华润双鹤(600062)双鹤药业2001年年度报告

北京双鹤药业股份有限公司 二 ＯＯ一年度报告 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日 —1－ 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 —2－ 目 录 序号 内容 页码 一、 公司基本情况简介……………………………………………… 3－ 4 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………… 3－ 5 三、 股本变动及股东情况…………………………………………… 3－ 8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… 3－11 五、 公司治理结构…………………………………………………… 3－14 六、 股东大会情况简介……………………………………………… 3－16 七、 董事会报告……………………………………………………… 3－17 八、 监事会报告……………………………………………………… 3－30 九、 重要事项………………………………………………………… 3－33 十、 财务报告………………………………………………………… 3－37 十 备查文件目录…………………………………………………… 3－91 一、 —3－ 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称： 北京双鹤药业股份有限公司 公司英文名称： BEIJING DOUBLE-CRANE PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司英文名称缩写： DCPC 2、 公司法定代表人： 乔俊峰 3、 公司董事会秘书： 倪军 证券事务代表： 白丽萍 联系地址： 北京市朝阳区光华路九号 联系电话： 010－6585.3578 传真： 010－6585.3578 电子信箱： dcpcmss@95777.com 4、 公司注册地址： 北京市朝阳区酒仙桥路 4 号院内 24 号楼一层 公司办公地址： 北京市朝阳区光华路九号 邮政编码： 100020 公 司 国 际 互 联 网 网 www.dcpc.com.cn 址： 公司电子信箱： dcpcmss@95777.com 5、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 6、 公 司 股 票 上 市 交 易 上海证券交易所 所： 股票简称： 双鹤药业 股票代码： 600062 7、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1997 年 5 月 16 日 公司首次注册登记地址： 北京市朝阳区光华路九号 企业法人营业执照注册号： 1100001510319 税务登记号码： 110105633796475 公司聘请的会计师事务所名称： 天健会计师事务所有限公司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 17 层 —4－ 址： 公司聘请的律师事务所名称： 众鑫律师事务所 公司聘请的律师事务所办公地址： 北京市朝阳区麦子店西路 3 号新恒基大厦 A 座 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度经营业绩(单位：元) 利润总额 193,361,968 净利润 157,710,419 扣除非经常性损益后的净利润 153,988,452 主营业务利润 864,307,126 其他业务利润 15,456,906 营业利润 188,697,886 投资收益 278,880 补贴收入 12,684,046 营业外收支净额 -8,298,844 经营活动产生的现金流量净额 141,011,420 现金及现金等价物净增减额 350,834,660 注：本年度公司非经常性损益构成如下(单位：元) 项目 金额 处理下属部门、被投资单位股权损益 36,630 政策有效期短于 3 年、越权审批或无正式批 7,567,588 准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整 1,631,554 流动资产盘盈、盘亏(管理费用) -528,508 营业外收入 2,562,332 营业外支出 -7,547,629 合计 3,721,967 —5－ 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： (1)主要会计数据和财务指标(单位：元)： 项 目 2001 年 2000 年调整前 2000 年调整后 1999 年调整前 1999 年调整后 主营业务收入 2,382,656,799 1,168,339,074 1,168,339,074 723,522,187 723,522,187 净利润 157,710,419 128,914,739 108,444,295 75,885,353 59,997,976 总资产 2,746,287,258 1,484,156,306 1,419,399,741 1,184,830,570 1,147,274,908 股东权益 (不含少数股东权益) 1,282,758,453 790,559,028 733,678,573 692,213,789 655,803,779 每股收益(元/股) 0.4648 0.4217 0.3547 0.3227 0.2551 每股净资产(元/股) 3.7807 2.5861 2.4000 2.9437 2.7889 调整后的每股净资产 (元/股) 3.7165 2.5220 2.3660 2.8900 2.7246 每股经营活动产生的 0.4156 0.5653 0.5653 0.5594 0.5594 现金流量净额(元/股) 净资产收益率(%) 12.29 16.31 14.78 10.96 9.15 (2)利润表附表(单位：元)： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.38% 87.41% 2.5474 2.7036 营业利润 14.71% 19.08% 0.5562 0.5902 净利润 12.29% 15.95% 0.4648 0.4933 扣除非经常性损益后的净利润 12.00% 15.57% 0.4539 0.4817 3、报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 305,695,000 33,594,000 339,289,000 配股 资本公积 279,552,453 391,704,361 671,256,814 配股 60,423,689 40,343,410 100,767,099 本年度利润提取数 盈余公积 30,211,845 20,087,247 50,299,092 本年度利润提取数 法定公益金 本年度产生净利润、提取盈余 未分配利润 88,007,431 117,367,009 33,928,900 171,445,540 公积和分配现金股利形成 股东权益合计 733,678,573 583,008,780 33,928,900 1,282,758,453 —6－ 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表(单位：万股) 本次变动增减（+，—） 本次 本次 变动前 送 公积金 增 其 变动后 配股 小计 股 转股 发 他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 19571.5 +60 +60 19631.5 其中：国家拥有股 境内法人持有股份 19571.5 +60 +60 19631.5 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 19571.5 +60 +60 19631.5 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 10998 +3299.4 +3299.4 14297.4 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 10998 +3299.4 +3299.4 14297.4 三、股份总数 30569.5 +3359.4 +3359.4 33928.9 2、股票发行与上市情况 (1)报告期末为止前三年历次股票发行情况： 股票 获准上市 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 种类 交易数量 1999 A股 1999 年 7 月 29 日 9.20 元 1465 万股 1999 年 8 月 25 日 1410 万股 年 2000 － － － － － － 年 2001 A股 2001 年 7 月 13 日 13.00 元 3359.4 万股 2001 年 8 月 20 日 3299.4 万股 年 (2)报告期内公司股份总数及结构变动情况： 日期 未上市流通股份增加数 已上市流通股份增加数 股份总数 配股 2001 年 7 月 13 日 60 万股 3299.4 万股 33928.9 万股 —7－ 3、股东情况介绍(截止 2001 年 12 月 31 日) (1) 报告期末股东总数为 12017 户。 (2)公司前 10 名股东持股情况： 股东名称 持有股数 持股比例 股份性质 (万股) (％) 北京万辉药业集团 17584 51.83 国有法人股 北京永好科技发展有限责任公司 975 2.87 发起人法人股 北京医药集团有限责任公司 585 1.72 发起人法人股 闽发证券有限责任公司 567.2051 1.67 流通股 北京市国有资产经营有限责任公司 234 0.69 发起人法人股 付克全 142.9814 0.42 流通股 北京科梦嘉生物技术开发有限责任公司 136.5 0.40 发起人法人股 张东海 133.2710 0.39 流通股 南方证券有限公司 117 0.34 发起人法人股 徐希章 76.0379 0.22 流通股 注：①本报告期公司第一大股东北京万辉药业集团在公司配股中认购 60 万股， 总股份数从期初的 17524 万股增加至 17584 万股。 ②北京万辉药业集团为北京医药集团有限责任公司的全资子公司 (3)公司控股股东情况介绍： 名 称： 北京万辉药业集团 法定代表人： 王兆奕 成立日期： 1995 年 8 月 25 日 注册资本： 20009 万元 股权结构： 北京医药集团有限责任公司持有其 100％股权 经营范围： 加工、制造制剂药品、化学原料药、医药包装材料；经营本企业自产产品 及相关技术出口业务及生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三 来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品的进出口业务。 主要产品： 糖适平、环利软膏、生脉颗粒剂等 —8－ (4)公司实际控制人情况介绍： 名 称： 北京医药集团有限责任公司 法定代表人： 朱宝凤 成立日期： 1987 年 3 月 28 日 注册资本： 42054 万元 单位性质： 国有资产授权经营单位 经营范围： 授权范围内的国有资产经营管理；自营和代理除国家组织统一联合经营的 出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进 出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易； 销售中西医药、医疗器械、化工产品、建筑材料、百货、五金交电、机械 电器设备；房地产项目开发；销售商品房；技术开发。 (5)报告期内本公司没有其他持股 10％(含 10％)以上的法人股东。 (6)持有公司 5％以上股份的股东所持股份质押或冻结的情况 于 2001 年 8 月 14 日北京万辉药业集团所持有的本公司法人股部分股份 872 万股被冻结，冻结股份占总股份的 2.57％，冻结期至 2002 年 8 月 13 日止。 —9－ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持 股份 股数量 股数量 变动 (股) (股) 原因 乔俊峰 男 60 董事长 2000.04～2003.04 23400 30420 配股 刘志革 男 58 副董事长 2000.04～2003.04 0 0 － 张 宇 男 44 副董事长、总经 2000.04～2003.04 11700 15210 配股 理 陈彩柱 男 56 董事 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 周桂清 男 61 董事 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 程秀温 女 49 董事 2000.04～2003.04 11232 14602 配股 任树祥 男 56 董事 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 杜维珍 女 53 董事 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 唐兴才 男 55 董事 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 张 崇 男 58 董事 2000.04～2003.04 0 0 － 杜启贤 男 60 董事 2000.04～2003.04 0 0 － 李晓东 男 33 董事 2001.04～2003.04 0 0 － 李泽光 男 44 董事 2000.12～2003.04 0 0 － 胡 惠 女 38 董事 2000.04～2003.04 0 0 － 赵 宏 男 43 监事会召集人 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 乔长虹 女 54 监事 2000.04～2003.04 8424 10924 配股 冯建华 男 47 监事 2000.04～2003.04 0 0 － 郑泽平 女 44 监事 2000.04～2003.04 14040 18252 配股 郑贵兰 女 52 监事 2000.04～2003.04 0 0 － 倪 军 男 40 董事会秘书 2000.04～2003.04 8424 10951 配股 金忠毅 男 45 副总经理 2000.04～2003.04 14040 18252 配股 葛智勇 男 37 副总经理 2000.04～2003.04 0 0 － 李 英 女 45 副总经理 2000.04～2003.04 0 0 － 李海波 男 38 副总经理 2000.04～2003.04 0 0 － 于顺廷 男 38 副总经理 2000.11～2003.04 0 0 － 曲 阳 男 39 财务总监 2000.11～2003.04 0 0 － —10－ 注： (1)董事李泽光先生在本公司股东北京医药集团有限责任公司担任发展规划部 经理； (2)董事李晓东先生在本公司股东北京永好科技发展有限责任公司担任副董事 长； (3)董事胡惠女士在本公司股东南方证券有限公司担任资产保全部总经理； (4)监事乔长虹女士在本公司股东北京医药集团有限责任公司担任财务部部 长； (5)监事冯建华先生在本公司股东北京市国有资产经营有限责任公司担任资 本管理部经理。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： (1)根据公司章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定， 高级管理人员的报酬由公司董事会决定； (2)本年度公司董事、监事及高级管理人员 21 人在公司领取报酬，报酬总额 为 273.06 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 60.44 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 38.24 万元； (3)年度报酬数额区间： 报酬区间 人数 13 万以上 3 8～13 万 15 8 万以下 3 (4)公司董事李晓东、李泽光、胡惠，监事乔长虹、冯建华在公司股东单位 领取报酬、津贴，并未在本公司及控股子公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 贾刚先生因工作调整不再担任公司董事，原股东单位推荐李晓东先生担任公 司董事(2000 年度股东大会审议通过)； 4、公司员工的数量及专业构成： 报告期末，公司共有在册员工 16703 人，各类专业技术人员 3419 人，占员 工总数的 20.5％，其中：高级职称 163 人，中级职称 771 人，初级职称 2278 人。 全体员工教育程度、专业构成如下： —11－ (1)员工的教育程度： 学历结构 人员数量(人) 占员工总数比例(％) 研究生以上 237 1.4 大学本科及大专学历 2778 16.6 中专学历 3695 22.1 (2)专业构成： 专业构成 人员数量(人) 占员工总数比例(％) 生产人员 7805 46.7 销售人员 3179 19 技术人员 1309 7.8 财务人员 525 3.1 行政人员 1896 11.4 其他人员 1989 11.9 (3)离退休人员： 公司离退休人员共 1821 人，占公司员工总数比例为 10.9%。 —12－ 五、公司治理结构 1、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准 则》和相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，并根据股东大会、董 事会审议通过的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》和《总经理工作细则》，规范公司运作。 (1)关于股东与股东大会：公司的治理结构确保了所有股东，特别是中小股 东享有平等地位，确保所有股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利； 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要 求召集、召开股东大会，保证了股东依法行使权利；公司关联交易公平合理，并 对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 (2)关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，未超越股东大会干预公司 决策及依法开展的生产经营活动，未损害公司及其他股东的权益；控股股东与公 司实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任 和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序，保 证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事的人数和人员构成符合法律、法 规和《公司章程》的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事 的权利、义务和责任；公司已按照有关程序选举独立董事，并根据有关规定修改 《公司章程》。 (4)关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，各位监事能够认真履 行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (5)关于绩效评估与激励约束机制：公司初步建立了董事、监事和高级管理 人员的绩效考评标准与激励约束机制。 (6)关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、 消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益。 (7)关于信息披露与透明度：公司制定了《董事会秘书室管理制度》、《信息 披露管理制度》，并指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询等工作， 使股东有平等的机会获得信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会及经理人 员对信息披露工作给予了大力支持。 2、独立董事履行职责情况： 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有 关规定，制定了《独立董事管理制度》，提名的候选独立董事将提交股东大会审 —13－ 议。 3、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，独立运 行： (1)业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，独立从事业务经营， 与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 (2)人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副 总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股 东单位领取报酬、担任职务。 (3)资产方面：公司拥有独立的生产系统、完整的生产厂区和配套设施；拥 有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。根据公司与原北京制药厂(现为北 京万辉药业集团)签订的《注册商标转让合同》， “双鹤”等注册商标无偿转让给 本公司。 (4)机构方面：公司设有健全的组织机构体系，与控股股东及其关联企业不 存在混合经营、合署办公的情况，公司相关部门与控股股东及其关联企业的内设 机构不存在从属关系。 (5)财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和 财务管理制度，并在银行独立开户。 4、高级管理人员的考评及激励机制： 公司制定了《经营者年薪制试行指导意见》，以加强对高级管理人员的管理 和激励。由公司董事会、董事会专业委员会、监事会及相关部门对公司高级管理 人员及各控股公司经理层成员分级考核管理，将经营者经营绩效与经济利益挂 钩，并针对考核结果确定奖惩方案。 —14－ 六、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开二次股东大会，即二 OOO 年度股东大会和 2001 年临 时股东大会。具体情况如下： 1、二 OOO 年度股东大会 公司于 2001 年 3 月 2 日将二 OOO 年度股东大会的召开时间、地点、审议事 项等相关董事会决议、股东大会通知以公告的方式刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》。2001 年 4 月 3 日二 OOO 年度股东大会在公司 204 会议室召开，会议 以记名投票表决方式审议通过了以下事项： (1)董事会工作报告； (2)监事会工作报告； (3)关于二 OOO 年财务决算的方案； (4)关于二 OO 一年财务预算的方案； (5)二 OOO 年年度报告及年报摘要； (6)关于二 OOO 年度利润分配的方案； (7)关于二 OOO 年度奖励的决定； (8)关于前次募集资金使用情况的说明； (9)关于二 OO 一年度实施增资配股的方案； (10)关于二 OO 一年度配股募集资金投向及可行性的方案； (11)关于调整公司董事的方案； (12)关于修订、制定有关管理制度的方案。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2001 年临时股东大会 公司于 2001 年 11 月 24 日将 2001 年临时股东大会的召开时间、地点、审议 事项等相关董事会决议、股东大会通知以公告的方式刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》。2001 年 12 月 25 日 2001 年临时股东大会在公司 204 会议室召开，会 议以记名投票表决方式审议通过关于收购北京万辉药业集团能源动力设备和大输 液生产工房及库房等资产的议案，鉴于审议的事项为关联交易，关联股东北京万 辉药业集团和北京医药集团有限责任公司回避表决。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 26 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 公司 2001 年 4 月 3 日召开的二 OOO 年度股东大会审议通过了公司关于调整 公司董事的议案，贾刚先生因工作调整不再担任公司董事，会议以记名投票表决 方式选举李晓东先生出任公司董事。决议公告刊登在 2001 年 4 月 4 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 —15－ 七、董事会报告 本年度公司以市场为中心，进一步深化科技先导、现代医药、金融支持“三 位一体”的发展战略，在经营理念、运作机制、发展模式等方面逐步与国际接轨， 主营规模、经营效益保持了快速地增长，销售收入成功突破 20 亿元，上市四年 规模增长了十倍，公司综合实力和整体形象得到大幅度提升。 (一)公司报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司经营范围：加工、制造原料药、注射剂(水针、粉针、输液)、片剂、 胶囊剂、颗粒剂、软胶囊、制药机械设备；销售公司自产产品、机械电器设备、 医疗器材、保健食品；技术开发、技术转让、技术服务(未经专项审批项目除外)； 自营和代理各类商品及进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及 技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 公司属于医药制造行业，主营业务以加工、制造和销售制剂药品、化学原 料药为主。2001 年公司实现销售收入 238,265.68 万元，其中 98.78%来源于主业 收入。公司主业突出，核心竞争力强，上市四年中主营业务收入以年均 78.2%的 速度增长，主营业务利润以年均 84.61%的速度增长。 (2)公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品和地区分类的构成情况： ①按行业分类的构成情况（单位：万元） 占主营业务 占销售利润 行业 销售收入 销售利润 收入比例 比例 药品销售收入 235,367.90 98.78% 86,896.28 98.50% 其他销售收入 2,897.78 1.22% 1,326.76 1.50% 合计 238,265.68 100% 88,223.04 100% ②按产品分类的构成情况（单位：万元） 占总主营业务 占销售利润 产品名称 销售收入 销售利润 收入比例 比例 制剂药品(不含大输液) 49989 21.0% 30516 34.6% 大输液 48935 20.5% 17431 19.8% 原料药 18602 7.8% 4004 4.5% 天然药品 7790 3.3% 3597 4.1% 医药装备 2898 1.2% 1327 1.5% ③按地区分类的构成情况： —16－ 地区 销售收入 占总主营业务收入比例 华东地区收入 49,867.33 17.18% 华北地区收入 123,229.34 42.46% 华中地区收入 41,706.32 14.37% 华南地区收入 53,798.04 18.54% 东北地区收入 11,507.39 3.97% 西北地区收入 4,765.25 1.64% 西南地区收入 4,162.20 1.43% 境外收入 1,198.44 0.41% 合计 290,234.30 100.00% 公司内各业务分部间相互抵消 51,968.62 合并 238,265.68 (3)公司主要产品情况及其市场占有率情况： ①制剂药品(不含大输液)：2001 年实现销售收入 49989 万元，销售成本 19473 万元，毛利率 61%，这些产品在华北地区占有较大的市场份额。 ②大输液系列产品：2001 年实现销售收入 48935 万元，销售成本 31504 万元， 毛利率 35.6%，该产品在国内市场占有率达 15%左右。 ③原料药：2001 年全年实现销售收入 18602 万元，销售成本 14598 万元， 毛利率 21.5%，原料药主要在华北和华东地区占有部分市场份额。 ２、公司主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 公司名称 业务性质 注册资 资产规模 销售收入 净利润 本 北京双鹤药业经营有限责任 销售化学原料药、西药制 5,932.68 25,081.92 78,532.31 1,658.60 公司 剂、中成药片剂、散剂 昆山双鹤药业有限责任公司 医药制剂加工制造 7,794.50 32,705.28 38,398.58 877.89 北京双鹤制药装备有限责任 1,777.78 4,252.00 2,897.78 402.60 公司 制药工业设备制造 武汉滨湖双鹤药业有限责任 7,870.82 24,982.47 41,650.28 1,824.32 公司 医药制剂加工制造 牡丹江温春双鹤药业有限责任 医药制剂、原料药加工制 4,985.60 10,168.48 7,350.89 20.29 公司 造 中西药、淀粉食用蒸馏水 安徽双鹤药业有限责任公司 5,760.87 14,198.12 11,209.23 1,456.99 制造 湖南双鹤医药有限责任公司 药品销售 4,505.49 24,657.93 36,758.64 121.26 长沙双鹤医药有限责任公司 药品销售及中药饮品 2,600.00 9,980.55 8,737.46 113.14 (1)北京双鹤药业经营有限责任公司：作为双鹤药业重点产品销售的“主渠 —17－ 道”，2001 年正式启动大商贸战略，强化内部管理，建立了人力资源管理体系和 客户管理体系，销售工作取得突破性成果。2001 年实现销售收入 7.85 亿元，同 比增长 32.30%。实现利润 1,978.33 万元。北京降压 0 号成为双鹤药业第一个单 剂型、单品种突破 2 亿元的产品，维生素 EC 复合剂在成功试点销售的基础上预 计 2002 年将成为双鹤药业第一个突破亿元的 OTC 产品。双鹤经营计划 2002 年 全面落实大商贸战略，各项工作争取迈上新台阶。 (2)昆山双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业合成抗菌药物生产基地，国 内最大的磺胺类药物原料药生产基地，近几年规模一直保持稳定增长。2001 年 销售收入较上一年增长82.52%，净利润较上一年增长24.02%。昆山双鹤新产品 美洛昔康(节宗)于 2001 年 7 月投产，10 月制剂分厂顺利通过国家 GMP 认证。 (3)郑州市双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业中部地区的营销中心，以 “双鹤为主、代理名优、立足郑州、辐射全省”为宗旨，引进新的管理模式，对 员工进行定岗、定位。2001 年销售收入较上一年增长 51.41%，有效提高了双鹤 药业的知名度。 (4)黑龙江双鹤医药有限责任公司：作为双鹤药业在东北地区的营销中心， 2001 年在医药市场激烈的竞争中，不断扩充实力，提高员工队伍素质，营销业 绩不断提高。 (5)北京双鹤制药装备有限责任公司：作为国内重点制药装备企业，2001 年 实现销售收入 2,897.78 万元，较上一年增长2.15%。双鹤装备在市场上积极开拓 新品包装生产线的销售渠道，2001 年新研制成功的 DHPB 药品包装生产线刚正 式投放市场，就受到客户青睐，市场前景普遍看好；生产的装盒机、平板机远销 俄罗斯、罗马尼亚等多个国家，国际市场的不断拓展为公司创造了更多的经济效 益。双鹤装备规范经营，加强管理，2001 年顺利通过了 ISO9001 国际质量体系 认证的复审。 (6)武汉滨湖双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业中南地区输液生产基地， 坚持以市场为中心，以科技进步为先导，强化改革创新，规范管理运作，保持良 性发展态势。2001 年销售收入比上一年增长51.20%，净利润比上一年增长 439.40%。新改造的输液生产线如期通过国家 GMP 认证，并获得认证证书，输 液生产规模获得进一步扩大。为进一步贯彻双鹤药业发展大输液、大商贸战略， 提高市场竞争实力，2001 年滨湖双鹤先后组建了武汉输液生产技术研究开发中 心、湖北滨湖双鹤药业有限责任公司、武汉双鹤医药有限责任公司，进一步提高 输液研发和生产能力，加大市场开发力度。 (7)北京双鹤现代医药技术有限责任公司：作为双鹤药业的科研中心和新产 品中试基地，通过发动广大员工的积极性和创造力，全面贯彻“要发展就必须创 新”的工作方针，按照双鹤药业发展规划，加强大输液产品、中药现代化和具有 独立知识产权的国际创新药物的研究。2001 年在研的 36 个项目中有 12 个项目 取得了阶段性的成果，复方益肝灵等重点产品产量大幅增长，并逐步显现效益。 —18－ (8)牡丹江温春双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业东北地区的输液生产 基地，2001 年销售收入较上一年增长120.94%，净利润较上一年增长102.27%， 保持稳定发展。2001 年温春双鹤顺利通过黑龙江省高新技术企业年检，其生产 一车间获得国家 GMP 认证证书，产品氟罗沙星葡萄糖注射液被评为黑龙江省优 秀新产品奖。 (9)安徽双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业华东地区的主要输液生产基 地，2001 年实现快速发展，实现销售收入 11,209.23 万元，较上一年增长431.82%， 实现净利润 1,456.99 万元。2001 年 7 月安徽双鹤玻瓶一车间、塑瓶车间顺利通 过国家 GMP 认证，8 月被安徽省科技厅评定为省级高新技术企业，其产品醋酸 甲羟孕酮胶囊被省科技厅评定为高新技术产品。为进一步扩大输液生产规模，2001 年安徽双鹤投资组建了江苏淮安双鹤药业有限责任公司，输液规模有望突破亿 瓶，生产规模跃上一个新台阶。 (10)北京双鹤高科天然药物有限责任公司：作为双鹤药业在北京地区的植物 药生产基地，不断加强新药开发力度，改善生产工艺，提高新药投产能力。双鹤 高科的科研重点项目银杏叶制剂——舒血宁注射液属国家二类新药，其科研水 平、质量及疗效已达到国际同等水平，市场前景非常广阔。2001 年 4 月该产品 在生产基地放样试产成功，全年总产量达 83 万支。随着该产品生产能力进一步 提高，该产品有望成为双鹤高科经济增长的新亮点。 (11)湖南双鹤医药有限责任公司：作为双鹤药业在中南地区医药商贸中心， 2001 年实现销售收入 36,758.64 万元，净利润 121.26 万元。为拓展双鹤药业主导 产品，湖南双鹤医药 2001 年 3 月组建了双鹤药品经营部，有效提高双鹤产品在 中南地区的市场占有率。10 月完成综合信息管理系统 BMS3.0 的切换，加快信 息系统改造升级。 (12)山西晋新双鹤药业有限责任公司：2001 年投资组建晋新双鹤是双鹤药业 组建西北地区输液生产基地的战略性投资。晋新双鹤已初步建立现代企业管理模 式，在管理上、信息上、营销策略上都进入了一个新的阶段。2001 年实现销售 收入 6,469.40 万元。口服固体制剂车间、小容量注射剂车间 GMP 改造和软件准 备工作基本结束，计划 2002 年通过国家 GMP 认证。新产品儿泻康于 2001 年 11 月获得生产批准文号并已顺利投产，市场前景看好。 (13)长沙双鹤医药有限责任公司：2001 年投资组建长沙双鹤医药是双鹤药业 加强中南地区营销网络的战略性投资。刚刚组建的长沙双鹤医药以规范内部管 理，提高服务质量，改善信息管理系统为工作重点。目前已组建国家 GSP 认证 小组，并计划 2002 年通过认证。 (14)合肥神鹿双鹤药业有限责任公司：作为双鹤药业华东地区植物药生产基 地，2001 年积极推进科技创新、增强核心竞争力，加快新产品的开发力度。2001 年神鹿双鹤自主开发的治疗腰肌劳损的新药腰痛舒胶囊获安徽省技术创新奖，治 疗小儿腹泻的新药儿泻停荣获国家产品创新奖。神鹿双鹤与安徽农业大学合作开 —19－ 发的国家二类新药百蕊草注射剂项目，填补了国内百蕊草细胞学快繁技术的空 白，具有国际先进水平，该项目获得国家经贸委 2001 年度重点技术创新项目。 (15)云南双鹤医药有限责任公司：2001 年投资组建云南双鹤医药是双鹤药业 实施大商贸战略的战略性投资。云南双鹤医药注册资本 6672.59 万元，双鹤药业 投资 3000 万元，占注册资本的 44.96%。云南双鹤医药是西南地区重点医药商贸 企业，2001 年借“第四十七届全国药品交易会”在昆明召开之机，举行了“相 约春城”联谊会暨新闻发布会，对外树立了良好的企业形象。 (16)西安京西双鹤药业有限公司：2001 年投资组建京西双鹤是双鹤药业扩建 西北地区大输液基地的战略性投资。京西双鹤注册资本 4342.16 万元，双鹤药业 投资 4000 万元，占注册资本的 92.12%。京西双鹤是西北地区重点输液企业，2001 年有两条输液生产线通过了国家 GMP 认证并获得证书，京西双鹤研发的新药已 酮可可碱氯化钠注射液获得国家新药证书和生产批文，目前已投放市场。 (17)西安双鹤医药股份有限公司：2001 年投资组建西安双鹤医药是双鹤药业 实施大商贸战略的战略性投资。西安双鹤医药注册资本 5661.77 万元，双鹤药业 投资 3500 万元，占注册资本 61.82%。西安双鹤医药是西北地区重点医药商贸企 业，2001 年已通过国家 GSP 认证，证书编号为 A-SHAX01-001，是西北地区首 批暨陕西省首家 GSP 认证企业。 3、公司董事会下设专业委员会的情况： 公司董事会下设财务管理、投资发展、科学技术、市场营销、资产监管、人 力资源六个专业委员会。委员会成员由董事、专家学者、高水平的专业人才组成， 主要职能是为董事会提供决策支持。 (1)财务管理委员会：为进一步完善公司财务管理体系，财务管理委员会 2001 年起草了《双鹤药业财务会计制度》推动公司会计制度建设；加强对子公司的财 务监管，确保会计信息的真实性；建立公司及各控股子公司经济效益评价体系； 推动公司财务信息化建设；创立集团化财务管理模式。 (2)投资发展委员会：根据董事会确定的发展大输液基地、植物药基地、大 商贸战略，投资发展委员会 2001 年在重点投资区域内先后调研了 26 家企业，成 功投资、重组了 9 家公司，其中有 5 家医药商业公司，3 家大输液生产企业，1 家天然药物生产企业，有力地推动了公司规模跃上新台阶。 (3)科学技术委员会：为贯彻公司“以科技进步为动力，促进集团经济快速 增长”方针，2001 年科学技术委员会召开以科技进步为主题的动员大会，并组 织优秀科技进步成果的评选和奖励；规划科技发展目标、完善科研体系，提高企 业科技创新能力。 (4)市场营销委员会：为加快公司医药大商贸战略的实施，市场营销委员会 2001 年主要负责：参与制订公司五年发展规划；指导各控股医药商业公司主要 经营指标的完成并协调各企业之间的销售关系；完善大商贸体系；统一规划对外 —20－ 宣传费用；加强公司品牌管理；组织销售管理方面的培训和交流；承办以集团形 式呈现的展会。 (5)资产监管委员会：为规范公司内部管理，资产监管委员会 2001 年加强制 度建设，完善公司法人治理结构；对公司和控股子公司有关人员进行了企业管理、 审计和法律方面的培训；对控股子公司的 GMP 和 GSP 认证情况进行巡回检查； 组织知识产权和合同审批工作；对各控股公司进行全面审计；设定资产预警指标。 (6)人力资源委员会：为满足公司快速发展对人才的需要，人力资源委员会 2001 年进一步完善人事管理制度；制定“双鹤药业经营者年薪制实行指导意见”； 成立“双鹤药业管理学院”培训中级以上管理干部；积极推动企业文化建设。 4、主要供应商、客户情况 公司前五名主要供应商合计的采购金额为 8,545.30 万元，占公司年度采购总 额的 6.59％；公司前五家主要客户合计销售总额为 16030.98 万元，占公司销售 总额的 6.73％。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着中国加入 WTO 之后，国内制药企业将会直接面对国外知名制药企业竞 争和挑战，国内药品市场竞争会更加激烈，化学合成药品市场更不容乐观。随着 国内医疗体制改革及药品价格调整力度加大，制药企业要在竞争中胜出，必须进 行结构调整和产业整合。公司面临发展中的各种挑战，主要采取以下对策： (1)借助资本市场，进一步实施战略投资，在合成抗菌药物领域、大输液领 域、天然药物领域实现大规模化生产经营，以规模优势扩大规模效益。 (2)构筑具有较强开发实力的的科技创新运行体制，围绕双鹤药业主导产品 结构，实施技术改造，集中资源，按照“独、特、新、广”原则开发新产品。 (3)强化管理，提高资产运行质量，降低生产成本，提高经营效益，增强企 业竞争实力。 —21－ (二)公司投资情况 报告期内，公司投资额为 25638.5 万元，比上年度增长 11338.7 万元，增长 比例为 79.29％。 为北京双鹤药业股份公司项目改造投资 3161 万元； 为武汉滨湖双鹤药业有限责任公司增资 3000 万元； 为牡丹江温春双鹤药业有限责任公司增资 1000 元； 为安徽双鹤药业有限责任公司增资 3800 万元； 为昆山双鹤药业有限责任公司增资 1000 万元； 投资 4000 万元组建山西晋新双鹤药业有限责任公司； 投资 877.5 万元组建北京双鹤劳伦斯洁净技术有限责任公司； 投资 5000 万元组建合肥神鹿双鹤药业有限责任公司； 投资 800 万元组建长沙双鹤医药有限责任公司； 投资 3000 万元组建云南双鹤医药有限责任公司； 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例(％) 武汉滨湖双鹤药业有限责任公司 医药制剂加工制造 88.94 牡丹江温春双鹤药业有限责任公司 医药制剂、原料药加工制造 60.17 安徽双鹤药业有限责任公司 中西药、淀粉、食用蒸馏水制造 83.32 山西晋新双鹤药业有限责任公司 医药制剂加工制造 54.47 昆山双鹤药业有限责任公司 加工制造化学原料药、片机、散剂 90.00 合肥神鹿双鹤药业有限责任公司 药品制造及销售 63.40 长沙双鹤医药有限责任公司 药品销售及中药饮品 30.77 北京双鹤劳伦斯洁净技术有限公司 新型建筑装饰材料、洁净室产品制 65.00 造及销售 云南双鹤医药有限责任公司 药品销售 44.96 —22－ 1、募集资金使用情况 本报告期公司实施了增资配股，实际募集资金 42300.2 万元，本报告期投 入资金 15961 万元，剩余资金 26339.2 万元存放银行。投资项目情况如下：（单 位：万元） 承诺项目及金额 实际投资项目及金额 项目进度及收益情况 组 建 全 国 性 大 输 液 16186 组建全国性大输液集团项目 10800 10800 万元资金已按 集团项目 用于： 计划用于各个输液生产 1 增资武汉滨湖双鹤药业有限责任公司 2000 基地进行 GMP 改造及科 1000 研中心的建设，项目正 2 增资牡丹江温春双鹤药业有限责任公司 3800 3 增资安徽双鹤药业有限责任公司 在进行中，剩余资金将 4000 4 组建山西晋新双鹤药业有限责任公司 按照实际情况继续投 入。 组 建 区 域 性 营 销 网 8640 组建区域性营销网络项目 2000 2000 万元资金已按 络项目 用于： 计划分别由昆山双鹤药 1 增资昆山双鹤药业有限责任公司 1000 业有限责任公司和武汉 1000 2 增资武汉滨湖双鹤药业有限责任公司 滨湖双鹤药业有限责任 公司分别投入到昆山双 鹤医药有限责任公司和 武汉双鹤医药有限责任 公司两家商业公司进行 GSP 改造，项目正在进 行中，剩 余 资 金 将 按 照 实际情况继续投入。 天 然 药 物 基 地 及 现 8723 因实施项目在报建中， 代中药开发基地改 未投入 暂未投入。 造项目 北 京 双 鹤 药 业 股 份 162 北京双鹤股份有限公司改扩建及技术改造 3161 项目正在进行中。 有限公司改扩建及 80 项目用于： 技术改造项目 1 生产基地公用工程改造项目 931 448 2 冻干制剂车间技术改造项目 1782 3 新建质检及科研培训中心项目 说明：由于募集资金到位比计划晚，所以计划本报告期投入的部分项目受到影响推迟于 2002 年投入。 2、非募集资金投资情况（单位：万元） 序 项目名称 投资金额 投资情况 号 1 投资组建北京双鹤劳伦斯洁净技术有限责任公司 877.5 项目已完成 2 投资组建长沙双鹤医药有限责任公司 800 项目已完成 3 投资组建合肥神鹿双鹤药业有限责任公司 5000 项目已完成 4 投资组建云南双鹤医药有限责任公司 3000 项目已完成 合 计 9677.5 —23－ (三)公司财务状况（单位：万元） 项目 2001 年 2000 年 增幅比例 变动原因 总资产 274,628.73 141,939.97 93.48% 合并范围扩大 长期负债 10,633.09 667.08 1493.97% 合并范围扩大 股东权益 128,275.85 73,367.86 74.84% 配股及经营获利 主营业务利润 86,430.71 52,314.01 65.22% 收入增加 净利润 15,771.04 10,844.43 45.43% 收入增加 (四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、中国加入 WTO 对公司产生的影响：中国加入 WTO 后，将加剧制药行业 的竞争，知识产权保护的强化将抑制新药仿制，因此，公司将继续围绕优势领域， 扩大规模，增强综合实力，实现产业升级，将面临的挑战转化为再发展的机遇。 2、国家药品价格调整对公司经营的影响：国家计委先后几次调整药品价格， 对公司经营效益有一定影响。公司进一步扩大生产经营规模，强化内部管理，降 低产品成本，实施大商贸战略，保持企业持续快速发展。 (五)新年度的经营计划 2002 年以“实践‘三个代表’、铸造双鹤品牌”为指导方针，以产业升级、 再造物流、强化管理为工作重点，全方位建设双鹤新文化，铸造双鹤品牌形象， 迎接入世挑战，抓住发展机遇，努力实现新的奋斗目标。 1、加大市场开力度，实施物流再造。 (1)围绕重点产品，加大市场开发力度；统一各控股企业产品包装及商标， 协调市场开发工作。 (2)实施物流再造，对现有和即将建设的哈尔滨、北京、郑州、武汉、长沙、 昆明、西安、昆山、合肥等九大营销中心加快实现网络现代化、科学化、信息化， 整合理顺双鹤药业物流体系，用市场拉动工业发展，并形成良性循环。 2、建设八大重点项目，优化资产结构，提高整体盈利能力和竞争能力，推 进整体产业升级。 (1)建设世界一流的双鹤（北京）工业园。 (2)建设输液创新工程项目。 (3)建设双鹤（安徽）工业园项目。 (4)建设双鹤（武汉）工业园项目。 (5)建设双鹤高科天然药物项目。 —24－ (6)建设双鹤研究院项目。 (7)建设九大双鹤物流中心项目。 (8)海外投资项目。 3、大力推进科技创新，增强核心竞争力。 (1)以双鹤研究院为主体，构筑具有较强研发实力的科技创新运行体系。 (2)构筑产品创新开发的三个平台：一是建立前瞻性、基础性创新研发平台； 二是建立新产品、新技术的应用开发平台；三是技术服务平台。 (3)改进科研模式，缩短与国际水平的差距。 (4)围绕双鹤药业目前的主导产品结构，根据长远产品战略，集中资源按照 “独、特、新、广”原则，确定重点科研开发领域。 (5)系统地进行若干软课题的研究工作。 4、强化管理提高资产运行质量。 (1)进一步按证券市场规范要求，健全法人治理结构，完善规章制度。特别 是落实新公司的法人治理结构的建设。 (2)加强产品质量(GMP、ISO－9000、GLP、GCP)、服务质量(GSP)的管理， 各控、参股企业要全部达到国家认证标准，以提高产品竞争能力，铸造双鹤品牌。 (3)全方位加强资产管理： ①按照现代企业制度要求，切实落实各控、参股公司重大投资、经营决策 制度。 ②强化预算管理，在编制、审批、差异分析、总结报告及执行方面加强管 理，实行预算外支出限额制度，落实董事会审核制度。 ③巩固招标采购成果，细化招标采购项目，并将其经验推广到国际市场， 降低生产成本。 ④加强销售费用、广告宣传费的管理。 ⑤加强流动资产的管理。 ⑥加强无形资产管理。 (4)建立各类人员审计、绩效考核管理制度，提倡海尔“日清日高”的管理 理念，从总经理到员工制定不同的审计、绩效考核制度。 (5)加速企业信息工程建设。 5、加强人力资源能力建设。 (1)根据企业发展计划、面对我国加入 WTO 以后人才竞争加剧的新形势，调 整、制定人力资源建设规划。 —25－ (2)人力资源委员会统一规划，各控、参股企业分步实施，联网统一管理， 完成人力资源信息平台建设。 (3)加强人力资源能力建设，根据企业发展需要，进一步加强各类人员的素 质培训。 (4)各控、参股企业要依据新劳动法，建立市场化、社会化的劳动关系管理 模式。 (5)完善企业激励约束机制，实现双鹤药业的长远可持续发展。 6、实践“三个代表”，加快双鹤新文化建设。 (1)确定双鹤新文化建设的主要原则。 (2)加强企业文化的物质建设，主要包括：企业实体形象工程、企业公用形 象工程、工业企业形象工程、流通服务企业形象工程、企业重大社会活动形象。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)2001 年 2 月 28 日召开第二届董事会第七次会议，出席会议的董事应到 14 人，实到董事及授权代表 14 人，会议由董事长乔俊峰先生主持，公司 5 名监事 和财务总监列席会议。会议审议通过以下事项： ①总经理工作报告 ②关于二 OOO 年财务决算的议案 ③关于二 OO 一年财务预算的议案 ④二 OOO 年度报告及报告摘要 ⑤关于二 OOO 年度利润分配的预案 ⑥关于二 OO 一年度利润分配政策的议案 ⑦关于二 OOO 年度奖励的决定 ⑧关于前次募集资金使用情况的说明 ⑨关于二 OO 一年度实施增资配股的议案 ○ 10 关于二 OO 一年度配股募集资金投向及可行性的议案 ○ 11 关于调整公司董事的议案 ○ 12 关于设立董事会专业委员会的议案 ○ 13 关于修订、制定有关管理制度的议案 ○ 14 关于向银行申请授信额度贷款的议案 ○ 15 关于提供担保额度的议案 ○ 16 关于召开二 OOO 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)2001 年 3 月 29 日召开第二届董事会第八次会议，出席会议的董事应到 14 —26－ 人，实到董事 10 人，会议由董事长乔俊峰先生主持。会议审议通过以下事项： 学习证监会有关文件，并与公司实际情况进行对照，认为公司具备 2001 年增资 配股的条件。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (3)2001 年 6 月 28 日召开第二届董事会第九次会议，出席会议的董事应到 14 人，实到董事 14 人，公司监事及财务总监列席会议，会议由董事长乔俊峰先生 主持。会议审议通过以下事项： ①关于投资参股西安京西制药股份有限公司的议案 ②关于投资组建合肥神鹿双鹤药业有限责任公司的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (4)2001 年 8 月 8 日召开第二届董事会第十次会议，出席会议的董事应到 14 人，实到董事 12 人、授权代表 2 人，公司 5 名监事和财务总监列席会议，会议 由董事长乔俊峰先生主持。会议审议通过以下事项： ①总经理工作报告 ②二 OO 一年度中期报告及摘要 ③公司 2001 年度中期利润分配预案 ④关于制定资产核销的内部控制制度的议案 ⑤关于制定提取新四项减值准备内部控制制度的议案 ⑥关于计提资产减值准备的议案 ⑦关于对控股子公司提供担保额度的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (5)2001 年 9 月 12 日召开第二届董事会第十一次会议，出席会议的董事应到 14 人，实到董事及授权代表 14 人，一名监事列席会议，会议由董事长乔俊峰先 生主持。会议审议通过以下事项： ①关于购置土地的议案 ②关于投资设立长沙双鹤医药有限责任公司的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 9 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (6)2001 年 11 月 7 日召开第二届董事会第十二次会议，出席会议的董事应到 14 人，实到董事 12 人，2 名董事因病和出差，委托其他董事代为行使表决权， 公司 3 名监事、财务总监列席会议，会议由董事长乔俊峰先生主持。会议审议通 过以下事项： ①关于投资组建云南双鹤医药有限责任公司的议案 ②关于投资控股西安医药股份有限公司并更名为西安双鹤医药股份有限公司 的议案 ③关于投资组建西安京西双鹤药业有限公司的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 8 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (7)2001 年 11 月 23 日召开第二届董事会第十三次会议，出席会议的董事应 —27－ 到 14 人，实到董事 13 人，1 名董事因出差，委托其他董事代为行使表决权，公 司 5 名监事及财务总监列席会议，会议由董事长乔俊峰先生主持。本次会议审议 议题属关联交易，一名关联董事回避表决，其余董事一致审议通过以下事项： ①关于收购北京万辉药业集团能源动力设备和大输液生产工房及库房等资产 的议案 ②关于召开临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 24 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司二 OOO 年度利润分配方案执行情况：根据二 OOO 年度股东大会的 决议，公司组织实施了二 OOO 年度利润分配方案(每 10 股送 1.00 元(含税)，股 权登记日为 2001 年 4 月 23 日，除息日为 2001 年 4 月 24 日，发放日为 2001 年 5 月 8 日)。 (2)公司二 OO 一年度增资配股执行情况：根据二 OOO 年度股东大会审议通 过的决议，公司实施了增资配股(每 10 股配售 3 股，配股价格为每股 13.00 元， 股权登记日为 2001 年 7 月 12 日，除权基准日为 2001 年 7 月 13 日，本次配股可 流通股份于 2001 年 8 月 20 日上市交易)，公司注册资本增至 33928.9 万元。 3、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经天健会计师事务所有限公司审计，本公司二 OO 一年度完成主营业务收入 2,382,656,799 元，实现净利润 157,710,419 元，每股税后利润 0.4648 元，提取法 定公积金 20,256,163 元，提取法定公益金 20,087,247 元，当年可供股东分配利润 117,367,009 元，加上二 OOO 年度结转未分配利润 88,007,431 元，累计可供股东 分配利润 205,374,440 元。 根据公司 2001 年中期报告利润分配政策和公司本年度业绩，拟以 2001 年末 总股本 33,928.90 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 1.00 元(含税)的比例派送 红利，共计送出 33,928,900 元，尚余可分配利润 171,445,540 元结转下一年度。 公司 2001 年末资本公积金为 671,256,814 元，其中可供转增股本的资本公积 金为 668,909,815 元。公司拟以 2001 年末总股本 33,928.90 万股为基数，向全体 股东按每 10 股转增 3 股的比例实施转增股本，共计 101,786,700 元，尚余可供转 增股本的资本公积金 567,123,115 元。 以上事项须提交年度股东大会审议通过后实施。 4、其它报告事项： 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没 有变更信息披露报刊。 —28－ 八、监事会报告 2001 年公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定， 本着对全体股东负责的态度，履行了监督职能，对公司的发展规划、重大项目、 公司生产经营活动中依法运作、财务管理、募集资金的使用、资产收购、关联交 易事项以及公司董事、高级管理人员的执行职务情况进行了监督，促进了公司规 范运作，快速发展。现将监事会一年的工作报告如下： 1、报告期内监事会会议情况 2001 年监事会共召开了三次监事会会议，列席董事会会议 6 次，参加股东 大会 2 次。监事会会议的具体情况如下： (1)2001 年 2 月 27 日召开第二届监事会第四次会议，出席会议的监事应到 5 人，实到 5 人。会议审议通过以下事项： ①监事会工作报告 ②关于前次募集资金使用情况的说明 ③关于修订监事会议事规则的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)2001 年 8 月 8 日召开第二届监事会第五次会议，出席会议的监事应到 5 人，实到监事及授权代表共 5 人。会议审议通过以下事项： ①总经理工作报告 ②公司 2001 年中期报告及中报摘要 ③监事会对 2001 年上半年的生产经营情况和管理决策履行监察职责，发表 独立意见 本次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (3)2001 年 11 月 23 日召开第二届监事会第六次会议，出席会议的监事应到 5 人，实到 5 人。会议审议通过了公司关于收购北京万辉药业集团能源动力设备和 大输液生产工房及库房等资产的议案。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司依法运作情况 (1)本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》以及国家 有关法律法规，认真行使监督职能，监事会成员定期列席各次董事会会议，对董 事会的各项议案进行审议、评价、监督，并提出建议。参与公司年度生产、经营 计划、财务预算的制订，并通过财务报表和财务分析审查、监督计划和预算的执 行情况。公司还加强了内审机构的建设，不定期地进行常规审计和专项审查，对 各子公司实施了内部监督和控制，促进了公司各部门规范运作、顺畅运行。监事 会认为：公司一年来的生产经营活动是严格按照《公司法》、《公司章程》和国家 —29－ 有关法律法规，规范运作，依法经营的，其决策程序合法，决策机制科学合理， 信息披露真实，内控制度健全有效。公司在 2001 年经营业绩、投资重组、企业 管理等方面均取得显著成绩，实现了持续快速高效发展，为新世纪全面创新发展 奠定了基础。 (2)监事会认为公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公务、履行职责义 务和维护股东权益时，是勤勉诚信、尽职尽责、遵纪守法、廉洁自律的，未发现 有违反法律、法规、公司章程，损害公司和股东利益的行为。 3、检查公司财务情况 监事会认为：在报告期内，公司在集团范围内全面推行预算管理、招标采购、 人才培训、规范新加盟企业的财务核算和基础工作，认真执行新的八项会计制度， 清理、核实资产，完成公司各项财务指标等方面取得了显著成绩。尤其是在抓电 算化网络方面有了新的突破，目前已在 10 个子公司中实施了用友 NC 软件管理 系统，通过网络处理财务核算、财务信息、风险控制、远程内部审计等工作，使 遍及全国的销售网络及子公司都置于总部的控制之中，明显提高了企业整体管理 水平和控制能力，为公司今后健康发展打下坚实的基础。 经审查，公司财务在会计事项的处理、年度报表的编制及公司执行会计制度 方面符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》要求。财务报告中主营 业务收入、利润总额、净利润、每股收益等数据是正确的，真实地反映了公司当 年财务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目情况 (1) 募集资金使用情况： 报告期内公司实施了增资配股，实际募集资金 42300.2 万元，当年已投入承 诺项目资金 15961 万元，尚余 26339.2 万元存入银行，待以后年度使用，本期实 际投入项目是： 第一，组建全国性大输液集团项目四个，共投入资金 10800 万元，其中投入 滨湖双鹤 2000 万元，投入温春双鹤 1000 万元，投入安徽双鹤 3800 万元，投入 晋新双鹤 4000 万元。以上资金已按计划用于各输液生产基地进行 GMP 改造， 项目正在进行中。 第二，组建区域性营销网络项目二个，共投入资金 2000 万元，其中投入昆 山双鹤 1000 万元，投入滨湖双鹤 1000 万元，这两家公司正在进行 GSP 改造。 第三，北京双鹤药业股份有限公司改扩建及技术改造项目三个，共投入资金 3161 万元，其中投入生产基地公用工程改造项目 931 万元，投入冻干制剂车间 技术改造项目 448 万元，投入新建质检及科研培训中心项目 1782 万元，这些项 目正在进行中。 另外，承诺的天然药物基地及现代中药开发基地改造项目因正在报建中，暂 未投入。 —30－ (2)非募集资金投资情况： 本期公司非募集资金投资 877.5 万元组建北京双鹤劳伦斯洁净技术有限责任 公司；投资 800 万元组建长沙双鹤医药有限责任公司；投资 5000 万元组建合肥 神鹿双鹤药业有限责任公司；投资 3000 万元组建云南双鹤医药有限公司，共计 投资 9677.5 万元。 5、公司收购、出售资产交易价格情况 为了规范公司运营、减少关联交易，加强和集中公司生产经营及辅助设施管 理，提高生产效率，经第二届董事会十三次会议和 2001 年 12 月 25 日临时股东 大会通过，报告期内公司用现金支付方式以 3458.23 万元收购了北京万辉药业集 团能源动力设备和大输液生产工房及库房等资产。本次交易价格是以北京天健兴 业资产评估有限公司出具的天兴评报字（2001）第 83 号资产评估报告和北京市 财政局出具对本项目评估结果确认函为定价依据，天健会计师事务所为此次关联 交易出具了独立财务顾问报告。以上报告分别在《中国证券报》和《上海证券报》 公告。监事会认为公司本次关联交易符合公开、公平、公正的原则，资产交易价 格合理，未发现内幕交易，损害部分股东权益和造成公司资产流失的现象发生。 本年度公司没有出售资产的业务发生。 6、关于公司与关联企业的关联交易事项 监事会严格按照关联协议逐项审查，认为公司是完全按照双方签订的协议认 真执行的，协议条款内容是公平合理的，没有损害公司的利益，年报中财务披露 的有关数据是正确的，关联方各项往来帐余额经审查也是属实的。 7、审计报告 公司财务报告经天健会计师事务所有限公司审计出具了无保留意见的审计报 告。 监事会对公司 2001 年所做的工作和取得的成绩是满意的，在新的一年里， 公司监事会将一如既往地忠实履行《公司章程》所赋予的职责，维护公司利益和 股东利益，并坚信公司在 2002 年将更加稳健经营，争取更好的业绩回报全体股 东。 —31－ 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司购买和出售资产情况 为进一步理顺公司与第一大股东北京万辉药业集团资产关系，减少关联交 易，规范公司运营，2001 年 11 月 23 日公司与签署《资产转让协议》，收购万辉 药业能源动力设备和大输液生产工房及库房等资产(经北京天健兴业资产评估有 限公司评估资产净值为 3458.23 万元)，收购金额 3458.23 万元以现金支付，交易 金额占公司总资产的 1.26％，不会对公司财务造成影响。本次关联交易后，每年 将减少关联交易额约 1851 万元。 相关关联交易公告刊登在 2001 年 11 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、重大关联交易事项 (1)收购万辉药业能源动力设备和大输液生产工房及库房等资产 ①关联交易方：北京万辉药业集团──公司第一大股东 ②交易内容：收购北京万辉药业集团大输液生产工房及库房，共计 2435.29 万元，生产辅助能源动力等设备，共计 1022.94 万元，以上总计为 3458.23 万元。 ③定价原则：本次关联交易价格是以北京天健兴业资产评估有限公司针对交 易标的，于 2001 年 11 月 22 日出具的天兴评报字(2001)第 83 号资产评估报告为 定价依据(评估值经北京市财政局京财企－[2001]2436 号文确认)。 ④交易价格：3458.23 万元，以现金支付。 ⑤交易金额占公司总资产的 1.26％，不会对公司财务造成影响。本次关联交 易后，每年将减少关联交易额约 1851 万元。 此次关联交易公告刊登在 2001 年 11 月 24 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 (2)关联协议费(单位：元) 项目 2001 年度 2000 年度 依据 土地租金 204,000 200,000 协议约定 专利使用费 - 156,846 相关收入之 0.1% 商标使用费 - 1,568,458 相关收入之 1% 办公设施使用费 240,893 174,978 相关收入之 0.05% 房租 4,800,000 4,800,000 协议约定 综合服务费 6,396,126 4,940,093 协议结算 合计 11,641,019 11,840,375 —32－ (3)采购商品的关联交易（单位：元） 交易 定价 占同类交 关联交易对公司 关联方 与公司关系 交易金额 结算方式 内容 原则 易金额的 利润的影响 比例 关联交易采用公 北京北药医 本公司母公司 制剂 市价 9,406,697 0.72% 按公司政策 允价格，对公司 药化工公司 之子公司 原料 利润无额外影响 关联交易采用公 北京万辉 制剂 本公司母公司 市价 9,762,480 0.75% 按公司政策 允价格，对公司 药业集团 原料 利润无额外影响 关联交易采用公 北京万维医 本公司母公司 制剂 市价 900,676 0.07% 按公司政策 允价格，对公司 药有限公司 之子公司 原料 利润无额外影响 关联交易采用公 北京万辉 本公司母公司 资产 34,582,300 按公司政策 允价格，对公司 药业集团 利润无额外影响 43 种产 关联交易采用公 北京万辉 本公司母公司 品生产 9,115,500 按公司政策 允价格，对公司 药业集团 批文 利润无额外影响 关联交易采用公 合计 63,767,653 1.54% 按公司政策 允价格，对公司 利润无额外影响 (4)销售商品的关联交易（单位：元） 交易 定价 占同类交 关联交易对公司 关联方 与公司关系 交易金额 结算方式 内容 原则 易金额的 利润的影响 比例 关联交易采用公 北京北药医药 本公司母公 药品 市价 1,016,712 0.04% 按公司政策 允价格，对公司 化工公司 司之子公司 利润无额外影响 关联交易采用公 北京万辉 本公司母公 药品 市价 106,429 0 按公司政策 允价格，对公司 药业集团 司 利润无额外影响 关联交易采用公 北京万维医药 本公司母公 药品 市价 1,635,938 0.07% 按公司政策 允价格，对公司 有限公司 司之子公司 利润无额外影响 关联交易采用公 北京远策药业 本公司之 药品 市价 297,455 0.01% 按公司政策 允价格，对公司 有限责任公司 参股公司 利润无额外影响 关联交易采用公 黑龙江双鹤医药 子公司 药品 市价 2,430,515 0.1% 按公司政策 允价格，对公司 有限责任公司 利润无额外影响 关联交易采用公 郑州市双鹤药业 子公司 药品 市价 2,007,065 0.08% 按公司政策 允价格，对公司 有限责任公司 利润无额外影响 关联交易采用公 合计 7，494，114 0.3% 按公司政策 允价格，对公司 利润无额外影响 —33－ (5)公司与关联方的债权、债务、往来担保事项 关联方 债务 债权 担保 形成原因 对公司的影响 增加应收帐款计 郑州市双鹤药业有限责任公司 应收账款 无 正常经营活动 提坏帐准备 增加应收帐款计 北京环世蜂王精有限公司 应收账款 无 正常经营活动 提坏帐准备 北京万辉药业集团 预付账款 无 正常经营活动 无 增加其他应收款 北京医药集团有限责任公司 其他应收款 无 垫付资金 计提坏帐准备 北京万辉药业集团 应付帐款 改制 无 4、报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 5、本年度公司无对外担保事项。 6、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财 计划。 7、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊及网站作 出承诺事项。 8、公司续聘天健会计师事务所有限公司为审计单位。公司支付给会计师事务所 的报酬如下(单位：元)： 2001 年 2000 年 备注 财务审计费 1,000,000 900,000 差旅费等费用由公司承担 其他费用 400,000 2001 年配股及独立财务顾问报告费用 公司年末无应付会计师事务所费用。 9、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 —34－ 10、根据公司第二届董事会第七次会议、二 OOO 年度股东大会决议，经中国证 监会证监公司字[2001]54 号文核准，本报告期公司实施了增资配股。配股比 例以 2000 年末总股本为基数，每 10 股配售 3 股，配股价格为每股人民币 13.00 元。本次配股股权登记日为 2001 年 7 月 12 日，除权基准日为 2001 年 7 月 13 日，本次配股获配可流通股份已于 2001 年 8 月 20 日上市交易。本次配股完 成后，公司注册资本增到 33928.9 万元。 11、根据北京市人民政府建设国际中央商务区(CBD)的规划，公司地处北京市朝 阳区光华路九号，占地约四万平方米的部分生产分厂将有计划地迁出。详细 内容刊登于 2002 年 2 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》。 12、在 2001 年中关村科技园区首届十大优秀企业家评选中，公司董事长乔俊峰 先生作为生物新医药企业的唯一代表，荣获“优秀企业家”称号。 —35－ 十、财务报告 (一)审计报告 天健（2002）审字 003 号 北京双鹤药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负 债表，2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，以及 2001 年度 的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度 的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马森林 周 颖 中国北京 2002 年 1 月 31 日 —36－ （二）会计报表 资产负债表 编制单位：北京双鹤药业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 2001 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 日 日 日 日 流动资产 货币资金 555,298,418 204,463,758 378,887,748 94,632,717 短期投资 2,600 98,382,124 - 98,382,124 应收票据 3,880,000 2,060,000 - 100,000 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 547,355,027 265,592,357 57,864,799 44,567,366 其他应收款 75,777,299 27,425,750 62,321,492 16,696,269 预付帐款 84,217,531 40,751,755 24,005,764 11,378,145 应收补贴款 508,065 1,305,007 - - 存货 407,370,790 174,510,693 41,072,835 50,148,616 待摊费用 9,405,948 1,570,904 254,480 223,610 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - 42,800 - - 流动资产合计 1,683,815,678 816,105,148 564,407,118 316,128,847 长期投资 长期股权投资 98,653,375 139,088,150 594,043,821 373,135,811 长期债权投资 2,760 14,771 - - 长期投资合计 98,656,135 139,102,921 594,043,821 373,135,811 固定资产 固定资产原价 1,203,304,839 569,303,525 309,929,345 232,386,957 减：累计折旧 (331,055,341) (165,471,293) (78,772,773) (39,743,419) 固定资产净值 872,249,498 403,832,232 231,156,572 192,643,538 减：固定资产减值准备 (31,614,746) (32,258,608) (13,901,856) (8,144,058) 固定资产净额 840,634,752 371,573,624 217,254,716 184,499,480 工程物资 761,345 - - - 在建工程 71,483,957 37,157,916 34,448,087 14,086,947 固定资产清理 - 4,948,303 - - 固定资产合计 912,880,054 413,679,843 251,702,803 198,586,427 无形资产及其他资产 无形资产 45,231,046 38,584,387 24,055,305 24,836,676 开办费 - 1,342,312 - 241,582 长期待摊费用 5,704,345 9,885,797 205,333 3,673,776 其他长期资产 - 699,333 - 699,333 无形资产及其他资产合计 50,935,391 50,511,829 24,260,638 29,451,367 资产总计 2,746,287,258 1,419,399,741 1,434,414,380 917,302,452 公司负责人：乔俊峰 财务负责人：曲 阳 制表人：郭 霆 —37－ 资产负债表 编制单位：北京双鹤药业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 364,778,900 223,870,000 10,000,000 80,000,000 应付票据 75,560,000 26,500,000 - - 应付帐款 424,151,148 166,286,530 30,929,695 33,492,386 预收帐款 32,069,653 18,219,852 1,170,670 351,952 应付工资 23,406,145 7,885,124 12,200,000 3,222,869 应付福利费 14,549,116 6,336,099 845,348 526,665 应付股利 33,990,628 30,631,228 33,928,900 30,569,500 应交税金 78,135,129 67,167,860 14,472,667 8,136,382 其他应交款 6,753,149 2,752,764 723,493 63,986 其他应付款 83,129,564 40,158,512 15,223,589 12,637,107 预提费用 3,676,811 6,956,464 779,490 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 9,750,000 25,450,337 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,149,950,243 622,214,770 120,273,852 169,000,847 长期负债 长期借款 51,984,324 1,000,000 - - 应付债券 - 3,270,000 - - 长期应付款 15,630,810 - - - 专项应付款 1,332,156 - - - 其他长期负债 37,383,656 2,400,839 - - 长期负债合计 106,330,946 6,670,839 - - 负债合计 1,256,281,189 628,885,609 120,273,852 169,000,847 少数股东权益 207,247,616 56,835,559 - - 股东权益 股本 339,289,000 305,695,000 339,289,000 305,695,000 资本公积 671,256,814 279,552,453 671,256,814 279,552,453 盈余公积 100,767,099 60,423,689 84,201,622 49,307,730 其中：公益金 50,299,092 30,211,845 42,100,811 24,653,865 未分配利润 171,445,540 88,007,431 219,393,092 113,746,422 股东权益合计 1,282,758,453 733,678,573 1,314,140,528 748,301,605 负债和股东权益 2,746,287,258 1,419,399,741 1,434,414,380 917,302,452 公司负责人：乔俊峰 财务负责人：曲 阳 制表人：郭 霆 —38－ 利润及利润分配表 编制单位：北京双鹤药业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 2,382,656,799 1,168,339,074 480,786,358 363,774,996 减：主营业务成本 1,500,426,397 633,986,410 210,716,448 191,322,275 主营业务税金及附加 17,923,276 11,212,592 5,675,296 3,980,481 主营业务利润 864,307,126 523,140,072 264,394,614 168,472,240 加：其他业务利润 15,456,906 6,996,797 6,044,101 4,080,193 减：营业费用 403,820,380 202,085,432 28,575,655 8,511,607 管理费用 262,547,915 143,961,978 84,032,150 53,815,218 财务费用 24,697,851 15,179,481 3,355,926 4,089,687 营业利润 188,697,886 168,909,978 154,474,984 106,135,921 加：投资收益 278,880 4,670,717 29,042,879 50,693,421 补贴收入 12,684,046 1,525,590 - - 营业外收入 4,194,811 6,578,502 1,245 146,927 减：营业外支出 12,493,655 29,452,982 439,614 7,536,975 利润总额 193,361,968 152,231,805 183,079,494 149,439,294 减：所得税 31,315,473 40,829,698 8,610,032 28,598,386 少数股东损益 4,336,076 2,957,812 - - 净利润 157,710,419 108,444,295 174,469,462 120,840,908 加：年初未分配利润 88,007,431 43,200,376 113,746,422 47,643,196 其他转入 - - - - 可供分配的利润 245,717,850 151,644,671 288,215,884 168,484,104 减：提取法定盈余公积 20,256,163 16,533,870 17,446,946 12,084,091 提取法定公益金 20,087,247 16,533,870 17,446,946 12,084,091 可供股东分配的利润 205,374,440 118,576,931 253,321,992 144,315,922 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 33,928,900 30,569,500 33,928,900 30,569,500 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 171,445,540 88,007,431 219,393,092 113,746,422 公司负责人：乔俊峰 财务负责人：曲 阳 制表人：郭 霆 —39－ 现金流量表 编制单位：北京双鹤药业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 经营活动生产的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,537,811,147 1,054,556,728 571,132,761 437,561,949 收到的税费返还 18,183,759 14,839,597 12,602,678 14,411,000 收到的其他与经营活动有关的现金 153,659,443 8,497,250 63,713,205 14,951,773 现金流入小计 2,709,654,349 1,077,893,575 647,448,644 466,924,722 购买商品、接受劳务支付的现金 1,518,293,963 560,564,294 186,241,241 161,463,634 支付给职工及为职工支付的现金 209,604,022 107,234,812 45,380,343 38,914,247 支付的各项税费 235,329,267 145,743,889 78,675,924 78,682,091 支付的其他与经营活动有关的现金 605,415,677 91,545,201 189,512,208 72,322,156 现金流出小计 2,568,642,929 905,088,196 499,809,716 351,382,128 经营活动产生的现金流量净额 141,011,420 172,805,379 147,638,928 115,542,594 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 102,630,748 336,801 102,564,578 - 取得投资收益所收到的现金 1,076,008 5,356,051 846,975 2,435,256 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 33,252 - 33,252 而收回的现金净额 4,791,577 167,268 - 6,000 收到的其他与投资活动有关的现金 53,209,400 - - - 现金流入小计 161,740,985 5,860,120 103,444,805 2,441,256 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 175,584,548 55,268,450 所支付的现金 - 86,829,510 - 27,082,871 投资所支付的现金 59,375,000 169,279,115 233,875,000 233,998,064 支付的其他与投资活动有关的现金 50,000 1,959,203 - - 现金流出小计 235,009,548 258,067,828 289,143,450 261,080,935 投资活动产生的现金流量净额 (73,268,563) (252,207,708) (185,698,645) (258,639,679) 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 433,865,296 1,395,750 424,562,845 - 借款所收到的现金 480,060,000 362,200,000 200,000,000 150,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,170,371 2,626,994 1,713,670 2,061,735 现金流入小计 916,095,667 366,222,744 626,276,515 152,061,735 偿还债务所支付的现金 576,650,205 358,549,000 270,000,000 120,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,207,347 41,783,878 33,961,767 29,069,825 支付的其他与筹资活动有关的现金 146,312 769,163 - 642,772 现金流出小计 633,003,864 401,102,041 303,961,767 149,712,597 筹资活动产生的现金流量净额 283,091,803 (34,879,297) 322,314,748 2,349,138 汇率变动对现金的影响 - - - - 现金及现金等价物净增加额 350,834,660 (114,281,626) 284,255,031 (140,747,947) 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 157,710,419 108,444,295 174,469,462 120,840,908 加：少数股东损益 4,336,076 2,957,812 - - 计提的资产减值准备 33,836,997 27,605,142 2,704,026 7,727,276 固定资产折旧 71,855,526 36,960,866 39,029,354 12,542,049 无形资产摊销 7,334,200 6,263,368 3,236,333 6,000,000 长期待摊费用摊销 7,022,937 3,915,358 - 待摊费用减少（减：增加） (6,404,894) -402,646 (301,444) 166,444 预提费用增加（减：减少） (5,358,421) 1,998,480 779,490 -795,895 —40－ 处置固定资产、无形资产和其他长期 (5,390,576) 1,245 资产的损失（减：收益） - -167,267 -6,000 固定资产报废损失 1,767,287 970,009 402,895 - 财务费用 25,005,454 15,179,481 3,355,926 4,089,687 投资损失（减：收益） (278,880) (4,670,717) (29,042,879) -52,750,843 递延税款贷项（减：借项） - - - 存货的减少（减：增加） (74,521,610) -33,006,021 9,075,780 -5,180,278 经营性应收项目的减少（减：增加） (186,150,711) -112,035,908 (71,550,276) 7,863,158 经营性应付项目的增加（减：减少） 105,645,000 117,392,966 17,134,116 28,581,175 其他 4,602,616 5,315,519 (5,570,458) -13,535,087 经营活动产生的现金流量净额 141,011,420 172,805,379 147,638,928 115,542,594 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转债公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 555,298,418 204,463,758 378,887,748 94,632,717 减：货币资金的期初余额 204,463,758 318,745,384 94,632,717 235,380,664 现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 350,834,660 (114,281,626) 284,255,031 (140,747,947) 公司负责人：乔俊峰 财务负责人：曲 阳 制表人：郭 霆 —41－ 资产减值准备明细表 2001 年 编制单位：北京双鹤药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回额 年末余额 一、坏帐准备合计 30,331,244 11,449,565 - 41,780,809 其中：应收帐款 23,505,694 9,695,900 33,201,594 其他应收款 6,825,550 1,753,665 8,579,215 二、短期投资跌价准备合 计 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,593,276 4,786,457 4,285,929 4,093,804 其中：库存商品 1,458,202 3,733,702 2,201,359 2,990,545 原材料 1,747,753 482,508 1,590,515 639,746 包装物 359,886 399,525 484,663 274,748 四、长期投资减值准备合 计 - 2,628,833 - 2,628,833 其中：长期股权投资 - 2,628,833 2,628,833 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合 计 32,258,608 9,226,027 9,869,889 31,614,746 其中：房屋、建筑物 7,474,836 1,369,263 6,105,573 通用设备 13,127,905 9,226,027 5,327,019 17,026,913 专用设备 8,145,149 7,828 8,137,321 运输设备 1,690,967 1,346,028 344,939 其他 1,819,751 1,819,751 - 六、无形资产减值准备合 计 24,290,674 24,290,674 其中：专利权 2,577,350 2,577,350 商标权 - - 七、在建工程减值准备 6,423,273 6,423,273 - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：乔俊峰 财务负责人：曲 阳 制表人：郭 霆 —42－ （三）会计报表附注（单位：人民币元） 1、公司的基本情况 北京双鹤药业股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市人民政府京政办 函（1997）58 号文批准，由北京制药厂(现为北京万辉药业集团)、北京永好科技 发展有限责任公司、北京市医药总公司（现为北京医药集团有限责任公司）、北 京市国有资产经营有限责任公司、南方证券有限公司及北京科梦嘉生物技术开发 有限责任公司共同发起，以募集方式成立。经中国证券监督管理委员会证监发 （1997）170 号文批准，本公司于 1997 年 5 月 6 日在上海证券交易所上网发行 了人民币普通股 4,230 万股，另向职工配售了 470 万股。发行后，本公司注册资 本为 14,700 万元，领有北京市工商行政管理局颁发的注册号为 1100001510319 （1-1）的营业执照。 根据股东大会决议，本公司 1999 年度向全体股东每 10 股送 2 股红股及每 10 股转增 3 股；根据中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]44 号文批准，本公 司 1999 年度配股 1,465 万股；根据股东大会决议，本公司 2000 年度向全体股东 每 10 股转增 3 股；根据股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监公司字 [2001]54 号文批准，本公司 2001 年度配股 3,359.40 万股。经上述送配和转增股 本后，本公司总股本变更为 33,928.90 万股。 本公司主营范围包括加工、制造原料药、注射剂、片剂，胶囊剂、颗粒剂、 制药机械设备，销售公司自产产品，机械电器设备、技术开发、技术转让、技术 服务等。 2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 （2）会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 （3）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 —43－ （5）外币业务折算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，年末 对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其和原折合人民币金额的差 额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，和购建固定资产有关的，在固定资产 达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：①以现金购入的，按实际 支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息后的余额确定；②投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；③债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价 值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加 上应支付的相关税费确定；④以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费确定；⑤取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处 置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处 理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低总体计提短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。自 1999 年 1 月 1 日起，根据债务单位的 实际财务状况和现金流量情况，本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 采用账龄分析法计提坏账准备，本公司应收合并范围之内的控股子公司及子公司 之间的款项不计提坏账准备，各类账龄坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% —44－ 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然不能收回的应收款 项，予以核销。 （9）存货核算方法 本公司存货主要包括库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包 装物等。 本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：①购入的，按买价加应计入成 本的税金及费用的余额确定；②自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；③ 委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费等相关税费的余额确 定；④投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；⑤接受捐赠的，按捐赠方提 供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的余额确 定；⑥债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债 权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费 确定；⑦以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进 项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；⑧取得存货涉及补价的按相关规 定处理。 本公司发出存货的成本按加权平均法计算确定。本公司存货盘存制度为永续 盘存制。低值易耗品采用一次摊销法摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低法 单个计提存货跌价准备。 （10）长期投资核算方法 本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：①以支付现金取得的， 按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定； ②债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的 账面价值，加上应支付的相关税费确定；③以非货币性交易换入的，按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定；④取得长期债权投资涉及补价的按相关 规定处理。 本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长 期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益 处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法（实际利率法）分期 摊销。 —45－ 本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的， 按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面 价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关 规定处理。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占 20%或 20%以上或虽投资不 足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投资时，长期股权 投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合 同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的 期限摊销，贷方差额按不少于 10 年的期限摊销。 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回 金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复 的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （11）委托贷款计价 本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的利率计提应 收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于 可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （12）固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具 和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：①购入的，按买价和相关 税金及费用加安装成本后的余额确定；②自行建造的，按建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的全部支出确定；③投资者投入的，按投资各方确认的价值 确定；④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者确定；⑤在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值 加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生 —46－ 的变价收入后的余额确定；⑥接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类 似资产市场估计价格，加应支付的相关税费的余额确定；⑦债务人以非现金资产 抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付 的相关税费确定；⑧以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支 付的相关税费确定；⑨取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 本公司固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预 计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 20-30 年 3.23%--4.85% 通用设备 8-14 年 6.93%--12.13% 专用设备 7-10 年 9.70%--13.86% 运输设备 8年 12.13% 其他设备 5年 19.40% 对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可 收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提 固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧。对已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复的， 则在原已计提减值准备的范围内转回。 （13）在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利 息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程 于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所 带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目， 按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对已计 提减值准备的在建工程的价值又得以恢复的，则在原已计提减值准备的范围内转 回。 （14）借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借 款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 —47－ （15）无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益年限、法律 规定有效年限或十年期限分期平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带 来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已 丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。对已计提减值准备的无形资产的价值又得以 恢复的，则在原已计提减值准备的范围内转回。 （16）长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待 摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 （17）应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值 总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。债券 利息及债券溢（折）价摊销的会计处理同借款费用。 （18）收入确认的方法 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留 管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收 入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳 务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 （19）所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 （20）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司 2000 年及以前年度执行《股份有限公司会计制度》，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。本公司调整了固定资产、在建工程、无形资产和 委托贷款的相关会计政策，增加计提相关资产减值准备，并采用追溯调整法调整 会计政策变更对会计报表的影响。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了相关项目的期初数。本公司及 子公司根据上述会计政策调整累计计提固定资产减值准备 32,258,608 元，无形资 产减值准备 24,290,674 元和在建工程减值准备 6,423,273 元，合计 62,972,555 元。 —48－ 另外，开办费摊销调整影响 2000 年度净利润-1,387,986 元、住房周转金调增 2001 年年初未分配利润 2,057,423 元。上述调整累计影响 2000 年以前年度净利润- 36,410,011 元，2000 年年初未分配利润-28,673,115 元，盈余公积-7,736,896 元；2000 年度净利润-20,470,444 元， 2000 年末未分配利润 -44,773,235 元，盈余公积 - 12,107,220 元。 （21）合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及 其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求采用权益法编制。 若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）2 号《关于 合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。 编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵 消。 3、税项 （1）本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 营业税 营业收入或营业收入净额 5% 城建税 增值税、营业税额 7% 所得税 应纳税所得额 15% 本公司本次纳入合并范围控股子公司所得税税率： 单位名称 税率 北京双鹤药业经营有限责任公司（双鹤经营） 15% 北京双鹤现代医药技术有限责任公司（双鹤现代） 33% 北京双鹤制药装备有限责任公司（双鹤装备） 15% 昆山双鹤药业有限责任公司（昆山双鹤） 33% 武汉滨湖双鹤药业有限责任公司（滨湖双鹤） 15% 牡丹江温春双鹤药业有限责任公司（温春双鹤） 33% 安徽双鹤药业有限责任公司（安徽双鹤） 33% 北京双鹤高科天然药物有限责任公司（双鹤高科） 33% 湖南双鹤医药有限责任公司（湖南双鹤医药） 33% 山西晋新双鹤药业有限责任公司（晋新双鹤） 33% —49－ 合肥神鹿双鹤药业有限责任公司（神鹿双鹤） 33% 长沙双鹤医药有限责任公司（长沙双鹤医药） 33% （2）优惠税率及批文 ①本公司为注册在中关村科技园区的高新技术企业，根据北京市税务局朝阳 区分局(2000)朝税所批第 190 号批复，本公司从 2000 年 10 月起按 15%税率交纳 所得税。另根据北京市地方税务局京地税企（2001）130 号文件批复，同意本公 司按技术改造国产设备投资额的 40%抵免本公司新增的企业所得税。 ② 根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的有关规 定，双鹤经营所得税税率为 15%。 ③ 双鹤现代原为市属技术开发型科研院所,根据北京市人民政府办公厅京政 办发[1999]76 号文件及北京市地方税务局京地税企（2000）288 号文，对转制为 企业的科研院所免征企业所得税，免征期自 2000 年 1 月 1 日起至 2004 年底止。 ④ 根据北京市丰台区地方税务局丰地税所字(1999)第 508 号批复，双鹤装 备为高新技术企业，免征企业所得税三年。免征期为 1999 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日。 ⑤ 滨湖双鹤于 2000 年 3 月 28 日经批准为高新技术企业，从 2001 年 1 月起 按 15%税率交纳所得税。另根据湖北省国家税务局鄂国税函（2002）年 33 号文 件批复，滨湖双鹤可在 1999 年至 2003 年期间，用技术改造国产设备投资额的 40% 抵免新增企业所得税。 ⑥ 根据江苏省地方税务局苏地税二技审（2000）21 号文件批复，允许昆山 双鹤用国产设备投资额的 40%抵免企业所得额。 —50－ 4、控股子公司及合营企业 （1）控股子公司及合营企业基本情况（金额单位：万元） 成立日 本公司 权益比 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 期 例 双鹤经营 1998.7 5,932.68 药品销售 5,247.93 88.46% 技术开发转让服务、加工制造原料药 双鹤现代 1999.1 2,116.48 片剂 1,779.48 84.08% 双鹤装备 1999.5 1,777.78 制药工业设备制造 1,600.02 90.00% 昆山双鹤 1997.12 7,794.50 加工、制造化学药品 7,015.05 90.00% 滨湖双鹤 1999.5 7,870.82 医药制剂加工制造 7,000.00 88.94% 温春双鹤 2000.7 4,985.60 药品制造 3,000.00 60.17% 安徽双鹤 2000.9 5,760.87 药品制造 4,800.00 83.32% 双鹤高科 2000.12 3,249.34 药品制造及销售 2,000.00 61.55% 湖南双鹤医药 2000.12 4,505.49 药品销售 2,500.00 55.49% 晋新双鹤 2001.4 7,343.50 药品制造及销售 4,000.00 54.47% 神鹿双鹤 2001.9 7,650.00 药品制造及销售 5,000.00 63.40% 长沙双鹤医药 2001.9 2,600.00 药品销售 800.00 30.77% 郑州市双鹤药业有限责任公司 1998.8 80.00 药品销售 60.00 75.00% 黑龙江双鹤医药有限责任公司 1998.9 50.00 药品销售 45.00 90.00% 北京双鹤劳伦斯洁净技术有限责任公司 2001.6 1,350.00 生产销售建筑装饰材料、洁净室产品 877.50 65.00% 云南双鹤医药有限公司 2001.12 6,672.59 药品销售 3,000.00 44.96% 本公司持有长沙双鹤医药 30.77%的股权，本公司控股子公司湖南双鹤医药 持有长沙双鹤医药 20.23%的股权，本公司合并持有长沙双鹤医药 51%的股权。 —51－ (2)合并会计报表合并范围 晋新双鹤、神鹿双鹤和长沙双鹤医药为 2001 年度新成立的公司，双鹤高科 和湖南双鹤医药为 2000 年底成立的公司，本公司编制 2001 年度合并会计报表时 已将上述公司纳入合并范围。 (3)未纳入合并会计报表合并范围的子公司及其原因 单位：万元 持股 主营业务 公司名称 比例 资产总额 净资产 收入 净利润 郑州市双鹤药业有限责任公司 75.00% 1,149.09 10.02 1,654.83 -30.46 (郑州双鹤医药) 黑龙江双鹤医药有限责任公司 90.00% 173.92 58.24 470.21 0.72 (黑龙江双鹤医药) 北京双鹤劳伦斯洁净技术有限 65.00% 1,211.93 1,151.13 - - 责任公司(双鹤劳伦斯) 云南双鹤医药有限公司 44.96% - - - - (云南双鹤医药) 郑州双鹤医药、黑龙江双鹤医药因经营规模较小，未纳入合并范围；双鹤劳 伦斯尚处于筹建期间，未纳入合并范围；云南双鹤医药成立于 2001 年 12 月 14 日，时间较短，故未纳入合并范围。 5、合并会计报表主要项目附注 (1)货币资金 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 1,129,579 2,116,223 银行存款 515,498,966 190,839,001 其他货币资金 38,669,873 11,508,534 合计 555,298,418 204,463,758 银行存款中 5,000,000 元的定期存款已用作质押。 货币资金增加的主要原因是本公司 2001 年 7 月配股资金到位及生产规模扩 大、流动资金借款增加。 —52－ （2）短期投资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 股权投资 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 2,600 98,382,124 其中：国债投资 - 98,382,124 其他债券 2,600 - 其他投资 - - 合计 2,600 98,382,124 上述其他债券投资为晋新双鹤购买的山西电力建设债券。 短期投资减少的主要原因为到期收回。 （3）应收票据 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3,880,000 2,060,000 商业承兑汇票 - - 其他 - - 合计 3,880,000 2,060,000 2001 年 12 月 31 日已用于抵押的银行承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 广东南海市北沙医药原料厂 2001.12.20 2002.04.20 590,000 上海医保进出口公司 2001.11.09 2002.05.09 600,000 合计 1,190,000 —53－ （4）应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 482,849,228 83.17 4,981,372 240,744,081 83.28 2,407,441 1-2 年 55,185,952 9.51 5,518,595 20,980,657 7.26 2,098,066 2-3 年 18,831,203 3.24 5,681,651 8,131,944 2.81 2,439,583 3-4 年 10,246,747 1.77 5,123,373 4,141,858 1.43 2,070,929 4-5 年 7,734,437 1.33 6,187,549 3,049,178 1.05 2,439,342 5 年以上 5,709,054 0.98 5,709,054 12,050,333 4.17 12,050,333 合计 580,556,621 100.00 33,201,594 289,098,051 100.00 23,505,694 2001 年 12 月 31 日应收账款前 5 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 大连御苁蓉生命科学工程有限公司 5,015,150 2001 年 销货款 昆山市第一人民医院 4,629,713 2001 年 销货款 安徽省太和县新特药有限责任公司 4,470,000 2001 年 销货款 中南大学湘雅医院 4,432,506 2001 年 销货款 昆山市第二人民医院 4,085,219 2001 年 销货款 合计 22,632,588 截至 2001 年 12 月 31 日，应收账款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东的款项为 2,379 元，见注释七。 应收账款增加的主要原因为合并范围增加同时销售规模扩大。 —54－ （5）其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 65,988,677 78.23 1,064,488 20,132,793 58.78 206,606 1-2 年 7,532,219 8.93 753,222 5,235,690 15.29 523,569 2-3 年 3,436,253 4.07 1,030,876 3,475,299 10.15 1,042,590 3-4 年 2,746,471 3.26 1,373,236 502,191 1.47 251,096 4-5 年 1,477,503 1.75 1,182,002 518,189 1.50 414,551 5 年以上 3,175,391 3.76 3,175,391 4,387,138 12.81 4,387,138 合计 84,356,514 100.00 8,579,215 34,251,300 100.00 6,825,550 2001 年 12 月 31 日其他应收款前 5 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 西安京西制药厂 9,229,333 2001 年 投资款 湖南省医药公司 6,700,638 2001 年 往来款 北京医药集团有限责任公司 5,200,000 2001 年 垫付资金 山西晋新药业集团 2,613,430 2001 年 往来款 温春市富锦玖龙公司 2,447,863 2000 年 往来款 合计 26,191,264 截至 2001 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东的款项。上述北京医药集团有限责任公司为持有本公司 5%以上股份 股东（北京万辉药业集团）的母公司，见注释七。 根据本公司第二届董事会第九次会议决议，本公司将投资 4000 万元与西安 京西制药厂组建西安京西双鹤药业有限公司。本公司先期投资 910 万元，因法律 手续尚未办理完毕，暂列本科目，余额 12.93 万元为本公司代垫的费用。 其他应收款增加的主要原因为合并范围增加。 —55－ (6)预付账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 77,599,423 92.14 35,479,414 87.06 1-2 年 5,949,518 7.07 3,675,145 9.02 2-3 年 668,590 0.79 350,345 0.86 3-4 年 - - 1,246,851 3.06 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 84,217,531 100.00 40,751,755 100.00 2001 年 12 月 31 日预付账款前 5 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京文化广告公司 8,850,120 2001 年 广告费 北京万辉药业集团 7,901,000 2001 年 货款 华北制药股份有限公司 3,000,000 2001 年 货款 昆山财政局开发区分局 3,000,000 2001 年 购房款 北京北药医药化工公司 2,650,000 2001 年 货款 合计 25,401,120 截至 2001 年 12 月 31 日，预付账款中预付持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东（北京万辉药业集团）的款项为 7,901,000 元，见注释七（一）。上述北京 北药医药化工公司为持有本公司 5%以上股份股东（北京万辉药业集团）的子公 司，见注释七。 预付账款增加的主要原因是生产规模增加，预付的购货款相应增加。部分预 付账款账龄超过 1 年，主要原因为未及时结算。 —56－ (7)应收补贴款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收税收返还 508,065 1,305,007 合计 508,065 1,305,007 2001 年 12 月 31 日应收税收返还为温春双鹤根据牡丹江市西安区人民政府 的招商引资优惠政策文件确定的应收尚未收回的所得税。 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 在途物资 4,709,577 1,913,195 原材料 54,338,099 35,983,094 包装物 7,013,055 4,146,091 低值易耗品 2,645,502 1,073,549 库存商品 304,066,873 116,155,366 委托加工物资 13,199,093 - 在产品 20,743,293 18,832,674 自制半成品 4,749,102 - 合计 411,464,594 178,103,969 存货增加的主要原因为本公司生产规模扩大，相应的原材料及产成品储备增 加。 存货跌价准备明细如下： 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 本期增加 本期减少 日 在途物资 － － － － 原材料 1,747,753 482,508 1,590,515 639,746 包装物 359,886 399,525 484,663 274,748 低值易耗品 25,045 111,407 7,633 128,819 库存商品 1,458,202 3,733,702 2,201,359 2,990,545 委托加工物资 － － － － 在产品 2,390 59,315 1,759 59,946 自制半成品 － － － － 合计 3,593,276 4,786,457 4,285,929 4,093,804 —57－ 存货跌价准备本期减少主要为已计提减值准备的存货经批准报废。 (9)待摊费用 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年结存原因 租赁费 706,267 847,147 租期至 2002 年 保险费 996,894 514,927 保险期限至 2002 年 电费 - 124,557 - 广告费、代理费 3,075,043 - 期限至 2002 年 咨询费 375,000 - 期限至 2002 年 未抵扣进项税 3,455,192 - 尚未付款 注射剂 GMP 认证 4,583 - 期限至 2002 年 装修费、维修费 662,425 - 期限至 2002 年 其他 130,544 84,273 2002 年养路费及报刊费 合计 9,405,948 1,570,904 (10)长期股权投资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 42,590,203 1,029,233 79,105,730 - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 5,240,843 - 4,937,776 - 长期股票投资 - - - - 其他股权投资 47,474,022 1,599,600 45,378,022 - 股权投资差额 5,977,140 - 9,666,622 - 合计 101,282,208 2,628,833 139,088,150 - —58－ 对子公司投资明细 投资 股权 初始投资 2001 年 2001 年 被投资单位名称 本期增(减） 期限 比例% 金额 1月 1日 12 月 31 日 湖南双鹤医药 无 55.49 25,000,000 25,000,000 -25,000,000 - 双鹤高科 无 61.55 20,000,000 20,000,000 -20,000,000 - 云南双鹤医药 无 44.96 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 北京盘升科技投资有 无 80 30,000,000 30,009,327 -30,009,327 - 限责任公司 郑州双鹤医药 无 75 600,000 340,629 -228,440 112,189 黑龙江双鹤医药 无 90 450,000 504,915 6,479 511,394 双鹤劳伦斯 无 65 8,775,000 - 8,775,000 8,775,000 北京科凯星制药机械 无 80 400,000 420,565 9,764 430,329 配件销售有限公司 昆山市科技药物化工厂 无 100 2,894,129 2,610,075 151,216 2,761,291 繁昌县纸箱包装厂 无 100 176,146 176,146 -176,146 - 繁昌制药厂保健饮料厂 无 100 44,073 44,073 -44,073 - 合计 118,339,348 79,105,730 -36,515,527 42,590,203 上述湖南双鹤医药和双鹤高科 2001 年度已纳入合并会计报表合并范围，北 京盘升科技投资有限责任公司经董事会批准已清算，故期末无余额。 对联营公司投资明细 投资 股权 初始投资 2001 年 2001 年 本期增（减） 被投资单位名称 期限 比例% 金额 1月 1日 12 月 31 日 昆山辛鹿保精细化工 有限公司 无 50 1,154,200 - - - 北京远策药业有限责 任公司 无 49 4,900,000 4,937,776 303,067 5,240,843 合计 6,054,200 4,937,776 303,067 5,240,843 昆山辛鹿保精细化工有限公司因净资产已为负数，故对其投资帐面价值为 零。 —59－ 对其他股权投资明细 投资 股权 初始投资 2001 年 2001 年 被投资单位名称 本期增（减） 期限 比例% 金额 1月 1日 12 月 31 日 昆山龙灯制药有限公司 无 5 1,477,622 1,477,622 - 1,477,622 昆山绿利来股份有限公司 无 1 302,400 302,400 - 302,400 昆山商厦法人股 无 1 216,000 - 216,000 216,000 童氏药业股份有限公司 无 5 1,850,000 - 1,850,000 1,850,000 江苏淮安市城市信用社 无 - 30,000 - 30,000 30,000 北京证券有限责任公司 无 1.76 15,600,000 15,600,000 - 15,600,000 北京医药股份有限公司 无 11.6 20,000,000 20,000,000 - 20,000,000 北京沃华生物科技股份有 无 20 7,998,000 7,998,000 - 7,998,000 限公司 合计 47,474,022 45,378,022 2,096,000 47,474,022 股权投资差额明细 被投资 形成 摊销 2001 年 2001 年 初始金额 本期增加 本期摊销 单位名称 原因 期限 1月 1日 12 月 31 日 双鹤经营 受让溢价 10 年 71,420 65,194 -915 7,142 57,137 双鹤现代 受让溢价 10 年 -1,299,500 28,358 -1,327,858 -104,428 -1,195,072 双鹤装备 受让溢价 10 年 786,607 984,466 -197,859 964,680 -178,073 昆山双鹤 受让溢价 10 年 638,304 473,429 47,875 63,830 457,474 滨湖双鹤 受让溢价 10 年 8,225,437 8,225,436 - 822,544 7,402,892 温春双鹤 受让溢价 10 年 1,340 1,340 - 1,340 - 安徽双鹤 受让溢价 10 年 -115,028 -111,601 - -11,160 -100,441 神鹿双鹤 受让溢价 10 年 1,500,000 - 1,500,000 150,000 1,350,000 湖北滨湖双鹤药 受让溢价 10 年 -1,980,649 - -1,980,649 -163,872 -1,816,777 业有限责任公司 总计 7,827,931 9,666,622 -1,959,406 1,730,076 5,977,140 —60－ 长期投资减值准备明细 2001 年 本期 本期 2001 年 被投资单位名称 计提原因 1月 1日 增加 减少 12 月 31 日 北京沃华生物科技股份 预计可收回金额低于 - 1,599,600 - 1,599,600 有限公司 账面价值 昆山市科技药物化工厂 - 1,029,233 - 1,029,233 原因同上 合计 - 2,628,833 - 2,628,833 (11)固定资产 2001 年 2001 年 固定资产原值 本期增加 本期减少 1月 1日 12 月 31 日 房屋及建筑物 258,776,128 344,727,715 10,649,257 592,854,586 通用设备 85,971,292 219,013,061 16,129,913 288,854,440 专用设备 188,920,565 77,912,650 7,026,657 259,806,558 运输设备 28,040,489 27,886,398 5,915,310 50,011,577 其他 7,595,051 8,225,942 4,043,315 11,777,678 合计 569,303,525 677,765,766 43,764,452 1,203,304,839 累计折旧： 房屋及建筑物 59,940,061 56,482,963 4,029,616 112,393,408 通用设备 20,783,593 95,743,275 8,798,552 107,728,316 专用设备 72,516,772 18,587,849 3,359,473 87,745,148 运输设备 9,452,809 12,911,755 3,759,165 18,605,399 其他 2,778,058 4,462,552 2,657,540 4,583,070 合计 165,471,293 188,188,394 22,604,346 331,055,341 固定资产净值 403,832,232 872,249,498 2001 年度由在建工程转入的固定资产为 133,910,598 元。神鹿双鹤和晋新双 鹤用于抵押的固定资产原值分别为 5,028.45 万元和 350 万元。 固定资产增加的主要原因为本公司为适应市场竞争，进行 GMP 改造而增加 的投入及合并范围增加。 —61－ 固定资产减值准备明细如下： 2001 年 2001 年 本期增加 本期减少 1月 1日 12 月 31 日 房屋及建筑物 7,474,836 - 1,369,263 6,105,573 通用设备 13,127,905 9,226,027 5,327,019 17,026,913 专用设备 8,145,149 - 7,828 8,137,321 运输设备 1,690,967 - 1,346,028 344,939 其他 1,819,751 - 1,819,751 - 合计 32,258,608 9,226,027 9,869,889 31,614,746 固定资产减值准备本期减少主要为已计提减值准备的固定资产经批准报废。 (12)工程物资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 设备款 761,345 - 合计 761,345 - —62－ (13)在建工程 本期转入 工程成本 资金来源 工程名称 预算数 期初数 本年增加 其他减少 期末数 固定资产 占预算% 生产研发中心 - - 17,819,486 - - 17,819,486 - 配股资金 昆山双鹤商贸中心 26,080,000 - 14,390,021 - - 14,390,021 55.18 配股资金 安徽双鹤技改项目 17,098,000 - 10,756,651 - - 10,756,651 62.91 配股资金 东部厂区环境改造 - 4,269,395 4,035,599 - 54,700 8,250,294 - 配股资金 车间 gmp 认证改 配股及自有 - 16,682,604 31,935,240 41,605,239 697,356 6,315,249 - 造 资金 多功能综合车间改 配股及自有 8,933,975 - 1,672,542 - - 1,672,542 18.72 造 资金 东部厂区规划项目 - 1,060,410 - - - 1,060,410 - 配股资金 配股及自有 昆山药店房款 3,504,000 - 2,006,298 - - 2,006,298 57.26 资金 湖南办公大楼工程 8,040,700 - 821,642 - - 821,642 10.22 自有资金 神鹿新厂区工程 - - 39,727,294 39,727,294 - - - 自有资金 生产综合楼 5,000,000 1,454,547 453,900 1,908,447 - - - 自有资金 栖霞职工楼 1,000,000 965,475 - - 965,475 - - 自有资金 科研楼建设项目 - - 663,740 663,740 - - - 自有资金 黄泥街住宅工程 1,699,212 - 1,927,119 143,708 1,783,411 - - 自有资金 广州办事处房屋 400,000 389,870 - 389,870 - - - 自有资金 待安装设备 - 2,731,400 1,773,488 2,672,471 - 1,832,417 - 自有资金 山西车间改造项目 - 1,690,016 2,828,853 2,837,842 444,651 1,236,376 - 配股资金 仓库改造工程 - 2,790,095 1,639,329 2,837,091 - 1,592,333 - 配股资金 制药车间改造工程 - 856,101 24,206,905 23,864,080 64,651 1,134,275 - 配股资金 财务管理信息系统 1,150,000 - 900,018 - - 900,018 78.26 自有资金 车间厂房新建改造 - 3,421,219 1,847,331 4,724,613 - 543,937 - 配股资金 新锅炉房 - 4,073,172 - 4,073,172 - - - 自有资金 新研究所 - 1,326,102 - 1,326,102 - - - 自有资金 其他 - 1,870,783 6,838,078 7,136,929 419,924 1,152,008 - 自有资金 合计 43,581,189 166,243,534 133,910,598 4,430,168 71,483,957 本公司在建工程无资本化的利息。 在建工程减值准备明细如下： —63－ 2001 年 2001 年 本期增加 本期减少 1月 1日 12 月 31 日 制药车间改造工程 358,524 - 358,524 - 新锅炉房 4,073,172 - 4,073,172 - 新研究所 1,326,102 - 1,326,102 - 栖霞职工楼 665,475 - 665,475 - 合计 6,423,273 - 6,423,273 - 在建工程减值准备本期减少主要为已计提减值准备的在建工程本期转入固定 资产。 —64－ (14)无形资产 取得 2001 年 本期 本期 累计 2001 年 剩余摊 原始金额 本期摊销 方式 1月 1日 增加 转出 摊销 12 月 31 日 销年限 左旋氧氟沙星 投入 15,000,000 11,500,000 - - 1,500,000 5,000,000 10,000,000 6.67 年 维皇双宝* 投入 8,000,000 6,266,667 - - 125,957 1,859,291 6,140,710 6.83 年 降纤酶* 投入 12,000,000 9,200,000 - - 414,783 3,214,783 8,785,217 6.67 年 足叶乙甙* 投入 10,000,000 7,833,333 - - 344,681 2,511,347 7,488,652 6.83 年 益中生血片* 投入 8,000,000 6,266,659 - - 125,958 1,859,299 6,140,701 6.83 年 复方益肝灵 投入 7,000,000 5,483,341 - - 699,996 2,216,655 4,783,345 6.83 年 扶肾祛毒 外购 2,200,000 2,200,000 - - 219,998 219,998 1,980,002 9年 抗 HBV 技术 外购 400,000 400,000 - - 39,998 39,998 360,002 10 年 红霉素 外购 100,000 100,000 - - 10,000 10,000 90,000 11 年 五项输液生产 投入 3,729,000 - 3,729,000 - 310,750 310,750 3,418,250 9年 技术 43 种 药 品 生 产 外购 9,115,500 - 9,115,500 - 75,962 75,962 9,039,538 9.92 年 批准文号 氧氟沙星* 外购 57,000 57,000 - - - - 57,000 半日清* 外购 142,500 142,500 - - - - 142,500 罗红霉素* 外购 598,500 598,500 - - - - 598,500 克林霉素* 外购 9,500 9,500 - - - - 9,500 氟罗沙星* 外购 294,500 294,500 - - - - 294,500 诺氟沙星* 外购 40,850 40,850 - - - - 40,850 芒特鲁卡* 外购 95,000 95,000 - - - - 95,000 氟比洛芬* 外购 28,500 28,500 - - - - 28,500 美洛昔康* 外购 807,500 807,500 - - - - 807,500 刺五加针* 外购 95,000 95,000 - - - - 95,000 替硝唑* 外购 408,500 408,500 - - - - 408,500 专利技术 外购 600,000 518,629 - - 94,579 175,950 424,050 5 年 软件费用 自研 839,147 2,852 822,504 10,542 75,752 89,543 739,0621.5-9.75年 土地使用权 外购 19,261,426 10,241,914 8,273,667 10,660,096 300,644 1,046,489 7,554,8419--47年 药品经营权 投资 350,000 284,316 - 284,316 350,000 - 合计 99,172,423 62,875,061 21,940,671 10,670,638 4,623,374 18,980,065 69,521,720 上述五项输液生产技术为湖北滨湖双鹤药业有限责任公司成立时由滨湖双鹤 投入，价值按武汉联合资产鉴定评估有限责任公司评估值确定。 上述 43 种药品生产批准文号为双鹤高科向北京万辉药业集团购入，价格按 中商资产评估有限责任公司评估并经北京市财政局审核确认的评估值确定。 上述标注 * 的项目已计提无形资产减值准备，明细如下： 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 降纤酶 6,020,000 - - 6,020,000 益中生血片 5,279,991 - - 5,279,991 维皇双宝 5,279,999 - - 5,279,999 —65－ 足叶乙甙 5,133,334 - - 5,133,334 氧氟沙星 57,000 - 57,000 半日清 142,500 - - 142,500 罗红霉素 598,500 - - 598,500 克林霉素 9,500 - - 9,500 氟罗沙星 294,500 - - 294,500 诺氟沙星 40,850 - - 40,850 芒特鲁卡 95,000 - - 95,000 氟比洛芬 28,500 - - 28,500 美洛昔康 807,500 - - 807,500 刺五加针 95,000 - - 95,000 替硝唑 408,500 - - 408,500 合计 24,290,674 - - 24,290,674 —66－ (15)长期待摊费用 2001 年 本期 累计 2001 年 剩余摊销 原始金额 1月 1日 增加 本期摊销 摊销 12 月 31 日 年限 发行费 849,956 169,991 - 169,991 849,956 - 房租 2,755,406 1,262,903 240,000 1,285,703 2,538,206 217,200 1 年以内 装修费 3,469,582 2,224,204 - 2,224,204 3,469,582 - 氧氟沙星开发费 180,410 126,287- 126,287 180,410- 工程维修费 835,528 450,518 - 450,518 835,528 - 租入固定资产改 良支出 2,766,680 2,198,074 401,286 224,398 391,718 2,374,962 3-12 年 用友软件 45,800 43,508 - 43,508 45,800 - 技术服务费 1,200,000 1,200,000 - 120,000 120,000 1,080,000 9年 技术转让费 1,962,381 1,190,645 580,650 670,145 861,231 1,101,150 10 年 土地 1,380,000 969,667 - 969,667 1,380,000 - 用电使用权 744,000 744,000 55,800 55,800 688,200 9.5 年 高值易耗品 2,470,000 - 699,333 494,000 2,264,667 205,333 0.42 年 其他 150,000 50,000 100,000 112,500 112,500 37,500 0.25 年 合计 18,809,743 9,885,797 2,765,269 6,946,721 13,105,398 5,704,345 本科目中高值易耗品为本公司生产专用设备，其价值较高但易损，无法列入 固定资产科目。 (16)短期借款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 信用借款 29,500,000 - 抵押借款 14,260,000 29,740,000 保证借款 321,018,900 194,130,000 质押借款 - - 合计 364,778,900 223,870,000 短期借款增加的主要原因为合并范围增加、本公司根据生产经营需求及资金 状况增加了银行信贷规模。本公司短期借款无逾期现象。 —67－ (17)应付票据 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 75,560,000 26,500,000 商业承兑汇票 - - 其他 - - 合计 75,560,000 26,500,000 应付票据增加的主要原因是合并范围增加、生产规模增加导致采购增加，相 应增加了应付的采购款项。 (18)应付账款 截至 2001 年 12 月 31 日，应付账款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东的款项为 805,069 元。应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东（北京 万辉药业集团）的子公司—北京北药医药化工公司及北京万维医药有限公司的款 项分别为 478,030 元和 608,860 元，见注释七。 应付账款增加的主要原因同应付票据。 (19)预收账款 截至 2001 年 12 月 31 日，预收账款中预收持有本公司 5％（含 5%）以上股 份股东的款项为 5,836 元，见注释七。 截至 2001 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收账款余额为 5,908,536 元，主 要为预收的设备款及货款，未及时结转的主要原因为设备安装调试未完成或结算 不及时。 (20)应付工资 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司应付工资余额中无拖欠的工资。 经北京医药集团有限责任公司 2001 年 12 月 18 日（2001）京药集团人资字 第 54 号文件批准，本公司及所属子公司—双鹤装备、双鹤经营和双鹤现代采用 工效挂钩方式核算应付工资。 —68－ (21)应付股利 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京万辉药业集团 17,584,000 17,524,000 北京永好科技发展有限责任公司 975,000 975,000 北京医药集团有限责任公司 585,000 585,000 北京市国有资产经营有限责任公司 234,000 234,000 南方证券有限公司 117,000 117,000 北京科梦嘉生物技术开发有限责任公司 136,500 136,500 流通 A 股 14,297,400 10,998,000 其他 61,728 61,728 合计 33,990,628 30,631,228 根据本公司第二届董事会第十四次会议关于 2001 年度利润分配的决议，本 公司拟以 2001 年末总股本 33,928.90 万股为基数，每 10 股分配现金股利 1.00 元 （含税），共计 33,928,900 元。 (22)应交税金 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增值税 51,930,321 46,868,026 营业税 476,003 118,411 所得税 16,232,897 13,965,869 城建税 6,636,084 4,195,040 土地税 293,066 293,847 房产税 2,235,072 1,640,348 车船税 - 2,490 印花税 117,787 83,829 个人所得税 195,956 - 其他 17,943 - 合计 78,135,129 67,167,860 2001 年度本公司经批准用国产设备投资抵免的企业所得税为 2,614,121 元， 滨湖双鹤为 1,651,028 元，昆山双鹤为 1,597,853 元。 —69－ (23)其他应付款 截至 2001 年 12 月 31 日，其他应付款中应付持有本公司 5％（含 5%）以上 股份股东的款项为 345,434 元，见注释七。 2001 年 12 月 31 日其他应付款主要项目如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 湖北江夏群飞纸箱厂 6,585,000 2001 年 暂借款 北京社保中心 4,843,121 2001 年 统筹金 昆山职工安置费 3,735,244 2001 年 安置下岗职工 北京市科学技术委员会 3,000,000 1996 年 拨款 昆山职工集资款 4,399,000 1992-1993 年 集资款 合计 22,562,365 上述职工集资款正在清退之中。 (24)预提费用 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年结存原因 利息 1,004,568 1,262,664 2001年度应计未付的银行借款利息 劳动保险费 - 2,227,954 - 修理费 14,658 1,113,306 2001年度已发生但尚未支付的费用 技术开发费 - 1,577,525 - 租金 199,600 74,800 2001年度尚未支付的房租 水电费 1,389,730 592,182 2001年度已耗用但尚未支付的费用 加工费 226,843 - 2001年度已发生但尚未支付的费用 关联协议费 764,832 - 2001年度已发生但尚未支付的费用 其他 76,580 108,033 2001年度已计入尚未支付的零星费用 合计 3,676,811 6,956,464 —70－ (25)长期借款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 信用借款 4,454,324 - 抵押借款 3,100,000 - 担保借款 54,180,000 26,450,337 合计 61,734,324 26,450,337 减: 一年内到期的长期借款 9,750,000 25,450,337 其中：信用借款 - - 抵押借款 - - 担保借款 9,750,000 25,450,337 合计 51,984,324 1,000,000 (26)长期应付款 项目 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 广空后勤生产处 00.02-03.11 2,000,000 820,000 2,820,000 信用 延庆县政府 96.12- 12,810,810 - 12,810,810 信用 合计 14,810,810 820,000 15,630,810 (27)专项应付款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 科委拨款 1,332,156 - 合计 1,332,156 - (28)其他长期负债 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 住房周转金 - 2,400,839 外贸发展基金 14,800,000 - 特种储备资金 13,750,000 - 风险抵押金 2,373,630 - 黑龙江科技厅 600,000 - 牡丹江市科学技术委员会 100,000 - 其他 5,760,026 - 合计 37,383,656 2,400,839 外贸发展基金为外贸公司向晋新双鹤下属子公司提供的外贸出口无息专项基 —71－ 金。 特种储备基金为湖南省医药公司拨入湖南双鹤医药的国家和省级救灾医药储 备基金。 (29)股本 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 尚未流通股份: 发起人股份 196,315,000 195,715,000 其中：境内法人持有股份 196,315,000 195,715,000 境外法人持有股份 - - 尚未流通股份合计 196,315,000 195,715,000 已流通股份: 境内上市的人民币普通股 142,974,000 109,980,000 已流通股份合计 142,974,000 109,980,000 股份总数 339,289,000 305,695,000 根据本公司 2000 年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监公司字 [2001]54 号文批准，本公司以 2000 年末总股本 30,569.50 万股为基数，按 10：3 的比例实施配股，其中发起人认配 60 万股，社会公众认配 3,299.4 万股，合计 3,359.40 万股。以上变更已经天健会计师事务所有限公司天健（2001）验字 015 号验资报告审验。 (30)资本公积 2001 年 1 月 1 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 日 股本溢价 279,249,127 389,538,845 - 668,787,972 有效申购资金利息 121,843 - - 121,843 接受捐赠实物资产 204,554 - - 204,554 股权投资准备 -23,071 2,165,516 - 2,142,445 合计 279,552,453 391,704,361 - 671,256,814 资本公积本期增加主要为配股产生的股本溢价。 —72－ (31)盈余公积 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 法定盈余公积 30,211,844 20,256,163 - 50,468,007 公益金 30,211,845 20,087,247 - 50,299,092 任意盈余公积 - - - - 合计 60,423,689 40,343,410 - 100,767,099 (32)未分配利润 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 净利润 157,710,419 108,444,295 加：年初未分配利润 88,007,431 43,200,376 盈余公积转入 - - 可供分配的利润 245,717,850 151,644,671 减：提取法定盈余公积 20,256,163 16,533,870 减：提取法定公益金 20,087,247 16,533,870 可供股东分配的利润 205,374,440 118,576,931 减：应付普通股股利 33,928,900 30,569,500 期末未分配利润 171,445,540 88,007,431 (33)主营业务收入、成本 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 药品销售收入 2,353,679,046 1,144,764,664 其他销售收入 28,977,753 23,574,410 合计 2,382,656,799 1,168,339,074 药品销售成本 1,484,716,208 621,381,383 其他销售成本 15,710,189 12,605,027 合计 1,500,426,397 633,986,410 销售毛利 882,230,402 534,352,664 —73－ 2001 年主营业务收入地区分部报表 地区 2001 年度 华东地区收入 498,673,274 华北地区收入 1,232,293,389 华中地区收入 417,063,226 华南地区收入 537,980,396 东北地区收入 115,073,926 西北地区收入 47,652,475 西南地区收入 41,621,977 境外收入 11,984,383 小计 2,902,343,046 公司内各业务分部间相互抵消 519,686,247 合计 2,382,656,799 本公司 2001 年度前五名客户销售收入合计为 160,309,804 元，占全部收入的 6.73%。 (34)主营业务税金及附加 2001 年度 2000 年度 营业税 607,687 198,481 城建税 11,343,400 7,162,445 教育费附加 5,258,785 3,229,037 其他 713,404 622,629 合计 17,923,276 11,212,592 —74－ (35)其他业务利润 2001 年度 2000 年度 材料销售净收入 7,831,180 2,215,262 加工费净收入 6,044,101 3,824,082 包装物销售净收入 720,691 - 设备租赁净收入 480,290 68,103 让渡资产使用费净收入 31,266 - 技术服务净收入 2,520 883,384 其他净收入 346,858 5,966 合计 15,456,906 6,996,797 (36)财务费用 2001 年度 2000 年度 利息支出 28,200,891 18,065,192 减：利息收入 3,807,655 2,952,439 汇兑损失 14,750 5,075 减：汇兑收益 3,735 - 其他 293,600 61,653 合计 24,697,851 15,179,481 (37)投资收益 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 - - 债权投资收益 4,189,031 8,026 其中:债券收益 4,189,031 - 委托贷款收益 - - 其他债权投资收益 - 8,026 联营/合营公司分配来的利润 846,975 817,380 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -434,847 4,442,625 计提长期股权投资减值准备 -2,628,833 - 股权投资差额摊销 -1,730,076 -597,314 股权投资转让收益 36,630 - 合计 278,880 4,670,717 上述短期投资收益主要为本公司利用闲置资金购买国库券而取得的收益。 —75－ (38)补贴收入 2001 年度 2000 年度 企业扶持基金 8,382,193 1,525,590 税收返还专项基金 2,258,668 - 财政补贴 100,000 - 技术改造贴息 1,243,185 - 环境保护补贴资金 700,000 - 合计 12,684,046 1,525,590 昆山双鹤 2001 年度分别收到昆山市技术创新工作领导办公室、苏州市经济 委员会、昆山市财政局和昆山市环境保护局给予的重点技术创新项目设备补贴、 技术改造贷款项目贴息及环境保护补助资金共计 1,938,185 元。 繁昌县财政局根据繁昌县人民政府投资优惠的承诺，及繁昌县财政局、地方 税务局财预字（2001）51 号文件精神，在 2001 年度分别拨给安徽双鹤税收返还 专项基金、企业发展基金和企业所得税返还款共计 6,518,668 元。 根据监利县人民政府会议纪要精神，监利县财政局 2001 年度共拨付给滨湖 双鹤的子公司—湖北滨湖双鹤 2,600,000 元企业发展基金。 根据北京市延庆经济技术开发区优惠政策，延庆县财政局 2001 年共拨付给 双鹤高科 782,193 元企业扶持基金。 根据牡丹江市西安区人民政府的招商引资优惠政策，牡丹江市西安区地方税 务局 2001 年度共返还温春双鹤增值税款 740,000 元。 —76－ (39)营业外收入 2001 年度 2000 年度 处置固定资产净收益 1,077,286 864,133 存货盘盈 105,237 5,159 确实无法支付的应付款项 - 2,259,737 罚款收入 299,301 20,238 技术转让收入 1,264,155 - 拆迁费补偿 449,901 - 其他 998,931 3,429,235 合计 4,194,811 6,578,502 (40)营业外支出 2001 年度 2000 年度 报废固定资产净损失 4,337,288 1,016,442 罚款及滞纳金 868,361 234,139 固定资产盘亏 544,186 74,843 捐赠、赞助支出 39,720 91,238 固定资产评估减值 - 171,688 固定资产等减值准备 3,468,229 25,416,893 物价调节基金等 1,688,173 - 其他 1,547,698 2,447,739 合计 12,493,655 29,452,982 (41)支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金主要包括办公费 18,183,331 元； 关联协议费 11,446,920 元；广告费 132,571,774 元；差旅费 19,137,193 元；保险 费 2,237,100 元和水电能源费 20,833,510 元。 —77－ 6、母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 57,578,403 98.65 232,578 42,965,804 95.95 23,289 1-2 年 296,050 0.51 29,605 471,664 1.05 47,166 2-3 年 40,000 0.07 12,000 - - - 3-4 年 448,713 0.77 224,356 1,344,359 3.00 144,006 4-5 年 859 0.00 687 - - - 5 年以上 - - - 300 - 300 合计 58,364,025 100.00 499,226 44,782,127 100.00 214,761 (2)其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 50,427,941 80.62 183,545 16,467,070 98.29 27,019 1-2 年 12,069,611 19.30 815 281,760 1.68 28,176 2-3 年 - - - - - - 3-4 年 - - - 5,000 0.03 2,500 4-5 年 41,500 0.07 33,200 670 0.00 536 5 年以上 6,482 0.01 6,482 - - - 合计 62,545,534 100.00 224,042 16,754,500 100.00 58,231 (3)长期投资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 对子公司投资 546,804,578 324,600,036 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 5,240,843 4,937,775 长期股票投资 - - 其他股权投资 43,598,000 43,598,000 合计 595,643,421 373,135,811 —78－ 本公司对北京沃华生物科技股份有限公司计提长期股权投资减值 1,599,600 元（详见合并报表附注）。 子公司单位明细 被投资 初始 追加 期末按权益法调整 利润分配 单位名称 投资额 投资额 本期增（减） 累计增（减） 现金红利 累计红利 双鹤经营 2,479,300 50,000,000 14,671,943 56,838,905 - - 双鹤现代 14,756,100 3,038,700 -4,098,855 2,430,587 - - 双鹤装备 16,000,020 - 3,623,410 10,783,045 - - 昆山双鹤 17,150,500 53,000,000 7,901,003 237,776 - - 滨湖双鹤 20,000,000 50,000,000 13,355,400 2,299,392 - - 温春双鹤 20,000,000 10,000,000 -92,110 -4,727,485 - - 安徽双鹤 10,000,000 38,000,000 8,399,122 8,085,867 - - 双鹤高科 20,000,000 - -13,026,990 -13,027,319 - - 湖南双鹤医药 25,000,000 - -203,291 485,364 - - 晋新双鹤 15,000,000 25,000,000 -482,890 -482,890 - - 神鹿双鹤 50,000,000 - -3,622,915 -3,290,124 - - 长沙双鹤医药 8,000,000 - 348,257 348,257 - - 郑州双鹤医药 600,000 - -228,440 -487,811 - - 黑龙江双鹤医药 450,000 - 6,479 61,394 - - 双鹤劳伦斯 8,775,000 - - - - - 云南双鹤医药 30,000,000 - - - - - 合计 258,210,920 229,038,700 26,550,123 59,554,958 - - 联营单位明细 被投资 初始 追加 期末按权益法调整 利润分配 单位名称 投资额 投资额 本期增（减）累计增（减） 现金红利 累计红利 北京远策 4,900,000 - 303,067 340,843 - - 合计 4,900,000 - 303,067 340,843 - - 其他股权投资单位明细: —79－ 被投资 初始 追加 期末按权益法调整 利润分配 累计增 单位名称 投资额 投资额 本期增（减） 现金红利 累计红利 （减） 沃华生物 7,998,000 - - - - - 北京证券 15,600,000 - - - - - 北医股份 20,000,000 - - - - - 合计 43,598,000 - - - - - (4) 固定资产与折旧 2000 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 日 固定资产原价 房屋建筑物 100,294,892 51,576,766 - 151,871,658 通用设备 49,029,588 17,520,400 184,900 66,365,088 专用设备 78,471,331 7,353,530 703,108 85,121,753 运输设备 4,591,146 1,979,700 - 6,570,846 合计 232,386,957 78,430,396 888,008 309,929,345 累计折旧 房屋建筑物 7,017,427 8,177,921 - 15,195,348 通用设备 9,793,104 22,418,939 60,327 32,151,716 专用设备 22,007,228 7,299,173 432,855 28,873,546 运输设备 925,660 1,626,503 - 2,552,163 合 计 39,743,419 39,522,536 493,182 78,772,773 净值 192,643,538 231,156,572 (5)主营业务收入、成本 2001 年度 2000 年度 药品销售收入 480,786,358 363,774,996 药品销售成本 210,716,448 191,322,275 销售毛利 270,069,910 172,452,721 —80－ (6) 投资收益 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 - - 债权投资收益 4,182,454 - 其中:债券收益 4,182,454 - 委托贷款收益 - - 其他债权投资收益 - - 联营/合营公司分配来的利润 846,975 817,380 期末调整的被投资单位所有者权 27,470,368 50,473,355 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -1,893,948 -597,314 计提股权投资减值准备 -1,599,600 - 股权投资转让收益 36,630 - 合计 29,042,879 50,693,421 —81－ 7、关联方关系及其交易 （1）关联方关系 A．存在控制关系的关联方 主营 注册 法定 与本公司关系 关联方名称 地址 业务 经济性质 代表人 北京医药集团有 限责任公司 北京 国有资产经营者 全民所有制 朱宝凤 母公司之母公司 北京万辉药业集团 北京 加工制造制剂药品、化学原料等 全民所有制 王兆弈 母公司 销售化学原料药,西药制剂,中成药片 双鹤经营 北京 有限公司 张宇 子公司 剂,散剂 技术开发、转让、服务、加工制造 双鹤现代 北京 原料药片剂 有限公司 刘志革 子公司 双鹤装备 北京 制药工业设备制造 有限公司 杜启贤 子公司 昆山双鹤 昆山 加工制造化学原料药、片剂、散剂 有限公司 张宇 子公司 滨湖双鹤 武汉 医药制剂加工制造 有限公司 刘志革 子公司 温春双鹤 牡丹江 医药制剂、原料药加工制造 有限公司 刘志革 子公司 安徽双鹤 繁昌 中西药、淀粉、食用蒸馏水制造 有限公司 刘志革 子公司 双鹤高科 延庆 生产销售医药制剂、原料药等 有限公司 刘志革 子公司 湖南双鹤医药 长沙 经销原料药、医药用品等 有限公司 张宇 子公司 晋新双鹤 夏县 医药制剂加工制造 有限公司 刘志革 子公司 神鹿双鹤 合肥 药品制造及销售 有限公司 张宇 子公司 长沙双鹤医药 长沙 药品销售及中药饮品 有限公司 张宇 子公司 郑州双鹤医药 郑州 药品销售 有限公司 李亚和 子公司 黑龙江双鹤医药 哈尔滨 药品销售 有限公司 金忠毅 子公司 新型建筑装饰材料、洁净室产品制 双鹤劳伦斯 北京 造及销售 有限公司 杜启贤 子公司 云南双鹤医药 昆明 药品销售 有限公司 张宇 子公司 —82－ B．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万 元 2001 年 2001 年 关联方名称 本期增加 本期减少 1月 1日 12 月 31 日 北京医药集团有限责任公司 42,054.00 - - 42,054.00 北京万辉药业集团 20,009.00 - - 20,009.00 双鹤经营 5,932.68 - - 5,932.68 双鹤现代 2,116.48 - - 2,116.48 双鹤装备 1,777.78 - - 1,777.78 昆山双鹤 6,683.39 1,111.11 - 7,794.50 滨湖双鹤 4,870.82 3,000.00 - 7,870.82 温春双鹤 3,860.00 1,125.60 - 4,985.60 安徽双鹤 1,960.87 3,800.00 - 5,760.87 双鹤高科 3,249.34 - - 3,249.34 湖南双鹤医药 4,505.49 - - 4,505.49 晋新双鹤 - 7,343.50 - 7,343.50 神鹿双鹤 - 7,650.00 - 7,650.00 长沙双鹤医药 - 2,600.00 - 2,600.00 郑州双鹤医药 80.00 - - 80.00 黑龙江双鹤医药 50.00 - - 50.00 双鹤劳伦斯 - 1,350.00 - 1,350.00 云南双鹤医药 6,672.59 - 6,672.59 —83－ C．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 关联方名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 北京万辉药业集团 17,584.00 51.83 17,524.00 57.33 双鹤经营 5,247.93 88.46 5,247.93 88.46 双鹤现代 1,779.48 84.08 1,779.48 84.08 双鹤装备 1600.02 90.00 1600.02 90.00 昆山双鹤 7,015.05 90.00 6,015.05 90.00 滨湖双鹤 7,000.00 88.94 4,000.00 82.00 温春双鹤 3,000.00 60.17 2,000.00 51.81 安徽双鹤 4,800.00 83.32 1,000.00 51.00 双鹤高科 2,000.00 61.55 2,000.00 61.55 湖南双鹤医药 2,500.00 55.49 2,500.00 55.49 晋新双鹤 4,000.00 54.47 - - 神鹿双鹤 5,000.00 63.40 - - 长沙双鹤医药 800.00 30.77 - - 郑州双鹤医药 60.00 75.00 60.00 75.00 黑龙江双鹤医药 45.00 90.00 45.00 90.00 双鹤劳伦斯 877.50 65.00 - - 云南双鹤医药 3,000.00 44.96 - - —84－ D．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 北京永好科技发展有限责任公司 本公司股东之一 北京市国有资产经营有限责任公司 本公司股东之一 南方证券有限公司 本公司股东之一 北京科梦嘉生物技术开发有限责任公司 本公司股东之一 北京光华医药贸易公司 本公司母公司之子公司 北京北药医药化工公司 本公司母公司之子公司 北京亚康医药经营公司 本公司母公司之子公司 北京创维医药有限公司 本公司母公司之子公司 北京万维贸易开发公司 本公司母公司之子公司 北京市龙华公司 本公司母公司之子公司 北京青蒿素医药技术有限责任公司 本公司母公司之子公司 北京埃尔玛医用仪器有限公司 本公司母公司之子公司 北京万辉顺达科贸有限公司 本公司母公司之子公司 北京环世蜂王浆有限公司 本公司母公司之子公司 （2）关联方交易 A．采购 关联方名称 产品 2001 年度 2000 年度 北京北药医药化工公司 制剂原料 9,406,697 3,951,115 北京万辉药业集团 制剂原料 9,762,480 16,224,065 北京万维医药有限公司 制剂原料 900,676 367,578 北京光华医药贸易公司 制剂原料 - 5,549,516 北京亚康医药经营公司 制剂原料 - 135,910 北京创维贸易开发公司 制剂原料 - 135,727 北京万辉药业集团 资产 34,582,300 - 北京万辉药业集团 43 种产品生产批文 9,115,500 - 合计 63,767,653 26,363,911 本公司 2001 年度由北京万辉药业集团购入的房产，其产权过户手续尚在办 理之中。 —85－ B．销货 关联方名称 产品 2001 年度 2000 年度 北京北药医药化工公司 药品 1,016,712 2,357,123 北京万辉药业集团 药品 106,429 5,381,132 北京万维医药有限公司 药品 1,635,938 614,626 北京远策药业 药品 297,455 - 黑龙江双鹤医药 药品 2,430,515 818,136 北京光华医药贸易公司 药品 - 1,914,043 北京亚康医药经营公司 药品 - 479,325 郑州双鹤医药 药品 2,007,065 1,742,762 合计 7,494,114 13,307,147 C． 支付关联协议费 根据本公司与北京制药厂（现为北京万辉药业集团）签定的《综合服务协议》、 《商标使用协议》、《专利使用许可协议》和《土地租赁协议》等相关协议，本公 司支付北京万辉药业集团的费用如下： 项目 2001 年度 2000 年度 依据 土地租金 204,000 200,000 协议约定 专利使用费 - 156,846 相关收入之 0.1% 商标使用费 - 1,568,458 相关收入之 1% 办公设施使用费 240,893 174,978 相关收入之 0.05% 房租 4,800,000 4,800,000 协议约定 综合服务费 6,396,126 4,940,093 协议结算 合计 11,641,019 11,840,375 根据本公司与北京制药厂 1999 年签订的《商标使用许可合同》和《专利使 用许可合同》，本公司自 2000 年 7 月 1 日起无偿使用有关专利和商标。 D．提供担保 截至 2001 年 12 月 31 日和 2000 年 12 月 31 日北京万辉药业集团为本公司贷 款提供担保金额分别为 0 元和 5,000 万元。 —86－ (3)关联方余额 A． 应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 郑州市双鹤医药 3,408,766 2,538,133 黑龙江双鹤医药 278,091 298,227 北京万维医药有限公司 276,275 376,500 北京万辉药业集团 2,379 - 北京创维贸易开发公司 448,714 - 北京环世蜂王精有限公司 709,414 - 北京市龙华医药有限公司 64,168 - 北京亚康医药经营公司 48,359 - 合计 5,236,166 3,212,860 B．预付账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京北药医药化工公司 2,650,000 - 北京万辉药业集团 7,901,000 - 合计 10,551,000 - C．其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京北药医药化工公司 6,000 - 北京医药集团有限责任公司 5,200,000 - 北京远策药业有限公司 5,000 - 合计 5,211,000 - —87－ D．应付账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京光华医药贸易公司 - 18,240 北京万维医药有限公司 608,860 8,651 北京费森尤斯医药有限公司 - 2,695,783 北京华靳制药有限公司 - 815,710 北京北药医药化工公司 478,030 - 北京万辉药业集团 805,069 - 合计 1,891,959 3,538,384 E．预收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京万辉药业集团 5,836 - 合计 5,836 - F．其他应付款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 北京万辉药业集团 345,434 1,421,866 合计 345,434 1,421,866 8、或有事项 本公司 2001 年 12 月 31 日不存在重大或有事项 9、承诺事项 根据本公司第二届董事会第十二次会议通过的关于投资组建西安双鹤医药股 份有限公司（西安双鹤医药）议案和投资组建西安京西双鹤药业有限公司（京西 双鹤）的决议，本公司将分别投资和组建西安双鹤医药和京西双鹤，其中对西安 双鹤医药的投资为 35,000,000.00 元，对京西双鹤的投资为 40,000,000.00 元。 —88－ 10、资产负债表日后非调整事项 本公司上述承诺投资已于 2002 年 1 月投入，被投资单位已分别变更和取得 企业法人营业执照。 本公司 2001 年 12 月 31 日后未发生其他重大非调整事项。 11、非货币性交易 本公司 2001 年度未发生资产置换及其他重要非货币交易事项。 12、其他重要事项 本公司 2001 年度未发生其他重要事项。 —89－ 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：乔俊峰 北京双鹤药业股份有限公司 2002 年 3 月 20 日 —90－