盘江股份(600395)2003年年度报告

贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 董事郭可沐先生、陈富庆先生因工作原因未出席会，分别委托林 泽民先生和王立军先生代为出席会议，并行使表决权。独立董事李晓 冬先生因故未出席会议，委托独立董事刘宗义代为出席会议，并行使 表决权。 公司董事长郑 华先生、总会计师王志和先生、会计机构负责人 黄启梅女士声明：保证年度报告中会计报告的真实、完整。 第 2 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司简介…………………………………………………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… 5 三、股本变动及股东情况……………………………………………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………… 8 五、公司治理结构……………………………………………………………………… 10 六、股东大会简介……………………………………………………………………… 11 七、董事会报告………………………………………………………………………… 12 八、监事会报告………………………………………………………………………… 18 九、重要事项…………………………………………………………………………… 19 十、财务报告…………………………………………………………………………… 21 十一、备查文件目录…………………………………………………………………… 38 第 3 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 贵州盘江精煤股份有限公司 公司法定英文名称：Guizhou Panjiang Refined Coal Co., Ltd. 英文名称缩写：PJRC （二）公司法定代表人姓名：郑 华 （三）公司董事会秘书：伍正斌 联系地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 联系电话：0858-3703046 传真：0858-3700328 电子信箱：pjwzb@163.com 证券事务代表：杨玉礼 联系地址：贵州省贵阳市北京路 202 号煤炭大厦 联系电话：0851-6810186 传真：0851-6810503 电子信箱：pjyyl@up369.com （四）公司注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司办公地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 邮政编码：553536 公司网址：HTTP://WWW. （五）信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 年报备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：盘江股份 股票代码：600395 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 29 日 注册地：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司变更注册登记日期：2001 年 5 月 16 日 注册地：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司法人营业执照注册号：5200001205689（2-1） 公司税务登记号码：520202714302772 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司（原天一会计师 事务所有限责任公司） 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 E06 室 第 4 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据：（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 88,050,078.60 净利润 74,134,923.63 扣除非经常性损益后的净利润 78,883,644.16 主营业务利润 218,174,564.21 其他业务利润 1,155,654.18 营业利润 94,355,551.67 投资收益 -718,743.03 补贴收入 营业外收支净额 -5,586,730.04 经营活动产生的现金流量净额 302,362,879.68 现金及现金等价物净增减额 58,188,201.41 注：扣除非经常性损益项目及金额：4,748,720.53 元。 其中：营业外收入 65,596.30 元；营业外支出 5,652,326.34 元；所得税影响 838,009.51 元 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 963,230,154.59 668,095,548.62 493,218,189.56 净利润 74,134,923.63 67,776,531.03 68,594,330.31 总资产 1,523,470,093.47 1,441,494,073.90 1,391,446,321.47 股东权益（不含少数股东权 1,253,160,309.08 1,216,155,385.45 1,185,508,854.42 益） 每股收益 0.200 0.183 0.185 每股净资产 3.375 3.275 3.193 调整后的每股净资产 3.344 3.250 3.191 每股经营活动产生的现金流 0.814 0.216 0.096 量净额 净资产收益率(摊薄) 5.92% 5.57% 5.79% 净资产收益率(加权) 6.004% 5.64% 7.59% （三）按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》 的规定计算的报告期内利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.41 17.67 0.588 0.588 营业利润 7.53 7.64 0.254 0.254 净利润 5.92 6.004 0.200 0.200 扣除非经常性损益后的净利润 6.29 6.39 0.212 0.212 第 5 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期股东权益变动情况 单位：人民币万元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,130 72,782 1,793 896 9,015 121,616 本期增加 741 371 6,301 7,413 本期减少 3,713 3,713 期末数 37,130 72,782 2,534 1,267 11,603 125,316 按 10％提 本年实现可 变动原因 按 5％提取 取 供分配利润 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况 报告期内，公司股份没有发生变动。情况如下表： 贵州盘江精煤股份有限公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251,300,000.00 251,300,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 251,300,000.00 251,300,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,300,000.00 251,300,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000.00 120,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 三、股份总数 371,300,000.00 371,300,000.00 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]25 号文核准，公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以 6 元／股的发行价格向社会公众发 行人民币普通股 12,000 万股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所全部上市流通。 2、本年度公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、公司无内部职工股。 第 6 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （三）股东情况 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司股东总户数 71,072 户，其中未流通法人股股东 8 户，流通股股东 71,064 户。 1、公司主要股东持股情况 2003 年 12 月 31 日持有本公司股份前 10 名股东情况如下表： 2003 年 12 月 31 日持有本公司股份前 10 名股东情况表 本期持股 持股占 持有股份 本期末持股 股东名称 变动增减 总股本 的质押或 股份类别 股东性质 数（股） 情况（+ -） 比例(%) 冻结情况 盘江煤电（集团） 240,000,000 无 64.64 无 未流通 法人股东 有限责任公司 华夏成长证券投资 4,002,917 1.08 无 已流通 流通股东 基金 景阳证券投资基金 3,758,473 1.01 无 已流通 流通股东 中国中煤能源集团 2,800,000 无 0.75 无 未流通 法人股东 公司 四川川投峨眉铁合 金（集团）有限责 2,700,000 无 0.73 无 未流通 法人股东 任公司 景博证券投资基金 2,270,188 0.61 无 已流通 流通股东 福建省煤炭工业 2,000,000 无 0.54 无 未流通 法人股东 （集团）有限公司 贵州省煤矿设计研 1,500,000 无 0.40 无 未流通 法人股东 究院 中煤工程设计咨询 集团重庆设计研究 1,000,000 无 0.27 无 未流通 法人股东 院 防城港务局 800,000 无 0.22 无 未流通 法人股东 注： （1）法人股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人； （2）本公司未知流通股东之间是否有关联关系和是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人； （3）公司未发现前 10 名股东所持股份在报告期内发生质押或冻结情况。 2、控股股东情况 控股股东名称：盘江煤电（集团）有限责任公司 法定代表人：张世新 成立日期：1997 年 1 月 18 日 注册资本：5.2374 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装设计、机电 修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植、化工、 冶炼；自营出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表的零配件。 第 7 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 报告期末，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东是盘江煤电（集团）有限责任 公司,该公司持有本公司股份 2.4 亿股，占本公司总股份的 64.64%，是本公司的控股股 东。其所持法人股份总数报告期内没有变动。 报告期内，本公司控股股东没有发生变化。 3、公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 报告期末持股数量 持股种类 华夏成长证券投资基金 4,002,917 A股 景阳证券投资基金 3,758,473 A股 景博证券投资基金 2,270,188 A股 华宝信托投资有限责任公司 261,700 A股 中国银行—华夏回报证券投资基金 218,400 A股 程荣 216,270 A股 于保家 210,000 A股 兴和证券投资基金 188,543 A股 同德证券投资基金 183,754 A股 叶伟坚 160,000 A股 注：上述 10 名股东中，本公司未知其关联关系和是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 董事、监事、高级管理人员基本情况如下表： 董事、监事、高级管理人员基本情况表 持股数 本期持股 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 变动增减 变动原因 年初 年末 情况（+ -） 郑 华 男 37 董事长 2000.9-今 0 0 0 林泽民 男 58 副董事长 1999.10-今 0 0 0 郭可沐 男 57 董事 1999.10-今 0 0 0 陈富庆 男 44 董事 2000.9-今 0 0 0 王立军 男 41 董事、总经理 1999.10-今 0 0 0 石文增 男 60 董事、党委书记 1999.10-今 0 0 0 辛 华 男 48 董事 2000.9-今 0 0 0 李晓冬 男 40 独立董事 2002.6-今 0 0 0 杨化彭 男 56 独立董事 2002.6-今 0 0 0 刘宗义 男 45 独立董事 2003.7-今 0 0 0 张利兴 男 51 监事会主席 1999.10-今 0 0 0 薛若冰 女 57 监事 1999.10-今 0 0 0 尤国良 男 51 监事 1999.10-今 0 0 0 任碧初 男 54 监事 2000.6-今 0 0 0 肖时华 男 45 监事 2000.6-今 0 0 0 伍正斌 男 53 董秘 1999.10-今 0 0 0 王志和 男 54 总会计师 0 0 0 王 廉 男 57 总经济师 0 0 0 第 8 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 邓长春 男 41 总工程师 0 0 0 何宗辉 男 39 副总经理 0 0 0 （二）董事、监事在股东单位的任职情况 董事、监事在股东单位的任职情况如下表： 董事、监事在股东单位任职情况表 姓 名 职 务 股 东 单 位 任职期间 副董事长、总经理、党 郑 华 盘江煤电（集团）有限责任公司 1999.12-今 委副书记 董事、总经济师、财务 林泽民 盘江煤电（集团）有限责任公司 1997.4-今 负责人 郭可沐 副总经理 中国中煤能源集团公司 1999.5-今 任碧初 党委副书记、纪委书记 盘江煤电（集团）有限责任公司 2002.12-今 辛 华 工会主席 盘江煤电（集团）有限责任公司 2002.12-今 尤国良 审计部主任 盘江煤电（集团）有限责任公司 1998.5-今 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：在公司领取报酬的高级管理人员的工资、福利待遇参照煤炭行业工 资管理办法执行。公司制定了《经理班子考核办法》，采取岗位技能工资加浮动奖金的 方式，在年底考评的基础上，根据指标完成情况，确定高级管理人员的年度奖罚。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东单位支付，公司不单独（额外） 为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共 9 人：郑 华、林泽民、 郭可沐、陈富庆、辛 华、任碧初、张利兴、尤国良、薛若冰。 在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事有：王立军、石文增、肖时华。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员领取报酬总额为 59.2 万元。其中：8 万元以上 2 人，7—8 万元 2 人，7 万元以下的 4 人。 在公司领取报酬的金额最高的前二名董事的报酬总额为 15.3 万元。 在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 26.5 万元。 公司现在任独立董事三名，公司向其发放工作津贴，标准为每人每年 2 万元，同时 报销其为公司的事务而发生的差旅费。 （四）报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员。 （五）员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 7763 人。公司在册员工构成情况如下 表： 贵州盘江精煤股份有限公司员工构成情况表 学 历 构 成 专 业 构 成 离退 期末 在册 技校 小学 生产 销售 技术 财务 行政 休人 人数 员工 本科 专科 中专 初中 高中 以下 人员 人员 人员 人员 人员 员 7763 7763 118 108 245 1402 5089 801 6699 250 162 54 598 比例 100 1.52 1.39 3.16 18.06 65.55 10.32 86.29 3.22 2.09 0.7 7.7 （%） 第 9 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照我国《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，规范公司运作。具体情况如下： 1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的 要求召集、召开股东大会；公司对法律、法规和上海证券交易所《股票上市规则》所规 定的重大事项均在至少一种中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行及时、准确、完 整的披露，以保证广大股东的知情权和参与权；公司关联交易公平合理，对有关关联交 易予以充分披露。 2、控股股东与上市公司的关系。本公司控股股东能够按照法律规定行使出资人的 权利。公司与控股股东在人员、资产、财务做到“三分开”，公司董事、监事的选举和高 级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、法规、《公司章程》规定的程序；公司董事 会、监事会和内部机构独立运作。到目前为止，不存在股东违规占用、转移公司资产、 资金及其他资源，公司也无为股东及其关联单位提供担保。 3、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的 义务和责任；公司已按要求聘请三名独立董事。 4、监事和监事会。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事能够 认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，在具体工作中以财务监督为核心，同时 对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责进行监督，保证公司资产安全，降低公 司财务和经营风险，维护公司和股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制。公司对经理人员的聘任符合法律、法规的规定，并 建立了《经理班子考核办法》。 6、相关利益者。公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度。公司由董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨 询；公司能够按照法律、法规和《公司章程》以及上海证券交易所《股票上市规则》的 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息；公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化 情况。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定，将董事会中独立董事人数由两名增加到三名，专业涵盖会计和法律，董事会人 员结构和专业结构进一步合理。 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章程》赋 予的职责，勤勉尽职，积极并认真参加公司董事会和股东大会，认真审议董事会各项议 程，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司变更部分募集资金用途、收购资产及关 联交易等重大事项发表了意见，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了积 极作用，切实地维护了中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面已经分开，具有独立完整 的业务和独立自主的生产经营能力。 第 10 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 1、人员分开。公司在劳动、人事及工资管理方面设立了独立的劳动人事部门进行 管理，总经理、副总经理、“三总师”、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 且均未在股东单位兼职或领取薪酬。 2、资产完整。公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使用权和 采矿权等无形资产。 3、财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了内部会计核算体系和财务管理 制度，在银行独立开户。 4、机构独立。公司设有证券投资部、财务部、人事部、生产管理部、供应销售部、 办公室、董事会秘书处等机构。这些机构完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东的组织机构合署办公的情况。 5、业务独立。公司的业务独立于控股股东，具有独立完整的业务管理及自主经营 能力。 六、股东大会简介 （一）公司股东大会通知、召集、召开情况 报告期内公司召开年度股东大会一次，临时股东大会两次。 1、公司董事会于 2003 年 1 月 17 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》刊登 董事会临时会议决议暨召开公司 2003 年第一次临时股东大会的公告。2003 年 2 月 20 日公司 2003 年第一次临时股东大会在贵州省六盘水市经果经济开发区干沟桥贵州盘江 精煤股份有限公司二楼会议室如期召开，会议由副董事长林泽民先生主持。出席会议的 股东及股东代表共 4 人，代表股份数占公司股本总额的 66.1%。大会审议通过了关于聘 请公司 2002 年度财务审计机构的议案。 本次股东大会决议公告分别刊登于 2003 年 2 月 21 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 2、公司董事会于 2003 年 5 月 24 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登召开 2002 年度股东大会的公告。由于“非典”原因，公司于 2003 年 6 月 21 日在《中国证券 报》和《上海证券报》刊登关于延期召开 2002 年度股东大会的公告。2003 年 7 月 24 日公司 2002 年度股东大会在贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥贵州盘江精煤股份 有限公司二楼会议室召开，会议由副董事长林泽民先生主持。出席会议的股东及股东代 表共 6 人，代表股份数占公司股本总额的 66.68%。大会审议通过了以下报告和议案： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算预案； （4）2002 年度利润分配及公积金转增股本预案； （5）《2002 年年度报告》正文及摘要； （6）修改公司章程的议案； （7）推荐公司独立董事候选人的议案； （8）续聘天一会计师事务所有限公司作为公司 2003 年度审计机构的议案； 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 25 日的《上海证券报》。 3、公司董事会于 2003 年 11 月 29 日在《上海证券报》刊登贵州盘江精煤股份有限 公司董事会一届十六次会议决议暨关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的公告。 2003 年 12 月 30 日公司 2003 年第二次临时股东大会在贵州省六盘水市红果经济开发区 干沟桥贵州盘江精煤股份有限公司二楼会议室召开，会议由董事长郑华先生主持。出席 第 11 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数占公司股本总额的 66.95%。大会审议通过 了以下议案： （1）关于变更部份募集资金投资项目的议案； （2）关于收购贵州盘江电力股份有限公司部份经营性资产协议书（草案）； （3）关于收购贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产协议书（草案）； （4）关于对公司董事会进行授权的议案； 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 7 月 24 日，公司 2002 年度股东大会选举刘宗义为公司独立董事。 七、董事会报告 （一）主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 公司属煤炭采掘业。主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。 公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分 8%-12%等级的 精煤，并能根据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量 高，在市场上有较强的竞争力。 2003 年，公司较好地完成了各项生产经营指标。生产精煤 262 万吨，比 2002 年 203 万吨，提高 29.06%；生产混煤 145.25 万吨，比 2002 年 113 万吨，提高 28.54%； 生产原煤 153.36 万吨，比 2002 年减少 18.64 万吨，下降 10.84%；销售商品煤 399 万吨， 较上年提高 22.13%。其中：出口煤炭 33.06 万吨，较上年提高 44.37%；主营业务收入 9.63 亿元，较上年提高 44.18%，主营业务收入占 2003 年全部销售收入总额的 99.72%； 实现利润 8,805 万元，较上年提高 10.08%。 3、公司主营业务行业、产品情况表 公司主营业务行业、产品情况如下表： 单位：人民币元 分行业或分产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 一、分行业 煤炭行业 963,230,154.59 741,306,203.94 23.04 二、分产品 精煤 759,075,297.34 585,305,129.48 22.89 混煤 204,154,857.25 156,001,074.46 23.59 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有华创证券经纪有限责任公司股份 1000 万股，占该公司总股份的 5%。华 创公司由贵州实联信托投资公司等企业共同出资设立，于 2002 年 1 月 22 日成立，注册 资本 2 亿元人民币。主要业务为：证券的代理买卖，代理还本付息、分红派息，证券代 保管、鉴证，代理登记开户。 华创公司 2003 年末总资产额 4.39 亿元，各项收入 2,394 万元，税后利润-1,390 万 元。 （三）主要供应商、客户情况 1、2003 年，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 86.07 %。 2、2003 年，公司向前五名客户合计销售金额占年度销售总额的 61.35 %。 第 12 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （四）经营中出现的问题与困难及解决办法 2003 年，国民经济持续良好的发展势头和主要用煤行业生产的快速增长，为煤炭 市场的进一步好转和市场的平稳发展提供了良好的环境，国内煤炭市场总体供需平衡， 局部偏紧，煤炭产运销增长，价格总体水平上扬。较好的市场环境为煤炭行业的生产经 营创造了良好的条件。 本公司 2003 年度的生产经营状况良好，较好地完成了各项生产经营指标，经济效 益进一步提高。但也出现一些问题与困难，主要是：由于火铺矿现有生产采区可采储量 逐年递减，老屋基矿又分别于一月份和六月份两次停产检修共一个多月，加上该矿 13125 工作面因推进到瓦斯未抽放区域，停产 14 天打钻孔预抽瓦斯，使公司的原煤总 产量比 2002 年减少 18.64 万吨；其次是外购的入洗原料煤价格上涨；另外由于运力的 影响，公司以运定产的局面还没有根本性好转，运输销售有一定困难。 面对上述问题和困难，公司抓住煤炭市场条件改善的时机，以市场为导向，根据市 场需求，优化产品结构，不断改进煤炭洗选工艺，加强生产管理，努力提高产品质量和 商品煤回收率，着力开拓国内外市场。同时做好铁路外运和货款回收工作，保证产品销 售的稳定增长和效益的提高。在抓好主营业务的同时，抓紧抓好发行股票募集资金投资 项目的建设，加快公司发展步伐。 （五）投资情况 报告期内，公司投资额合计 18,967.25 万元，比上年的 33,119.26 万元减少 14,152.01 万元，减少 42.73 %。 1、募集资金使用情况 （1）公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，向社会 公众发行人民币普通股 12,000 万股，募集资金 7.2 亿元，扣除发行费用后实际可用募集 资金 69,806.49 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，报告期内投入 13,695.55 万元，累计投 入 39,029.09 万元，剩余 30,777.40 万元全部存于银行。 第 13 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 公司的《招股说明书》承诺募集资金共投入五个项目，其投资情况和进展情况如下 表： 贵州盘江精煤股份有限公司募集资金投资情况表 单位：人民币 万元 本年度已使用募集资金总额 13,695.55 募集资金总额 69,806.49 已累计使用募集资金总额 39,029.09 是否 实际投入募集资金 产生 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 变更 收益 划进度和预 项目 报告期 累计 金额 计收益 24,318.00(其中募 完成总工程 1、火铺矸石电厂 否 11,415.46 13,771.19 无 集资金:16,318.00) 量的 84.39 % 完成总工程 2、盘北矸石电厂 17,600.00 是 64.96 无 量的 0.37 % 3、生产矿井煤层气利用 完成总工程 10,098.00 否 无 工程 量的 0 % 4、优质高效煤炭洗选示 12,388.00(其中募 完成总工程 否 2,280.09 3,002.51 无 范工程 集资金:6,588.00) 量的 45.58 % 完成总工程 5、收购盘北选煤厂项目 22,190.43 否 22,190.43 2,483 量的 100 % 86,594.43(其中募 合计 集资 — 13,695.55 39,029.09 2,483 — 金:72,794.43) 1、火铺矸石电厂，招股说明书计划到 2003 年应累计投入募集资金 16,318 万元，到 2003 年累计实际投入募集资金 13,771.19 万元。因厂址 地质条件复杂，设计修改较多，影响工程进度。 2、优质高效煤炭洗选示范工程，招股说明书计划到 2003 年应累计 未达到计划进度和收益 投入募集资金 6,588 万元，到 2003 年累计实际投入募集资金 3,002.51 万 的说明（分具体项目） 元。由于老屋基选煤厂承担的“九五”科技攻关课题 2000 年 12 月才通过 国家验收，且后续的时间段内，设计单位根据现场情况的变化，多次对 原设计进行优化修改，致使工程进度滞后。 3、盘北矸石电厂 2003 年 12 月已经变更。 4、矿井煤层气利用工程。因对这项工程重新评价，因而影响开工。 （2）募集资金用途变更情况 经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，暂缓建设盘北矸石电厂项目，原投资于 该项目建设的募集资金改变为收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资 产和贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产。涉及改变募集资金 16,071.05 万元， 占本次实际募集资金总额的 23.02％。 变更原因：1996 年，国家经贸委批准建设盘北矸石电厂项目主要是为了解决贵州 盘江煤电有限责任公司盘北选煤厂、土城矿的用电问题。由于盘县电厂二期工程的建成 以及贵州盘江电力股份有限公司往盘北选煤厂输电，现盘北选煤厂、土城矿的用电问题 已得到解决。所以，盘北矸石电厂应缓建。为了维护股东利益，公司决定暂缓建设盘北 矸石电厂项目，终止项目的资金投入，将用于该项目的资金变更为：①收购贵州盘江电 力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产；②收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变 电资产。 第 14 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 项目进展和预期收益：①原项目进展和预计收益。原项目（盘北矸石电厂）总投资 为 17600 万元，于 2000 年末开始开展前期工作，累计已投资 64.9 万元，完成了项目环 境评价、工程地质勘查、初步设计等工作。项目预计财务内部收益率为 12.48%。 ②收购项目进展和预计收益。A、贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂于 1992 年开工建设，一期工程 2×6000KW 于 1994 年 10 月建成发电，二期工程一台 6000KW 机组及一台 12000KW 机组于 1997 年 10 月建成发电。项目预计净资产收益率达到 6.60%；B、干沟桥 35KV 变电所、开关站及共 60.21 公里输电线路于二十世纪末、二十 一世纪初期建成使用。项目预计净资产收益率达到 5.79%。 本次募集资金变更经过了公司董事会一届十六次会议和公司 2003 年第二次临时股 东大会审议通过，公司独立董事对本次募集资金投向的变更发表了独立意见。 有关本次改变募集资金投向的详细情况请投资者参阅刊登于 2003 年 11 月 29 日《上 海证券报》的《贵州盘江精煤股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目公告》、 《贵 州盘江精煤股份有限公司关联交易公告》、《关于贵州盘江精煤股份有限公司向贵州盘 江电力股份有限公司收购资产的法律意见书》、《关于贵州盘江精煤股份有限公司向贵 州盘江煤电有限公司收购资产的法律意见书》、《关于贵州盘江精煤股份有限公司向贵 州盘江煤电有限责任公司及贵州盘江电力股份有限公司收购资产暨关联交易的独立财 务顾问报告》、《贵州盘江精煤股份有限公司关联交易公告》、《贵州盘江精煤股份有 限公司独立董事关于变更部分募集资金投向暨关联交易事项的独立意见》和刊登于 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》的《贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年第二次临时 股东大会决议公告》。同时有关资料也刊登在上海证券交易所网站。 2、非募集资金投资情况 公司用自有资金投资总额 5,271.70 万元。 （六）财务状况、经营成果 2003 年，公司的财务状况较上一年有了进一步的改善，中和正信会计师事务所有 限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。具体分析如下： (1) 2003 年 12 月 31 日，公司总资产 1,523,470,093.47 元，比上年 1,441，494，073.90 元增加 5.69%。 （2）2003 年 12 月 31 日，公司股东权益 1,253,160,309.08 元，比上年 1,216,155,385.45 元增加 3.04 %。 （3）2003 年 12 月 31 日，公司负债为 270,309,784.39 元，比上年 225,338,688.45 元增加 19.96 %。 （4）2003 年度公司主营业务利润 218,174,564.21 元，比上年度 170,508,970.4 元增 加 27.95 %。 （5）2003 年度公司实现净利润 74,134,923.63 元，比上年度 67,776,531.03 元增加 9.38 %。 （七）2004 年度经营计划 新年度，公司的生产经营目标是：原煤产量 126 万吨，洗精煤产量 265 万吨，洗混 煤 133 万吨，商品煤销量 398 万吨，力争销售收入在 2003 年的基础上有所增长。并重 点做好以下工作： 1、强化质量管理，从生产过程的各个环节、公司工作的各个方面抓好质量工作。 全面提高产品质量和工作质量，为公司的全方位发展奠定基础； 2、抓好产品结构调整。加强与用户联系，搞好市场调查，根据市场需求，适时调 整产品结构，增加适销对路产品，扩大产品销售业绩； 第 15 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 3、坚持“安全第一，预防为主”的方针，不折不扣地抓好安全生产； 4、抓好贵州松河煤业发展有限责任公司的组建和开发松河矿井的前期工作； 5、重视环境保护工作。继续加大环保投入和污染治理力度，进一步落实环保责任 制，做到责任到位、投入到位、措施到位，实现环保考核指标全面达标。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况 董事会临时会议于 2003 年 1 月 16 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长郑华 先生主持，会议通过了如下议案： （1）聘请公司 2002 年度财务审计机构的议案； （2）关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会议决议分别刊登于 2003 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 董事会一届十三次会议于 2003 年 4 月 25 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长 郑华先生主持，会议通过如下议案： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度总经理工作报告； （3）2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算预案； （4）2002 年度利润分配及公积金转增股本预案； （5）《2002 年年度报告》正文及摘要； （6）《2003 年第一季度报告》； （7）推荐公司独立董事候选人的议案； （8）《独立董事提名人声明》； （9）修改公司章程的议案； （10）续聘天一会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构的议案； （11）公司高级管理人员 2002 年度奖励的议案； （12）召开 2002 年度股东大会的议案； 本次董事会议决议分别刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 董事会一届十四次会议于 2003 年 8 月 20 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长 郑华先生主持，会议通过如下议案： （1）关于公司董事会延期换届的议案； （2）《2003 年半年度报告》全文及摘要； 本次董事会议决议刊登于 2003 年 8 月 22 日的《上海证券报》。 董事会一届十五次会议于 2003 年 10 月 28 日在公司二楼会议室召开，会议由董事 长郑华先生主持，会议通过《公司 2003 年第三季度报告》的议案。 董事会一届十六次会议于 2003 年 11 月 28 日在公司二楼会议室召开，会议由董事 长郑华先生主持。会议通过如下议案： （1）关于变更部分募集资金投资项目的议案； （2）关于收购贵州盘江电力股份有限公司部分经营性资产协议书； （3）关于收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产协议书； （4）关于提请股东大会对公司董事会进行授权的议案； （5）关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案； 本次董事会议决议刊登于 2003 年 11 月 29 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配及公积金转增股本预案已 执行完毕。 第 16 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （九）2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经中和正信会计师事务所有限责任公司审计确认，公司 2003 年度净利润为 74,134,923.63 元。按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的 10%提取法 定盈余公积金 7,413,492.36 元，按净利润的 5%提取法定公益金 3,706,746.18 元，公司期 末未分配利润 116,029,933.75 元。 根据公司的实际情况，董事会建议 2003 年度利润分配预案为： 以 2003 年 12 月 31 日股本 371,300,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利 1 元（含税），共派发现金 37,130,000 元。 公司本次不进行资本公积金转增股本。 （十）公司选定信息披露报纸 2003 年 7 月后由《中国证券报》、《上海证券报》 变更为《上海证券报》。 （十一）公司与关联方资金往来及对外担保情况 1、公司对照中国证监会证监发[2003] 56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司进行自查，报告期内公司不存 在关联方违规占用资金及对外提供担保的情况。 2、中和正信会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方关联交易及资金 占用情况的专项说明 关于对贵州盘江精煤股份有限公司与控股股东及其他关联方关联交易及资金占用 情况的专项说明 贵州盘江精煤股份有限公司： 我们接受委托，已经审计了贵公司 2003 年度的会计报表并出具了审计报告，对贵 公司有关关联交易及关联方资金占用均进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监 发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定，我们对贵公司报告期内控股股东及其它关联方占用资金的情况出具 专项说明。贵公司已按相关要求在相关会计报表附注中进行了披露。现把贵公司向盘江 煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）采购原煤、大宗材料设备等关联交易 及关联方资金占用情况说明如下： 1、向集团公司采购原煤： 根据双方签订的《原煤购销合同》按质论价结算。2003 年度原煤采购平均价格 118.79 元/吨（不含税）,采购数量 3,825,115 吨，总金额 454,392,543.78 元，采购价 格与当地市场价格差异不大。 2、委托集团公司采购材料、设备： 根据双方签订的《委托采购协议》及《补充协议》结算。公司委托集团公司统一采 购生产性辅助材料，及部分生产用设备，公司按照盘江煤电集团实际采购成本加 3%的 综合费用，按月结算。本年度向集团采购材料、设备共计 131,007,905.23 元，结算价 格合理。 3、贵公司与集团公司还发生向集团公司销售混煤、租赁土地、采矿权转让、综合 服务等关联交易（详见贵公司会计报表附注五），我们未发现上述关联交易有不合理的 地方。 4、贵公司控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中未占用公司资金， 截至 2003 年 12 月 31 日贵公司尚欠控股股东盘江煤电（集团）有限责任公司经营性资 金 39,453,390.72 元；长期应付款 45,428,100 元。 中和正信会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 10 日 第 17 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司独立董事关于公司对外提供担保的专项说明及意见 根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司独立董事基于当年历次董 事会会议资料和有关工作情况，对公司累计和当期对外担保情况发表独立意见如下： 公司董事会 2003 年没有讨论过对外提供担保事宜，我们检查过公司法人印章使用 情况，没有发现公司 2003 年有对外提供担保的盖章记录，也未发现公司有累计对外担 保情况。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 一年来，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》有关规定，认真履行股东大会 赋予的职责。报告期内公司监事会召开了 2 次会议，各次会议情况如下： 1、监事会一届七次会议于 2003 年 4 月 25 日在公司二楼会议室召开，会议由监事 尤国良先生主持。会议审议通过了如下议案： （1）2002 年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年年度报告正文及摘要； （3）公司 2002 年度利润分配预案； （4）公司 2003 年第一季度报告。 本次监事会议决议分别刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2、监事会一届八次会议于 2003 年 8 月 20 日在公司二楼会议室召开，会议由监事 任碧初先生主持。会议通过了关于公司监事会延期换届的议案。 本次监事会议决议刊登于 2003 年 8 月 22 日的《上海证券报》。 （二）监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 2003 年公司监事会根据国家有关法律、法规，紧紧围绕股东大会形成的各项决议， 依据我国《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力认真履行职责，保证公司 更加稳健快速发展，较好地维护公司和股东的合法权益。 1、公司依法运作情况。一年来，监事会通过列席和参加董事会、股东大会，监事 会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定，对公司股东大 会、董事会的召开程序、决策事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理 人员执行职务的情况及公司管理制度的执行情况等进行了监督。监事会认为公司本届董 事会在过去的一年里工作是认真负责的，公司的经营决策科学、合理，公司的各项管理 制度较为健全并得到了切实执行；公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职 务时没有违反法律、法规和《公司章程》，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。 2、检查公司财务情况。监事会对公司 2003 年度的财务情况进行了检查，对公司的 会计资料和董事会拟提交给股东大会的财务报告进行了核对，并确认中和正信会计师事 务所有限公司对公司 2003 年度财务会计出具的标准无保留意见的财务报告是公正、真 实的，客观反映了公司财务状况和经营成果。 3、对公司最近一次募集资金使用情况。公司 2001 年 4 月获准发行 12,000 万股 A 股股票，扣除发行费用后共募集资金 69,806.49 万元，募集资金实际投入项目除一项变 更外，其余项目和招股说明书一致。2003 年 12 月，公司根据市场环境的变化和公司的 实际情况，变更首次公开发行股票募集资金投资项目中的盘北矸石电厂项目 17,600.00 万元的资金使用计划。公司本次变更部分募集资金用途的程序符合中国证监会的有关规 定。 第 18 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司收购、出售资产情况。2003 年 12 月，公司变更部分募集资金用途，用于 收购贵州盘江煤电有限责任公司及贵州盘江电力股份有限公司的部分经营性资产，本次 收购属关联交易，期间没有发现内幕交易，没有损害股东的利益。 5、关联交易情况。报告期内，公司的关联交易遵循“公平、公正、合理”的原则， 符合有关规定，未发现内幕交易和损害公司权益或造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司收购资产事项 报告期内，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的盘北矸石电厂项目变 更收购贵州盘江煤电有限责任公司及贵州盘江电力股份有限公司的部分经营性资产，共 需资金 16071.05 万元。并于 2003 年 12 月 30 日分别与贵州盘江煤电有限责任公司和贵 州盘江电力股份有限公司签订了《资产收购协议书》。目前，资产交接手续正在办理之 中。本次资产收购项目的实施，在公司的生产流程中具有重要作用，将极大降低公司在 未来发展中的因电力保障产生的安全生产风险，提高公司对生产成本的控制能力和资产 的运行效率及整体管理的有效性，使公司整个完整的生产流程中各资产之间的协同效应 得到提高。本次收购既能进一步提升公司的竞争力和可持续发展能力，又能消除公司与 盘江电力的关联交易，在发电、输电方面减少与盘江煤电的同业竞争。本次收购将对公 司的经营产生积极的影响。 （四）重大关联交易事项 报告期内，公司发生的关联交易均遵循公平、公正、公开的原则进行。购销商品、 提供劳务发生的关联交易均采用市场定价的政策；资产、无形资产方面发生的关联交易 均采用具有证券从业资格的中介机构评估并经主管部门审批或备案通过的评估值作为 交易价格。公司与发生交易的关联方均签订相关的协议，并严格按照协议的规定进行交 易，没有发生内幕交易及损害公司和广大投资者利益的行为。 有关关联交易的详细情况请见本报告“十、财务报告”中“（五）关联方关系及其交 易”。 （五）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁资产事项。 （六）报告期内公司无担保合同。 （七）到目前为止，没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （八）其他重大合同 报告期内，公司签订的合同均能顺利执行。 （九）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： １、公司在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中 承诺： 本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原煤生 产量及其从盘江煤电集团采购的原煤量作专项说明，并充分披露。公司聘请的为本公司 审计的中和正信会计师事务所有限公司，对本公司 2003 年有关原煤开采及外购原煤量 进行说明如下： 关于对贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年原煤开采量及外购原煤量的说明 第 19 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 贵州盘江精煤股份有限公司： 我们接受委托，对贵公司（以下称股份公司）2003 年度会计报表进行了审计，并 出具了无保留意见审计报告，现就经审计后股份公司 2003 年原煤生产及向第一大股东 盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）采购原煤量有关情况说明如下： 股份公司原煤生产情况： 股份公司原煤生产能力为 210 万吨╱年，其中火铺矿 120 万、老屋基矿 90 万吨。 2003 年股份公司实际生产原煤 1,533,636 吨。 其中：火铺矿 721,818 吨、老屋基矿 811,818 吨 未达产原因： 公司火铺矿 2003 年由于生产矿井进行调整，故原煤产量没有达到设计生产能力。 2003 年向第一大股东——集团公司采购原煤情况： 2003 年度股份公司根据公司生产能力，除自己生产的原煤全部加工外销外，另向 集团公司采购原煤 3,825,115 吨,其中: 火铺矿选煤厂：845,442 吨； 老屋基选煤厂：750,605 吨； 老屋基选煤厂二车间：1,000 吨； 老屋基选煤厂三车间：582,275 吨; 盘北选煤厂：1,645,793 吨； 中和正信会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 10 日 2、本公司控股股东盘江煤电集团在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn)的本公司招 股说明书概要及全文中承诺： （1）不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争 或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企 业遵循以上承诺。 （2）在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接和间接关 系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产 和经营。 （3）不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按 实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。 （4）在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经 营盘江煤电集团与本公司可能构成竞争的资产和业务。 报告期内，盘江煤电集团均信守以上承诺。 （十）报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为天一会计师事务所有 限责任公司，该事务所已连续 4 年为本公司提供服务。 2003 年度审计费用为 32 万元，尚未向该所支付。 除承担上述费用和该所为公司审计时的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （十一）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十二）其他重要事项 1、根据贵州省地税局直属征收分局黔地直字[2003]09 号文《贵州省地税局直属征 收分局关于对贵州盘江精煤股份有限公司申请企业所得税减按 15%征收的批复》，报告 期内，公司企业所得税减按 15%缴纳。 第 20 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 2、根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]296 号文《关于贵州盘江 精煤股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，“同意将盘江煤电（集团）有限责任 公司所持股份公司的 24,000 万股国有法人股划归贵州盘江煤电有限责任公司持有。此 次国有股划转后，股份公司的总股本仍为 37,130 万股。其中贵州盘江煤电有限责任公 司持有 24,000 万股，占总股本的 64.64%，股份性质为国有法人股”。本次国有法人股划 转，中国证券监督管理委员会上市部函[2003]316 号《关于贵州盘江煤电有限公司豁免 要约收购义务申请的复函》对贵州盘江煤电有限责任公司豁免要约收购义务出具了无异 议函。目前，股权划转手续正在办理之中。 有关本次股权划转的《贵州盘江精煤股份有限公司关于公司控股股东国有法人股划 转的提示性公告》、《贵州盘江精煤股份有限公司收购报告书摘要》、《贵州盘江精煤 股份有限公司股东持股变动报告书》和《贵州盘江精煤股份有限公司收购报告书》分别 刊登在 2003 年 11 月 7 日和 12 月 16 日的《上海证券报》上。 第 21 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 公司 2003 年度财务报告经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师张再鸿、王 琴珠审计签字，出具了中和正信审字（2004）第 4－184 号标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 中和正信审字(2004)第 4—184 号 贵州盘江精煤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年度利润表及利润分配表、2003 年度现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张再鸿 王琴珠 地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 2004 年 4 月 7 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 第 22 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 贵州盘江精煤股份有限公司会计报表附注 一、公司的基本情况 贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府[1999]140 号文 批准，由盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口 集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省 煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业 总公司八家法人共同发起设立，于 1999 年 10 月 29 日注册登记成立的股份有限公司。 公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众发行 人民币普通股 12000 万股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。 公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤），公司下属有火铺矿、老屋基 矿、老屋基选煤厂和盘北选煤厂。 公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附产 品的深加工。 二、公司采用的会计政策、会计估计 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币： 公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币折算方法： 公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对 外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。 6、现金等价物的确认标准： 公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短 期债券投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资取得时，按取得时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值 等，扣除包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为 投资成本。持有期间所收到的股利、利息等收益，减少投资成本。出售短期投资所获得 的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余 额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的 差额计提。如果已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提跌价准备的范 围内转回。 8、坏帐核算方法： 坏帐的确认标准： （1）债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法 坏帐准备按帐龄分析法计提，计提标准如下： 第 23 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 帐 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 100% 9、存货的核算方法： （1）存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装 物等。 （2）存货的计价方法：公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出 法。公司的原材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异，在“材料 成本差异”科目核算，领用时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际 成本。 （3）存货的盘存制度：永续盘存制。 （4）低值易耗品、包装物的摊销方法：一次摊销法。 （5）存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： 长期股权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用），减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 （3）以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出 资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （4）单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资超过 20%但不具有重大影响，采用成本法核算。 长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额在规定期限内平均摊销。 长期债权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相 关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入的长期债权投资，应按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 （3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 （4）按权责发生制原则计算应计利息。 长期债权投资溢价或折价的摊销方法：在其存续期内分期摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 确认标准： 第 24 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （1）市价持续 2 年低于帐面价值； （2）该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； （3）被投资单位当年发生严重亏损； （4）被投资单位持续 2 年发生亏损； （5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 计提方法： 于每年年度终了对长期投资逐项进行检查，按长期投资预计可收回金额低于其帐面 价值的差额计提减值准备；如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已 计提的减值准备的范围内转回；处置长期投资时，或涉及债务重组、非货币性交易等， 应当同时结转已计提的长期投资减值准备。 11、固定资产的核算： （1）固定资产的标准：公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机 器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的也应当作为 固定资产。 （2）固定资产的计价方法：按取得时的成本计价，取得时的成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到限定可使用状态前所必要的支出。 评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。 （3）固定资产分类和折旧方法：根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，井 巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为 2.5 元/吨。其他固定资产按规定的折旧年限， 采用直线法计提折旧。分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 净 残 值 年折旧率 率 房屋建筑物 25-45 3% 3.88%-2.16% 生产设备 9-28 3% 10.78%-3.46% 运输设备 6-12 3% 16.17%-8.08% 井巷建筑物 按原煤产量吨煤提取 2.5 元计入折旧 （4）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。如果融资租赁固定资产占企业资产总额 比例等于或小于 30％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐 价值。 （5）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的固定资产应提取减值准备。 计提方法：于每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项资产可收回金额 低于其帐面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 应在原已提减值准备的范围内转回。 12、在建工程核算方法： 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态时，按照工程 实际成本或估计价值转入固定资产。 在建工程计价： （1）自营工程：按直接材料、工资、机械施工费等计价； （2）出包工程：按实际支付的工程价款等计价； （3）设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出等计价； 第 25 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：当在建工程存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备。 （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提方法：于每年年度终了时，对在建工程进行全面清查，如有证据表明已经发生 了减值，应当提取减值准备。如果已提取减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在 原已提取减值准备的范围内转回。 13、借款费用的核算： 借款费用资本化的确认原则： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带 息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资本化期间：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本 化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。 资本化金额的计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数×资本化率 在计算资本化率时，应当将发行债券发生的每期应摊销的折价或溢价金额，作 为利息的调整额，对资本化率作相应调整。 14、无形资产的核算： 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计量。 （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； （3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换 入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付相关税费，作为实际成本； （4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费，作为实际成本； （5）接受捐赠的无形资产，按捐赠方提供的有关凭据标明金额加上应支付的相关 税费，或活跃市场同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费， 或该无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本； （6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用，作为实际成本； （7）购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际 支付的价款作为实际成本。 无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产的摊销年限：无形资产在预计使用年限内分期摊销，如果预计使用 年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销年限按如下原 则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定 的受益年限； 第 26 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定 的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年 限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 无形资产减值准备的确认标准、计提方法：于每年年度终了，检查各项无形资 产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按预计可收回 金额与帐面价值的差额计提减值准备。如果已提取减值准备的无形资产的价值又得以恢 复，应在已计提减值准备的范围内转回。 15、长期待摊费用摊销： 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得收入的确认方法： 销售商品及提供劳务收入的确认方法： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权发生的收入的确认方法： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税 项 1、流转税及附加： 增值税：按 17%、13%、零税率（出口煤）的税率计缴； 营业税：按服务性收入的 5%计缴； 资源税：按原煤产量以 0.7 元/吨比例计缴； 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的 7%计缴； 教育费附加：按缴纳增值税、营业税的 3%计缴。 2、房产税、土地使用税、印花税等按国家税法规定缴纳。 3、所得税：根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字[2003]09 号《关于贵 州盘江精煤股份有限公司申请所得税税率减按 15％征收的批复》，我公司减按 15％税 率缴纳企业所得税。 四、会计报表主要项目附注(无特殊说明均以人民币元为单位) 注 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 16,053.84 6,448.06 银行存款 518,991,179.17 460,812,583.54 合 计 519,007,233.01 460,819,031.60 第 27 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 2、应收票据： 金 额 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 63,754,305.40 43,999,377.50 商业承兑汇票 25,000,000.00 69,950,000.00 合计 88,754,305.40 113,949,377.50 第 28 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 3、应收帐款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 （% 坏帐准备 （%） ） 1 年以内 18,718,023.60 38.65 935,901.19 31,163,700.54 32.09 1,519,371.46 1-2年 5,492,710.59 11.34 549,271.05 62,447,440.20 64.31 6,244,744.02 2-3年 20,037,257.22 41.37 4,007,451.44 3,347,346.56 3.45 669,469.32 3–4年 3,078,715.49 6.36 923,614.65 5 年以上 1,106,350.17 2.28 1,106,350.17 142,098.70 0.15 42,629.61 合 计 48,433,057.07 - 7,522,588.50 97,100,586.00 - 8,476,214.41 （2）欠款金额前五名的累计欠款金额为 39,483,197.31 元，占应收帐款总额的 81.52%。 （3）本帐户中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 注 4、其他应收款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 （%） （%） 1 年以内 6,552,102.64 93.58 79,389.43 54,758,975.71 99.46 222,277.65 1-2年 441,666.79 6.3 43,855.43 281,882.91 0.51 28,188.29 2-3年 - - - 17,000.00 0.03 3,400.00 3 年以上 8,026.94 0.11 1,738.36 186.40 - 55.92 合 计 7,001,796.37 - 124,983.22 55,058,045.02 - 253,921.86 （2）欠款金额前五名的累计欠款金额为 531,046.74 元，占其他应收款总额的 7.58%。 （3）本帐户中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 第 29 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 5、预付帐款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 所占比例 所占比例 金 额 金 额 （%） （%） 1 年以内 2,346,606.34 85.90 652,006.48 71.18 1-2年 385,000.00 14.09 71,310.30 7.79 2-3年 - - 89,815.47 9.81 3 年以上 277.01 0.01 102,813.03 11.22 合 计 2,731,883.35 - 915,945.28 - （2）本帐户中无持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位预付款。 注 6、存货： 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 11,737,656.35 - 153,917.16 辅助材料 7,999,876.53 181, 830.40 15,381,181.22 728,630.34 库存商品 36,143,164.53 - 39,223,943.45 合 计 55,880,697.41 181,830.40 54,759,041.83 728,630.34 注 7、待摊费用： 性质 期末数 期初数 房屋租金 257,760.00 257,760.00 防城港运费 8,873,483.55 8,863,339.66 合计 9,131,243.55 9,121,099.66 ① 房屋租金：系我公司本年摊余的与贵州煤炭实业总公司的房屋租金。 ② 防城港运费：系我公司运往防城港出口煤运费，待实现出口煤销售后予以摊销， 以实现收入费用配比。 第 30 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 8、长期股权投资： 投资金额 占被投资公司注 被投资公司名称 期末数 期初数 册资本比例 华创证券经纪公司 9,281,256.97 10,000,000.00 5% 说明：期末数较期初数减少 718,743.03 元，系华创证券经纪公司已持续 2 年发生 亏损，按规定计提长期投资减值准备所致。 注 9、固定资产原值及累计折旧： （1）固定资产原值： ①2003 年 12 月止固定资产原值增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 311,311,210.37 7,593,564.57 318,904,774.94 生产设备 492,999,207.65 79,720,980.97 4,309,207.04 568,410,981.58 运输设备 14,753,598.57 2,256,429.01 666,624.95 16,343,402.63 井巷建筑物 210,366,099.53 50,000.00 - 210,416,099.53 其他 2,627,952.13 534,126.13 104,772.48 3,057,305.78 合 计 1,032,058,068.25 90,155,100.68 5,080,604.47 1,117,132,564.46 ②固定资产无用于置换、抵押、担保等情况。 （2）累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建 137,338,173.44 9,247,588.11 - 146,585,761.55 筑物 生产设备 222,318,670.09 26,430,157.47 4,218,715.87 244,530,111.69 运输设备 1,731,463.90 495,751.35 537,389.54 1,689,825.71 井巷建筑 126,033,495.73 3,834,090.00 - 129,867,585.73 物 其他 1,208,039.75 449,208.28 101,629.32 1,555,618.71 合 计 488,629,842.91 40,456,795.21 4,857,734.73 524,228,903.39 （3）固定资产净值： 期末数 期初数 592,903,661.07 543,428,225.34 第 31 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 10、固定资产减值准备： 金 额 资产名称 计提原因 期末数 期初数 超龄无修复价值或 生产设备 5,166,371.29 349,779.49 技术落后无法使用 超龄无修复价值或 运输设备 35,822.82 技术落后无法使用 合 计 5,202,194.11 349,779.49 注 11、工程物资： 性质 期末数 期初数 预付设备款 7,729,063.80 9,128,147.88 合 计 7,729,063.80 9,128,147.88 注 12、在建工程： 资 工程名 本期转入 金 期初数 本期增加 其他减少 期末数 称 固定资产 来 源 矿井开 自 拓延伸 - 3,864,007.86 2,515,859.08 1,348,148.78 - 有 工程 设备更 自 新及安 1,150,000.00 35,073,551.15 34,691,204.59 469,651.56 1,062,695.00 有 装 安技措 自 及技改 12,707,043.01 14,188,321.46 26,545,364.47 350,000.00 - 有 工程 房屋建 自 筑及零 815,030.61 614,026.39 1,329,057.00 - 100,000.00 有 星土建 示范工 募 29,572.40 22,800,922.42 22,830,494.82 - - 程 集 煤泥矸 募 15,368,673.37 114,455,426.75 - - 129,824,100.12 石电厂 集 自 其他 - 1,577,500.00 700,000.00 877,500.00 - 有 合 30,070,319.39 192,573,756.03 88,611,979.96 3,045,300.34 130,986,795.12 - 计 说明：上述工程项目的期初余额和本期发生额中均无借款费用资本化金额。 第 32 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 13、无形资产： 剩余 本期 摊销 类别 原值 期初数 期末数 增 期限 摊销 加 (月) 采矿权转让费 52,417,300.00 47,175,400.00 - 1,747,300.00 45,428,100.00 312 电脑软件 75,800.00 75,800.00 - 15,159.96 60,640.04 48 土地使用权(盘 19,347,600.00 19,146,062.50 - 403,074.96 18,742,987.54 558 北选煤厂) 土地使用权(老 315,000.00 315,000.00 - 6,300.00 308,700.00 588 选厂) 合计 72,155,700.00 66,712,262.50 - 2,171,834.92 64,540,427.58 - 注 14、长期待摊费用： 本 期 剩余摊销 类别 原始发生额 期初余额 本期摊销 期末余额 增加 期限(月) 房屋装 601,345.00 240,538.00 - 120,269.00 120,269.00 12 修费 注 15、短期借款： 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 - 20,000,000.00 - 说明:由于短期银行借款到期,分别于五月、六月各归还短期借款 10,000,000.00 元， 故期末无短期借款。 注 16、应付帐款： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 所占比例（%） 金 额 所占比例（%） 1 年以内 75,067,097.30 86.57 33,230,338.28 72.59 1-2年 10,087,796.07 11.63 5,166,860.06 11.29 2-3年 484,647.99 0.56 6,616,959.90 14.45 3 年以上 1,075,953.59 1.24 765,099.50 1.67 合 计 86,715,494.95 - 45,779,257.74 - 说明： 本帐户中应付持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东集团公司 7,040,193.78 元。 第 33 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 17、预收帐款： 性质 期末数 帐龄 预收煤款 12,512,242.06 1 年内 代垫运费 207,432.18 1 年内 合计 12,719,674.24 - 注 18、应付工资： 性质 期末数 期初数 跨月工资 10,939,416.26 10,939,416.26 注 19、应付股利： 公司于 2003 年 6 月召开董事会,通过关于 2002 年利润分配方案，公司以 2002 年 12 月 31 日股本 371,300,000 股为基数，向全体股东每十股派发股利 1 元（含税），共派发 现金 37,130,000.00 元，已于 2003 年 8 月份支付完毕。 注 20、应交税金： 项 目 期末数 执行税率 增值税 -5,022,659.35 17%、13%、0% 所得税 2,989,450.23 15% 城建税 16,061.60 7% 资源税 315,593.60 0.7 元/吨 营业税 293,912.94 5% 代扣代缴个人所得税 2,364,771.12 20% 房产税 7830.00 12% 合 计 964,960.14 - 说明：增值税期末数为-5,022,659.35 元，系 2003 年末未抵扣数。 注 21、其他应交款： 性 质 期末数 计缴标准 教育费附加 9,394.12 增值税、营业税的 3% 第 34 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 22、其他应付款： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 所占比例（%） 金 额 所占比例（%） 1 年以内 63,088,720.44 98.84 21,111,517.87 79.73 1—2 年 673,452.41 1.06 2,976,689.85 11.24 2—3 年 8,911.45 0.01 2,392,118.37 9.03 3 年以上 57,942.71 0.09 - - 合 计 63,829,027.01 - 26,480,326.09 - 说明：本帐户中欠持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东集团公司 32,413,196.94 元。 注 23、预提费用： 性 质 期末数 会计师事务所审计费 300,000.00 合计 300,000.00 注 24、长期借款： 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 48,000,000.00 48,000,000.00 - 注 25、长期应付款： 款项性质 期限 初始金额 期初余额 期末余额 采矿权转让费 30 年 52,417,300.00 47,175,400.00 45,428,100.00 说明: 长期应付款系根据《采矿权转让协议》支付集团公司的采矿权转让费，分 30 年支付，每年支付 1,747,300.00，期末余额为未付金额。 注 26、未分配利润： 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 90,145,248.66 74,134,923.63 48,250,238.54 116,029,933.75 说明: （1）本期增加数为本期实现净利润。 （2）本期减少数： 第 35 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 ①本期分配的 2002 年股利 37,130,000 元； ②根据本期净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积和公益金 11,120,238.54 元。 注 27、主营业务收入及主营业务成本： 2003 年 1 - 12 月 2002 年 1 – 12 月 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 精煤 759,075,297.34 585,305,129.48 501,477,464.94 370,854,702.21 混煤 204,154,857.25 156,001,074.46 166,618,083.68 118,960,826.45 合计 963,230,154.59 741,306,203.94 668,095,548.62 489,815,528.66 说明：本期公司向前五名销售商销售总额为 590,956,529.81 元，占本期全部销售收 入的 61.35%。 注 28、主营业务税金及附加： 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 计提标准 按原煤产量以 0.7 元/吨 资源税 1,073,545.20 1,202,462.80 的比例 城建税 1,873,088.87 4,598,010.73 增值税、营业税的 7% 教育费附加 802,752.37 1,970,576.03 增值税、营业税的 3% 合计 3,749,386.44 7,771,049.56 - 注 29、营业费用： 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 运杂费 41,874,604.03 23,455,206.00 铁路服务费 19,190,146.00 18,904,286.08 其他 8,549,188.70 6,135,752.05 合 计 69,613,938.73 48,495,244.13 说明：本期营业费用较上年同期大幅增加，主要是由于本期出口煤较上年同期增加， 相应承担的国内运杂费大幅增加所至。 第 36 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 注 30、财务费用： 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 利息支出 3,177,725.00 3,927,590.80 其他财务费用支出 46,074.82 28,157.62 减：利息收入 7,867,551.95 11,612,139.70 合 计 -4,643,752.13 -7,656,391.28 说明: （1）财务费用为负数，是发行股票募集资金存入银行的利息影响所致； （2）本年利息收入较上年同期大幅减少，是由于随着募集资金的使用，募集资金 银行存款利息减少所至。 注 31、投资收益： 2003 年投资收益为-718,743.03 元，系华创证券经纪公司已持续 2 年发生亏损，按 规定计提长期投资减值准备，冲减当期投资收益。 注 32、所得税： 项 目 2003 年 1-12 月 利润总额 88,050,078.60 应纳税所得额 92,767,699.82 应纳所得税额 13,915,154.97 注 33、应付普通股股利： 2003 年应付普通股股利 37,130,000.00 元，系根据董事会决议分配的 2002 年现金股 利，该款项已支付完毕。 五、关联方关系及其交易(无特殊说明均以人民币元为单位) 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 与本企 经济 法定代 企业名称 注册地 主营业务 业关系 性质 表人 盘江煤电(集团)有限 原煤、洗选精煤、 六盘水市 母公司 国有 张世新 公司 特殊加工煤等 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 第 37 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 期初数 期末数 企业名称 本期增加 金额(万元) 比例（%） 金额(万元) 比例（%） 盘江煤电(集团)有 24,000.00 64.64 - 24,000.00 64.64 限公司 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数（万元） 本期增加 本期减少 期末数（万元） 盘江煤电(集团)有限公司 52,374.00 - - 52,374.00 2、不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 关联方关系性质 贵州盘江电力股份有限责任公司 同一母公司 盘江煤电(集团)建设工程有限责任公司 同一母公司 3、关联方交易情况： （1）向关联方采购货物明细： 货物名称 关联方企业名称 交易数量 单价 金额 原煤（吨） 盘江煤电(集团)有限公司 3,825,115.00 118.79 454,392,543.78 材料设备 盘江煤电(集团)有限公司 - - 131,007,905.23 电力（度） 盘江煤电(集团)有限公司 161,395,812.00 0.307 49,536,165.09 合计 - - - 634,936,614.10 ①原煤采购根据双方签订的《原煤购销合同》按质论价结算。本期购入价格 118.79 元/吨,较上年度 94.33 元/吨升高了 24.46 元/吨。 ②根据双方签订的《委托采购协议》及《补充协议》，公司委托盘江煤电（集团） 公司统一采购生产性辅助材料及部分生产用设备，按照其实际采购成本加 3%的综合费 用，按月结算。 ③根据双方签订的《供电协议》，本期供电按网供综合平均电价计算，该款项已经 支付。 第 38 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 （2）向关联方销售货物明细： 货物名称 关联方企业名称 交易数量（吨） 单价（元/吨） 金额 低热值混 贵州盘江电力股份有 54,823.00 100.84 5,528,146.87 煤 限公司 低热值混 贵 州 盘 江 煤 电 ( 集团 ) 41,869.00 126.21 5,284,429.67 煤 有限公司 贵 州 盘 江 煤 电 ( 集团 ) 材料 - 29,767,954.88 有限公司 合计 96,692.00 40,580,531.42 混煤销售根据双方签订的《混煤购销合同》按质论价结算。 （3）其他关联交易事项： 交易内容 关联方名称 本期支付金额 租赁土地 盘江煤电(集团)有限责任公司 3,771,116.00 采矿权转让 盘江煤电(集团)有限责任公司 1,747,300.00 铁路服务费 盘江煤电(集团)有限责任公司 19,190,146.00 综合服务费 盘江煤电(集团)有限责任公司 2,000,000.00 在建工程 盘江煤电(集团)建设工程有限公司 7,049,178.00 劳务 盘江煤电(集团)有限责任公司 1,581,829.09 租赁费 盘江煤电(集团)有限责任公司 6,090,307.62 ①根据《土地租赁合同》，土地租赁期为 50 年，每年应支付盘江煤电(集团)有限责 任公司土地租赁费 3,771,116.00 元，按季结算。 ②根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费 52,417,300 元，分 30 年支付，本年应 支付盘江煤电(集团)有限责任公司采矿权转让费 1,747,300.00 元，本年度该款项已支付。 ③根据《铁路服务费协议》，每年按贵州盘江精煤股份有限公司煤炭外运量提取， 本年支付盘江煤电(集团)有限责任公司铁路服务费 19,190,146.00 元。 ④根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电(集团)有限责任公司房屋租赁、车辆、 通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，总部每年 600,000.00 元，按季结算，老选厂每年 1,400,000 元。 ⑤根据《建设工程施工合同》，我公司投资的火铺煤泥矸石电厂部份工程由盘江煤 电（集团）建设工程有限公司承建，本期已支付 7,049,178.00 元。 ⑥支付盘江煤电(集团)有限责任公司劳务、加工、修理费用。 ⑦）支付盘江煤电(集团)有限责任公司设备租赁费用。 第 39 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 4、关联方往来余额： 占本期余额 关联方企业名称 项目 本期期末 的比重(%) 盘江煤电（集团）有限公司 其他应付款 32,413,196.94 50.78 盘江煤电（集团）有限公司 长期应付款 45,428,100.00 100 盘江煤电（集团）有限公司 应付帐款 7,040,193.78 8.12 六、或有事项及承诺事项： 公司无重大或有事项及承诺事项。 七、资产负债表的日后事项： 1、根据公司董事会审议通过的 2003 年股利分配预案，以 2003 年 12 月 31 日股本 371,300,000 股为基数，向全体股东每十股派发 1 元（含税），共派发现金股利 37,130,000 元，此分配金额含在本报告期末未分配利润中。 2、经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，暂缓建设盘北矸石电厂项目，原投资 于该项目建设的募集资金，改变为收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电 资产和贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产，共计使用募集资金 16,071.05 万元， 有关资产移交手续已于本报告批准报出日之前完成。 八、其他重要事项： 无其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 贵州盘江精煤股份有限公司董事会 董事长：郑 华 2004 年 4 月 21 日 第 40 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （ 资 产 方 ） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 注1 519,007,233.01 460,819,031.60 短期投资 应收票据 注2 88,754,305.40 113,949,377.50 应收股利 应收利息 应收帐款 注3 40,910,468.57 88,624,371.59 其他应收款 注4 6,876,813.15 54,804,123.16 预付帐款 注5 2,731,883.35 915,945.28 应收补贴款 存货 注6 55,698,867.01 54,030,411.49 待摊费用 注7 9,131,243.55 9,121,099.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 723,110,814.04 782,264,360.28 长期投资： 长期股权投资 注8 9,281,256.97 10,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 9,281,256.97 10,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 注9 1,117,132,564.46 1,032,058,068.25 减：累计折旧 注9 524,228,903.39 488,629,842.91 固定资产净值 注9 592,903,661.07 543,428,225.34 减：固定资产减值准备 注 10 5,202,194.11 349,779.49 固定资产净额 587,701,466.96 543,078,445.85 工程物资 注 11 7,729,063.80 9,128,147.88 在建工程 注 12 130,986,795.12 30,070,319.39 固定资产清理 固定资产合计 726,417,325.88 582,276,913.12 无形资产及其他资产： 无形资产 注 13 64,540,427.58 66,712,262.50 长期待摊费用 注 14 120,269.00 240,538.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 64,660,696.58 66,952,800.50 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,523,470,093.47 1,441,494,073.90 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 41 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （ 负 债 及 股 东 权 益 方 ） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 注 15 20,000,000.00 应付票据 应付帐款 注 16 86,715,494.95 45,779,257.74 预收帐款 注 17 12,719,674.24 14,035,723.89 应付工资 注 18 10,939,416.26 10,939,416.26 应付福利费 1,403,717.67 1,690,791.33 应付股利 注 19 200,000.00 应交税金 注 20 964,960.14 10,545,017.44 其他应交款 注 21 9,394.12 192,755.70 其他应付款 注 22 63,829,027.01 26,480,326.09 预提费用 注 23 300,000.00 300,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 176,881,684.39 130,163,288.45 长期负债： 长期借款 注 24 48,000,000.00 48,000,000.00 应付债券 长期应付款 注 25 45,428,100.00 47,175,400.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 93,428,100.00 95,175,400.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 270,309,784.39 225,338,688.45 股东权益： 股本 371,300,000.00 371,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 371,300,000.00 371,300,000.00 资本公积 727,818,038.00 727,818,038.00 盈余公积 38,012,337.33 26,892,098.79 其中：法定公益金 12,670,773.78 8,964,027.60 未分配利润 注 26 116,029,933.75 90,145,248.66 股东权益合计 1,253,160,309.08 1,216,155,385.45 负债和股东权益总计 1,523,470,093.47 1,441,494,073.90 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 42 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 一、主营业务收入 注 27 963,230,154.59 668,095,548.62 减：主营业务成本 注 27 741,306,203.94 489,815,528.66 主营业务税金及附加 注 28 3,749,386.44 7,771,049.56 二、主营业务利润 218,174,564.21 170,508,970.40 加：其他业务利润 1,155,654.18 1,230,714.97 减：营业费用 注 29 69,613,938.73 48,495,244.13 管理费用 60,004,480.12 50,239,748.35 财务费用 注 30 -4,643,752.13 -7,656,391.28 三、营业利润 94,355,551.67 80,661,084.17 加：投资收益 注 31 -718743.03 补贴收入 营业外收入 65,596.30 9,542.20 减：营业外支出 5,652,326.34 675,670.88 四、利润总额 88,050,078.60 79,994,955.49 减：所得税 注 32 13,915,154.97 12,218,424.46 五、净利润 74,134,923.63 67,776,531.03 加：年初未分配利润 90,145,248.66 69,665,197.28 其他转入 六、可供分配的利润 164,280,172.29 137,441,728.31 减：提取法定盈余公积 7,413,492.36 6,777,653.10 提取法定公益金 3,706,746.18 3,388,826.55 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 153,159,933.75 127,275,248.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 注 33 37,130,000.00 37,130,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 116,029,933.75 90,145,248.66 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 43 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,147,337,814.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,221,250.48 现金流入小计 1,148,559,064.98 购买商品、接受劳务支付的现金 626,022,358.26 支付给职工以及为职工支付的现金 154,119,412.13 支付的各项税费 57,002,794.99 支付的其他与经营活动有关的现金 9,051,619.92 现金流出小计 846,196,185.30 经营活动产生的现金流量净额 302,362,879.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 191,488,430.40 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 191,488,430.40 投资活动产生的现金流量净额 -191,488,430.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,686,247.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 52,686,247.87 筹资活动产生的现金流量净额 -52,686,247.87 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 58,188,201.41 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 44 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 （ 补 充 资 料 ） 2003 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74,134,923.63 加：计提的资产减值准备 3,223,050.13 固定资产折旧 40,456,795.21 无形资产摊销 2,171,834.92 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -10,143.89 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -4,643,752.13 投资损失(减：收益) 718743.03 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,121,655.58 经营性应收项目的减少(减：增加) 103,481,667.31 经营性应付项目的增加(减：减少) 83,951,417.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 302,362,879.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 519,007,233.01 减:现金的期初余额 460,819,031.60 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 58,188,201.41 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 45 页 共 46 页 贵州盘江精煤股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 8,730,136.27 1,276,152.96 2,358,717.51 7,647,571.72 其中：应收帐款 8,476,214.41 1,276,152.96 2,229,778.87 7,522,588.50 其他应收帐款 253,921.86 128,938.64 124,983.22 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 基金投资 0.00 三、存货跌价准备合计 728,630.34 546,799.94 181,830.40 其中：库存商品 0.00 原材料 728,630.34 546,799.94 181,830.40 四、长期投资减值准备合计 718,743.03 718,743.03 其中：长期股权投资 718,743.03 718,743.03 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 349,779.49 4,928,579.64 76,165.02 5,202,194.11 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 349,779.49 4,928,579.64 76,165.02 5,202,194.11 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 非专利技术 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：黄启梅 第 46 页 共 46 页