宜宾纸业(600793)2004年年度报告

宜宾纸业股份有限公司 600793 2004 年年度报告 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................. 15 七、股东大会情况简介 ............................................................. 19 八、董事会报告 .................................................................... 24 九、监事会报告 .................................................................... 33 十、重要事项 ...................................................................... 34 十一、财务会计报告 ................................................................ 37 十二、备查文件目录 ................................................................ 69 1 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事章凌厉先生因公出差，委托罗云先生行使表决权。 3、公司负责人罗云，主管会计工作负责人孙志拥，会计机构负责人（会计主管人 员）田英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宜宾纸业股份有限公司 公司英文名称：YIBIN PAPER INDUSTRY CO.，LTD. 公司英文名称缩写：YB PAPER 2、公司法定代表人：罗云 3、公司董事会秘书：鹿彪 联系地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 电话：0831-3560589 传真：0831-3561965 E-mail：dsh@yb-zy.com 4、公司注册地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 公司办公地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 邮政编码：644007 公司国际互联网网址：http：//www.yb-zy.com 公司电子信箱：dsh@yb-zy.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宜宾纸业 公司 A 股代码：600793 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：宜宾市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 28 日 公司变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5100001814419 公司税务登记号码：511502208850987 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 2 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 9,700,970.97 净利润 9,700,970.97 扣除非经常性损益后的净利润 4,762,500.99 主营业务利润 56,583,497.40 其他业务利润 177,272.43 营业利润 8,316,793.72 投资收益 129,246.33 补贴收入 1,020,000.00 营业外收支净额 -3,736.52 经营活动产生的现金流量净额 126,685,465.65 现金及现金等价物净增加额 196,044,478.25 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 601,500.73 各种形式的政府补贴 1,020,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,736.52 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,320,705.77 合计 4,938,469.98 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 370,582,100.14 360,176,773.89 2.89 324,861,697.11 利润总额 9,700,970.97 7,222,061.51 34.32 -80,586,385.97 净利润 9,700,970.97 7,221,199.71 34.34 -80,586,385.97 扣除非经常性损益的净利润 4,762,500.99 6,607,808.99 -27.93 -69,556,809.50 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,171,951,527.09 806,253,872.64 45.36 834,982,438.05 股东权益 191,207,335.45 175,245,430.01 9.11 101,830,794.74 经营活动产生的现金流量净额 126,685,465.65 38,917,169.74 225.53 34,798,501.68 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0921 0.0686 34.34 -0.7653 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 5.07 4.12 23.13 -79.14 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.2031 0.3696 225.51 0.3305 每股收益（加权平均） 0.0921 0.0686 34.34 -0.7653 3 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 净资产收益率（加权平均）（%） 5.29 6.29 -15.90 -68.31 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 1.8158 1.6642 9.11 0.9671 调整后的每股净资产 1.7400 1.5506 12.21 0.8889 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.59 30.88 0.5374 0.5374 营业利润 4.35 4.54 0.0790 0.0790 净利润 5.07 5.29 0.0921 0.0921 扣除非经常性损益后的净利润 2.49 2.60 0.0452 0.0452 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 - 期初数 105,300,000 118,257,510.64 30,452,193.76 3,613,431.52 175,245,430.01 82,377,705.91 本期增加 6,260,934.47 9,700,970.97 15,961,905.44 本期减少 - 期末数 105,300,000 124,518,445.11 30,452,193.76 3,613,431.52 191,207,335.45 72,676,734.94 4 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中： 国家持有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,540,000 33,540,000 2、境内上市的外资 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 股 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 11,535 户其中非流通股股东 2 户，流通 A 股股东 11,533 户，流 通 B 股股东 0 户，流通 H 股股东 0 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 宜宾市国有资产经营有限 托管 0 51,760,000 49.19 未流通 国有股东 公司 51,760,000 宜宾市五粮液集团有限公 托管 0 20,000,000 19 未流通 法人股东 司 20,000,000 未知 社会公众股 梁碧霞 0 431,400 0.41 已流通 431,400 东 未知 社会公众股 唐福明 未知 190,700 0.18 已流通 190,700 东 未知 社会公众股 李淑霞 未知 180,000 0.17 已流通 180,000 东 未知 社会公众股 甄敏忠 -350 159,700 0.15 已流通 159,700 东 未知 社会公众股 高德新 -2,100 159,227 0.15 已流通 159,227 东 未知 社会公众股 徐阳 未知 143,600 0.14 已流通 143,600 东 未知 社会公众股 蔡雪冰 -379,000 140,000 0.13 已流通 140,000 东 未知 社会公众股 田羽 -27,000 120,000 0.11 已流通 120,000 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明:前十名股东不存在关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：宜宾市国有资产经营有限责任公司 法人代表：焦伟侠 注册资本：221,000,000 元人民币 成立日期：1999 年 8 月 4 日 主要经营业务或管理活动：在宜宾市人民政府授权范围内进行资本经营和资产经营 6 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）实际控制人情况 公司名称：宜宾天原股份有限公司 法人代表：肖池权 注册资本：97,650,300 元人民币 主要经营业务或管理活动：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进 出口贸易等。 宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾 五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了《国家股 股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾天原股份有限公司托管宜宾纸业 股份有限公司国家股、国有法人股股权合计 7176 万股，占宜宾纸业股份有限公司总股本 的 68.15%，为公司实际控制人。 宜宾天原股份有限公司为国家 520 户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在 全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。该公司总股本为 9765.03 万股，其中宜宾市国有 资产经营公司持有 6396.48 万股，占总股本的 65.50％（其中 2004 年度原信达资产管理 公司持有的 972.76 万股，占总股本的 9.96%转让给宜宾市国有资产经营有限责任公 司）；东方资产管理公司持有 2508.50 万股，占总股本的 25.69%；长城资产管理公司持 有 522.40 万股，占总股本的 5.35%；职工个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。经 营范围：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表 人：肖池权。 宜宾天原股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股 权合计 7176 万股,占宜宾纸业股份有限公司总股本的 68.15%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 梁碧霞 431,400 A股 唐福明 190,700 A股 李淑霞 180,000 A股 甄敏忠 159,700 A股 高德新 159,227 A股 徐阳 143,600 A股 蔡雪冰 140,000 A股 田羽 120,000 A股 杨玉洁 119,830 A股 王丽蓉 117,927 A股 前十名流通股股东之间不存在任何关联关系 8 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 罗云 董事长 男 40 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 董事、 易从 男 42 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 总裁 肖池权 董事 女 49 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 董事、 孙志拥 财务负 男 31 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 责人 王强 董事 男 36 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 章凌厉 董事 男 60 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 独立董 严廷林 男 44 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 事 独立董 邹宪君 男 44 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 事 独立董 袁胜华 男 42 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 事 监事会 杨为民 男 50 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 主席 粟栗 监事 男 50 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 罗明辉 监事 男 40 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 陈庆洪 监事 男 40 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 汪涛 监事 男 43 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 周晓川 副总裁 男 37 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 梁好 副总裁 男 40 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 李云川 副总裁 女 39 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 王晓华 副总裁 男 41 2004-08-12 2007-08-12 0 0 0 董事会 鹿彪 男 46 2004-05-12 2007-05-12 0 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)罗云，大学文化，中共党员，高级经济师，历任宜宾天原集团公司供销处处长、 副总经理、副总裁、总经理、副董事长；宜宾天原股份有限公司首席执行官、总裁、副 董事长；宜宾天原特种树脂公司董事长、宜宾天原特种水泥公司董事长等职。现任宜宾 纸业股份有限公司董事长。宜宾市、四川省人大代表，中共宜宾市委委员。 (2)易从，大学学士，中共党员，高级工程师，历任宜宾天原集团公司运输公司工程 师、副经理、经理，宜宾天原集团公司天福公司房产公司经理；宜宾天原集团公司总裁 9 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 助理、总裁办主任、副总裁，宜宾天原股份有限公司副总裁，宜宾纸业股份有限公司董 事、总经理等职。现任宜宾纸业股份有限公司董事、总裁。 (3)肖池权，研究生，中共党员，高级政工师，历任宜宾天原集团公司团委副书记、 书记，宣传部副部长、部长，组织部部长、党委委员、工会主席、监事会主任、党委书 记、董事长等职；现任宜宾天原股份有限公司党委书记、董事长，宜宾天原集团有限公 司党委副书记，宜宾纸业股份有限公司董事、党委书记。宜宾市人大代表、九届全国人 大代表。 (4)孙志拥，中国人民大学商学院博士在读，2000 年毕业于中国人民大学商学院， 工商管理硕士（MBA）。先后在山东工业大学、中国东方资产管理公司、宜宾天原股份有 限公司工作。现任宜宾纸业股份有限公司董事、财务总监。 (5)王强，大学文化，中共党员，会计师，历任四川省金河磷矿发电厂财务处会计， 宜宾天原股份有限公司会计、资财处处长等职。现任宜宾纸业股份有限公司董事、总裁 助理、公司财务副总监。 (6)章凌厉，大学专科文化，中共党员，会计师。1965 年参加工作，曾担任企业财 务人员，历任宜宾市财政局工作人员，宜宾市财政局企财科副科长、科长，财政局副局 长，宜宾市国有资产管理局局长等职，现任宜宾市国有资产经营有限公司总经理、宜宾 纸业股份有限公司董事。 (7)严廷林，中共党员，历任原电子工业部第 630 厂全面质量管理办主任、三产办主 任、厂部办公室主任、企业管理处处长、厂长助理；成都蜀都大厦股份有限公司监事、 发展部主任等职务。现任成都达沃斯企业管理顾问有限公司总经理、四川省高科技产业 化协会副会长、四川创业学院客座教授、宜宾纸业股份有限公司独立董事。 (8)邹宪君，大学专科文化，会计师，历任原宜宾造纸机械厂派驻厦门厦戎联合造纸 厂财务负责人、1994 年被聘为会计师、1996 年被任命为副主任会计师、1998 年被任命 为多种经营开发公司副经理、2000 年加入四川华强会计师事务所。现任宜宾纸业股份有 限公司独立董事。 (9)袁胜华，现任北京市星河律师事务所合伙人律师，1987 年毕业于中国政法大学 研究生院，法学硕士。先后在司法部、北京对外经济律师事务所工作。现任北京市星河 律师事务所合伙人律师，宜宾纸业股份有限公司独立董事。 10 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (10)杨为民，大学文化，中共党员，高级政工师，历任宜宾纸业股份有限公司团委 副书记，宣传部副部长、部长，党委副书记、工会主席等职。现任宜宾纸业股份有限公 司监事会主席、党委副书记、纪委书记。 (11)粟栗，大专文化，中共党员，1971 年在宜宾县插队，1974 年 12 月在中国人民 解放军服役，1979 年转业到天原化工厂，历任党支部书记，分厂副厂长、厂长，厂办公 室副主任、主任，宜宾纸业股份有限公司总裁助理等职。现任宜宾纸业股份有限公司工 会主席，宜宾纸业股份有限公司监事。 (12)罗明辉，大学文化，中共党员，注册会计师，高级会计师，历任宜宾天原股份 有限公司财务总监等职。现任宜宾天原股份有限公司总会计师，宜宾纸业股份有限公司 监事。 (13)陈庆洪，大学文化，中共党员，高级经济师，曾任宜宾纸业股份有限公司劳人 处副处长、处长，现任宜宾纸业股份有限公司总裁办副主任，宜宾纸业股份有限公司监 事（职代会提名监事）。 (14)汪涛，大学文化，中共党员，经济师，历任宜宾纸业股份有限公司企管处副处 长等职，现任宜宾纸业股份有限公司监审处处长，宜宾纸业股份有限公司监事（职代会 提名监事）。 (15)周晓川，研究生，中共党员，工程师。历任宜宾纸业股份有限公司动力车间技 术员、助理工程师、副主任、主任，企业管理处处长、总经理助理兼总裁办副主任、生 产部长、宜宾纸业股份有限公司副总经理等职。现任宜宾纸业股份有限公司副总裁。 (16)梁好，大学文化，中共党员，1987 年参加工作，历任宜宾纸业股份有限公司三 抄车间工艺技术员、三抄车间副主任、四抄车间副主任、主任、公司总经理助理兼总调 度长，公司副总经理、总工程师等职，现任宜宾纸业股份有限公司副总裁。 (17)李云川，大学文化，工程师，历任宜宾纸业股份有限公司科研所工艺技术员、 总工办技术员、总工办工程师、总工办副主任、技术中心副主任、主任、总裁助理、宜 宾纸业股份有限公司副总经理等职务，现任宜宾纸业股份有限公司副总裁。 11 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (18)王晓华，大学文化，经济师，历任宜宾天原离子交换树脂厂技术员、经营科科 长、厂长，宜宾天原股份有限公司总裁办公室副主任，供销处处长，现任宜宾纸业股份 有限公司副总裁。 (19)鹿彪，大学专科文化，中共党员，历任宜宾造纸厂工会干事、组宣部长，宜宾 造纸厂党委办公室秘书，宜宾纸业股份有限公司证券部业务员，宜宾纸业股份有限公司 办公室秘书，宜宾纸业股份有限公司企管处副处长，宜宾纸业股份有限公司办公室副主 任、主任，宜宾纸业股份有限公司董事会秘书等职，现任宜宾纸业股份有限公司董事会 秘书、总裁办公室副主任。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 宜宾市国有资产经营 是 章凌厉 总经理 有限责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 宜宾天原股份有限公 罗云 总裁 是 司 宜宾天原股份有限公 肖池权 董事长 是 司 宜宾天原股份有限公 罗明辉 财务总监 是 司 成都达沃斯企业管理 严廷林 总经理 是 顾问有限公司 四川华强会计师事务 邹宪君 合伙人 是 所 袁胜华 北京星河律师事务所 合伙人律师 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会根据个人绩效情况，讨论 研究决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利 水平和具体岗位及个人月度绩效考评与年终绩效考评相结合，本着有利于人员稳定及激 励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 12 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 860,400 金额最高的前三名董事的报酬总额 250,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 327,000 独立董事的津贴 20,000 独立董事的其他待遇 报销到公司开会的往返差旅费 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 章凌厉 是 肖池权 是 罗明辉 是 公司董事章凌厉先生在控股股东宜宾市国有资产经营有限责任公司领取报酬，公司 董事肖池权女士、公司监事罗明辉先生在实际控制人宜宾天原股份有限公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20000 元——50000 元 7 50000 元——90000 元 6 100000 元——120000 元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 董和平 副总裁 工作需要，个人申请 王晓华 副总裁 因工作需要以及董和平先生个人申请，经 2004 年 8 月 12 日公司董事会研究决定， 同意董和平先生辞去公司副总裁职务，并由总裁易从先生提名，经董事会研究决定，聘 任王晓华先生为公司副总裁。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,301 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 13 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 制浆造纸专业 533 机械专业 130 电气、自动化专业 150 经济、管理专业 245 其他 1,243 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 中专及其以下 1,392 大专 247 本科 120 研究生及其以上 2 14 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》和中国证监会有关法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内 按照《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求和中国证监会发布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）， 修改规范了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 及《公司章程》(尚需提交 2004 年度股东大会通过），进一步完善了股东大会、董事 会、监事会的议事规则，公司目前的治理结构如下： 1、关于股东大会。股东大会是公司最高的权利机构，分为年度股东大会和临时股东 大会。年度股东大会于每年的 6 月以前召开，主要审计上年度的财务决算、董事会报 告、监事会报告、年度报告、上年度的分红派息以及聘任和解聘董事、监事，以及制定 和修改公司章程等。临时股东大会根据公司需要，临时召开。公司根据股东大会规范意 见，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所 有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的 关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东及实际控制人与上市公司的关系。公司与控股股东及实际控制人在 人员、资产、财务、机构和业务方面作到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作；公司通过制定完善的《财务管理制度》建立健全财务、会计管理制度 和独立核算；控股股东及实际控制人不干涉公司财务、会计活动。公司与控股股东、实 际控制人以及其他关联方的交易，均制定了《关联交易定价协议》及补充协议，保证关 联交易的公平、公正、公允。 3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会的人数和人员结构符合法律法规的要求，目前，公司董事会成员共 9 名，包 括董事长 1 名、独立董事 3 名，独立董事中有 1 名会计专业人士。公司各位董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规， 了解作为董事的权利、义务和责任。董事会是公司的决策机构，直接对股东大会负责。 15 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 董事会的主要工作是：制定公司的经营计划、发展规划、公司投资计划，公司信息的披 露以及聘任和解聘经理层。 4、关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司 监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、 公司总裁及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。目前公司监事会成员共 5 名。 5、公司管理层。公司总裁及其他高级管理人员通过董事会聘任产生，并贯彻执行公 司董事会的经营思路和方针。本公司中层管理人员由公司总裁聘任，并实行动态的干部 绩效考核机制和末位淘汰制。 6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，准确、真实、完整、及 时的披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时 披露控股股东及实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格 按照《公司法》等有关法律规定，修改完善公司的《信息披露制度》和《投资者管理制 度》等，公司将一如既往的按照有关的议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求规 范运作，寻求企业价值最大会，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 严廷林 9 9 0 0 邹宪君 9 9 0 0 袁胜华 5 4 1 0 2004 年度公司共召开董事会共 9 次，其中独立董事严廷林先生、邹宪君先生出席了 全部董事会议；独立董事袁胜华先生于 2004 年 5 月 18 日股东大会通过当选为独立董 事，本年度应参加董事会会议 5 次，实到 4 次，2004 年 5 月 18 日董事会议因公出差， 委托董事孙志拥先生行使表决权。 16 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司 3 名独立董事没有对本公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销体系，主要原材料 和产品方面的采购及销售不依赖控股股东及实际控制人，生产经营活动均由公司自主决 策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，与控股股东和实际控制人不存在同行业竞 争。公司对现有的不可避免的关联交易进行了规范，与控股股东和实际控制人签署了公 平合理的关联交易协议。 2)、人员方面：本公司除董事长罗云先生兼任宜宾天原股份有限公司总裁、董事肖 池权女士兼任宜宾天原股份有限公司董事长、董事章凌厉先生兼任宜宾市国有资产经营 有限责任公司总经理、监事罗明辉先生兼任宜宾天原股份有限公司财务负责人外，其他 高级管理人员均未在控股股东和实际控制人及其下属企业担任董事、监事、高级管理人 员职务，也未在与公司业务相同或类似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司除肖池 权女士、章凌厉先生、罗明辉先生外，其他高级管理人员均在本公司领取报酬。公司在 劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用和解 聘；独立决定职工工资和奖金的分配办法；在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐 独立管理，并办理独立的社会保险帐户。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施，独立拥有“金 松”、“双桥”商标等无形资产，不存在任何被控股股东、实际控制人及其他关联方占 用资产的情况。 4)、机构方面：公司组织机构健全并完全独立于控股股东和实际控制人，董事会、 监事会、总裁独立运作，不存在与控股股东和实际控制人职能部门之间的从属关系。公 司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办 公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东和实际 控制人干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 17 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 5)、财务方面：本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人 员，财务负责人、财务人员与控股股东和实际控制人分设，建立健全了独立的会计核算 体系、财务会计制度和财务管理制度。公司拥有自己的银行帐号，独立办理纳税登记， 照章纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东和实际控制人干预 公司资金的使用现象。公司还设置了监察审计处，专门负责公司财务及内部运作的审计 工作。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立有高级管理人员月度绩效考评体系和年度绩效考评体系，高管人员的月度 绩效和年度绩效直接与薪酬挂钩。 18 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集情况： 宜宾纸业股份有限公司于 2004 年 3 月 31 日在上海证券交易所披露了公司“临 2004-003 号”临时公告，定于 2004 年 5 月 18 日上午１０点召开公司 2003 年度股东大 会，并如期举行。 2、股东大会通过的决议及披露情况： A、审议并通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； B、审议并通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； C、审议并通过了《公司 2003 年度总经理工作报告》； D、审议并通过了《公司 2003 年年度报告》及其摘要； E、审议并通过了《公司 2003 年度财务决算报告》； F、审议并通过了《公司 2003 年度利润分配预案》； G、审议并通过了《修改公司章程的议案》； H、审议并通过了《公司投资者关系管理制度》的议案； I、审议并通过了《聘请公司 2004 年度会计审计机构的议案》； J、选举了公司第六届董事会、监事会成员。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 3、股东大会的召开情况 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午 10：00 在宜 宾纸业股份有限公司办公楼三楼会议室召开，出席本次会议的股东（或股东代表）5 人，代表股份 71772700 股，占公司总股本 105300000 股的 68.16%；公司董事、监事及 高级管理人员参加了本次会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》、《公司章 程》及有关法律、法规的规定。会议由公司董事长罗云先生主持，以记名投票逐项表决 的方式通过了如下决议： （1）审议并通过了《2003 年年度董事会工作报告》的议案： 19 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （2）审议并通过了《2003 年监事会工作报告》的议案： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （3）审议并通过了《2003 年度总经理工作报告》的议案： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （4）审议并通过了《2003 年度财务决算报告》的议案： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （5）审议并通过了《2003 年度利润分配预案》的议案： 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现利润 7,221,199.71 元，本年 度结转本期末未分配利润，可供分配利润为-82,377,705.91 元。2003 年度利润不分配， 也不进行公积金转增股本。 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （6）审议并通过了《公司 2002 年年度报告》正文及其摘要的议案： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （7）审议并通过了公司《修改公司章程的议案》： 将《公司章程》第六章中公司“总经理”、“副总经理”改为“总裁”、“副总 裁”。 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （8）审议并通过了《公司投资者关系管理制度》的议案： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （9）审议并通过了续聘会计师事务所的议案： 20 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 继续聘请四川君和会计师事务所为公司 2004 年度审计机构。 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （10）选举公司第六届董事会、监事会成员： A、董事会成员（九名）： 选举罗云先生为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举肖池权女士为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举易从先生为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举章凌厉先生为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举王强先生为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举孙志拥先生为公司第六届董事会董事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举邹宪君先生为公司第六届董事会董事（独立董事）： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举严廷林先生为公司第六届董事会董事（独立董事）： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 21 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 选举袁胜华先生为公司第六届董事会董事（独立董事）： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 B、监事会成员（五名）： 选举粟栗先生为公司第六届监事会监事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举杨为民先生为公司第六届监事会监事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举罗明辉先生为公司第六届监事会监事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举汪涛先生为公司第六届监事会监事： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 选举陈庆洪先生为公司第六届监事会监事（公司职代会提名为监事）： 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （11）审议并通过了《公司 2003 年关联交易的议案》： 本公司 2003 年向宜宾天原股份有限公司借款 7700 万元，用于本公司的技术改造项 目，以从根本上改善公司的生产经营状况，彻底扭转公司所处的困难局面。（宜宾市国 有资产经营公司、宜宾五粮液集团公司的股权受托方宜宾天原股份有限公司回避表 决。） 同意 12700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （12）审议并通过了《公司 2003 年向宜宾天原集团公司的借款协议》： 本公司 2003 年 12 月 8 日，为尽快实施本公司与建设银行的还贷免息方案，公司向 宜宾天原集团有限公司借款 6000 万元用于建设银行豁免我公司表外欠息 5709 万元，并 22 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 签署协议。上述借款资金已于 2003 年 12 月 9 日到位，借款利率按同期人民银行规定的 贷款利率支付，期限为 18 个月。 同意 71772700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （13）审议并通过了《公司向宜宾天原股份有限公司的借款议案》： 根据公司技改需要，2004 年公司向宜宾天原股份有限公司的借款在原借款额度的基 础上增加 3300 万元，公司向宜宾天原股份有限公司的借款总额为 11000 万元。（宜宾市 国有资产经营公司、宜宾五粮液集团公司的股权受托方宜宾天原股份有限公司回避表 决。） 同意 12700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （14）审议并通过了《公司对外投资议案》： 根据公司经营业务需要，拟与宜宾天原股份有限公司、宜宾天原集团有限公司共同 组建宜宾天畅物流有限责任公司，本公司以经评估后的铁路专线、料场码头等资产 5,999,808.00 元作价 600 万元投资宜宾天畅物流有限责任公司。本公司投资宜宾天畅物 流有限责任公司 600 万元，占总投资额的 20%；宜宾天原股份有限公司投资 2100 万元， 占总投资额的 70%；宜宾天原集团有限公司投资 300 万元，占总投资额的 10%。（该项关 联股东宜宾市国有资产经营公司、宜宾五粮液集团公司的股权受托方宜宾天原股份有限 公司回避表决。） 同意 12700 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 本公司聘请北京金杜律师事务所的刘斌律师见证本次股东大会，并出具了法律意见 书。认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》等法律法规及《公司章 程》的有关规定，出席会议人员资格合法、有效，本次股东大会的表决程序合法，会议 形成的《宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度股东大会决议》合法、有效。 （二）、报告期内公司未召开临时股东大会 23 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司通过“强势推进整体重塑，努力做好三个优化四篇文章”为指导，以 技改、技术创新为整个公司工作主线，实现了浆料结构和产品结构“两调整”。 本报告期内公司生产纸及商品浆 99074 吨，实现公司主营业务收入 37058.2 万元，产品 销售成本 311765.3 万元，经四川君和会计师事务所审计，2003 年公司实现净利润 9700970.97 元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司归属造纸行业，经营范围为：机制纸、造纸原料、建筑材料、机电产品、汽车 润滑油、造纸机械制造、造纸经济技术开发、五金交电、日用百货、汽车配件；货物运 输；汽车修理；轻工机械设备制造、安装、检修；低压容器、小水电设备安装；经营本 企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的 进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。公司主导产品为中高 档新闻纸、双胶纸、食品包装原纸，主业比较鲜明。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 新 闻 纸 359,842,827.88 97.10 59,183,672.76 100.62 包 装 纸 1,646,080.75 0.45 -869,188.17 -1.48 纸 浆 9,093,191.51 2.45 502,302.37 0.86 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 370,582,100.14 100 58,816,786.95 100 其中：报告期内公司向控股股东、控制人及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 0 元。 (3)主营业务分地区情况表 24 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 西南片区 259,644,662.50 70.06 华北片区 71,542,809.93 19.31 其他片区 39,394,627.71 10.63 其中:关联交易 合计 / 内部抵消 / 合计 370,582,100.14 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 新 闻 纸 359,842,827.88 300,659,155.12 16.45 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 竹材、木 宜宾森海竹木 购销竹木材、书 材、废旧书 500,000 977,465.24 3,965.71 有限责任公司 报回收与销售 报 2004 年末宜宾森海竹木有限责任公司资产总额为 977,465.24 元，净资产 501,523.98 元，主营业务收入 9,146,566.67 元（均为销售给本公司的原材料），利润 总额 3,965.71 元，由于资产及经营规模较小，未将该公司纳入合并会计报表范围。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 117,628,584.03 占采购总额比重 23.56 前五名销售客户销售金额合计 223,842,533.18 占销售总额比重 60.40 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，公司原料、燃料以及化工辅料大幅涨价以及 2004 年 5 月后实施新《公路 法》后，使公司的生产成本和运输成本较 2003 年度有所上涨；由于四川省内电力系统的 紧张影响，公司不能满负荷生产，使公司的产量比年度制订的生产计划有所下降，从而 影响了公司的销售收入。 1、公司加强生产管理，强化内部挖潜，杜绝生产过程中的跑、冒、滴、漏，合理进 行浆料结构调整，以强化管理为手段消化了部分原材料的涨价影响。 25 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 2、合理进行生产调度，有效实行能源负荷分配，加强管理，减少非计划性的临时停 车对产量的影响。 3、全方位进行技术创新和技术改造，实现了浆料结构和产品结构“两调整”，产品 实现多元化，降低了公司的市场运营风险。 4、强势推行“整体重塑工程”，对落后的企业文化、薄弱的管理、不健全的规章制 度以及不合理的运行机制进行全方位、全系统的整体重塑和系统改造，通过近半年的强 势推进，取得了阶段性的进展。 5、以市场为中心，积极转换营销模式，加强客户关系管理和优化售后服务，并通过 产品质量和档次的提升，进一步拓展市场领域，全面整合市场资源。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,000,000.00 元人民币，根据公司经营业务需要，公司与宜 宾天原股份有限公司、宜宾天原集团有限公司共同组建宜宾天畅物流有限责任公司，本 公司以经评估后的铁路专线、料场码头等资产 5,999,808.00 元作价 600 万元投资宜宾天 畅物流有限责任公司。本公司投资宜宾天畅物流有限责任公司 600 万元，占总投资额的 20%；宜宾天原股份有限公司投资 2100 万元，占总投资额的 70%；宜宾天原集团有限公 司投资 300 万元，占总投资额的 10%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,171,951,527.09 806,253,872.64 365,697,654.45 45.36 主营业务利润 56,583,497.40 52,697,404.70 3,886,092.70 7.37 净利润 9,700,970.97 7,221,199.71 2,479,771.26 34.34 现金及现金等价物净增加 196,044,478.25 -7,161,028.36 203,205,506.61 2,837.66 额 股东权益 191,207,335.45 175,245,430.01 15,961,905.44 9.11 26 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （五）新年度经营计划 2005 年，公司的经营目标是：浆纸产量 12 万吨，销售收入 50000 万元。围绕年度 目标，公司继续以打造先进文化，改变传统的“国企文化悖谬”，促进管理升级；以全 面提升专业化生产经营水平为盈利模式，坚持“天原精细创新经营管理模式”的经营理 念，实现公司全方位的管理升级，为公司可持续发展创造条件。 1、全力推行天原平民创业激情文化，深入塑造以“人本、理性、创新、激情”的企 业文化； 2、持续进行“整体重塑”工程，推动公司在员工管理、组织机构、运行机制、业务 流程、绩效分配的全面优化； 3、强势推动“成本管理”工程，对成本管理以项目化的管理方式来有效推动公司整 体成本水平的降低。 4、继续进行技术优化、技术创新和浆料结构调整、产品结构调整，不断提高产品质 量； 5、确保生产系统的稳定，生产的稳定是产量、质量、成本的前提条件，要求公司经 营层将把生产系统的稳定作为生产管理的重中之重来抓。 6、巩固新闻纸市场，开拓食品包装纸市场。 7、供应上尽力拓宽采购渠道，加强过程监督控制，尽可能降低成本。 8、加大资本运作力度，优化负债结构，降低公司财务费用。 9、完善对公司经营管理层的激励约束机制，进一步激励高层管理人员活力。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 3 月 29 日召开董事会议，会议由公司 董事长罗云先生主持，应到董事 9 人，实到 7 人，董事章凌厉先生因公出差委托罗云先 生代行表决权,董事赵琳先生因辞职未到会，监事会成员杨为民先生，副总经理、总会计 师罗伟先生列席会议。 A、审议并通过了公司《2003 年年度报告》及其摘要； B、审议并通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； C、审议并通过了公司《2003 年度财务决算报告》； 27 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 D、审议并通过了《2003 年度利润分配预案》； 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现利润 7,221,199.71 元，本年 度结转本期末未分配利润，可供分配利润为-82,377,705.91 元。2003 年度利润不分配， 也不进行公积金转增股本。 E、审议并通过了《公司投资者关系管理制度》的议案（详见上海证券交易所网 站）； F、审议并通过了《修改公司章程的议案》 将本《公司章程》第六章 130 条中“总经理”、“副总经理”改为“总裁”、“副 总裁”。 G、审议并通过了《聘请公司 2004 年度会计审计机构的议案》 继续聘请四川君和会计师事务所为本公司 2004 年度会计审计机构。 H、公司董事会提名第六届董事会成员候选人： 罗 云 肖池权 易 从 章凌厉 王 强 孙志拥 严廷林 邹宪君 袁胜华（后三位候选人系独立董事候选人） I、审议《公司关于申请撤消公司股票特别处理申请的议案》 根据上海证券交易所《股票上市规则》第 9.2.4 条的有关规定，本公司 2003 年度财 务状况已恢复正常，审计结果表明 9.2.1 条所列情况已消除，并且满足《股票上市规 则》第 9.2.4 条规定，向上海证券交易所提出申请公司股票撤消特别处理申请，股票简 称由“ST 宜纸”恢复为“宜宾纸业”，证券代码仍为“600793”。公司已向上海证券交 易所递交了《关于申请撤消公司股票特别处理的申请》。 J、审议并通过了关于召开公司 2003 年年度股东大会的有关事项。 2)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 4 月 8 日召开董事会议，会议由公司董 事长罗云先生主持，应到董事９人，实到董事７人，董事易从先生因出差委托罗云先生 行使表决权，董事赵琳先生因公司董事会同意辞去公司董事职务未出席会议，公司监事 会主席杨为民先生、副总经理、财务负责人罗伟先生列席本次会议。审议并通过了《宜 宾纸业股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 28 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 4 月 13 日召开董事会议。会议由公司 董事长罗云先生主持，应到董事 9 人，实到 8 人，董事赵琳先生因公司董事会同意辞去 董事职务未到会。 A、审议并通过了《公司 2003 年关联交易的议案》，向宜宾天原股份有限公司借款 7700 万元，用于公司技改项目。 B、审议并通过了《公司 2003 年向宜宾天原集团公司借款协议》，公司向宜宾天原 集团有限公司借款 6000 万元，实施本公司与建设银行的还贷免息方案，用于建设银行豁 免本公司表外欠息 5709 万元。 4)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 4 月 28 日召开董事会议。会议由公司 董事长罗云先生主持，应到董事 9 人，实到 8 人，董事赵琳先生因公司董事会同意辞去 董事职务未到会。，会议经审议通过了如下决议： A、审议并通过了《关于解聘公司副总经理、财务负责人的议案》 根据工作需要，经罗伟先生申请，同意罗伟先生辞去公司副总经理、财务负责人职务。 B、审议并通过了《关于聘任公司财务总监（财务负责人）的议案》 聘任孙志拥先生为公司财务总监（财务负责人）职务。 C、审议并通过了《公司对外投资议案》 根据公司经营业务需要，拟与宜宾天原股份有限公司、宜宾天原集团有限公司共同 组建宜宾天畅物流有限责任公司，本公司以经评估后的铁路专线、料场码头等资产 5,999,808.00 元作价 600 万元投资宜宾天畅物流有限责任公司。本公司投资宜宾天畅物 流有限责任公司 600 万元，占总投资额的 20%；宜宾天原股份有限公司投资 2100 万元， 占总投资额的 70%；宜宾天原集团有限公司投资 300 万元，占总投资额的 10%。 D、审议并通过了《公司向宜宾天原股份有限公司的借款议案》 根据公司技改需要，公司向宜宾天原股份有限公司的借款 2004 年在原借款额度的基 础上增加 3300 万元，公司向宜宾天原股份有限公司的借款总额为 11000 万元。2003 年- 2004 年公司主要进行四个技改项目：一是对 5 号纸机进行改造，形成 3 万吨/年的高档 文化用纸生产能力；二是对闲置的 2 台 3150 纸机进行改造，为企业增加 8 万吨/年的纸 杯原纸的生产能力；三是对化学制浆系统和碱回收系统进行改造，提高产量、质量，降 29 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 低污染；四是热电机组改造，改变锅炉的原煤品种，降低成本，利用富裕蒸汽，提高发 电能力。四个技改项目固定资产总投资 10905.37 万元，将于 2004 年 7 月底全部完成。 5)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 5 月 18 日召开董事会议，会议应到董 事 9 人，实到董事 7 人，董事肖池权女士因公出差委托罗云先生出席会议并行使表决， 董事袁胜华先生因公出差委托孙志拥先生出席会议并行使表决，会议由公司董事罗云先 生主持。会议决议如下： A、经与会董事一致表决通过，选举罗云先生为公司第六届董事会董事长。 B、经董事长罗云先生提名，聘任易从先生为公司总裁； 经总裁易从先生提名，聘任周晓川先生、董和平先生、梁好先生、李云川女士为公 司副总裁，聘任孙志拥先生为公司财务总监； 经董事长罗云先生提名，聘任鹿彪先生为董事会秘书。 6)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 7 月 18 日召开董事会议，会议应到董 事 9 人，实到董事 9 人，会议由公司董事长罗云先生主持，审议并通过了《宜宾纸业股 份有限公司 2004 年半年度报告》。 7)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 8 月 12 日召开董事会议，会议应到董 事 9 人，实到董事９人，会议由公司董事长罗云先生主持。会议决议如下： A、根据工作需要，经董和平先生申请，同意董和平先生辞去公司副总裁职务； B、经公司总裁易从先生提名，同意聘任王晓华先生为公司副总裁。 8)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 10 月 8 日召开董事会议，会议应到董 事 9 人，实到董事９人，会议由公司董事长罗云先生主持。，审议并通过了《宜宾纸业 股份有限公司债权转移议案》。同意本公司于 2003 年 12 月 8 日向宜宾天原集团有限公 司借款 6000 万元人民币的债权转移给宜宾天原股份有限公司，其约定义务不变。 30 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 9)、宜宾纸业股份有限公司董事会于 2004 年 10 月 23 日召开董事会议，会议应到董 事 9 人，实到董事９人，会议由公司董事长罗云先生主持。审议并通过了《宜宾纸业股 份有限公司 2004 年第三季度报告》。 报告期内,公司董事会共召开董事会议共 9 次，会议的召开均符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定，所形成的各项决议真实、合法、有效。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真执行股东大会的决议，与宜宾天原股份有限公司、宜宾天原集团有限公 司共同组建宜宾天畅物流有限责任公司，本公司以经评估后的铁路专线、料场码头等资 产 5,999,808.00 元作价 600 万元投资宜宾天畅物流有限责任公司。本公司投资宜宾天畅 物流有限责任公司 600 万元，占总投资额的 20%；宜宾天原股份有限公司投资 2100 万 元，占总投资额的 70%；宜宾天原集团有限公司投资 300 万元，占总投资额的 10%。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期，公司不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本报告期，公司实现利润 9701 万 元，根据公司 2005 年 4 月 14 日董事会决议，本报告期不进行利润分配，也不实行公积 金转增股本，主要是因为公司 2002 年度亏损严重，2003 年度、2004 年度虽有盈利，但 仍未弥补 2002 年度亏损，目前公司可供未分配利润为-72676734.94 元。 公司未分配利润的用途和使用计划:主要用于弥补公司以往年度亏损。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 本年 本年 占用 占用 偿还 资金占用方 公司关 期初数 增加 减少 期末数 方式 原因 方式 系 数 数 宜宾市国有资产经营有限责 控股股 3,988,397.60 3,988,397.60 任公司 东 31 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 宜宾市国有资产经营有限公司欠款 3,988,397.60 元，系 1999 年 12 月至 2000 年 4 月将非生产性资产——学校移交给政府的应收款、支付宜宾市国有资产经营有限公司代 管项目资金，在 2002 年度以国家股分红抵扣后的余额。 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》及公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号《年度报告 的内容与格式》的要求，我们就公司对外担保情况发表独立意见： 报告期内本公司为宜宾天亿特种树脂有限公司在中行宜宾市分行借款 500 万元，以 及为宜宾丝丽雅集团有限公司在宜宾市工商银行借款 4992 万元提供了担保。 借款行 被担保对象名称 年末担保余额 担保起止期限 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 29,920,000.00 2001.06.28-2005.06.28 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 20,000,000.00 2001.04.20-2005.04.20 中行宜宾市分行 宜宾天亿特种树脂有限公司 1,000,000.00 2004.04.05-2005.04.04 中行宜宾市分行 宜宾天亿特种树脂有限公司 4,000,000.00 2004.06.02-2005.06.01 合计 54,920,000.00 公司 2004 年 4 月 5 日对宜宾天亿特种树脂有限公司在中行宜宾市分行贷款 100 万元已 到期后归还，解除担保。无对控股股东担保。 宜宾纸业股份有限公司独立董事 严廷林、邹宪君、袁胜华 二○○五年四月十四日 32 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 29 日，公司监事会召开监事会议，会议应到监事 5 人，实到到监事 5 人，会议由公司监事会主席杨为民先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的相关 规定。会议决议如下： A、审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》； B、审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告》； C、审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2003 年度财务决算报告》； D、审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2003 年度利润分配议案》； E、提名杨为民先生、粟栗先生、罗明辉先生、陈庆洪先生、汪涛先生为公司第六届 监事会候选人。 2、2004 年 4 月 13 日，公司监事会召开监事会议，会议应到监事 5 人，实到到监事 5 人，会议由公司监事会主席杨为民先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的相关 规定。会议决议如下： 审议并通过了《关于增加公司 2003 年年度股东大会议题的提案》。 3、2004 年 5 月 18 日，公司监事会召开监事会议，会议应到监事 5 人，实到到监事 5 人，会议由公司监事会主席杨为民先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的相关 规定。会议决议如下： 选举杨为民先生为公司监事会主席。 4、2004 年 7 月 16 日，公司监事会召开监事会议，会议应到监事 5 人，实到到监事 5 人，会议由公司监事会主席杨为民先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的相关 规定。会议决议如下： 审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2004 年半年度报告》。。 5、2004 年 10 月 23 日，公司监事会召开监事会议，会议应到监事 5 人，实到到监 事 5 人，会议由公司监事会主席杨为民先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的相 关规定。会议决议如下： 审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 报告期内，公司监事会共召开监事会议 5 次，监事会议的召开符合《公司法》和 《公司章程》的规定，没有监事缺席会议。 33 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 1)、宜宾市国有资产经营有限责任公司将所持有的本公司国家股股权，占总股本的 49.15%委托宜宾天原股份有限公司管理，该资产涉及的金额为 51,760,000 元人民币，托 管的期限为 2003 年 4 月 14 日至 2006 年 6 月 30 日，该事项已于 2003 年 4 月 16 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、宜宾五粮液集团有限公司将所持有的本公司国有法人股股权，占总股本的 19% 委托宜宾天原股份有限公司管理，该资产涉及的金额为 20,000,000 元人民币，托管的期 限为 2003 年 4 月 14 日至 2006 年 6 月 30 日，该事项已于 2003 年 4 月 16 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾 五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日 分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股 股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其持 有的宜宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权(占总股本的 49.15%)中除所有权和处置 权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 34 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 万国有法人股股权(占总股本的 19%)中除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权) 全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 宜宾天原股份有限公司为国家 520 户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在 全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。该公司总股本为 9765.03 万股，其中宜宾市国有 资产经营公司持有 6396.48 万股，占总股本的 65.50％（其中 2004 年度原信达资产管理 公司持有的 972.76 万股，占总股本的 9.96%转让给宜宾市国有资产经营有限责任公 司）；东方资产管理公司持有 2508.50 万股，占总股本的 25.69%；长城资产管理公司持 有 522.40 万股，占总股本的 5.35%；职工个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。经 营范围：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表 人：肖池权。 宜宾天原股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股 权合计 7176 万股,占宜宾纸业股份有限公司总股本的 68.15%。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 方担保 宜宾丝丽雅 集团有限公 2001-06-28 2,992 连带责任担保 2001-06-28～2005-06-28 否 否 司 宜宾丝丽雅 集团有限公 2001-04-20 2,000 连带责任担保 2001-04-20～2005-04-20 否 否 司 宜宾天亿特 种树脂有限 2004-04-05 100 连带责任担保 2004-04-05～2005-04-04 是 否 公司 宜宾天亿特 种树脂有限 2004-06-02 400 连带责任担保 2004-06-02～2005-06-01 否 否 公司 报告期末担保余额合计 5,492 2004 年 4 月 5 日，宜宾天亿特种树脂有限公司提供担保，担保金额为 100 万元，担 保期限为 2004 年 4 月 5 日至 2005 年 4 月 4 日，已履行完毕。 35 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川君和会计师事务所为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 26 万元人民币，截止上一报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 36 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 君和审(2005)第 2039 号 宜宾纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宜宾纸业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍 、王文春 四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 2005 年 4 月 12 日 37 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 10,287,363.27 206,331,841.52 短期投资 0.00 0.00 应收票据 5.2 15,942,897.29 634,488.22 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 5.3 63,932,341.10 38,423,773.95 其他应收款 5.4 10,924,040.57 8,846,409.71 预付账款 5.5 28,391,848.15 23,698,663.31 应收补贴款 0.00 0.00 存货 5.6 49,089,292.75 70,258,145.37 待摊费用 5.7 229,546.17 380,034.07 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 5.8 67,548,401.05 67,540,071.99 流动资产合计 246,345,730.35 416,113,424.14 长期投资： 长期股权投资 5.9 2,271,300.00 8,400,546.33 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 2,271,300.00 8,400,546.33 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.10 579,411,517.34 695,626,293.62 减：累计折旧 5.10 249,634,095.34 242,891,453.53 固定资产净值 329,777,422.00 452,734,840.09 减：固定资产减值准备 5.10 15,988,198.54 100,016.30 固定资产净额 313,789,223.46 452,634,823.79 工程物资 0.00 0.00 在建工程 5.11 235,656,345.86 286,890,891.02 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 549,445,569.32 739,525,714.81 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 7,897,890.61 7,696,694.77 38 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 5.13 293,382.36 215,147.04 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 8,191,272.97 7,911,841.81 递延税项： 递延税款借项 资产总计 806,253,872.64 1,171,951,527.09 流动负债： 短期借款 5.14 257,224,370.00 434,220,000.00 应付票据 0.00 40,000,000.00 应付账款 5.15 49,616,281.36 114,519,932.55 预收账款 5.16 2,565,627.31 4,260,145.06 应付工资 5.17 339,735.28 339,735.28 应付福利费 4,129,652.41 1,803,496.11 应付股利 0.00 0.00 应交税金 5.19 111,088,271.91 114,709,079.33 其他应交款 5.20 9,156,670.73 9,123,133.21 其他应付款 5.21 142,680,867.11 211,322,812.23 预提费用 5.22 655,487.76 3,259,410.42 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 5.23 2,027,353.85 9,027,353.85 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 579,484,317.72 942,585,098.04 长期负债： 长期借款 5.24 51,524,124.91 38,079,093.60 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 80,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 51,524,124.91 38,159,093.60 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 631,008,442.63 980,744,191.64 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 5.25 105,300,000.00 105,300,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 105,300,000.00 105,300,000.00 资本公积 5.26 118,257,510.64 124,518,445.11 盈余公积 5.27 34,065,625.28 34,065,625.28 其中：法定公益金 5.27 3,613,431.52 3,613,431.52 39 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润 5.28 -82,377,705.91 -72,676,734.94 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 175,245,430.01 191,207,335.45 合计 负债和所有者权益（或股东 806,253,872.64 1,171,951,527.09 权益）总计 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 40 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 5.29 370,582,100.14 360,176,773.89 减：主营业务成本 5.30 311,765,313.18 305,179,381.63 主营业务税金及附加 5.31 2,233,289.56 2,299,987.56 二、主营业务利润（亏损以 56,583,497.40 52,697,404.70 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 5.32 177,272.43 3,033,103.20 “-”号填列） 减: 营业费用 5.33 9,493,162.27 3,750,032.16 管理费用 5.34 18,489,006.93 18,157,735.18 财务费用 5.35 20,461,806.91 26,427,703.94 三、营业利润（亏损以“-” 8,316,793.72 7,395,036.62 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 5.36 129,246.33 0.00 号填列） 补贴收入 5.37 1,020,000.00 500,000.00 营业外收入 5.38 131,471.28 1,416,442.00 减：营业外支出 5.39 -103,459.64 2,089,417.11 四、利润总额（亏损总额以 9,700,970.97 7,222,061.51 “-”号填列） 减：所得税 0.00 861.80 减：少数股东损益 0.00 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 9,700,970.97 7,221,199.71 填列） 加：年初未分配利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -72,676,734.94 -82,377,705.91 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金(合 0.00 0.00 并报表填列) 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 -72,676,734.94 -82,377,705.91 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 41 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏损 -72,676,734.94 -82,377,705.91 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 0.00 0.00 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减 0.00 0.00 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 0.00 0.00 少)利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 42 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 384,038,042.11 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.40 1,128,171.28 现金流入小计 385,166,213.39 购买商品、接受劳务支付的现金 176,361,305.39 支付给职工以及为职工支付的现金 35,662,994.31 支付的各项税费 21,140,933.37 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41 25,315,514.67 现金流出小计 258,480,747.74 经营活动产生的现金流量净额 126,685,465.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 其中：出售子公司收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 0.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 139,949,719.14 金 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 139,949,719.14 投资活动产生的现金流量净额 -139,949,719.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 427,836,556.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.42 0.00 现金流入小计 427,836,556.75 偿还债务所支付的现金 202,228,928.35 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,298,896.66 其中：支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.43 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 10.00 43 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流出小计 218,527,825.01 筹资活动产生的现金流量净额 209,308,731.74 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 196,044,478.25 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,700,970.97 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -12,021,529.67 固定资产折旧 28,375,539.49 无形资产摊销 201,195.84 长期待摊费用摊销 78,235.32 待摊费用减少（减：增加） -150,487.90 预提费用增加（减：减少） 2,603,922.66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 20,500.00 收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,461,806.91 投资损失（减：收益） -129,246.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,168,852.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 31,502,269.04 经营性应付项目的增加(减：减少) 67,211,141.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 126,685,465.65 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 206,331,841.52 减：现金的期初余额 10,287,363.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 196,044,478.25 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 44 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 6,916,116.87 874,783.22 1,514,732.64 1,514,732.64 6,276,167.45 其中：应收账 4,738,350.75 1,514,732.64 1,514,732.64 3,223,618.11 款 其他应 2,177,766.12 874,783.22 3,052,549.34 收款 短期投资跌价 准备合计 其中：股票投 资 债券投 资 存货跌价准备 12,559,703.54 3,082,038.33 8,299,541.92 11,381,580.25 1,178,123.29 合计 其中：库存商 552,058.62 184,272.03 184,272.03 367,786.59 品 原材料 12,007,644.92 2,897,766.30 8,299,541.92 11,197,308.22 810,336.70 长期投资减值 准备合计 其中：长期股 权投资 长期债 权投资 固定资产减值 15,988,198.54 15,888,182.24 15,888,182.24 100,016.30 准备合计 其中：房屋、 建筑物 机器设 15,888,182.24 15,888,182.24 15,888,182.24 备 运输设备 100,016.30 100,016.30 无形资产减值 准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值 31,529,982.16 31,529,982.16 准备 委托贷款减值 准备 资产减值合计 66,994,001.11 874,783.22 3,082,038.33 25,702,456.80 28,784,495.13 39,084,289.20 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 45 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 105,300,000.00 105,300,000.00 本期增加数 0.00 0.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 105,300,000.00 105,300,000.00 二、资本公积 期初余额 118,257,510.64 52,064,075.08 本期增加数 6,260,934.47 66,193,435.56 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 5,660,934.47 关联交易差价 拨款转入 600,000.00 8,940,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 57,253,435.56 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 124,518,445.11 118,257,510.64 三、法定和任意盈余公积 期初余额 30,452,193.76 30,452,193.76 本期增加数 0.00 0.00 其中：从净利润中提取数 0.00 0.00 法定盈余公积 0.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 0.00 0.00 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 30,452,193.76 30,452,193.76 46 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定盈余公积 30,452,193.76 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 3,613,431.52 3,613,431.52 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 3,613,431.52 3,613,431.52 五、未分配利润 期初未分配利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 9,700,970.97 7,221,199.71 本期利润分配 0.00 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -72,676,734.94 -82,377,705.91 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 应交增值税明细表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 64,903,440.09 出口退税 进项税额转出 8,871,405.69 转出多交增值税 3．进项税额 53,472,499.38 已交税金 15,784,756.79 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 20,302,346.40 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 105,585,898.41 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 20,302,346.40 3．本期已交数 15,784,756.79 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 110,103,488.02 公司法定代表人: 罗云 主管会计工作负责人: 孙志拥 会计机构负责人: 田英 47 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 宜宾纸业股份有限公司 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日会计报表附注 附注 1、公司基本情况： 宜宾纸业股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是始建于 1944 年的四川省宜宾 造纸厂，是我国生产新闻纸、铜版原纸、纸袋纸、牛皮卡纸的九大新闻纸生产基地之 一，制浆能力为 20 万吨，新闻纸设计生产能力为 8 万吨。1988 年 5 月，四川省宜宾造 纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点，独家发起设立“宜宾纸业股份有限公司”。 1988 年 12 月，中国人民银行宜宾地区分行批准本公司向社会公开发行个人股股票 3,000 万元，截止 1990 年 3 月实际发行 2,580 万元。1989 年 11 月，本公司正式成立。1993 年 11 月 13 日，国家体改委以体改生(1993)190 号文批准本公司继续进行规范化的股份制企 业试点。1997 年 2 月 20 日，经中国证监会证监发字(1997)34 号文批准，本公司社会公 众股股票在上海证券交易所上市流通。 根据 1997 年 5 月 21 日股东大会决议，本公司于 1997 年 6 月 26 日实施每 10 股送红 股 3 股的分配方案，本公司股本由 8,100 万股变更为 10,530 万股；1998 年经国家财政部 财管字（1998）42 号文件批准，本公司国家股股东宜宾市国有资产经营有限公司将所持 有的 7,176 万股国家股中的 2,000 万股以协议方式转让给宜宾五粮液集团有限公司，转 让后股本为：国家股 5,176 万股、法人股 2,000 万股、社会公众股 3,354 万股。 宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾 五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日 分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家 股股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其 持有的宜宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权(占总股本的 49.15%)中除所有权和处 置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有法人股股权(占总股本的 19%)中除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权) 全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 宜宾天原股份有限公司为国家 520 户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在 全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。该公司总股本为 9765.03 万股，其中宜宾市国有 资产经营公司持有 6,396.48 万股，占总股本的 65.50％(其中 2004 年度原信达资产管理公 司持有 972.76 万股，占总股本的 9.96%转让给宜宾市国有资产经营公司)；东方资产管 理公司持有 2508.50 万股，占总股本的 25.69%；长城资产管理公司持有 522.40 万股，占 总股本的 5.35%；职工个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。经营范围：基本化学 原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表人：肖池权。 宜宾 天原股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股权合计 7176 万股, 占宜宾纸业股份有限公司总股本的 68.15%。 本公司属制浆造纸行业，经营范围：生产经营纸及纸制品。主要产品品种有低定量 彩印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等。 48 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币: 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法: 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调 整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资 产的构建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经 营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法: ①短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入 账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本 处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目 的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌 价准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、 坏账核算方法: ①、本公司坏账核算采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备，提取基数为应收款 项（包括应收账款和其他应收款）期末余额，提取比例为： A、 账龄 1 年以内，按其余额的 3%计提； B、 账龄 1—2 年，按其余额的 4%计提； C、 账龄 2—3 年，按其余额的 5%计提； D、 账龄 3 年以上，按其余额的 10%计提； E、 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项， 则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 49 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 ②、坏账确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回的部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 9、 存货核算方法: ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料(纤维原料、化工原料、 专用材料、轴承材料，生产用具材料等)，包装物、低值易耗品、在途材料、在产品、产 成品、委托加工材料等。 ②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本进行日常核算，原材 料发出时采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出 产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用采用一次性摊销法核算。 ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。 10、 长期投资的核算方法: ①长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资 额占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或 20％以上，但不具有重 大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单 位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并 编制合并会计报表。 ②长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本 与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资 成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成 本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期 限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ③长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 ④长期债券投资的初始成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价，债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ⑤在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资 减值准备，记入当年损益。 11、 固定资产及累计折旧： ①、本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于 主要生产经营设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固 定资产核算。 ②、固定资产分为房屋及建筑物、动力设备、传导设备、造纸设备、运输设备和其 他设备等类别。 50 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 ③、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产 的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占 资产总额的比例等于或小于 30％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产 的入账价值）。 ④、固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值 (原值的 5%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(％) 房屋及建筑物 25-40 3.80-2.38 5 动力设备 18 5.28 5 传导设备 25 3.80 5 造纸设备 14 6.78 5 运输设备 12 7.92 5 其他 10 9.50 5 ⑤ 固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分 析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列 情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法: （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固 定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项 资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (一) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (二) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； (三) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 51 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费 用。 （2）借款费用资本化期间 ①、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)、资产支出已经发生；2)、借款费用已经发生； 3)、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 ③、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 （3） 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法： ①、无形资产按取得时的实际成本入账。 ②、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： (1)、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； (3)、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之 中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 52 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 ③、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； (二) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (三) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (四) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； (二) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (三) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用核算方法： (1) 长期待摊费用按实际支出入账，对固定资产大修理费用一次性计入发生当期费 用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均 摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (2) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在 开始生产经营当月一次计入损益。 (3) 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则： ① 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该 商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ② 提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提 供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ③ 让渡资产使用权： 53 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产 的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上 述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的利益能够流入公司；2) 收入的金额能够可 靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 企业所得税，采用应付税款法核算。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合 并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司 间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数据是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司 投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并 按财政部财会二字（1996）2 号文“关于确定合并范围时重要性的标准”执行。 至本年度末，本公司仅有一家控股子公司--宜宾森海竹木有限责任公司，由于资产 及经营规模较小，因此，本公司未编制合并会计报表。 19、会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响： 本年度未发生会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 附注 3、税项： 1、流转税：主要是增值税，即： 税种 税 目 税率 增值税 产品销售收入及其它业务收入 17％（抵扣进项税后缴纳） 城建税 应交增值税额 7％ 2、房产税 以房产原值 70％为基数按 1.2％的税率计征。 3、企业所得税 按应纳税所得的 33％计征。 4、其它税项按国家规定计缴。 附注 4、控股子公司及合营企业: 控股子公司概况如下： 法定 注册 注册资 权益 是否合 单位名称 经营范围 代表 地址 本 比例 并报表 人 宜宾森海竹 宜宾市 50 万元 购销：木材、竹材、木 80.00% 易从 否 木有限责任 材成品半成品 书报回 54 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 木有限责任 材成品半成品，书报回 公司 收 宜宾森海竹木有限责任公司是由本公司和自然人粟栗、幸志敏共同出资组建，公司 注册资本 50 万元，本公司出资 40 万元，占注册资本的 80.00%。2003 年 12 月 8 日取得 宜宾市工商行政管理局颁发的 5115001808644-7 号企业法人营业执照。 2004 年末宜宾森海竹木有限责任公司资产总额为 977,465.24 元，净资产 501,523.98 元，主营业务收入 9,146,566.67 元（均为销售给本公司的原材料），利润总额 3,965.71 元，由于资产及经营规模较小，未将该公司纳入合并会计报表范围。 本公司暂无合营企业。 附注 5、会计报表主要项目注释：（金额单位为人民币元） 5.1、货币资金 类 别 年末数 年初数 现金 72,913.95 25,240.46 银行存款 7,547,438.81 9,507,686.60 其他货币资金 198,711,488.76 754,436.21 合 计 206,331,841.52 10,287,363.27 本项目年末数比年初数增加 19.06 倍，主要是短期借款增加所致。年末其他货币资 金中定期存款余额为 176,500,000.00 元；2005 年 1 月，该定期存款已全部用于归还银行 借款。 5.2、应收票据： 本项目年末余额 634,484.22 元，全部为银行承兑汇票。本期已背书贴现的应收票据 为 110,610,446.55 元。 5.3、应收账款 ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 23,863,625.98 57.30% 715,908.78 50,413,428.22 73.41% 1,512,402.85 一至二年 4,750,188.18 11.41% 190,007.53 4,674,617.65 6.81% 186,984.71 二至三年 2,177,670.44 5.23% 108,883.53 6,283,522.31 9.15% 314,176.12 三年以上 10,855,907.46 26.07% 2,208,818.27 7,299,123.67 10.63% 2,724,787.07 合计 41,647,392.06 100.00% 3,223,618.11 68,670,691.85 100.00% 4,738,350.75 ②、本项目年末数比年初数下降 39.35％，主要是加大收款力度收回欠款所致。 ③、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ④、年末本项目欠款前五名单位金额合计 20,227,995.58 元，占应收账款总额的比例 为 48.57%。 ⑤、本项目中有账龄三年以上的部份应收款项，共计金额 1,238,088.10 元，由于账 龄较长收回困难，故全额计提了坏帐准备。 5.4、其他应收款 ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 1,062,193.00 8.93% 29,724.83 3,913,064.03 29.87% 117,391.92 55 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 900,373.19 7.57% 42,376.92 575,021.25 4.39% 23,000.85 二至三年 1,872,703.98 15.74% 495,531.93 4,469,657.58 34.11% 223,482.88 三年以上 8,063,688.88 67.77% 2,484,915.66 4,144,063.83 31.63% 1,813,890.47 合 计 11,898,959.05 100.00% 3,052,549.34 13,101,806.69 100.00% 2,177,766.12 ②、年末本项目欠款前五名单位金额 7,872,058.93 元，占其他应收款总额的比例为 66.15%。 ③、金额较大的其他应收款的性质及内容： 欠款单位 金额 帐龄 形成原因 宜宾市国有资产经营有限公司 3,988,397.60 4－5 年 注 宜宾大华纸袋厂 1,693,341.40 2-3 年 往来款及水电汽欠款 注：本项目中应收本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司欠款 3,988,397.60 元，系 1999 年 12 月至 2000 年 4 月将非生产性资产——学校移交给政府的 应收款、支付宜宾市国有资产经营有限公司代管项目资金，在 2002 年度以国家股分红 抵扣后的余额。 ④、本项目年末余额中有部份账龄 2-3 年以上应收款项金额 423,210.00 元，部份三 年以上应收款项金额 1,865,344.38 元；共计金额 2,288,554.38 元，由于欠款时间较长收 回困难将其全额计提了坏账准备。 5.5、预付账款： ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 19,410,208.97 81.90% 27,503,190.32 96.87% 一至二年 4,288,454.34 18.10% 888,657.83 3.13% 二至三年 合 计 23,698,663.31 100.00% 28,391,848.15 100.00% ②、本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ③、账龄一年以上的预付账款的形成原因主要是由于尚未办理结算手续所致。 5.6、存货 年末数 年初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 46,672,080.02 810,336.70 44315728.67 12,007,644.92 在途材料 871,613.21 3,048,672.96 在产品 4,483,176.21 1,797,050.91 产成品 19,409,399.22 367,786.59 12,487,543.75 552,058.62 合计 71,436,268.66 1,178,123.29 61,648,996.29 12,559,703.54 56 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。原材料计提的项目主要系竹 片及其他材料，产成品计提的项目主要系纸袋纸。 本期存货跌价准备减少 11,381,580.25 元，主要是以前年度计提的原材料－竹片、 马尾松的跌价准备因耗用或价值回升等原因而转出和转回：由于本期期末价值回升而转 回存货跌价准备－马尾松 2,897,766.30 元，因耗用等其他原因转出存货跌价准备——竹 片 5,839,270.60 元、马尾松 2,460,271.32 元；产成品——纸袋纸因价值回升转回 184,272.03 元。 5.7、待摊费用 类 别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企财产保险费 229,546.17 1,185,015.34 1,034,527.44 380,034.07 合 计 229,546.17 1,185,015.34 1,034,527.44 380,034.07 5.8、其他流动资产 项 目 年末数 年初数 林木资产 67,540,071.99 67,548,401.05 本项目为 2001 年度宜宾纸业集团公司转让给本公司的四烈林场、金城林场的林木资 产。本项目本期增加 1,971,369.62 元，系本期发生的育林费用；本期减少 1,979,698.68 元，系本期采伐马尾松转出成本。该资产的砍伐量目前暂受国家砍伐政策 的限制。 5.9、长期投资 (1) 长期投资明细项目： 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 2,271,300.00 6,129,246.33 8,400,546.33 长期债权投资 合计 2,271,300.00 6,129,246.33 8,400,546.33 本项目本年度增加 6,129,246.33 元，包括： ①新增加对宜宾天畅物流有限责任公司的投资成本 6,000,000.00 元，本年度损益调 整 128,027.15 元。 ②本年度对宜宾森海竹木有限责任公司损益调整 1,219.18 元。 (2)长期股权投资:均为其他股权投资。 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 限 注册资本比例 西南造纸联营供销公司 10 220,000.00 9.09% 成本法 57 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 宜宾地区交通投资开发公司 5 1,501,300.00 2.73% 成本法 宜宾纸业速达运输公司 5 150,000.00 30.00% 成本法 宜宾森海竹木有限责任公司 长期 401,219.18 80.00% 权益法 宜宾天畅物流有限责任公司 长期 6,128,027.15 20.00% 权益法 合计 8,400,546.33 注：①宜宾天畅物流有限责任公司系 2004 年 4 月，由宜宾天原股份有限公司出资 2,100.00 万元、宜宾天原集团有限公司出资 300 万元、本公司出资 600 万元共同组建， 公司注册资本 3,000.00 万元，本公司持有 20%的股权。 ②本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，按成本法进行核算。 [注 3] ：按权益法核算的投资单位权益变动情况： 本期被投资单 本期分回现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 位权益增减额 金红利 宜宾森海竹木有 400,000.00 1,219.18 1,219.18 限责任公司 宜宾天畅物流有 6,000,000.00 128,027.15 128,027.15 限责任公司 合计 6,400,000.00 129,246.33 129,246.33 5.10、固定资产及累计折旧 ①、固定资产原值： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 143,083,181.82 9,922,563.73 7,040,453.32 145,965,292.23 动力设备 86,824,898.65 5,256,800.36 213,257.15 91,868,441.86 传导设备 27,117,499.77 126,884.65 27,244,384.42 专用设备 279,017,973.13 144,899,403.37 44,050,228.16 379,867,148.34 运输设备 16,236,895.12 2,596,986.90 893,387.94 17,940,494.08 其他设备 27,131,068.85 5,680,132.68 70,668.84 32,740,532.69 小 计 579,411,517.34 168,482,771.69 52,267,995.41 695,626,293.62 ②、累计折旧： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 41,480,200.64 3,772,926.32 6,611,529.20 38,641,597.76 动力设备 38,029,526.87 3,691,178.60 139,309.48 41,581,395.99 传导设备 5,921,201.12 1,057,479.14 6,978,680.26 专用设备 135,824,355.40 18,163,935.30 28,775,656.28 125,212,634.42 运输设备 8,800,421.62 995,626.46 648,373.77 9,147,674.31 其他设备 19,578,389.69 1,764,154.95 13,073.85 21,329,470.79 小 计 249,634,095.34 29,445300.77 36,187,942.58 242,891,453.53 ③固定资产净值 58 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产净值 329,777,422.00 452,734,840.09 ④固定资产减值准备 类 别 年初数 本期计提 本期转回 年末数 房屋建筑物 动力设备 传导设备 专用设备 15,888,182.24 15,888,182.24 运输设备 100,016.30 100,016.30 其他设备 小 计 15,988,198.54 15,888,182.24 100,016.30 ⑤固定资产净额 固定资产净额 313,789,223.46 452,634,823.79 注： ①本年从在建工程中转入 139,783,717.28 元。 ②固定资产减值准备期末数为上年公司清欠抵回运输设备而计提的减值准备。 ③固定资产减值准备减少数为拆除报废一抄、二抄、二化停用设备而转出的固定资 产减值准备。 ④上列固定资产中，有机器设备 50,099.60 万元(评估值)，已用作向宜宾中行、宜宾 工商银行江北支行借款的抵押物。 5.11、在建工程 工程 资金来 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 进度 源 5270 纸机工 贷款其 程 84,465,168.30 26,842,580.00 57,622,588.30 40% 他 其中:利息资 本化额 25,980,267.70 25,980,267.70 过氧化氢 127,841,027.26 27,760,031.83 155,601,059.09 98% 自筹 APP 制浆工程 其中:利息资 本化额 26,604,518.24 82,500.00 26,687,018.24 低定量双彩 色新闻纸工 4,787,696.76 10,079,738.18 14,867,434.94 自筹 程 其中:利息资 本化额 366,600.00 366,600.00 60T 脱墨浆生 6,228,508.37 7,438,953.13 13,667,461.50 自筹 产线工程 其中:利息资 本化额 169,200.00 169,200.00 3300 纸机文 化用纸技术 13,603,712.75 10,950,953.54 24,554,666.29 自筹 攻 其中:利息资 616,000.00 616,000.00 59 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 本化额 一化生产线 扩大生产能 10,688,817.12 20,191,224.67 30,880,041.79 力 其中:利息资 本化额 609,400.00 609,400.00 热电厂添加 白煤工程 8,466,029.75 9,585,939.38 18,051,969.13 其中:利息资 本化额 280,000.00 280,000.00 碱回收技术 攻关工程 6,282,090.61 5,261,262.15 11,543,352.76 其中:利息资 本化额 212,600.00 212,600.00 中段废水调 试技术工程 2,304,254.64 492,962.12 2,797,216.76 其中:利息资 本化额 49,700.00 49,700.00 200 吨废纸脱 墨浆 471,293.08 471,293.08 95% 自筹 五抄 3 号纸机 改造工程 1,898,229.38 86,354,413.12 88,252,642.50 其中:利息资 本化额 1,890,800.00 1,890,800.00 其他零星工 程 149,500.00 147,979.39 297,479.39 自筹 其中:利息资 本化额 700.00 700.00 仓储扩建工 程 1,809,679.18 1,809,679.18 其中:利息资 本化额 52,600.00 52,600.00 生活用水工 程 61,065.00 61,065.00 其中:利息资 本化额 46,100.00 46,100.00 热电 6 汽机技 改 7,784,013.34 7,784,013.34 其中:利息资 本化额 153,200.00 153,200.00 信息化建设 项目 296,650.49 90,636.49 206,014.00 其中:利息资 本化额 700.00 700.00 热电厂脱硫 除尘项目 477,708.10 477,708.10 其中:利息资 本化额 6,200.00 6,200.000 化学浆厂四 期技改 501,161.55 501,161.55 五抄打浆工 程 329,506.23 329,506.23 水资源综合 利用工程 1,313,641.67 1,313,641.67 原材料场地 387,393.37 387,393.37 60 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 设施完善项 目 合计 267,186,328.02 191,224,276.44 139,783,717.28 206,014.00 318,420,873.18 其中:利息资 本化额 52,584,785.94 4,536,400.00 2,189,600.00 54,931,585.94 减：在建工 程减值准备 31,529,982.16 31,529,982.16 在建工程净 额合 计 235,656,345.86 286,890,891.02 在建工程减值准备全部为 5270 纸机工程因长期停建所计提。本年度 5270 纸机工程 中的复卷机及其部份配套设施转入 4 抄进行改造后转入固定资产。 5.12、无形资产 本期 种类 原始金额 年初数 本期减少 本期摊销 年末数 剩余年限 增加 土地使用权 10,059,792.00 7,897,890.61 201,195.84 7,696,694.77 38 年 合计 10,059,792.00 7,897,890.61 201,195.84 7,696,694.77 38 年 上述土地使用权（评估价 11,705.48 万元）已用作借款抵押物。 5.13、长期待摊费用 本期增加 本期摊销 累计摊销 剩余摊销 类 别 原始发生额 年初余额 年末余额 额 额 额 时间 房租 500,000.00 293,382.36 78,235.32 284,852.96 215,147.04 32 个月 合 计 500,000.00 293,382.36 78,235.32 284,852.96 215,147.04 32 个月 5.14、短期借款 借款类别 年未数 年初数 备注 抵押借款 114,420,000.00 96,070,000.00 担保借款 143,300,000.00 161,154,370.00 质押借款 176,500,000.00 质押物为票据 合计 434,220,000.00 257,224,370.00 年末借款余额中，原宜宾市中行借款 9,290.00 万元已到期，经中国银行与中国信达 资产管理公司签订《债权转让协议》并通知本公司，该借款的债权人已转移为中国信达 资产管理公司成都办事处。 5.15、应付票据 本项目年末余额为 40,000,000.00 元，均为银行承兑汇票。 5.16、应付账款 本项目年末余额为 114,519,932.55 元。 (1)本项目年末数比年初数增加 1.31 倍，主要是增加了原材料采购款及技改设备采 购款所致。 (2)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目中无 3 年以上账龄的应付账款。 5.17、预收账款 本项目年末余额为 4,260,145.06 元。 (1)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 61 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)本项目年末数比年初数增加 66.05%%，主要是增加了预收的纸款所致。 5.18、应付工资 本项目年末余额 339,735.28 元，为应付未付的职工工资额。 5.19、应交税金 税种 税率 年末数 年初数 企业所得税 33％ -153,184.24 -153,184.24 增值税 17％ 110,103,488.02 105,585,898.41 城建税 7％ 1,313,950.12 761,335.42 土地使用税 1,096,868.18 1,440,815.58 房产税 2,292,771.66 2,292,771.66 车船使用税 -300.00 印花税 32,645.63 77,809.63 代扣税金 22,839.96 1,082,825.45 合计 114,709,079.33 111,088,271.91 2005 年 1 月 18 日，经宜宾市地方税务局第三直属分局宜地税三直发（2005）17 号 《关于宜宾纸业股份有限公司免征 2004 年度房产税的批复》，同意免征本公司 2004 年 度房产税 601,500.73 元。 5.20、其他应交款 项 目 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 按应缴增值税额的 3％ 3,159,716.53 3,155,213.49 交通费附加 按应缴增值税额的 4％* 2,453,934.50 2,453,934.50 地方教育费附加 按应缴增值税额的 1％ 63,446.44 个人教育费附加 394,195.21 516,154.61 住房公积金 3,051,840.53 3,031,368.13 合 计 9,123,133.21 9,156,670.73 *交通费附加系 2002 年 4 月 30 日以前欠缴数。 5.21、其他应付款 本项目年末余额为 211,322,812.23 元。 (1)本项目年末比年初数增加 48.11%，主要是向宜宾天原股份有限公司的借款增加 所致。 (2)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目余额中无 3 年以上账龄的大额未付款项。 (4)本项目期末余额中，应付宜宾天原股份有限公司 178,518,397.78 元，占其他应付 款总额的 84.48%，系本公司向该公司借入的专项借款，需要按照同期银行借款利率支 付利息；年末应付屏山金石化工股份有限公司款项 15,000,000.00 元，占其他应付款总额 的 7.10%，系本公司向该公司借款，需要按照同期银行借款利率支付利息。 62 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 上年末，本公司向宜宾天原集团有限公司借款的余额为 6,000.00 万元，2004 年 9 月 30 日起宜宾天原集团有限公司将该债权转给宜宾天原股份有限公司，借款利率仍为同期 银行借款利率。 5.22、预提费用 本项目年末余额 3,259,410.42 元，为预提的借款利息。 5.23、一年内到期的长期负债 项目 年末数 年初数 备注 A、长期借款 抵押借款 担保借款 9,000,000.00 2,000,000.00 信用借款 小 计 9,000,000.00 2,000,000.00 B、应付债券 27,353.85 27,353.85 合计 9,027,353.85 2,027,353.85 本项目无逾期借款。 借款明细如下： 币种 借款银行 借款条件 金额 借款期限 月利率 人民币 工行江北支行 担保 2,000,000.00 03.5.30-05.5.29 5.28‰ 人民币 工行江北支行 担保 7,000,000.00 96.5.31-05.12.30 5.28‰ 5.24、长期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 38,079,093.60 36,524,124.91 担保借款 15,000,000.00 信用借款 合计 38,079,093.60 51,524,124.91 本项目年末数比年初数减少系偿还到期借款所致。 借款明细如下： 币种 借款银行 借款条件 金额 借款期限 月利率 人民币 宜宾市中行 抵押 24,500,000.00 03.8.22-06.8.21 4.575‰ 美元 宜宾市中行 抵押 10,225,600.00 96.2.22-06.2.22 5.6917‰ 美元 宜宾市中行 抵押 3,353,493.60 96.2.22-21.2.21 5.6917‰ 上述借款经中国银行与中国信达资产管理公司签订《债权转让协议》，已全部转移 到中国信达资产管理公司成都办事处。 5.25、股本 股本构成 年初数 本期增减变动（+、-） 年末数 63 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 71,760,000.00 71,760,000.00 其中：国家拥有股份 51,760,000.00 51,760,000.00 境内法人持有股份 20,000,000.00 20,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 71,760,000.00 71,760,000.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民 33,540,000.00 33,540,000.00 币普通股 2．境内上市的外资 股 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 33,540,000.00 33,540,000.00 三、股份总数 105,300,000.00 105,300,000.00 5.26、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股权投资准备 12,876,776.98 5,660,934.47 18,537,711.45 拨款转入 24,219,000.00 600,000.00 24,819,000.00 债务重组收益 其他资本公积 81,161,733.66 81,161,733.66 合 计 118,257,510.64 6,260,934.47 124,518,445.11 资本公积增加的原因： 1）拨款转入增加：系宜宾市环保局拨入的白水回收系统环保专项资金在工程完工 后，转入资本公积； 2）股权投资准备本期增加 5,660,934.47 元，系公司用铁路专线及专线站台投资宜宾 天畅物流有限责任公司的评估增值。 5.27、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 30,452,193.76 30,452,193.76 公益金 3,613,431.52 3,613,431.52 任意盈余公积 64 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 34,065,625.28 34,065,625.28 5.28、未分配利润 年初数 本期增加 本期减少 年末数 未分配利润 -82,377,705.91 9,700,970.97 -72,676,734.94 合计 -82,377,705.91 9,700,970.97 -72,676,734.94 5.29、主营业务收入 （1）、分项目列示 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 359,842,827.88 323,849,556.32 包 装 纸 1,646,080.75 11,869,796.79 纸 浆 9,093,191.51 24,457,420.78 合 计 370,582,100.14 360,176,773.89 本期销售给前五名客户的销售收入总额 223,842,533.18 元，占公司全年销售收入的 60.40%。 （2）、分地区列示 占 2004 年度 占 2003 年度 地区 2004 年度 2003 年度 销售总额% 销售总额% 西南片区 259,644,662.50 70.06 260,566,238.84 72.34 华北片区 71,542,809.93 19.31 64,056,950.07 17.78 其他片区 39,394,627.71 10.63 35,553,584.98 9.88 合计 370,582,100.14 100.00 360,176,773.89 100.00 5.30、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 300,659,155.12 270,457,611.19 包 装 纸 2,515,268.92 11,838,709.92 纸 浆 8,590,889.14 22,883,060.52 合 计 311,765,313.18 305,179,381.63 5.31、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 按应缴增值税额的 7% 1,421,184.27 1,607,223.59 教育费附加 按应缴增值税额的 3% 609,078.97 688,810.10 地方教育费附加 按应缴增值税额的 1% 203,026.32 交通费附加 3,152.65 副调基金 801.22 合 计 2,233,289.56 2,299,987.56 5.32、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 65 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 原材料销售 75,998.12 81,139.59 -5,141.47 2004 年度 其他 2,358,804.30 2,176,390.40 182,413.90 小计 2,434,802.42 2,257,529.99 177,272.43 原材料销售 62,603,534.08 59,555,874.29 3,047,659.79 2003 年度 其他 2,354,011.14 2,368,567.73 -14,556.59 小计 64,957,545.22 61,924,442.02 3,033,103.20 5.33、营业费用 本项目本年度发生额为 9,493,162.27 元，比上年增加 1.53 倍，主要是销售佣金及运 输费增加所致。 5.34、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 20,420,748.22 26,592,835.76 减:利息收入 100,122.63 182,001.55 汇兑损失 16,733.21 减:汇兑收益 62,657.52 其他 124,448.11 79,527.25 合 计 20,461,806.91 26,427,703.94 本项目本年度发生额比上年度减少 22%，主要是因为 2003 年 12 月 25 日本公司与 中国建设银行宜宾市分行签订了《减免利息协议》，按协议归还了 13,227.00 万元欠款 本金，并减免 5,709.41 万元利息后，使 2004 年度的月平均借款占用额降低，相应利息 费用减少所致。 5.35、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 129,246.33 股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 股权投资转让收益 合 计 129,246.33 5.36、补贴收入 本项目本年度发生额为 1,020,000.00 元，系根据四川省财政厅、四川省环境保护局 川财建[2004]123 号文件实际收到的环保补贴收入。 5.37、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 房屋拆迁补助 1,403,300.00 处理固定资产净收益 20,500.00 罚款收入 108,171.28 其他 2,800.00 13,142.00 66 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 131,471.28 1,416,442.00 本项目比上年减少 90.72%，主要是本年度无房屋拆迁补助收入所致。 5.38、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 32,792.90 144,228.22 捐赠支出 4,760.00 罚款支出 99,550.00 11,547.00 质量赔款 100,000.00 非正常停工损失 1,642,364.44 其他 2,864.90 86,501.15 计提的固定资产减值准备 -238,667.44 100,016.30 合 计 -103,459.64 2,089,417.11 本项目比上年减少 1.05 倍，主要是本年度无非正常停工损失所致。 5.39、收到的其他与经营活动有关的现金 1,128,171.28 元，主要明细如下： ①收到的财政补贴收入 1,020,000.00 元； ②收到的杭州大路实业有限公司交付的违约金 65,000.00 元； ③其他 43,171.28 元； 5.40、支付的其他与经营活动有关的现金 25,315,514.67 元，主要项目如下： 项目 金额 支付往来款项 14,856,169.53 排污费 3,194,451.00 各种办公费用 2,491,704.23 业务招待费 482,861.26 差旅费 310,002.76 广告费、代理费 250,289.29 各种滞纳金、罚款 99,550.00 其他 3,630,486.60 合计 25,315,514.67 5.41、非经常性损益项目 项 目 金 额 (一)、非经常性收益 1、2004 年度房产税减免 601,500.73 2、补贴收入 1,020,000.00 3、其他 131,471.28 4、存货跌价准备转回 3,082,038.33 5、固定资产减值准备转回 238,667.44 非经常性收益合计 5,073,677.78 （二）、非经常性损失 1、固定资产清理损失 32,792.90 2、其他 102,414.90 非经常性损失合计 135,207.80 非经常性损益净额 4,938,469.98 附注 6、关联方关系及交易： 67 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 在宜宾市人民政府授权 宜宾市国有资产 国有独资 宜宾市 范围内进行资本经营和 控股股东 焦伟侠 经营有限公司 公司 资产经营 基本化学原料、有机合 宜宾天原股份有 股份有限 宜宾市 成化学原料、化工产品 受托经营 肖池权 限公司 公司 制造及进出口贸易 购销：木材、竹材、木 宜宾森海竹木有 宜宾市 竹成品半成品；书报回 子公司 有限责任 易从 限责任公司 收 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宜宾市国有资产经营 125,110,000.00 125,110,000.00 有限公司 宜宾天原股份有限公 97,650,300.00 97,650,300.00 司 宜宾森海竹木有限责 500,000.00 500,000.00 任公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位：万元) 年初百 本期增加 本期减少 年未百 企业名称 年初数 年未数 分比 数 数 分比 宜宾市国有资产经营 5,176.00 49.15 5,176.00 49.15 有限公司 宜宾森海竹木有限责 40.00 80.00 40.00 80.00 任公司 4、不存在控制关系的关联方： 关联单位 与本公司关系 宜宾纸业速达运输公司 本公司持股 宜宾天畅物流有限责任公司 本公司持股 5、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期全部余 占上年全部 关联单位名称 项目 本期期末金额 上年年末数 额比例 余额比例 宜宾市国有资产 其他应收款 3,988,397.60 3,988,397.60 经营有限公司 33.52% 30.44% 宜宾纸业速达运 其他应收款 17,806.68 输公司 0.15% 宜宾天原股份有 应付帐款 7,746,125.50 限公司 6.76% 宜宾天原股份有 其他应付款 178,518,397.78 52,562,277.62 限公司 84.59% 36.84% 宜宾森海竹木有 预付帐款 619,959.03 3,630,000.00 限责任公司 2.61% 12.79% 6、关联交易： 68 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）、购买货物及接受劳务 关联单位 交易内容 金额 交易定价 宜宾天原股份有限公司 购买货物 12,002,025.90 市场价 宜宾森海竹木有限责任公司 购买竹片 9,146,566.67 市场价 （2）、2004 年度，本公司因技改继续向宜宾天原股份有限公司借款，年末借款余 额为 178,518,397.78 元（含欠息 8,215,962.94 元），借款利率按照同期银行借款利率计 算支付。 （3）、2004 年 4 月，宜宾天原股份有限公司出资 2,100.00 万元、宜宾天原集团有 限公司出资 300 万元、本公司出资 600 万元共同出资组建了宜宾天畅物流有限责任公 司，注册资本 3,000.00 万元，本公司持有 20%的股权。 附注 7、或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司对外担保明细如下： 借款行 被担保对象名称 年末担保余额 担保起止期限 宜 宾 市 工 商 银 宜宾丝丽雅集团有限 29,920,000.00 2001.06.28- 行 公司 2005.06.28 宜 宾 市 工 商 银 宜宾丝丽雅集团有限 20,000,000.00 2001.04.20- 行 公司 2005.04.20 中 行 宜 宾 市 分 宜宾天原特种树脂有 1,000,000.00 2004.04.05- 行 限公司 2005.04.04 中 行 宜 宾 市 分 宜宾天原特种树脂有 4,000,000.00 2004.06.02- 行 限公司 2005.06.01 合计 54,920,000.00 2、2003 年 12 月 31 日，本公司以 473 亩工业性土地使用权（经宜宾市地价评估事 务所宜市价估抵字[2003]第 50 号评估价值 11705.48 万元）及部分设备（制浆蒸煮器 1 台，ASTHMA 价值 1560 万元）作为宜宾纸业集团有限公司向银行借款 7227 万元的抵 押物，借款期限：三年。 附注 8、资产负债表日后非调整事项 2005 年 1 月 ，本公司以定期存款分三次归还了短期借款 17,650.00 万元。 69 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 附注 9、承诺事项： 本公司无需要披露的承诺事项。 附注 10、其他事项： 1、2004 年 10 月，本公司收到中国银行的《债权转让通知》，根据中国银行与中国 信达资产管理公司签订的《债权转让协议》，中国银行已将与本公司签订的 17 份借款合 同项下的全部权利转让给中国信达资产管理公司成都办事处。上述转移的借款中短期借 款 9,290.00 万元，长期借款 3,807.91 万元。 2、2001 年 12 月本公司与四川日报社、云南日报社共同投资设立了宜宾纸业金松造 纸有限责任公司，由于 2002 年度新闻纸市场供大于求及资金筹措等原因，宜宾纸业金 松造纸有限责任公司在 2004 年度仍未实际运作，投资未办理交接手续，未进行账务处 理，本公司拟注销该公司。本公司原账面记录的其他应收款--宜宾纸业金松造纸有限责 任公司 423,210.00 元，本年度已转入了费用。 十二、备查文件目录 （一）公司董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要 （二）2004 年公司董事会决议 （三）四川君和会计师事务所出具的公司 2004 年度财务审计报告 （四）2004 年度修订的《公司章程》 （五）公司董事长、财务负责人、会计机构负责签名并盖章的财务报告正本 （六）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿 董事长： 罗云 70 宜宾纸业股份有限公司 2004 年年度报告 宜宾纸业股份有限公司 2004 年 4 月 16 日 71