湖北能源(000883)三环股份2004年年度报告

湖北三环股份有限公司 2004 年年度报告全文 2005 年 4 月 1 目 录 第一节 重要提示………………………………………………………………………………3 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………………9 第六节 公司治理结构…………………………………………………………………………12 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………………………14 第八节 董事会报告……………………………………………………………………………15 第九节 监事会报告……………………………………………………………………………20 第十节 重要事项………………………………………………………………………………21 第十一节 财务报告………………………………………………………………………………23 第十二节 备查文件………………………………………………………………………………43 2 湖北三环股份有限公司 2004 年年度报告正文 第一节 重要提示 重要提示： 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，无虚假记载， 误导性陈述或者重大遗漏。 公司董事长舒健先生、主管财务工作的负责人万家嗣先生及财务部负责人姚萍女士声 明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 湖北三环股份有限公司 公司法定英文名称：HuBei TriRing Co.,Ltd. 英文名称缩写：HBTR （二）公司法定代表人：舒健 （三）公司董事会秘书：何一心 联系地址：湖北武汉市武珞路３５６号 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱：H.HYX@163.net 证券事务代表：熊维祥 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱: XWX988＠163.com （四）公司注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 公司办公地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 邮政编码：430070 3 公司电子信箱：TriRing@163.net （五）公司信息披露媒体： 定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》 公司信息披露网址：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股简称：三环股份 A 股代码：000883 （七）其他有关资料 公司首次注册登记时间：1993 年 3 月 9 日 首次注册地点：湖北省麻城市新建街 47 号 变更注册登记时间：2002 年 9 月 23 日 变更注册登记地点：武汉市武昌武珞路 356 号 企业法人营业执照注册号：4200001000065 税务登记号：420101271750655B 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 7-8 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 22,412,455.63 净利润 19,647,734.83 扣除非经常性损益后的净利润 13,566,201.24 主营业务利润 207,493,060.64 其他业务利润 4,948,179.15 营业利润 13,614,738.82 4 投资收益 52,907.71 补贴收入 5,103,376.05 营业外收支净额 3,641,433.05 经营活动产生的现金流量净额 235,909,140.52 现金及现金等价物净增加额 131,103,187.94 注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后) 项 目 金额 政府补贴收入 51,000.00 处置固定资产净收益 -1,157,296.13 处置无形资产净收益 5,553,860.08 以前年度计提的减值准备转回 192,693.58 其他营业外收支净额 -614,586.35 处置股权投资损益 短期投资收益 38,174.91 收取关联方的资金占用费 2,377,237.50 债务重组收益 -359,550.00 合 计 6,081,533.59 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元 ） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 1,859,099,418.03 1,291,068,189.06 1,860,278,351.11 净利润 19,647,734.83 16,370,301.61 31,593,324.27 总资产 2,325,650,479.29 2,044,402,665.79 1,674,564,962.41 股东权益（不含少数股东权 867,977,620.56 848,329,845.97 831,409,544.36 益） 每股收益（加权） 0.07 0.06 0.12 扣除非经常性损益后的每 0.05 0.05 0.14 股收益 每股净资产 3.04 2.97 3.20 5 调整后的每股净资产 2.96 2.90 3.05 每股经营活动产生的现金 0.83 0.16 0.54 流量净额 净资产收益率（％） 2.26 1.93 3.80 净资产收益率（加权％） 2.29 1.95 3.87 扣除非经常性损益后年度 1.56 1.56 4.52 加权平均净资产收益率 （％） 注：上述数据均以经事务所审计调整后的会计报表数填列计算。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 285,387,695. 242,719,572. 129,496,656.20 53,863,829.84 190,715,922.20 848,329,845.97 00 57 本 期 增 0 39.76 3,929,546.96 1,964,773.48 15,718,187.87 19,647,774.59 加 本 期 减 少 期末数 285,387,695. 242,719,612. 133,426,203.16 55,828,603.32 206,444,110.07 867,977,620.56 00 33 变 动 原 -- 接受非现金 利润分配 利润分配 盈利增加 盈利增加 因 捐赠 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况表 （ 单位：股） 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 131,524,096 -- -- 131,524,096 其中： 6 国家拥有股份 -- -- 境内法人持有股份 131,524,096 -- -- 131,524,096 境外法人持有股份 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 2、募集法人股份 26,087,600 -- -- 26,087,600 3、内部职工股 -- -- -- -- 4、优先股或其他 120,029 -- -- -15,972 -15,972 104,057 未上市流通股份合计 157,731,725 -- -- -15,972 -15,972 157,715,753 二、已上市流通股份 -- -- -- -- -- 1、人民币普通股 127,655,970 15,972 15,972 127,671,942 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 127,655,970 15,972 15,972 127,671,942 三、股份总数 285,387,695 285,387,695 注：尚未流通股份中优先股或其他股份变动原因为报告期内离任董事所持股份解冻。 （二）股票发行与上市情况 本公司股票发行日期为 1998 年 4 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1998]57 号和[1998]58 号文批准，公司通过深圳证券交易所发行人民币普通股，发行数量 50,000,000 股，发行价格为 6.38 元，上市日期为 1998 年 5 月 19 日，另有 30,000,000 股内部职工股于 2001 年 5 月 19 日获准上市交易。 （三）股东情况介绍 1、 报告期末，公司股东总数为 40363 户 2、 报告期末，前十名股东的持股情况 报告期 报告期末 股份类别(流 质押或冻结 股东名称 比例(%) 股东性质 内增减 持股数 通或未流通) 的股份数量 三环集团公司 0 125,667,696 44.03 未流通 39,914,600 国有法人股 武汉钢铁(集团)公司 0 6,505,067 2.28 未流通 未知 境内法人股 东风汽车公司 0 5,856,400 2.05 未流通 未知 国有法人股 十堰市财务开发总公司 0 3,412,200 1.20 未流通 3,412,200 境内法人股 麻城市地方投资(控股)公司 0 3,153,819 1.11 未流通 未知 境内法人股 7 湖北美尔雅纺织服装实业 0 2,715,240 0.95 未流通 未知 境内法人股 (集团)公司 襄阳汽车轴承股份有限公司 0 1,597,200 0.56 未流通 未知 境内法人股 武汉太光通讯设备有限公司 0 1,597,200 0.56 未流通 未知 境内法人股 黄冈市金潮物贸总公司 0 887,097 0.31 未流通 未知 境内法人股 李道林 0 622,545 已流通 未知 自然人股 报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。前十大股东中，三环集团公司与其 他股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 至 2004 年 12 月 31 日，本公司第一大股东三环集团公司已累计将其持有的公司国有法 人股 3991.46 万股(占总股本的 13.99%)股权对外质押。第四大股东十堰市财务开发总公司 累计将其持有的公司法人股 341.22 万股（占总股本的 1.19%）股权对外质押。 3、控股股东简介 公司名称：三环集团公司 法定代表人：舒健 成立日期：1993 年 6 月 2 日 注册资本：贰亿零伍佰捌拾壹万元 公司性质：国有经济（国有资产投资主体授权单位） 经营范围：机械、机电设备、IC 金卡制造、销售；批发零售汽车、金属材料、化工产 品、五金交电、建筑材料、木材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含民爆物品）、机电产品、 仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配套设备；房地产开发；食品饮料加工；宾馆、 旅游开发、服务及其业务培训服务；汽车运输、机械、电子新产品开发及其信息服务；自营 和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸 易和转口贸易；承包境外机电行业工程所需的设备、材料出口，并对外派遣补入上述境外工 程所需的劳务人员。公司实际控制人为三环集团公司，产权及控制关系图如下： 湖北省国有资产监督管理委员会 100% 8 三 环 集 团 公 司 44.03% 湖北三环股份有限公司 3、 报告期末前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持股数 股份种类 李道林 622,545 A股 王小平 600,800 A股 景雅静 541,676 A股 刘一夫 521,651 A股 王利得 437,079 A股 刘小硕 419,912 A股 杨兆平 408,157 A股 王 进 376,138 A股 胡云全 362,300 A股 青海新力绒纺对外贸易股份有限公司 315,100 A股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 性 年 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 数（股） 数（股） 原因 舒 健 董事长 男 41 2002.5-2005.5 31944 31944 -- 万家嗣 董事 男 50 2002.5-2005.5 7986 7986 -- 何 军 董事 男 41 2002.5-2005.5 0 0 -- 谢家洲 董事 男 54 2002.5-2005.5 7986 7986 -- 徐胜云 董事 男 48 2003.5-2005.5 0 0 -- 丁周炎 董事 男 50 2002.5-2005.5 7986 7986 -- 刘燕红 董事 女 40 2003.5-2005.5 7986 7986 -- 9 刘 渊 董事 男 41 2002.5-2005.5 0 0 -- 姜岳生 董事 男 56 2002.5-2005.5 0 0 -- 卢雁影 独立董事 女 46 2002.5-2005.5 0 0 -- 胡立君 独立董事 男 43 2002.5-2005.5 0 0 -- 景小清 监事长 女 45 2002.5-2005.5 7986 7986 -- 肖子仁 监事 男 58 2002.5-2005.5 9583 9583 -- 王思勤 监事 男 56 2002.5-2005.5 6788 6788 -- 聂盛川 监事 男 51 2002.5-2005.5 7825 7825 -- 刘 伟 监事 男 36 2003.5-2005.5 0 0 -- 何一心 董事会秘书 男 40 2003.5-2005.5 7986 7986 -- 3：董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 舒 健 三环集团公司 总经理 1998.6.15 刘燕红 三环集团公司 总会计师 2003.1.27 肖子仁 三环集团公司 纪委书记 1998.6.15 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职 和兼职情况。 舒健：男，1963 年生，硕士研究生，高级经济师。曾任湖北省汽车工业总公司销售部 经理、湖北南京汽车制造厂汽车贸易总公司总经理、湖北省机械工业汽车贸易总公司总经理。 现任三环集团公司董事长、总经理。湖北三环股份有限公司董事长。 万家嗣：男，1954 年生，硕士研究生，高级经济师。1972 年至 1993 年在湖北黄石锻压 机床厂历任副科长、副总经济师、副总经理；1994 年起任湖北三环股份有限公司锻压机床 厂厂长。 何军：男，1963 年生，硕士研究生，高级经济师。1987 年至 1989 年在湖北省机械集团 公司工作；1989 年至 1997 年在湖北省机械工业厅历任科长、副处长；曾任湖北省机械工业 材料供销有限公司董事长。现任公司董事。 谢家洲：男，1950 年生，中专学历，高级经济师。1996 提至 1993 年先后在谷城汽车配 件厂、谷城铜矿、谷城县工业局、谷城县石花镇工作；1994 年起任湖北三环股份有限公司 10 车桥厂厂长，现任公司董事。 徐胜云：男。1956 年生，大学学历，高级工程师。曾任湖北三环股份有限公司专用车 厂副厂长，湖北楚风专用汽车有限公司董事长、常委副书记。现任公司董事。 丁周炎：男，1954 年生，大专学历，高级经济师。1978 年至 1992 年在湖北气门厂历任 车间主任、生产副厂长；1992 年任麻城市工业局局长；1993 年起任湖北三环股份有限公司 气门厂厂长，现任本公司董事。 刘燕红：女，1964 年生，大学学历，高级会计师。曾任湖北省二轻贸易中心主管会计； 三环集团公司审计部主任、资产财务处处长。现任三环集团公司总会计师、湖北三环股份有 限公司董事。 刘渊：男，1963 年生，大学学历，高级经济师。为任湖北三环股份有限公司离合器厂 厂长，现任公司董事。 姜岳生：男，1948 年生，大专学历，高级经济师。曾任襄阳汽车轴承股份有限公司董 事。现任本公司董事。 卢雁影：女，1958 年生，1982 年元月毕业于中南财经正法大学会计系财务会计专业， 获经济学学士学位。1993 年获注册会计师资格，现为武汉大学商学院会计系副主任、教授、 硕士研究生导师、武汉市经济咨询专家、黄石东贝电器股份有限公司独立董事。湖北三环股 份有限公司独立董事。 胡立君：男，1961 年生，中南财经政法大学教授，博士生导师，MBA 学院副院长，武汉 大学博士后。现任中国社会经济系统工程委员会常务理事、中国工业经济协会个人会员、湖 北省体育局咨询委员会特聘专家、Academy 0fmanagement 会员（美国）。 湖北三环股份有 限公司独立董事。 景小清：女，1959 年生，大学学历，高级经济师。1982 年至于 989 年任湖北工学院机 械厂副厂长；曾任三环集团党办主任、党委副书记。现任本公司监事长。 肖子仁：男，1945 年生，大学学历，高级经济师。1972 年至今先后任湖北省机械工业 厅供应处科长，三环集团公司党办主任、党委副书记、纪委书记。现任本公司监事。 王思勤：男，1949 年生，大专学历，党员，高级政工师。1970 年至 1973 年在黄冈地区 大修厂工作，1973 年至 1993 年在黄石锻压机床厂先后任工人、车间副主任、车间主任兼书 记，1991 年起历任湖北三环股份有限公司锻压机床厂工会主席、纪委书记、党委副书记， 现任公司监事。 11 聂盛川：男，1953 年生，中专文化，高级技师。1970 年至 1993 年先后任湖北气门厂工 人、生产调度、车间主任、生产科长，1993 年至今在湖北三环股份有限公司气门厂历任厂 长助理，常委副书记，现任任公司监事。 刘伟：男，1968 年生，大学学历，审计师。曾任武汉港青山外贸港埠公司会计、科长， 三环集团公司审计监察处处长。现任公司监事。 何一心：男，1964 年生，大专学历，经济师，1982 年至 1995 年先后在襄阳轴承厂和湖 北省机械工业供销总公司工作，1996 年于 1997 年任湖北机械集团公司总经理办公室副主任， 1998 年至今任公司董事会秘书。 （二）年度报酬的情况 1、报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高管人员的年度报酬总额为 188.17 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 96.33 万元、金额最高前三名高级管理人员的报酬总额 为 96.33 万元。 2、报告期内共有 12 位董事、监事、高管人员在本公司领取报酬。年度报酬在 20 万元 以上 5 人，在 10 ---20 万元的 1 人，在 3 --- 10 万元的 5 人。 3、根据 2001 年度股东大会通过的独立董事津贴的议案，公司独立董事卢雁影女士、胡 立君先生的年度报酬为 3 万元/人。 4、舒健、何军、刘燕红、姜岳生董事，肖子仁监事不在本公司领取报酬，他们在股东 单位领取报酬、津贴。 （三）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 5976 人。 1、公司员工的专业构成情况：生产人员 3751 人，占 62.77%；销售人员 423 人，占 7.08%； 行政管理人员 675 人，占 11.29%；财务人员 138 人，占 2.3%；其他人员 677 人，占 11.33%。 2、公司员工按教育程度划分：研究生及以上学历 20 人，大学本科学历 271 人，专科学 历 900 人，中专及以下学历 4776 人。 3、公司离退休职工人数为 1050 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司基本治理状况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所颁布的各项上 市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，逐步规范公司 12 自身运作行为，营造可持续发展的良好环境，严格规范信息披露工作。 1、股东与股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司股东大会议事规则》的要求，通知、召集 和召开股东大会，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位，充分行使自身 权利，公司开设了股东咨询专线电话，为股东或投资者提供专门的沟通渠道，重大事项按有 关规定及时进行披露，以保证股东的知情权。 2、 控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使相关权利，无利用其特殊地位谋取额外利益的行为；对 公司董事、监事候选人的提名严格遵循法律、法规和《公司章程》的规定；董事会、监事会、 经营管理人员依法选举产生和聘任，公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法作出；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面基本做到了相互独立，公司董事会独 立运作。公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营能力，同时资产完整、产权清晰， 公司有独立的会计核算体系和财务管理制度。拥有独立的银行帐户，独立纳税，独立对外交 往、签订合同，公司未给包括控股股东在内的任何单位或个人提供担保。 3、 董事与董事会 公司严格按照《公司章程》有关规定选举董事；董事会人数和构成符合法定规定；公司 董事做到了认真、勤勉和诚信忠实地履行职责；董事会严格按照规定召集和召开。公司将进 一步完善董事会结构，逐步规范独立董事制度。 4、 监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会依法行使职 权，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财 务的监督与检查责任，并发表独立意见。 5、 绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了员工及中、高层经理人员的绩效考评标准，建立了相应的激励约束制度。 6、利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的 合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定和要求，真实、准确、完整和及时 13 地披露有关信息。公司指定董事会秘书、证券事务代表负责具体信息披露工作，接待股东来 访和咨询，向投资者提供公开披露的资料等。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，审议董事会各项议案， 对相关议案独立发表了意见，充分发挥了独立董事的作用，勤勉尽责，参与公司重大决策， 维护了公司和广大股东特别是中小股东的合法权益。 1、 独立董事出席董事会的情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席次数 缺席次数 备注 董事会次数 卢雁影 4 4 0 第四届董事会成员 胡立君 4 4 0 第四届董事会成员 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 （三）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况。 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经营指标、企业效益等目标进 行检查与考核，主要考核他们的工作业绩、目标完成情况等方面，同时按受领导评议和 互评，最后得出考评结果。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，即 2003 年度股东大会。 2004 年 5 月 18 日，公司 2003 年度股东大会在十堰市燕良宾馆召开，公司董事长舒健 先生因公出国，委托公司董事万家嗣先生主持会议。出席会议的股东及股东授权代表共 17 人，代表股份 125,782,263.00 股，占公司总股份的 44.07%，符合《公司法》及《公司章程》 的相关规定。大会审议并以记名投票的表决方式通过了如下决议： 1、公司《2003 年年度报告及摘要》。 2、公司《2003 年度董事会工作报告》 。 14 3、公司《2003 年度监事会工作报告》 。 4、公司《2003 年度财务决算报告》。 5、公司《2003 年度利润分配议案》。 6、《关于续聘会计师事务所的议案》 。 7、《公司财务管理办法》 本次股东大会会议通知已于 2004 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。 股东大会决议刊登在 2004 年 5 月 19 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 报告期内公司董事、监事没有发生变更。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围包括：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售； 汽车改装；机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、 建材、汽车（不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日 用百货的批零兼营；商品信息服务；文体用品、副食饮料、家俱及工艺品、针织、纺织品、 皮革的生产与销售；房地产开发与咨询。餐饮娱乐；计算机网络开发与应用。公司主要从事 汽车及汽车零部件和锻压机床的开发、设计、生产和销售业务，目前的主导产品为专用汽车、 汽车离合器、汽车气门、汽车前轴、车桥系列、锻压机床系列。 2004 年是公司经受各种考验，抢抓机遇、克难奋进、锐意拼搏的一年。公司董事会 坚决贯彻执行 2003 年度股东大会决议精神，更新观念、沉着应战，一切以市场为中心，狠 抓市场开发，针对市场需求，不断优化产品结构。同时，以经济效益为目标，强化质量管理， 努力转换经营机制，为公司今后的健康持续发展打下了良好基础。在国家加强宏观调控、钢 材等原材料价格大幅上涨以及汽车零部件价格下降等多重压力下，通过公司全体员工的不懈 努力，圆满完成了 2004 年各项经济指标，实现了主营业务收入和净利润的双增长。全年累 计完成主营业务收入 185910 万元，同比上升 44%，实现净利润 1965 万元，同比上升 20%。 以下列表说明 2004 年度业务分布情况 15 占主营业务收入 占主营业务利 主要产品 销售金额（元） 比例（%） 润比例（%） 锻压机床系列 99,737,341.26 5.36 2.07 汽车离合器 118,155,012.31 6.36 7.62 汽车气门 98,367,332.86 5.29 19.28 专用汽车 1,147,652,313.27 61.73 36.50 汽车车桥系列 395,187,418.33 21.26 34.53 合 计 1,859,099,418.03 100 100 报告期内，专用汽车及汽车车桥系列销售收入超过全年主营业务收入 10%，汽车气门系列主 营业务利润占比超过 10%，三种产品全年销售收入、产品销售成本、毛利率如下所列： 主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 专用汽车 1,147,652,313.27 1,071,209,221.10 6.66 汽车车桥系列 395,187,418.33 322,296,766.64 18.45 汽车气门 98,367,332.86 57,583,930.57 41.46 2、经营中出现的问题及解决方案 报告期内，国家继续加强宏观调控，公司主要原材料—钢材价格居高不下，同时主要产 品因竞争激烈，销售价格呈下降趋势，部分产品如专用汽车和汽车离合器销售毛利率下降， 其中汽车离合器产品因毛利率下降且管理不科学导致各项费用上升，报告期内出现亏损。为 此，公司将在加强内部管理的同时，积极与大股东协商，力争将部分盈利能力较差的经营性 资产与三环集团公司拥有的部分优质资产进行置换。 2005 年，公司将以市场开发为中心，创新企业管理模式，积极优化产品结构，不断提 高企业的核心竞争力，在做强做大传统产业的同时，积极调整产业结构，为公司培植新的利 润增长点。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司没有重大对外投资。 2、2004 年，公司没有出现报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的情况。公司原始募集资金投资已于 2003 年 6 月之前全部完成。 16 （1）现有轿车气门生产线技术改造项目 该项目总投资 2922 万元，实际完成投资 2595.6 万元，建设内容为引进美国生产轿车 气门关键设备摩擦焊接机，购置有关检测、制造设备，提高企业对轿车气门供货能力，目前 产品已给国内主机厂供货，该项目已竣工验收。 （2）发展数控及大型锻压机床改造项目 该项目总投资 2977 万元，实际完成 2408.5 万元。建设内容为引进日本东芝的数控加 工中心、三菱公司超大型落地镗铣床，意大利数控平面磨床等关键设备。该项目的实施增强 了公司为国家重点项目，如西气东输、大型输变电工程、码头及矿山等提供重型及超重型板 材加工设备的装备能力。该项目已竣工验收。 （3）汽车前轴成型辊锻工艺及 CAD/CAM 应用技术改造项目 该项目总投资 2850 万元，实际完成投资 2991.8 万元。建设内容为利用公司自身辊锻 成形专利，在北京机床研究院的协助下，建设全自动、机械手控制的前轴辊锻生产线，并完 善配套机加工设备，该项目已竣工验收。 （4）兼并黄石汽车离合器厂 该项目已于 1998 年完成，共投入募集资金 12443.69 万元。 （5）收购三环集团公司武汉专用车生产基地项目 该项目实际投资 34698 万元，其中使用剩余募集资金 9900 万元，不足部分冲抵本公 司对三环集团公司的债权。该项目进一步增强了公司汽车主业，提高了产品质量。但由于近 两年全国钢材价格大幅上涨，专用车市场竞争加剧导致产品价格下降，同时公司引进德国 REICH 公司专用设备的海上运输及设计软件转化工作等延误了时间,导致该项目报告期内没 有达到预期的收益水平。目前，公司正在积极进行相关技术资料的消化吸收及配套设施的建 设，该项目可望在 2005 年年底竣工达产。 （三）公司财务状况、经营成果分析 项 目 2004 年（万元） 2003 年（万元） 增减（%） 增减变动原因 17 总资产 232565.04 204440.27 13.76 经营规模扩大 股东权益 86797.76 84832.98 2.32 净利润增加 主营业务利润 20749.30 18677.03 11.09 主营业务收入增加 净利润 1964.77 1637.03 20.00 主营业务收入增加 现金及现金等 13110.31 -2932.25 -547.13 主营业务收入增加 价物净增加额 （四）新年度经营计划 2005 年公司发展规划目标是：以市场开发为中心，抓好企业生产经营工作，进一步 加大企业技术改造力度，创新企业管理模式，积极优化产品结构，努力扩大产品出口，不断 提高企业的核心竞争力和经济效益。在做强做大传统产业的同时，积极调整产业结构，为公 司培植新的利润增长点。 1、以市场开发为中心，抓好企业生产经营工作。要继续加强营销网络的建设和完善， 不断开辟新市场，根据市场需求的变化，积极调整优化产品结构。围绕市场需求，积极组织 企业的生产经营工作，加强原材料采购管理，有效降低成本压力。抓好生产现场的组织和管 理，确保安全文明生产。 2、抓好技术改造工作，积极调整产品结构。要继续加大对企业技术改造的力度，努力 增加高附加值产品，减少甚至陶汰低附加值产品，不断增强企业发展后劲。 3、加快合资合作力度和产品出口工作。加快合资合作是企业提高技术与管理水平，增 强国际化竞争能力的需要，同时对外合资合作能带动企业产品的出口，实现产品市场的多元 化。 4、在做强做大传统产业的同时，积极调整产业结构，培植新的利润增长点。 5、深化企业管理，提高企业经济效益。要不断创新管理模式，积极提高生产经营者的 积极性，有效降低生产成本，提高企业经济效益。 （五）董事会日常工作情况 18 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开了 4 次董事会 1、2004 年 4 月 8 日，在公司二楼会议室召开了第四届九次董事会，会议审议并通过 了公司《2003 年年度报告正文及摘要》 、《2003 年董事会工作报告》、 《2003 年总经理工作报 告》、《2003 年度财务决算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2003 年度利润分配方 案》、 《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》和《湖北三环股份有限公司财务管理办法》。 2、2004 年 4 月 21 日召开了第四届十次董事会，会议以通讯表决的方式通过了公司 《2004 年第一季度报告》 。 3、2004 年 8 月 14 日召开了公司第四届十一次董事会，会议以通讯表决的方式通过 了公司《2004 年半年度报告正文及摘要》。 4、2004 年 10 月 15 日召开了公司第四届十二次董事会，会议以通讯表决的方式通过 了公司《2004 年第三季度报告》。 二、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，董事会主持召开了公司 2003 年度股东大会，对会议通过的各项决议进行了 认真的落实。根据公司年度股东大会通过的《关于续聘会计师事务所的议案》、《2003 年度 利润分配方案》和《湖北三环股份有限公司财务管理办法》，公司董事会积极落实股东大会 决议精神，将年度未分配利润投入生产经营，同时加强财务管理，优化货款结构。加快流动 资金的周转，减少了财务费用。 （六） 2004 年度利润分配政策及公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2004 年度，公司实现净利润 19,647,734.83 元，按照相关会计政策及公司章程，提取 10%的法定公积金 1,964,773.48 元，提取 10%的法 定公益金 1,964,773.48 元，加年初未分配利润 190,725,922.20 元，剩余累计可供股东分配 利润 206,444,110.07 元。基于本公司盈利情况及可持续发展需要，公司 2004 年度的利润分 配方案为：拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。公司两名独立董事对此发表 的独立意见认为：公司年度盈利数额不大，基于公司补充流动资金周转及可持续发展需要， 19 年度利润分配方案有利于实现广大股东的长远利益，对此表示赞同。 以上预案须经公司股东大会通过后实施。 第九节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 2004 年，公司监事会坚决贯彻执行 2003 年度股东大会决议精神，严格按照《公司章 程》及公司《监事会议事规则》所赋予的职权，认真履行监督职责，切实维护公司利益和股 东权益。监事会参加了报告期内召开的年度股东大会，列席了各次董事会会议，审议有关资 料，检查生产经营情况，重点对公司依法规范运作，执行股东大会决议、关联交易等方面认 真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益，有效行使了监督职能。报告期内，公 司监事会共召开了两次会议。 1、2004 年 4 月 8 日，在公司二楼会议室召开了第四届五次监事会，审议通过了公 司《2003 年年度报告正文及摘要》、 《2003 年董事会工作报告》、 《2003 年总经理工作报告》、 《2003 年监事会工作报告》、《2003 年度财务决算报告》。 2、2004 年 8 月 14 日，以通讯表决的方式召开了公司第四届六次监事会，会议审议 通过了公司《2004 年半年度报告及摘要》。 二、监事会对 2004 年度有关事项的独立意见 1、对公司生产经营情况的检查 2004 年，在国家加强宏观调控，原材料价格上涨、产品价格竞争激烈的困难条件下， 公司全体员工解放思想，更新观念，一切以市场为中心，狠抓市场开发，不断优化产品结构， 同时以经济效益为目标，强化管理，圆满完成了年度经营任务，实现了主营业务收入和净利 润双增长。 2、对公司依法运作情况检查 监事会认为，报告期内，公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，公司已 20 建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，能严格执行国家法律、法规按上市公司的规 范程序运作。公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守，认真执行股东大会决议，在履行职 责时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 3、对公司财务状况的检查 公司严格执行《湖北三环股份有限公司财务管理办法》，各项财务收支符合国家财经 政策、法规和公司章程的规定，财务核算方法和程序规范，内部控制制度不断完善。经审核， 中勤万信会计师事务所有限公司出具的公司 2004 年度无保留意见的审计报告，客观、公正、 真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、监督募集资金使用情况。公司已利用募集资金完成了发展数控及大型锻压机床改 造项目、轿车气门生产线技术改造项目、汽车前轴成型辊锻工艺及 CAD/CAM 应用技术改造项 目、兼并黄石汽车离合器厂以及收购三环集团公司武汉专用车生产基地五个项目，募集资金 已于 2003 年 6 月全部使用完毕。监事会认为以上项目将持续提高公司竞争力，有利于公司 发展。 5、关联交易情况检查。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》、 《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订） 》及《公 司章程》的要求，截至报告期末，公司未对外提供任何形式的担保，同时大股东欠款进一步 减少，公司与大股东之间基于市场原则发生的供销关系的关联交易，其交易价格遵循市场定 价原则，没有损害公司及股东的利益。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 1、 公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 21 2004 年度 2003 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 湖北三环制动器 35,661,435.37 1.92 22,000,424.52 1.69 有限公司 三环集团销售有 36,000.00 --- 0 0 限公司 注：湖北三环制动器有限公司和三环集团销售有限公司为三环集团公司的全资子公司，和本 公司为同一母公司。本公司向关联方销售或采购均以同期市场价格为准，与对非关联方交易 价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2、关联方应收、应付款项余额 项 目 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 形成原因 其他应收款 三环集团公司 140,189,492.23 150,746,537.45 借款 应付票据 三环集团销售有限公司 -- 2,700,000.00 日常交易 三环集团销售有限公司 3,168,611.70 3,432,611.70 日常交易 应付账款 湖北三环制动器有限公司 11,590,792.83 4,802,125.61 日常交易 3、中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2004 年度与控股股东及其它关联方资金往来 及有关违规担保问题进行了专项审计，截止 2004 年 12 月 31 日，控股股东三环集团公司共 占用本公司资金 14,018.95 万元，占用性质为非经营性占用。截至审计报告日止，公司没有 为控股股东及其它关联方进行担保。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10％以上的事项。 报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司借款 381,970,000 元，由三环集团公司提供担保，承 担无限连带责任。 （五）承诺事项： 截至报告期末，公司不存在对外担保等承诺事项。 （六）报告期内，公司续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构，2004 年 共支付审计费 35 万元。至 2004 年底，中勤万信会计师事务所已连续 10 年为公司提供审计 服务。 22 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情行。 （八）报告期内公司其他重大事项。 1、 报告期内，本公司第一大股东三环集团公司继续将其持有的公司国有法人股 3991.46 万 股(占总股本的 13.99%)股权对外质押，并均已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司 办理了股份质押登记。 2、根据公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过的《关于收购三环集团公司武汉专用汽车 生产基地项目的议案》及《关于改变募集资金投向的议案》 ，公司已于 2003 年 6 月实施收购 了三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目。由于引进德国 REICH 公司专用设备的海上运输 及设计软件转化工作等延误了时间，该项目报告期内没有达到预期的效果。目前，公司正在 积极进行相关技术资料的消化吸收及配套设施的建设，预计该项目在 2005 年年底竣工达产。 截止审计报告日，该收购项目所涉及的土地及房屋相关权证过户手续尚未办理。主要原 因一是武汉天兴洲长江大桥建设征地一度影响了过户；二是公司为了充分利用武汉经济技术 开发区汽车产业平台，整合产业资源，拟在武汉专用汽车分厂东北面新征地 220 亩，建设武 汉专用汽车生产基地，原收购资产的相关所有权证需与新征土地的权证一并办理。上述资产 所有权过户手续预计在 2005 年内可办理完毕。 3、本公司担保借款 381,970,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 勤信审字[2005] 055 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北三环股份有限公司（以下简称三环股份公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是三 23 环股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了三环股份公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度 的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思 中国注册会计师：李光初 中国·北京 报告日期：2005 年 4 月 6 日 （二）会计报表附注 （三）会计报表（附后） 24 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北三环股份有限公司是于 1993 年 2 月 1 日经湖北省体改委鄂改[1993]5 号文批准，由三 环集团公司作为独家发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 9 日经湖北 省工商行政管理局登记注册。1998 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]57 号和 证监发字[1998]58 号批准，公司于 1998 年 4 月 20 日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式 向社会公开发行 5000 万社会公众股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市交易，股票代码 “000883”。 营业执照注册号:4200001000065 注册资本：贰亿捌仟伍佰叁拾捌万柒仟陆佰玖拾伍元 注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 法定代表人：舒健 经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售；汽车改装；机械设 备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（不含小 轿车） 、轮胎、化工商品（不含化学危险品） 、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营、商品 信息服务、文体用品、副食饮料、家具及工艺品、针织纺织品、皮革的生产与销售、房地产开发 与咨询、餐饮娱乐、计算机网络开发与应用等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，除按国家规定进行资产评估的资产按重估的价值入帐外，各项资 产均取得或购建时发生的实际成本入帐。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折 合为人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化 外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括 25 其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 (2)坏帐损失采用“备抵法”核算。公司根据债务单位的财务状况，偿还能力等情况，按帐 龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 5％ 2-3 年 20％ 3 年以上 40％ 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 (2) 原材料及包装物按计划成本计价，月末调整差异；库存商品按实际成本计价，发出采用 加权平均法。 (3) 低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 (4)公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较成本与可变现净值，可变现净值 低于成本的金额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或 已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股 利或利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (2)公司期末的短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资减值准备，确认 为当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税 金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成 本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关 债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确 定的价值记帐。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的企业，其投资按成本法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影 响的企业，其投资按权益法核算。 (3)期末公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 26 等原因导致其可收回金额低于成本,则将可收回的金额低于成本的差额作为长期投资减值准备, 确认为当期损益。 11、 固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、 机器设备、运输工具及其他设备。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；企业接受的债务 人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账 面价值；加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值，涉及补价的按《企业会计准则-非货币性交易》 的相关规定进行处理。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 3-5 2.38-4.85 机器设备 8-14 年 3-5 6.79-12.13 运输工具 8-14 年 3-5 6.79-12.13 其 他 5-10 年 3-5 9.50-19.40 (4)固定资产减值准备计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续 下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于 固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变 现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产 及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产造价；在固定资产达到预定可使用状 态之后发生的利息计入当期损益，在建工程在完工或达到预定用途交付使用时，按实际发生 的全部支出转入固定资产科目进行核算。 (2)对在建工程减值准备计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在 a、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； b、所建项目不论在性能上还是在技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的 27 成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 (1)对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无 形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本.本公司无形资产系购买的专利权，按 10 年期限采 用直线法平均摊销。 (2)对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果 a、某项无形资产已被其 他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；c、某项无形资产已超过法律保护期限， 但仍具有部分使用价值；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个 无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14. 收入的确认原则 (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入， 利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 16、利润分配： 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定盈余公积 10%; (3)提取法定公益金 5—10%; (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定); (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 三、税项 1、增值税：按产品销售额的 17%计算销项税额，并按销项税额抵扣符合规定的进项税额后 的余额缴纳增值税； 2、营业税：按应税收入的 3%或 5%计算缴纳营业税； 3、城市维护建设税：按应交增值税和营业税的 7%或 5%计算缴纳； 28 4、教育费附加：按应交增值税和营业税的 3%计算缴纳； 5、所得税: 根据武新管经发[2002]46 号〈武汉东湖新技术开发区管委会关于认定武汉三联节能环保工 程有限公司等六家企业为高新技术企业的通知〉 ，湖北三环股份有限公司被认定为高新技术企业， 享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%。 6、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、会计报表项目注释： （单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 2003-12-31 2004-12-31 现 金 460,995.89 1,108,611.46 银行存款 288,568,776.98 416,696,418.00 其他货币资金 4,000,000.00 6,327,931.35 合 计 293,029,772.87 424,132,960.81 变动原因分析：期末货币资金比期初增长 44.74%，主要原因是销售收入增长及公司大量采用银 行承兑汇票结算方式支付货款。 2、短期投资余额 1,530,810.00 元，均系短期基金投资。明细如下： 基金名称 投资金额 博时裕富基金 80,810.00 中证基金 200,000.00 大成蓝筹基金 1,000,000.00 长信利息收益基金 100,000.00 天同保本增值基金 150,000.00 合 计 1,530,810.00 3、应收票据 项 目 2003-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 44,193,958.00 38,768,405.10 商业承兑汇票 ------ 870,000.00 合 计 44,193,958.00 39,638,405.10 注：公司应收票据中无用于质押的商业承兑汇票，无逾期未收的票据。 29 4. 应收帐款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 205,235,511.06 83.56 1,026,177.56 157,772,036.77 72.09 788,860.17 1---2 年 10,027,661.96 4.08 501,383.11 18,318,298.00 8.37 915,914.90 2---3 年 6,465,898.30 2.63 1,293,179.66 10,382,553.09 4.74 2,076,510.61 3 年以上 23,895,325.11 9.73 9,558,130.04 32,386,611.49 14.80 12,954,644.59 合 计 245,624,396.43 100.00 12,378,870.37 218,859,499.35 100.00 16,735,930.27 注：（1）应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 31,605,555.69 元，占应收账款总额 14.44%。 5. 其他应收款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 290,065,444.20 92.35 1,450,327.22 435,610,572.16 96.51 2,175,049.38 1---2 年 9,260,393.59 2.95 463,019.68 6,811,394.71 1.51 340,569.73 2---3 年 7,832,656.47 2.49 1,566,531.29 1,160,562.09 0.26 232,112.41 3 年以上 6,951,068.68 2.21 2,780,427.47 7,769,347.73 1.72 3,107,739.09 合 计 314,109,562.94 100.00 6,260,305.66 451,351,876.69 100.00 5,855,470.61 注： （1）其中，控股股东三环集团欠款 140,189,492.23 元，无其他持有本公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 209,639,788.56 元， 占其他应收款总额 46.45%。 变动原因分析：期末其他应收款余额比期初增长 43.69%，主要原因是公司用收到客户的银行承 兑汇票质押给银行办理承兑汇票形成。其中，在农行襄樊支行质押 74,282,400.00 元；建行襄樊 支行质押 500,000.00 元；农行谷城县支行质押 22,440,000.00 元。 6. 预付帐款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 44,123,258.62 85.21 36,248,407.10 75.24 1—2 年 3,380,813.11 6.53 4,087,570.76 8.48 2—3 年 3,644,850.54 7.04 4,761,283.93 9.88 3 年以上 636,062.52 1.22 3,082,033.44 6.40 30 合 计 51,784,984.79 100.00 48,179,295.23 100.00 注：(1) 预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (2) 截止 2004 年 12 月 31 日，预付账款中账龄超过一年的款项为 11,930,888.13 元，系公 司预付的材料款及部分设备定金，尚未办理结算手续。 7. 存货 2003-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 117,022,375.39 4,474,985.71 134,213,275.03 4,474,985.71 包装物 1,601,477.57 ------ 796,809.50 ------ 低值易耗品 3,719,154.86 ------ 6,590,509.56 ------ 材料成本差异 -3,580,065.33 ------ -2,722,195.91 ------ 在产品 105,954,401.19 ------ 135,105,498.63 ------ 库存商品 200,527,760.99 926,972.73 214,523,846.41 700,274.40 在途物资 1,824,640.95 ------ 100,349.36 ------ 委托加工材料 2,065,557.41 ------ 2,826,452.48 ------ 合 计 429,135,303.03 5,401,958.44 491,434,545.06 5,175,260.11 8.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 152,502.00 181,435.00 228,102.00 105,835.00 其他 1,214,529.92 130,372.61 1,344,902.53 ------ 合 计 1,367,031.92 311,807.61 1,573,004.53 105,835.00 注：待摊费用期末数系在受益期限内正常待摊销余额。 9. 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1,437,543.00 5,000,000.00 ------ 6,437,543.00 长期债权投资 200,000.00 ------ 200,000.00 ------ 合 计 1,637,543.00 5,000,000.00 200,000.00 6,437,543.00 其中：股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 荆门热电厂 法人股 220,000 股 220,000.00 31 中国浦东开发机械总公司 法人股 717,543 股 717,543.00 常州长江客车集团有限公司 法人股 500,000.00 合 计 1,437,543.00 10. 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 253,875,240.23 2,772,316.48 1,231,725.61 255,415,831.10 机器设备 466,366,906.56 69,011,092.74 9,089,662.83 526,288,336.47 运输工具 9,011,932.25 3,340,424.75 2,202,457.00 10,149,900.00 其 他 65,973,946.74 2,139,470.63 56,539,466.68 11,573,950.69 合 计 795,228,025.78 77,263,304.60 69,063,312.12 803,428,018.26 注：①固定资产中房屋及建筑物原值 4,595,802.25 元、机器设备原值 30,031,030.64 元用作银 行贷款抵押。 ②“本期增加”中，在建工程完工转固 13,666,896.78 元，其他为本期购入数。 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 42,735,595.74 8,145,953.41 32,940.00 50,848,609.15 机器设备 180,770,780.20 44,909,161.20 2,380,563.66 223,299,377.74 运输工具 1,615,372.11 1,326,703.85 622,079.67 2,319,996.29 其 他 7,999,360.43 1,094,578.36 4,810,793.57 4,283,145.22 合 计 233,121,108.48 55,476,396.82 7,846,376.90 280,751,128.40 (3)固定资产净值 522,676,889.86 元。 11.固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑 935,000.00 ------ ------ 935,000.00 不使用、毁损 物 机器设备 9,236,368.42 ------ 8,851,416.07 384,952.35 不使用、毁损 合 计 10,171,368.42 ------ 8,851,416.07 1,319,952.35 注：本期减少数系对原已计提减值准备的固定资产作报废处理，冲回已提减值准备。 12. 在建工程 32 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 资金来源 辊段线改造 10,483,110.5 6,472,052.50 ------ ------ 16,955,163.0 自筹 5 5 其中:资本化利息 651,539.85 ------ ------ ------ 651,539.85 车桥怀柔分厂 ------ 10,919,960.0 ------ ------ 10,919,960.0 自筹 0 0 离合器改造 1,900,740.21 4,361,577.37 3,440,588.97 ------ 2,821,728.61 自筹 零星工程 12,534,937.6 11,977,416.5 10,226,307.8 ------ 14,286,046.3 自筹 7 1 1 7 合 计 24,918,788.4 33,731,006.3 13,666,896.7 ------ 44,982,898.0 3 8 8 3 注: “本期转出”全部是工程完工转固定资产。 13. 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 摊余期限 专有技术 6,987,630.00 2,794,932.00 ------ 698,975.00 2,095,957.00 3年 土地使用权 112,370,058. 107,430,867. 3,833,300. 7,953,590. 103,310,577.5 40-50 年 56 97 00 47 0 合计 119,357,688. 110,225,799. 3,833,300. 8,652,565. 105,406,534.5 56 97 00 47 0 注：土地使用权“本期减少”中，摊销减少 2,154,735.67 元，因出让土地使用权减少 5,798,854.80 元。 14. 短期借款 项 目 2003-12-31 2004-12-31 担保借款 354,940,000.00 356,970,000.00 信用借款 50,000,000.00 ------- 抵押借款 ------ 16,452,000.00 合 计 404,940,000.00 373,422,000.00 注：(1)担保借款担保方均为三环集团公司。 (2)抵押贷款的抵押物分别是房屋及建筑物 4,595,802.25 元、机器设备 30,031,030.64 元。 15.应付票据 票据种类 2003-12-31 2004-12-31 33 银行承兑汇票 257,794,110.40 498,973,675.07 商业承兑汇票 ------ ------ 合 计 257,794,110.40 498,973,675.07 注：（1）期末应付票据中无到期未兑付的票据。 （2）应付票据较年初增长 93.56%,主要原因是公司今年生产增长及银行承兑汇票结算量增 加。 16. 应付帐款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 256,560,152.04 90.36 329,725,844.97 94.12 1—2 年 14,537,091.29 5.12 4,722,012.90 1.35 2—3 年 3,986,084.56 1.40 5,322,420.15 1.52 3 年以上 8,864,757.61 3.12 10,569,7129.32 3.01 合 计 283,948,085.50 100.00 350,340,007.34 100.00 注：应付账款中，应付关联方三环集团销售公司购车和材料款 3,168,611.70 元、湖北三环制动 器有限公司材料款 11,590,792.83 元。无应付其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 款项。 变动原因分析：应付账款年末数比年初数增长 21.26%，主要原因是今年专用车生产销售增长， 原材料采购增加形成。 17. 预收帐款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 36,716,788.89 99.33 45,717,869.47 98.59 1—2 年 248,852.25 0.67 517,652.71 1.12 2—3 年 ------ ------ 135,465.73 0.29 合 计 36,965,641.14 100.00 46,370,987.91 100.00 注：(1)预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 变动原因分析：(1)预收账款期末余额比期初增长 25.44%，主要原因是本年专用车生产销售增长， 预收客户定金增加。(2) 一年以上的预收账款形成的原因主要是：为主机厂配套生产的汽车配件 中，部分新产品客户尚在试用阶段，公司预收少量定金未办结算手续。 34 18．应付工资及应付福利费 项 目 2003-12-31 2004-12-31 职工工资 6,914,103.32 1,533,064.38 职工福利费 14,913,924.43 16,564,131.19 19、应付股利 主要投资者 2003-12-31 2004-12-31 武汉钢铁（集团）公司 537,608.80 537,608.80 湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 224,400.00 224,400.00 其他 405,807.04 364,887.04 合 计 1,167,815.84 1,126,895.84 20. 应交税金 项 目 2003-12-31 2004-12-31 (1)增值税 5,192,921.10 7,901,295.51 (2)企业所得税 13,151,575.15 -220,756.29 (3)城市维护建设税 768,875.57 537,752.35 (4)房产税、车船使用税 185,411.20 293,122.48 (5)营业税 121,432.05 210,843.17 (6)土地使用税 ------ 162,821.52 (7)个人所得税 21,675.51 11,813.38 (8)印花税 -763,285.29 48,159.96 合 计 18,678,605.29 8,945,052.08 注：企业所得税期末借方余额系按季预交的所得税，税务部门尚未办理汇算清缴手续。 21. 其他应交款 项 目 2003-12-31 2004-12-31 教育费附加 -44,672.22 146,216.04 堤防费 ------ 680,918.06 地方教育发展基金 ------ 1,077,595.91 其他 1,381,338.47 ------ 合 计 1,336,666.25 1,904,730.01 35 22. 其他应付款 2003-12-31 2004-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 93,259,164.16 89.33 101,608,954.96 90.31 1—2 年 9,349,261.08 8.96 8,967,104.89 7.97 2—3 年 760,089.03 0.73 622,443.84 0.55 3 年以上 1,026,318.16 0.98 1,311,895.77 1.17 合 计 104,394,832.43 100.00 112,510,399.46 100.00 注：其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 23. 预提费用 项 目 2003-12-31 2004-12-31 利息 131,342.00 ------ 水电费 206,219.63 58,316.99 劳动保险费 1,380,000.00 3,087,886.46 销售经费 2,292,000.00 263,431.14 其他 57,473.59 72,280.86 合 计 4,067,035.22 3,481,915.45 24. 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行谷城支行 17,500,000.00 2002.09.06-2007.09.06 6.138% 抵押 麻城市建设银行 25,000,000.00 2002.11.15-2005.11.15 6.588% 保证 合 计 42,500,000.00 注：(1)保证借款的担保方为三环集团公司； (2)抵押贷款的抵押物分别是房屋及建筑物 4,595,802.25 元、机器设备 30,031,030.64 元。 25. 股本 本次变动增减(+,-) 期初数 配 送 公积金 其 小计 期末数 股 股 转股 他 一、尚未流通股份 36 1、发起人股份 131,524,096.0 -- -- -- -- -- 131,524,096.0 0 0 其中： 国家拥有股份 -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 131,524,096.0 -- -- -- -- -- 131,524,096.0 0 0 外资法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 26,087,600.00 -- -- -- -- -- 26,087,600.00 0 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 120,029.00* -- -- -- -- -- 120,029.00* 尚未流通股份合计 157,731,725.0 -- -- -- -- -- 157,731,725.0 0 0 二、已流通股份 1、 境内上市的人民 127,655,970.0 127,655,970.0 -- -- -- -- -- 币普通股 0 0 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已流通股份合计 127,639,998.0 -- -- -- 127,639,998.0 -- -- 0 0 三、股份总数 285,387,695.0 -- -- -- -- -- 285,387,695.0 0 0 26. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 242,037,166.00 ------ ------ 242,037,166.00 接受非现金捐赠 ------ 39.76 ------ 39.76 拨款转入 ------ ------ ------ ------ 接收捐赠实物资产 ------ ------ ------ ------ 住房周转金转入 ------ ------ ------ ------ 资产评估增值 ------ ------ ------ ------ 豁免债务 682,406.57 ------ ------ 682,406.57 37 投资准备 ------ ------ ------ ------ 合 计 242,719,572.57 39.76 ------ 242,719,612.33 27. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 53,863,829.84 1,964,773.48 ------ 55,828,603.32 公益金 53,863,829.84 1,964,773.48 ------ 55,828,603.32 任意盈余公积 21,768,996.52 ------ ------ 21,768,996.52 合 计 129,496,656.20 3,929,546.96 ------ 133,426,203.16 28. 未分配利润 项 目 2003-12-31 2004-12-31 年初未分配利润 177,629,680.91 190,725,922.20 加：本年净利润 16,370,301.61 19,647,734.83 减：提取法定盈余公积 1,637,030.16 1,964,773.48 提取法定公益金 1,637,030.16 1,964,773.48 提取任意盈余公积 ------ ------ 分配普通股股利 ------ ------ 期末未分配利润 190,725,922.20 206,444,110.07 29. 主营业务收入 业务分部 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 锻压机床系列 99,737,341.26 96,447,998.66 汽车离合器 118,155,012.31 126,786,676.03 汽车气门 98,367,332.86 81,183,882.83 专用汽车 1,147,652,313.27 739,672,133.14 汽车车桥系列 395,187,418.33 246,977,498.40 合 计 1,859,099,418.03 1,291,068,189.06 注：本公司前五名客户销售收入 537,843,393.99 元占公司全部销售收入 28.93%。 30. 主营业务成本 业务分部 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 38 锻压机床系列 95,146,494.87 89,958,060.16 汽车离合器 101,922,193.48 98,842,678.18 汽车气门 57,583,930.57 47,106,207.54 专用汽车 1,071,209,221.10 659,123,477.72 汽车车桥系列 322,296,766.64 205,853,236.05 合 计 1,648,158,606.66 1,100,883,659.65 31. 主营业务税金及附加 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 营业税 48,110.82 157.80 城建税 2,280,353.52 2,327,096.81 教育费附加 1,119,286.39 1,086,898.20 合 计 3,447,750.73 3,414,152.81 32.其他业务利润 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 材料销售 2,248,637.69 2, 274,139.04 劳务加工 561,339.50 -682,778.63 房屋租赁 34,058.00 2,500,718.81 其他 2,104,143.96 -801,842.17 合 计 4,948,179.15 3,290,237.05 33、财务费用 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 利息支出 21,350,701.97 27,561,736.24 减：利息收入 7,247,934.53 11,425,933.89 汇兑损失 168,702.33 769.00 减：汇兑收益 53.61 ------ 其 他 514,665.70 363,303.16 合 计 14,786,081.86 16,499,874.51 34、投资收益 52,907.71 元，其中： 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 39 基金投资收益 41,659.13 ------ 股权投资收益 7,996.04 2,168.36 股票投资收益 3,252.54 ------ 合 计 52,907.71 2,168.36 35、补贴收入 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 锻造及数控机床产品增值税返还 5,043,376.05 5,971,657.20 科技拨款 60,000.00 ------ 合 计 5,103,376.05 5,971,657.20 注：本期收到的增值税返还系依据财政部、国家税务总局财税[2003]96 号关于《财政部、国家 税务总局关于铸锻件产品增值税先征后返问题的通知》文件。 36、营业外收入 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罚款收入 62,791.11 60,166.22 处理固定资产收入 309,610.83 435,661.19 固定资产盘盈 1,017,591.50 ------ 处理无形资产收入 6,533,953.03 ------ 其 他 498,075.41 832,090.48 合 计 8,422,021.88 1,327,917.89 37、营业外支出 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罚款支出 1,252,655.19 959,183.28 处理固定资产损失 1,671,135.69 1,518,569.69 捐赠支出 368,575.04 301,315.79 固定资产减值准备 384,952.35 ------ 债务重组损失 423,000.00 ------ 其 他 680,270.56 1,688,927.13 合 计 4,780,588.83 4,467,995.89 38、支付的其他与经营活动有关的现金 191,458,332.60 元，主要系管理费用、营业费用等支出。 其中,金额较大的项目如下: 40 营业费用 管理费用 费用项目 金额 费用项目 金额 业务费 17,759,789.88 诉讼费 6,083,124.70 运输费 17,664,869.95 差旅费 5,108,922.04 三包服务费 15,976,320.12 业务招待费 4,184,015.90 质量赔款 11,416,688.06 办公费 3,545,231.02 广告费 6,112,249.31 运输费 2,542,921.26 差旅费 2,280,906.06 咨询费 1,802,498.50 包装费 1,594,337.50 技术开发费 1,516,939.43 五、关联方交易及其关系 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 法定代表人 三环集团公司 湖北武汉市 RMB 20,581 第一大股东 国有经济 舒健 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 三环集团公司 RMB 20,581 ------ ------ RMB 20,581 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 三环集团公司 RMB12,566.77 44 ----- -- ----- RMB 12,566.77 44 （四）不存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 组织形式 湖北三环制动器有限公司 谷城县城关 RMB1,080 同一母公司 有限责任公司 三环集团销售有限公司 武汉市 RMB3,000 同一母公司 有限责任公司 （五）关联交易及关联往来 1、公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2004 年度 2003 年度 公司名称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 41 湖北三环制动器有限公司 35,661,435.37 1.92 22,000,424.52 1.69 三环集团销售有限公司 36,000.00 ------ ------ ------ 注：本公司向关联方采购货物均按同期市场价格结算。 2、关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 三环集团公司 140,189,492.23 150,746,537.45 应付票据 三环集团销售有限公司 ------ 2,700,000.00 应付账款 三环集团销售有限公司 3,168,611.70 3,432,611.70 湖北三环制动器有限公司 11,590,792.83 4,802,125.61 六、期后事项、承诺事项、或有事项 1、期后事项 截至审计报告日止，湖北三环股份有限公司无重大期后事项； 2、承诺事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 3、或有损失 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据 等将来可能损害公司利益的或有损失。 七、其他重大事项 1、根据公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过的《关于收购三环集团公司武汉专用汽车 生产基地项目的议案》及《关于改变募集资金投向的议案》 ，公司已于 2003 年 6 月实施收购了三 环集团公司武汉专用汽车生产基地项目。由于引进德国 REICH 公司专用设备的海上运输及设计软 件转化工作等延误了时间，该项目报告期内没有达到预期的效果。目前，公司正在积极进行相关 技术资料的消化吸收及配套设施的建设，预计该项目在 2005 年年底竣工达产。 截止审计报告日，该收购项目所涉及的土地及房屋相关权证过户手续尚未办理。主要原因 一是武汉天兴洲长江大桥建设征地一度影响了过户；二是公司为了充分利用武汉经济技术开发区 汽车产业平台，整合产业资源，拟在武汉专用汽车分厂东北面新征地 220 亩，建设武汉专用汽车 42 生产基地，原收购资产的相关所有权证需与新征土地的权证一并办理。上述资产所有权户手续预 计在 2005 年内可办理完毕。 2、至 2004 年 12 月 31 日，本公司第一大股东三环集团公司将其持有的湖北三环股份有限公 司国有法人股的股权用作质押的累计数为 3,991.46 万股（占总股本的 13.99%）, 并均已在中国 证券登记结算有限公司深圳公司办理了股份质押登记。 3、本公司担保借款 381,970,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。 湖北三环股份有限公司 2005 年 4 月 6 日 43 会计数据与业务数据摘要 1、净资产收益率和每股收益 2004 年度 2003 年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.91 24.18 0.73 0.73 22.02 22.25 0.65 0.65 营业利润 1.57 1.59 0.05 0.05 2.01 2.03 0.06 0.06 净利润 2.26 2.29 0.07 0.07 1.93 1.95 0.06 0.06 扣除非经常性损 1.56 1.58 0.05 0.05 1.56 1.57 0.05 0.05 益后的净利润 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） P ROE=——————————————— E0+ NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS） P EPS=—————————————— 44 SO+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 2、其他会计数据及财务指标： 序号 栏 目 2004 年度 2003 年度 1 主营业务收入（元） 1,859,099,418.03 1,291,068,189.06 2 净利润（元） 19,647,734.83 16,370,301.61 3 总资产（元） 2,325,650,479.29 2,044,402,665.79 4 股东权益（元） 868,407,620.56 848,329,845.97 5 每股净资产（元/股） 3.04 2.97 6 调整后的每股净资产 2.96 2.90 7 经营活动每股现金净流量 0.83 0.16 调整后的每股净资产=（股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理财产净损失-开办 费、长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 3、公司实际利润情况 项 目 2004 年度 2003 年度 利润总额 22,412,455.63 19,885,945.88 其中：主营业务利润 207,493,060.94 186,770,376.60 其他业务利润 4,948,179.15 3,290,237.05 投资收益 52,907.71 2,168.36 营业外收支净额 3,641,433.05 -3,140,078.00 净利润 19,647,734.83 16,370,301.61 扣除非经常性损益后的净利润 13,566,201.24 13,208,644.66 2004 年度 2003 年度 非经常性损益扣除项目 原始金额 扣除所得税后 原始金额 扣除所得税后 政府补贴收入 60,000.00 51,000.00 ------ ------ 处置固定资产净收益 -1,361,524.86 -1,157,296.13 ------ ------ 出售无形资产净收益 6,533,953.03 5,553,860.08 ------ ------ 以前年度计提的减值准 226,698.33 192,693.58 ------ ------ 45 备转回 其他营业外收支净额 -723,042.77 -614,586.35 -3,344,871.95 -2,843,141.16 处置股权投资损益 ------ ------ 2,168.36 1,843.11 短期投资收益 44,911.67 38,174.91 ------ ------ 收取关联方资金占用费 2,796,750.00 2,377,237.50 7,062,300.00 6,002,955.00 债务重组收益 -423,000.00 -359,550.00 ------ ------ 合 计 7,154,745.40 6,081,533.59 3,719,596.41 3,161,656.95 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 期 初 数 285,387,695.00 242,719,572.57 129,496,656.20 190,725,922.20 848,329,845.97 本期增加 ------ 39.76 3,929,546.96 15,718,187.87 19,647,774.59 本期减少 ------ ------ ------ ------ ------ 期 末 数 285,387,695.00 242,719,612.33 133,426,203.16 206,444,110.07 867,977,620.56 46 资产负债表 会企01表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 资 产 附注号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 四.1 424,132,960.81 293,029,772.87 短期投资 四.2 1,530,810.00 481,110.00 应收票据 四.3 39,638,405.10 44,193,958.00 应收股利 应收利息 应收账款 四.4 202,123,569.08 233,245,526.06 其他应收款 四.5 445,496,406.08 307,849,257.28 预付账款 四.6 48,179,295.23 51,784,984.79 应收补贴款 存货 四.7 486,259,284.95 423,733,344.59 待摊费用 四.8 105,835.00 1,367,031.92 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,647,466,566.25 1,355,684,985.51 长期投资： 长期股权投资 四.9 6,437,543.00 1,437,543.00 长期债权投资 200,000.00 长期投资合计 6,437,543.00 1,637,543.00 ※其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 四.10(1) 803,428,018.26 795,228,025.78 减：累计折旧 四.10(2) 280,751,128.40 233,121,108.48 固定资产净值 四.10(3) 522,676,889.86 562,106,917.30 减：固定资产减值准备 四.11 1,319,952.35 10,171,368.42 固定资产净额 521,356,937.51 551,935,548.88 工程物资 在建工程 四.12 44,982,898.03 24,918,788.43 固定资产清理 固定资产合计 566,339,835.54 576,854,337.31 无形资产及其他资产： 无形资产 四.13 105,406,534.50 110,225,799.97 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 105,406,534.50 110,225,799.97 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,325,650,479.29 2,044,402,665.79 47 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 会企01表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 负债及所有者权益 附注号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 四.14 373,422,000.00 404,940,000.00 应付票据 四.15 498,973,675.07 257,794,110.40 应付账款 四.16 350,340,007.34 283,948,085.50 预收账款 四.17 46,370,987.91 36,965,641.14 应付工资 四.18 1,533,064.38 6,914,103.32 应付福利费 四.18 16,564,131.19 14,913,924.43 应付股利 四.19 1,126,895.84 1,167,815.84 应交税金 四.20 8,945,052.08 18,678,605.29 其他应交款 四.21 1,904,730.01 1,336,666.25 其他应付款 四.22 112,510,399.46 104,394,832.43 预提费用 四.23 3,481,915.45 4,067,035.22 预计负债 一年内到期的长期负债 18,452,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,415,172,858.73 1,153,572,819.82 长期负债： 长期借款 四.24 42,500,000.00 42,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 42,500,000.00 42,500,000.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 1,457,672,858.73 1,196,072,819.82 ※少数股东权益 所有者权益（股东权益）： 实收资本（股本） 四.25 285,387,695.00 285,387,695.00 减：已归还投资 实收资本（股本）净额 285,387,695.00 285,387,695.00 资本公积 四.26 242,719,612.33 242,719,572.57 盈余公积 四.27 133,426,203.16 129,496,656.20 其中：法定公益金 55,828,603.32 53,863,829.84 未分配利润 四.28 206,444,110.07 190,725,922.20 其中：现金股利 所有者（股东）权益合计 867,977,620.56 848,329,845.97 外币折算差额 负债及所有者（股东）权益总计 2,325,650,479.29 2,044,402,665.79 48 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会年企02表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 附注号 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 四.29 1,859,099,418.03 1,291,068,189.06 减：主营业务成本 四.30 1,648,158,606.66 1,100,883,659.65 主营业务税金及附加 四.31 3,447,750.73 3,414,152.81 二、主营业务利润 207,493,060.64 186,770,376.60 加：其他业务利润 四.32 4,948,179.15 3,290,237.05 减：（一）营业费用 79,773,942.72 58,727,867.36 （二）管理费用 104,266,476.39 97,780,673.46 （三）财务费用 四.33 14,786,081.86 16,499,874.51 三、营业利润 13,614,738.82 17,052,198.32 加：投资收益 四.34 52,907.71 2,168.36 补贴收入 四.35 5,103,376.05 5,971,657.20 营业外收入 四.36 8,422,021.88 1,327,917.89 减：营业外支出 四.37 4,780,588.83 4,467,995.89 四、利润总额 22,412,455.63 19,885,945.88 减：所得税 2,764,720.80 3,515,644.27 ※少数股东损益 五、净利润 19,647,734.83 16,370,301.61 加：年初未分配利润 190,725,922.20 177,629,680.91 其他转入 六、可供分配的利润 210,373,657.03 193,999,982.52 减：提取法定盈余公积 1,964,773.48 1,637,030.16 提取法定公益金 1,964,773.48 1,637,030.16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 206,444,110.07 190,725,922.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本的）普通股股利 八、未分配利润 206,444,110.07 190,725,922.20 其中：现金股利 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 49 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 附注号 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,215,872,115.85 收到的税费返还 3 5,103,376.05 收到的其他与经营活动有关的现金 8 62,791.11 现金流入小计 9 2,221,038,283.01 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,590,907,458.02 支付给职工以及为职工支付的现金 12 134,155,931.02 支付的各项税费 13 68,607,420.85 支付的其他与经营活动有关的现金 四.38 18 191,458,332.60 现金流出小计 20 1,985,129,142.49 经营活动产生的现金流量净额 21 235,909,140.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 400,300.00 取得投资收益所收到的现金 23 102,592.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资 25 383,551.82 产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 886,443.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资 30 39,916,314.58 产所支付的现金 投资所支付的现金 31 1,450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 41,366,314.58 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,479,870.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 373,422,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 7,677,934.53 现金流入小计 44 381,099,934.53 偿还债务所支付的现金 45 423,392,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 21,350,701.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 683,314.42 现金流出小计 53 445,426,016.39 筹资活动产生的现金流量净额 54 -64,326,081.86 四、汇率变动对现金的影响 55 50 五、现金及现金等价物净增加额 56 131,103,187.94 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 附注号 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 19,647,734.83 加: 计提的资产减值准备 58 -5,125,889.55 固定资产折旧 59 55,476,396.82 无形资产摊销 60 8,652,565.47 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64 1,261,196.92 预提费用增加(减:减少) 65 -585,119.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资 66 -6,294,417.78 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67 437,869.10 财务费用 68 14,786,081.86 投资损失（减：收益） 69 -52,907.71 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -62,299,242.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -96,516,517.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 305,966,421.47 其他 74 554,967.89 经营活动产生的现金流量净额 75 235,909,140.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 424,132,960.81 减：货币资金的期初余额 80 293,029,772.87 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 131,103,187.94 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 51 资产减值准备明细表 会企01表附表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2004年度 单位：元 项目 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值回 其他原因转 ① 次 ② ③ 合计⑥ ⑦ 升转回数④ 出数⑤ 一、坏帐准备合计 1 18,639,176.03 3,952,224.85 × × 22,591,400.88 其中：应收账款 2 12,378,870.37 4,357,059.90 × × 16,735,930.27 其他应收款 3 6,260,305.66 -404,835.05 × × 5,855,470.61 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 5,401,958.44 - - 226,698.33 226,698.33 5,175,260.11 其中：库存商品 8 926,972.73 226,698.33 226,698.33 700,274.40 原材料 9 4,474,985.71 - 4,474,985.71 在产品 10 - - 四、长期投资减值准备合计11 - 其中：长期股权投资 12 - 长期债权投资 13 - 五、固定资产减值准备合计 14 10,171,368.42 - - 8,851,416.07 8,851,416.07 1,319,952.35 其中：房屋、建筑物 15 935,000.00 - 935,000.00 机器设备 16 9,236,368.42 8,851,416.07 8,851,416.07 384,952.35 六、无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 52 财务指标分析 企业名称：湖北三环股份有限公司 指 标 名 称 计 算 公 式 2004年 2003年 流动资产 1. 流动比率 ──── 1.16 1.18 流动负债 流动资产—存货 2. 速动比率 ─────── 0.82 0.81 流动负债 股东权益总额 3. 股东权益比率 ──────×100% 37.32% 41.50% 资产总额 净利润 4. 每股净利润 ───── 0.07 0.06 股本总额 股东权益总额 5. 每股净资产 ───── 3.04 2.97 股本总额 净利润 6. 净资产收益率 ──────×100% 2.26% 1.93% 净资产总额 负债总额 7. 资产负债率 ──────×100% 62.68% 58.50% 资产总额 利润总额 8. 销售利润率 ──────×100% 1.21% 1.54% 主营业务收入 主营业务成本 9.存货周转率 ───────（次） 3.58 2.79 存货平均余额 主营业务收入 10.应收帐款周转率 ───────（次） 8.01 5.70 应收帐款平均余额 53