新赛股份(600540)2003年年度报告

新疆赛里木现代农业股份有限公司 新疆博乐市红星路 158 号 2003 年年度报告 新疆赛里木现代农业股份有限公司董事会 二零零四年四月编制 600540 新赛股份 2003 年度报告 目 录 重要提示 ………………………………………………………… 1 第一章 公司简介 …………………………………………………2 第二章 会计数据和业务数据摘要 ………………………………4 第三章 股本变动情况及股东情况 ………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………11 第五章 公司治理结构……………………………………………13 第六章 股东大会情况简介………………………………………16 第七章 董事会报告………………………………………………18 第八章 监事会报告………………………………………………28 第九章 重要事项…………………………………………………30 第十章 财务报告…………………………………………………32 第十一章 备查文件目录…………………………………………67 1 600540 新赛股份 2003 年度报告 新疆赛里木现代农业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度财务报告已经天津五洲联合会计师事务所审计并出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司负责人董事长王成耀先生、总经理武宪章先生、财务负责人朱锋先生、 会计机构负责人刘桂秀女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一章 公司简介 一、公司法定中文名称: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.，LTD. 二、法定代表人：王成耀 三、董事会秘书：王国军 联系电话：0909-2268189 传真：0909-2268162 电子信箱：http://www.wgjbl@sina.com 联系地址：新疆博乐市红星路158号 四、公司注册地址，办公地址及其邮政编码，国际互联网网址、电子信箱： 公司注册地址：新疆博乐市红星路158号 办公地址：新疆博乐市红星路158号 邮政编码：833400 公司互联网址：http://www.xinsai.com 公司电子信箱：slmny-bl@mail.xj.cninfo.net 2 600540 新赛股份 2003 年度报告 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址， 年度报告备置地点： 指定信息披露报纸：《上海证券报》 指定信息披露互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新赛股份 股票代码：600540 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 22 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市 公司注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000771号 税务登记号码：国税乌字65270171890181X 聘请的会计事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 聘请的会计事务所地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30号财联大厦十、十一 楼 3 600540 新赛股份 2003 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润指标及构成 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、利润总额 42,569,475.99 2、净利润 42,569,475.99 3、扣除非经常性损益后的净利润 43,017,718.60 4、主营业务利润 69,164,359.80 5、其他业务利润 11,127,832.81 6、营业利润 43,017,718.60 7、投资收益 － 8、补贴收入 － 9、营业外收支净额 -448,242.61 10、经营活动产生的现金流量净额 56,592,170.04 11、现金及现金等价物净增加额 333,134,780.34 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额（元） 1、处置长期股权投资产生的损益 - 2、短期投资损益 - 3、对非金融企业收取的资金占用费 - 4、营业外收入 303,913.21 5、营业外支出（减值准备除外） 752,155.82 合 计 -448,242.61 二、近三年主要会计数据及财务指标 计量单 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 位 主营业务收入 万元 44,603.81 41,535.65 32,646.11 净利润 万元 4,256.95 4,251.25 4,394.57 4 600540 新赛股份 2003 年度报告 总资产 万元 90,888.37 51,044.72 50,391.10 股东权益（不含少数股东权益） 万元 56,939.08 21,098.83 16,680.83 每股收益（摊薄） 元/股 0.28 0.43 0.44 每股净资产 元 3.80 2.11 1.67 调整后的每股净资产 元/股 3.77 2.07 1.65 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.38 0.62 -0.14 三、本年度利润表附表 （单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润全面摊薄 (%)加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.78 0.46 0.69 营业利润 18.52 0.29 0.43 净利润 18.33 0.28 0.43 扣除非经常性损益后的净利润 18.52 0.29 0.43 注：以上财务数据与指标均按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则（第9 号）》要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益。 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 其中: 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 现金股利 法定公益金 利 润 合计 期初数 100,000,000 53,667,466.48 20,448,120.62 6,816,040.20 36,872,683.45 210,988,270.55 本期增加 50,000,000 265,833,041.92 6,385,421.40 2,128,473.80 15,000,000.00 36,184,054.59 358,402,517.91 本期减少 15,000,000.00 期末数 150,000,000 319,500,508.40 26,833,542.02 8,944,514.00 15,000,000.00 569,390,788.46 58,056,738.04 变动原因： 1、报告期内发行5000万股流通股导致股本增加； 2、发行新股溢价导致资本公积增加； 3、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按税后利润的10%和5％分别提 取了法定盈余公积金和公益金； 5 600540 新赛股份 2003 年度报告 4、未分配利润增加部分是由报告期实现净利润转入； 减少部分是因为： ① 按比例计提了法定盈余公积金和公益金； ② 董事会利润分配预案预计分配现金股利1500万元。 5、股东权益增加是因报告期发行流通股及新增净利润所致。 6 600540 新赛股份 2003 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 （数量单位：万股） 本次变动增减（＋、—） 配 送 公 积 增 首次发 小计 项 目 本次变动前 本次变动后 股 股 金 转 发 行新股 股 一、未流通股份 1、发起人股份 10000 10000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 10000 10000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 10000 10000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ＋5000 ＋5000 5000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5000 ＋5000 ＋5000 三、股份总数 10000 15000 ＋5000 ＋5000 注：1、截止2003年12月31日，公司流通股份5000万（A股）股票尚未上市流 通，于2004年1月7日上市流通。 2、本公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售 股份、一般法人配售股份。 二、股票发行与上市情况 1、 1999 年 12 月 22 日，本公司是经新疆维吾尔自治区人民政府新政函 7 600540 新赛股份 2003 年度报告 [1999]173 号文批准，由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主要发起人，以其 所拥有的博乐霍热农场、博乐塔斯尔海农场、博乐塔格特农场的农业生产经营性 净资产作为出资投入，新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司、博尔塔拉蒙 古自治州国资经营有限责任公司、新疆金融租赁有限公司、新疆兵团农五师农机 公司分别以现金方式投入，以发起方式设立。 2、200 年 12 月 19 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]134 号 文核准,本公司利用上海证券交易所交易系统，采用向沪市、深市二级市场投资者 定价配售的方式发行了 5,000 万股、每股面值 1.00 元的人民币普通股(A 股)，每 股发行价格 6.67 元。 3、2004年1月7日，经上海证券交易所上证上字[153] 号文《关于新疆赛里木 现代农业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准,本公司发行的 5,000万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易。股票简称：“新赛股份”， 沪市股票代码“600540”、深市代理股票代码“ 003540 ”。 4、公司报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数 及结构变动的情况。 5、公司没有内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止2003 年12 月31 日，持有本公司股份的股东总数为45900户，其中发起 人股东5 户。 （二）公司股本结构表 股东单位 股份种类 股本（股） 所占比例 国有法人股 A股 100,000,000 66.67 社会公众股东 A股 50,000,000 33.33 合计 150,000,000 100 （三）截止2003年12月31日，持有本公司5%以上（含5%）股份及前十名股东 的持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别（已 质押或冻 股东性质（国有股 8 600540 新赛股份 2003 年度报告 （股） 量（股） （％） 流通或未流 结的股份 东或外资股东） 通） 数量（股） 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 96,941,000 64．63 未流通 无 国有法人股 新疆生产建设兵团农五师农业生产 1,086,000 0.72 未流通 无 国有法人股 资料公司 博尔塔拉蒙古自治州国资经营有限 987,000 0.66 未流通 无 国有法人股 责任公司 新疆金融租赁有限责任公司 592,000 0.40 未流通 无 国有法人股 国通证券股份有限公司 ＋536,009 536,009 0.36 已流通 不祥 社会公众股东 新疆兵团农五师农机公司 394,000 0.26 未流通 无 国有法人股 德盛稳健证券投资基金 ＋88,000 88,000 0.06 已流通 不祥 社会公众股东 天同 180 指数证券投资基金 ＋72,000 72,000 0.05 已流通 不祥 社会公众股东 海富通精选证券投资基金 ＋65,000 65,000 0.04 已流通 不祥 社会公众股东 广发证券股份有限公司 ＋62,000 62,000 0.04 已流通 不祥 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明：公司国有法人股东无关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其他流通 股东未知其有关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 （四）前十名流通股股东持股情况 （单位数量：股） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 国通证券股份有限公司 536,009 A股 德盛稳健证券投资基金 88,000 同上 天同 180 指数证券投资基金 72,000 同上 海富通精选证券投资基金 65,000 同上 广发证券股份有限公司 62,000 同上 国泰君安证券股份有限公司 57,000 同上 招商股票投资基金 54,000 同上 国元证券有限责任公司 51,000 同上 国信证券有限责任公司 44,000 同上 全国社保基金一零六组合 44,000 同上 前十名流通股股东关联关系的说明： 公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （五）公司控股股东和实际控制人情况 1、公司名称：新疆艾比湖农工商联合企业总公司 9 600540 新赛股份 2003 年度报告 2、法定代表人：张永乐 3、成立日期：1999年1月1日 4、注册资本：18,400万元 5、主要经营业务和管理活动：主营农副产品种植、养殖，农副产品加工、销 售；兼营百货、农资供应、农用机械修理、发供电、水泥销售。 6、本报告期内，公司控股股东未发生变化，所持有的本公司股份未发生质押、 冻结、托管等情况。 （六）其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况简介 公司除控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司持有公司股份总额的 64．63%外，无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 （七）本报告期内，公司无持有本公司5%以上股份的流通股股东。 10 600540 新赛股份 2003 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 1、董事、监事、高级管理人员在公司任职及持股情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 王成耀 董事长 男 45 2002.12-2005.12 0 0 武宪章 董事、总经理 男 39 2002.12-2005.12 0 0 冯 焰 董事 男 45 2002.12-2005.12 0 0 王春全 董事 男 44 2002.12-2005.12 0 0 吕国柱 董事 男 46 2002.12-2005.12 0 0 李 惠 董事 女 45 2002.12-2005.12 0 0 傅正保 董事 男 45 2002.12-2005.12 0 0 秦山鼎 独立董事 男 62 2002.12-2005.12 0 0 陈旭东 独立董事 男 38 2002.12-2005.12 0 0 全秉中 独立董事 男 68 2002.12-2005.12 0 0 孙德生 独立董事 男 41 2002.12-2005.12 0 0 林 琦 监事会主席 女 40 2002.12-2005.12 0 0 王仲林 监事 男 45 2002.12-2005.12 0 0 王江伟 监事 男 34 2002.12-2005.12 0 0 钟才福 监事 男 43 2002.12-2005.12 0 0 张 欣 监事 男 40 2002.12-2005.12 0 0 马中泽 副总经理 男 53 2002.12-2005.12 0 0 周新民 副总经理 男 41 2002.12-2005.12 0 0 王国军 董事会秘书 男 42 2002.12-2005.12 0 0 总经理助理、财 2002.12-2005.12 朱 锋 男 37 0 0 务负责人 张喜朝 总农艺师 男 47 2002.12-2005.12 0 0 2、本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 是否领取报 在股东单位 姓 名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 担任的职务 或否） 冯 焰 博乐霍热农场 场长 1999 年 3 月起至 2004 年 3 月 是 王春全 博乐塔斯尔海农场 场长 1999 年 3 月起至 2004 年 3 月 是 吕国柱 博乐塔格特农场 场长 2001 年 2 月起至今 是 新疆生产建设兵团农五 李 惠 经理 2000 年 6 月起至今 是 师农资公司 11 600540 新赛股份 2003 年度报告 傅正保 新疆金融租赁有限公司 总经理助理 2002 年 8 月起至今 是 林 琦 博乐塔斯尔海农场 计财科长 1999 年 3 月起至今 是 王仲林 博乐塔格特农场 工会主席 1999 年 3 月起至今 是 新疆博尔塔拉蒙古自治 王江伟 业务经理 1999 年 12 月起至今 是 州国资经营有限公司 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2003 年 1 月 27 日，公司第二届董事会 2003 年第一次会议审议并通过了《公 司高级管理人员薪资待遇》的议案；2003 年 2 月 28 日，公司 2002 年度股东大会 审议通过了《公司董事报酬、津贴标准的议案》 、《公司监事津贴标准的议案》 ，确 定了公司董事、监事报酬及津贴标准以及高级管理人员实行年薪制及年薪标准， 按照公司董事会或股东大会决议及其绩效考核的结果领取相应的报酬，报酬实行 年薪制，社会保险及其他福利按国家相关规定执行。 2、年度报酬数额区间： 报告期内在本公司领取报酬和津贴的董事、监事和高级管理人员共计19人， 其中董事9 人，监事3 人，高级管理人员7人。 年度报酬总额为350,000元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为85,000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为108,000元。 年度报酬总额在40,000元为2人，28000元为5 人，5000元为12人。 不在公司领薪的董事、监事以及独立董事的报酬、津贴 （1） 公司支付四名独立董事津贴标准合计为 2 万元。差旅费由公司据实报 销。除上述待遇外，公司不再给予独立董事任何其他利益。 （2） 在股东单位任职，未在公司领薪的董事5人、监事3人，享受由公司给 每人每年支付5,000元人民币的董事、监事津贴（含税）。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无离任情况。 （四）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，也未发生 买卖本公司股票的情况。 12 600540 新赛股份 2003 年度报告 二、公司员工情况 1、截至2003 年12 月31 日，在职员工共1,516 人（不含劳务用工），主要 构成如下： 职称 人数 比例（％） 1、专业构成 1516 100.00 市场 112 7.39 管理 301 19.86 技术 259 17.08 生产 703 46.37 其他 141 9.30 2、教育程度 1516 100.00 本科以上 61 4 专科以上 345 22.76 中专以上 307 20.25 其他 803 52.97 注：退离休人员：公司无离退休人员。 2、员工社会保障情况。 公司依照国家有关法律、法规，为员工缴纳了社会统筹金，包括养老保险金、 失业保险金、工伤保险金、生育保险金、医疗保险金（简称五金）。本报告期内， 公司向农五师社会保险机构按月足额缴纳了五金。 13 600540 新赛股份 2003 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 （一）报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》 等法律法规以及中国证监会颁布的相关规范性文件的要求，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作行为。基本符合《上市公司治理结构准则》规范性文件的 要求，公司目前的治理情况如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等 的地位，能充分行使自己的权利；公司按照《公司章程》和《股东大会议事规则》 的要求，保证股东大会召集召开合法、规范、有序；公司的关联交易公平合理， 并充分披露了定价原则，有效执行关联股东表决回避制度。 2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉 有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会 会议。 3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。 全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公 司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督检 查。 4、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格按照中国证监会的 有关规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司决策及 生产经营活动。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了高级管理人员绩效评价与 激励约束机制，目前以目标责任制和业绩考评为主；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能充分维护利益相关者的合法权益；在经济交往中， 按照公平、公正、互惠互利的市场化原则进行商业交易活动，努力实现公司与社 会共同发展；在公司内部实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作、接 14 600540 新赛股份 2003 年度报告 待投资者来访和咨询，并指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司严格 按照有关法律、法规及规范性文件的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关 信息。同时公司十分重视与投资者之间的关系管理工作，设有专门机构、专人整 理和处理中小股东的意见和咨询，与投资者进行即时沟通，听取投资者对公司发 展的意见，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》 及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利益， 公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 （二）公司治理结构存在的问题 公司的高级管理人员绩效考评体系以及激励和约束机制只是初步建立，有待 进一步健全完善。公司董事会下设专门委员会的工作正在积极筹备。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司4 名独立董事能够认真履行法律、法规和公司章程赋予的职 责和义务，出席了本年度的历次董事会和股东大会会议，并对会议讨论的各项议 题发表意见并表决，对需发表独立意见的议案均发表了独立意见；独立董事在关 联交易决策、公司发展规划、重大投资决策、法人治理结构完善等方面积极参与 并提出了许多建设性意见，充分发挥了独立董事的作用；坚持了董事会决策的科 学性、客观性、谨慎性原则，切实地维护了公司整体利益和全体投资者的合法权 益。 三、公司独立运作情况 本公司具有较为完善的法人治理结构，公司与控股股东及其下属公司在人员、 资产、财务、业务、机构等方面做到了分开，本公司具有面向市场的独立运营能 力。 1、在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、 副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，末在股东单位担任任何职务。 2、在资产方面，公司拥有独立完整的生产系统及销售体系，拥有独立的商标， 非专利技术等无形资产。资产完整、产权清晰。 3、在财务方面，公司与控股股东各自独立核算，公司设有独立的财务部门和 15 600540 新赛股份 2003 年度报告 独立的银行帐户。作为独立纳税人，依法独立纳税，并制订了独立的的会计核算 体系和财务管理制度。 4、业务独立，公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力，公司 与控股股东在业务方面严格分开，和控股股东也不存在同业竞争的情况；公司控 股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动；公司拥有独立的技术、生产、采购、销售等 系统及相关的配套设施。 5、机构分开，公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层等机构，有独立 的机构设置和管理体系。公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序，“三会” 运作良好，各机构均独立于控股股东，在职能上与控股股东不存在上下级关系， 不存在大股东干预公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定和机构设置的情 况。 四、高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 根据公司章程规定，股东大会选举产生董事会、监事会成员；董事会聘任或 解聘总经理和董事会秘书，并聘任或解聘由总经理提名的副总经理、财务负责人 等高级管理人员。 公司董事、监事、高管人员的报酬事项和奖惩事项，由公司董事会提出方案， 报董事会、股东大会批准后执行。 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行综合考评，高级 管理人员在任期内成绩显著的，可由公司董事会作出奖励决议，奖励措施包括现 金奖励、实物奖励及其他奖励方式，对于考评不合格的高管人员予以降薪、降职 或者解聘。 16 600540 新赛股份 2003 年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开了一次年度股东大会，会议情况如下： 公司于2003年2月28日在新疆博乐市召开了2002年度股东大会。参加本次大会 的股东代表合计5人，代表股份10000万股，占认缴股份公司总股本10000万股的 100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。公司董事和监事 及部分高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长王成耀先生主持。会议审议 并通过了以下决议： 1、审议通过《公司2002年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司2002年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司2002年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司2002年度利润分配预案》； 5、审议通过《公司2002年度关联交易实际发生情况报告》； 6、审议通过《公司2003年度财务预算方案》； 7、审议通过《聘请天津五洲联合会计师事务所为财务审计机构》的决议； 8、审议通过《公司董事报酬、津贴标准的议案》； 9、审议通过《公司监事津贴标准的议案》。 二、公司选举、更换董事、监事情况 报告期内公司无董事、监事变动事项。 17 600540 新赛股份 2003 年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况讨论与分析 报告期内，公司首次公开发行股票5000万（A 股）股票于2003 年12 月19 日 在上海证券交易所成功发行，并于2004年1月7日在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司董事会及经营层严格执行公司的经营战略，运用科学种植手段，大力推行精 准播种、施肥、灌溉等六大技术，强化落实田间管理和综合防治措施，经过公司 全体员工的共同努力，圆满完成了既定的经营目标，公司经济效益稳步增长；同 时相对应的承包农户的收入较去年有一定幅度增长，极大地调动了棉农植棉积极 性，有利于推进公司土地承包全费自理政策的实施以及促进生产经营模式的优化， 从而降低公司管理风险，提高资金的运转效率，同时为公司的持续发展创造了良 好的环境，打下了扎实基础。 报告期内公司运作规范、生产经营稳健、技术措施到位、产品品质优良、内 控制度严谨、管理体系完整、经济效益稳定；同时公司的生产水平、研发力量、 盈利水平、治理结构、企业形象、管理能力、风险控制、综合实力和核心竞争力 都得到了进一步加强和提高。 二、报告期内公司经营情况 （一）报告期内主营业务范围 1、本公司属于农业行业，是一家以棉花种植、加工、销售，农作物种子的研 发、繁育、加工、销售和农业高新技术研发为主营业务，集科、农、工、贸、研 发为一体的新疆维吾尔自治区高新技术企业和农业产业化国家重点龙头企业。 2、公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品 (粮食收储、批发除外)的加工和销售。农业机械及配件的销售。棉花加工。农作 物种子生产及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工。水果、蔬菜的保鲜。 针纺织品的生产、销售。农用节水设备的生产销售。皮棉经营。公司产品主要有： 皮棉、棉籽、棉种等。公司主营业务为棉花种植，加工、销售；棉种研发、繁育、 加工及销售；农业高新技术产品的研究及开发。 （二）报告期内经营状况 1、报告期内公司实现主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 18 600540 新赛股份 2003 年度报告 主营业务收入 占公司主营业务 占公司主营业务利 行业名称 主营业务利润（元） （元） 收入的比例（%） 润的比例（%） 棉花 360,108,796.35 80.73 42,181,027.89 60.99 短绒 9,085,611.33 2.04 -409,751.92 -0.59 籽棉 3,516,827.48 0.79 490,975.98 0.71 棉种 19,707,410.98 4.42 10,532,918.16 15.23 棉籽 37,496,263.40 8.41 15,783,025.88 22.82 甜菜 551,154.42 0.12 -56,681.85 -0.08 其他农副产品 15,572,045.08 3.49 642,846.66 0.92 合计 446,038,109.04 100 69,164,359.80 100 2、报告期内占公司主营业务利润10%以上的主营行业和主营业务收入构成情 况 （1）主营业务收入行业构成情况 主营业务收入(元) 占总收入的比例（%） 分行业或分产品 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 棉 花 422,699,025.41 393,197,130.83 95.46 94.66 棉 种 19,707,410.98 16,128,294.95 4.42 3.88 合 计 442,406,436.39 409,325,425.78 99.19 98.55 增减变化主要原因说明：销售的增长主要来自于棉花产品销售的增长，尤其 是皮棉销售收入的增长。 （2）主营业务收入构成情况（按地区） 地区 主营业务收入（元） 比例％ 疆内 446,038,109.04 100 合计 446,038,109.04 100 （3）主营业务赢利能力（毛利率） 占公司主 毛 主营业 主营业务 毛利率 营业务收 利 务收入 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 成本比上 比上年 入的比例 率 比上年 （元） （元） 年增减 增减 （%） (%) 增减 （％） （％） （％） 棉花 422,699,025.41 94.77 362,095,602.09 14.34 7.5 10.99 -2.69 棉种 19,707,410.98 4.42 9,096,717.26 53.84 22.19 -2.67 11.79 19 600540 新赛股份 2003 年度报告 其中：关 无 联交易 公司主营业务的毛利率比上年下降1.8%，未发生重大变化，仍然保持了较高 的赢利能力。 3、经营成果及财务状况 （1）经营成果及利润构成 （单位：人民币元） 项目 2003年度 2002年度 本年比上年同期增减（％） 主营业务收入 446,038,109.04 415,356,510.12 7.39 主营业务利润 69,164,359.80 71,787,957.59 -3.65 其他业务利润 11,127,832.81 9,099,313.56 22.29 营业利润 43,017,718.60 42,823,507.90 0.45 投资收益 － － － 补贴收入 － － － 营业外收入 303,913.21 176,523.60 72.17 营业外支出 752,155.82 487,491.78 54.29 利润总额 42,569,475.99 42,512,539.72 0.13 净利润 42,569,475.99 42,512,539.72 0.13 (1)公司2003年度主营业务收入较上年同期增加3,068.16万元，增长7.39%,主 要系皮棉销售价格上涨所致；主营业务利润较上年同期降低-3.65％，降低262.36 万元，主要原因是籽棉收购价格上升导致了棉花相关产品成本上升所致；其他业 务利润较上年同期增加22.29％，增加202.85万元，主要原因是家庭农场实际上缴 利润增加所致；营业利润较上年同期增加0.45％，增加19.42 万元，主要原因是 家庭农场实际上缴利润增加所致；利润总额较上年同期增加0.13％，增加5.69万 元，主要原因是家庭农场实际上缴利润增加所致。 （2）报告期内的财务状况 （单位：人民币万元） 项 目 2003 年度 2002 年度 比上年增减额％ 资产总额 90,888.37 51,044.72 78.06 负债总额 33,949.29 29,945.89 13.37 20 600540 新赛股份 2003 年度报告 股东权益 56,939.08 21,098.83 169.87 现金及现金等价物净增加额 33,313.48 546.16 5999.58 报告期内，公司财务状况良好，报告期末公司总资产达到90,888.37万元，负 债总额33,949.29万元，股东权益56,939.08万元（不含少数股东权益），分别比 上年同期增加39,843.65万元、4,003.4万元、35,840.25万元。资产的增加主要是 由于公司发行新股取得募集资金所致,负债的增加主要是尚未结算的应付家庭农 场的各种款项以及预扣生产资料款增加所致，另外，本公司实现净利润也使总资 产相应增加。股东权益比上年增加169.87%，主要原因为公司发行新股使股本增加 5,000万元和资本公积增加26,583.3万元及本年度净利润增加所致。现金及现金等 价物净增加额较上年同期增加32,767.32万元，主要为本公司发行新股取得资金所 致。 （三）报告期内主营业务变化情况 公司主营业务及其结构较前一期报告期无重大变化。 三、报告期内公司主要控（参）股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司无控（参）股子公司。 四、报告期内公司主要供应商、客户情况 1、向前5 名供应商采购额合计为7,323万元，约占公司全年采购总额的97 %。 2、向前 5 家主要客户销售额合计为 39,931.27 万元，约占公司全年销售总额 的 89.52%。 五、公司经营中出现的问题、困难与解决方案 1、本报告期内，公司在经营过程中存在以下问题： （1）公司存在产品较为单一问题； （2）公司存在客户较为单一问题； （3）公司存在着季节性业绩波动问题。 2、解决方案 （1）公司将运用募集资金，按照轻重缓急、积极稳妥地投资一批农业产业化 重点项目，通过延长农业产业链，进一步提高农产品的科技含量和附加值，逐步 21 600540 新赛股份 2003 年度报告 作大作强主业，形成以种业为龙头、棉业为基础、重点发展农产品深加工和特色 产业并举的产业结构，改善单一产品结构，增强公司抗市场风险的能力。 （2）公司将致力于开拓销售市场建设，加大市场开拓力度，增加销售网络建 设投入，实施品牌战略，培养战略客户，并通过自建或收购兼并等方式建设较为 完善的销售网络，解决单一销售客户问题。 （3）公司将通过尽快实施农业产业化项目，加强经营管理和财务管理，来平 衡、降低和避免由于季节性业绩波动可能给公司带来的负面影响。 六、公司计提坏帐准备情况说明 报告期内，本公司计提坏帐准备金额共计 3,074,815.93 元，占本公司 2003 年 12 月 31 日资产总额 908,883,682.45 元的 0.34 %，占净利润 42,569,475.99 元的 7.22%，计提坏帐准备情况具体如下： （单位：人民币元） 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本年减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 7,806,072.37 3,074,815.93 － 10,880,888.30 其中：应收帐款 2 1,134,690.91 101,632.39 － 1,236,323.30 其他应收款 3 6,671,381.46 2,973,183.54 － 9,644,565.00 七、公司报告期内投资情况 （一）股权投资情况 报告期内，公司无股权投资情况。 （二）募集资金使用情况： 本报告期已使用募集 资金总额（万元） 募集资金总额（万元） 31,441.04 本报告期已累计使用 募集资金总额（万元） 拟投入金 是否 实际投入 产 生 收 是否符合 额 变更 金额 益金额 计划进度 承诺项目 （万元） 项目 （万元） （万元） 和预计收 益 22 600540 新赛股份 2003 年度报告 棉粮种子产业化项目 14531 机采棉及精准技术项目 10045 霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工程建 2787 设项目 塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目 2976 塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 2768 苗木快繁基地建设项目 2286 年产4000吨农业节水灌溉管材项目 2998.25 3万亩现代农业综合开发园区建设项目 2980 3000吨果品气调保鲜库建设项目 1303 枸杞深加工项目 2976 合 计 45650.25 － － 未达到计划进度和收益的说明（分具体项 目） 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 注：1、公司于2003年12月19日通过首次公开发行5,000万股人民币普通股(A股)，实际募集资金 31,441.04万元，该项资金于2003年12月25日到位，在报告期末尚未使用，以货币资金形式存于银行募集 资金专户中。 2、公司承诺的募集资金项目中的棉粮种子产业化项目，预计固定资产投资14,531万元，截至本报告期 末，公司实际累计完成本项目－良种繁育基地建设子项目投资1,950.3万元，由公司利用自有资金垫付。 该项目收益体现在公司整体业绩中。 （三）、非募股资金投资情况： 项目名称 工程 项目金额 项目 项目收益情况 量 （万元） 进度 一、生产队办公室、公 871.43 已完工 该项目收益体现在公司整体业绩中 厕、围墙综合建设 二、生产队农田机耕道 330.58 已完工 该项目收益体现在公司整体业绩中 建设 合计 1,202.1 － 八、报告期内的财务状况、经营成果分析 23 600540 新赛股份 2003 年度报告 （单位：人民币万元） 2003 年比2002 年增减变 项 目 2003 年 2002 年 动％ 资产总额 90,888.37 51,044.72 78.06 长期负债 554.30 1,070.53 -48.22 股东权益 56,939.08 21,098.83 169.87 主营业务利润 6,916.44 7,178.80 -3.65 净利润 4,256.95 4,251.25 0.13 现金及现金等价物净增加额 33,313.48 546.16 5999.58 1、资产的增加主要是由于公司发行新股取得31,441.04万元募集资金和本公司 实现净利润也使总资产相应增加。 2、长期负债较上年同期减少-48.22％，降低516.23万元，主要原因是公司有 573.43万元的长期负债将于2004年到期，转入一年内到期的长期负债项目反映。 3、股东权益比上年增加169.87%，主要原因为公司发行新股使股本和资本公 积增加31,441.04万元及本年度净利润增加所致。 4、主营业务利润较上年同期减少3.65％，减少262.36万元，主要原因籽棉收 购价上扬导致了棉花相关产品成本的上升。 5、净利润较上年同期增加0.13％，增加5.69万元，增长主要是家庭农场上交 利润增加所引起的。 6、现金及现金等价物较上年同期增加32,767.31万元，主要为本公司发行新 股取得资金所致。 九、报告期内生产经营环境及宏观政策的变化对公司经营成果产生重大影响 报告期内，公司无生产经营环境及宏观政策的变化对公司经营成果产生重大 影响。 十、关于董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况和决议内容 1、 公司于2003年1月27日在新疆博乐市召开了第二届董事会2003年第一次会 议，审议并通过了以下决议： （1）、审议通过《公司2002年度总经理工作报告》； 24 600540 新赛股份 2003 年度报告 （2）、审议通过《公司2002年度董事会工作报告》； （3）、审议通过《公司2002年度财务决算报告》； （4）、审议通过《公司2002年度利润分配预案》； （5）、审议通过《2002年度关联交易实际发生情况报告》； （6）、审议通过《公司2003年度财务预算方案》； （7）、审议通过《公司2003年度土地承包方案》； （8）、审议通过《公司2003年生产经营计划》； （9）、审议通过《聘请天津五洲联合会计师事务所为财务审计机构的议案》； （10）、审议通过《公司董事报酬、津贴标准》的议案； （11）、审议通过《公司监事津贴标准》的议案； （12）、审议通过《公司高级管理人员薪资待遇》的议案； （13）、审议通过《关于公司2003年度向债权银行办理借款的有关事宜》； （14）、审议通过《召开公司2002年年度股东大会》的议案。 2、公司于2003年7月20日在新疆博乐市召开了第二届董事会2003年第二次会 议，会议审议并通过以下决议： （1）、审议通过天津五洲联合合伙会计师事务所，为公司出具了三年又一期 的标准无保留意见的《五洲会字[2003]8-426号》； （2）、审议通过《公司2003年上半年财务工作报告》的决议； （3）、审议通过《公司2003年上半年关联交易合同履行情况报告》的决议。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会按照国家法律、法规和公司《章程》的规定，严格执行了 股东大会的各项决议，一切以维护股东利益为行为准则，全体董事认真地履行了 股东大会赋予的职责，努力提高公司经济效益，圆满完成了年度工作计划。 十一、天津五洲联合会计师事务所为公司2003年年度报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 十二、2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 经五洲联合会计师事务所审计（“五洲会字[2004]8-207 号” 《审计报告》），本 25 600540 新赛股份 2003 年度报告 公司 2003 年度共实现净利润 42,569,475.99 元，根据《公司法》和《公司章程》 以及股份制企业会计制度的有关规定，按当年净利润提取 10%法定盈余公积金 4,256,947.60 元，提取 5%法定公益金 2,128,473.80 元，加年初未分配利润为 36,872,683.45 元，本年度实际可供股东分配的净利润为 73,056,738.04 元。 考虑到股东的利益和公司发展需要，董事会建议 2003 年度利润分配预案为： 以 2003 年末总股本 150,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计分配现金红利 15,000,000.00 元，占本次可分配利润的 20.53％， 余额 58,056,738.04 元结转以后年度分配。 2、资本公积金转增股本的预案 根据“五洲会字[2004]8-207 号”《审计报告》，公司 2003 年年末的资本公积 金为 319,500,508.40 元，盈余公积金为 26,833,542.02 元。2003 年度资本公积 金转增股本预案为：按 2003 年末总股本 150,000,000 股为基数，以每 10 股转增 2 股，向全体股东实施资本公积转增股本，共计转赠 30,000,000 股(每股面值 1 元)。公司总股本变为 180,000,000 股。本次转增完成后，公司资本公积金为 289,500,508.40 元。 本预案经本次董事会审议通过后提请公司2003 年度股东大会审议批准后实 施。 十三、公司与关联方资金往来及对外担保情况 1、关于本公司与关联方资金往来和对外担保情况的自查情况 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）及乌证监函[2003]35 号文的规定，对公司2003 年度与大股东及关联方已经发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况进行了 清理，并按照文件规定进行了自查。 2、天津五洲联合会计师事务所五洲会字[2004]8-279 号《关于新疆赛里木现 代农业股份有限公司与控股股东及其他关联资金往来情况的专项说明》，内容如 下： 我们接受委托，审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年度利润表及利润分配表、2003 年度 现金流量表,出具了审计报告(五洲会字[2004]8-207 号)。根据中国证券监督管理 26 600540 新赛股份 2003 年度报告 委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文的规定，现 将我们在审计过程中注意到的 2003 年度新赛股份控股股东及其他关联方与新赛股 份资金往来情况报告如下： （金额单位：人民币元） 占用方 占用 占用方 关联关系 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 名称 原因 式 博乐塔 第一大股东的 预付防护林 其他应 格特农 428.806.70 428,806.70 0.00 0.00 场 全资企业 费用 收款 博乐塔 第一大股东的 支付综合服 其他应 格特农 0.00 2,341,154.34 738,000.00 1,603,154.34 场 全资企业 务费 付款 博乐塔 第一大股东的 其他应 斯尔海 垫付暖气费 75,948.34 2,003,041.08 2,078,989.42 0.00 农场 全资企业 付款 博乐霍 第一大股东的 支付综合服 其他应 0.00 2,142,071.95 2,142,071.95 0.00 热农场 全资企业 务费 付款 3、公司独立董事关于公司当期对外担保情况及执行中国证监会证监发[2003] 56 号文的专项说明和独立意见 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》[证监发[2003]56 号]（简称“通知”）精神，本着实事 求是的态度，我们对新疆赛里木现代农业股份有限公司（下称新赛股份）的对外 担保进行了认真的核查，现就相关情况说明如下： 经我们审慎调查，报告期内，新赛股份没有以任何形式为控股股东及本公司 持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。 27 600540 新赛股份 2003 年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）报告期内公司监事会共召开2次会议。会议情况如下： 1、公司于2003年1月27日在新疆博乐市召开了第二届监事会2003年第一次会 议，会议审议并通过了以下决议： （1）、审议通过《2002年度监事会工作报告》； （2）、审议通过《公司2002年度财务决算报告》； （3）、审议通过《公司2002年度利润分配预案》； （4）、审议通过《公司2002年度关联交易监督专项报告》； （5）、审议通过《公司2003年度财务预算方案》； （6）、审议通过《聘请五洲联合会计师事务所的议案》。 2、公司于2003年7月20日在新疆博乐市召开了第二届监事会2003年第二次会 议，会议审议并通过了以下决议： （1）、审议通过《公司2003年上半年财务工作报告》； （2）、审议通过《公司2003年上半年关联交易合同履行情况报告》。 （二）履行监事会职责 1、监事会认真执行股东大会的决议，严格履行公司章程规定的责任和义务， 列席各次董事会会议，监督检查公司投资、关联交易的决策程序、实施过程和内 部控制制度的制定与执行，及时了解掌握公司经营管理等各方面的情况，加强对 公司生产经营管理活动的监督。 2、监事对董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时进行监督，防范违 反法律、法规或者公司章程的行为。 3、监督检查公司财务 监事会指导审计部门定期或不定期地检查公司财务，及时听取内部审计报告， 以确保公司按《财务管理制度》、《会计制度》和中国证监会的要求规范运作。 二、公司监事会对公司2003 年度有关事项的意见 报告期内，监事会共召开了2次监事会会议，列席了董事会会议并出席了股东 大会，参与了重大投资决策的讨论，认真履行了监督职能。监事会认为： 28 600540 新赛股份 2003 年度报告 1、公司依法规范运作情况。公司在经营管理活动中，依法运作，公司的决策 程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，决策的内容科学、合理，并得到了 有效的执行。公司已建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理、高级管理 人员在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2、公司财务状况及规范情况。公司财务制度严明，规范运作，报告期公司没 有发生任何违反财务规定和损害股东利益的现象。经天津五洲联合会计师事务所 注册会计师审计并出具的无保留意见的《公司2003年度审计报告》，客观、真实、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况。公司于 2003 年 12 月 19 日通过首次公开发行 5,000 万股人民币普通股(A 股)，实际募集资金 31,441.04 万元，该项资金于 2003 年 12 月 25 日到位，在报告期末尚未使用，以货币资金形式存于银行募集资金专户中。 4、公司在报告期内未发生新的重大关联交易事项，公司的关联交易按公允的 市场行情定价，交易公平，关联交易决策程序符合规定，未损害公司及非关联方 股东的利益。 5、对外担保情况：公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。 29 600540 新赛股份 2003 年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无重大资产收购、出售资产、吸收合并事项 三、报告期内重大关联交易 2003年度，公司根据生产经营的实际需要，与新疆艾比湖农工商联合企业总 公司及其所属的霍热农场、塔斯尔海农场、塔格特农场在生产经营保障、房屋租 赁、农用生产资料供应等方面发生了必要的合理的关联交易。关联交易价格是根 据市场价格、无市场参照交易价格的按成本加不超过10％的利润率确定的，交易 公平、公允、符合市场原则。报告期内具体的关联交易事项详见本报告“第十章 财 务报告”中“附送四：新疆赛里木现代农业股份有限公司会计报表附注”部分。 报告期内公司未发生新的重大关联交易事项。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产且公司带来的利润达到当年利润总额 10%以上的情况。 2、公司没有为控股股东及其他关联方其他法人或自然人提供任何形式的担保 或者抵押的情况。 3、公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报纸或网 站上披露承诺事项，也无以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务 状况可能产生重大影响的承诺事项。 五、其他重要事项 1、报告期内公司荣获以下荣誉和资质：被国家农业部等九部委认定为第二 批农业产业化国家重点龙头企业；被国家工商总局授予“守合同重信用企业”；被 新疆维吾尔自治区科学技术厅评定为“自治区高新技术企业”；被中国农业银行新 疆生产建设兵团分行认定为“AAA 级信用企业”；被新疆博尔塔拉蒙古自治州人民 30 600540 新赛股份 2003 年度报告 政府评定为“AAA”信用等级企业；被新疆维吾尔自治区经贸委及海关、新疆生产 建设兵团计划委等五部委联合评定为自治区级“企业技术中心”称号。 2、报告期内，公司续聘具有从事证券期货相关业务资格的天津五洲联合会计 师事务所为公司财务审计机构，进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨 询服务等业务。由本公司支付给天津五洲联合会计师事务所年度报酬为 30 万元， 审计期间的差旅费由公司承担。 3、报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 4、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 5、报告期内，本公司没有应披露未披露的其他重大事项。 六、已披露重要信息索引 1、本公司招股说明书摘要于2003年12月16日刊载于《中国证券报》 、《上海证 券报》、《证券时报》上，本公司招股说明书全文及附录刊载于上海证券交易所网 站 http//www.sse.com.cn 。 2、本公司向二级市场投资者定价配售发行公告于2003 年12月17日刊载于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，本公司招股说明书全文及附录刊载 于上海证券交易所网站 http//www.sse.com.cn 。 3、本公司首次公开发行股票上市公告书于2003年12月31日刊载于《中国证券 报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和上海证券交易所网站 http//www.sse.com.cn。 31 600540 新赛股份 2003 年度报告 第十章 财务报告 本公司 2003 年度财务会计报告经天津五洲联合会计师事务所审计，注册会计 师宋岩、师胡斌签字，并出具了标准无保留意见的审计报告五洲会字[2004]8-207 号。审计报告如下： 五洲会字[2004]8-207 号 审 计 报 告 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和 2003 年度的利润 表，2003 年度的利润分配表及 2003 年度的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，新疆赛里木现代农业股份有限公司上述会计报表符合国家颁布的《企 业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公 司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营成果及 2003 年度的现金流量情 况。 附送一：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表 二：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2003 年度利润表及利润分配表 三：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2003 年度现金流量表 四：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2003 年度资产减值准备明细表 五、新疆赛里木现代农业股份有限公司会计报表附注 合伙人：宋 岩 会计师：胡 斌 中国.天津.新疆 日期：2004 年 4 月 16 日 32 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送一： （表一） 资 产 负 债 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 （单位：人民币元） 项 目 附 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五—1 388,950,689.72 55,815,909.38 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五—2 29,944,175.37 11,346,149.21 其他应收款 五—3 104,324,374.19 101,938,580.66 预付账款 五—4 64,000.00 1,322,473.90 应收补贴款 存货 五—5 178,359,682.60 146,265,323.65 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 701,642,921.88 316,688,436.80 长期投资： 长期股权投资 长期债券投资 长期投资合计 - - 固定资产： 固定资产原价 五—6 353,120,294.16 318,512,474.29 减：累计折旧 五—6 147,064,146.69 127,154,136.35 固定资产净值 五—6 206,056,147.47 191,358,337.94 减：固定资产减值准备 固定资产净额 206,056,147.47 191,358,337.94 工程物资 在建工程 五—7 836,262.00 1,956,951.10 固定资产清理 固定资产合计 206,892,409.47 193,315,289.04 无形资产及其他资产： 无形资产 五—8 188,351.10 203,464.25 长期待摊费用 五—9 160,000.00 240,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 348,351.10 443,464.25 递延税项： 递延税款借项 资产总计 908,883,682.45 510,447,190.09 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘桂秀 33 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送一： （表一） 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 （单位：人民币元） 项 目 附 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五—10 40,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 五—11 29,304,894.50 27,256,656.92 预收账款 五—12 62,074,328.68 68,143,087.34 应付工资 五—13 5,316,662.40 3,565,123.53 应付福利费 五—14 7,657,874.06 6,521,203.77 应付股利 应交税金 五—15 19,683.70 -63,777.62 其他应交款 其他应付款 五—16 183,842,114.15 133,331,316.98 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五—17 5,734,313.28 其他流动负债 流动负债合计 333,949,870.77 288,753,610.92 长期负债： 长期借款 五—18 5,543,023.22 10,705,308.62 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,543,023.22 10,705,308.62 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 339,492,893.99 299,458,919.54 股东权益： 股本 五—19 150,000,000.00 100,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 150,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 五—20 319,500,508.40 53,667,466.48 盈余公积 五—21 26,833,542.02 20,448,120.62 其中：法定公益金 8,944,514.00 6,816,040.20 未分配利润 五—22 58,056,738.04 36,872,683.45 拟分配的现金股利 五—23 15,000,000.00 股东权益合计 569,390,788.46 210,988,270.55 负债及股东权益合计 908,883,682.45 510,447,190.09 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘桂秀 34 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送二： （表二） 利 润 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附 注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五—24 446,038,109.04 415,356,510.12 减：主营业务成本 五—24 375,113,453.98 341,827,608.03 主营业务税金及附加 五—25 1,760,295.26 1,740,944.50 二、主营业务利润 69,164,359.80 71,787,957.59 加：其他业务利润 五—26 11,127,832.81 9,099,313.56 减：营业费用 五—27 1,059,219.14 1,574,823.20 管理费用 五—28 32,505,689.13 31,891,894.72 财务费用 五—29 3,709,565.74 4,597,045.33 三、营业利润 43,017,718.60 42,823,507.90 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 五—30 303,913.21 176,523.60 减：营业外支出 五—31 752,155.82 487,491.78 四、利润总额 42,569,475.99 42,512,539.72 减：所得税 - 五、净利润 42,569,475.99 42,512,539.72 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘桂秀 附送二： （表二附表） 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 35 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送二： （表三） 利 润 分 配 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：人民币元 附注号 2003 年度 2002 年度 项 目 一、净利润 42,569,475.99 42,512,539.72 加：年初未分配利润 36,872,683.45 737,024.70 其他转入 二、可供分配的利润 79,442,159.44 43,249,564.42 减：提取法定盈余公积 4,256,947.60 4,251,253.98 提取法定公益金 2,128,473.80 2,125,626.99 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 73,056,738.04 36,872,683.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 58,056,738.04 36,872,683.45 公司负责人: 王成耀 主管会计机构负责人:朱锋 会计机构负责人: 刘桂秀 36 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送三： （表四） 现 金 流 量 表 编制单位 ：新疆赛里木现代农业股份有限公司 （单位：人民币元） 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 456,995,250.28 437,273,709.40 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 613,004.55 2,227,004.93 现金流入小计 9 457,608,254.83 439,500,714.33 购买商品、接受劳务支付的现金 10 323,844,854.82 272,504,688.18 支付给职工以及为职工支付的现金 12 34,861,401.96 34,280,326.53 支付的各项税费 13 1,811,201.11 2,164,387.63 支付的其他与经营活动有关的现金 18 40,498,626.90 68,279,573.92 现金流出小计 20 401,016,084.79 377,228,976.26 经营活动产生的现金流量净额 21 56,592,170.04 62,271,738.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 25 775,497.54 6,587,376.16 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 775,497.54 6,587,376.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 30 25,152,744.67 18,233,648.88 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 25,152,744.67 18,233,648.88 投资活动产生的现金流量净额 37 -24,377,247.13 -11,646,272.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 314,410,364.93 取得借款所收到的现金 40 75,000,000.00 109,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 389,410,364.93 109,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 85,000,000.00 113,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 3,490,507.50 41,163,834.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 88,490,507.50 154,163,834.98 筹资活动产生的现金流量净额 54 300,919,857.43 -45,163,834.98 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 333,134,780.34 5,461,630.37 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘桂秀 37 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送三： （表四附表） 现 金 流 量 表（补充资料） 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 （单位：人民币元） 行 项目 次 2003 年度 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 42,569,475.99 42,512,539.72 加：计提的资产减值准备 58 3,074,815.93 2,910,522.62 固定资产折旧 59 20,728,213.35 20,014,364.60 无形资产摊销 60 15,113.15 6,053.10 长期待摊费用摊销 61 80,000.00 80,000.00 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 66 274,816.32 454,485.18 固定资产报废损失 67 财务费用 68 4,062,535.38 4,163,834.98 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -32,094,358.95 16,028,061.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -31,005,190.20 -28,921,812.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 48,886,749.07 5,023,688.69 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 56,592,170.04 62,271,738.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 388,950,689.72 55,815,909.38 减：货币资金的期初余额 80 55,815,909.38 50,354,279.01 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 333,134,780.34 5,461,630.37 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘桂秀 38 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送四： （表五） 资 产 减 值 准 备 明 细 表 （2003 年度） 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 因资产 其他原 行 项 目 年初余额 本期增加数 价值回 因转出 合 年末余额 次 升转回 数 计 数 一、坏帐准备合计 1 7,806,072.37 3,074,815.93 - - - 10,880,888.30 其中：应收帐款 2 1,134,690.91 101,632.39 - 1,236,323.30 其他应收款 3 6,671,381.46 2,973,183.54 - 9,644,565.00 二、短期投资跌价准备 4 - - 合计 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 - - - - - - 其中：库存商品 8 - - 原材料 9 - - 四、长期投资减值准备 10 - - 合计 其中：长期股权投资 11 - - 长期债权投资 12 - - 五、固定资产减值准备 13 - - - - - - 合计 其中：房屋建筑物 14 - - 机器设备 15 - - 运输设备及其他 16 - 六、无形资产减值准备 17 - - - - - - 合计 其中：土地使用权 18 - - 商标权 19 - - 七、在建工程减值准备 20 - - 合计 八、委托贷款减值准备 21 - - 合计 合计 7,806,072.37 3,074,815.93 - - - 10,880,888.30 公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人： 刘桂秀 39 600540 新赛股份 2003 年度报告 附送五：公司会计报表附注 新疆赛里木现代农业股份有限公司会计报表附注 一、 公司简介 新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称公司），根据新疆维吾尔自治区 人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函 [1999]173 号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合农五师 农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆金融租赁公司和农 五师农机公司四家发起人，以发起方式于 1999 年 12 月 22 日设立，股本总额为 10000 万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限 公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2003]134 号）核准，公司于 2003 年 12 月 19 日公开向社会发行人民币普通股 5000 万股，股本总额变更为 15000 万元。 公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮 食收储、批发除外）的加工和销售。农业机械及配件的销售。棉花加工。农作物 种子及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工。水果、蔬菜的保鲜。针纺织 品的生产、销售。农用节水设备的生产销售。皮棉经营。 分公司概况列示如下： 分公司名称 负责人 营业场所 成立日期 新疆赛里木现代农业股份有限 周新民 博乐市霍热 2000 年 2 月 23 日 公司霍热分公司 新疆赛里木现代农业股份有限 周志江 博乐市塔格特 2000 年 2 月 23 日 公司塔格特分公司 新疆赛里木现代农业股份有限 杨孟林 博乐市塔斯尔海 2000 年 2 月 23 日 公司塔斯尔海分公司 新疆赛里木现代农业股份有限 何建军 博乐市塔斯尔海 2003 年 3 月 18 日 公司农业科学研究所 二、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 40 600540 新赛股份 2003 年度报告 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计期间采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日起至当年 12 月 31 日止为 一个完整的会计年度。 3、记账本位币 公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司 时，发起人投入的资产及负债均以经评估确认的价值入账。 5、外币业务的核算 公司发生外币业务时，按照当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记 账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按 照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑 损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确认标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价 物为公司所持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下 41 600540 新赛股份 2003 年度报告 方法确定： a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期损益。 (4)短期投资跌价准备原则：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价 低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账损失核算方法 (1)坏账确认标准： a、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； b、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项； c、因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权， 经公司董事会批准，列作坏账损失； d、年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经 股东大会批准。 (2)坏账准备的计提范围： 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）均计提坏账准备。 (3)坏账准备提取方法和提取比例: 公司坏账采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法提取，根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况,对资产负债表日应收款项（包括应收账款和其它应收款） 余额，按照规定比例提取坏账准备,计入当期损益。坏账准备提取比例如下: 42 600540 新赛股份 2003 年度报告 账 龄 提取比例(%) 一年以内 2 一至二年 10 二至三年 20 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 9、存货核算方法 (1)存货主要包括原材料、农用材料、在产品、低值易耗品、产成品等。 (2)存货在取得时，按照实际成本计价。 原材料、农用材料、产成品入库时按实际成本计价,发出时采用加权平均法； 低值易耗品购入时按实际成本计量，领用时采用一次摊销法。 (3)存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 (4)存货跌价准备原则：存货期末按成本与可变现净值孰低计量，对单个存货 项目可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备，并计入当期损益。 (5)可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 10、长期投资的核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债券投资； (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取 的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作 为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 43 600540 新赛股份 2003 年度报告 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% （不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额分别处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，其摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资企业所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 (2)长期债权投资 长期债券投资按取得时的初始投资成本入账。长期债券投资按照票面价值与 票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长 期债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益。长期债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 (3)长期投资减值准备原则：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不能恢复时,按其低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)公司改制设立时发起人投入的固定资产按经确认的评估重置价值入账；新 增固定资产按取得时的实际成本入账；固定资产折旧采用平均年限法，并按分类 44 600540 新赛股份 2003 年度报告 折旧率计提折旧，预计残值率为 4%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 12-30 8.0-3.2 机器设备 10-15 9.6-6.4 运输设备及其它设备 5-10 19.2-9.6 (3)固定资产减值准备原则：固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于 其账面价值的差额提取固定资产减值准备。预计的固定资产减值准备计入当年损 益。 (4)期末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计 入当期损益。 12、在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2) 在建工程以所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或 根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入 工程成本，之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：在建工程存在下列一项或若干项情况的，应计提 在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括 手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 45 600540 新赛股份 2003 年度报告 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本 化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化 率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率 相乘计算。 14、无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期限内分期平均 摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用 项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目 时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (3)无形资产减值准备原则：无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持 有无形资产预计可收回金额低于其账面的价值，计提减值准备。预计无形资产减 值准备计入当期损益。 a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在收益期内平均摊销。 46 600540 新赛股份 2003 年度报告 (2)开办费支出，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。 (3)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的 期限内平均摊销。 (4)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同 一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他 人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠的计量。 17、家庭农场上交利润会计核算方法 公司以棉花种植及加工为主，种植业实行家庭农场承包经营责任制，实行公 司总部、各分公司、各分公司所属生产单位三级核算，“家庭农场上交利润”核 算已实现的家庭农场上交利润，内容是：（1）年初，公司按土地承包合同确定的 家庭农场承包款，借记“应收家庭农场款”，贷记“待转家庭农场款”；收到家 庭农场上交承包款时，冲减“应收家庭农场款”；（2）依据财政部《关于家庭农 场上缴利润分期确认损益请示的复函》（财会便[2002]45 号）的规定，将按土地 承包合同确定的家庭农场承包款在会计年度内按直线法确认为各期收入，借记“待 47 600540 新赛股份 2003 年度报告 转家庭农场款”、贷记“家庭农场上缴利润”；（3）各分公司所属农业生产单位 为家庭农场组织生产经营活动而发生的费用，借记“家庭农场上缴利润”、贷记 相关科目；（4）依据财政部“关于执行>有关问题的复函”（财 会便[2002]14 号）的规定，期末编制会计报表时，将“家庭农场上交利润”并入 “其他业务利润”项目反映。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税 项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自 销农产品免征增值税，其他外购农产品销售及外购农产品的生产、加工的销售适 用税率为 13%、17%。 2、城市维护建设税：按应交增值税之 1%计缴。 3、教育费附加：根据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育 费附加的通知》（新税一字[1999]262 号），本公司不计缴教育附加费。 4、农业特产税：番茄收入执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规 定》，适用税率 8%。 5、农业税：执行《中华人民共和国农业税条例》，农业税的征收实行定额税 率。 税 目 计税依据 税 率 粮食作物 播种面积 5 公斤/亩 经济作物 播种面积 11 公斤/亩 根据《新疆维吾尔自治区农业税征收办法》的规定，农业税税额的计算按当 年实际播种作物种类和面积计征，以中等（三等）春小麦折算税额。三等春小麦 的价格由新疆维吾尔自治区物价局确定。 6、所得税：经营所得执行《中华人民国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅于 2001 年 5 月 25 日下发《关于同意 48 600540 新赛股份 2003 年度报告 减免新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税的批复》(新政办函[2001]55 号)：“根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33 号）税收优惠政策规定，新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税自改制设 立之日起至公司公开发行股票之日前仍按照财政部、国家税务总局《关于国有农 口企事业单位征收企业所得税的通知》予以免征。公司自股票发行之日起,企业所 得税按应征额减征 55%(实际按应征税额 45%征收)，减征时间暂定为 5 年。” 根据博尔塔拉蒙古自治州国家税务局于 2003 年 3 月 12 日下发的《博州国税 局关于新疆赛里木现代农业股份有限公司申请免缴企业所得税问题的批复》 （博州 国税函[2003]73 号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家龙头企业所 得税征免问题的通知》（国税发[2001]124 号）有关规定，同意从 2003 年 1 月 1 日起暂免征收新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税。” 7、其他税项：执行国家有关规定。 四、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A．弥补亏损； B．按 10%提取法定盈余公积金； C．按 5%-10%提取法定公益金； D．提取任意盈余公积金； E．支付股利。 五、会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 8,107.32 6,566.90 银行存款 388,878,416.87 55,353,440.62 其它货币资金 64,165.53 455,901.86 49 600540 新赛股份 2003 年度报告 合 计 388,950,689.72 55,815,909.38 注：货币资金期末余额比年初余额增加 333,134,780.34 元, 增长比例为 596.85%,主要系向社会公开发行 5000 万股普通股募集资金所致。 附注 2 应收账款 (1)账龄如下： 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 29,689,448.13 95.22 593,788.96 5,641,368.56 45.20 112,827.37 一至二年 131,653.50 0.42 13,165.35 6,045,080.66 48.43 604,508.06 二至三年 649,168.57 2.08 129,833.71 289,507.44 2.32 57,901.49 三至四年 205,345.01 0.66 61,603.50 133,903.37 1.07 40,171.01 四至五年 133,903.37 0.43 66,951.69 103,394.23 0.83 51,697.12 五年以上 370,980.09 1.19 370,980.09 267,585.86 2.15 267,585.86 合计 31,180,498.67 100.00 1,236,323.30 12,480,840.12 100.00 1,134,690.91 (2)欠款前五名单位金额合计为27,661,393.80 元，占应收帐款期末余额的比例为88.71%。 (3)应收帐款期末余额比年初余额增加 18,699,658.55 元, 增长比例为 149.83%, 主要系部分棉籽及棉种等产品货款本期尚未结算所致。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 附注 3 其它应收款 (1)账龄如下： 项 目 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 账 龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 67,658,376.06 59.36 1,353,167.51 81,410,039.88 74.96 1,628,200.80 一至二年 30,325,090.57 26.60 3,032,509.06 15,056,410.09 13.86 1,505,641.01 二至三年 8,200,264.59 7.20 1,640,052.92 6,797,156.36 6.26 1,359,431.27 三至四年 4,987,038.31 4.38 1,496,111.49 3,332,330.33 3.07 999,699.09 四至五年 1,350,891.28 1.19 675,445.64 1,671,232.34 1.54 835,616.17 50 600540 新赛股份 2003 年度报告 五年以上 1,447,278.38 1.27 1,447,278.38 342,793.12 0.31 342,793.12 合 计 113,968,939.19 100.00 9,644,565.00 108,609,962.12 100.00 6,671,381.46 （2）欠款前五名单位金额合计为55,998,216.76 元,占其他应收款期末余额比例为49.13 %。 （3）主要明细如下： 单位名称 金 额 经济内容 应收家庭农场款 54,528,643.81 垫付生产资料款 （4）公司应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为 尚未收回的家庭农场款。 （5）本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 附注 4 预付帐款 (1)账龄如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例（%） 金 额 比例(%) 一年以内 64,000.00 100.00 1,222,473.90 92.44 一至二年 0.00 0.00 100,000.00 7.56 合 计 64,000.00 100.00 1,322,473.90 100.00 (2)预付帐款期末余额比年初余额减少 1,258,473.90 元，降低比例为 95.16%, 主要系结算农资款所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 5 存货 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料 31,355,407.52 32,906,490.92 低值易耗品 10,134,248.27 66,704.57 产成品 136,870,026.81 112,964,351.51 在产品 0.00 327,776.65 合 计 178,359,682.60 146,265,323.65 注：(1)期末存货比年初增加 32,094,358.95 元,增长比例为 21.94%,主要系本 51 600540 新赛股份 2003 年度报告 期籽棉收购价较高导致产品成本上升所致。 (2)期末存货无可变现净值低于成本的情况，故未计提存货跌价准备。 附注 6 固定资产原值、累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋建筑物 56,587,476.38 3,814,158.52 176,598.00 60,225,036.90 构筑物 163,895,818.33 21,211,465.27 6,770.00 185,100,513.60 机器设备 86,503,537.85 6,727,976.56 532,773.87 92,698,740.54 运输设备 6,776,010.00 3,410,647.04 760,860.00 9,425,797.04 电子设备及其它 4,749,631.73 1,312,089.35 391,515.00 5,670,206.08 合 计 318,512,474.29 36,476,336.74 1,868,516.87 353,120,294.16 （2）累计折旧 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋建筑物 15,558,073.57 2,158,212.24 98,961.70 17,617,324.11 构筑物 72,386,505.59 9,605,481.88 6,499.20 81,985,488.27 机器设备 35,052,076.99 7,546,612.88 373,405.94 42,225,283.93 运输设备 2,976,260.59 613,667.48 331,330.51 3,258,597.56 电子设备及其它 1,181,219.61 804,238.87 8,005.66 1,977,452.82 合计 127,154,136.35 20,728,213.35 818,203.01 147,064,146.69 （3）固定资产净值 项 目 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 房屋建筑物 41,029,402.81 42,607,712.79 构筑物 91,509,312.74 103,115,025.33 机器设备 51,451,460.86 50,473,456.61 运输设备 3,799,749.41 6,167,199.48 电子设备及其它 3,568,412.12 3,692,753.26 合 计 191,358,337.94 206,056,147.47 注：期末固定资产无可收回金额低于账面价值情况，故未计提固定资产减值准 52 600540 新赛股份 2003 年度报告 备。 附注 7 在建工程 项目 年初余额 本期增加 本期转固 其他转出 年末余额 工程进度 资金来源 1、塔格特机井 1,956,951.10 0.00 1,956,951.10 0.00 0.00 100% 自筹 2、塔格特路桥及其他工程 0.00 3,529,302.82 3,529,302.82 0.00 0.00 100% 自筹 3、农科所晒场及库房围墙 0.00 133,917.00 133,917.00 0.00 0.00 100% 自筹 4、塔斯尔海房屋工程 0.00 29,618.00 0.00 0.00 29,618.00 90% 自筹 5、塔斯尔海种子产业化技改工程 0.00 343,979.00 0.00 0.00 343,979.00 30% 自筹 6、塔斯尔海机井 0.00 98,000.00 0.00 0.00 98,000.00 90% 自筹 7、塔斯尔海滴灌工程 0.00 305,665.00 0.00 0.00 305,665.00 11% 自筹 8. 霍热零星工程 0.00 162,000.00 103,000.00 0.00 59,000.00 自筹 合计 1,956,951.10 4,602,481.82 5,723,170.92 0.00 836,262.00 注：（1）在建工程项目中无资本化利息支出。 （2）在建工程期末余额比期初余额减少 1,120,689.10 元，减少比例为 57.27%，主 要系本期在建工程完工转入固定资产所致。 （3）期末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 附注 8 无形资产 项目 原始金额 2002年12月31日 本年增加数 本期摊销 累计摊销 2003年12月31日 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 90,992.15 85,684.25 0.00 3,033.12 8,341.02 82,651.13 27年零3个月 出让 商标权 120,800.00 117,780.00 0.00 12,080.03 15,100.03 105,699.97 8年零9个月 自创 合计 211,792.15 203,464.25 0.00 15,113.15 23,441.05 188,351.10 注：（1）土地使用权证已办理了变更登记手续。 （2）期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减 值准备。 附注 9 长期待摊费用 项 目 原始金额 2002 年12 月31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003 年12 月31 日 摊余年限 电力增容 800,000.00 240,000.00 0.00 80,000.00 640,000.00 160,000.00 2年 费 53 600540 新赛股份 2003 年度报告 附注 10 短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 0.00 20,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 30,000,000.00 合 计 40,000,000.00 50,000,000.00 2003 年 12 月 31 日短期借款明细列示如下: 借款单位 借款期限 期末余额 借款用途 性质 工商银行博州分行 2003.5.07-2004.5.06 5,000,000.00 生产周转 信用借款 工商银行博州分行 2003.5.28-2004.5.27 15,000,000.00 生产周转 信用借款 工商银行博州分行 2003.8.11-2004.2.10 5,000,000.00 生产周转 信用借款 工商银行博州分行 2003.9.15-2004.3.12 10,000,000.00 生产周转 信用借款 工商银行博州分行 2003.9.26-2004.3.25 5,000,000.00 生产周转 信用借款 合 计 40,000,000.00 注：(1)短期借款期末余额中无逾期借款。 (2)短期借款期末余额比期初余额减少 10,000,000.00 元,降低比例为 20%,主 要系归还正常生产经营借款所致。 附注 11 应付账款 (1)账龄列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 25,776,638.78 87.97 22,607,753.36 82.94 一至二年 921,072.67 3.14 3,673,296.30 13.48 二至三年 1,694,600.59 5.78 951,668.83 3.49 三年以上 912,582.46 3.11 23,938.43 0.09 合 计 29,304,894.50 100.00 27,256,656.92 100.00 （2）本账户期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 12 预收账款 (1)账龄列示如下： 54 600540 新赛股份 2003 年度报告 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 61,940,528.68 99.78 68,142,656.80 99.99 一至二年 133,800.00 0.22 0.00 0.00 二至三年 0.00 0.00 430.54 0.01 合 计 62,074,328.68 100.00 68,143,087.34 100.00 (2)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 13 应付工资 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 应付工资 5,316,662.40 3,565,123.53 尚未支付 附注 14 应付福利费 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付福利费 7,657,874.06 6,521,203.77 附注 15 应交税金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 1.增值税 18,064.28 -64,518.31 2.城市维护建设税 89.05 171.59 3.个人所得税 1,530.37 569.10 合 计 19,683.70 -63,777.62 附注 16 其他应付款 (1)账龄分析： 55 600540 新赛股份 2003 年度报告 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 167,266,291.96 90.99 99,404,567.00 74.55 一至二年 6,754,155.07 3.67 22,755,734.63 17.07 二至三年 7,195,878.62 3.91 10,447,502.04 7.84 三年以上 2,625,788.50 1.43 723,513.31 0.54 合 计 183,842,114.15 100.00 133,331,316.98 100.00 (2)主要明细如下: 单位名称 金 额 性 质 应付家庭农场款 116,941,082.88 预扣生产资料款 (3)应付家庭农场款核算公司应付、暂收家庭农场的各种款项，期末余额为尚 未偿付家庭农场的各种款项；由于棉花收购结算方式具有特殊性（收获周期较长， 一般为每年 8-11 月）及承包户较多，兑现清单滞后等因素的影响，使公司历年对 家庭农场的产品兑现时间（一般在每年年底至次年年初）延迟于合同规定的兑现 时间（合同规定年终兑现）。 (4)其它应付款期末余额较年初余额增加 50,510,797.17 元,增长比例为 37.88%,主要原因系预扣下年生产资料款增加所致。 (5)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 17 一年内到期的长期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 5,734,313.28 0.00 2002 年 12 月 31 日长期借款明细列示如下： 贷款单位 借款期限 币 种 期末余额 借款用途 农五师财务局 1999.07-2004.7 人民币 3,000,000.00 粮棉基地建设 农五师财务局 1997.01-2004.11 人民币 1,800,000.00 粮棉基地建设 934,313.28 借款利息 合 计 5,734,313.28 注：长期借款期末余额中无逾期借款。 56 600540 新赛股份 2003 年度报告 附注 18 长期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 5,543,023.22 10,705,308.62 2002 年 12 月 31 日长期借款明细列示如下： 贷款单位 借款期限 币 种 期末余额 借款用途 农五师财务局 1997.07-2005.02 人民币 800,000.00 粮棉基地建设 农五师财务局 1997.05-2005.04 人民币 886,366.00 粮棉基地建设 农五师财务局 1997.02-2005.02 人民币 3,000,000.00 粮棉基地建设 856,657.22 借款利息 合 计 5,543,023.22 注：长期借款期末余额中无逾期借款。 附注 19 股本 股 东 名 称 股份类别 比例(%) 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 新疆艾比湖工商联合企业总公司 国有法人股 64.63 96,941,000.00 96,941,000.00 农五师农资公司 国有法人股 0.72 1,086,000.00 1,086,000.00 新疆博州国有资产经营公司 国有法人股 0.66 987,000.00 987,000.00 新疆金融租赁公司 国有法人股 0.40 592,000.00 592,000.00 农五师农机公司 国有法人股 0.26 394,000.00 394,000.00 社会公众股 流通股 33.33 50,000,000.00 0.00 合 计 100.00 150,000,000.00 100,000,000.00 注：(1)公司设立时股本 10000 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司) （华会所验字[1999]138 号）验资报告验证。 (2)2003 年 12 月 19 日公司公开发行股票募集股本 5000 万元，已经天津五洲 联合会计师事务所新疆华西分所（五洲会字[2003]8—542 号）验资报告验证。 附注 20 资本公积 57 600540 新赛股份 2003 年度报告 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 52,000,024.35 264,410,364.93 0.00 316,410,389.28 接受现金捐赠 31,400.00 0.00 0.00 31,400.00 其他资本公积-无法 1,636,042.13 1,422,676.99 0.00 3,058,719.12 支付的款项 合计 53,667,466.48 265,833,041.92 0.00 319,500,508.40 注:资本公积期末余额较年初余额增加 265,833,041.92 元,增长比例为 495.33%,主要原因系: (1)2003 年 12 月 19 日公司发行 5000 万普通股股票溢价所致； (2)本期增加无法支付的应付款项所致。 附注 21 盈余公积 项 目 2002 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2003 年12 月31 日 法定盈余公积 13,632,080.42 4,256,947.60 0.00 17,889,028.02 法定公益金 6,816,040.20 2,128,473.80 0.00 8,944,514.00 合计 20,448,120.62 6,385,421.40 0.00 26,833,542.02 附注 22 未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 42,569,475.99 42,512,539.72 加：年初未分配利润 36,872,683.45 737,024.70 减：提取法定盈余公积金 4,256,947.60 4,251,253.98 提取法定公益金 2,128,473.80 2,125,626.99 支付普通股股利 15,000,000.00 0.00 期末未分配利润 58,056,738.04 36,872,683.45 注： 2004 年 4 月 16 日，公司第二届董事会 2004 年第一次会议审议通过了 2003 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案：以 2003 年度税后利润提取 10% 法定盈余公积金、提取 5%法定公益金后，拟以 2003 年末股本 15000 万股为基数， 58 600540 新赛股份 2003 年度报告 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）；拟以 2003 年末股本 15000 万 股为基数，向全体股东以每 10 股转增 2 股；上述分配预案尚需股东大会批准。 附注 23 拟分配现金股利 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 国有法人股 10,000,000.00 0.00 社会公众股 5,000.000.00 0.00 合 计 15,000,000.00 0.00 附注 24 主营业务收入 2003 年度 2002 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 皮 棉 360,108,796.35 316,506,594.36 326,661,588.23 275,051,933.76 短 绒 9,085,611.33 9,459,506.77 9,794,556.12 10,847,156.85 籽 棉 3,516,827.48 3,011,972.29 0.00 0.00 棉 种 19,707,410.98 9,096,717.26 16,128,294.95 8,034,204.17 棉 籽 37,496,263.40 21,565,259.02 33,424,140.99 18,586,504.27 甜 菜 551,154.42 605,661.13 1,892,031.54 2,274,443.92 农副产品 15,572,045.08 14,867,743.15 27,455,898.29 27,033,365.06 合 计 446,038,109.04 375,113,453.98 415,356,510.12 341,827,608.03 注：公司本期前五名客户销售总额为 399,312,695.84 元,占全部销售收入的 89.52%。 附注 25 主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 农业税 1,750,004.55 1,722,741.20 农业特产税 9,600.00 10,360.00 59 600540 新赛股份 2003 年度报告 城建税 690.71 7,843.30 合 计 1,760,295.26 1,740,944.50 附注 26 其它业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 家庭农场上缴利润 10,271,788.27 8,646,440.99 材料销售 221,561.95 132,126.57 其它 634,482.59 320,746.00 合 计 11,127,832.81 9,099,313.56 注：“家庭农场上交利润”核算已实现的家庭农场利润,其会计核算方法详见 “会计报表附注二、公司采用的主要会计政策和会计估计—17 会计核算方法”中。 附注 27 营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 营业费用 1,059,219.14 1,574,823.20 附注 28 管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 管理费用 32,505,689.13 31,891,894.72 其中主要项目如下: 工资及附加 6,193,442.23 6,337,068.00 土地租赁费 5,756,907.98 5,531,306.98 坏账准备 3,074,815.93 2,910,522.62 社保金 1,747,619.28 2,544,836.77 物料消耗 2,101,960.50 2,478,393.41 折旧 1,578,221.88 1,496,766.99 业务招待费 1,167,416.76 1,040,965.12 综合服务费 2,121,000.00 2,221,666.67 附注 29 财务费用 60 600540 新赛股份 2003 年度报告 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 4,062,535.38 4,835,312.86 减：利息收入 368,121.84 252,514.11 金融机构手续费 15,152.20 14,246.58 合 计 3,709,565.74 4,597,045.33 附注 30 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 244,882.71 146,542.40 处理固定资产净收益 59,030.50 21,981.20 其它 0.00 8,000.00 合 计 303,913.21 176,523.60 附注 31 营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损失 333,846.82 423,754.78 罚款支出 4,000.00 26,861.00 捐赠支出 399,309.00 36,876.00 其 他 15,000.00 0.00 合计 752,155.82 487,491.78 附注 32 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 40,498,626.90 其中金额较大的项目： 业务招待费 1,167,416.76 物料消耗费 2,101,960.50 土地使用费 4,650,646.39 关联交易费 2,121,000.00 研究开发费 1,061,428.15 61 600540 新赛股份 2003 年度报告 广告宣传费及中介费 905,635.14 办公费及差旅费 1,172,864.51 支付的其他与经营活动有关的应收应付 17,395,850.65 项目 六、 关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 注册地 企业名称 注册资本 主营业务 与企业关系 经济性质 法定代表人 址 新疆艾比湖农工商 博乐市 农副产品种植、养殖， 壹亿捌仟肆佰万 控股股东 国有 张永乐 农副产品加工、销售 联合企业总公司 红星路 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 控股股东 期初数 本期增减 期末数 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 184,000,000.00 0.00 184,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增减 期末数 控股股东 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 新疆艾比湖农工商 96,941,000.00 96.94 0.00 -32.31 96,941,000.00 64.63 联合企业总公司 注: 2003 年 12 月 19 日公司发行 5000 万普通股，公司股本从 10000 万元变更 至 15000 万元，致使新疆艾比湖农工商联合企业总公司持股比例下降至 64.63%。 4、不存在控制关系的关联方的性质 单位名称 与公司的关系 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 股 东 新疆博州国有资产经营有限责任公司 股 东 新疆金融租赁有限责任公司 股 东 新疆兵团农五师农机公司 股 东 博乐霍热农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博乐塔斯尔海农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 62 600540 新赛股份 2003 年度报告 博乐塔格特农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 霍热农场建筑公司 博乐霍热农场之全资企业 塔斯尔海农场建筑安装公司 博乐塔斯尔海农场之全资企业 塔格特农场建筑公司 博乐塔格特农场之全资企业 5、关联方交易 (1)定价政策：关联方交易价格按下述标准确定 a、国家和自治区有定价的，按此定价执行； b、国家和自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行； c、既无国家和自治区定价又无市场价格的，在成本基础上加适当的利润（利 润率不高于 10%）作为定价的标准； d、对于提供综合服务,公司可采用协议价，但利润率不超过 10%。 (2)采购货物 （单位：人民币元） 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 2003 年度 2002 年度 博乐塔格特农场 其他零星物资 474,539.60 0.00 协议价 (3)接受劳务 （单位:人民币元） 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 2003 年度 2002 年度 道路使用等综合服务 148,000.00 148,000.00 协议价 棉种、地膜委托加工 0.00 447,191.55 协议价 博乐霍热农场 水费 1,584,071.95 1,605,113.36 协议价 小 计 1,732,071.95 2,200,304.91 道路使用等综合服务 196,000.00 196,000.00 协议价 水费 1,111,708.80 1,111,708.80 协议价 博乐塔斯尔海农场 地膜加工 0.00 865,505.70 协议价 小 计 1,307,708.80 2,173,214.50 道路使用等综合服务 148,000.00 148,000.00 协议价 博乐塔格特农场 棉种、面粉、地膜委托加工 0.00 562,950.00 协议价 小 计 148,000.00 710,950.00 63 600540 新赛股份 2003 年度报告 霍热农场建筑公司 办公楼 0.00 953,718.98 协议价 (4)房屋租赁 2000 年 1 月公司与博乐霍热农场签订了《办公房屋租赁合同》 ，租赁期为 3 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止。年租金为 8 万元，公司于每 年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金；2002 年 5 月公司与博乐霍热农场签订 了《办公房屋租赁补充合同》，因霍热分公司所建办公楼已完工交付使用, 自 2002 年 5 月 1 日起不再租用霍热农场办公楼。 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 9 万元，公司于 每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。 2000 年 1 月公司与博乐塔格特农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 18 万元，公司于 每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。 (5)防护林维护与使用 2000 年 1 月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前 向博乐霍热农场支付当年防护林维护费用 41 万元。 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限 为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日 前向博乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用 55.8 万元。。 2000 年 1 月公司与博乐塔格特农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前 向博乐塔格特农场支付当年防护林费用 41 万元。 (6)接受综合服务 公司与博乐霍热农场、博乐塔斯尔海农场、博乐塔格特农场签定了《综合服 务合同》，规定三农场向公司提供的社会服务包括社区保安系统、医院、教育、道 路等；提供的生活服务包括物业管理、招待所、职工食堂、职工浴室、生活用水 等；提供的生产保障服务包括道路维护与使用、生产用水、种子加工、面粉加工、 农用地膜供应或加工等。该合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定 64 600540 新赛股份 2003 年度报告 价的，按此定价执行；国家和自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行； 既无国家和自治区定价，又无市场价格的，按该服务项目成本加适当的利润（利 润率不高于 3%）作为定价标准执行。相关款项由公司按确定的金额于每年 12 月 31 日前支付给三农场。该合同有效期为 5 年，自 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止。 2002 年 1 月 18 日公司与博乐霍热农场、博乐塔格特农场、博乐塔斯尔海农场 签订了《综合服务补充合同》，合同规定：三个农场均同意从 2002 年 1 月 1 日起， 不再向股份公司及其员工收取医疗、学校、托儿所、防疫服务的任何费用，股份 公司的员工及其子女涉及需要三个农场的医疗、学校、托儿所、防疫服务的，享 有和未进入股份公司的农场员工的同等待遇。本补充合同自签署之日起生效执行。 (7)接受担保 金 额 担保单位名称 2003 年度 2002 年度 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 0.00 69,000,000.00 (8)其他事项 根据兵团土地管理局《关于对新疆赛里木现代农业股份有限公司土地使用权 处置方案的批复》（兵土管发[1999]58 号）的规定:“ 新赛股份以租赁方式取得 19 宗工业用地和 40 宗农业用地的国有土地使用权，土地使用年限为 30 年；按土 地 估 价 结 果 确 认 年 总 租 金 的 20% 交 纳 土 地 租 金 ， 即 每 年 实 际 交 纳 租 金 为 5,531,307.98 元，其中对该部分租金的 20％（即 1,106,261.59 元）直接向兵团 土地管理局交纳。” 根据农五师《关于对新疆赛里木现代农业股份有限公司“关于土地租金缴纳 方式的请示”的批复》（师发[2001]103 号）的规定: “同意新疆赛里木现代农业 股份有限公司在缴纳由兵团土地管理局代收的 20%土地年租金(即 1,106,261.59 元)后将剩余的 80%土地年租金(即 4,425,046.39 元)直接返还新疆艾比湖农工商 联合企业总公司”。公司 2002 年度共计支付 2002 年 1-6 月应返还艾比湖农总公 司土地租赁费 2,212,523.19 元。 根据农五师《关于对新疆赛里木现代农业股份有限公司土地租金缴纳方式的 65 600540 新赛股份 2003 年度报告 批复》 （师发[2002]72 号）的规定： “同意新疆赛里木现代农业股份有限公司自 2002 年 7 月 1 日起，在缴纳由兵团土地管理局代收的 20%土地年租金(即 1,106,261.59 元)后,将剩余的 80%土地年租金(即 4,425,046.39 元)直接缴纳农五师财务局，新 赛股份不再向新疆艾比湖农工商联合企业总公司返还 80%土地租金”。 (9)关联方应收应付款项余额 （单位：人民币元） 关联方企业名称 2003 年 12 月 31 日 比例（%） 2002 年 12 月 31 日 比例（%） 其他应付款 博乐塔格特农场 0.00 0.00 1,603,154.34 1.20 博乐塔斯尔海农场 75,948.34 0.04 0.00 0.00 其他应收款 博乐塔格特农场 428,806.70 0.38 0.00 0.00 八、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 九、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 2004 年 4 月 16 日，公司第二届董事会 2004 年第一次会议审议通过了 2003 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案：以 2003 年度税后利润提取 10%法定 盈余公积金、提取 5%法定公益金后，拟以 2003 年末股本 15000 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）；拟以 2003 年末股本 15000 万股为 基数，向全体股东以每 10 股转增 2 股；上述分配预案尚需股东大会批准。 十一、债务重组事项 公司报告期内无债务重组事项。 66 600540 新赛股份 2003 年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长王成耀先生亲笔签名的年度报告正文。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿； 五、上述文件的备置地点：本公司证券部。 新疆赛里木现代农业股份有限公司 董事长：王成耀 二 00 四年四月十六日 67