光大嘉宝(600622)嘉宝集团2004年年度报告

上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 600622 2004 年年度报告 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 22 1 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人钱明先生，主管会计工作负责人阎德松先生，会计机构负责人（会计主 管人员）林瑞玉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI JIABAO INDUSTRY & COMMERCE (GROUP) CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JB 2、公司法定代表人：钱明 3、公司董事会秘书：孙红良 联系地址：上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 电话：021-59529711 传真：021-59536931 E-mail：jbdm@jbjt.com 4、公司注册地址：上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 公司办公地址：上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 邮政编码：201800 公司国际互联网网址：http：//www.jbjt.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：嘉宝集团 公司 A 股代码：600622 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 8 日 公司首次注册登记地点：上海市嘉定区嘉定镇东门外 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 2 日 公司变更注册登记地点：上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 公司法人营业执照注册号：3100001003297 公司税务登记号码：国税沪字 310114133636002 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 50,628,723.79 净利润 36,865,956.25 扣除非经常性损益后的净利润 33,037,221.56 主营业务利润 79,434,064.68 其他业务利润 3,876,796.15 营业利润 29,826,951.57 投资收益 19,309,003.99 补贴收入 7,926,054.28 营业外收支净额 -6,433,286.05 经营活动产生的现金流量净额 67,075,552.19 现金及现金等价物净增加额 -24,559,187.64 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 政府奖励 6,731,849.22 债务重组损益 -4,888,016.56 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,091,345.02 短期投资收益 -564,262.11 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,413,639.35 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,871,458.47 合计 3,828,734.69 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 373,005,054.57 264,474,326.27 41.04 257,083,897.26 利润总额 50,628,723.79 40,312,916.88 25.59 20,491,226.98 净利润 36,865,956.25 36,771,888.16 0.25 13,020,303.26 扣除非经常性损益的净利润 33,037,221.56 -289,274.96 不适用 155,717.94 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 1,038,599,049.31 1,023,054,248.38 1.52 878,156,231.02 股东权益 547,789,147.78 492,549,793.25 11.21 456,020,136.65 经营活动产生的现金流量净额 67,075,552.19 -208,395,644.03 132.19 111,936,722.79 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.110 0.110 0.00 0.039 减少 0.74 个 净资产收益率（全面摊薄） （%） 6.730 7.47 2.86 百分点 扣除非经常性损益的净利润的净资 增加 6.091 个 6.031 -0.06 0.034 产收益率（全面摊薄） （%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.201 -0.625 132.16 0.335 每股收益（加权平均） 0.110 0.110 0.00 0.039 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.099 -0.001 不适用 0.0003 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.099 -0.001 不适用 0.0005 收益（加权平均） 减少 0.663 个 净资产收益率（加权平均） （%） 7.087 7.75 2.890 百分点 扣除非经常性损益的净利润的净资 增加 6.412 个 6.351 -0.061 0.035 产收益率（加权平均） （%） 百分点 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 1.642 1.476 11.25 1.367 调整后每股净资产 1.556 1.389 12.02 1.280 注：2003 年调整前的主营业务收入为 256,499,445.25 元 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.501 15.271 0.238 0.238 营业利润 5.445 5.734 0.089 0.089 净利润 6.73 7.087 0.110 0.110 扣除非经常性损益后的净利润 6.031 6.351 0.099 0.099 3 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 333,688,309 380,075,393.38 27,576,043.57 12,861,934.65 -246,674,445.56 492,549,793.23 本期增加 18,788,795.24 13,454,155.91 4,484,718.64 274,784,387.72 307,027,338.87 本期减少 241,683,023.74 9,689,563.64 251,787,984.32 期末数 333,688,309 157,181,164.88 31,340,635.84 17,346,653.29 28,109,942.16 547,789,147.78 资本公积增加数主要是投资公司权益增加所致，减少数是用于弥补以前年度亏损；盈 余公积及法定公益金增加数系本年净利润计提数，盈余公积减少数是用于弥补以前年度 亏损 ；未分配利润增加数系以资本公积及盈余公积弥补亏损、本期转入及本年实现的净 利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,520,000 1,520,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 216,969,173 216,969,173 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,489,173 218,489,173 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,199,136 115,199,136 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 115,199,136 115,199,136 三、股份总数 333,688,309 333,688,309 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 4 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 55,692 户，其中非流通股股东 323 户，流通 A 股股东 55,369 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 质押或 股东性质（国 年度内 年末持股情 比例 股东名称(全称) 份类别（已流 冻结情 有股东或外 增减 况 (%) 通或未流通） 况 资股东） 嘉定建业投资开发公司 0 58,526,143 17.54 未流通 嘉定建业投资开发公司 0 10,000 0 已流通 上海嘉定伟业投资开发有限公司 0 40,372,296 12.10 未流通 上海嘉加(集团)有限公司 0 17,236,917 5.17 未流通 上海嘉加(集团)有限公司 0 1,500 0 已流通 上海南翔资产经营有限公司 0 12,185,831 3.65 未流通 上海嘉定缘和贸易有限公司 0 11,445,432 3.43 未流通 上海国平房产开发有限公司 0 8,759,768 2.63 未流通 未知 中国农业银行上海市信托投资公司 0 6,739,200 2.02 未流通 未知 申银万国证券股份有限公司 0 4,000,464 1.20 未流通 未知 上海颢伽经贸有限公司 0 3,374,400 1.01 未流通 未知 上海市嘉定区工贸投资有限公司 0 37,440 0 未流通 上海市嘉定区工贸投资有限公司 0 3,288,987 1.00 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 嘉定建业投资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发有限公司 49%的股权，上海嘉定 伟业投资开发有限公司和上海市嘉定区工贸投资有限公司同属嘉定区集体经济联合社的 子公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是属于一致行动人的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：嘉定建业投资开发公司 5 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 法定代表人：李俭 注册资本：100,000,000 元人民币 成立日期：1993 年 5 月 7 日 主要经营业务或管理活动：财政信用、融资、投资开发 （2）实际控制人情况 公司名称： 嘉定区国有资产管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 根据嘉定区人民政府有关文件精神，原上海市嘉定区财政局持有的嘉定建业投资开 发公司 100%产权以国有资产划拨方式划归嘉定区国有资产管理委员会下属国有独资企 业----上海嘉定新城发展有限公司所有，目前正在办理工商登记变更手续。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 上海嘉定伟业投资 100,000,000 元 实业投资、资产经营、投资 封建华 2001 年 8 月 22 日 开发有限公司 人民币 咨询服务。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 上海市嘉定区工贸投资有限公司 3,288,987 A股 季良 370,000 A股 6 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 陆桂华 260,000 A股 姚国良 234,700 A股 黄玮 225,100 A股 卞克成 222,000 A股 上海歧林清装潢实业有限公司 206,999 A股 吴明宝 200,700 A股 上海广俊物贸有限公司 200,000 A股 刘静 163,700 A股 公司未知前 10 名流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况 ； 上海嘉定伟业投资开发有限公司与上海市嘉定区工贸投资有限公司同属上海嘉定集 体经济联合社的子公司。除此之外,公司未知前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间是否 存在关联关系的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年 任期起始日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 任期终止日期 龄 期 股数 股数 减数 原因 钱明 董事长、总裁 男 42 2002-06-26 2005-06-25 12,300 12,300 0 傅一峰 副董事长 男 47 2002-06-26 2005-06-25 10,370 10,370 0 卢伟 董事 男 43 2002-06-26 2005-06-25 2,000 2,000 0 胡明华 董事 男 41 2002-06-26 2005-06-25 2,000 2,000 0 封建华 董事 女 42 2002-06-26 2005-06-25 2,000 2,000 0 张大明 董事 男 57 2002-06-26 2005-06-25 2,000 2,000 0 程恩富 独立董事 男 54 2002-06-26 2005-06-25 0 0 0 袁树民 独立董事 男 53 2002-06-26 2005-06-25 0 0 0 金军 独立董事 男 37 2002-06-26 2005-06-25 0 0 0 陈伯兴 董事、副总裁 男 57 2002-06-26 2005-06-25 16,641 16,641 0 郑艳辉 监事会召集人 女 39 2002-06-26 2005-06-25 3,000 3,000 0 吕明 监事 男 42 2002-06-26 2005-06-25 2,000 2,000 0 乐永华 职工代表监事 男 56 2002-06-26 2005-06-25 9,357 9,357 0 阎德松 副总裁 男 50 2002-06-26 2005-06-25 9,100 9,100 0 喻杰 副总裁 男 37 2002-06-26 2005-06-25 4,100 4,100 0 孙红良 董秘、总裁助理 男 36 2002-06-26 2005-06-25 6,800 6,800 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)钱明，现兼任控股子公司上海嘉宏房地产有限责任公司董事长、总经理；上海嘉宝 欧亚电子有限公司董事长等职。曾任江西省彭泽县芙容乡团委书记、副乡长；嘉定区委 政策研究室科长、副主任等职。 7 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (2)傅一峰，曾任上海南翔经济发展总公司董事长、总经理；嘉定区曹王镇党委书记、 镇长等职务。 (3)卢伟，曾任上海市嘉定区审计局行政事业审计科科长等职。 (4)胡明华，曾任上海市嘉定区税务分局税政科副科长、征管科副科长及科长、人事 科长、局长助理等职。 (5)封建华，除在股东单位任职外，同时出任上海市嘉定区国有资产经营有限公司总 经理。曾任上海市嘉定区物资局人事、劳资科长；嘉定区委政策研究室体改科科长；嘉 定区唐行镇人民政府副镇长等职。 (6)张大明，曾任上海市嘉定区外岗镇工业公司副经理；嘉定区望新镇副镇长、镇长、 党委书记等职。 (7)程恩富，现任上海财经大学海派经济学研究中心主任、马克思主义研究院院长， 部级跨世纪中青年学科带头人。曾任上海财经大学经济系教授、系主任等职。 (8)袁树民，现任上海财经大学成人教育学院院长。曾任上海财经大学会计学院副院 长等职。 (9)金军，现任上海江南建筑设计院有限公司副总经理。曾任成都市建筑科学研究院 助理建筑师、上海江南建筑设计院建筑师等职。 (10)陈伯兴，兼任公司全资企业上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司总经理等职。曾任 上海嘉宝照明电器公司副总裁；上海市南翔灯泡厂厂长、党支部书记等职。 (11)郑艳辉，曾任上海市大众律师事务所副主任、党支部书记；嘉定区人民政府法制 办副主任等职。 (12)吕明，曾任上海市嘉定区财政局综合计划科副科长；嘉定区国有资产管理办公室 资产管理科科长；上海嘉定建业投资开发公司投资部经理、副总经理等职。 (13)乐永华，曾任中共上海市嘉定区马陆镇委员会委员、本公司第二、三届监事会职 工代表监事等职，自 1993 年 11 月至今，担任本公司党委副书记、工会工作委员会主任 等职。 (14)阎德松，兼任参股企业上海高泰稀贵金属股份有限公司副董事长等职。曾在工业 企业和集团公司担任过部门负责人、总经理助理、副总经理、副总经济师、副总裁等职， 在企业管理、财务、劳动人事、项目管理方面颇具经验。 (15)喻杰，兼任参股企业上海高泰稀贵金属股份有限公司总经理等职。曾任上海先锋 电机厂厂长助理、副厂长、常务副厂长；上海市核电办公室主任助理；上海核电实业公 8 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 司副总经理等职。 (16)孙红良，曾任公司办公室秘书等职。 2、在股东单位任职情况 担任的 是否在股东单位 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 职务 领取报酬津贴 傅一峰 上海南翔资产经营有限公司 董事长 2002-12-06 2005-12-05 是 封建华 上海嘉定伟业投资开发有限公司 董事长 2004-08-22 2007-08-21 是 张大明 上海嘉加(集团)有限公司 董事长 2002-09-17 2005-09-16 是 郑艳辉 上海嘉定伟业投资开发有限公司 监事长 2004-08-22 2007-08-21 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末，公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董监事的报酬由股东大会决定；高 级管理人员的报酬由董事会决定。 （1）公司高级管理人员报酬的确定依 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 据是四届六次董事会通过的《关于对公司行政班子等成员 2003—2005 年度进行绩酬考评 的暂行规定》 ；（2）公司董事、监事人员报酬的确定依据是 2001 年度股东大会通过的《关 于确定公司董（监）事享受津贴标准和董事长薪酬标准的有关规定》 。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 176.9 金额最高的前三名董事的报酬总额 45.305 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 83.17 每名独立董事津贴 4.2 根据具体情况，将年度报酬额划分为四个区间，其中:10 万元以下的有 10 人；10—20 万元之间的有 2 人；20—30 万元之间的有 1 人；30 万元以上的有 3 人。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 9 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 截止报告期末，公司在职员工为 1,002 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员 工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产及其他辅助人员 707 销售人员 44 技术人员 53 财务人员 34 行政管理人员 164 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 79 大专以下 923 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司继续严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等有关 规定，不断完善现代企业制度，进一步规范公司运作，切实做好与投资者的沟通工作和 履行持续信息披露义务，提升公司治理水平，维护公司利益和股东权益，为公司的长远 发展创造了较好的条件。 按照本公司章程规定，公司董事会人数由 11 名组成。目前，公司现有独立董事 3 名，与中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中有关“上市公司董 事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求不符。 针对上述情况，公司董事会拟召集召开 2004 年度股东大会，调减董事人数，修改公 司章程，即将“董事会人数由 11 名组成，其中独立董事 3 名”，修改为“董事会人数由 9 名 组成，其中独立董事 3 名”。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 程恩富 4 4 0 0 袁树民 4 4 0 0 金 军 4 4 0 0 独立董事按照法律法规的要求，本着对公司和全体股东诚信、勤勉的态度，认真出席 10 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 了公司报告期内的董事会，并对各类议案和定期报告进行了客观的评价，提出了许多好 的建议，对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东已在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开” ，并具有 独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2003 年 3 月 22 日，四届六次董事会审议通过了《关于对公司行政班子等成员 2003—2005 年度进行绩酬考评的暂行规定》 （以下简称《暂行规定》 ）。该《暂行规定》对 被考核人员实行年薪制，具体包括基薪和加薪，同时对在调整产业结构、夯实资产等方 面具有突出贡献者给予适当加奖。据此，公司确定了高级管理人员 2004 年度年薪。 为使公司和股东利益最大化，使个人薪酬与公司的中长期绩效紧密地结合起来，公 司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 18 日审议通过了《关于建立董事、监事和高级管理 人员长期激励与约束机制的暂行规定》 ；2003 年 10 月 28 日，四届十次董事会审议通过了 《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的实施细则》 。上述两个文件 详见上海证券交易所网站。 七、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 20 日，公司在《上海证券报》刊登了“关于召开 2003 年度股东大会的通 知”，并于 4 月 23 日下午在公司总部六楼电教室召开 2003 年度股东大会。参加会议的股 东及股东代表共 9 人，代表股份 143120146 股，占公司总股份 333688309 股的 42.890%。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下议案： （ 1）公司 2003 年度董事会工作报告； 11 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （2）公司 2003 年度监事会工作报告； （3）公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算； （4）公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本预案； （5）关于以盈余公积、资本公积弥补公司累计亏损的议案； （6）关于续聘上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司审计机构和支付审计费用 的议案。 上述股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 24 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在股东大会和董事会的正确领导下，通过全体员工的共同努力，资产 得到进一步夯实，主营业务更加突出，盈利能力显著增强，营运质量明显提高，盈利结 构发生了质的改善，取得了扣除非经常性损益后的净资产收益率超过 6%的重大突破。 2004 年度，公司实现主营业务收入 37301 万元，比 2003 年增长 41%；实现利润总额 5063 万元，比 2003 年增长 25.59%。主要措施如下： 1、加快房地产项目开发，着力创建嘉宝房地产品牌，积极提升嘉宝房产档次和社会 知名度。2004 年度，公司房地产的主营业务收入和利润总额明显增长，创下了历史新高。 2、整合部门职能，增配管理力量，加大物业经营力度，租金收入大幅上升。 3、增强风险防范意识，加强以购销存为主的内部管理，通过管理、制度、技术等方 面的创新，提升子公司的市场竞争能力。公司电子板块市场占有份额增加，经营状况有 所改善；贸易、服务型企业的业务拓展迅速，企业效益、市场规模均有一定增长。 4、加大改制力度，调整工业企业结构，以最快的速度、最低的代价退出了发电机、 变压器等有关行业，基本制止了出血点，为公司集中财力、精力发展主导产业奠定了较 好的基础。 5、新建工业项目进展顺利。上海嘉宝协力电子有限公司的 2KW 集鱼灯产品质量稳 步提高，销售量逐步增加；上海高泰稀贵金属股份有限公司完成了加拿大 ZPI 技术转让， 取得国产化的第一个定单。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 12 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司主营业务的范围：实业投资、国内贸易（除专项规定）、劳务服务、进出口业务 （按外经贸委批件执行） 、生产和制造电机、电器，房地产开发经营，自有物业租赁。实 业投资的全资或控股子公司经营范围主要有：房地产的开发经营、电子电容器生产制造 和销售、集鱼灯的生产制造和销售等。 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期主营业务收入、主营业务利润大幅上升，主要是公司近几年来加大房地产投入 力度、加快房地产开发进度、房地产业务收入增加所致。 上期投资收益较高，主要是转让了上海南翔花园房地产开发有限公司 70%股权、上海 金鑫房地产开发有限公司 65%股权和上海老庙铂金首饰有限公司 49%股权所致。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电子产品 48,310,771.93 12.95 8,559,912.98 10.78 贸易业务 126,467,314.14 33.91 7,763,503.61 9.77 房地产业务 178,566,485.40 47.87 61,646,826.04 77.61 其他 19,660,483.10 5.27 1,463,822.05 1.84 其中:关联交易 / / / / 合计 373,005,054.57 / 79,434,064.68 / 内部抵消 / / / / 合计 373,005,054.57 100.00 79,434,064.68 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 电子产品 48,310,771.93 12.95 8,559,912.98 10.78 贸易业务 126,467,314.14 33.91 7,763,503.61 9.77 房地产业务 178,566,485.40 47.87 61,646,826.04 77.61 其他 19,660,483.10 5.27 1,463,822.05 1.84 其中:关联交易 / / / / 合计 373,005,054.57 / 79,434,064.68 / 内部抵消 / / / 合计 373,005,054.57 / 79,434,064.68 / 注：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务 13 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 收入比例(%) 利润比例(%) 上海 373,005,054.57 100 79,434,064.68 100 其中:关联交易 / / / / 合计 373,005,054.57 / 79,434,064.68 / 内部抵消 / / / / 合计 373,005,054.57 100 79,434,064.68 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电子产品 48,310,771.93 39,683,306.84 17.72 贸易业务 126,467,314.14 118,703,332.69 6.14 房地产业务 178,566,485.40 107,487,903.05 36.92 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海嘉宝奇伊房地 房地产经营开 从事商品房开发 9000 万元 197,175,462.84 23,781,385.53 产经营有限公司 发 和销售 人民币 上海嘉宏房地产有 房地产经营开 从事商品房开发 3000 万元 169,445,057.18 23,301,443.57 限责任公司 发 和销售 人民币 上海嘉宝欧亚电子 电子电容生产 金属薄膜电容器 100 万美 16,237,002.38 1,403,760.35 有限公司 和销售 的生产和销售 元 上海嘉丽宝电子有 电子电容生产 金属薄膜电容器 650 万美 52,845,104.85 -551,340.45 限公司 和销售 的生产和销售 元 上海嘉宝实悦电子 电子电容生产 金属薄膜电容器 1000 万元 11,530,872.16 723,351.09 有限公司 和销售 的生产和销售 人民币 上海嘉宝协力电子 深海集鱼灯的 深海集鱼灯的生 200 万美 17,415,542.78 -2,184,307.32 有限公司 生产和销售 产和销售 元 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 主要产品或服务 净利润 性质 的投资收益 利润的比重(%) 上海太平 国际通用货柜以及货柜有关 国际货柜 配套产品的生产、修理和内 91,394,360.94 12,795,210.53 34.71 有限公司 外销业务 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 77,645,463.30 占采购总额比重 27.41% 14 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 前五名销售客户销售金额合计 79,782,139.09 占销售总额比重 21.39% （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司通过自有资金进行长期投资 8264 万元，比 2003 年 1793.24 万元增加 了 6470.76 万元。 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已办妥增资有关手续；该公 对上海格林风范房地产发展有限公司增资 4500 -262.49 司正在开发项目一期工程 已办妥增资和受让股权相 以增资和受让股权方式持有上海高泰稀贵 3764 关手续；该公司已完成加拿 -303.75 金属股份有限公司 35.6%股权 大 ZPI 技术转让。 合计 8264 （1）投资 3764 万元，持有上海高泰稀贵金属股份有限公司 35.6%股权 2003 年 12 月 18 日，根据公司四届十一次董事会（临时）会议的决议精神，公司与 上海高泰稀贵金属股份有限公司（以下简称“高泰公司” ）及其股东签订协议，以具有证 券从业资格的上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的高泰审计报告为主要参考依据 （审计基准日为 2003 年 6 月 30 日） ，投资 2664 万元人民币，以增资入股方式，持有上 海高泰稀贵金属股份有限公司 2220 万股权，占增资后总股本 9320 股的 23.82%。该次增 资的工商登记变更手续已于 2004 年 1 月 19 日办妥。 2004 年 5 月 28 日，公司与上海有色金属研究所签订《股权转让协议书》 ，上海有色 金属研究所同意将其拥有的上海高泰稀贵金属股份有限公司 1100 万股权转让给本公司， 此次股权转让的价格为每股人民币 1 元。该次股权转让手续已完成，本公司共持有上海 高泰稀贵金属股份有限公司 3320 万股，占其总股本的 35.6％，成为该公司第一大股东。 高泰公司成立于 1998 年 5 月 28 日，住所：浦东新区浦东大道 981 号；法定代表人： 康慧军；经营范围：金属材料和设备、建材、化工（除危险品） 、五交、计算机软硬件、 机电的生产销售、四技服务，汽配、轻工、工艺产品、保健食品的销售，酒类及油脂的 零售（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营） 。高泰公司于 2000 年 5 月被认定为 上海市高新技术企业， 于 2002 年 3 月通过了英国劳氏质量认证有限公司的质量体系认证。 15 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 该公司的锆合金核燃料包壳管项目于 2002 年被国家发展计划委员会评为“国家高技术产 业化示范工程” 。目前，高泰公司尚处投入筹建阶段。 （2）对上海格林风范房地产发展有限公司增资 4500 万元。根据公司四届十五次董事 会决议精神，公司与金地(集团)股份有限公司按各自的持股比例对格林公司进行增资，此 次增资总额为 15000 万元，其中本公司增资 4500 万元。增资后，格林公司的注册资本为 20000 万元，股东双方持股比例不变。该次增资的工商登记变更手续已办妥。目前，格林 公司正处资金投入和项目开发阶段，尚无效益反映。该事宜详见 2004 年 10 月 28 日《上 海证券报》 。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,038,599,049.31 1,023,054,248.38 15,544,800.93 1.52% 股东权益 547,789,147.78 492,549,793.23 55,239,354.55 11.21% 项目名称 本年数 上年数 增减额 增减幅度 主营业务利润 79,434,064.68 41,363,569.34 38,070,495.34 92.04% 净利润 36,865,956.25 36,771,888.16 94,068.09 0.26% 现金及现金等价物净 -24,559,187.64 5,966,861.81 -30,526,049.45 不适用 增加额 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 报告期内，中国人民银行、中国银监会、国土资源部、上海市政府等有关部门相继 在宏观经济运行、信贷政策、土地供应、商品房转让等方面出台了一系列的调整政策， 对公司房地产开发经营带来了一定的压力。 另一方面，随着上海“世博会”的成功申办、上海安亭国际汽车城的加快建设和上海嘉 定新城项目的正式启动，将对近几年上海和嘉定地区的房地产市场繁荣起到重要的推动 作用，这将有利于公司房地产的发展。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、四届十二次董事会会议于 2004 年 3 月 18 日召开，会议经过认真讨论，审议通过 了如下议案： ①《公司 2003 年度经营工作总结和 2004 年度经营工作计划》 ； ②《公司 2003 年年 16 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 度报告及其摘要》 ；③《公司 2003 年度利润分配预案》 ； ④《公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算》 ；⑤《关于以盈余公积、资本公积弥补公司累计亏损的议案》 ；⑥《关 于续聘上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司审计机构和支付审计费用的议案》 ；⑦ 《关于设立公司董事会办公室的议案》 ；⑧《公司 2003 年度董事会工作报告》 ；⑨关于召 开 2003 年度股东大会的有关事宜；⑩《关于设立上海嘉宝实业（集团）股份有限公司房 产销售分公司的议案》 。会议同意将上述部分议案提交公司 2003 年度股东大会审议。该 次会议的部分决议刊登在 2004 年 3 月 20 日《上海证券报》 。 2)、四届十三次董事会会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议经过认真讨论，审议通过 了《公司 2004 年第一季度报告》 。该次会议的部分决议刊登在 2004 年 4 月 24 日《上海 证券报》 。 3)、四届十四次董事会会议于 2004 年 8 月 16 日召开，会议经过认真讨论，审议通过 了如下议案： ①《公司 2004 年上半年经营工作总结和下半年经营工作计划》 ；②《公司 2004 年半 年度报告及摘要》 ；③ 《关于调整公司组织机构的议案》 ；④ 《关于与西上海（集团）有 限公司增加 7000 万元相互对等担保额度的议案》 ；⑤《关于对上海东进食品有限公司进 行零资产转让的议案》 。该次会议的部分决议刊登在 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》 。 4)、四届十五次董事会会议于 2004 年 10 月 26 日召开，会议经过认真讨论，审议通 过了如下议案： ①《公司 2004 年第三季度报告》 ；②《关于对上海格林风范房地产发展有限公司增 资 4500 万元的议案》 ；③《关于对上海高泰稀贵金属股份有限公司增持股权、进行控股 经营的议案》；④《关于修订的议案》 。该次 会议的部分决议刊登在 2004 年 10 月 28 日《上海证券报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2003 年度股东大会通过的《关于以盈余公积、资本公积弥补公司累计亏损 的议案》 ，公司于 2004 年 5 月 31 日以经审计的 2003 年度财务报告为基础，以盈余公积 金、资本公积金弥补公司累计亏损，并进行了会计处理。该事宜详见 2004 年 6 月 4 日《上 海证券报》 （七）利润分配或资本公积金转增预案 17 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计， 公司 2004 年度实现净利润 36,865,956.25 元，2004 年度可供分配的利润为 41,564,098.07 元。根据《公司章程》的有关规定，按 10% 提取法定盈余公积金 8,969,437.27 元，按 5%提取法定公益金 4,484,718.64 元，2004 年度 可供投资者分配的利润为 28,109,942.16 元。利润分配或资本公积金转增预案如下： 1、公司 2004 年度利润分配预案。经公司研究决定，拟进行 2004 年度利润分配，具 体预案如下： （1）以 2004 年年末总股本 333,688,309 股为基数，每 10 股派发现金 0.8 元（含税） 。 个人股东由公司代扣代缴个人所得税后，实际每 10 股派发现金 0.64 元。 （2）本次实际用于分配的利润共计 26,695,064.72 元，剩余未分配利润 1,414,877.44 元， 结转以后年度由新老股东共享。 2、2004 年度不进行资本公积金转增股本。 （八）其他披露事项 公司指定的信息披露报纸为《上海证券报》 。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会、国家国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56 号] 的有关规定和上海证券交易所《关于做 好上市公司 2004 年年度报告工作的通知》的有关精神，本人作为上海嘉宝实业（集团） 股份有限公司的独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，在查阅了有关详细资料并 听取董事会、经营层相关成员介绍后，经与其他两位独立董事充分讨论，对该公司累计 和当期对外担保的情况发表独立意见及专项说明如下： 我们认为：2004 年度，公司的对外担保遵循了《公司章程》 、公司股东大会通过的《关 于授予公司董事会部分重大事项经营决策权的议案》 、董事会通过的《关于进一步规范公 司担保行为的暂行规定（修订稿） 》等有关文件的规定，严格依照中国证监会下发的证监 发[2003]56 号文的有关文件精神，规范公司的对外担保。在调整产业结构、实施关停并转 的过程中，公司想方设法，周密策划，采取科学合理的措施，减少担保 390 万元，降低 了公司风险，切实维护了广大股东的利益。报告期内，公司不存在违规担保的情况。 九、监事会报告 18 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （一）监事会的工作情况 1、四届八次监事会会议于 2004 年 3 月 18 日召开，会议经过认真讨论，审议通过了 如下议案： ①《公司 2003 年年度报告及其摘要》 ； ②《公司 2003 年度监事会工作报告》 会议同意将第 2 项议案提交公司 2003 年度股东大会审议。 2、四届九次监事会会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议经过认真讨论，审议通过了 《公司 2004 年第一季度报告》 。 3、四届十次监事会会议于 2004 年 8 月 16 日召开，会议经过认真讨论，审议通过了 《公司 2004 年半年度报告及摘要》 。 4、四届十一次监事会会议于 2004 年 10 月 26 日召开，会议经过认真讨论，审议通 过了《公司 2004 年第三季度报告》 。 （二）监事会独立意见 1、报告期内，公司进一步加强了规范运作力度，完善内部管理制度,决策程序合法。 公司经营班子诚信、勤勉。在对公司进行监察和督查的过程中，没有发现本届董事会成 员、总裁等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、本年度，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了标准、无保留意见的审计报 告。该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果，我们对此表示 无异议。 3、报告期内，公司无募集资金投向项目。 4、公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况，没有发现内幕交易。 5、公司没有发生关联交易。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 19 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （三）本年度公司无重大关联交易事项。 （四）本年度公司无重大托管事项、无承包事项、无重大租赁事项。 (五)关于上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了上海嘉宝实业（集团） 股份有限公司(以下简称“嘉宝集团公司”)2004 年度的会计报表，并于 2005 年 4 月 6 日出 具了沪众会字(2005)第 0050 号《审计报告》 。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》和中国 证监会上海证券监督办公室《关于对上市公司与关联方资金往来及对外担保情况出具专 项审计意见的通知（沪证司[2004]11 号） 》的要求，嘉宝集团公司编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止年度嘉宝集团公司控股股东及其他关联方《占用资金情况表》和《特殊 担保情况表》 （以下简称“情况表”） 。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理当局的责任， 我们对情况表所载资料与嘉宝集团公司 2004 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行 了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为嘉宝集团公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之 用，不用作任何其他目的。 上海众华沪银会计师事务所 2005 年 4 月 6 日 20 资金占用情况汇总表 公 司 公司 资金占用方 资金占用方 资金占用期末余额 资金占用期初余额 相 对 应 的 会 计 资金占用期末时点 资 金 占 用 期 初 资 金 占 用 借 方 累 资 金 占 用 贷 方 占 代码 简称 与上市公司 截止时点 截止时 点 报表科目 金额（万元） 时点金额（万 计发生金额（万 累计发生金额 的关系 元） 元） （万元） A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G 60062 嘉宝 上 海 南 翔 资 产 股东单位且 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 290.80 290.80 2 集团 经营有限公司 同一关键管 理人员 60062 嘉宝 上 海 嘉 宝 光 明 参股 10% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 2997.48 3014.10 50.87 67.49 2 集团 灯头有限公司 60062 嘉宝 上 海 格 林 风 范 参股 30% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 18868.50 21868.50 3000.00 2 集团 房地产发展有 限公司 60062 嘉宝 上 海 南 翔 花 园 参股 10% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 708.90 708.90 2 集团 房地产发展有 限公司 60062 嘉宝 上 海 嘉 罗 香 料 控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 218.22 218.22 2 集团 有限公司 60062 嘉宝 上 海 嘉 宝 国 际 全资子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 3121.02 3121.02 2 集团 水陆工程公司 60062 嘉宝 上 海 东 进 食 品 控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 1038.61 1038.61 2 集团 有限公司 60062 嘉宝 上 海 嘉 宝 集 团 控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 938.12 938.12 2 集团 鸵鸟发展有限 公司 60062 嘉宝 香 港 嘉 达 利 发 参股 33.33% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 1025.03 1025.03 2 集团 展有限公司 60062 嘉宝 上 海 嘉 翔 城 镇 同一关键管 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 1302.76 1432.76 130.00 2 集团 建 设 投 资 有 限 理人员 公司 60062 嘉宝 上 海 高 泰 稀 贵 参股 35.63% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 1000.60 1000.60 2 集团 金属股份有限 公司 60062 嘉宝 上 海 嘉 宝 春 田 参股 32% 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其它应收款 3.41 4.61 1.20 2 集团 电子科技有限 公司 小计 30513.75 33660.67 1051.47 4198.39 （六）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保金 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 额 经履行完毕 联方担保 上海嘉定工业区开发（集团） 2004-04-26 2004-04-26 5,000 连带责任担保 否 否 有限公司 ～2005-04-25 2004-10-11 西上海（集团）有限公司 2004-10-11 4,000 连带责任担保 否 否 ～2005-10-11 2004-10-27 西上海（集团）有限公司 2004-10-27 2,000 连带责任担保 否 否 ～2005-10-25 2004-12-03 西上海（集团）有限公司 2004-12-03 2,000 连带责任担保 否 否 ～2005-10-31 上海嘉宝集团宏德变压器有 2004-07-16 2004-07-16 100 连带责任担保 否 否 限公司 ～2005-07-14 报告期担保发生额合计 13,100 报告期末担保余额合计 13,100 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,076 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,076 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 21,929 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 注： ：关于本公司为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供 5000 万元担保事宜，已于 2004 年 4 月 30 日刊登在《上海证券报》上；关于为本公司为西上海（集团）有限公司提供 4000 万元担保 事宜，已于 2004 年 10 月 13 日刊登在《上海证券报》上。 注 2：公司为控股子公司----上海嘉宏房地产有限责任公司提供担保的情况 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 联方担保 连带责任 2004-04-22 上海嘉宏房地产有限责任公司 2004-04-24 2,000 否 是 担保 ～2005-04-22 连带责任 2004-11-23 上海嘉宏房地产有限责任公司 2004-11-23 2,000 否 是 担保 ～2006-5-22 （七）本年度公司无委托理财事项 （八）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 为加快公司产业结构的战略性调整，集中财力发展公司的目标产业，公司于 2004 年 12 月 17 日与（新加坡）通用电气太平洋私人有限公司（以下简称“GE 公司”）在上海市 签订协议，将公司持有的合资企业----通用电气照明有限公司 11.54%股权以 700 万美元的 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 价格转让给 GE 公司。该交易为非关联交易，本协议尚需政府有关部门批准后生效。本次 股权转让完成后，公司不再持有合资企业的股权。按照有关规定，该次股权转让不影响 公司的利润。该事宜详见 2004 年 12 月 22 日和 2005 年 1 月 7 日《上海证券报》 。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司仍聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的审计机构，支付 其 2004 年度审计工作的酬金共 41 万元人民币，上述酬金不包括食宿、交通费。因公司 转让子公司股权进行审计之需要，另支付给该事务所 8 万元人民币酬金。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 根据中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的有关要 求，上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师林栋模轮换为孙璧元为本公司出具 审计报告，即为公司 2004 年度审计报告签字的注册会计师为傅林生先生、孙璧元先生。 （十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。 （十一）其它重大事项 2004 年 8 月 2 日，本公司与全资企业上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司、全资企业 上海大德灯用材料厂签订债务重组协议。因市场、质量、管理等种种原因，上海大德灯 用材料厂已严重亏损、资不抵债。为制止出血点，加快公司的产业结构调整，本公司同 意该厂在改制成功、且将不动产及有关设备变现后将 400 万元款项归还本公司的前提下， 豁免该厂还欠本公司的 441.902856 万元，与此同时，上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 豁免该厂欠其的 45 万元。报告期内，公司持有的该厂 100%产权已转让，工商登记变更 手续已办妥。该项债务重组事宜使公司 2004 年度净利润减少 486.6 万元。 十一、财务报告 关于财务会计报告：详见附后。 3 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有上海众华沪银会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 3、 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司董事会 董事长：钱明 二 OO 五年四月六日 4 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 沪众会字(2005)第 0050 号 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“嘉宝集团”)2004 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是嘉宝集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了嘉宝集团 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅林生 中国注册会计师 孙璧元 中国，上海 二〇〇五年四月六日 5 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 2004 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是 1992 年 4 月 28 日经上海市经委(1992)275 号文批准成立的股份有限公司，在境内公开发行 A 股股票并于 1992 年 12 月 3 日在上海证券交易所上 市。本公司于 1992 年取得由国家工商行政管理部门颁发的 3100001003297 号《企业法人营业执照》 ， 注册资本为人民币 33,369 万元，注册地址为上海市嘉定区清河路 55 号。本公司经营范围为生产和制 造电机、电器，实业投资、国内贸易（除专项规定） ，劳务服务，进出口业务（按外经贸委批件执行） ， 房地产开发经营，自有房屋租赁。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其 后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以当月 1 日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价， 下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的 人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损 益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于 发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生 的汇兑损益，则直接计入当期损益。 -6- 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现 金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价 款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算。 2.8.1.1 本公司期末对应收账款按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末对有证据表 明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收账款各级账龄的余额和下 列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1～2 年 10% 2～3 年 20% 3～4 年 30% 4～5 年 60% 5 年以上 100% 2.8.1.2 本公司期末对其他应收款按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当 期损益。期末除对确信可以完全收回的其他应收款不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的其他 应收款加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按其他应收款各级账龄的余额和下列比例计提坏账 准备： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1～2 年 40% 2～3 年 80% 3 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批 -7- 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、开发产品、 开发成本和低值易耗品等。 2.9.2 存货的计价： 2.9.2.1 在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实际占用面积分摊计入商 品房成本，对于不能转让的公共设施按收益比例计入商品房成本； 2.9.2.2 其余的存货除并表子公司上海嘉丽宝电子有限公司、上海高泰稀贵金属股份有限公司和上 海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成本计价，并记录计划成本与实际成本之间的成本差异，发出时 按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本外，其他并表公司的存货均按实际成本计 价； 2.9.2.3 低值易耗品在领用时按五五摊销法核算。 2.9.3 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本 的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资） ，按投资取得时实际支付的价款 扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的 相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益 法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该 被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，按投资合同规 定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的一般按 10 年摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于 后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其 他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购 买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股 权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资） ，按取得时的实际成本入账。长 期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法 在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量， 对单项投资由于市价持续下跌 -8- 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准 备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用期限超过两年的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在 不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的 4%）分 别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.8% 机器设备 10 年 9.6% 房屋装修费 3年 32% 运输设备 5年 19.2% 其他设备 5年 19.2% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确 定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下 跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产 减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定 可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算 差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预 定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账 面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的 -9- 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 非货币性长期资产，主要包括土地使用权、工业产权专有技术、冠名权。无形资产按取得时的实际成 本入账，在受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、 但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用， 主要包括租入固定资产的改良支出、房屋装修费及其他等。长期待摊费用均在各项目的预计受益期间 内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司 承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可 靠地计量。 2.16 借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款 手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可 使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门 借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费 用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作 当期损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已 - 10 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入， 在与交易相关的经济利益能够流入 企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995） 《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权 的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有 等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司 的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出 抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 城市建设维护税 本公司按当期应交流转税 1%计缴城市建设维护税。 3.4 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 3.5 教育费附加 - 11 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。 4. 控股子公司及合营企业 被投资单位 经营范围 注册资本 占股比例 权益法核算 合并 不合并的原因 上海嘉丽宝电子有限公司 生产销售电容器系列产品 USD650 万 68.87% 是 是 上海嘉宝欧亚电子有限公司 生产销售电容器系列产品 USD100 万 68.87% 是 是 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 9000 万 100% 是 是 上海南宝物资经营部 销售钢材、铜材、建材等 20 万 100% 是 是 上海嘉宝实悦电子有限公司 电子、电容元件的生产、销售 1000 万 82% 是 是 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 汽柴油发电机系列、水泵、电动机、 1000 万 100% 是 是 剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 2900 万 100% 是 是 上海安江实业发展有限公司 农副产品交易、停车、住宿 1000 万 70% 是 是 上海嘉嘉国际贸易公司 国际贸易 833 万 100% 是 是 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 电机、电脑、机电产品 700 万 100% 是 是 上海嘉宏房地产有限责任公司 房地产开发经营，物业管理 3000 万 90% 是 是 上海嘉宝协力电子有限公司 生产深海集鱼灯，SP 玻壳 USD200 万 60% 是 是 香港嘉达利公司 1000 万 33.33% 否 否 停业 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 2000 万 90% 是 否 停业 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 纸箱包装材料制造 3800 万 100% 是 否 停业 上海嘉罗香料有限公司 香料香精、精细化工 300 万 90% 是 否 停业 上海嘉宝国际水陆工程公司 疏通航道 300 万 100% 是 否 停业、非持续经营且 所有者权益为负数 上海东进食品有限公司 食品、食品原料、食品机械 6000 万 100% 是 否 停业、非持续经营且 所有者权益为负数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 批发、零售 170 万 100% 是 否 停业 上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳动输出 50 万 60% 是 否 规模较小 上海哈瑞无刷电机有限公司 电机系列产品及相关配件 50 万 60% 是 否 规模较小 上海高泰稀贵金属股份有限公司 金属材料和设备、建材销售 9320 万元 35.62% 是 是 与上期相比本公司本年度合并报表范围发生变更，具体情况如下： 单位名称 2003 年 2004 年 原因 上海嘉伊房产物业有限公司 合并 合并利润表及现金流量表 2004 年 6 月出售全部股权 上海大德灯用材料厂 合并 合并利润表及现金流量表 2004 年 12 月出售全部股权 上海高泰稀贵金属股份有限公司 不合并 比例合并 2004 年收购股权，成为共同控制方 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位除非特别说明，均为人民币元。) 5.1 货币资金 期末数 期初数 项目 原币数 （折合）人民币 原币数 （折合）人民币 现金 105,825.09 67,199.54 银行存款 - 12 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 美元 311,255.88 2,576,180.43 289,802.55 2,398,608.76 日元 3,016,803.00 240,442.22 626,000.00 48,366.64 人民币 99,965,415.82 125,297,059.14 102,782,038.47 127,744,034.54 其他货币资金 2,465,964.39 2,101,781.51 105,353,827.95 129,913,015.59 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 10,909,093.76 2,726,079.71 8,183,014.05 14,320,650.36 1,544,915.86 12,775,734.50 其他投资 300,000.00 - 300,000.00 - - - 11,209,093.76 2,726,079.71 8,483,014.05 14,320,650.36 1,544,915.86 12,775,734.50 5.2.1 股票投资 股票名称 股数 账面余额 跌价准备 期末市价 招商银行 53,000 525,031.64 82,481.64 442,550.00 紫江企业 67,200 351,703.48 113,143.48 238,560.00 光明乳业 454,000 3,860,277.60 759,457.60 3,100,820.00 上实联合 5,000 44,728.14 13,628.14 31,100.00 金地集团 64,500 766,161.02 128,901.02 637,260.00 天富热电 120,000 1,019,632.97 432,832.97 586,800.00 金陵药业 160,565 1,501,304.93 415,886.88 1,085,418.05 强生控股 37,800 321,053.98 102,947.98 218,106.00 新黄浦 376,000 2,519,200.00 676,800.00 1,842,400.00 1,338,065 10,909,093.76 2,726,079.71 8,183,014.05 5.2.2 其他投资 基金名称 基金单位数 账面余额 跌价准备 期末市价 长信精选 300,000 300,000.00 300,000.00 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,945,000.00 461,800.00 商业承兑汇票 - 229,370.70 2,945,000.00 691,170.70 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 帐龄 期 末 数 期 初 数 - 13 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 1 年以内 13,557,838.09 35.41% 135,675.23 13,422,162.86 22,764,429.27 45.89% 761,463.28 22,002,965.99 1－2 年 2,462,266.15 6.43% 1,214,318.48 1,247,947.67 2,738,064.81 5.52% 1,326,958.57 1,411,106.24 2－3 年 877,964.35 2.29% 175,592.88 702,371.47 5,163,417.57 10.41% 1,035,621.75 4,127,795.82 3－4 年 3,326,125.81 8.69% 997,837.74 2,328,288.07 833,745.16 1.68% 250,123.54 583,621.62 4－5 年 805,670.71 2.10% 483,402.43 322,268.28 1,118,334.41 2.25% 671,000.64 447,333.77 5 年以上 17,260,892.51 45.08% 17,260,892.51 - 16,985,094.87 34.25% 16,985,094.87 - 38,290,757.62 100.00% 20,267,719.27 18,023,038.35 49,603,086.09 100.00% 21,030,262.65 28,572,823.44 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 8,802,050.79 元，占全部应收账款的 22.99%。 5.4.2 母公司 期 末 数 期 初 数 帐龄 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 1 年以内 - - - - 863,642.92 5.71% 9,798.49 853,844.43 1－2 年 101,022.25 0.70% 13,537.56 87,484.69 690,706.52 4.56% 69,070.65 621,635.87 2－3 年 635,475.07 4.44% 127,095.01 508,380.06 1,099,532.10 7.26% 219,906.42 879,625.68 3－4 年 1,099,532.10 7.68% 329,859.63 769,672.47 382,249.93 2.53% 114,674.98 267,574.95 4－5 年 382,249.93 2.67% 229,349.96 152,899.97 424,284.52 2.80% 254,570.71 169,713.81 5 年以上 12,099,005.75 84.51% 12,099,005.75 - 11,674,721.23 77.14% 11,674,721.23 - 14,317,285.10 100.00% 12,798,847.91 1,518,437.19 15,135,137.22 100.00% 12,342,742.48 2,792,394.74 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 2,412,713.81 元，占全部应收账款的 16.85%。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 帐 期 末 数 期 初 数 龄 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 1 年以内 15,978,768.54 3.86% - 15,978,768.54 222,910,483.87 50.35% 926.80 222,909,557.07 1－2 年 189,885,676.63 45.90% 7,414.40 189,878,262.23 4,006,455.67 0.91% 37,524.52 3,968,931.15 2－3 年 1,856,904.76 0.45% 552,985.04 1,303,919.72 8,720,600.12 1.97% 551,413.27 8,169,186.85 3 年以上 206,010,998.74 49.79% 183,139,412.42 22,871,586.32 207,041,790.33 46.77% 183,274,347.06 23,767,443.27 413,732,348.67 100.00% 183,699,811.86 230,032,536.81 442,679,329.99 100.00% 183,864,211.65 258,815,118.34 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 284,081,444.15 元，占全部其他应收款的 68.66%。 5.5.2 母公司 帐 期 末 数 期 初 数 龄 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 账面余额 比例 坏帐准备 账面净额 1 年以内 15,672,862.59 3.82% - 15,672,862.59 227,167,174.56 50.27% 7,366.91 227,159,807.65 1－2 年 188,956,382.93 46.11% 7,414.40 188,948,968.53 3,591,317.82 0.79% 73,010.55 3,518,307.27 2－3 年 1,321,387.86 0.32% 552,985.04 768,402.82 26,623,711.48 5.89% 4,291,685.45 22,332,026.03 3 年以上 203,920,628.54 49.75% 164,854,277.25 39,066,351.29 194,473,167.48 43.05% 170,098,833.61 24,374,333.87 409,871,261.92 100.00% 165,414,676.69 244,456,585.23 451,855,371.34 100.00% 174,470,896.52 277,384,474.82 - 14 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 292,241,852.17 元，占全部应收账款的 71.30%。 5.6 预付账款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 26,533,478.60 86.81% 11,358,750.46 98.84% 1－2 年 3,841,835.26 12.57% 1,017.91 0.01% 2－3 年 57,180.32 0.19% 73,996.57 0.64% 3 年以上 132,661.23 0.43% 58,664.66 0.51% 30,565,155.41 100.00% 11,492,429.60 100.00% 上述预付账款期末数中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 5.7 应收补贴款 项目 期末数 期初数 进口增值税补贴 1,255,510.74 20,000,149.16 上述应收补贴款期末数已用于质押，向中国银行嘉定支行借款 760,000.00 元。 5.8 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 6,869,703.78 1,975,610.46 4,894,093.32 5,844,124.73 1,882,502.40 3,961,622.33 委托加工材料 55,668.53 24,458.15 31,210.38 138,269.86 - 138,269.86 低值易耗品 842,511.69 215,572.07 626,939.62 944,693.95 215,572.07 729,121.88 在产品 7,091,539.79 - 7,091,539.79 1,017,651.21 - 1,017,651.21 产成品 16,461,070.95 4,847,911.80 11,613,159.15 15,785,630.26 3,875,824.14 11,909,806.12 库存商品 1,521,916.68 723,371.20 798,545.48 945,714.64 732,260.09 213,454.55 开发成本 195,254,959.54 4,220,000.00 191,034,959.54 233,413,688.85 4,220,000.00 229,193,688.85 开发产品 34,150,227.38 912,093.91 33,238,133.47 22,913,674.25 912,093.91 22,001,580.34 262,247,598.34 12,919,017.59 249,328,580.75 281,003,447.75 11,838,252.61 269,165,195.14 本 公 司 将 开 发 的 期 末 数 为 65,154,000.03 元 的 在 建 楼 盘 用 于 抵 押 ， 向 银 行 借 入 长 期 借 款 20,000,000.00 元。 5.9 长期股权投资 5.9.1 合并数 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资 15,981,136.75 648,895.76 15,332,240.99 15,981,136.75 648,895.76 15,332,240.99 其他股权投资： 对子公司投资 7,290,112.85- 7,290,112.85 9,131,822.12- 9,131,822.12 对合营公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00- 5,000,000.00 5,000,000.00- 对联营公司投资 183,047,089.97 46,547,046.79 136,500,043.18 133,493,697.12 64,333,859.49 69,159,837.63 其他单位 4,055,000.00 140,000.00 3,915,000.00 4,205,000.00 290,000.00 3,915,000.00 - 15 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 199,392,202.82 51,687,046.79 147,705,156.03 151,830,519.24 69,623,859.49 82,206,659.75 合并价差 11,524,824.65- 11,524,824.65 825,868.85- 825,868.85 210,917,027.47 51,687,046.79 159,229,980.68 152,656,388.09 69,623,859.49 83,032,528.60 226,898,164.22 52,335,942.55 174,562,221.67 168,637,524.84 70,272,755.25 98,364,769.59 期末数比期初数增加 34.55%，主要是本公司本期对上海格林风范房地产发展有限公司增加投资 45,000,000.00 元。 5.9.1.1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例 投资金额 减值准备 百联股份 法人股 1,076,252 0.18% 3,435,086.75 - ST 永生 法人股 365,010 0.25% 1,517,400.00 - 中国纺机 法人股 858,000 0.24% 2,045,000.00 - 海南高速 法人股 900,000 0.09% 1,900,000.00 - ST 同达 法人股 945,000 1.77% 1,456,500.00 - 申达股份 法人股 232,320 0.07% 471,440.00 - 三九发展 法人股 33,396 0.03% 70,000.00 - 上电股份 法人股 240,000 0.05% 880,000.00 - 白猫股份 法人股 145,200 0.10% 577,000.00 - 氯碱化工 法人股 677,600 0.06% 2,480,000.00 - ST 棱光 法人股 710,424 0.47% 656,000.00 648,895.76 航头股份 法人股 201,500 0.00% 201,500.00 - 广电信息 法人股 49,500 0.01% 49,500.00 - 嘉宝集团 法人股 77,478 0.02% 241,710.00 - 15,981,136.75 648,895.76 本公司期末持有 “嘉宝集团” 法人股是由于购并的上海嘉宏房地产有限责任公司在被购并前持有的。 5.9.1.2 对子公司投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投资 账面余额 差额 减值准备 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 6,422,254.60 - - 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 696,928.78 - - 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% - - - 上海东进食品有限公司 长期 95.00% - - - 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% - - - 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% - - - 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 3,768.86 - - 上海哈瑞无刷电机有限公司 长期 60.00% 167,160.61 84,444.56 - 7,290,112.85 84,444.56 - 5.9.1.3 对合营企业的投资 投资期限 占股比例 期末数 被投资单位名称 其中：股权投资 账面余额 差额 减值准备 香港嘉达利公司 长期 33.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 16 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5.9.1.4 对联营企业的投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投资 账面余额 差额 减值准备 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 713,894.15 - - 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 85,759,200.00 - 45,562,046.79 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 0.00% - - - 上海格林风范房地产发展有限公司 长期 30.00% 56,144,015.20 - - 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 0.00% - - - 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 2,146,373.78 -836,955.46 - 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 35,792,912.86 -1,081,748.89 - 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 579,697.72 -112,371.08 - 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 386,158.93 - - 上海建筑设计院嘉定分院 长期 35.00% 35,000.00 - 35,000.00 上海斯考特空调有限公司 长期 30.00% 1,489,837.33 - 950,000.00 183,047,089.97 -2,031,075.43 46,547,046.79 5.9.1.5 对其他单位的投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投 账面余额 资差额 减值准备 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 1,400,000.00 - 140,000.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 0.00% 600,000.00 - - 上海南翔花园房地产发展有限公司 长期 10.00% 1,800,000.00 - - 上海众意置业有限公司 长期 17.00% 255,000.00 - - 4,055,000.00 - 140,000.00 5.9.2 母公司数 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资： 15,739,426.75 648,895.76 15,090,530.99 15,739,426.75 648,895.76 15,090,530.99 其他股权投资： 子公司 261,070,689.41 - 261,070,689.41 218,218,709.49 - 218,218,709.49 合营企业 38,657,712.17 5,000,000.00 33,657,712.17 5,000,000.00 5,000,000.00 - 联营企业 181,522,252.64 45,562,046.79 135,960,205.85 130,468,859.79 63,348,859.49 67,120,000.30 其他单位 1,900,000.00 140,000.00 1,760,000.00 2,050,000.00 290,000.00 1,760,000.00 483,150,654.22 50,702,046.79 432,448,607.43 355,737,569.28 68,638,859.49 287,098,709.79 498,890,080.97 51,350,942.55 447,539,138.42 371,476,996.03 69,287,755.25 302,189,240.78 期末数比期初数增加 34.30%，主要是本公司本期对上海格林风范房地产发展有限公司增加投资 45,000,000.00 元，对上海高泰稀贵金属股份有限公司新增投资 37,640,000.00 元，另下属子公司上海嘉 宝奇伊房地产经营有限公司、上海嘉宏房地产有限责任公司本年盈利使得本公司的长期投资分别增加 23,781,385.53 元和 21,015,331.65 元。 - 17 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5.9.2.1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例 投资金额 减值准备 百联股份 法人股 1,076,252 0.18% 3,435,086.75 - ST 永生 法人股 365,010 0.25% 1,517,400.00 - 中国纺机 法人股 858,000 0.24% 2,045,000.00 - 海南高速 法人股 900,000 0.09% 1,900,000.00 - ST 同达 法人股 945,000 1.77% 1,456,500.00 - 申达股份 法人股 232,320 0.07% 471,440.00 - 三九发展 法人股 33,396 0.03% 70,000.00 - 上电股份 法人股 240,000 0.05% 880,000.00 - 白猫股份 法人股 145,200 0.10% 577,000.00 - 氯碱化工 法人股 677,600 0.06% 2,480,000.00 - ST 棱光 法人股 710,424 0.47% 656,000.00 648,895.76 航头股份 法人股 201,500 0.00% 201,500.00 - 广电信息 法人股 49,500 0.01% 49,500.00 - 15,739,426.75 648,895.76 5.9.2.2 对子公司投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投资 账面余额 差额 减值准备 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 6,422,254.60 -- 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 长期 100.00% 123,261,420.58 - - 上海嘉嘉国际贸易公司 长期 100.00% 1,192,022.47 - - 上海嘉宝贸易发展有限公司 长期 100.00% 10,081,586.78 - - 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 696,928.78 - - 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% - - - 上海东进食品有限公司 长期 95.00% - - - 上海嘉丽宝电子有限公司 长期 68.87% 31,384,088.96 - - 上海嘉宝协力电子有限公司 长期 60.00% 7,472,790.38 - - 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% - - - 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% - - - 上海安江实业发展有限公司 长期 70.00% 4,894,669.96 234,036.97 - 上海嘉宏房地产有限责任公司 长期 90.00% 56,834,466.56 490,713.52 - 上海嘉宝欧亚电子有限公司 长期 68.87% 8,698,074.59 - - 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 3,768.86 - - 上海嘉宝实悦电子有限公司 长期 70.00% 8,154,630.67 - - 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 长期 80.00% 1,973,986.22 - - 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 长期 90.00% - - - 261,070,689.41 724,750.49 - 5.9.2.3 对合营企业的投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 期末数 - 18 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其中：股权投资差 账面余额 额 减值准备 香港嘉达利公司 长期 33.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 上海高泰贵金属股份有限公司 长期 35.62% 33,657,712.17 10,800,074.16 - 38,657,712.17 10,800,074.16 5,000,000.00 5.9.2.4 对联营企业的投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投资 账面余额 差额 减值准备 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 713,894.15 - - 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 85,759,200.00 - 45,562,046.79 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 0.00% - - - 上海格林风范房地产发展有限公司 长期 30.00% 56,144,015.20 - - 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 0.00% - - - 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 2,146,373.78 -836,955.46 - 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 35,792,912.86 -1,081,748.89 - 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 579,697.72 -112,371.08 - 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 386,158.93 - - 181,522,252.64 -2,031,075.43 45,562,046.79 5.9.2.5 对其他单位的投资 期末数 被投资单位名称 投资期限 占股比例 其中：股权投 账面余额 资差额 减值准备 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 1,400,000.00 - 140,000.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 500,000.00 - - 1,900,000.00 - 140,000.00 5.10 固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 房屋装修费 运输设备 办公及其他设备 合计 原价： 期初余额 115,369,840.67 95,252,682.09 - 12,247,872.50 5,255,747.71 228,126,142.97 本期增加 11,914,442.80 9,273,751.88 121,771.18 2,618,554.73 1,332,312.26 25,260,832.85 本期减少 3,010,963.98 8,100,856.53 - 2,749,939.05 624,785.07 14,486,544.63 期末数 124,273,319.49 96,425,577.44 121,771.18 12,116,488.18 5,963,274.90 238,900,431.19 累计折旧： 期初余额 21,244,312.70 36,021,598.56 - 7,384,193.86 3,345,802.77 67,995,907.89 本期增加 6,814,384.77 9,151,467.87 - 2,699,804.82 1,450,721.80 20,116,379.26 本期减少 477,473.50 2,503,160.93 - 1,878,777.19 576,081.18 5,435,492.80 期末数 27,581,223.97 42,669,905.50 - 8,205,221.49 4,220,443.39 82,676,794.35 - 19 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 账面净值： 期初数 94,125,527.97 59,231,083.53 - 4,863,678.64 1,909,944.94 160,130,235.08 期末数 96,692,095.52 53,755,671.94 121,771.18 3,911,266.69 1,742,831.51 156,223,636.84 减值准备： 期初数 7,923,861.25 4,560,441.33 - 70,261.00 - 12,554,563.58 本期增/(减） - - - -70,261.00 - -70,261.00 期末数 7,923,861.25 4,560,441.33 - - - 12,484,302.58 账面净额： 期初数 86,201,666.72 54,670,642.20 - 4,793,417.64 1,909,944.94 147,575,671.50 期末数 88,768,234.27 49,195,230.61 121,771.18 3,911,266.69 1,742,831.51 143,739,334.26 固定资产抵押情况： 固定资产 账面净额 借款金额 借款到期日 上海市嘉定区梅园路 240 号 5,521,349.03 18,000,000.00 2005.10.17 上海市嘉定区外岗镇泉泾村房产 3,257,420.09 见附注 5.12 上海市嘉定区清河路 21 号 上海市嘉定区环城路 930 号 9,925,463.08 13,000,000.00 2005.11.01 上海市中谊大厦 18 楼 上海市嘉定区环城路昌桥东堍北侧 5.11 在建工程 完工 资金 期末数 期初数 工程名称 程度 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 房屋装修 未完工 自筹 960,000.00 - 960,000.00 - - - 锆管生产线 未完工 贷款 25,544,287.00 - 25,544,287.00 - - - 待安装设备 未完工 自筹 2,834,615.30 36,000.00 2,798,615.30 2,253,692.51 36,000.00 2,217,692.51 王桥工程 未完工 自筹 4,843,709.73 2,000,000.00 2,843,709.73 4,843,709.73 2,000,000.00 2,843,709.73 34,182,612.03 2,036,000.00 32,146,612.03 7,097,402.24 2,036,000.00 5,061,402.24 上述在建工程中所含借款费用资本化的金额为：期初数 0.00 元，本期增加数 3,773,205.06 元，本 期转入固定资产数 0.00 元，本期其他减少数 0.00 元，期末数 3,773,205.06 元。 期末数比期初数增加 381.62%，主要系期末合并了本期收购的上海高泰稀贵金属股份有限公司的 锆管生产线所致。 5.12 无形资产 项目 土地使用权 技术 冠名权 合计 原始金额 42,462,515.97 7,591,619.00 1,475,082.74 51,529,217.71 取得方式 购买 购买 期初数： - 20 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 账面余额 36,511,208.20 - 1,032,557.93 37,543,766.13 减：减值准备 - - 1,032,557.93 1,032,557.93 账面净额 36,511,208.20 - - 36,511,208.20 - 本期增加： 1,470,021.96 3,972,033.91 - 5,442,055.87 - 本期减少： - 本期转出 630,694.80 - - 630,694.80 本期摊销 1,184,616.83 740,682.27 - 1,925,299.10 本期提/（冲）减值准备 - - - - 1,815,311.63 740,682.27 - 2,555,993.90 - 期末数： - 账面余额 36,165,918.53 3,231,351.64 1,032,557.93 40,429,828.10 减：减值准备 - - 1,032,557.93 1,032,557.93 账面净额 36,165,918.53 3,231,351.64 - 39,397,270.17 本公司将期末净额为 33,918,854.56 元的上海市嘉定区外岗镇泉泾村 14 宗地块及附注 5.10 所述之 房产抵押给中国光大银行上海分行嘉定支行，向其借取 20,000,000.00 元借款，该笔借款于 2005 年 7 月 7 日到期。 5.13 长期待摊费用 租入固定资产 项目 房屋装修费 其他类 合计 改良支出 原始发生数 1,593,191.86 3,645,440.57 1,621,005.25 6,859,637.68 期初数 1,327,659.87 1,909,302.32 689,454.71 3,926,416.90 本期增加 - 7,243.00 - 7,243.00 本期转出 - - 74,101.59 74,101.59 本期摊销 53,106.40 954,626.43 115,143.95 1,122,876.78 期末数 1,274,553.47 961,918.89 500,209.17 2,736,681.53 累计摊销数 318,638.39 2,683,521.68 1,046,694.49 4,048,854.56 5.14 短期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 3,918,200.00 - 担保借款 160,000,000.00 197,900,000.00 质押借款 760,000.00 19,656,000.00 抵押借款 51,000,000.00 28,700,000.00 215,678,200.00 246,256,000.00 - 21 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上述期末担保借款中，由上海嘉定工业区开发（集团）有限公司担保 40,000,000.00 元，西上海（集 团）有限公司、上海嘉加（集团）有限公司各担保 50,000,000.00 元，余下的借款 20,000,000.00 元由本 公司集团内部相互提供担保。 上述期末质押借款中，借款 760,000.00 元的质押物为出口增值税退税补贴款，并且此项借款由本 公司集团内部提供担保。 上述期末抵押借款中，借款 51,000,000.00 元的抵押物为房屋建筑物及土地使用权。 5.15 应付账款 期末数 期初数 31,701,262.34 40,041,200.71 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 5.16 预收账款 期末数 期初数 95,160,619.94 174,403,507.12 期末余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 期末数比期初数减少 45.44%，主要是本公司上期预收的售房款本期结转收入所致。 5.17 应付股利 期末数 期初数 2,018,859.21 2,018,859.21 5.18 应交税金 税种 期末数 期初数 企业所得税 8,983,503.86 1,252,581.61 增值税 -599,368.96 -1,188,879.32 营业税 -6,663,692.69 -3,426,260.48 城建税 68,971.83 102,283.73 个人所得税 20,322.38 21,627.84 土地增值税 -1,257,476.80 - 房产税 328,128.00 394,400.40 880,387.62 -2,844,246.22 5.19 其他应付款 期末数 期初数 61,558,986.84 32,824,024.53 - 22 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 5.20 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 458,263.46 304,599.50 运输费 283,280.00 39,505.00 质量理赔费 360,621.00 - 土地使用费 - 513,709.00 其他 385,561.40 557,567.37 1,487,725.86 1,415,380.87 5.21 长期借款 借款种类 期末数 期初数 担保借款 11,919,902.11 - 抵押借款 20,000,000.00 - 上述期末担保借款由上海陆家嘴（集团）有限公司、上海星特浩企业有限公司提供保证。上述期 末担保借款已逾期。 上述期末抵押借款中，借款 20,000,000.00 元的抵押物为本公司开发的在建楼盘。 5.22 专项应付款 类别 期末数 期初数 国家拨款 7,124,000.00 - 本公司下属比例合并公司上海高泰稀贵金属股份有限公司为国家计划委员会指定建设核电用核燃 料包壳管试验项目，并收到国家计划委员会的拨款。 5.23 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 1,520,000.00 1,520,000.00 其中: 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 1,520,000.00 1,520,000.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股份 216,969,173.00 216,969,173.00 内部职工股 - - 优先股或其他 未上市流通股份合计 218,489,173.00 218,489,173.00 - 23 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 已上市流通股份： 人民币普通股 115,199,136.00 115,199,136.00 境内上市的外资股 - - 境外上市的外资股 - - 其他 已上市流通股份合计 115,199,136.00 115,199,136.00 股份总数 333,688,309.00 333,688,309.00 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所于 1998 年 3 月 18 日出具 沪中社会字（98）第 283 号《验资报告》验证。 5.24 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 110,861,571.17 352,544,594.91 股权投资准备 44,061,098.98 26,079,869.53 拨款转入 110,000.00 110,000.00 关联交易差价 1,241,987.35 442,405.50 接收捐赠 - 723,934.33 其他资本公积 906,507.38 174,589.11 157,181,164.88 380,075,393.38 期末数比期初数减少 58.64%，是由于本公司本期以资本公积－股本溢价 241,683,023.74 元弥补亏 损。 5.25 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定公积金 12,160,827.88 11,121,087.74 任意公积金 - 1,759,866.51 法定公益金 17,346,653.29 12,861,934.65 储备基金 1,335,411.30 1,335,411.30 企业发展基金 497,743.37 497,743.37 31,340,635.84 27,576,043.57 5.26 未分配利润 期末数 期初数 期初未分配利润 -246,674,445.56 -280,785,755.39 加：本期净利润 36,865,956.25 36,771,888.16 其他转入 251,372,587.38 - 可供分配的利润 41,564,098.07 -244,013,867.23 - 24 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 减：提取法定盈余公积 8,969,437.27 1,012,435.13 提取法定公益金 4,484,718.64 506,217.57 提取职工奖励及福利基金 - 158,638.24 提取储备基金 - 655,524.93 提取企业发展基金 - 327,762.46 期末未分配利润 28,109,942.16 -246,674,445.56 其他转入为本期以资本公积和盈余公积弥补累计亏损，其中以资本公积弥补亏损 241,683,023.74 元，以盈余公积弥补亏损 9,689,563.64 元。 5.27 主营业务收入 5.27.1 合并数 项目 本期数 上期数 电子产品 48,310,771.93 38,992,075.66 贸易业务 126,467,314.14 99,925,584.45 房地产业务 178,566,485.40 83,982,241.85 灯泡产品 13,993,878.68 14,175,885.52 发电机 2,442,234.82 24,510,195.12 锆管制品 1,231,563.20 - 其他业务 1,992,806.40 2,888,343.67 373,005,054.57 264,474,326.27 本期数比上期数增加 41.04%，是由于本公司本期房地产业务超过上期所致。 5.27.2 母公司 项目 本期数 上期数 贸易业务 1,972,466.36 4,793,335.31 房地产业务 5,897,411.00 3,830,195.00 7,869,877.36 8,623,530.31 本期数比上期数增加 30.20%，是由于本公司本期房地产业务超过上期所致。 5.28 主营业务成本 5.28.1 合并数 项目 本期数 上期数 电子产品 39,683,306.84 32,495,793.39 贸易业务 118,703,332.69 96,453,606.30 房地产业务 107,487,903.05 53,309,500.36 灯泡产品 13,602,015.21 13,518,373.91 - 25 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 发电机 2,486,860.33 22,310,168.97 锆管制品 1,067,932.19 - 其他业务 960,038.16 830,088.82 283,991,388.47 218,917,531.75 5.28.2 母公司 项目 本期数 上期数 贸易业务 1,970,508.36 4,749,846.31 房地产业务 3,037,318.72 1,120,898.03 5,007,827.08 5,870,744.34 5.29 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 8,883,761.10 3,884,485.37 城建税 139,545.25 145,171.04 其他附加费 556,295.07 163,568.77 9,579,601.42 4,193,225.18 5.30 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 代销房产收入 2,091,345.02 27,143.02 2,064,202.00 754,001.68 21,062.16 732,939.52 废品销售 1,043,105.03 12,966.14 1,030,138.89 645,076.25 - 645,076.25 材料销售 1,226,918.71 1,133,653.53 93,265.18 1,502,202.27 1,229,057.85 273,144.42 其他 1,129,343.08 440,153.00 689,190.08 942,038.47 461,363.11 480,675.36 5,490,711.84 1,613,915.69 3,876,796.15 3,843,318.67 1,711,483.12 2,131,835.55 5.31 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 1,563,058.44 3,023,715.80 减：利息收入 1,580,999.57 1,829,317.30 利息净支出/（净收益） -17,941.13 1,194,398.50 加：汇兑净损失/（净收益） 10,146.99 -44,984.57 其他 76,794.67 163,874.36 69,000.53 1,313,288.29 5.32 投资收益 5.32.1 合并数 项目 本期数 上期数 股票投资收益 611,371.18 -937,820.73 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 7,777,478.46 5,246,976.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 10,266,229.22 2,690,615.57 股权投资差额摊销 -833,453.81 78,400.93 - 26 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资处置损益 2,668,542.78 28,282,246.62 计提投资减值准备 -1,181,163.84 -1,110,776.80 19,309,003.99 34,249,641.59 5.32.2 母公司 项目 本期数 上期数 股票投资收益 92,170.88 -1,050,974.61 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 332,478.46 5,226,976.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 51,902,283.59 12,533,957.93 股权投资差额摊销 -826,787.09 85,067.65 股权投资处置损益 20,670.68 28,182,246.62 计提投资减值准备 -434,134.01 - 51,086,682.51 44,977,273.59 5.33 补贴收入 项目 本期数 上期数 财政补贴 446,555.83 6,156.00 增值税返还 157,627.45 577,334.55 地方奖励 7,321,871.00 7,338,328.90 7,926,054.28 7,921,819.45 因公司的一些并表子公司注册在工业开发区，故取得各种地方奖励资金。 5.34 营业外收入 项目 本期数 上期数 赔款收入 45,180.00 74,604.00 罚款收入 - 3,445.00 处理固定资产净收益 268,216.73 1,294,999.22 预计负债冲回 - 2,040,152.94 其他 153,486.90 3,910.76 466,883.63 3,417,111.92 5.35 营业外支出 项目 本期数 上期数 罚款支出 31,275.06 11,392.74 捐赠支出 167,000.00 172,000.00 处理固定资产损失 371,076.87 1,848,918.10 债务重组损失 4,888,016.56 1,000,000.00 计提固定资产减值准备 - 1,061,350.37 其他 1,442,801.19 267,568.85 6,900,169.68 4,361,230.06 5.36 现金流量中重要的其他收支项目 5.36.1 收到的其他与经营活动有关的现金 - 27 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本期数 上期数 收到往来款项 69,063,726.11 16,625,848.33 利息收入 4,471,926.44 3,667,975.29 地方扶持款 7,926,054.28 8,670,384.90 81,461,706.83 28,964,208.52 5.36.2 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 上期数 支付往来款项 1,428,095.26 233,442,511.76 支付各类费用 30,803,253.96 20,252,490.52 32,231,349.22 253,695,002.28 5.37 购买子公司 本公司分别于 2004 年 1 月和 2004 年 10 月以现金 26,640,000.00 和 11,000,000.00 购买了上海高泰 稀贵金属股份有限公司 23.82%和 11.80%的股权，已累计持有该公司 35.62%的股权，取得了对其的共 同控制权。该公司报告期末的资产负债表已按投资比例纳入本公司合并资产负债表中；该公司购买日 至期末的利润表已按投资比例纳入本公司合并利润表中。该公司的部分财务数据如下： 2003 年 12 月 31 日 2004 年 9 月 30 日 资产总额 172,256,244.63 163,114,056.10 其中：流动资产 49,991,572.01 41,812,233.33 固定资产 20,209,096.74 19,701,220.44 在建工程 70,921,155.45 71,900,326.77 无形资产 12,165,291.59 10,731,146.72 长期待摊费用 18,969,128.84 18,969,128.84 负债总额 142,006,967.03 97,675,683.57 其中：流动负债 122,006,967.03 44,667,811.28 长期负债 20,000,000.00 53,007,872.29 2004 年 1-9 月 2004 年 10-12 月 主营业务收入 3,462,552.18 1,142,008.05 主营业务利润 564,925.28 79,064.69 利润总额 -8,132,485.01 -3,089,269.33 净利润 -8,132,485.01 -3,089,269.33 5.38 出售子公司 5.38.1 出售上海大德灯用材料厂的股权 本公司于 2004 年 12 月出售了上海大德灯用材料厂 100%的股权，此次股权转让后本公司不再持 有该公司的股权，从而丧失了原对其拥有的控制权。该公司报告期末的资产负债表已不再纳入本公司 合并资产负债表中，由于是期末出售的，故该公司的利润表仍纳入本公司合并利润表中。该公司的部 - 28 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 分财务数据如下： 出售日数 期初数 资产总额 6,824,977.07 11,433,797.57 其中：流动资产 4,148,547.80 4,852,963.31 固定资产 2,676,429.27 5,876,037.87 其他资产 - 704,796.39 负债总额 5,548,536.20 11,727,503.84 其中：流动负债 5,548,536.20 11,727,503.84 所有者权益合计 1,276,440.87 -293,706.27 期初至出售日期间数 上期数 主营业务收入 8,693,740.86 11,181,200.22 主营业务利润 -513,423.72 262,166.21 利润总额 -1,990,720.74 -488,268.36 所得税费用 39,132.12 - 净利润 -2,029,852.86 -488,268.36 5.38.2 出售上海嘉伊房产物业有限公司的股权 本公司于 2004 年 6 月出售了上海嘉伊房产物业有限公司 83.33%的股权，此次股权转让后本公司 不再持有该公司的股权，从而丧失了原对其拥有的控制权。该公司报告期末的资产负债表已不再纳入 本公司合并资产负债表中；该公司出售日后至期末的利润表也不再纳入本公司合并利润表中。该公司 的部分财务数据如下： 出售日数 期初数 资产总额 333,272.13 1,679,652.10 其中：流动资产 327,537.33 1,673,099.70 固定资产 5,734.80 6,552.40 负债总额 66,659.32 1,252,544.25 其中：流动负债 66,659.32 1,252,544.25 所有者权益合计 266,612.81 427,107.85 期初至出售日期间数 上期数 主营业务收入 324,721.40 738,933.87 主营业务利润 307,673.53 700,791.57 利润总额 -160,495.04 35,300.77 所得税费用 - 8,705.64 净利润 -160,495.04 26,595.13 5.39 非经常性损益 本期数 上期数 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 1,794,734.99 28,349,246.62 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) 76,723.48 -134,411.94 - 29 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 6,731,849.22 4,568,406.71 短期投资及委托投资收益/(损失) -564,262.11 -1,036,389.30 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 - 3,797,495.38 债务重组收益/(损失) -4,888,016.56 -1,000,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 2,091,345.02 796,144.29 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,413,639.35 1,720,671.36 3,828,734.69 37,061,163.12 6．关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方 6.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 嘉定建业投资开发公司 上海 财政信用、融资、投资开发 第一大股东 国有独资企业 卢 伟 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 子公司 有限公司 钱 明 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 子公司 有限公司 钱 明 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 房地产开发经营 子公司 股份公司全资子公司 陈伯兴 上海南宝物资经营部 上海 销售钢材、铜材、铝材、建材 子公司 集体企业 管榴忠 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海 电子、电容元件的生产、销售 子公司 有限公司 孙宝华 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海 汽柴油发电机系列、水泵、电动 子公司 有限公司 庄求良 机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 国内贸易 子公司 股份公司全资子公司 刘俊华 上海安江实业发展有限公司 上海 农副产品交易、停车、住宿 子公司 有限公司 陈伯兴 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 国际贸易 子公司 股份公司全资子公司 卢万兴 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 电机、电脑、机电产品 子公司 有限公司 阎德松 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 子公司 有限公司 庄求良 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海 纸箱包装材料制造 子公司 股份公司全资子公司 庄求良 上海嘉罗香料有限公司 上海 香料香精、精细化工 子公司 有限公司 卢万兴 上海嘉宝国际水陆工程公司 上海 疏通航道 子公司 股份公司全资子公司 卢万兴 上海东进食品有限公司 上海 食品、食品原料、食品机械 子公司 有限公司 陈伯兴 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 海口 批发、零售 子公司 集体企业 顾明其 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 劳动服务、劳动输出 子公司 有限公司 王幸千 上海嘉宝协力电子有限公司 上海 生产深海集鱼灯，SP 玻壳 子公司 有限公司 阎德松 上海哈瑞无刷电机有限公司 上海 电机系列产品及相关配件 子公司 有限公司 庄求良 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 房地产开发经营，物业管理 子公司 有限公司 钱 明 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数 嘉定建业投资开发公司 10,000 - 10,000 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650 - USD650 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100 - USD100 - 30 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 - 9,000 上海南宝物资经营部 200 - 200 上海嘉宝实悦电子有限公司 1,000 - 1,000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 - 1,000 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 - 2,900 上海安江实业发展有限公司 1,000 - 1,000 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000 - 2,000 上海嘉嘉国际贸易公司 833 - 833 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700 - 700 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 - 3,800 上海嘉罗香料有限公司 300 - 300 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 - 300 上海东进食品有限公司 6,000 - 6,000 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 - 170 上海嘉宝劳动服务有限公司 50 - 50 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200 - USD200 上海哈瑞无刷电机有限公司 50 - 50 上海嘉宏房地产有限责任公司 3,000 - 3,000 6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元) 期初数 本年增/(减)数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 嘉定建业投资开发公司 4,754 14.25 - - 4,754 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD448 68.87 - - USD448 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD68.87 68.87 - - USD68.87 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 100 - - 9,000 100 上海南宝物资经营部 180 90 - - 180 90 上海嘉宝实悦电子有限公司 820 82 - - 820 82 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 100 - - 1,000 100 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 100 - - 2,900 100 上海安江实业发展有限公司 700 70 - - 700 70 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 1,800 90 - - 1,800 90 - 31 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上海嘉嘉国际贸易公司 833 100 - - 833 100 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 630 90 - - 630 90 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 100 - - 3,800 100 上海嘉罗香料有限公司 270 90 - - 270 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 100 - - 300 100 上海东进食品有限公司 6,000 100 - - 6,000 100 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 100 - - 170 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 30 60 - - 30 60 上海嘉宝协力电子有限公司 993 60 - - 993 60 上海哈瑞无刷电机有限公司 40 60 - - 40 60 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700 90 - - 2,700 90 6.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本企业的联系 上海南翔资产经营有限公司 占股 3.65%的股东单位且同一关键管理人员 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 同一关键管理人员 香港嘉达利发展有限公司 占股 33.33%的合营公司 上海嘉宝光明灯头有限公司 占股 10%的联营公司 上海格林风范房地产发展有限公司 占股 30%的联营公司 上海嘉宝春田电子科技有限公司 占股 32%的联营公司 6.3 关联交易事项 6.3.1 借款担保 借款单位 本期数 上期数 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 - 25,000,000.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 - 2,100,000.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 760,000.00 - 上海嘉宏房地产有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 47,100,000.00 上述借款均在一年内到期。 6.3.2 资金拆借 本公司与金地（集团）股份有限公司共同投资成立上海格林风范房地产发展有限公司，本公司出 资 1,500 万元，占该公司 30％的股权。该公司主营业务为开发上海市嘉定区南翔镇绿洲星城项目土地， 根据本公司与金地（集团）股份有限公司的合同约定，按各自的持股比例为该公司提供借款。期初本 公司提供借款 218,684,976.00 元，其中：188,000,000.00 元由本公司向银行借款，其余款项为本公司的 - 32 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 自有资金，本期该公司已归还自有资金部分的 30,000,000.00 元。本公司按一年期银行同期贷款利率向 该公司收取利息，其中因向银行借款而收取的利息冲减了相应利息支出，其余款项按相关规定计入其 他业务收入（资金占用费）和资本公积（关联交易差价） 。 6.4 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 其他应付款 2,829,283.13 2,836,945.88 上海南翔花园房地产发展有限公司 其他应收款 - 7,089,000.00 其他应付款 2,570,000.00 - 上海嘉罗香料有限公司 其他应收款 2,182,211.75 2,182,211.75 上海嘉宝国际水陆工程公司 其他应收款 31,210,233.00 31,210,233.00 上海东进食品有限公司 其他应收款 10,386,128.14 10,386,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 其他应收款 9,381,199.13 9,381,199.13 香港嘉达利发展有限公司 其他应收款 10,250,339.83 10,250,339.83 上海南翔资产经营有限公司 其他应收款 - 2,908,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 29,974,794.02 30,141,012.19 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 - 1,350,449.94 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 其他应收款 13,027,639.89 14,327,639.89 上海格林风范房地产发展有限公司 其他应收款 188,684,976.00 218,684,976.00 6.5 其他关联交易事项 2004 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 176.9 万元。2004 年度本 公司关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理等共 16 人，其中在本公司领取报酬的为 16 人。 7．或有事项 7.1 对外信用担保 被担保单位 期末数 期初数 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 1,000,000.00 2,000,000.00 上海嘉定工业区开发（集团）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 西上海（集团）有限公司 80,000,000.00 50,000,000.00 131,000,000.00 102,000,000.00 8．承诺事项 2004 年 12 月 17 日，本公司就通用电气照明有限公司（以下简称“通用照明” ）的股权转让事宜 - 33 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 同通用照明的另一股东方通用电气太平洋私人有限公司（以下简称“通用太平洋” ）达成协议：本公司 以 7,000,000.00 美元将本公司持有通用照明 11.54%的股权转让给通用太平洋，同时约定本协议的生效 日为中国有关主管部门批准本协议之日。截至本报告签发日，本协议仍未得到中国有关主管部门的批 准。 9．资产负债表日后事项中的非调整事项 9.1 重大诉讼事项 本公司本期新增的投资单位上海高泰稀贵金属股份有限公司向浦东发展银行借入的长期借款已逾 期，截至 2004 年 12 月 31 日，该笔借款本利合计为 33,464,071.05 元（比例合并计入本公司合并报表 的金额为 11,919,902.11 元） 。2005 年 1 月浦东发展银行已向法院提起诉讼主张权利，要求上海高泰稀 贵金属股份有限公司归还本金及利息。 9.2 股权转让 2005 年 3 月 4 日，本公司及下属全资子公司上海嘉宝贸易发展有限公司与上海锦行劳动保障咨询 服务有限公司（以下简称“锦行公司” ）、上海东铪工贸有限公司（以下简称“东铪公司” ）达成股权转 让协议：本公司以 1,000.00 元将长期股权投资期末净额为 0.00 元的上海东进食品有限公司（2005 年 2 月 22 日已更名为上海东嘉食品机械有限公司）100％的股权转让给锦行公司、东铪公司。此次转让后， 本公司不再持有上海东进食品有限公司的股权。 9.3 分配股利 根据 2005 年 4 月 6 日第 4 届第 17 次董事会的会议决议，通过了本公司 2004 年度利润分配预案， 即按照 2004 年度 36,865,956.25 元净利润分别提取 10％的盈余公积和 5％的公益金共计 13,454,155.91 元后，以 2004 年末的股本 333,688,309 股为基数向全体股东分派现金股利，每 10 股派发现金 0.8 元（含 税） 。 10．债务重组 上海大德灯用材料厂已严重亏损，无法偿还所欠本公司及下属全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经 营有限公司（以下简称“奇伊房产” ）的 936.6 万元。2004 年 8 月 2 日，本公司、奇伊房产与大德灯用 签订债务重组协议：约定大德灯用 2004 年 12 月 31 日前偿还 400 万元，2005 年 12 月 31 日前偿还 50 万元，豁免其余的 486.6 万元。截至 2004 年 12 月 31 日大德灯用已支付 400 万元。此项债务重组行为 - 34 - 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 减少本公司 2004 年度利润 486.6 万元。 11．会计报表之批准 本会计报表于 2004 年 4 月 6 日业经本公司董事会批准通过。 - 35 - 资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 合并数 母公司数 资 产 行次 注释号 负债及股东权益 行次 注释号 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 200 流动资金: 流动负债: 货币资金 1 5.1 105,353,827.95 129,913,015.59 38,942,959.70 短期借款 32,976,097.89 61 5.14 短期投资 2 5.2 8,483,014.05 12,775,734.50 1,886,450.00 应付票据 - 62 应收票据 3 5.3 2,945,000.00 691,170.70 700,000.00 应付帐款 - 63 5.15 应收股利 4 - 118,402.50 - 预收帐款 118,402.50 64 5.16 应收利息 5 - - - 应付工资 - 65 应收帐款款 6 5.4 18,023,038.35 28,572,823.44 1,518,437.19 应付福利费 2,792,394.74 66 其他应收款 7 5.5 230,032,536.81 258,815,118.34 244,456,585.23 应付股利 277,384,474.82 67 5.17 预付货款 8 5.6 30,565,155.41 11,492,429.60 10,930,446.07 应付利息 1,514.07 68 应收补贴款 9 5.7 1,255,510.74 20,000,149.16 - 应交税金 2,008,627.25 69 5.18 存 货 10 5.8 249,328,580.75 269,165,195.14 254,306.23 其他应交款 446,211.58 70 - 待摊费用 11 30,265.59 23,140.98 - 其他应付款 - 71 5.19 - - - 预提费用 - 72 5.2 一年内到期的长期债券投资 21 - - - -预计负债 其他流动资产 24 - - - -递延收益 78 流动资产合计 30 646,016,929.65 731,567,179.95 298,689,184.42 315,727,722.85 79 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 长期投资: - - - - 流动负债合计 80 长期股权投资 31 5.9 174,562,221.67 98,364,769.59 447,539,138.42 302,189,240.78 长期负债: 长期债权投资 32 - - - - 长期借款 81 5.21 长期投资合计 33 174,562,221.67 98,364,769.59 447,539,138.42 302,189,240.78 应付债券 82 其中：合并价差（贷差以“ -”号表示） 34 11,524,824.65 825,868.85 - - 长期应付款 83 - - - - 专项应付款 84 5.22 固定资产: - - - - 其他长期负债 85 固定资产原价 39 5.10 238,900,431.19 228,126,142.97 63,960,896.93 64,463,279.64 长期负债合计 87 减:累计折旧 40 5.10 82,676,794.35 67,995,907.89 17,782,640.94 16,093,760.69 递延税项: 固定资产净值 41 5.10 156,223,636.84 160,130,235.08 46,178,255.99 48,369,518.95 递延税款贷项 89 减:固定资产减值准备 42 5.10 12,484,302.58 12,554,563.58 7,521,624.53 7,521,624.53 负债合计 90 固定资产净额 43 5.10 143,739,334.26 147,575,671.50 38,656,631.46 40,847,894.42 工程物质 44 - 47,600.00 - - 少数股东权益(合并报表填列) 91 在建工程 45 5.11 32,146,612.03 5,061,402.24 3,809,709.73 2,849,709.73 股东权益: 固定资产清理 46 - - - - 股本 5.23 固定资产合计 50 175,885,946.29 152,684,673.74 42,466,341.19 43,697,604.15 资本公积 92 5.24 无形资产及其他资产: - - - - 盈余公积 93 5.25 无形资产 51 5.12 39,397,270.17 36,511,208.20 33,918,854.56 34,665,691.72 其中:公益金 94 5.25 长期待摊费用 52 5.13 2,736,681.53 3,926,416.90 47,663.54 88,517.90 减:未确认的投资损失 95 其他长期资产 53 - - - - 未分配利润 96 5.26 无形资产及其他资产合计 54 42,133,951.70 40,437,625.10 33,966,518.10 34,754,209.62 其中：已宣告尚未发放的现金股利 97 递延税项: - - - - 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 - - - 股东权益合计 98 资产总计 60 1,038,599,049.31 1,023,054,248.38 822,661,182.13 696,368,777.40 负债及股东权益总计 99 1 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2004年度 编制单位:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 单位: 元 合并数 母公司数 项 目 行次 注释号 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一.主营业务收入 1 5.27 373,005,054.57 264,474,326.27 7,869,877.36 4,793,335.31 减:主营业务成本 2 5.28 283,991,388.47 218,917,531.75 5,007,827.08 4,749,846.31 主营业务税金及附加 3 5.29 9,579,601.42 4,193,225.18 326,046.59 - 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 79,434,064.68 41,363,569.34 2,536,003.69 43,489.00 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 5.30 3,876,796.15 2,131,835.55 1,585,439.48 4,561,360.39 营业费用 6 10,068,823.34 5,073,895.89 - 1,460.83 10,076.00 管理费用 7 43,346,085.39 38,022,646.73 9,329,884.11 17,721,945.04 财务费用 8 5.31 69,000.53 1,313,288.29 - 168,159.70 2,518,588.10 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 9 29,826,951.57 - 914,426.02 - 5,038,820.41 - 15,645,759.75 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 10 5.32 19,309,003.99 34,249,641.59 51,086,682.51 44,977,273.59 补贴收入 12 5.33 7,926,054.28 7,921,819.45 - - 营业外收入 13 5.34 466,883.63 3,417,111.92 188,964.04 3,299,440.52 - - - - 减:营业外支出 14 5.35 6,900,169.68 4,361,230.06 1,295,138.10 - 499,558.24 四.利润总额(亏损以"-"号填列) 15 50,628,723.79 40,312,916.88 44,941,688.04 33,130,512.60 减:所得税 16 14,553,625.35 5,335,091.14 - - 减:少数股东损益 17 1,948,098.26 28,499.14 - - 加:未确认的投资损失 18 2,738,956.07 1,822,561.56 - - - - - - 五.净利润(亏损以"-"号填列) 20 36,865,956.25 36,771,888.16 44,941,688.04 33,130,512.60 加:年初末分配利润 21 - 246,674,445.56 - 280,785,755.39 - 251,372,587.38 - 284,503,099.98 其他转入 22 251,372,587.38 - 251,372,587.38 - - - - - - - - - 六.可供分配的利润 25 41,564,098.07 - 244,013,867.23 44,941,688.04 - 251,372,587.38 减:提取法定公积金 26 8,969,437.27 1,995,722.52 4,494,168.80 - 提取法定公益金 27 4,484,718.64 506,217.57 2,247,084.40 - 职工奖福基金 28 - 158,638.24 - - - - - - - - - - - - - - 七.可供股东分配的利润 35 28,109,942.16 - 246,674,445.56 38,200,434.84 - 251,372,587.38 减:应付优先股股利 36 - - - - 提取任意盈余公积 37 - - - - 应付普通股股利 38 - - - - 转作股本的普通股股利 39 - - - - - - - - 八.期末未分配利润 40 28,109,942.16 - 246,674,445.56 38,200,434.84 - 251,372,587.38 - - - - 补充资料: - - - - 1.出售、处置部门或被投资单位 41 2,668,542.78 28,282,246.62 20,670.68 28,182,246.62 2.自然灾害发生的损失 42 - - - - 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43 - - - - 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44 - - - - 5.债务重组损失 45 4,888,016.56 1,000,000.00 22,000.00 1,000,000.00 6.其他 46 - - - - 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 利润表附表 2004年度 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 每股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 14.50 15.27 0.238 营业利润 5.44 5.73 0.089 净利润 6.73 7.09 0.110 扣除非经常性损益后的净利润 6.03 6.35 0.099 单位负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负 现金流量表 2004年度 编制单位:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 项 目 行次 注释号 合并数 母公司 项 目 行次 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 三、筹资活动产生的现金流量: 1.将净利润调节经营活 销售商品、提供劳务收到的现金 1 332,725,042.73 22,034,409.56 吸收投资所收到的现金 26 8,965,848.00 - 净利润(亏损以“－” 收到的税费返还 2 31,561,999.33 2,008,627.25 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 - - 加:少数股东损益(亏 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5.36.1 81,461,706.83 87,769,352.35 借款所收到的现金 28 216,090,200.00 191,370,000.00 减:未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 445,748,748.89 111,812,389.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 加:计提的资产减值准 - - 筹资活动现金流入小计 30 225,056,048.00 191,370,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 297,290,032.83 14,108,132.33 - - 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 24,878,574.90 6,422,401.35 偿还债务所支付的现金 31 243,331,925.13 189,670,000.00 长期待摊费用摊 支付的各项税费 8 24,273,239.75 384,599.89 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 558,169.76 27,063.00 待摊费用减少（减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 5.36.2 32,231,349.22 6,823,029.96 其中:支付少数股东的股利 33 - - 预提费用增加（ 经营活动现金流出小计 10 378,673,196.70 27,738,163.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - - 处置固定资产、无形资产 - - 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 - - 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 67,075,552.19 84,074,225.63 筹资活动现金流出小计 36 243,890,094.89 189,697,063.00 财务费用 - - - - 投资损失(减:收益 - - 筹资活动产生的现金流量净额 40 - 18,834,046.89 1,672,937.00 递延税款贷项(减 - - - - 存货的减少(减:增 - - 四、汇率变动对现金的影响额 65 12,696.40 - 经营性应收项目的 二、投资活动产生的现金流量: - - - - 经营性应付项目的 收回投资所收到的现金 12 18,006,658.76 3,353,777.04 五、现金及现金等价物净增加额 66 - 24,559,187.64 5,966,861.81 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 10,956,562.48 4,711,798.78 经营活动产生的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14 1,653,511.98 205,150.00 2.不涉及现金收支投资 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - - 债务转资本 投资活动现金流入小计 16 30,616,733.22 8,270,725.82 一年内到期的可转换 - - 融资租赁固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 14,238,044.73 1,876,555.00 3.现金及现金等价物净 权益性投资所支付的现金 19 89,192,077.83 86,174,471.64 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 减:现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 103,430,122.56 88,051,026.64 加:现金等价物的期 - - 减:现金等价物的期 投资活动产生的现金流量净额 25 - 72,813,389.34 - 79,780,300.82 现金及现金等价物净 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 本 年 减 少 数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转回数 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏帐准备合计 204,854,370.40 186,813,639.00 926,130.75 456,105.43 -- -- -- -- 1,812,9 其中：应收帐款 21,026,158.75 12,342,742.48 274,513.98 456,105.43 -- -- -- -- 1,032,9 其他应收款 183,828,211.65 174,470,896.52 651,616.77 0.00 -- -- -- -- 780,0 二、短期投资跌价准备合计 1,544,915.86 0.00 1,181,163.85 434,134.01 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 1,544,915.86 0.00 1,181,163.85 434,134.01 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,838,252.61 1,590,974.15 1,269,738.14 0.00 0.00 0.00 188,973.16 8,888.89 188,9 其中：库存商品 845,901.36 663,595.25 0.00 0.00 0.00 0.00 122,530.16 8,888.89 122,5 原材料 1,882,502.40 927,378.90 159,551.06 0.00 0.00 0.00 66,443.00 0.00 66,4 四、长期投资减值准备合计 70,272,755.25 69,287,755.25 0.00 0.00 17,786,812.70 17,786,812.70 150,000.00 150,000.00 17,936,8 其中：长期股权投资 70,272,755.25 69,287,755.25 0.00 0.00 17,786,812.70 17,786,812.70 150,000.00 150,000.00 17,936,8 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 12,554,563.58 7,521,624.53 0.00 0.00 0.00 0.00 70,261.00 0.00 70,2 其中：房屋、建筑物 7,923,861.25 7,510,512.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 4,560,441.33 11,111.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 1,032,557.93 1,032,557.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 2,036,000.00 2,036,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作的负责人：