期末应收账款比期初减少 2600 万 元，大大缓解了资金紧张的矛盾。同时动员全体员工，实行向内部职工借款，即增强了职工的凝聚 力，又弥补了因金融机构对本公司压贷而减少的流动资金。 为缓解运输紧张矛盾，积极协调铁路部门，挖掘铁路运力，利用公路与铁路的区域搭配，以较小 的投入，获得较大的运力，为扩大销量增加收入奠定了基础。 经过一年来的不懈努力，公司上下齐心协力，克服重重困难，实现了扭亏为盈的奋斗目标，全年 实现净利润 581.73 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年度公司实现主营业务收入 64442.62 万元，实现主营业务利润 9040.00 万元，实现净利润 581.73 万元,毛利率为 14.51%，净资产收益率为 0.86%。 11 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 金属制品行业 60,518.23 75.26 6,960.53 72.42 土木工程建筑 3,406.51 4.24 521.26 5.42 机械加工业 3,219.38 4.00 506.02 5.27 服装加工业 883.19 1.10 61.18 0.64 煤炭采选业 11,980.19 14.89 1,492.09 15.53 其他 407.94 0.51 69.16 0.72 其中:关联交易 8,662.44 10.77 885.73 9.22 合计 80,415.44 / 9,610.24 / 内部抵消 15,972.82 / 257.66 / 合计 64,442.62 100 9,352.58 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 钢丝 2,049.40 3.18 210.34 2.25 钢丝绳 27,783.68 43.11 3,800.72 40.64 钢绞线 15,626.66 24.25 2,273.94 24.31 其他钢丝类 1,110.98 1.72 385.71 4.12 土木工程 3,007.13 4.67 521.26 5.57 机械加工 3,219.38 5.00 506.02 5.41 服装加工 796.52 1.24 85.18 0.91 煤炭产品 10,440.93 16.20 1,500.25 16.04 其他 407.94 0.63 69.16 0.74 其中:关联交易 8,662.44 13.44 885.73 9.47 合计 64,442.62 / 9,352.58 / 内部抵消 / / 合计 64,442.62 100 9,352.58 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 63,986.13 99.29 9,301.93 99.46 国外 456.49 0.71 50.65 0.54 其中:关联交易 8,662.44 13.44 885.73 9.47 合计 64,442.62 / 9,352.58 / 内部抵消 / / 合计 64,442.62 100 9,352.58 100 12 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主要生产经营钢丝绳 钢绞线和高、中、低碳钢丝，产品达 70 多种，其中不仅拥有密封纲丝 绳、椭圆针布钢丝等国内独家产品，而且在同行业中形成了以索道用钢丝绳、电铲用钢丝绳、异形股 钢丝绳、面接触钢丝绳、防扭钢丝绳等具有高技术含量产品的生产优势。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 金属制品行业 60,518.23 53,557.70 11.50 煤炭采选业 11,980.19 10,488.10 12.45 钢丝绳 27,783.68 23,982.96 13.67 钢绞线 15,626.66 13,352.72 14.55 煤炭产品 10,440.93 8,940.68 14.37 (7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 单位:元 币种:人民币 2004 年 2003 年 增减幅度% 主营业务收入 644426235.29 467133942.27 37.95 主营业务成本 539270041.60 407231626.50 32.42 主营业务利润 90400017.72 57141475.87 58.20 2004 年度本公司优化产品结构，加强营销工作，产品销量和销售总额创历史新高，高技术含量 高附加值产品产量、销量创历史新高，主营业务利润比上年同期上升 58.20%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 建筑与安装、建筑 宁夏冶金建设有限公司 建筑公司 1,018.00 4,307.20 29.48 材料加工与生产 宁夏恒力煤业有限公司 煤炭加工 洗精煤 1,000.00 3,735.90 414.52 山东恒力虎山机械科技 粮油机械、服装加 机械加工 3,750.00 10,831.62 112.44 股份有限公司 工 石嘴山市星威福利有限 芯绳 芯绳 582.82 1,127.83 224.79 公司 宁夏华辉活性炭股份有 煤炭深加工 活性炭 4,718.20 9,639.65 119.91 限公司 宁夏冶金建设有限公司，本公司投资 1013.16 万元，占总股本 99.51%，2004 年度实现主营业务 收入 3057.69 万元，净利润 29.48 万元。 宁夏恒力煤业有限公司，本公司投资 1000 万元，占总股本 100%，2004 年度主营业务收入 4836.79 万元，实现净利润 414.52 万元。 山东恒力虎山机械科技有限公司，本公司投资 3660 万元，占总股本 97.60%，2004 年度主营业务 收入 4061.89 万元，实现净利润 112.44 万元。 石嘴山星威有限公司，本公司投资 577.82 万元，占总股本 99.14 %，2004 年度主营业务收入 1659.84 万元，实现净利润 224.79 万元。 宁夏华辉活性炭股份有限公司，本公司投资 2892.90 万元，占总股本 67.19 %，2004 年度主营 业务收入 7143.40 万元，实现净利润 119.91 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 285,720,838.71 占采购总额比重 66.24 前五名销售客户销售金额合计 100,746,104.19 占销售总额比重 15.92 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 13 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 在报告期内，原材料价格大起大落、铁路运输空前紧张、资金瓶颈的严重制约纷纷而至，由此造 成的生产经营难度超过恒力公司历史上任何一年。 针对以上问题公司采取以下措施： （1）、加强与原料供应商的沟通与协作，共担原料价格变化中的利益与风险，确保原料价格变 化平稳，供应保障有力。 （2）、积极协调铁路部门，充分挖掘铁路运力。利用公路与铁路的区域搭配，以较小的投入， 获得较大的运力。 （3）、强化内部资金管理，努力压缩生产环节资金占用，降低应收账款余额，加速资金周转， 缓解资金紧张的矛盾。 （4）、动员全体员工，实行向内部职工借款，即增强了职工的凝聚力，又弥补了因金融机构对 本公司压贷而减少的流动资金。 （5）、强化销售龙头作用，大力拓展市场份额，科学调整产品结构和销售布局，提升高附加值 产品产、销量和整体产品盈利水平。 （6）、生产上，一方面科学组织、合理排产，加快生产节奏，满足销售市场之需，另一方面经 认真研究、分析工序间能力的匹配，恢复闲置设备的使用，新增部分关键设备，填平补齐生产能力， 以充分挖掘公司生产潜力。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 2,282.79 万元人民币，比上年增加 2,179.89 万元人民币，增加的比例为 2,118.46％。解决公司销售渠道与大股东关联交易问题 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 参股宁夏奥为利商贸有限公司 1,950 完成 217.81 参股兰州宁恒钢丝绳有限公司 24.50 完成 -7.92 参股乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 29.40 完成 -0.15 参股郑州宁恒钢丝绳有限公司 24.99 完成 -6.64 参股太原宁恒钢丝绳有限公司 24.50 完成 -3.69 参股成都宁恒钢丝绳有限公司 29.40 完成 -54.52 参股宁夏中铁恒力金属制品有限责任公司 200 完成 -2.91 兰州、乌鲁木齐、郑州、太原、成都宁恒钢丝绳有限公司、宁夏中铁恒力金属制品有限责任公 司，主要为销售本公司金属制品产品。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,384,812,746.97 1,329,178,237.51 55,634,509.46 4.19 主营业务利润 90,400,017.72 57,141,475.87 33,258,541.85 58.20 净利润 5,817,323.52 -27,591,098.94 33,408,422.46 现金及现金等价物净增 -9,202,662.07 36,540,116.81 -45,742,778.88 加额 股东权益 678,797,567.89 672,820,731.36 5,976,836.53 0.89 主营业务收入 644,426,235.29 467,133,742.27 165,661,954.31 37.95 流动负债 690,035,379.78 578,556,917.44 177,292,493.02 19.27 长期负债 648,200.00 60,310,000.00 -59,661,800.00 (1)总资产变化的主要原因是应付帐款和预收账款增加所致。 14 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务利润变化的主要原因是报告期内产能得到最大释放，销量和销售额创历史最高水 平，高附加值产品产量与销售都比上年同期大幅提高，终使企业扭亏为盈。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营性净现金流量增加，融资活动产生的净现 金流量减少影响所致。 (4)股东权益变化的主要原因是当年产生的净利润所致。 (5)主营业务收入变化的主要原因是提高产量、扩大销量。 (6)流动负债变化的主要原因是长期负债转入和企业内部职工借款。 (7)长期负债变化的主要原因是转入一年内到期的长期借款。 本公司在报告期内填平补齐生产设施，产能得到了释放，产量创新高。优化产品结构，推进客户 满意工程，开创营销工作新局面，产品销量、销售收入创历史最高水平，且高科技含量、高附加值产 品产量、销量都比上年同期大幅增长。 （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 无 （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 无 （七）董事会对会计师事务所非标意见的说明 2005 年元月 5 日伊斯兰国际信托投资有限责任公司报出 2004 年度未经审计的会计报表数据： 单位：人民币元 项目 金额 项目 金额 流动资产合计 1601272803.34 流动负债 846106334.67 长期资产合计 286776964.08 长期负债 0 其他资产合计 5947081.33 实收资本 991785200.00 资产总计 1893996848.75 所有者权益 1047890514.08 1、五联联合会计师事务所出具的非标准意见的审计报告，真实、公允、客观地反映了本公司 2004 年度经营成果和财务状况。 2、关于本公司对伊斯兰国际信托投资有限公司 18000 万元的长期投资，本公司董事会认为该投 资占该公司总股本的 18.15%，按成本法进行会计核算。根据该公司提供的财务数据计算，本公司持 有该公司股份的权益份额未低于初始投资额。但由于伊斯兰国际信托投资有限责任公司受德隆事件影 响，将处于停业整顿阶段，本公司无法收集该公司更多的数据、资料，亦无法判断德隆事件对该公司 的影响，故无法确定该公司对本公司的影响。 3、本公司董事会将会密切关注该公司动向，依据法人治理结构，充分行使本公司在该公司股东 大会、董事会中的合法权力，积极参与该公司整顿工作，争取主动权，以保障本公司权益少受侵害。 （八）新年度经营计划 产量：实现金属制品 80000 吨 金属制品产销率达到 100% 实现金属制品销售收入 42000 万元 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第二届董事会第十九次会议，于 2004 年 3 月 9 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司办公楼会 议室召开。会议由董事长苑尔卓先生主持。 a、2003 年度董事会工作报告 b、2003 年度总经理工作报告 c、2003 年度财务决算报告 d、2003 年度利润分配预案 e、2003 年度报告及摘要 f、委托理财的议案 g、《投资者关系管理细则》的议案 h、续聘五联联合会计师事务所有限公司 15 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 i、收购方自查报告的议案 j、投资设立奥为利商贸有限责任公司的议案 k、召开 2003 年度股东大会的议案。 2)、第二届董事会第二十次会议，于 2004 年 4 月 22 日以通讯方式召开，审议并通过了 2004 年 度第一季度报告。 3)、第二届董事会第二十一次会议，于 2004 年 6 月 22 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司会议室 召开，会议由董事长苑尔卓先生主持。 a、专项检查整改措施 b、董事会换届选举的议案 c、第二届董事会延期的议案 d、召开 2004 年度第一次临时股东大会 4)、第三届董事会第一次会议，于 2004 年 7 月 26 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司会议室召 开，会议由苑尔卓先生主持。 a、选举董事长、副董事长 b、续设董事会各专门委员会 c、聘任高管人员及证券事务代表 d、寻找互保人。 5)、第三届董事会第二次会议，于 2004 年 8 月 17 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司会议室召 开，会议由苑尔卓先生主持，审议并通过 2004 年半年度报告及摘要。 6)、第三届董事会第三次会议，于 2004 年 10 月 25 日在宁夏恒力钢丝绳股份有限公司会议室召 开，会议由苑尔卓先生主持，审议并通过 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会决议和授权，认真履行职责，续聘五联合会计师事务所担任本公司财务审计工 作，按股东大会审议通过的《资金拆借协议》执行，出让本公司持有的西北证券有限公司 13000 万股 股权的款项全部收回。 （十）利润分配或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润 6772623.21 元，加年初未分 配利润 41261296.69 元，2004 年度公司可供股东分配的利润为 48033919.90 元。鉴于：国家持续宏 观调控、银行收缩信贷规模；本公司产能不断扩大；原材料价格继续上涨等原因，需要大量的流动资 金，故公司本年度不实施利润分配亦不进行公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 1、银行压缩信贷规模 2、公司产能不断扩大 3、原材料价格上涨 导致公司流动资金紧缺，为确保生产经营正常进行，故不予分配。 公司未分配利润的用途和使用计划:用于生产周转 ，补充因产能扩大，原材料价格上涨而需增加 的流动资金。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 16 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并 及母公司利润表和现金流量表，并出具了五联审字[2005]第 2215 号保留意见的审计报告。在审计过 程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同 下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的要求，对贵公司控股股东及其他关联方在与贵公司的经营性及非经营性资金往来中形成的 占用贵公司资金的情况予以必要关注。现就在 2004 年年报审计过程中关注到的贵公司与控股股东及 其他关联方的资金往来情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方简介 贵公司的控股股东宁夏电力开发投资有限责任公司 2004 年 12 月 31 日持有贵公司 29.46%的股 份，系贵公司的第一大股东，其他关联方的名称及与贵公司的关系如下： 企 业 名 称 与贵公司关系 持股比例 宁夏恒力集团有限公司 第二大股东 23.09% 宁夏恒力煤业有限公司 控股子公司 100% 宁夏冶金建设有限公司 控股子公司 99.51% 山东恒力虎山科技机械有限公司 控股子公司 97.60% 宁夏华辉活性炭股份有限公司 控股子公司 63.31% 石嘴山市星威福利有限公司 控股子公司 99.14% 控股子公司 49% 合肥宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 济南宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 陕西宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 兰州宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 郑州宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 太原宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 49% 成都宁恒钢丝绳有限公司 上海中绳实业有限公司 参股公司 49% 北京金弓恒达金属制品有限公司 参股公司 34.483% 宁夏奥为利商贸有限公司 参股公司 49.3% 17 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 宁夏中铁恒力金属制品公司 参股公司 33.33% 二、贵公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 1、贵公司从控股股东及其他关联方采购货物及接受劳务情况 单位：人民币元 项 目 关联方名称 2004 年发生额 占同类交易的比例（%） 原料等 宁夏恒力集团有限公司 2,830,017.26 0.80 购买电力 宁夏恒力集团有限公司 21,062,303.43 100 接受运输 宁夏恒力集团有限公司 2,355,287.85 9.45 接受劳务 宁夏恒力集团有限公司 362,413.72 接受蒸汽、水、煤气等 宁夏恒力集团有限公司 853,695.54 100 租赁办公楼 宁夏恒力集团有限公司 386,000.00 100 租赁土地使用权 宁夏恒力集团有限公司 1,216,879.96 100 2、贵公司向控股股东及其他关联方销售商品及提供劳务情况 单位：人民币元 项 目 关联方名称 2004 年发生额 占同类交易的比例（%） 销售商品 宁夏恒力集团有限公司各销售网点 49,298,329.79 7.65 销售原料 宁夏恒力集团有限公司 22,382.00 销售商品 上海中绳实业有限公司 37,326,084.21 5.79 3、经营性资金往来的结算情况 应收账款： 单位：人民币元 关联方名称 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 年末余额 宁夏恒力集团公司全国销售网点 54,236,682.96 57,679,045.86 85,359,030.46 16,568,127.45 9,988,570.91 上海中绳实业有限公司 8,222,158.97 43,671,518.53 43,294,522.32 8,599,156.18 预收账款： 单位：人民币元 关联方名称 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 年末余额 宁夏恒力集团有限公司(冶建) 697,767.07 2,995,633.61 1,891,493.35 1,801,907.33 其他应收款： 单位：人民币元 关联方名称 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 年末余额 宁夏恒力集团有限公司(股份) 1,657,815.74 -1,435,181.66 88,321,117.14 60,050,000.00 31.364,114.54 宁夏恒力集团有限公司(煤业) 679,311.57 4,581,802.98 4,522,652.96 738,461.59 宁夏奥为利商贸有限公司 155,706.47 1,547,192.06 1,702,898.53 宁夏恒力集团有限公司(星威) 14,917.26 359,314.11 351,755.45 22,475.92 18 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 三、贵公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、贵公司为控股股东及其他关联方相互拆借资金形成的资金往来及清偿情况 单位：人民币元 关联方名称 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 清偿方式 年初余额 发生额 偿还额 年末余额 宁夏恒力集团有限公司 60,050,000.00 60,050,000.00 本期与第二大股东—宁夏恒力集团有限公司相互拆借资金，是根据贵公司 2002 年第二次临时股 东大会审议通过的与宁夏恒力集团有限公司签订的《拆借资金协议》执行过程中发生的。 2、贵公司与控股股东及其他关联方发生的其他非经营性资金往来 单位：人民币元 项 目 关联方名称 2004 年发生额 款项内容 养老保险 宁夏恒力集团有限公司 5,693,270.20 代缴 住房公积金 宁夏恒力集团有限公司 320,316.00 代缴 失业保险 宁夏恒力集团有限公司 978,078.00 代缴 工伤保险 宁夏恒力集团有限公司 260,616.79 代缴 职工福利费 宁夏恒力集团有限公司 2,735,055.93 代管 工会经费 宁夏恒力集团有限公司 474,143.12 代管 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提供委托贷款形成的资金往 来及清偿情况。 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往来及清偿情况。 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票形成的资金往来 及清偿情况。 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来及清偿情况。 7、为关联方提供担保的情况 贵公司为子公司山东恒力虎山机械科技有限公司提供担保取得银行短期借款 1000 万元；为子公 司宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担保取得银行短期借款 640 万元、长期借款 1000 万元；为子公 司宁夏冶金建设有限公司提供担保取得银行短期借款 450 万元。 （十二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 1、为关联方提供担保的情况 公司为子公司山东恒力虎山机械科技有限公司提供担保取得银行短期借款 1000 万元；为子公司 宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担保取得银行短期借款 640 万元、长期借款 1000 万元；为子公司 宁夏冶金建设有限公司提供担保取得银行短期借款 450 万元。 2、其他公司提供的担保 为西北奔牛实业集团有限公司担保 1350 万元（经三届四次董事会审议通过）。 独立意见：公司严格控制对外担保，没有违反《关于规范上市公司资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的担保。 独立董事：毛国芝、马熙康、刘敬霞 九、监事会报告 19 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 7 月 26 日召开第三届监事会第一次会议，审议并通过监事会换届选举的议案，选举 产生了新一届监事会主席。 2、2004 年 8 月 17 日召开第三届监事会第二次会议，审议并通过公司 2004 年半年度报告。 3、2004 年 10 月 25 日召开第三届监事会第三次会议，审议并通过了公司第三季度报告。 2004 年度公司监事会认真履行职能，参加公司董事会及公司生产经营、财务管理等重大会议， 对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，对上述人员在履行公 司职务时的情况进行了监督。在维护股东利益，促进公司依法运作方面发挥了应有的作用。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为公司按照证监会“法治监管、自律规范”的原则，依法运作，公司经营正常、财务真 实、资产营运安全，股东利益得到了保障。 监事会成员列席了各次会议，与律师、独立董事共同发表意见，共策公司重大决定。 董事会、高管人员在履行公务时能遵守法规、严于律己，无损害投资者利益的行为。 五联联合会计师事务所对公司出具的 2004 年度财务报告是客观、公正、真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 （三）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认为从目前收集到的资料看，本公司对伊斯兰国际信托投资有限公司的投资尚未减值，另 外德隆事件对伊斯兰国际信托投资有限公司的影响尚未确定，同意董事会处理意见。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 内容：委托理财 8000 万元, 为本公司根据第二届董事会第十九次会议决议，委托本公司的参股 公司伊斯兰国际信托投资有限公司管理资产,分别于 2004 年 1 月 8 日和 1 月 15 日签订委托资产管理 合同，委托资产管理期限为 10 个月。后经与伊斯兰国际信托投资有限公司、甘肃润通实业投资（集 团）有限公司、甘肃中科实业有限公司协商以债务重组方式，将此委托理财转为本公司委托甘肃润通 实业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司持有兰州市商业银行 5700 万股的股权，因此， 本公司将此短期投资——委托理财转为长期股权投资——其他投资。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：人民币元 关联交 关联 占同类交 对公司 关联交 结算 市场 关联方 易定价 交易 关联交易金额 易额的比 利润的 易内容 方式 价格 原则 价格 重(％) 影响 原材料 宁夏恒力集团有限公司 市场价 2,830,017.26 0.80 等 宁夏恒力集团有限公司 电力 协议价 21,062,303.43 100 宁夏恒力集团有限公司 运输 协议价 2,355,287.85 9.45 宁夏恒力集团有限公司 劳务 协议价 362,413.72 蒸汽、 宁夏恒力集团有限公司 水、煤 协议价 853,695.54 100 气 租赁办 宁夏恒力集团有限公司 协议价 386,000.00 100 公楼 租赁土 宁夏恒力集团有限公司 地使用 协议价 1,216,879.96 100 权 20 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：人民币元 关联交 关联 占同类交 对公司 关联交 结算 市场 关联方 易定价 交易 关联交易金额 易额的比 利润的 易内容 方式 价格 原则 价格 重(％) 影响 金属制 宁夏恒力集团有限公司 市场价 22,382.00 品 金属制 宁夏恒力各销售网点 协议价 49,298,329.79 7.65 品 金属制 上海中绳实业有限公司 协议价 37,326,084.21 5.79 品 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联 关联方 收取的资金占 关系 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 宁夏恒力集团 参股 7,936,750.70 -1,040,969.82 88,321,117.14 -1,435,181.66 有限公司 股东 宁夏奥为利商 合营 1,547,192.06 1,702,898.53 贸有限公司 公司 合计 / 9,483,942.76 661,928.71 / 88,321,117.14 -1,435,181.66 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位: 人民币万元 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 西北奔牛实 连带责 2004-12-16～2005- 业集团有限 2004-12-16 200.00 是 否 任担保 12-15 公司 西北奔牛实 连带责 2004-12-21～2005- 业集团有限 2004-12-21 150.00 是 否 任担保 12-20 公司 西北奔牛实 连带责 2004-12-22～2005- 业集团有限 2004-12-22 1,000.00 是 否 任担保 12-21 公司 报告期内担保发生额合计 1,350.00 报告期末担保余额合计 1,350.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,090.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,090.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,440.00 担保总额占公司净资产的比例 % 6.54 公司违规担保情况 21 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2004 年 12 月 16 日，宁夏恒力钢丝绳股份有限公司为西北奔牛实业集团有限公司提供担 保，担保金额为 200.00 万元，担保期限为 2004 年 12 月 16 日至 2005 年 12 月 15 日，已履行完毕， 该事项已于 2005 年 2 月 1 日刊登在上海证券报上。 2)、2004 年 12 月 21 日，宁夏恒力钢丝绳股份有限公司为西北奔牛实业集团有限公司提供担 保，担保金额为 150.00 万元，担保期限为 2004 年 12 月 21 日至 2005 年 12 月 20 日，已履行完毕， 该事项已于 2005 年 2 月 1 日刊登在上海证券报上。 3)、2004 年 12 月 22 日，宁夏恒力钢丝绳股份有限公司为西北奔牛实业集团有限公司提供担 保，担保金额为 1,000.00 万元，担保期限为 2004 年 12 月 22 日至 2005 年 12 月 21 日，已履行完 毕，该事项已于 2005 年 2 月 1 日刊登在上海证券报上。 5、委托理财情况 1)、本公司将 3,500.00 万元人民币委托德恒证券有限公司进行投资理财，委托期限为 2003 年 4 月 15 日至 2004 年 4 月 14 日，约定收益为实际收益计算，已逾期，逾期金额为 3,500.00 万元人民 币。 2005 年 3 月 10 日，经第三届董事会第五次会议审议，决定以该笔委托理财置换本公司经营用土 地，决议公告内容详见 2005 年 3 月 12 日上海证券报。 2)、本公司将 8,000.00 万元人民币委托参股公司伊斯兰国际信托投资有限责任公司进行投资理 财，委托期限为 2004 年 1 月 15 日至 2004 年 11 月 15 日，约定收益为实际收益计算，实际收回本金 8,000.00 万元人民币。 该协议于 2004 年 11 月 8 日和 11 月 15 日分别到期，未能按期收回。后经与伊斯兰国际信托投资 有限责任公司、甘肃润通、甘肃中科公司协商，以债务重组方式，转为委托甘肃润通、甘肃中科公司 对兰州市商业银行 5700 万股的长期股权投资，内容详见 2005 年 3 月 12 日上海证券报。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任五联联合会计师事务所为公司的境内审计机 构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任五联联合会计师事务所为公司的境内审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 五联审字[2005]第 2215 号 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司： 我们审计了后附的宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称“恒力股份公司”)2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的 编制是恒力股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 恒力股份公司对伊斯兰国际信托投资有限责任公司的长期股权投资余额为 18000 万元，我们仅取 得了该公司 2004 年度未经审计的会计报表，该公司 2004 年 12 月 31 日资产总额为 1,893,996,848.75 元、负债总额为 846,106,334.67 元、所有者权益为 1,047,890,514.08 元，此事 项对恒力股份公司的财务状况和经营成果的影响存在重大不确定性。 我们认为，除上述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了恒力股份公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司财 务状况以及 2004 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠、司建军 兰州市民主南路 249 号 2005 年 4 月 12 日 附注 1、公司简介 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经宁夏回族自治区工商行政管 理局批准，于 1998 年 5 月 14 日成立，取得 64-1201483.1/2 营业执照；法定代表人：苑尔卓；公司 住所：石嘴山市河滨工业园区；本公司成立时注册资本为人民币 13350 万元，于 1999 年 9 月增加 8010 万元、2000 年 7 月增加 1600 万元、2001 年 2 月增加 2160 万元，现注册资本为 25120 万元。 本公司主要的经营业务包括：钢丝绳、钢绞线等钢丝及制品的生产和销售；冶金建筑安装、建筑 材料加工与生产；服装加工；煤炭加工；开发、生产、销售各种规格、类型和性能的活性炭制品。公 司下设五个分厂，两个辅助生产单位、四个控股子公司和一个全资子公司。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2.2 会计年度 23 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算 本公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额 之差，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以 资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 (1)本公司短期投资在取得时按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利 息不计入短期投资成本； (2)在持有短期投资期间收到的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值； (3)转让处置短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每期期末时，对短期投资进行全面检 查，市价低于成本的部分按单项投资计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应 收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 2.8.3.1 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单 位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 10%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 20%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 40%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.8.3.2 期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生先收回”的原则确定账龄。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗 品。 24 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 2.9.2 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： （1）原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异； （2）包装物、发出商品、库存商品采用加权平均法核算； （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价 时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已 不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入 当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数量繁多、单价 较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 2.10.1.1 长期股权投资的计价 (1)长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初 始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但 尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 (2)以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加 上应支付的相关税费确定。 (3)以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 (4)短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 2.10.1.2 长期股权投资的收益确认方法 (1)本公司对投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核 算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 (2)本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同 控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被 投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 2.10.1.3 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股 权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资 期限，则将股权投资差额在不超过 10 年的期限内平均摊销。本公司将取得长期股权投资时实际支付 的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目。 在追加投资时若形成股权投资差额，与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积 的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付 息期但尚未领取的利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法进行摊销。 25 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价 或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投 资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项 进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面 价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资 差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减 值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准 备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资 减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备 项目。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个 月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回 金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，按委托贷款 期限列入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营 有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用的资产，单位价值在 2000 元以上，且使 用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2.1 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备 等四类。 2.12.2.2 固定资产的计价方法 (1)本公司对固定资产采用实际成本或确定的公允价值计价。购建固定资产使其达到可使用状态 前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的 价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报 废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 (2)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低 者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低 租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 (3)固定资产修理费用，直接计入当期费用。 (4)固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回 金额。 (5)可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用平均年限法单独计提折旧。 (6)融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 26 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 (7)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 2.12.3 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的 所有固定资产均计提折旧。 固定资产折旧采用直线法计提。固定资产预计残值为资产原值的 3%，各类固定资产预计使用年 限及年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年旧率（％） 房屋建筑物 15-35 6.47-2.77 机器设备 12-18 8.08-5.39 运输设备 8 12.13 其他设备 5-12 19.40-8.08 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资 产，从下月起停止计提折旧。 2.12.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值 准备。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。所 建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的 规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本 化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按预计可收回金额低于在建工程账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价 或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态 前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而 发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确 认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月） 的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并 且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款 27 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产 整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产的计价 (1)购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 (2)通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积） 计价。 (3)投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形 资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 (4)通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 (5)接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产 的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按 接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 (6)自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 2.15.2 无形资产摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。 (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。 (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之 中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年。 2.15.3 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资 产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而 导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当 月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格 总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额 或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工 程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化 原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.18 收入确认的原则 2.18.1 商品销售收入的确认原则：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方，不再对该产品、商品继续实施与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本 公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 劳务收入的确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 28 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 表日按完工百分比法确计相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负 债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补 偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入 金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿， 按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认原则 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收 费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题 解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资 本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减 值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本 公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的 股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积 准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，首先转 回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权 质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方 法的变更均采用了未来适用法。 2.20.2 本公司无会计估计变更。 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和 财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按 《企业会计制度》的规定进行合并。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料 为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本 投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子 公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策 及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表 时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 本期纳入合并范围的子公司分别为宁夏冶金建设有限公司、宁夏恒力煤业有限公司、山东恒力虎 山机械科技有限责任公司、宁夏华辉活性炭股份有限公司、石嘴山市星威福利有限公司、合肥宁恒钢 29 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 丝绳有限公司、济南宁恒钢丝绳有限公司、沈阳宁恒钢丝绳有限公司、西安宁恒钢丝绳有限公司、兰 州宁恒钢丝绳有限公司、乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司、郑州宁恒钢丝绳有限公司、太原宁恒钢丝绳 有限公司、成都宁恒钢丝绳有限公司。 附注 3、税项 3.1 增值税：按照国家税收法规，本公司生产的钢丝绳产品按应纳增值税的产品销售收入为增值税 应税收入，按收入 17%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的子公司荣成虎山机械设备有限公司和荣成兴文粮油 机械有限公司生产的粮油机械产品的配件按应纳增值税的产品销售收入为增值税应税收入，按收入 17%的税率计算销项税额，生产的粮油机械产品按收入 13%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额缴纳增值税；子公司荣成市美意发针织服装总厂按收入 17%的税率计算销项税 额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司宁夏恒力煤业有限公司按收入 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司石嘴山市 星威福利有限公司按收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 增值税。荣成市美意发针织服装总厂、宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司均为生产 性福利企业，“四残”人员占生产人员 50%以上，根据国税发（94）155 号文件及财税字[1997]180 号文件规定，其交纳的增值税经税务机关审核后给予全额返还的照顾。宁夏华辉活性炭股份有限公司 按收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2 营业税：根据国家有关税收法规，按照营业税应税的收入的规定比例计算缴纳。 3.3 城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按应交流转税额的 7%计算缴纳。 3.4 企业所得税：本公司根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242 号文件“关于享受西部 大开发税收优惠政策的通知”、国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通 知”（国税发[2002]47 号）文件，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的 70%以上， 可按规定减按 15%的优惠政策征收所得税。宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属生 产福利性企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号文件规定执行免征所得税的照顾。子 公司宁夏华辉活性炭股份有限公司根据银川市国家税务局银国税函[2003]283 号文件，2003 年度的企 业所得税按国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”（国税发 [2002]47 号）文件享受西部大开发 15%的优惠税率。子公司—山东恒力虎山机械科技有限公司、宁夏 冶金建设有限公司、合肥宁恒钢丝绳有限公司、济南宁恒钢丝绳有限公司、沈阳宁恒钢丝绳有限公 司、西安宁恒钢丝绳有限公司、兰州宁恒钢丝绳有限公司、乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司、郑州宁恒 钢丝绳有限公司、太原宁恒钢丝绳有限公司、成都宁恒钢丝绳有限公司执行 33%的税率。 附注 4、利润分配 根据本公司章程，本公司及属于内资企业的子公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会提出分配预案，经股东大会决议通过后分配。 本公司子公司中属外商投资企业的按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 5%职工奖励及福利基金； （3）提取 10%储备基金； 30 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 （4）提取企业发展基金，具体比例由董事会确定。 （5）分配股利，由董事会依据公司章程、投资比例及经营状况进行分配。 附注 5、控股子公司情况 名 称 业务性质 注册资本 经营范围 经济性质 本公司投资额 持股比例 宁夏冶金建设有限公司 建筑施工 1018 万元 建筑施工 有限责任 1013 万元 99.51% 宁夏恒力煤业有限公司 煤炭加工 1000 万元 煤炭加工 有限责任 1000 万元 100.00% 山东恒力虎山机械科技公司 生产加工 3750 万元 粮机、建筑 有限责任 3660 万元 97.60% 宁夏华辉活性炭股份公司 生产加工 4718.2 万元 活性炭制品 股份公司 2892.9 万元 61.31% 石嘴山市星威福利有限公司 生产加工 582.82 万元 绳芯生产等 有限责任 577.82 万元 99.14% 合肥宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 50 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.5 万元 49% 济南宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 50 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.5 万元 49% 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 50 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.5 万元 49% 陕西宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 60 万元 钢丝绳销售 有限责任 29.4 万元 49% 兰州宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 50 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.5 万元 49% 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 60 万元 钢丝绳销售 有限责任 29.4 万元 49% 郑州宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 51 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.99 万元 49% 太原宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 50 万元 钢丝绳销售 有限责任 24.5 万元 49% 成都宁恒钢丝绳有限公司 商品销售 60 万元 钢丝绳销售 有限责任 29.4 万元 49% 以上控股子公司全部纳入合并报表范围。 附注 6、会计报表主要项目注释 一、合并会计报表主要项目注释 6.1 货币资金 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 - 954,514.53 - 922,381.64 美元现钞 24,626.25 8.2765 203,819.16 8,162.70 8.2767 67,560.19 银行存款 - 65,841,416.15 - 68,289,663.48 银行存款—美元 94,250.46 8.2765 780,063.93 306,792.56 8.2767 2,539,229.99 其他货币资金 - 30,204,818.91 - 22,547,847.83 合 计 97,984,632.68 94,366,683.13 6.1.1 其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 6.2 短期投资 6.2.1 短期投资 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股票投资 1,241,612.08 1,396,494.47 1,837,247.71 800,858.84 基金投资 201,998.03 201,998.03 委托理财 35,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 35,000,000.00 合 计 36,443,610.11 81,396,494.47 82,039,245.74 35,800,858.84 31 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.2.1.1 股票投资是本公司的控股子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的全资子公司荣成市美意发 针织服装总厂投资形成的。 6.2.1.2 委托理财 3500 万元, 为本公司根据第二届董事会第十二次会议决议，委托德恒证券有限责 任公司管理资产, 资产委托管理期限为 12 个月，期限自 2003 年 4 月 15 日至 2004 年 4 月 14 日。 6.2.1.3 委托理财 8000 万元, 为本公司根据第二届董事会第十九次会议决议，委托本公司的参股公 司伊斯兰国际信托投资有限公司管理资产,分别于 2004 年 1 月 8 日和 1 月 15 日签订委托资产管理合 同，委托资产管理期限为 10 个月。后经与伊斯兰国际信托投资有限公司、甘肃润通实业投资（集 团）有限公司、甘肃中科实业有限公司协商以债务重组方式，将此委托理财转为本公司委托甘肃润通 实业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司持有兰州市商业银行 5700 万股的股权，因此， 本公司将此短期投资——委托理财转为长期股权投资——其他投资。 6.2.2 短期投资跌价准备 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股票投资 340,456.28 922.21 341,378.49 合 计 340,456.28 922.21 341,378.49 股票投资所选用的证券期末市价的资料来源为天同证券有限责任公司威海光明路证券营业部。期 末持有的股票投资的期末总市价 459,480.35 元，按照个别法计提了短期投资跌价准备 341,378.49 元。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收票据 6.3.1 分类列示 单位：人民币元 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 9,041,513.50 4,753,323.25 合 计 9,041,513.50 4,753,323.25 6.3.2 本公司应收票据无抵押或质押。 6.3.3 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关 联单位的款项。 6.4 应收账款 6.4.1 账龄分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 119,661,652.85 84.28 5% 5,984,301.17 139,246,648.54 82.90 5% 6,962,332.42 一至二年 13,911,869.85 9.80 10% 1,388,768.89 16,710,055.09 9.95 10% 1,671,005.51 二至三年 4,945,662.20 3.48 20% 989,132.44 5,781,304.15 3.44 20% 1,156,260.84 三年以上 3,465,396.43 2.44 40% 1,386,158.58 6,235,565.50 3.71 40% 2,494,226.19 合 计 141,984,581.33 100 9,748,361.08 167,973,573.27 100 12,283,824.96 6.4.2 应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款见附注 7。 6.4.3 应收账款中前五名金额合计为 25,347,008.45 元，占应收账款总额的比例为 17.85%。 6.5 其他应收款 6.5.1 账龄分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 26,582,273.56 80.57 5% 1,329,113.68 85,756,748.05 88.65 5% 4,287,837.41 一至二年 2,518,759.66 7.63 10% 251,875.97 6,851,822.81 7.08 10% 685,182.29 32 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 二至三年 554,549.04 1.68 20% 110,909.81 559,657.05 0.58 20% 111,931.41 三年以上 3,338,724.93 10.12 40% 1,335,489.96 3,562,872.82 3.68 40% 1,425,149.13 合 计 32,994,307.19 100 3,027,389.42 96,731,100.73 100 6,510,100.24 6.5.2 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见附注 7。 6.5.3 其他应收款中前五名金额合计为16,301,822.18元，占其他应收款总额的比例为49.41%。 6.6 预付账款 6.6.1 账龄分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 54,415,859.81 97.79 81,646,349.84 98.14 一至二年 483,622.57 0.87 219,850.42 0.26 二至三年 51,464.28 0.09 362,476.47 0.44 三年以上 694,942.57 1.25 968,552.43 1.16 合 计 55,645,889.23 100 83,197,229.16 100 6.6.2 预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6.6.3 预付账款中账龄超过一年未收回的原因为：材料收到并已暂估入账，但发票未到。 6.6.4 预付账款期末余额比期初余额减少较大的原因系公司期末减少存货的采购额，相应预付的款 项减少所致。 6.7 应收补贴款 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收出口退税 127,251.37 339,660.39 合 计 127,251.37 339,660.39 本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司、宁夏华辉活性炭股份有限公司出口商品采用 “免、抵、退”的方法，应收出口退税为产品已报关出口并做销售，尚未退回的增值税。 6.8 存货 6.8.1 分类列示 单位：人民币元 存货 存货跌价准备 项 目 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 本期计提 本期转销 2004年12月31日 物资采购 62,566.67 62,566.67 - - - - 原材料 41,794,256.20 65,976,350.70 215,709.42 9,825.60 14,806.94 210,728.08 包装物 182,290.79 69,686.93 - - - - 低值易耗品 277,038.13 377,416.78 - - - - 自制半成品 20,978,635.31 10,266,694.75 - - - - 在产品 39,059,659.28 52,091,753.28 - - - - 库存商品 85,925,040.44 112,673,592.49 920,723.17 214,673.11 - 1,135,396.28 委托加工物资 - 24,907.90 - - - - 发出商品 6,439,020.85 4,210,593.85 - - - - 合 计 194,718,507.67 245,753,563.35 1,136,432.59 224,498.71 14,806.94 1,346,124.36 6.8.2 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可 变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价 33 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货 可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基 础。 6.9 待摊费用 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 车辆保险 22,144.07 159,415.84 157,586.23 23,973.68 房租 - 3,600.00 1,800.00 1,800.00 其他 - 1,398.60 - 1,398.60 合 计 22,144.07 164,414.44 159,386.23 27,172.28 6.10 长期股权投资 6.10.1 分类列示: 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 1、对子公司投资： (1)宁夏华辉活性炭股份公司(股份) 740,993.97 493,655.86 247,338.11 (2)宁夏华辉活性炭股份公司(煤业) 2,043,255.47 51,081.38 1,992,174.09 (3)石嘴山市星威福利有限公司 -739,403.14 -84,503.28 -654,899.86 小 计 1,590.83 2,043,255.47 460,233.96 1,584,612.34 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 25,782.86 2,063,678.07 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 -35,770.74 9,908,347.40 (3)宁夏奥为利商贸有限公司(股份) 21,790,386.25 21,790,386.25 宁夏奥为利商贸有限公司(煤业) 50,000.00 50,000.00 (4)宁夏中铁恒力金属制品公司 1,970,854.54 1,970,854.54 (5)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 245,000.00 - (6)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 245,000.00 - (7)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 245,000.00 - (8)西安交大药业(集团)公司 12,312,103.17 4,506.57 720,000.00 11,596,609.74 小 计 25,029,116.52 23,805,759.48 1,455,000.00 47,379,876.00 3、其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - (3)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 180,000,000.00 (4)兰州市商业银行 80,000,000.00 80,000,000.00 (5)荣成市邱家镇农村信用社 5,000.00 5,000.00 - (6)石嘴山乾元制气有限公司 700,000.00 700,000.00 小 计 184,158,400.00 80,000,000.00 2,005,000.00 262,153,400.00 合 计 209,189,107.35 105,849,014.95 3,920,233.96 311,117,888.34 6.10.1.1 本期长期股权投资增加的原因为：根据本公司第二届董事会第十九次会议决议，委托本公 司的参股公司伊斯兰国际信托投资有限公司管理资产8000万元，分别于2004年1月8日和1月15日签订 委托资产管理合同，委托资产管理期限为10个月。后经与伊斯兰国际信托投资有限公司、甘肃润通实 业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司协商以债务重组方式，将此委托理财转为本公司委 托甘肃润通实业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司持有兰州市商业银行5700万股的股 权，因此，本公司将此短期投资——委托理财转为长期股权投资——其他投资。 34 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.10.1.2 根据本公司第二届董事会第十九次会议决议，本公司本期以货币资金1950万元投资参股宁 夏奥为利商贸有限公司，占其注册资本的49.3%。本公司子公司宁夏恒力煤业有限公司对宁夏奥为利 商贸有限公司投资5万元，占其注册资本的0.13%。 6.10.1.3本公司本期以货币资金200万元投资参股宁夏中铁恒力金属制品公司，占其注册资本的 33.33%。 6.10.2 长期股票投资 占被投资公司 被投资单位 股份类别 股票数量 初始投资成本 核算方法 注册资本比例 宁夏东方钽业股份有限公司 发起人股份 216 万股 0.61% 1,453,400.00 成本法 6.10.3 采用权益法核算的长期股权投资如下： 单位：人民币元 本期权益增减 累计权益增减 本期收回的 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 额(+)(-) 额(+)(-) 投资及收益 上海中绳实业有限公司 2,450,000.00 25,782.86 -386,321.93 2,063,678.07 北京金弓恒达金属制品公司 10,000,000.00 -35,770.74 -91,652.60 9,908,347.40 宁夏奥为利商贸公司(股份) 19,500,000.00 2,290,386.25 2,290,386.25 21,790,386.25 宁夏奥为利商贸公司(煤业) 50,000.00 50,000.00 宁夏中铁恒力金属制品公司 2,000,000.00 -29,145.46 -29,145.46 1,970,854.54 西安交大药业(集团)公司 12,000,000.00 4,506.57 316,609.74 720,000.00 11,596,609.74 合 计 46,000,000.00 - 2,255,759.48 2,099,876.00 720,000.00 47,379,876.00 本公司长期股权投资不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.10.4 其他长期股权投资如下： 单位：人民币元 投资 实际投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资金额 核算方法 期限 比例(%) 册资本比例(%) 宁夏东方钽业股份有限公司 无期限 0.61% 0.61% 1,453,400.00 成本法 伊斯兰国际信托投资有限公司 无期限 18.15% 18.15% 180,000,000.00 成本法 兰州市商业银行 无期限 80,000,000.00 成本法 石嘴山乾元制气有限公司 10 年 5.83% 5.83% 700,000.00 成本法 合 计 262,153,400.00 6.10.5 股权投资差额 单位：人民币元 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 其他减少 本期摊销 累计摊销 期末余额 宁夏华辉活性炭公司(股份) 1,674,926.09 2011.3 740,993.97 404.972.53 88,683.33 1,022,615.45 247,338.11 宁夏华辉活性炭公司(煤业) 2,043,255.47 2014.9 51,081.38 51,081.38 1,992,174.09 石嘴山市星威福利公司 -845,032.23 2012.9 -739,403.14 -84,503.28 -190,132.37 -654,899.86 合 计 2,873,149.33 1,590.83 404.972.53 55,261.43 883,564.46 1,584,612.34 6.10.5.1根据本公司的控股子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司2004年第三次临时股东会决议及该 子公司的股东伊斯兰国际信托投资有限公司、杨东先生、贾志鸿分别与宁夏恒力煤业有限公司于2004 年9月10日签订的股权转让协议，伊斯兰国际信托投资有限公司、杨东先生、贾志鸿先生将持有的宁 夏华辉活性炭股份有限公司8,052,905.00元股权以10,350,584.73元的价格转让给宁夏恒力煤业有限 公司。宁夏华辉活性炭股份有限公司2004年9月30日的净资产为48,966,038.05元，宁夏恒力煤业有限 公司按投资比例17.07%应计算初始投资为8,307,329.26元，与收购款差额2,043,255.47元做为股权投 资差额，按10年摊销。 35 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.10.6 本公司各项长期股权投资未来可收回金额不存在低于账面价值的情况，故未计提长期投资减 值准备。 6.10.7 本公司的长期股权投资不存在变现的重大限制。 6.11 长期债权投资 6.11.1 分类列示 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期债券投资 210,394.95 5,800.00 4,632.00 215,026.95 4,800.00 其他债权投资 合 计 210,394.95 5,800.00 4,632.00 215,026.95 4,800.00 6.11.2 长期债券投资 单位：人民币元 种 类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末余额 凭证式国债 18,000.00 2.07% 18,000.00 2005.8.15 372.60 18,886.97 凭证式国债 186,000.00 2.29% 186,000.00 2007.8.15 4,259.40 196,139.98 威海桃威地方铁路企业债券 4,800.00 6% 4,800.00 2000.6.11 4,800.00 合 计 209,800.00 209,800.00 4,632.00 219,826.95 6.11.3 长期债券投资减值准备 单位：人民币元 种 类 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 计提原因 山东威海电厂企业债券 1.000.00 1,000.00 威海桃威地方铁路企业债券 4,800.00 4,800.00 长期未兑付 合 计 5,800.00 1,000.00 4,800.00 本公司购入的长期企业债券因已逾期未兑付, 按《企业会计制度》规定计提长期债券投资减值 准备。 6.12 固定资产及累计折旧 6.12.1 分类列示 单位：人民币元 固定资产 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 196,308,711.56 7,799,446.69 739,374.11 203,368,784.14 机器设备 369,189,020.14 5,040,443.97 1,878,519.81 372,350,944.30 运输设备 23,776,823.46 3,753,085.71 931,851.46 26,598,057.71 其他设备 32,323,887.94 513,135.89 525,108.00 32,311,915.83 合 计 621,598,443.10 17,106,112.26 4,074,853.38 634,629,701.98 累计折旧 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 40,696,888.93 5,951,626.37 73,874.95 46,574,640.34 机器设备 115,779,776.52 22,621,586.47 1,020,207.91 137,381,155.08 运输设备 7,061,886.17 2,162,092.13 487,783.55 8,736,194.75 其他设备 9,950,140.74 2,625,484.95 519,247.70 12,056,377.99 合 计 173,488,692.36 33,360,789.93 2,101,114.11 204,748,368.17 净 值 448,109,750.74 429,881,333.81 6.12.2 本期在建工程转入固定资产 1,438,841.90 元。 6.12.3 固定资产抵押情况 6.12.3.1 本公司固定资产中，以机器设备净值 16426 万元，与银行签订最高额抵押合同,可取得借 款 6570 万元，实际取得借款 1000 万元，并办理银行承兑汇票 2000 万元；以机器设备净值 4242 万元 36 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 向银行作抵押，取得借款 2000 万元；以机器设备净值 2817 万元向银行作抵押，取得借款 1300 万 元；以机器设备净值 1712 万元向银行作抵押，取得借款 800 万元；以机器设备净值 3276 万元向银行 作抵押，取得借款 1500 万元。 6.12.3.2 本公司控股子公司山东恒力虎山机械科技有限公司用固定资产中的房产及土地，评估作价 1023 万元作抵押，同时由本公司提供担保向银行取得短期借款 1000 万元。 6.13 固定资产减值准备 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 机器设备 314,615.68 314,615.68 合 计 314,615.68 314,615.68 6.14 工程物资 单位：人民币元 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 专用设备 829,120.04 864,900.04 合 计 829,120.04 864,900.04 6.15 在建工程 6.15.1 在建工程情况 单位：人民币元 本期转入固定 工程名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 资产 本期其他减少 2004 年 12 月 31 日 增产 1.2 万吨钢丝绳项目 713,719.90 10,071,344.31 - - 10,785,064.21 其他工程项目 1,093,702.78 11,575,453.20 1,438,841.90 - 11,230,314.08 工程预付款 5,180,383.40 14,914,461.01 - 14,261,925.97 5,832,918.44 合 计 6,987,806.08 36,561,258.52 1,438,841.90 14,261,925.97 27,848,296.73 6.15.2 本公司本期无借款费用资本化金额。 6.15.3 本公司 2004 年 12 月 31 日不存在在建工程已经发生减值的情形，故未计提在建 工程减值准备。 6.16 无形资产 单位：人民币元 项 目 原值 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 2004 年 12 月 31 日 恒力股份土地使用权 318,365.80 316,773.97 6,367.32 1,591.83 310,406.65 恒力虎山土地使用权 1,989,657.92 1,746,303.07 - 49,741.44 293,096.29 1,696,561.63 恒力虎山虾池使用权 3,990,453.40 161,465.10 161,465.10 3,828,988.30 海域使用权 100,000.00 85,000.00 5,000.00 20,000.00 80,000.00 华辉活性炭土地使用权Ⅰ 3,600,000.00 3,491,052.63 75,789.48 184,736.85 3,415,263.15 华辉活性炭土地使用权Ⅱ 868,300.00 868,300.00 10,336.89 10,336.89 857,963.11 非专利技术 687,675.80 189,110.18 68,767.58 567,333.20 120,342.60 出口退税申报软件 4,226.20 3,380.96 422.62 1,267.86 2,958.34 财务软件 73,000.00 10,138.89 10,138.89 73,000.00 合 计 6,772,925.72 5,841,759.70 4,858,753.40 377,890.43 476,153.22 10,312,483.78 6.16.1恒力股份土地使用权剩余摊销年限为48年，恒力虎山土地使用权剩余摊销年限为34年，恒力 虎山虾池使用权剩余摊销年限为6年，海域使用权剩余摊销年限为16年，华辉活性炭土地使用权Ⅰ剩 余摊销年限为47年，华辉活性炭土地使用权Ⅱ剩余摊销年限为20年，非专利技术剩余摊销年限为2年, 出口退税申报软件剩余摊销年限为7年。 6.16.2本公司2004年12月31日的无形资产可收回金额高于账面价值, 故未计提无形资产减值准备。 6.17 长期待摊费用 单位：人民币元 项 目 原始金额 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 2004 年 12 月 31 日 37 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 会议台(华辉) 24,200.00 14,116.62 2,420.04 12,503.42 11,696.58 租赁费(太原) 18,000.00 18,000.00 3,000.00 3,000.00 15,000.00 合 计 42,200.00 14,116.62 18,000.00 5,420.04 15,503.42 26,696.58 6.18 短期借款 单位：人民币元 借款类别 币种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 人民币 135,400,000.00 123,000,000.00 抵押借款 人民币 86,000,000.00 58,000,000.00 质押借款 人民币 36,000,000.00 合 计 221,400,000.00 217,000,000.00 6.18.1 本公司的期末短期借款中，由宁夏电力开发投资有限公司为本公司提供担保取得借款3200万 元，由宁夏恒力集团有限公司为本公司提供担保取得借款4850万元，由西北奔牛实业集团有限公司为 本公司提供担保取得借款3400万元。由本公司为子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担保取得借 款640万元，为子公司宁夏冶金建设有限公司提供担保取得借款450万元，由好当家集团有限公司为本 公司的控股子公司山东恒力虎山机械科技公司的提供担保取得借款1000万元。 6.18.2 本公司的期末短期借款中，由本公司以机器设备净值 16426 万元，与银行签订最高额抵押合 同,可取得借款 6570 万元，实际取得借款 1000 万元；以机器设备净值 4242 万元向银行作抵押，取得 借款 2000 万元；以机器设备净值 2817 万元向银行作抵押，取得借款 1300 万元；以机器设备净值 1712 万元向银行作抵押，取得借款 800 万元；以机器设备净值 3276 万元向银行作抵押，取得借款 1500 万元；以子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司的机器设备净值 2146.4 万元向银行作抵押，取得 借款 1000 万元；本公司的控股子公司山东恒力虎山机械科技公司用固定资产中的房产及土地，评估 作价 1023 万元作抵押，同时由本公司提供担保向银行取得借款 1000 万元。 6.18.3 本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。 6.19 应付票据 单位：人民币元 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 105,999,704.58 96,000,000.00 合 计 105,999,704.58 96,000,000.00 6.19.1 期末应付票据中，由本公司以机器设备净值 16426 万元，与银行签订最高额抵押合同,可取得 借款 6570 万元，本公司以此抵押办理银行承兑汇票 2000 万元（同时存入保证金 800 万元）。由宁夏 恒力集团有限公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 30%存入保证金，办理银行承兑汇票 1000 万元。由宁夏电力投资开发有限公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 15%存入保证金，办理银 行承兑汇票 2000 万元。由宁夏电力投资开发有限公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 10%存 入保证金，办理银行承兑汇票 2000 万元。由宁夏博宇焦铁集团有限公司、石嘴山金力实业集团有限 公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 33%存入保证金，办理银行承兑汇票 3000 万元。由本公 司为子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担保，并由该子公司按银行承兑汇票金额的 50%存入保 证金，办理银行承兑汇票 5,999,704.58 元。 6.20 应付账款 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 64,116,544.67 75.26 38,725,385.91 86.17 一至二年 19,973,541.85 23.45 1,519,108.16 3.38 二至三年 437,684.68 0.51 4,318,418.09 9.61 三年以上 661,408.73 0.78 379,232.20 0.84 合 计 85,189,179.93 100 44,942,144.36 100 38 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.20.1 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.20.2 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 661,408.73 元，未偿还的原因为往来 款项余款。 6.21 预收账款 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 27,589,912.47 87.42 20,660,711.59 88.51 一至二年 2,177,947.77 6.90 555,918.21 2.38 二至三年 112,882.37 0.36 837,545.96 3.59 三年以上 1,680,367.54 5.32 1,288,766.16 5.52 合 计 31,561,110.15 100 23,342,941.92 100 6.21.1 预收账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项见附注 7。 6.21.1 本公司期末预收账款中，超过一年未结转的款项为 3,971,197.68 元，主要原因为以往年度业 务累计及向常年客户预收的订金。 6.22 应付工资 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 跨月工资 2,545,328.28 2,595,667.32 考核奖 1,513,948.68 3,896,380.39 合 计 4,059,276.96 6,492,047.71 期末应付工资比上年增加较大系由于年终考核结束后，奖金尚未发放所致。 6.23 应付股利 单位：人民币元 股东名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 荣成鲁丽编织服装有限公司 107,803.28 107,803.28 合 计 107,803.28 107,803.28 应付股利未支付的原因为：本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司尚未支付股利。 6.24 应交税金 单位：人民币元 税 项 法定税率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值税 17%、 13% 12,113,398.73 13,440,159.23 营业税 3%、5% 1,504,023.43 1,394,580.36 城建税 7% 234,375.21 487,378.28 企业所得税 15%、33% 695,609.31 411,844.40 房产税 1.2% 401,401.19 375,103.86 土地使用税 111,409.73 111,436.17 代扣代缴个人所得税 -317,197.53 -539,417.39 合 计 14,743,020.07 15,681,084.91 6.24.1 本公司增值税期末数中有2,320,675.78元，已超过法定纳税期限。 6.24.2 本公司各项税收政策详见本附注3。 6.24.3 代扣代缴个人所得税期末余额为负数的原因为预缴的个人所得税。 39 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.25 其他应交款 单位：人民币元 项 目 计缴标准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 应交流转税的3% 21,352.10 24,659.05 地方教育费附加 应交流转税的2% 6,372.34 8,983.16 水利建设基金 上年收入的0.07% 63,356.57 58,098.78 扬黄扶贫基金 收入的0.1% 11,242.26 - 社会福利基金 补贴收入的20% 70,386.99 100,386.99 其他 810.48 合 计 173,520.74 192,127.98 6.26 其他应付款 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 80,857,683.58 91.31 11,270,365.64 51.88 一至二年 1,624,000.46 1.83 2,243,538.90 10.33 二至三年 221,095.26 0.25 2,758,174.06 12.70 三年以上 5,853,296.62 6.61 5,449,737.09 25.09 合 计 88,556,075.92 100 21,721,815.69 100 6.26.1 其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项见附注 7。 6.26.2 其他应付款期末比期初增加较大系由于本公司向职工集资 5138.2 万元挂账所致。 6.27 预提费用 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预提原因 银行借款利息 640,799.51 780,421.65 预提银行 12 月 21 日至 31 日借款利息 电费 83,182.06 44,049.17 发票未报销 销售网点费用 1,112,597.73 1,276,656.34 发票未报销 未结算工程费用 1,003,937.50 过轨费 - 312,532.89 内部职工借款利息 765,051.00 - 预提内部职工借款利息 合 计 2,601,630.30 3,417,597.55 6.27.1本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的子公司荣成虎山机械设备有限公司的全国 各销售网点销售人员于下年一季度报销费用, 故按照权责发生制原则预提销售费用。 6.27.2内部职工借款利息为本公司向职工借款用于补充流动资金，期限为一年，年利率为8%，本公 司按权责发生制原则预提的借款利息。 6.28 一年内到期的长期负债 单位：人民币元 借款类别 币种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 人民币 130,000,000.00 128,500,000.00 保证借款 美元（2,000,000.00） 16,553,400.00 合 计 130,000,000.00 145,053,400.00 6.28.1 宁夏电力投资开发有限公司为本公司提供担保取得银行借款 2000 万元。宁夏恒力集团有限公 司为本公司提供担保取得银行借款 10000 万元。本公司为子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担 保取得银行借款 1000 万元。 6.28.2本期一年内到期的长期借款增加的原因为长期借款转入和本期新增借款。 40 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.29 长期借款 单位：人民币元 借款类别 币种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 人民币 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 6.29.1 本期长期借款减少较大，系转入一年内到期的长期借款列示。 6.30 专项应付款 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 科技三项费用 548,200.00 210,000.00 挖潜改造资金 100,000.00 100,000.00 合 计 648,200.00 310,000.00 6.31 股本 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 股东类别及名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 金额 实际投资比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000.00 141,600,000.00 56.37% 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000.00 74,000,000.00 29.46% 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00 23.09% 宁夏大元炼油化工有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 宁夏综合投资有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 1.91% 太西集团有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 0.64% 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000.00 1,600,000.00 0.64% 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 0.64% 2、募集法人股份 - - - 3、内部职工股 - - - 4、优先股或其他 - - - 其中：转配股 - - - 5、定向发行法人股 8,160,000.00 8,160,000.00 3.25% 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 149,760,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 149,760,000.00 59.62% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000.00 101,440,000.00 40.38% 其中:高级管理人员持股 123,680.00 123,680.00 0.02% 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市市外资股 - - - 4、其他 - - - 已上流通股份合计 101,440,000.00 101,440,000.00 40.38% 三、股份总计 251,200,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 251,200,000.00 100% 6.32 资本公积 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 348,276,470.10 348,276,470.10 股权投资准备 2,483,291.57 116,503.12 - 2,599,794.69 关联交易差价 210,687.80 210,687.80 其他资本公积 1,441,494.61 43,009.89 - 1,484,504.50 合 计 352,411,944.08 159,513.01 - 352,571,457.09 41 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.33 盈余公积 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 法定公积金 28,875,687.26 1,163,552.80 - 30,039,240.06 公益金 14,421,695.64 581,776.37 - 15,003,472.01 企业发展基金 1,158,839.24 2,798,605.01 储备基金 2,377,320.13 2,798,605.01 合 计 46,833,542.27 1,745,329.17 - 48,578,871.44 6.34 未分配利润 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本期净利润 5,817,323.52 -27,591,098.94 加：年初未分配利润 22,375,245.01 52,107,963.86 可供分配的利润 28,192,568.53 24,516,864.92 减：提取法定盈余公积 1,163,552.80 1,427,746.60 提取法定公益金 581,776.37 713,873.31 可供股东分配的利润 26,447,239.36 22,375,245.01 减：应付普通股股利 应付优先股股利 未分配利润 26,447,239.36 22,375,245.01 6.34.1根据董事会决议，本公司本年度剩余可供分配利润暂不分配亦不进行公积金转增股本。该利 润分配预案尚待股东大会通过。 6.34.2本期计提法定公积金为所属子公司计提。 6.35 主营业务收入及成本 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢丝绳制品 605,182,343.50 535,576,959.40 339,428,593.55 306,270,487.16 粮油机械加工 32,193,751.37 27,133,599.88 26,911,269.43 20,274,007.38 服装产品 8,831,928.35 8,220,076.33 21,223,250.57 17,752,329.51 建筑施工 34,065,134.13 28,852,529.00 38,927,930.22 32,161,652.62 煤炭产品 119,801,858.35 104,880,974.32 77,850,513.97 67,923,134.09 其他产品 4,079,444.63 3,387,840.70 6,196,875.90 6,900,408.12 小 计 804,154,460.33 708,051,979.63 510,538,433.64 451,282,018.88 公司内各业务分部间相 互抵销 159,728,225.04 157,151,599.32 43,404,491.37 44,050,392.38 合 计 644,426,235.29 550,900,380.31 467,133,942.27 407,231,626.50 6.35.1 本公司向前五名客户销售的收入总额为100,746,104.19元，占公司全部销售收入的比例为 15.63%。 6.35.2 本公司本年销售收入比上年增加较大，系由于本公司的主要客户——煤炭行业对本公司产品 的需求不断增长致使收入增长较大。 6.36 主营业务税金及附加 单位：人民币元 税 项 计缴标准 2004年度 2003年度 营业税 建筑业收入的3% 1,097,064.04 1,167,837.91 城建税 应交流转税的7% 1,759,331.44 1,314,631.92 教育费附加 应交流转税的3% 117,279.64 78,370.07 农林特产税 150,000.00 200,000.00 其他 2,162.14 合 计 3,125,837.26 2,760,839.90 42 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.37 其他业务利润 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 运输业务 23,400.00 6,531.63 253,752.47 158,282.60 材料销售 14,290,544.17 14,497,517.16 14,114,609.35 13,941,160.39 资产租赁 202,901.33 9,970.79 189,565.05 2,973.27 其他 20,000.00 1,040.00 82,819.61 3,727.58 合 计 14,536,845.50 14,515,059.58 14,640,746.48 14,106,143.84 6.38 营业费用 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 运杂费 24,922,697.38 15,205,277.65 工资及福利费 3,388,237.37 3,551,100.57 办公及差旅费 1,985,537.72 2,567,645.27 物料消耗 1,172,355.16 1,241,795.86 广告费 287,497.89 402,769.50 折旧 416,803.88 275,337.44 办事处费用 1,881,308.00 1,348,962.65 其他 2,572,162.71 1,110,441.82 合 计 36,626,600.11 25,703,330.76 营业费用比上年增加较大，主要系随收入的增加，相应的运杂费等费用增加。 6.39 管理费用 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 工资及附加费 10,623,108.60 9,251,991.43 办公费、差旅费等 4,626,801.79 3,197,979.77 折旧 2,611,359.78 1,886,906.84 材料消耗 532,097.90 723,185.72 存货盘盈、盘亏 -3,123,598.87 569,760.52 社会保险等 9,687,514.13 8,543,732.99 费用税 1,952,748.31 1,571,053.39 租赁费 1,104,779.96 1,602,879.96 坏账损失 -6,018,174.70 7,535,653.74 存货跌价损失 209,691.77 455,626.06 修理费 1,712,633.14 1,806,694.03 资产摊销 380,310.47 261,517.46 技术开发费 332,175.10 1,440,301.31 其他 4,869,309.32 4,482,011.53 合 计 29,500,756.70 43,329,294.75 管理费用比上年减少较大系由于计提的坏账准备转回所致。 43 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.40 财务费用 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 23,111,235.83 24,448,156.16 减：利息收入 630,167.10 322,987.47 财政技改贴息 47,121.00 100,115.00 现金折扣 147,932.24 汇兑损失 17,831.84 4,074.75 减：汇兑收益 -48,478.44 22,757.95 手续费 168,745.95 164,270.85 银行承兑汇票贴现利息 2,429,336.05 375,633.40 其他 -199,666.66 合 计 24,898,673.35 24,398,342.50 6.41 投资收益 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 期末调整被投资公司所有者权益净增加额 2,143,491.10 381,318.54 其中：上海中绳实业公司 25,782.86 125,171.95 北京金弓恒达金属公司 -35,770.74 -55,956.58 宁夏奥为利商贸有限公司(股份) 2,178,117.87 宁夏中铁恒力金属制品公司 -29,145.46 西安交大药业(集团)公司 4,506.57 312103.17 股权投资差额摊销 -55,261.43 -271,876.53 其中：宁夏华辉活性炭股份有限公司(股 -356,379.81 份) -88,683.33 宁夏华辉活性炭股份有限公司(煤业) -51,081.38 石嘴山市星威福利有限公司 84,503.28 84,503.28 转让股权收益 6500000 其中：西北证券有限公司 6500000 短期委托理财收益 1,356,666.67 短期投资转让收益 53,747.09 长期债券利息收入 4,632.00 4,632.00 长期股票投资收益 86,400.00 短期股票投资收益 -1,723.12 短期投资跌价准备 -922.21 160,846.32 长期投资减值准备 1,000.00 其他投资 900.00 合 计 2,232,263.43 8,131,587.00 44 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.42 补贴收入 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 增值税返还 6,330,046.86 4,868,253.94 财政补贴 25,300.00 213,760.41 合 计 6,355,346.86 5,082,014.35 6.42.1 增值税返还为本公司的子公司宁夏恒力煤业有限公司、荣成市美意发针织服装总厂、石嘴山 市星威福利有限公司为生产性福利企业，其交纳的增值税经税务机关审核后给予全额返还的照顾。 6.42.2 财政补贴为本公司的子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司的产品部分出口，为国家创汇，按 财政部门的规定给予一定的补贴。 6.43 营业外收入 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 罚款收入 113,481.88 24,998.04 处置固定资产净收益 77,936.26 971,856.71 其他 41,107.80 65,995.49 合 计 232,525.94 1,062,850.24 6.44 营业外支出 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净损失 507,551.98 381,400.65 债务重组损失 295,156.94 4,976,487.04 罚款支出 19,988.40 106,458.45 捐赠支出 298,850.00 219,000.00 民兵训练统筹费 23,061.00 地方教育费附加 38,324.31 22,419.20 质量异议赔款 332,724.40 其他 562,901.76 180,743.23 合 计 2,055,497.79 5,909,569.57 6.45 所得税 单位：人民币元 公司名称 2004年度 2003年度 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 13,743.96 宁夏冶金建设有限公司 70,439.12 168,204.21 山东恒力虎山机械科技有限公司 501,572.81 宁夏华辉活性炭开发有限公司 280,792.92 64,339.93 合肥宁恒钢丝绳有限公司 12,861.47 济南宁恒钢丝绳有限公司 4,456.39 陕西宁恒钢丝绳有限公司 371.90 太原宁恒钢丝绳有限公司 21,034.32 合 计 389,956.12 747,860.91 6.45.1 各公司所得税税率见本附注3。 6.45.2 本期所得税较上年减少系本公司本年度应纳税所得税额减少所致。 6.46 现金流量表注释 45 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.46.1 收到的其他与经营活动有关的现金 3,129,907.81 元，其中科技三项经费等 1,350,000.00 元、各项资产租赁费 158,434.66 元、利息收入 630,167.10 元、技改贴息 700,000.00 元、其他收入 291,306.05 元。 6.46.2 支付的其他与经营活动有关的现金 67,845,894.93 元，主要为支付的银行承兑汇票保证金 27,419,194.21 元、支付的运杂费 23,029,691.06 元、办公费及差旅费 5,829,758.54 元、修理费 1,764,238.67 元、经营租赁支付的现金 810,601.06 元、广告费 334,977.89 元、其他费用 8,657,433.50 元。 6.46.3 收到的其他与筹资活动有关的现金600万元，为公司原向银行借款，按银行规定存入的定期 存款，本年该借款已还，相关的定期存款已到期兑付。 6.46.4 货币资金期初余额为77,101,286.86元，比资产负债表的货币资金期初余额少17,265,396.27 元，原因为未包括其他货币资金中的银行承兑汇票保证金11,265,396.27元、定期存款600万元。货 币资金期末余额为67,898,624.79元，比资产负债表的货币资金期末余额少30,086,007.89元，原因 为未包括其他货币资金中的银行承兑汇票保证金30,086,007.89元。 二、母公司会计报表主要项目注释 6.47 应收账款 6.47.1 账龄分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 115,199,286.80 86.68 5% 5,759,964.34 117,284,818.20 85.97 5% 5,864,240.91 一至二年 11,266,227.21 8.48 10% 1,126,622.72 11,851,279.60 8.69 10% 1,185,127.96 二至三年 4,699,758.77 3.54 20% 939,951.75 2,977,153.63 2.18 20% 595,430.73 三年以上 1,729,581.19 1.30 40% 691,832.48 4,316,291.11 3.16 40% 1,726,516.44 合 计 132,894,853.97 100 8,518,371.29 136,429,542.54 100 9,371,316.04 6.47.2 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6.47.3 应收账款中前五名金额合计为 24,001,419.79 元，占应收账款总额的比例为 18.06%。 6.48 其他应收款 6. 48.1 账龄分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 24,028,683.78 94.17 5% 1,201,434.18 79,771,624.96 97.98 5% 3,988,581.25 一至二年 1,073,543.29 4.21 10% 107,354.33 53,800.00 0.07 10% 5,380.00 二至三年 7,000.00 0.03 20% 1,400.00 1,207,430.08 1.48 20% 241,486.02 三年以上 404,641.94 1.59 40% 161,856.77 384,976.94 0.47 40% 153,990.77 合 计 25,513,869.01 100 1,472,045.28 81,417,831.98 100 4,389,438.04 6. 48.2 其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6. 48.3 其他应收款中前五名金额合计为14,853,608.11 元，占其他应收款总额的比例为58.22%。 6. 48.4 其他应收款期末余额比期初余额减少较大的原因为本期收回转让对西北证券有限公司的投 资的部分股权转让款所致。 46 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.49 长期股权投资 6.49.1 分类列示: 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 1、对子公司投资： (1)宁夏冶金建设有限公司 11,154,392.73 293,322.91 - 11,447,715.64 (2)宁夏恒力煤业有限公司 20,844,492.55 4,145,222.45 - 24,989,715.00 (3)山东恒力虎山机械科技公司 61,818,476.59 1,101,631.94 - 62,920,108.53 (4)宁夏华辉活性炭股份有限公司 29,564,559.79 1,198,925.31 493,655.86 30,269,829.24 (5)石嘴山市星威福利有限公司 7,049,654.77 2,313,072.95 9,362,727.72 (6)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -15,154.00 229,846.00 (7)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -67,543.85 177,456.15 (8)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 41,054.25 286,054.25 (9)陕西恒力钢丝绳有限责任公司 243,190.61 243,190.61 (10)兰州恒力钢丝绳有限公司 165,776.90 165,776.90 (11)乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 292,508.83 292,508.83 (12)郑州市恒力钢丝绳有限公司 316,293.45 316,293.45 (13)太原市宁恒钢丝绳有限公司 208,088.85 208,088.85 (14)成都市恒力钢丝绳有限公司 -251,192.61 -251,192.61 小 计 131,166,576.43 9,985,197.96 493,655.86 140,658,118.53 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 25,782.86 2,063,678.07 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 -35,770.74 9,908,347.40 (3)宁夏奥为利商贸有限公司 21,790,386.25 21,790,386.25 (4)宁夏中铁恒力金属制品公司 1,970,854.54 1,970,854.54 小 计 11,982,013.35 23,751,252.91 - 35,733,266.26 3、其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - (3)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 180,000,000.00 (4)兰州市商业银行 80,000,000.00 80,000,000.00 小 计 183,453,400.00 80,000,000.00 2,000,000.00 261,453,400.00 合 计 326,601,989.78 113,736,450.87 2,493,655.86 437,844,784.79 6.49.1.1 本期长期股权投资增加的原因为：根据本公司第二届董事会第十九次会议决议，委托本公 司的参股公司伊斯兰国际信托投资有限公司管理资产8000万元，分别于2004年1月8日和1月15日签订 委托资产管理合同，委托资产管理期限为10个月。后经与伊斯兰国际信托投资有限公司、甘肃润通实 业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司协商以债务重组方式，将此委托理财转为本公司委 托甘肃润通实业投资（集团）有限公司、甘肃中科实业有限公司持有兰州市商业银行5700万股的股 权，因此，本公司将此短期投资——委托理财转为长期股权投资——其他投资。 47 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.49.1.2 根据本公司第二届董事会第十九次会议决议，本公司本期以货币资金1950万元投资参股宁 夏奥为利商贸有限公司，占其注册资本的49.3%。本公司子公司宁夏恒力煤业有限公司对宁夏奥为利 商贸有限公司投资5万元，占其注册资本的0.13%。 6.49.1.3 本公司本期以货币资金200万元投资参股宁夏中铁恒力金属制品公司，占其注册资本的 33.33%。 6.49.1.4 本公司本期分别以货币资金投资参股陕西恒力钢丝绳有限责任公司、兰州恒力钢丝绳有限 公司、乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司、郑州市恒力钢丝绳有限公司、太原市宁恒钢丝绳有限公司、成 都市恒力钢丝绳有限公司，占其注册资本的49%。 6.49.2 长期股票投资 占被投资公司 被投资单位 股份类别 股票数量 初始投资成本 核算方法 注册资本比例 宁夏东方钽业股份有限公司 发起人股份 216 万股 0.61% 1,453,400.00 成本法 6.49.3 采用权益法核算的长期股权投资如下： 单位：人民币元 本期权益增减 累计权益增减 本期收回的 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 额(+)(-) 额(+)(-) 投资及收益 宁夏冶金建设有限公司 10,131,572.11 293,322.91 1,316,143.53 11,447,715.64 宁夏恒力煤业有限公司 723,355.22 9,276,644.78 4,145,222.45 14,989,715.00 24,989,715.00 山东恒力虎山机械科技公司 36,600,000.00 1,101,631.94 26,320,108.53 62,920,108.53 宁夏华辉活性炭股份有限公司 12,614,600.00 15,575,186.20 705,269.45 2,080,043.04 30,269,829.24 石嘴山市星威福利有限公司 4,933,087.39 2,313,072.95 4,429,640.33 9,362,727.72 合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -15,154.00 -15,154.00 229,846.00 济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -67,543.85 -67,543.85 177,456.15 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 41,054.25 41,054.25 286,054.25 陕西宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 -50,809.39 -50,809.39 243,190.61 兰州宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -79,223.10 -79,223.10 165,776.90 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 -1,491.17 -1,491.17 292,508.83 郑州市宁恒钢丝绳有限公司 249,900.00 66,393.45 66,393.45 316,293.45 太原市宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 -36,911.15 -36,911.15 208,088.85 成都市宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 -545,192.61 -545,192.61 -251,192.61 上海中绳实业有限公司 2,450,000.00 25,782.86 -386,321.93 2,063,678.07 北京金弓恒达金属制品公司 10,000,000.00 -35,770.74 -91,652.60 9,908,347.40 宁夏奥为利商贸有限公司 19,500,000.00 2,290,386.25 2,290,386.25 21,790,386.25 宁夏中铁恒力金属制品公司 2,000,000.00 -29,145.46 -29,145.46 1,970,854.54 合 计 101,309,514.72 24,851,830.98 10,120,895.04 50,230,039.12 - 176,391,384.82 本公司长期股权投资不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。 48 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.49.4 其他长期股权投资如下： 单位：人民币元 投资 实际投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资金额 核算方法 期限 比例(%) 册资本比例(%) 宁夏东方钽业股份有限公司 无期限 0.61% 0.61% 1,453,400.00 成本法 伊斯兰国际信托投资有限公司 无期限 18.15% 18.15% 180,000,000.00 成本法 兰州市商业银行 无期限 80,000,000.00 成本法 合 计 261,453,400.00 6.49.5 股权投资差额 单位：人民币元 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 其他减少 本期摊销 累计摊销 期末余额 宁夏华辉活性炭股份公司 1,674,926.09 2011.3 740,993.97 404.972.53 88,683.33 1,022,615.45 247,338.11 石嘴山市星威福利公司 -845,032.23 2012.9 -739,403.14 -84,503.28 -190,132.37 -654,899.86 合 计 829,893.86 1,590.83 404.972.53 4,180.05 832,483.08 407,561.75 6.49.6 本公司各项长期股权投资未来可收回金额不存在低于账面价值的情况，故未计提长期投资减 值准备。 6.50 长期债权投资 6.50.1 分类列示 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期债券投资 210,394.95 4,632.00 215,026.95 其他债权投资 合 计 210,394.95 4,632.00 215,026.95 6.50.2 长期债券投资 单位：人民币元 种 类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末余额 凭证式国债 18,000.00 2.07% 18,000.00 2005.8.15 372.60 18,886.97 凭证式国债 186,000.00 2.29% 186,000.00 2007.8.15 4,259.40 196,139.98 合 计 204,000.00 204,000.00 4,632.00 215,026.95 6.51 主营业务收入及成本 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢丝类 20,494,016.78 18,390,559.90 28,090,603.56 27,400,221.22 钢丝绳类 280,555,221.52 247,771,431.51 199,754,256.09 174,363,006.29 钢绞线类 156,266,563.32 133,527,215.31 76,578,865.17 71,183,096.93 其他 11,282,635.59 7,381,530.17 4,609,240.04 4,541,440.11 合 计 468,598,437.21 407,070,736.89 309,032,964.86 277,487,764.55 6.51.1 本公司向前五名客户销售的收入总额为78,625,469.18元，占公司全部销售收入的比例为 16.78%。 49 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 6.52 投资收益 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 期末调整被投资公司所有者权益净增加额 10,008,571.94 8,926,202.25 其中：宁夏冶金建设有限公司 293,322.91 -8,915.39 宁夏恒力煤业有限公司 4,145,214.28 4,025,815.32 山东恒力虎山机械科技有限公司 1,097,405.36 1,918,425.81 宁夏华辉活性炭股份公司(股份) 793,952.78 888,343.32 石嘴山市星威福利有限公司 2,228,569.66 2,033,317.82 合肥宁恒钢丝绳有限公司 -15,154.00 济南宁恒钢丝绳有限公司 -67,543.85 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 41,054.25 陕西恒力钢丝绳有限责任公司 -50,809.39 兰州恒力钢丝绳有限公司 -79,223.10 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 -1,491.17 郑州市恒力钢丝绳有限公司 66,393.45 太原市宁恒钢丝绳有限公司 -36,911.15 成都市恒力钢丝绳有限公司 -545,192.62 上海中绳实业公司 25,782.86 125,171.95 北京金弓恒达金属公司 -35,770.74 -55,956.58 宁夏奥为利商贸有限公司(股份) 2,178,117.87 宁夏中铁恒力金属制品公司 -29,145.46 股权投资差额摊销 -4,180.05 -271,876.53 其中：宁夏华辉活性炭股份有限公司(股 -356,379.81 份) -88,683.33 石嘴山市星威福利有限公司 84,503.28 84,503.28 转让股权收益 6,500,000.00 其中：西北证券有限公司 6,500,000.00 短期委托理财收益 1,356,666.67 长期债券利息收入 4,632.00 4,632.00 长期股票投资收益 86,400.00 合 计 10,095,423.89 16,515,624.39 50 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 附注 7、关联方关系及关联交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏电力开发投资有限责任公司 银川市富宁街 电力投资、股权管理 第一大股东 国有独资 苑尔卓 宁夏恒力集团有限公司 石嘴山市河滨区 钢铁制品 第二大股东 国有独资 李礼善 宁夏恒力煤业有限公司 石嘴山市河滨区 洗精煤 全资子公司 有限责任 李文才 宁夏冶金建设有限公司 石嘴山市河滨区 建筑施工 控股子公司 有限责任 于 浩 山东恒力虎山科技机械有限公司 山东荣成市邱家镇 粮油机械、服装 控股子公司 有限责任 张汝文 宁夏华辉活性炭股份有限公司 银川高新开发区 活性炭制品 控股子公司 股份公司 高小平 石嘴山市星威福利有限公司 石嘴山市河滨区 绳芯生产 控股子公司 有限责任 刘瑞生 合肥宁恒钢丝绳有限公司 合肥市濉溪路 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 史佩红 济南宁恒钢丝绳有限公司 济南市槐荫区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 刘晓平 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 沈阳市铁西区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 陈丽 陕西宁恒钢丝绳有限公司 西安市新城区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 姚立新 兰州宁恒钢丝绳有限公司 兰州市七里河区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 刘舟洪 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 乌鲁木齐乌昌公路 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 赵怡斌 郑州宁恒钢丝绳有限公司 郑州市中原区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 杨增辉 太原宁恒钢丝绳有限公司 太原市小店区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 于希敬 成都宁恒钢丝绳有限公司 成都市金牛区 钢丝绳销售 控股子公司 有限责任 刘红峰 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏电力开发投资有限责任公司 36000 36000 宁夏恒力集团有限公司 12169.3 12169.3 宁夏恒力煤业有限公司 1000 1000 宁夏冶金建设有限公司 1018 1018 山东恒力虎山科技机械有限公司 3750 3750 宁夏华辉活性炭股份有限公司 4305.8 412.4 4718.2 石嘴山市星威福利有限公司 582.82 582.82 合肥宁恒钢丝绳有限公司 50 50 济南宁恒钢丝绳有限公司 50 50 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 50 50 陕西宁恒钢丝绳有限公司 60 60 兰州宁恒钢丝绳有限公司 50 50 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 60 60 郑州宁恒钢丝绳有限公司 51 51 太原宁恒钢丝绳有限公司 50 50 成都宁恒钢丝绳有限公司 60 60 51 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏电力开发投资有限责任公司 74000 29.46 74000 29.46 宁夏恒力集团有限公司 5800 23.09 5800 23.09 宁夏恒力煤业有限公司 1000 100 1000 100 宁夏冶金建设有限公司 1013.16 99.51 1013.16 99.51 山东恒力虎山科技机械有限公司 3660 97.60 3660 97.60 宁夏华辉活性炭股份有限公司 2892.9 67.19 2892.9 61.31 石嘴山市星威福利有限公司 577.82 99.14 577.82 99.14 合肥宁恒钢丝绳有限公司 24.5 49 24.5 49 济南宁恒钢丝绳有限公司 24.5 49 24.5 49 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 24.5 49 24.5 49 陕西宁恒钢丝绳有限公司 29.4 49 29.4 49 兰州宁恒钢丝绳有限公司 24.5 49 24.5 49 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 29.4 49 29.4 49 郑州宁恒钢丝绳有限公司 24.99 49 24.99 49 太原宁恒钢丝绳有限公司 24.5 49 24.5 49 成都宁恒钢丝绳有限公司 29.4 49 29.4 49 7.1.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 上海中绳实业有限公司 上海浦东嵩山路 金属材料销售 参股企业 有限公司 钟肇光 北京金弓恒达金属制品公司 北京市新桥大街 预应力产品销售 参股企业 有限公司 费绿叶 宁夏奥为利商贸有限公司 银川高新开发区 商品销售 参股企业 有限公司 费绿叶 宁夏中铁恒力金属制品公司 石嘴山市河滨区 预应力产品生产 参股企业 有限公司 刘景福 7.2 关联方交易 7.2.1 本公司向第二大股东——宁夏恒力集团有限公司销售商品的情况如下：单位：人民币元 2004年度 2003年度 项目 金额 比例 金额 比例 销售商品： 103,777,213.15 22.22% 其中：宁夏恒力集团有限公司 327,694.50 0.07% 宁夏恒力集团各销售网点 49,298,329.79 7.79% 103,449,518.65 22.15% 销售原料： 其中：宁夏恒力集团有限公司 22,382.00 8,093,129.26 55.28% 销售总计 49,320,711.79 111,870,342.41 7.2.2 本公司的子公司宁夏恒力煤业有限公司本年度向宁夏恒力集团有限公司销售商品 4,581,802.98 元。 7.2.3 本公司的子公司宁夏冶金建设有限公司为宁夏恒力集团有限公司承建工程，本年度已完工交 付使用，并结算工程款为 2,654,856.30 元。 7.2.4 本公司本年度向参股企业上海中绳实业有限公司销售商品 37,326,084.21 元。 52 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 7.2.5 本公司从原控股股东——宁夏恒力集团有限公司采购的情况如下： 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 原料等 2,830,017.26 5,008,637.33 购买电力 21,062,303.43 15,009,252.99 接受运输 2,355,287.85 1,957,544.15 接受劳务 362,413.72 618,513.65 接受蒸汽、水、煤气等 853,695.54 5,283,471.79 7.2.5.1 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司 2003 年 9 月 1 日签订的用电结算合同规定：供电期限 为 10 年，本年平均电费标准为 0.3492 元/度（不含税价），年末按市场调价后电费标准为 0.35812 元/度（不含税价）。 7.2.5.2 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司 2003 年 9 月 1 日签订的铁路运输服务合同规定，宁夏 恒力集团有限公司为本公司承担铁路运输服务，服务期限为 10 年。本公司本期共支付铁路运输服务 费 1,358,199.85 元。 7.2.5.3 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司 2003 年 9 月 1 日签订的两汽（气）一水供应合同规 定，宁夏恒力集团有限公司为本公司提供蒸汽、煤气和自来水，服务期限为 10 年。 7.2.6 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司于 2003 年 9 月 1 日签订的注册商标使用许可合同规定， 在“HL”牌注册商标的注册年限到期日（2013 年 7 月 20 日）前，宁夏恒力集团有限公司许可本公司 无偿使用其“HL”牌注册商标。 7.2.7 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司 2003 年 9 月 1 日签订的科技综合楼租赁合同规定，本公 司租用宁夏恒力集团有限公司科技综合楼，租赁期限为 10 年，每年租金为 38.6 万元。 7.2.8 根据本公司与宁夏恒力集团有限公司 2003 年 9 月 1 日签订的国有土地使用权租赁合同规定， 本公司租用宁夏恒力集团有限公司国有土地，租赁期限以土地证剩余年限为准，每年租金为 1,216,879.96 元，其中由本公司支付 516,879.96 元，子公司宁夏冶金建设有限公司支付 700,000.00 元。 7.2.9 本公司的职工养老保险金、住房公积金、失业保险金、工伤保险金由宁夏恒力集团有限公司 代管，部分职工福利事业也由宁夏恒力集团有限公司代为办理。本年度本公司向宁夏恒力集团有限公 司支付的各项代管、代办费用如下： 单位：人民币元 单位名称 养老保险 住房公积金等 失业保险 工伤保险 职工福利费 工会经费 宁夏恒力钢丝绳股份有限 474,143.12 2,735,055.93 公司 5,693,270.20 320,316.00 978,078.00 260,616.79 7.2.10 宁夏恒力集团有限公司为本公司取得银行借款提供担保。本年度担保变动情况如下： 币 别 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 人民币 28450 万元 11850 万元 25450 万元 14850 万元 美元(200 万) 1655.34 万元 1655.34 万元 期末应付票据中，由宁夏恒力集团有限公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 30%存入保证 金，办理银行承兑汇票 1000 万元。 7.2.11 宁夏电力开发投资有限公司为本公司取得银行借款提供担保。本年度担保变动情况如下： 币 别 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 人民币 5200 万元 5200 万元 53 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 7.2.12 本公司与关联方的往来款项余额如下表 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 单位名称 本期增加 本期减少 金额 比例% 金额 比例% 应收账款： 宁夏恒力集团公司全国销售网点 54,236,682.96 32.29 57,679,045.86 101,927,157.91 9,988,570.91 7.03 上海中绳实业有限公司 8,222,158.97 4.89 43,671,518.53 43,294,522.32 8,599,156.18 6.06 小 计 62,458,841.93 37.18 101,350,564.39 145,221,680.23 18,587,727.09 预收账款： 宁夏恒力集团有限公司(冶建) 697,767.07 2.99 2,995,633.61 1,891,493.35 1,801,907.33 5.71 其他应收款： 宁夏恒力集团有限公司(股份) 1,657,815.74 1.71 88,321,117.14 91,414,114.54 -1,435,181.66 1.62 宁夏恒力集团有限公司(煤业) 679,311.57 0.70 4,581,802.98 4,522,652.96 738,461.59 2.24 宁夏恒力集团有限公司(星威) 14,917.26 0.02 359,314.11 351,755.45 22,475.92 0.07 宁夏奥为利商贸有限公司 155,706.47 0.09 1,547,192.06 1,702,898.53 1.20 小 计 2,507,751.04 2.43 94,809,426.29 96,288,522.95 1,028,654.38 7.2.13 本公司本年度支付给董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 695,926.64 元，其中，金 额最高的前一名董事(在本公司领取报酬的董事只有一名)的年度报酬总额为 111,734.80 元，金额最 高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 265,602.52 元。 7.2.14 定价政策 7.2.14.1 由于宁夏恒力集团有限公司各销售网点所在地区市场容量比较大，但用户比较分散，竞争 厂家很多，各网点主要采取零售的形式，为了使其能更大限度地开发市场，促进销售，因此本公司对 宁夏恒力集团有限公司各销售网点的钢丝绳制品销售价格比对其他零售客户的销售价格低 5%左右。 7.2.14.2 本公司与关联企业之间的业务往来除附注 7.2.5.1、7.2.5.2、7.2.5.3、7.2.7、7.2.8、 7.2.9 项按长期约定价格外，其他均按交易时一般市场价格进行，与其他业务往来企业同等对待。本 公司与关联企业之间不可避免的其他关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 附注 8、或有事项 根据本公司第三届董事会第四次会议决议，本公司与西北奔牛实业集团有限公司签订了借款互保 协议，约定双方互为对方在商业银行的贷款提供担保，担保额控制在 4000 万元之内。截止报告日， 本公司为西北奔牛实业集团有限公司提供担保取得银行借款为 1350 万元；西北奔牛实业集团有限公 司为本公司提供担保取得银行借款为 3400 万元。 附注 9、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 10、 资产负债表日后事项 10. 1 根据本公司第三届董事会于 2005 年 3 月 10 日召开的第五次会议形成的决议，本公司拟向宁夏 电力开发投资有限责任公司购买其以出让方式取得的本公司现租赁的恒力集团约 38.02 万平方米的国 拨土地，约定的支付方式为将本公司委托德恒证券有限责任公司管理的资产 3500 万元转让给宁夏电 力开发投资有限责任公司，剩余部分以现金方式支付。 10. 2 截止报告日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 54 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 附注 11、 本公司本年度净资产收益率及每股收益如下表： 2003 年度 2004 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.49 8.32 0.227 0.227 13.32 13.38 0.360 0.360 营 业 利 润 -5.31 -5.21 -0.142 -0.142 -0.09 -0.09 -0.002 -0.002 净 利 润 -4.10 -4.02 -0.110 -0.110 0.86 0.86 0.023 0.023 扣除非经常性损益后的净利 润 -4.47 -4.38 -0.120 -0.120 -0.32 -0.32 -0.009 -0.009 其中：非经常性损益包括 扣除所得税影响后 扣除所得税影响后金 非经常性损益项目 原始金额 金额 原始金额 额 处置长期股权投资产生的损益 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 处置固定资产产生的损益 355,115.35 297,429.66 -426,310.41 -413,143.38 各种形式的政府补贴 143,625.62 122,081.78 15,511.43 13,184.72 短期投资损益 - - -1,923.03 -1,923.03 委托投资损益 1,356,666.67 1,356,666.67 - - 以前年度已经计提各项减值准备 的转回 399,358.17 399,358.17 6,414,026.01 6,414,026.01 债务重组损益 -4,976,487.04 -4,976,487.04 -295,156.94 -295,156.94 流动资产盘盈、盘亏损益 -569,760.52 -569,760.52 2,949,187.04 2,949,187.04 支付或收取的资金占用费 -3,500.00 -3,500.00 199,666.66 199,666.66 营业外收入 86,070.75 86,070.60 144,379.89 141,003.65 营业外支出 -374,923.96 -368,356.30 -1,178,737.16 -1,073,895.96 出口商品贴息 77,884.91 71,056.33 33,838.72 30,681.56 其他 -482,351.90 -409,999.12 - - 合 计 2,511,698.05 2,504,560.23 7,854,482.21 7,963,630.33 附注 12、其他重大事项 12. 1 本公司第二大股东宁夏恒力集团有限公司将其持有的本公司 2800 万股国家股股权 质押给宁夏电力开发投资有限责任公司（其中：1300 万股质押期限为 2004 年 7 月 29 日—2005 年 11 月 28 日，1500 万股质押期限为 2004 年 7 月 29 日—2006 年 3 月 28 日），并于 2004 年 7 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股 权质押登记手续。 12. 2 根据本公司第二大股东宁夏恒力集团有限公司与海城市西洋耐火材料有限责任公司 于 2004 年 8 月 30 日签订的《产权转让协议》，宁夏恒力集团有限公司拟向海城市西洋 耐火材料有限责任公司转让恒力集团经剥离后的部分国有产权，其中包括宁夏恒力集团 有限公司持有本公司的 5800 万股国有股（占本公司股份总额的 23.09%）。该产权转让 事宜，须经宁夏回族自治区人民政府、宁夏回族自治区国有资产管理委员会和国家国有 资产管理委员会批准后方可履行，此项申报手续尚在办理中。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、财计部部长签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 55 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、上述备查文件备至地点：公司证券部 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 董事长：苑尔卓 2005 年 4 月 19 日 56 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 6.1 94,366,683.13 97,984,632.68 74,153,801.88 71,802,982.07 短期投资 6.2 36,103,153.83 35,459,480.35 35,000,000.00 35,000,000.00 应收票据 6.3 4,753,323.25 9,041,513.50 4,695,323.25 8,741,513.50 应收股利 应收利息 应收账款 6.4 6.47 155,689,748.31 132,236,220.25 127,058,226.50 124,376,482.68 其他应收款 6.5 6.48 90,221,000.49 29,966,917.77 77,028,393.94 24,041,823.73 预付账款 6.6 83,197,229.16 55,645,889.23 75,060,051.12 41,788,229.73 应收补贴款 6.7 339,660.39 127,251.37 存货 6.8 193,582,075.08 244,407,438.99 111,725,221.35 133,737,416.11 待摊费用 6.9 22,144.07 27,172.28 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 658,275,017.71 604,896,516.42 504,721,018.04 439,488,447.82 长期投资： 长期股权投资 6.10 6.49 209,189,107.35 311,117,888.34 326,601,989.78 437,844,784.79 长期债权投资 6.11 6.50 210,394.95 215,026.95 210,394.95 215,026.95 长期投资合计 209,399,502.30 311,332,915.29 326,812,384.73 438,059,811.74 其中：合并价 差 其中：股权投 资差额 固定资产： 固定资产原价 6.12 621,598,443.10 634,629,701.98 504,270,085.82 505,231,630.22 减：累计折旧 6.12 173,488,692.36 204,748,368.17 138,825,139.54 162,682,886.22 固定资产净值 448,109,750.74 429,881,333.81 365,444,946.28 342,548,744.00 减：固定资产 6.13 314,615.68 314,615.68 297,766.66 297,766.66 减值准备 固定资产净额 447,795,135.06 429,566,718.13 365,147,179.62 342,250,977.34 工程物资 6.14 864,900.04 829,120.04 864,900.04 829,120.04 在建工程 6.15 6,987,806.08 27,848,296.73 6,188,574.38 24,546,971.64 固定资产清理 固定资产合计 455,647,841.18 458,244,134.90 372,200,654.04 367,627,069.02 无形资产及其 他资产： 无形资产 6.16 5,841,759.70 10,312,483.78 316,773.97 57 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 6.17 14,116.62 26,696.58 其他长期资产 无形资产及其 5,855,876.32 10,339,180.36 316,773.97 310,406.65 他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,329,178,237.51 1,384,812,746.97 1,204,050,830.78 1,245,485,735.23 流动负债： 短期借款 6.18 217,000,000.00 221,400,000.00 184,000,000.00 190,500,000.00 应付票据 6.19 96,000,000.00 105,999,704.58 86,000,000.00 100,000,000.00 应付账款 6.20 44,942,144.36 85,189,179.93 21,518,284.02 54,742,903.08 预收账款 6.21 23,342,941.92 31,561,110.15 11,950,667.78 11,451,074.24 应付工资 6.22 6,492,047.71 4,059,276.96 3,118,413.88 1,313,948.68 应付福利费 4,605,954.04 5,644,057.85 65,927.11 2,183,103.02 应付股利 6.23 107,803.28 107,803.28 应交税金 6.24 15,681,084.91 14,743,020.07 13,786,445.77 14,716,572.03 其他应交款 6.25 192,127.98 173,520.74 43,178.20 44,650.91 其他应付款 6.26 21,721,815.69 88,556,075.92 12,555,227.43 66,937,468.07 预提费用 6.27 3,417,597.55 2,601,630.30 812,610.49 1,317,202.88 预计负债 一年内到期的 6.28 145,053,400.00 130,000,000.00 145,053,400.00 120,000,000.00 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 578,556,917.44 690,035,379.78 478,904,154.68 563,206,922.91 长期负债： 长期借款 6.29 60,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6.30 310,000.00 648,200.00 240,000.00 440,000.00 其他长期负债 长期负债合计 60,310,000.00 648,200.00 50,240,000.00 440,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 638,866,917.44 690,683,579.78 529,144,154.68 563,646,922.91 少数股东权益 17,490,588.71 15,331,599.30 所有者权益 （或股东权 益）： 实收资本（或 6.31 251,200,000.00 251,200,000.00 251,200,000.00 251,200,000.00 股本） 减：已归还投 资 实收资本（或 251,200,000.00 251,200,000.00 251,200,000.00 251,200,000.00 股本）净额 58 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 资本公积 6.32 352,411,944.08 352,571,457.09 352,411,944.08 352,571,457.09 盈余公积 6.33 46,833,542.27 48,578,871.44 30,033,435.33 30,033,435.33 其中：法定公 14,421,695.64 15,003,472.01 10,011,145.12 10,011,145.12 益金 未分配利润 6.34 22,375,245.01 26,447,239.36 41,261,296.69 48,033,919.90 拟分配现金股 利 外币报表折算 差额 减：未确认投 资损失 所有者权益 （或股东权 672,820,731.36 678,797,567.89 674,906,676.10 681,838,812.32 益）合计 负债和所有者 权益（或股东 1,329,178,237.51 1,384,812,746.97 1,204,050,830.78 1,245,485,735.23 权益）总计 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 59 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 6.35 6.51 644,426,235.29 467,133,942.27 468,598,437.21 309,032,964.86 减：主营业务成本 6.35 6.51 550,900,380.31 407,231,626.50 407,070,736.89 277,487,764.55 主营业务税金及附加 6.36 3,125,837.26 2,760,839.90 1,410,869.31 1,033,242.76 二、主营业务利润（亏 90,400,017.72 57,141,475.87 60,116,831.01 30,511,957.55 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 6.37 21,785.92 534,602.64 -791,901.55 49,547.07 损以“-”号填列） 减: 营业费用 6.38 36,626,600.11 25,703,330.76 20,467,092.93 17,542,062.00 管理费用 6.39 29,500,756.70 43,329,294.75 18,884,516.89 29,466,994.67 财务费用 6.40 24,898,673.35 24,398,342.50 22,524,222.59 21,995,523.31 三、营业利润（亏损以 -604,226.52 -35,754,889.50 -2,550,902.95 -38,443,075.36 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 6.41 2,232,263.43 8,131,587.00 10,095,423.89 16,515,624.39 “-”号填列） 补贴收入 6.42 6,355,346.86 5,082,014.35 营业外收入 6.43 232,525.94 1,062,850.24 41,609.71 183,044.03 减：营业外支出 6.44 2,055,497.79 5,909,569.57 813,507.44 5,099,903.58 四、利润总额（亏损总 6,160,411.92 -27,388,007.48 6,772,623.21 -26,844,310.52 额以“-”号填列） 减：所得税 6.45 389,956.12 747,860.91 13,743.96 减：少数股东损益 -46,867.72 -544,769.45 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 5,817,323.52 -27,591,098.94 6,772,623.21 -26,858,054.48 “-”号填列） 加：年初未分配利润 22,375,245.01 52,107,963.86 41,261,296.69 68,119,351.17 其他转入 六、可供分配的利润 28,192,568.53 24,516,864.92 48,033,919.90 41,261,296.69 减：提取法定盈余公积 1,163,552.80 1,427,746.60 提取法定公益金 581,776.37 713,873.31 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 26,447,239.36 22,375,245.01 48,033,919.90 41,261,296.69 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 60 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥 26,447,239.36 22,375,245.01 48,033,919.90 41,261,296.69 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 6,500,000.00 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 293,264.24 4,923,987.04 293,264.24 4,923,987.04 6.其他 1,356,666.67 1,356,666.67 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 61 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 663,619,589.60 468,401,890.06 收到的税费返还 6,330,046.86 收到的其他与经营活动有关的现金 6.46 3,129,907.81 1,690,310.19 现金流入小计 673,079,544.27 470,092,200.25 购买商品、接受劳务支付的现金 420,850,498.81 287,895,746.50 支付给职工以及为职工支付的现金 77,494,484.21 48,405,049.86 支付的各项税费 31,272,552.84 20,082,240.43 支付的其他与经营活动有关的现金 6.46 67,845,894.93 47,751,226.60 现金流出小计 597,463,430.79 404,134,263.39 经营活动产生的现金流量净额 75,616,113.48 65,957,936.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,265,317.23 65,500,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,385,261.66 6,586,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 179,000.00 134,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 73,829,578.89 72,220,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 18,984,424.75 13,950,493.38 现金 投资所支付的现金 104,749,612.38 103,125,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 123,734,037.13 117,076,393.38 投资活动产生的现金流量净额 -49,904,458.24 -44,855,993.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 375,732,000.00 311,882,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6.46 6,000,000.00 6,000,000.00 现金流入小计 383,932,000.00 317,882,000.00 偿还债务所支付的现金 395,028,600.00 329,078,600.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,817,717.31 20,872,476.84 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 418,846,317.31 349,951,076.84 62 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -34,914,317.31 -32,069,076.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,202,662.07 -10,967,133.36 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,817,323.52 6,772,623.21 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -46,867.72 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -5,808,560.72 -3,570,471.34 固定资产折旧 33,360,789.93 25,077,884.25 无形资产摊销 377,890.43 6,367.32 长期待摊费用摊销 46,325.56 待摊费用减少（减：增加） -5,028.21 预提费用增加（减：减少） -471,089.00 504,592.39 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 429,615.72 128,818.39 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 23,111,235.83 20,796,490.77 投资损失（减：收益） -2,232,263.43 -10,095,423.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -58,442,032.16 -22,212,537.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 24,258,140.20 43,210,890.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 55,220,633.52 5,338,702.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 75,616,113.48 65,957,936.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 67,898,624.79 44,651,017.61 减：现金的期初余额 77,101,286.86 55,618,150.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,202,662.07 -10,967,133.36 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 63 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 18,793,925.20 380,044.37 6,398,219.07 12,775,750.50 其中：应收账款 12,283,824.96 149,577.65 2,685,041.53 9,748,361.08 其他应收款 6,510,100.24 230,466.72 3,713,177.54 3,027,389.42 短期投资跌价准备合计 340,456.28 922.21 341,378.49 其中：股票投资 340,456.28 922.21 341,378.49 债券投资 存货跌价准备合计 1,136,432.59 224,498.71 14,806.94 14,806.94 1,346,124.36 其中：库存商品 920,723.17 214,673.11 1,135,396.28 原材料 215,709.42 9,825.60 14,806.94 14,806.94 210,728.08 长期投资减值准备合计 5,800.00 1,000.00 1,000.00 4,800.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 5,800.00 1,000.00 1,000.00 4,800.00 固定资产减值准备合计 314,615.68 314,615.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 314,615.68 314,615.68 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 20,591,229.75 605,465.29 15,806.94 6,414,026.01 14,782,669.03 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 64 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 13,760,754.08 149,200.23 3,919,537.74 9,990,416.57 其中：应收账款 9,371,316.04 145,541.80 998,486.55 8,518,371.29 其他应收款 4,389,438.04 3,658.43 2,921,051.19 1,472,045.28 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 935,530.11 214,673.11 14,806.94 14,806.94 1,135,396.28 其中：库存商品 920,723.17 214,673.11 1,135,396.28 原材料 14,806.94 14,806.94 14,806.94 0 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 297,766.66 297,766.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 297,766.66 297,766.66 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 14,994,050.85 363,873.34 14,806.94 3,934,344.68 11,423,579.51 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 65 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 合并股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 251,200,000.00 251,200,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 251,200,000.00 251,200,000.00 二、资本公积 期初余额 352,411,944.08 352,289,116.31 本期增加数 159,513.01 122,827.77 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 116,503.12 122,827.77 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 43,009.89 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 352,571,457.09 352,411,944.08 三、法定和任意盈余公积 期初余额 32,411,846.63 30,984,100.03 本期增加数 1,163,552.80 1,427,746.60 其中：从净利润中提取数 1,163,552.80 1,427,746.60 法定盈余公积 1,163,552.80 1,427,746.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,575,399.43 32,411,846.63 其中：法定盈余公积 30,039,240.06 28,875,687.26 储备基金 2,377,320.13 2,377,320.13 企业发展基金 1,158,839.24 1,158,839.24 66 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 14,421,695.64 13,707,822.33 本期增加数 581,776.37 713,873.31 其中：从净利润中提取数 581,776.37 713,873.31 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,003,472.01 14,421,695.64 五、未分配利润 期初未分配利润 22,375,245.01 52,107,963.86 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 5,817,323.52 -27,591,098.94 本期利润分配 1,745,329.17 2,141,619.91 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 26,447,239.36 22,375,245.01 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 67 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004 年年度报告 合并应交增值税明细表 2004 年 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -824,221.26 2．销项税额 128,125,424.34 出口退税 3,587,086.99 进项税额转出 1,797,310.73 转出多交增值税 206,636.20 3．进项税额 106,798,427.63 已交税金 776,857.01 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 2,531,479.86 转出未交增值税 29,311,337.57 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -6,525,865.07 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 14,264,380.49 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 29,104,701.37 3．本期已交数 24,729,818.06 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 18,639,263.80 公司法定代表人: 苑尔卓 主管会计工作负责人: 张文彬 会计机构负责人: 苏玉石 68