茂业商业(600828)成商集团2004年年度报告

成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成都人民商场（集团）股份有限公司 600828 2004 年年度报告 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ........................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ................................................... 1 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................. 2 第四节 股本变动及股东情况 ................................................. 3 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 6 第六节 公司治理结构 ...................................................... 12 第七节 股东大会情况简介 .................................................. 13 第八节 董事会报告 ........................................................ 15 第九节 监事会报告 ........................................................ 22 第十节 重要事项 .......................................................... 24 第十一节 财务报告 ......................................................... 30 第十二节 备查文件 ......................................................... 75 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、董事易江先生因故未能出席董事会会议，亦未委托其他董事出席。 三、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、公司负责人张崃先生、主管会计工作负责人鄢光明先生、会计机构负责人（会 计主管人员）郑怡女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司 公司中文名称缩写：成商集团 公司英文名称：CHENGDU PEOPLE’S DEPARTMENT STORE （GROUP） CO., LTD. 公司英文名称缩写：CPDS 二、公司法定代表人：张崃 三、公司董事会秘书：王军 联系地址：四川省成都市东御街 19 号 电话：028-86665088 传真：028-86652529 E-mail：csdsb@cpdsg.com 公司证券事务代表：张谊明 联系地址：四川省成都市东御街 19 号 电话：028-86665088 传真：028-86652529 E-mail：csdsb@cpdsg.com 四、公司注册地址：四川省成都市东御街 19 号 公司办公地址：四川省成都市东御街 19 号 邮政编码：610011 公司国际互联网网址：http://www.cpdsg.com 公司电子信箱：csgsb@cpdsg.com 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：成商集团 公司 A 股代码：600828 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 31 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 30 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5101001801571 公司税务登记号码：510104214393110 1 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任 公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 8 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据（合并报表财务数据） 单位：元 币种：人民币 项目 2004 年 利润总额 18,416,430.69 净利润 10,541,859.50 扣除非经常性损益后的净利润 -40,660,204.42 主营业务利润 131,452,012.32 其他业务利润 40,364,353.39 营业利润 -86,984,755.36 投资收益 33,493,219.38 补贴收入 - 营业外收支净额 71,907,966.67 经营活动产生的现金流量净额 -201,064,295.01 现金及现金等价物净增加额 46,811,907.09 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 73,409,827.17 各种形式的政府补贴 3,034,844.76 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -832,926.85 以前年度已经计提各项减值准备的转回 809,245.85 所得税影响数 -25,218,927.01 合 计 51,202,063.92 二、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,256,021,026.90 1,421,210,428.57 -11.62 1,438,386,091.90 1,438,386,091.90 利润总额 18,416,430.69 -15,199,383.00 221.17 17,221,051.27 18,329,870.75 净利润 10,541,859.50 -21,199,404.66 149.73 9,507,646.18 10,616,465.66 扣除非经常性损益的净 -40,660,204.42 -23,992,423.02 -69.47 10,921,821.08 12,030,640.56 利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,439,073,516.16 1,106,906,314.70 30.01 940,934,471.10 944,168,270.17 股东权益 422,381,675.36 411,065,023.49 2.75 444,342,409.36 438,230,807.13 经营活动产生的现金流 -201,064,295.01 4,621,386.28 -4,450.74 -1,711,434.05 -1,711,434.05 量净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.052 -0.104 150 0.047 0.052 净资产收益率(%) 2.50 -5.16 7.66 2.14 2.42 2 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利 -9.63 -5.84 -3.79 2.46 2.75 润的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现 -0.99 0.02 -5,050.00 -0.01 -0.01 金流量净额 每股收益（加权平均） 0.052 -0.104 150 0.047 0.052 净资产收益率（加权平 2.53 -4.89 7.42 2.16 2.40 均）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 -9.76 -5.53 -4.23 2.48 2.72 （加权平均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.08 2.02 2.97 2.19 2.16 调整后的每股净资产 1.80 1.70 5.88 1.77 1.76 三、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位：元 币种：人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.12 31.56 0.647 0.647 营业利润 -20.59 -20.89 -0.428 -0.428 净利润 2.50 2.53 0.052 0.052 扣除非经常性损益后的净利润 -9.63 -9.76 -0.200 -0.200 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 203,148,026 159,310,694.88 63,475,383.25 15,164,724.99 -14,869,080.64 411,065,023.49 本期增加 - 774,792.37 398,346.88 199,173.44 10,143,512.62 11,316,651.87 本期减少 - - - - - - 期末数 203,148,026 160,085,487.25 63,873,730.13 15,363,898.43 -4,725,568.02 422,381,675.36 变动原因： 1、报告期内，资本公积增加的主要原因是无法支付的应付款项等转入。 2、报告期内，盈余公积、法定公益金增加均为本年度利润分配提取所致。 3、报告期内，未分配利润增加的主要原因是公司 2004 年度经营业绩盈利。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 132,828,880 132,828,880 其中： 国家持有股份 132,828,880 -132,828,880 -132,828,880 3 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 境内法人持有股份 +132,828,880 +132,828,880 132,828,880 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,235,120 19,235,120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 152,064,000 152,064,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,084,026 51,084,026 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 51,084,026 51,084,026 三、股份总数 203,148,026 203,148,026 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 （1）本报告期内，公司股份总数未发生变动。 （2）2004 年 1 月 2 日，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的股 份过户确认书，四川迪康产业控股集团股份有限公司(以下称“迪康集团”)协议收购成 都市国有资产投资经营公司持有的本公司 132,828,880 股国有股已办理完毕过户手续， 股份性质变更为社会法人股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数为 19,515 户，其中非流通股股东 33 户，流通 A 股股东 19,482 户。 （二）前十名股东持股情况 单位：股 股东性质 股份类别（已流通或 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例(%) 未流通） 情况 东或外资 股东） 四川迪康产业控股集团股份 132,828,880 133,570,030 65.75 见注 1 见注 1 - 有限公司 成都市华盛房地产有限责任 0 16,189,880 7.97 未流通 见注 2 - 公司 上海贝泽贸易有限公司 0 364,320 0.18 未流通 未知 - 邗江县建设房地产开发公司 0 297,000 0.15 未流通 未知 - 李仲秋 0 220,601 0.11 已流通 未知 - 许哲 1,000 203,000 0.10 已流通 未知 - 成都国贸实业集团公司 0 198,000 0.10 未流通 未知 - 中国建筑北方装饰艺术公司 0 198,000 0.10 未流通 未知 - 郭黔芳 30,000 181,150 0.09 已流通 未知 - 曾佑芳 164,100 164,100 0.08 已流通 未知 - 4 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 注 ： 1 、 公 司 控 股 股 东 迪 康 集 团 持 有 公 司 股 份 133,570,030 股 （ 社 会 法 人 股 133,569,520 股，流通股 510 股），占公司股份总数的 65.75%。截止报告签署日，迪康 集团将其持有的公司合计 133,569,520 股社会法人股质押给银行（详见 2004 年 3 月 30 日、2004 年 6 月 15 日、2004 年 6 月 19 日、2005 年 3 月 26 日《上海证券报》公司股东 股权质押公告）。 2、截止报告期末，成都市华盛房地产有限责任公司将其持有的公司合计 16,189,880 股社会法人股质押给银行。 3、未知公司前十名股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 （三）控股股东及实际控制人情况 1、控股股东情况 公司名称：四川迪康产业控股集团股份有限公司 法人代表：曾雁鸣 注册资本：150,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 3 月 12 日 主要经营业务或管理活动：投资实业；药品的开发及技术服务等。 2、实际控制人情况 姓名：曾雁鸣 国籍：中国 其他国家或地区居留权情况：无取得其他国家或地区居留权。 最近五年内的职业：企业经营管理者 最近五年内的职务：曾任四川迪康科技药业股份有限公司第一届董事会董事长，现 任四川迪康产业控股集团股份有限公司董事局主席兼总裁。 3、报告期内，公司控股股东及实际控制人变动情况 报告期内，公司控股股东由成都市国有资产投资经营公司变更为迪康集团（详见 2004 年 1 月 6 日《上海证券报》公司国家股股权转让过户公告）。迪康集团第一大股东 为成都迪康实业发展有限公司，曾雁鸣先生持有成都迪康实业发展有限公司 36%的股 份，为其第一大股东，系本公司实际控制人。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 控股股东及实际控制人关系图 （四）其他持股在 10％以上的法人股东 报告期内，公司无其他持股 10%以上的法人股东。 （五）前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李仲秋 220,601 A股 许哲 203,000 A股 郭黔芳 181,150 A股 曾佑芳 164,100 A股 杨刚 164,000 A股 许磊 156,000 A股 范淑君 155,650 A股 林春 153,300 A股 姚昌茂 112,080 A股 李祥 102,000 A股 注：1、未知公司前十名流通股股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、未知公司前十名股东和前十名流通股股东之间有无关联关系或属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 6 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 董事 2004-06-18 2006-05-23 张 崃 董事长 男 41 2004-11-24 2006-05-23 0 0 0 -- 牛 荣 副董事长 男 42 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 唐瑞富 董事、总经理 男 43 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 刘 明 董事 男 35 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 董事长 2004-02-03 2004-11-24 易 江 董事 男 40 2003-05-23 2005-04-14 0 0 0 -- 武 强 董事 男 40 2003-05-23 2004-11-24 0 0 0 -- 崔振宇 董事 男 33 2005-01-31 2006-05-23 0 0 0 -- 郭元晞 独立董事 男 54 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 傅代国 独立董事 男 40 2004-03-09 2006-05-23 0 0 0 -- 张胜明 独立董事 男 58 2003-05-23 2005-01-31 0 0 0 -- 张剑渝 独立董事 男 48 2005-01-31 2006-05-23 0 0 0 -- 吕尧春 监事会主席 女 52 2003-05-23 2006-05-23 5,112 5,112 0 -- 李 凤 监事 女 45 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 樊东生 监事 男 53 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 任有良 监事 男 48 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 蒋 敏 监事 女 34 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 陈力生 常务副总经理 男 55 2003-05-23 2006-05-23 4,752 4,752 0 -- 欧玉清 副总经理 男 54 2003-05-23 2006-05-23 2,614 2,614 0 -- 郭 强 副总经理 男 47 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 张学勤 总经济师 男 42 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 程其迩 总审计师 女 51 2003-07-13 2006-05-23 0 0 0 -- 叶洪琨 总经理助理 男 54 2003-05-23 2006-05-23 1,200 1,200 0 -- 鄢光明 总会计师 男 37 2004-11-24 2006-05-23 0 0 0 -- 王 军 董事会秘书 男 33 2004-05-15 2006-05-23 0 0 0 -- （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 1、张崃，曾任成都岷山饭店部门经理，成都西南汽贸宾馆经理，成都市政府经协 办锦达公司经理，四川迪康产业控股集团股份有限公司副总裁等职。现任成都人民商场 （集团）股份有限公司董事长，四川迪康产业控股集团股份有限公司董事。 2、牛荣，曾任成都市人民商场总经理办公室、董事会办公室副主任、主任，比利 时四川贸易公司经理，期间借调市政府财办企业管理处工作，成都人民商场股份有限公 司进出口分公司经理、党支部书记，成都人民商场股份有限公司总经理助理，成都人民 商场（集团）股份有限公司副总经理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司党委书 记、副董事长。 3、唐瑞富，曾任四川省商业干部学校教研室副主任，成都市人民商场办公室副主 任，成都市第一商业局办公室副主任，成都市针织品公司（成都商业大厦）总经理，成 都人民商场（集团）股份有限公司副总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司董 事、总经理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司董事、总经理。 4、刘明，曾就职于四川省简阳市粮食局植物油公司，四川天问投资咨询有限公 司。1999 年起历任四川迪康科技药业股份有限公司证券部主管、董事会办公室主任、董 事会秘书等职务。现任成都人民商场（集团）股份有限公司董事，四川迪康产业控股集 团股份有限公司董事局秘书长，四川迪康科技药业股份有限公司董事。 7 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5、易江，曾任四川省轻工业厅团委书记，四川省人民政府三峡移民办公室助理调 研员，重庆市移民局计财处处长，四川迪康产业控股集团股份有限公司执行总裁，成都 人民商场（集团）股份有限公司董事、董事长。现任成都人民商场（集团）股份有限公 司董事。 6、崔振宇，曾就职于中国四川国际合作股份有限公司金融部。现任成都人民商场 （集团）股份有限公司董事，成都市华盛（集团）实业投资有限公司常务副总裁。 7、郭元晞，西南财经大学教授、研究员、工商管理学院博士生导师，中共四川省 委、四川省人民政府授予的有突出贡献的优秀专家，享受国务院政府特殊津贴，四川省 学术和技术带头人。历任中共四川省安岳县党校理论教员，四川省社会科学院助理研究 员、副研究员、研究员、经济体制改革研究所副所长、所长，《经济体制改革》杂志社 社长、常务副主编，四川省第 5 届科协常委，四川省德阳市人民政府副市长。现任成都 人民商场（集团）股份有限公司独立董事，西南财经大学校长助理。 8、傅代国，管理学博士，会计学教授，四川省人大代表。曾任四川省汉源县水泥 厂财务助理，四川省资产重组中心项目经理。现任西南财经大学会计学院副院长，中国 中青年财务成本研究会理事，成都市会计电算化专家组成员，成都市风险投资专家委员 会委员，成都人民商场（集团）股份有限公司独立董事。 9、张剑渝，管理学博士，教授。曾任西南财经大学贸易经济系讲师。现任西南财 经大学工商管理学院副院长，中国市场学会理事，中国高校市场学会理事，中国高校物 价学会副会长，成都人民商场（集团）股份有限公司独立董事。 10、吕尧春，曾任成都人民商场综合部、针织部副主任，成都人民商场针织部党支 部书记，成都人民商场党委副书记，成都人民商场股份有限公司副总经理，成都人民商 场（集团）股份有限公司总经济师。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事会主 席。 11、李凤，曾任温江县百货公司主办会计，中国银行成都分行红星中路储蓄所主 任，四川乡镇企业（集团）有限责任公司资金部主管，成都迪康药品销售有限公司副总 经理兼财务负责人、财务部经理，四川迪康集团股份有限公司财务负责人兼财务部经 理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事，四川迪康产业控股集团股份有限公 司董事、副总裁（财务负责人）。 12、樊东生，曾任四川省医药工业公司政办室主任、副经理、总经理。现任成都人 民商场（集团）股份有限公司监事，四川迪康产业控股集团股份有限公司监事、审计部 总经理。 13、任有良，曾任解放军某部技师、副指导员，成都市人民商场办公室干事、重建 办干事。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事、工会副主席。 14、蒋敏，曾任成都人民商场纺织经营部会计，成都人民商场（集团）股份有限公 司审计监察部干事、部长助理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事、董事会 审计部部长。 15、陈力生，曾任成都人民商场针织部副经理、经理，北站分场经营部经理，成都 人民商场总经理助理，成都人民商场股份有限公司副总经理，成都人民商场（集团）股 份有限公司董事、副总经理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司常务副总经理。 16、欧玉清，曾任成都人民商场文化部副经理、经理，成都人民商场股份有限公司 文化部经理，成都人民商场（集团）股份有限公司总经理助理、武侯分场总经理、配送 中心分公司总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司董事。现任成都人民商场（集 团）股份有限公司副总经理。 8 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 17、郭强，曾任成都市工业品信托贸易公司锦城商场针织部支部副书记，成都人民 商场针织部工会主席、安全保卫部副部长兼武装部副部长，成都人民商场股份有限公司 安全保卫部部长兼武装部副部长，成都人民商场（集团）股份有限公司总经理助理兼安 全保卫部部长。现任成都人民商场（集团）股份有限公司副总经理。 18、张学勤，曾任四川省商业干部学校、四川省商业学校教员、团委书记，成都人 民商场办公室副主任，成都人民商场股份有限公司证券部副经理、董事会办公室副主 任，成都人民商场（集团）股份有限公司董事会办公室主任、总经理助理、董事会秘 书。现任成都人民商场（集团）股份有限公司总经济师。 19、程其迩，曾任成都人民商场财会科、百货经营部会计，成都人民商场财会科副 科长、科长，成都人民商场股份有限公司财务部部长，成都人民商场（集团）股份有限 公司财务部部长，成都人民商场（集团）股份有限公司总会计师、董事。现任成都人民 商场（集团）股份有限公司总审计师。 20、叶洪琨，曾任成都市人民商场综合经营部门市负责人、经营部副主任、经理， 北站分场经营部经理，成都人民商场股份有限公司业务科长、百货经营部经理，成都人 民商场（集团）股份有限公司盐市口商场分公司副总经理、总经理。现任成都人民商场 （集团）股份有限公司总经理助理。 21、鄢光明，曾任四川锅炉厂主办会计，上海海鸥相机销售公司西南分公司财务部 经理，四川迪康科技药业股份有限公司财务部结算中心经理，四川和平医药有限责任公 司财务负责人。现任成都人民商场（集团）股份有限公司总会计师。 22、王军，曾任四川省电力公司培训中心教师，四川迪康产业控股集团股份有限公 司董事会办公室企管员、总裁秘书，成都人民商场（集团）股份有限公司投资发展部总 经理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司董事会秘书。 （三）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 四川迪康产业控股集 张崃 董事 2004-6-27 2007-6-27 否 团股份有限公司 四川迪康产业控股集 刘明 董事局秘书长 2004-6-27 2007-6-27 是 团股份有限公司 四川迪康产业控股集 李凤 董事、副总裁 2004-6-27 2007-6-27 是 团股份有限公司 四川迪康产业控股集 樊东生 监事、审计部总经理 2004-6-27 2007-6-27 是 团股份有限公司 二、在其他单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 止日期 报酬津贴 成都人民车业有限责任公司 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 牛荣 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 董事 -- -- -- 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 成都人民百货连锁有限公司 成都人民车业有限责任公司 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 董事长 -- -- -- 唐瑞富 成商金地广告有限责任公司 成都现代广告装饰有限公司 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 峨眉山成商凤凰有限公司 董事 -- -- -- 9 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 刘明 四川迪康科技药业股份有限公司 董事 -- -- -- 易江 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 董事长 郭元晞 西南财经大学 校长助理 -- -- -- 西南财经大学会计学院 副院长 -- -- -- 四川宝光药业科技开发股份有限公司 傅代国 四川禾嘉股份有限公司 中钨高新材料股份有限公司 独立董事 -- -- -- 四川第一纺织股份有限公司 张剑渝 西南财经大学工商管理学院 副院长 -- -- -- 成都人民百货连锁有限公司 成都人民车业有限责任公司 董事 -- -- -- 陈力生 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 峨眉山成商凤凰有限公司 董事长 欧玉清 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 董事 -- -- -- 成都人民车业有限责任公司 吕尧春 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 监事会召集人 -- -- -- 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 樊东生 四川迪康科技药业股份有限公司 监事 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 蒋 敏 成都人民车业有限责任公司 监事 -- -- -- 程其迩 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 监事 -- -- -- 叶洪琨 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 董事、总经理 -- -- -- 成都人民百货连锁有限公司 鄢光明 成都人民车业有限责任公司 董事 -- -- -- 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事津贴依据公司 2003 年第一次临时股东大会通过的《关于确定董事津贴的议案》和《关于确定监事津贴 的议案》执行：董事（不含独立董事）津贴为每人每年 2 万元，监事津贴为每人每年 1 万元。以上董、监事的津贴不包括在其他部门担任行政职务的报酬。独立董事津贴为每 人每年 5 万元，除津贴外未在本公司领取其他报酬。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司总经理、副总经理、财务负 责人及董事会秘书等公司高级管理人员的报酬确定依据是公司与高级管理人员签订的 《年薪目标责任书》。根据确定的年薪及考核指标，公司按月对高级管理人员进行考 核，支付月度工资，年终根据目标及考核指标完成情况确定其年度报酬。 （三）报酬情况 单位：万元 币种：人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 187.52 金额最高的前三名董事的报酬总额 45.86 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 61.10 独立董事的津贴（人均） 5.00 独立董事的其他待遇 独立董事除津贴外未在本公司领取其他报酬 （四）不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬（不含董事、监事津贴） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 的董事、监事的姓名 刘明、易江、李凤、樊东生 在四川迪康产业控股集团股份有限公司领取报酬 10 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 崔振宇 在成都市华盛（集团）实业投资有限公司领取报酬 （五）报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 3 10-20 万元 7 10 万元以下 3 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 易江 董事长 工作变动 曾永江 董事长、董事 工作变动 武强 董事 工作变动 张胜明 独立董事 工作原因 王进辉 独立董事 病逝 邬炳友 总会计师 工作变动 张伟 董事会秘书 工作变动 （一）2004 年 2 月 3 日召开的公司第四届董事会第九次会议，同意曾永江先生辞去 董事长职务，选举董事易江先生为公司董事长；提名傅代国先生为公司第四届董事会独 立董事候选人（详见刊登于 2004 年 2 月 5 日《上海证券报》的董事会决议公告）。 （二）2004 年 3 月 9 日召开的公司 2004 年第二次临时股东大会选举傅代国先生为 公司第四届董事会独立董事（详见刊登于 2004 年 3 月 10 日《上海证券报》的 2004 年第 二次临时股东大会决议公告）。 （三）2004 年 5 月 15 日召开的公司第四届董事会第十四次会议同意曾永江先生辞 去董事职务，提名张崃先生为公司第四届董事会董事（2004 年 6 月 18 日召开的公司 2003 年年度股东大会选举张崃先生为公司第四届董事会董事）；同意张胜明先生辞去独 立董事职务；同意张伟先生辞去董事会秘书职务，经董事长提名，聘任王军先生为公司 董事会秘书（详见刊登于 2004 年 5 月 18 日《上海证券报》的董事会决议公告、2004 年 6 月 19 日《上海证券报》2003 年年度股东大会决议公告）。 （四）2004 年 11 月 24 日召开的公司第四届董事会第十九次会议同意易江先生辞去 董事长职务，选举董事张崃先生为公司董事长；同意邬炳友先生因工作变动辞去总会计 师（财务负责人）职务，经总经理提名，聘任鄢光明先生为公司总会计师（财务负责 人）；同意董事武强先生因工作变动辞去董事职务，提名崔振宇先生为公司第四届董事 会董事候选人；提名张剑渝先生为公司第四届董事会独立董事候选人（2005 年 1 月 31 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会分别选举崔振宇先生、张剑渝先生为公司第四 届董事会董事及独立董事，详见刊登于 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》的董事会决议 公告、2005 年 2 月 1 日《上海证券报》的 2005 年第一次临时股东大会决议公告）。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4061 人，需承担费用的离退休职工为 493 人（主 要系公司内退员工），员工的结构如下： （一）专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 207 财务人员 171 业务销售人员 138 11 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 后勤保障、营业员及其他人员 3545 （二）教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生学历 5 大学本科学历 96 专科学历 544 中专及以下学历 3416 第六节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关上市公司治理的规 范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作： （一）根据《公司法》及中国证监会《上市公司治理准则》的有关规定，公司制定 了董事会下设的战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委 员会实施细则。2004 年 2 月 3 日，第四届董事会第九次会议审议通过董事会专门委员会 实施细则，进一步健全了公司决策程序，增强了公司决策的科学性。 （二）根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定，2004 年 3 月 26 日第四届监事会第六次会议修改了《监事会议事规则》，公司于 2004 年 6 月 18 日召开 2003 年年度股东大会审议通过了修改后的《监事会议事规则》，进一步明确 公司监事会的职责权限，保障了公司监事会依法独立行使监督权。 （三）根据公司经营发展的需要，公司增加了经营范围，同时对《公司章程》进行 了相应修改，并于 2004 年 12 月 10 日召开 2004 年第四次临时股东大会审议通过修改后 的《公司章程》。 （四）公司独立董事张胜明先生由于工作原因提请辞去独立董事职务。根据《公司 法》、《公司章程》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定， 公司已于 2005 年 1 月 31 日召开 2005 年第一次临时股东大会，选举张剑渝先生为公司独 立董事，保证公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郭元晞 12 10 2 0 张胜明 12 7 2 3 见注 傅代国 11 11 0 0 注：独立董事张胜明先生已于 2004 年 5 月 15 日辞去独立董事职务，并经公司第四 届董事会第十四次会议审议通过，故未出席 2004 年 10 月 27 日、11 月 24 日及 12 月 30 日召开的公司第四届董事会第十八次会议、第十九次会议及第二十次会议。 报告期内，公司独立董事严格遵守《公司章程》和《独立董事工作制度》的相关规 定，积极参加公司董事会及股东大会，关注公司经营管理状况，认真阅读公司各项经 营、财务报告，对公司发生的关联交易、提名及任免董事、聘任或解聘高级管理人员等 事项均发表了独立意见。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 12 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司与控股股东在业务方面已分开。公司拥有完全独立的采购、 销售、配售系统，在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （二）人员方面：公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，没有在公司控股股东担任行政职务，并且全 部在本公司领取报酬；公司在劳动、人事、工资等方面设立了独立的劳动人事职能部门 和独立的劳动人事制度。 （三）资产方面：公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的供应 系统和销售系统及配套设施，资产独立完整，权属清晰。公司拥有完全独立的工业产 权、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构方面：公司与控股股东在机构方面已经分开。公司设立了完全独立于控 股股东的决策管理机构和经营单位，与控股股东的相关职能部门之间没有上下级关系， 各自独立运作。 （五）财务方面：公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立独立的财务部门 和财务人员，建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，在银行独立开设帐户，并独 立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据公司与高级管理人员签订的《年薪目标责任书》确定的考核指标完 成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。高级管理人员年薪分为基本年薪和业绩 年薪。基本年薪根据企业资产规模、效益规模、经营规模确定；业绩年薪以基本年薪为 基础，根据企业年度经营目标确定。公司按月对高级管理人员进行考核，支付月度工 资，年终根据目标及考核指标完成情况确定其年度报酬。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 公司 2003 年年度股东大会由董事会召集，以《成都人民商场（集团）股份有限公 司第四届董事会第十四次会议决议公告暨召开公司 2003 年年度股东大会的通知》进行了 通知，并刊登在 2004 年 5 月 18 日的《上海证券报》上；会议于 2004 年 6 月 18 日在成 都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席会议的股东及股东代理人共计 7 人，代表公司股 份 150,063,682 股，占公司股本总额的 73.87%，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。公司董事、监事及高管人员出席了会议。会议由北京赛德天勤律师事务所卢二松律 师到场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了： A、公司 2003 年度董事会工作报告； B、公司 2003 年度监事会工作报告； C、公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案； D、公司 2003 年度利润分配预案； E、关于修改公司监事会议事规则的议案； F、关于调整公司对人民置业出资的议案； G、关于支付会计师事务所审计报酬的议案； H、关于选举公司董事的议案。 公司 2003 年年度股东大会决议公告刊登于 2004 年 6 月 19 日《上海证券报》。 二、临时股东大会情况 报告期内公司共召开了四次临时股东大会： 13 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （一）2004 年第一次临时股东大会由董事会召集，以《成都人民商场（集团）股份 有限公司第四届董事会第七次会议决议公告暨召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通 知》进行了通知，并刊登在 2003 年 12 月 23 日的《上海证券报》上；会议于 2004 年 2 月 3 日在公司五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共计 6 人，代表公司股份 149,861,682 股，占公司股本总额的 73.77%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 公司董事、监事及高管人员出席了会议。会议由北京赛德天勤律师事务所卢二松律师到 场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了： A、关于租赁重庆世贸中心房产项目的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 2 月 4 日《上海证券报》。 （二）2004 年第二次临时股东大会由董事会召集，以《成都人民商场（集团）股份 有限公司第四届董事会第九次会议决议公告暨召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通 知》进行了通知，并刊登在 2004 年 2 月 5 日的《上海证券报》上；会议于 2004 年 3 月 9 日在公司五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共计 6 人，代表公司股份 149,861,682 股，占公司股本总额的 73.77%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 公司董事、监事及高管人员出席了会议。会议由北京赛德天勤律师事务所卢二松律师到 场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了： A、关于选举独立董事的议案； B、关于公司与衡平信托有限责任公司建立战略合作框架的议案； C、关于公司与四川迪康科技投资有限公司共同设立成都人民商场连锁有限公司的 议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 3 月 10 日《上海证券报》。 （三）2004 年第三次临时股东大会由董事会召集，以《成都人民商场（集团）股份 有限公司第四届董事会第十六次会议决议公告暨召开公司 2004 年第三次临时股东大会的 通知》进行了通知，并刊登在 2004 年 7 月 23 日的《上海证券报》上；会议于 2004 年 8 月 23 日在公司五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共计 6 人，代表公司股份 149,861,682 股，占公司股本总额的 73.77%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 公司董事、监事及高管人员出席了会议。会议由北京赛德天勤律师事务所王骞律师到场 见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了： A、关于公司向中国银行成都市开发西区支行申请最高限额抵押授信的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日《上海证券报》。 （四）2004 年第四次临时股东大会由董事会召集，以《成都人民商场（集团）股份 有限公司第四届董事会第十八次会议决议公告暨召开公司 2004 年第四次临时股东大会的 通知》进行了通知，并刊登在 2004 年 10 月 29 日的《上海证券报》上；会议于 2004 年 12 月 10 日在公司五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共计 5 人，代表公司 股份 133,676,758 股，占公司股本总额的 65.80%，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。公司董事、监事及高管人员出席了会议。会议由北京赛德天勤律师事务所卢二松律 师到场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了： A、关于续聘会计师事务所的议案； B、关于公司向农行成都市北站支行申请最高额抵押贷款的议案； C、关于增加公司经营范围及修改《公司章程》的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 12 月 11 日《上海证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，选举、更换公司董事、监事情况详见“第五节 董事、监事和高级管 理人员和员工情况”的“四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。 14 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在稳定和发展基础上，加快了企业变革步伐，取得良好的成效：在 资产管理方面，公司加大资产管理力度，集中公司资源专注于主营业务投资，逐步退出 不盈利及投资收益率极低的业务；公司历史遗留问题处理上，公司积极、谨慎地处理历 史遗留问题，采取多种措施减少对外担保，降低公司面临的风险，保证了公司安全运 营；公司制度建设方面，公司积极梳理管理流程，系统地制定了公司基本管理制度，健 全和完善了公司管理体系，有效地提高了公司管理效率；在业务调改方面，公司加强业 务调改，对盐市口中心店进行了两期停业装修、调改和重新招商，扩大了卖场面积，极 大地改善了购物环境，丰富和充实了商品品种。但是同时由于盐市口中心店停业装修及 市场竞争激烈等因素的影响，导致公司的主营业务收入和主营业务利润有一定幅度下 降。报告期，公司实现主营业务收入 1,256,021,026.90 元，比上年减少 11.62%，实现 净利润 10,541,859.50 元，比上年增加 149.73%。 二、主营业务的范围及其经营状况 （一）公司主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 公司主要经营范围：批发、零售百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、家具、 医药保健品、中药材、食品、土特产品、烟酒、粮油制品、音像制品及按中华人民共和 国对外贸易经济合作部（1994）外经贸政审函字第 765 号文核准的进出口业务等。 2、主营业务分行业情况表 单位：元 币种：人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 商品零售业务 1,256,021,026.90 100 131,452,012.32 100 其中：汽车销售 206,498,180.80 16.44 10,453,900.11 7.95 其中:关联交易 52,492,324.20 4.18 0 0 合计 1,256,021,026.90 -- 131,452,012.32 -- 3、主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 成都地区 1,016,138,462.72 80.90 104,534,257.97 79.52 其他地区 239,882,564.18 19.10 26,917,754.35 20.48 其中:关联交易 52,492,324.20 4.18 0 0 合计 1,256,021,026.90 -- 131,452,012.32 -- 4、生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司以上生产经营的主要产品市场占有率情况不详。 5、公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的行业情况 单位：元 币种：人民币 业 务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 商品零售业务 1,256,021,026.90 1,120,662,938.97 10.78 其中：汽车销售业务 206,498,180.80 195,588,695.00 5.28 15 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大 变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司的经营情况及业绩 单位：元 币种：人民币 单位名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 成都人民百货连锁有限公司 商业 日用百货 100,000,000.00 277,181,581.45 -20,430,320.81 成都人民商场（集团）南充川 商业 日用百货 20,000,000.00 158,691,012.46 2,213,038.24 北有限公司 成都人民商场（集团）泸州川 商业 日用百货 3,000,000.00 10,881,256.20 -1,243,080.69 南有限责任公司 成都人民车业有限责任公司 商业 汽车、物资 48,000,000.00 108,669,376.12 -5,105,728.47 成都人民商场（集团）春南有 商业 日用百货 26,000,000.00 32,068,640.66 -231,763.89 限责任公司 四川新世纪有线电视网络建设 服务业 有线电视网络建设 45,000,000.00 56,396,430.70 3,487,895.18 有限责任公司 成都现代广告装饰有限公司 服务业 广告制作 500,000.00 4,775,224.14 104,252.63 成商金地广告有限责任公司 服务业 广告制作 2,300,000.00 4,024,237.46 509,239.13 2、报告期内，投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业 绩 单位:元 币种:人民币 占上市公司 业务 参股公司贡献 公司名称 主要产品或服务 净利润 净利润的比 性质 的投资收益 重(%) 日用百货、针纺织品、服 成商集团宜宾大观楼商场有限责 装鞋帽、家电、玩具、文 商业 6,025,987.71 1,807,796.31 17.15 任公司 化用品、钟表、眼镜、工 艺品、食品等 （三）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 214,408,439.32 占采购总额比重（%） 19.29 前五名销售客户销售金额合计 72,108,847.29 占销售总额比重 （%） 5.74 （四）报告期内，公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2004 年公司主营业务盈利能力较低，综合费用较高。 公司将在主营业务上加大工作力度，突出主业优势，集中资源做强主业，紧紧围绕 百货零售业拓展公司规模，提升公司主业盈利能力和盈利水平，千方百计提高销售额， 增强盈利能力。 2、公司由于历史原因形成对外担保，对公司的正常经营造成了一定的风险。 报告期内，公司与成都市华盛（集团）实业投资有限公司（以下称“华盛实业”） 担保关系已经解除，对成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下称“成商黄河”） 巨额担保仍对公司正常经营造成一定影响。公司董事会及经营层对此高度重视，正积极 寻找有效的措施化解潜在的风险，并充分运用法律、经济等多种手段加大处理公司历史 问题，从运营安全性和担保风险等多方面考虑，积极采取妥善方式解决。 3、公司长期在国有机制下运行，员工的整体素质不高，适应市场经济发展的整体素 质相对较低，要完成向现代百货的转变，员工的服务意识尚待加强。 16 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司将提升职工培训的战略地位和作用，高度重视职工培训工作，大力开展在岗职 工的培训，通过开展岗前培训、岗位技能培训、适应性培训等活动，实施多层次、多类 型的教育培训工作，强化职工的服务意识，全面提升职工业务技能和技术水平，造就一 支整体素质较高的职工队伍。 4、公司品牌开发力度不够，企业文化建设相对薄弱，难以适应现代商业竞争现状。 公司将加强企业文化建设，提升企业形象，深度开发 “人民商场”品牌，增强企业 凝聚力，规范公司行为，塑造良好的企业形象，创建适应市场竞争、获得竞争优势的新 型企业文化，提升公司核心竞争力。 （五）2004 年经营业绩与财务预算差异及形成原因 本报告期内，公司根据年初制定的财务预算方案，努力开拓市场，扩大销售额，取 得了一定的经营业绩。但是，报告期内由于成都和四川省内二级城市商业零售竞争加 剧，加之，公司对盐市口中心店进行了两次停业工程调改，对公司销售影响较大，销售 收入较上年同期下降 16,519 万元。报告期内公司实现主营业务收入 125,602 万元，年初 制定目标 150,000 万元，较预算目标下降 16.27%。 三、公司投资情况 报告期内，公司长期投资额合计 1.86 亿元，比上年的 1.44 亿元增加 4,185.46 万 元，增加 29.17%。 （一）报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。 （二）非募集资金投资项目情况 1、经 2003 年 12 月 31 日公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司与上海王德 明投资有限责任公司共同出资组建成都人民百货连锁有限公司（以下称“人民百 货”），该公司注册资本 10,000 万元，其中本公司出资 7,500 万元，占注册资本的 75 ％（详见刊登于 2004 年 1 月 2 日《上海证券报》第四届董事会第八次会议决议公告及公 司对外投资公告）。报告期内，人民百货设立事宜已办理完毕并正常营业，实现主营业 务收入 26,863.65 万元，净利润-2,043.03 万元。 2、公司控股子公司人民百货与公司于 2004 年 7 月 21 日共同出资成立了重庆迪康 百货有限公司（以下称“迪康百货”），注册资本 3000 万元，其中公司出资 150 万元， 占注册资本的 5%，人民百货出资 2850 万元，占注册资本的 95%。报告期内，迪康百货设 立 事 宜 办 理 完 毕 并 于 11 月 底 营 业 ， 实 现 销 售 收 入 9,465,021.74 元 ， 净 利 润 - 13,563,383.13 元，预付租金情况详见“第十节 重要事项”的“四、重大合同及其履 行情况”的第（三）项。 3、公司与四川迪康科技投资有限公司共同出资组建成都人民商场连锁有限公司详 见“第十节 重要事项”的“三、报告期内公司重大关联交易事项”的第（三）项。 4、公司与迪康集团共同出资设立成都人民置业有限责任公司详见“第十节 重要事 项”的“三、报告期内公司重大关联交易事项”的第（三）项。 四、财务状况及经营成果分析 （一）公司财务状况及经营成果变动及原因 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,439,073,516.16 1,106,906,314.70 332,167,201.46 30.01 主营业务利润 131,452,012.32 157,246,488.73 -25,794,476.41 -16.40 净利润 10,541,859.50 -21,199,404.66 31,741,264.16 149.73 现金及现金等价物净增加额 46,811,907.09 18,220,469.02 28,591,438.07 156.92 股东权益 422,381,675.36 411,065,023.49 11,319,651.87 2.75 变动原因： 1、总资产增加系因公司已实质控制四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司，本 报告期内将其纳入公司的合并范围所致。 2、股东权益增加系报告期公司经营业绩盈利所致。 3、主营业务利润下降系报告期内公司主营业务收入及毛利率同比下降所致。 4、净利润增加系公司报告期处置部分非主营业务资产后获得处置收益所致。 17 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5、现金及现金等价物净增加主要原因系本期公司处置无形资产取得现金收入。 （二）经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内,在有关政府机构和迪康集团股份有限公司的支持配合下，公司对华盛实业 拟用于抵偿债务的成都市武侯区桂溪乡三瓦窑 51,343.87 平方米的土地使用权进行了挂 牌拍卖，拍卖成交价款为 16,568 万元，扣除土地购置成本及相关手续费、税费后公司获 得了 6710 万元收益，对公司实现净利润影响较大。 （三）报告期内公司无重大资产损失情况。 （四）报告期内公司无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化产生重大变化的影响说明 报告期内，许多大型外资零售企业在成都及周边城市开店，传统商圈在向成都市外 扩展，竞争形势已经延伸国内二、三级城市。尽管公司已对现有传统百货、超市业务进 行较大规模的调改，积极培养新的盈利产业，以适应市场竞争的需要，取得了一定的成 效，但是竞争形势仍对对公司经营有较大的冲击。2005 年激烈竞争形势将延续，对公司 正常经营将会造成较大影响。 六、审计报告涉及事项的说明 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十二次董事会： 1、公司第四届董事会第九次会议于 2004 年 2 月 3 日召开，表决董事八名，会议经 审议通过了： A、关于改选公司董事长的议案； B、关于提名公司独立董事候选人的议案； C、关于公司董事会专门委员会实施细则的议案； D、关于公司与衡平信托建立战略合作框架的议案； E、关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 5 日《上海证券报》。 2、公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 3 月 16 日召开，表决董事九名，会议 经审议通过了： A、关于公司与成都市华盛（集团）实业投资有限公司签订《土地使用权转让意向 协议》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 18 日《上海证券报》。 3、公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 3 月 26 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、公司 2003 年度总经理工作报告； B、公司 2003 年度董事会工作报告； C、公司 2003 年年度报告正文及摘要； D、公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案； E、公司 2003 年度利润分配预案； F、关于 2003 年提取八项资产减值准备及资产核销的议案； G、关于公司 2003 年会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 30 日《上海证券报》。 18 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 4、公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 4 月 5 日召开，表决董事九名，会议 经审议通过了： A、关于调整公司对人民置业出资的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 7 日《上海证券报》。 5、公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 4 月 28 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、公司 2004 年第一季度报告。 公司 2004 年第一季度报告刊登于 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》。 6、公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 5 月 15 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、关于公司与华盛实业以资抵债交易的议案； B、关于支付会计师事务所审计报酬的议案； C、关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案； D、关于提名公司董事候选人的议案； E、关于独立董事辞职的议案； F、关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 18 日《上海证券报》。 7、公司第四届董事会第十五次会议于 2004 年 7 月 19 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、成都人民商场（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来、资金 占用及对外担保情况的自查报告。 8、公司第四届董事会第十六次会议于 2004 年 7 月 22 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、关于公司向中国银行成都市开发西区支行申请最高限额抵押授信的议案； B、关于召开公司 2004 年第三次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 23 日《上海证券报》。 9、公司第四届董事会第十七次会议于 2004 年 8 月 25 日召开，表决董事九名，会 议经审议通过了： A、公司 2004 年半年度报告正文及摘要； B、关于续聘会计师事务所的议案； C、关于公司向农行成都市北站支行申请最高额抵押贷款的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 27 日《上海证券报》。 10、公司第四届董事会第十八次会议于 2004 年 10 月 27 日召开，表决董事八名， 会议经审议通过了： A、公司 2004 年第三季度报告； B、关于增加公司经营范围及修改《公司章程》的议案； C、关于召开公司二 00 四年第四次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日《上海证券报》。 11、公司第四届董事会第十九次会议于 2004 年 11 月 24 日召开，表决董事九名， 会议经审议通过了： A、关于改选公司董事长的议案； B、关于提名公司独立董事候选人的议案； C、关于提名公司董事候选人的议案； D、关于聘任公司总会计师（财务负责人）的议案。 19 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本次会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。 12、公司第四届董事会第二十次会议于 2004 年 12 月 30 日召开，表决董事 6 名， 会议经审议通过了： A、关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。本年度具体 执行情况如下： 1、出资设立成都人民商场连锁有限公司的执行情况 经公司 2004 年 3 月 9 日第二次临时股东大会审议通过，公司与四川迪康科技投资 有限公司共同出资组建人民连锁，其中本公司出资 7600 万元，占注册资本的 95%。股东 会决议执行情况详见“第十节 重大事项”的“三、报告期内公司重大关联交易事项”的 第（三）项。 2、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况 根据 2004 年 6 月 18 日公司 2003 年年度股东大会决议，公司决定 2003 年度不进行 利润分配，亦不进行公积金转增股本。报告期内公司未实施利润分配及资本公积金转增 股本方案。 3、出资设立成都人民置业有限责任公司的执行情况 经 2004 年 6 月 18 日公司 2003 年年度股东大会审议通过，公司与迪康集团共同出 资设立人民置业 ，其中本公司出资 1550.75 万元，占注册资本的 19.38%。报告期内， 人民置业设立事项已办理完毕,并正常经营业。 4、向中国银行成都市开发西区支行申请最高限额抵押授信的执行情况 经公司 2004 年 8 月 23 日第三次临时股东大会审议通过，公司以评估后价值为 47963.06 万元的成都市锦江区总府街 12 号成都商业大厦资产向中国银行成都市开发西 区支行申请最高限额为 23500 万元的抵押授信业务，授信业务品种包括：流动资金贷 款、开立银行承兑汇票、信用证、保函等。报告期内，上述抵押授信业务相关手续已办 理完毕。 5、向农行成都市北站支行申请最高额抵押贷款执行情况 经公司 2004 年 12 月 10 日第四次临时股东大会审议通过，公司用自有的位于成都 市锦江区东御街 19 号评估价值为人民币 18,119.42 万元的商业用地土地使用权（国土使 用证号：成国用（2000）字第 1063 号）为本公司在农行成都市北站支行的 9000 万元人 民币流动资金贷款提供最高额抵押担保。报告期内，上述抵押授信业务相关手续已办理 完毕。 八、2004 年度利润分配预案 1、2004 年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所对公司 2004 年度财务状况、经营成果等方面的审 计，根据该所出具的“川华信审（2005）上字 29 号”审计报告，公司 2004 年度实现净 利润 10,541,859.50 元，加上年初未分配利润-14,869,080.64 元，根据《公司章程》规 定提取法定盈余公积金 199,173.44 元和提取法定公益金 199,173.44 元后，2004 年度可 供股东分配的利润为-4,725,568.02 元。根据公司 2004 年初未分配利润为负数、2004 年 度利润不足以弥补以前年度亏损的实际情况，结合公司 2005 年度经营目标，董事会决定 2004 年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 2、2004 年度利润分配预案的独立董事意见 20 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 作为公司的独立董事，我们认为公司董事会决定 2004 年度拟不进行利润分配，亦 不进行公积金转增股本，符合公司的实际财务状况和现金流状况，有利于公司 2005 年度 公司的经营发展目标的实现，保证公司 2005 年稳步、健康的发展，符合公司和股东的长 远利益。 九、其他事项 （一）公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，报告期内未发生变更。 （二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说明，其 结论性意见如下： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及 相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 3、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 4、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情 况； 5、贵公司没有代控股股东偿还债务情况； 6、贵公司存在代其他关联方偿还债务的情况： （1）公司为控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股东四川省日 兴发展有限责任公司在四川省建设银行锦城支行借款1400万元提供担保，四川日兴发展 公司未按期还款而导致本公司承担连带责任—代为偿付本金及利息，2003年被执行 9,010,000元，本报告期被执行5,818,490.49元，共计14,828,490.49元。另本报告期四 川新世纪有线电视网络建设有限责任公司纳入公司合并报表范围，新增四川日兴发展有 限公司其他应收款7,626,752.23元。 （2）公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司在工行东大街支行借款8,601万 元提供担保，2004年成都人民商场黄河商业城有限责任公司未能按期还款，导致公司承 担连带责任—代为偿付本金及利息，2004年12月被执行201万元，现担保余额实为8,400 万元。 （3）公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司为成都和正实业有 限公司在工商银行春熙支行贷款1000万元提供了担保，因成都和正实业有限公司未能按 期偿还债务，而导致承担连带责任—代为偿付本金及利息，2003年被执行500万元，本报 告期被执行639万元，共计1,139万元。 7、贵公司存在无偿拆借公司的资金给控股股东使用的情况： 2004年11月24日至12月1日，公司为保证处置土地使用权收到资金的安全，依据2004 年9月与控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（下简称“迪康集团”）签订的 《关于委托处置土地的协议》，向迪康集团划款79,740,000.00元，并于2004年12月31日 收回80,000,000.00元。 8、贵公司存在有偿以及无偿拆借公司资金给其他关联方使用的情况。 2004年公司有偿拆借资金给成都顺和餐饮娱乐有限责任公司使用，并收取资金占用 费15,698.00元，并按关联交易准则进行了会计处理。 （三）公司三名独立董事对公司对外担保及关联方占用资金情况出具了专项说明， 其独立意见如下： 1、关联方占用资金情况 报告期内公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用及相互代为承担成本和其他支出情况；公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方 提供委托贷款情况；公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；公司没有 21 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；公司没有代控股 股东偿还债务情况；公司存在代其他关联方偿还债务的情况： （1）公司为控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股东四川省日 兴发展有限责任公司在四川省建设银行锦城支行借款1400万元提供担保，四川日兴发展 公司未按期还款而导致本公司承担连带责任—代为偿付本金及利息，2003年被执行 9,010,000元，本报告期被执行5,818,490.49元，共计14,828,490.49元。另本报告期四 川新世纪有线电视网络建设有限责任公司纳入公司合并报表范围，新增四川日兴发展有 限公司其他应收款7,626,752.23元。 （2）公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司在工行东大街支行借款8,601万 元提供担保，2004年成都人民商场黄河商业城有限责任公司未能按期还款，导致公司承 担连带责任—代为偿付本金及利息，2004年12月被执行201万元，现担保余额实为8,400 万元。 （3）公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司为成都和正实业有 限公司在工商银行春熙支行贷款1000万元提供了担保，因成都和正实业有限公司未能按 期偿还债务，而导致承担连带责任—代为偿付本金及利息，2003年被执行500万元，本报 告期被执行639万元，共计1,139万元。 公司存在无偿拆借公司的资金给控股股东使用的情况： 2004年11月24日至12月1日，公司为保证处置土地使用权收到资金的安全，依据2004 年9月与控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（下简称“迪康集团”）签订的 《关于委托处置土地的协议》，向迪康集团划款79,740,000.00元，并于2004年12月31日 收回80,000,000.00元。 公司存在有偿以及无偿拆借公司资金给其他关联方使用的情况。 2004年公司有偿拆借资金给成都顺和餐饮娱乐有限责任公司使用，并收取资金占用 费15,698.00元，并按关联交易准则进行了会计处理。 2、对外担保情况 截止本报告期末，公司累计担保余额为 16,401 万元人民币。其中，为控股子公司成 都人民车业有限责任公司 2000 万元银行承兑汇票提供连带责任担保；为控股孙公司重庆 迪康百货有限公司提供 2000 万元银行贷款提供担保；为参股公司成都人民商场黄河商业 城有限责任公司 12,401 万元银行贷款承担连带责任担保；担保总额占公司 2004 年合并 报表经审计净资产比例 38.83%，其中违规担保总额 1.24 亿元。 作为公司的独立董事，我们认为公司 2004 年严格按照《公司章程》规定控制对外担 保，报告期内没有新增对外贷款担保，有效地控制了公司对外担保风险，维护了全体股 东的利益。同时，公司按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外 担保情况的信息披露义务。2004 年公司对外担保总额未超过公司 2004 年合并报表净资 产的 50%，但由于历史遗留原因，存在违规担保现象，违反了中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。公司发生违规担保为多年历史形 成，解决难度大，公司董事会及经营班子正逐步根据《通知》的相关规定寻求解决上述 违规担保问题的有效措施，逐步降低对外担保比例，控制对外担保风险。 第九节 监事会报告 一、监事会的工作情况 22 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》有关规定， 认真履行了股东大会赋予的职责，报告期内，监事会列席了公司董事会历次董事会会 议，并召开了七次监事会会议。 （一）公司第四届监事会第五次会议于 2004 年 2 月 3 日在公司五楼会议室召开， 表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、关于公司与衡平信托建立战略合作框架的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 5 日《上海证券报》。 （二）公司第四届监事会第六次会议于 2004 年 3 月 26 日在公司五楼会议室召开， 表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、公司 2003 年年度报告正文及摘要； B、关于公司 2003 年度提取八项资产减值准备及资产核销的议案； C、关于公司 2003 年会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的议案 ； D、关于公司 2003 年度监事会工作报告； E、关于修改公司监事会议事规则的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 30 日《上海证券报》。 （三）公司第四届监事会第七次会议于 2004 年 4 月 5 日在公司五楼会议室召开，表 决监事 5 名，会议经审议通过了： A、关于调整公司对人民置业出资的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 7 日《上海证券报》。 （四）公司第四届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 28 日在公司五楼会议室召开， 表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、公司 2004 年第一季度报告。 公司 2004 年第一季度报告刊登于 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》。 （五）公司第四届监事会第九次会议于 2004 年 5 月 15 日在公司五楼会议室召开， 表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、关于公司与华盛实业以资抵债交易的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 18 日《上海证券报》。 （六）公司第四届监事会第十次会议于 2004 年 8 月 25 日在公司五楼会议室召开， 表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、公司 2004 年半年度报告正文及摘要。 公司 2004 年半年度报告摘要刊登于 2004 年 8 月 27 日《上海证券报》。 （七）公司第四届监事会第十一次会议于 2004 年 10 月 27 日在公司五楼会议室召 开，表决监事 5 名，会议经审议通过了： A、公司 2004 年第三季度报告。 公司 2004 年第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 29 日《上海证券报》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律法规规范运 作，严格执行股东大会授权，认为公司董事会按照股东大会要求，确实履行了各项决 议；公司做出决策的程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；并进一步完善公 司内部管理制度、程序；公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时能够忠实 履行职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司设有独立财务部门，建有独立财务账册，并进行独立核算。公司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，公司的各种费用支出符 23 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合相关法律法规及《公司章程》规定，并遵守了《企业会计准则》及《企业会计制 度》。四川华信（集团）会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正 的。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金情况。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易、未发现损害部分股东权 益或造成公司资产流失的行为。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司发生关联交易时，能严格遵守相关规定，履行合法程序，没有出现 违规违法行为。公司的关联交易公平、合理，没有发现有内幕交易情况，无损害公司及 全体股东利益的情形。 七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认为四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年度财务 报告出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正的。 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）以前期间发生但延续到本报告期的公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司于 2003 年 4 月向泸州市中院提起诉讼，要求成商泸州王达商厦公司归还向 其提供 150 万元开业装修垫款及价值 500 万元的商品作为流动资金一案已胜诉，目前， 该诉讼事项正在执行中。2003 年公司根据相关会计准则和执行情况，对该笔应收款提取 坏帐准备 629 万元。 2、2002 年 6 月，公司为四川日兴发展有限公司（以下简称“日兴发展”）在四川省 建行锦城支行借款 1400 万提供担保，日兴发展及其关联人用四川新世纪有线电视网络建 设有限责任公司的 1710 万股权向公司提供了反担保。因日兴发展到期无法还款，公司承 担连带责任。截止本报告期末，公司已代日兴发展偿还了全部借款本金及利息共计 14,828,490.49 元。为了保全公司的合法权益，公司已经积极采取了强有力的保障措 施，向成都中级人民法院申请执行日兴发展及其关联人向公司提供的反担保股权。根据 司法审计结论，日兴发展法定代表人因涉嫌虚假出资已被起诉。截至报告签署日，由于 该案件尚未审结，公司申请的反担保股权尚未执行。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司无重大收购资产、吸收合并事项。 2、报告期内公司出售资产事项 公司于 2004 年 7 月 1 日与成都海天鸿实业有限公司签订《土地使用权及房屋转让协 议书》，公司以 36,640,000.00 元的价格出售位于成都市八里庄 40 号的房地产，截至本 报告期末，资产出售事宜已办理完毕。本次资产出售扣除购置土地使用权、房屋建筑物 成本，与土地使用权转让有关的手续费、税费后，取得收益为 5,940,318.61 元，占 2004 年度公司实现利润总额的 32.25%。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 三、报告期内公司重大关联交易事项 24 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （一）报告期内公司与关联方未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易事项。 （二）报告期内公司与关联方未发生资产、股权转让的关联交易事项。 （三）报告期内公司与关联方共同对外投资的重大关联交易事项 1、公司与四川迪康科技投资有限公司（以下称“迪康科技”）共同出资组建成都 人民商场连锁有限公司（以下称“人民连锁”）。 经 2003 年 12 月 31 日公司第四届董事会第八次会议及 2004 年 3 月 9 日公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过，公司与迪康科技共同出资设立人民连锁，注册资本为 8000 万元，其中本公司以现金、实物资产等出资 7600 万元，占注册资本的 95%；迪康科 技以现金 400 万元作为出资，占注册资本的 5%。人民连锁主要以超市连锁、便民店为主 要经营模式，经营范围包括日用百货、日用杂品、五金交电、服装及鞋类、金银饰品、 保健用品、家用电器、工艺美术品、机电产品等。 经 2005 年 4 月 4 日公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，决定注销人民连 锁，使其不再保持子公司经营方式，而继续保留资产和业务。 以上内容详见刊登于 2004 年 1 月 2 日《上海证券报》董事会决议公告及关联交易 公告；2004 年 3 月 10 日《上海证券报》股东大会决议公告；2005 年 4 月 6 日《上海证 券报》董事会决议公告及关联交易公告。 2、公司与迪康集团共同出资组建成都人民置业有限责任公司（以下称“人民置 业”） 公司根据 2003 年第一次临时股东大会决议审议通过的与四川迪康控股集团股份有 限公司（下简称“迪康集团”）签订的《关于设立成都人民置业有限责任公司的议案》 及《投资合作补充协议》，与迪康集团共同投资设立成都人民置业有限责任公司，注册 资本为 8000 万元人民币，其中迪康集团以现金出资 64,492,489.00 元，占注册资本的 80.62％，公司以房产和土地使用权作价 15,507,511.00 元出资，占注册资本的 19.38 ％。公司主要经营商业地产的开发、销售、经营及物业管理等。 以上内容详见刊登于 2004 年 4 月 7 日《上海证券报》董事会决议公告；2004 年 6 月 19 日《上海证券报》股东大会决议公告。 （四）关联债权债务往来 1、公司与关联方形成的债权事项 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 四川迪康产业控股集团股份有 限公司 第一大股东 79,740,000.00 -260,000.00 成都人民商场黄河商业城有限 责任公司 联营单位 2,029,500.00 2,029,500.00 5,363,467.43 7,337,239.32 成都会议展览中心股份有限公 司 联营单位 86,837.30 129,084.04 2,150,585.77 2,150,585.77 成都人民商场服饰床上用品公 司 联营单位 3,639.39 503,639.39 成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营单位 0.00 6,324,547.44 1,479.69 1,479.69 成都成商佳禾(集团)食品有限 公司 联营单位 196,700.00 5,196,700.00 成都人民商场（集团）泸州王 达商厦有限公司 联营单位 2,428.00 5,485,234.00 峨眉山成商凤凰有限公司 联营单位 0.00 3,264,000.00 25 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 控 股 子公 司 四 川 新 世 四川日兴发展有限公司 纪的股东 13,445,242.72 22,955,242.72 控 股 子公 司 四 川 新 世 四川日兴房地产开发有限公司 纪的股东 115,288.60 115,288.60 成都人民置业有限责任公司 同受第一大股东控制 1,804,477.12 1,414,477.12 成都市华盛房地产有 成都市华盛(集团)实业投资有 限 责 任公 司 的 控 股 股 限公司 东 70,000.00 70,000.00 44,062,461.30 3,672,694.67 成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 620,554.77 620,554.77 0 1,607,210.00 云南成商汽车销售服务有限公 司 未纳入合并的子公司 0.00 5,397,407.74 22,995.61 22,995.61 四川迪康科技投资有限公司 同受第一大股东控制 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 98,114,667.90 53,245,675.82 55,600,989.80 18,792,205.06 主要债权事项的说明： （1）报告期内，公司于 2004 年 11 月 24 日至 12 月 1 日为保证处置土地使用权收 到资金的安全，向迪康集团划款 79,740,000.00 元，并于 2004 年 12 月 31 日收回。详见 2005 年 3 月 1 日《上海证券报》董事会决议公告； （2）报告期内，公司应收成都人民商场黄河商业城有限责任公司款项增加 2,029,500.00 元系公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司在工行东大街支行借款 8,601 万元提供担保，2004 年成都人民商场黄河商业城有限责任公司未能按期还款，导 致公司承担连带责任—代为偿付本金及利息； （3）报告期内，公司应收成都成商佳禾（集团）食品有限公司款项增加 196,700 元系公司控股子公司成都人民商场（集团）自贡有限公司清算后分回的债权； （4）报告期内，公司应收四川日兴发展有限公司款项增加13,445,242.72元系本报 告期内将四川新世纪网络建设有限责任公司纳入公司的合并范围，转入应收四川日兴发 展有限公司7,626,752.23元；公司为联营单位四川新世纪有线电视网络建设有限责任公 司的股东四川省日兴发展有限责任公司在四川省建设银行锦城支行借款1400万元提供担 保，四川日兴发展公司未按期还款而导致公司承担连带责任—代为偿付本金及利息，本 报告期被执行5,818,490.49元。详见2004年年报会计报表附注中合并报表注释第26项 “预计负债”； （5）报告期内，公司应收成都人民置业有限责任公司款项增加 1,804,477.12 元系 尚未决算的北站商场分公司外墙改造工程款； （6）报告期内，公司应收成都商厦太平洋百货有限公司款项增加 620,554.77 元系 为成都商厦太平洋百货有限公司短期代垫的电费等款项。 上述未解决的部分主要系公司长期历史原因形成，公司采取积极、稳妥的处理策略 清收占用资金，报告期内收回 29,397,194 元。 2、公司与关联方的担保事项 详见本节“四、重大合同及其履行情况”第（四）项“重大担保”的内容。 （五）其他重大关联交易 1、报告期内，公司与衡平信托投资有限责任公司签订了《战略合作框架协议》， 建立战略合作关系，在人民币 3 亿元的资金运用范围内就项目融资、资金融通、委托理 财、证券投资、信用担保、投资咨询以及双方认为有利于共同发展的其它方面寻求最广 泛的合作，以达到优势互补、资源共享、互惠互利、共同发展的目的。截止报告期末， 尚无具体业务发生。详见刊登于 2004 年 2 月 5 日、2004 年 3 月 10 日《上海证券报》董 事会决议公告、关联交易公告及临时股东大会决议公告。 26 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2、报告期内，公司与华盛实业于 2004 年 3 月 15 日签订了《土地使用权转让意向 协议》，于 2004 年 5 月 15 日签订了《非现金资产抵偿债务协议》，并经公司第四届董 事会第十次、十四次会议审议通过，华盛实业拟将其位于成都市武侯区桂溪乡三瓦窑的 住宅用地及地上房屋建筑物转让给公司，转让价款用于抵偿其对公司债务。详见刊登于 2004 年 3 月 18 日及 5 月 18 日《上海证券报》董事会决议公告和关联交易公告。 由于中国证监会暂停受理上述交易事项，上述土地使用权已于 2004 年 11 月 15 日 在成都市土地交易中心进行了挂牌拍卖，拍卖成交价款为 16,567.86 万元，根据公司于 2004 年 12 月 6 日与华盛实业签订《债权债务清偿协议》，该价款在扣除与华盛实业债 权债务往来及相关税费后归公司所有。详见刊登于 2005 年 1 月 5 日《上海证券报》临时 公告。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管情况 本年度公司无托管事项。 （二）承包情况 本年度公司无承包事项。 （三）租赁情况 1、租赁世贸中心项目 公司与重庆鑫隆达房地产开发有限公司（以下称“重庆鑫隆达”）签订了《商厦商 业经营房产租赁合同》，根据 2004 年 7 月 20 日公司、重庆鑫隆达及本公司控股子公司 成都人民百货连锁有限公司的子公司重庆迪康百货有限公司三方签订的补充协议，履约 方由公司变更为重庆迪康百货有限公司），租赁其在重庆市渝中区夫子池路世贸中心面 积共计 42000 平方米的房产项目用于经营现代时尚精品百货。 截止报告期末，实际已预付租金 9,755.70 万元。 2、租赁武侯花园大楼项目 报告期内，公司继续履行与四川聚溢房地产开发有限公司（以下称“聚溢房地产公 司”）于 2003 年 1 月 30 日签订的《租赁经营合同》、《房产抵押协议书》，公司租赁 聚溢房地产公司位于一环路南四段武侯花园大楼，共计 16,000 平方米的房屋，以及附属 设备、设施，经营武侯超市分公司。同时，聚溢房地产公司将该大楼地上第一层 8,934.22 平方米房屋产权抵押给公司作为归还本公司为其垫付款项的保证。 （四）重大担保 1、担保情况 单位：元 币种：人民币 是否履行 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否为关联方担保 完毕 成都人民车业有限责任公司 30,000,000.00 连带责任担保 2004.11.24-2005.11.23 否 是 （控股子公司） 10,000,000.00 连带责任担保 2004.09.22-2005.09.22 否 是 重庆迪康百货有限公司 20,000,000.00 连带责任担保 2004.10.21-2005.4.20 否 是 成都人民商场黄河商业城有限 86,010,000.00 连带责任担保 2002.11.22-2003.12.31 否 是 责任公司 38,000,000.00 连带责任担保 2003.11.01-2004.10.21 否 是 担保发生额合计 60,000,000.00 担保余额合计 160,401,000.00 其中：关联担保余额合计 160,401,000.00 对控股子公司担保余额合计 40,000,000.00 27 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 违规担保总额 120,401,000.00 担保总额占公司净资产的比例（%） 38.83 2、担保的性质、形成原因及对公司的影响 报告期内公司的担保事项，均为公司为关联方提供担保： （1）公司为成都人民车业有限责任公司、重庆迪康百货有限公司公司提供银行贷款 担保均系为控股子公司提供流动资金贷款担保，对本公司无重大影响。 （2）公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下称“成商黄河”） 12,401 万元银行贷款提供担保及为四川黄河提供 400 万元银行贷款担保属违规担保。该 担保是根据公司与四川黄河有限责任公司（以下称“四川黄河”）签定的协议，双方共 同投资组建成商黄河，该商场所需装修资金由成商黄河贷款，公司为此提供担保而形 成。四川黄河以其面积为 20,366.58 平方米，并经四川华衡资产评估有限公司评估价值 为 16,624 万元的黄河商业城房屋产权抵押给本公司作为反担保。根据《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关规定，经公司 2003 年第 一次临时股东大会审议通过，公司对成商黄河到期的 8601 万元银行贷款不再提供担保。 报告期内公司已采取措施，组建包括律师、会计师事务所在内的项目组，从维护公司正 常经营及保证公司合法权益的角度出发，通过协商和法律诉讼途径处置反担保抵押物黄 河商业城房产以有效解决该担保问题。 3、担保决策程序 （1）公司为控股子公司提供银行贷款担保，由公司董事长根据《董事会议事规则》 和《董事长工作细则》召集董事长办公会审议批准。 （2）公司为其他关联方提供银行贷款担保，由公司董事会审议批准并签署有关决 议。在中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003） 56 号）下发后，公司现已严格按照《通知》规定执行。 （五）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项，公司未来无委托理财计划。 （六）其他重大合同 1、公司于 2004 年 10 月 22 日与成都翰策科技发展有限公司（以下称“翰策公 司”）签订《借款协议书》，借给翰策公司 40,000,000.00 元，借款期限自 2004 年 10 月 22 日 起 至 2004 年 12 月 21 日 。 2004 年 12 月 31 日 翰 策 公 司 已 归 还 借 款 10,000,000.00 元。双方于 2004 年 12 月 31 日签订《借款协议书》补充协议，将未归还 的 30,000,000.00 元借款展期至 2005 年 6 月 30 日。2005 年 4 月 11 日，公司又收到了 翰策公司归还的借款 10,000,000.00 元。 2、公司于 2004 年 12 月 6 日与华盛实业签订《债权债务清偿协议》，华盛实业同 意公司将位于成都市武侯区桂溪乡三瓦窑 51,343.87 平方米土地使用权以挂牌拍卖方式 进行处置变现后实现的收入在扣除公司与华盛实业债权债务往来及相关税费后归公司所 有。详见“第十节 重要事项”的“三、报告期内公司重大关联交易事项”的第（五） 项。 3、公司于 2004 年 12 月 8 日与深圳市盛唐投资发展有限公司（以下称“盛唐公司”）签 订《关于委托收购股权协议》，委托其收购指定标的公司的股权。盛唐公司负责与标的 股权的持有人进行协商，并对股权价值进行充分的评估，确定收购价格，制定相应的收 购方案，收购方案经公司确定并同意后实施。公司根据协议向其预付收购股权款 40,000,000.00 元； 28 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年 12 月 22 日与盛唐公司签订《合作协议》，委托其收购位于重庆市主 城区核心商圈的商业房产用于开设大型综合超市。公司根据协议向其预付收购款 24,950,000.00 元。 截止报告签署日，上述事项尚未实施完毕。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任四川华信（集团）会计师事务所 有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 400,000 元人 民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司最近两 年支付会计师事务所的报酬情况如下： 单位：万元 项 目 2004 年度 2003 年度 备注 财务审计费 40 31.1 均包括差旅费 验资费 - - - 评估费 - 5 - 合 计 40 36.1 - 注： 1、公司支付给会计师事务所的验资费、咨询费等其他费用不会影响注册会计师审计 独立性； 2、2004 年度财务审计费尚待公司董事会、股东大会审议批准后支付； 3、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司两名签字注册会计师冯渊、刘小平 因工作变动原因不再为公司提供审计服务，公司 2004 年度审计报告签字注册会计师变更 为陈宗英、李敏两名注册会计师。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 1、报告期内，迪康集团协议收购成都市国有资产投资经营公司持有本公司 132,828,880 股国有股已办理完毕过户手续。详见刊登于 2004 年 1 月 6 日《上海证券 报》公司国家股股权转让过户公告。 2、报告期内，公司以成都市锦江区总府街 12 号成都商业大厦资产向中国银行成都 市开发西区支行申请最高限额为 23500 万元的抵押授信业务，抵押期限为 5 年。详见 2004 年 7 月 23 日、2004 年 8 月 24 日《上海证券报》。 3、报告期内，公司以成都市锦江区东御街 19 号商业用地土地使用权为本公司在农 行成都市北站支行的 9000 万元人民币流动资金贷款提供最高额抵押担保，抵押期限为 3 年。详见 2004 年 8 月 27 日、2004 年 12 月 11 日《上海证券报》。 4、报告期内，公司董事长已变更为张崃先生，详见 2004 年 11 月 27 日《上海证券 报》。 5、报告期内，公司的经营范围发生变更，并对《公司章程》进行了相应修改，详见 2004 年 10 月 29 日、2004 年 12 月 11 日《上海证券报》。 29 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 成都人民商场(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都人民商场(集团)股份有限公司（以下简称”成商集团”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表与合 并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 成商集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了成商集团 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈宗英 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：李敏 2005 年 4 月 14 日 二、财务报表 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 4、资产减值表 5、补充资料 上述报表详见附件。 30 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计报表附注 （一）公司简介 成都人民商场（集团）股份有限公司(以下简称本公司或公司)的前身是成都市人民商场，成立于 1953 年，为全民所有制商业零售企业。1993 年经成都市人民政府成府函（93）77 号文批复，改组为 股份有限公司，中国证券监督管理委员会证监发(93)95 号文件审核通过，1993 年 12 月通过公开发行 股票设立成都人民商场股份有限公司，1994 年 1 月 11 日成都市工商行政管理局颁发《企业法人营业 执照》，公司社会公众股于 1994 年 2 月 24 日起在上海证券交易所挂牌交易，更名为成都人民商场 （集团）股份有限公司。2002 年经股东会批准用资本公积转增股本，转增股本后本公司注册资本变 更为 203,148,026.00 元，公司于 2002 年 7 月 10 日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业 执照，变更后的营业执照号为 5101001801571 号。 2002 年 7 月 19 日公司第一大股东成都市国有资产投资经营公司与四川迪康产业控股集团股份 有限公司（以下简称“迪康集团”）签订《股份转让协议书》，将其持有的国有股 13282.8880 万股 （占总股本的 65.38%）转让给迪康集团，该股份转让已得到相关部门的批准，批准文号为财政部财 企[2002]424 号和中国证券监督管理委员会证监函[2003]172 号关于四川迪康产业控股集团股份有限 公司要约收购“成商集团”股票有关问题的函。2004 年 1 月 2 日由中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理了过户登记确认书，四川迪康产业控股集团股份有限公司已成为本公司第一大股东。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司法定代表人为张崃。 公司经营范围包括百货、针纺织品、五金交电、工艺美术、食品、餐饮娱乐、汽车销售维修 等。拥有市中区盐市口、总府路及东、南、西、北门的营业场地及靠近铁路货运站的仓库。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、计账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进 行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因市场汇价不同而发生的折合本位币差额， 作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发 31 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 生的汇兑损益，在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时，计入各项固定资产成 本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确定为现金 等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入账，短期投资的现金 股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收项目的现金股利或利息冲减应收项 目，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低 于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法 (1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的 应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，且有充分依据表明不能收回的应收款项，由公司经理 提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 (2)坏账损失的核算办法： 采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例。 应收账款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 15 4-5 年 20 5 年以上 25 对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，则将其账面余 额转入应收账款，并按上述原则计提坏账准备。 其他应收款的坏账准备采用个别认定法，根据本公司掌握的债务单位的实际财务状况和现金流 量情况分析计提。 对预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已 无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。 9、存货核算方法 (1)存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等。 32 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (2)取得和发出的计价方法： 库存商品采用售价核算的：日常核算按售价计价, 月份终了按发出库存商品的售价总额计算应 分摊的商品进销差价, 年末经实地盘点核实后调整。 库存商品采用进价核算的：日常核算按实际成本计价, 结转已销商品的成本时, 采用先进先出 法计算。 其余存货按实际成本核算。 (3) 低值易耗品的摊销方法：日常零星购置部分采用五五摊销法；开业时一次性购进的低值易 耗品，按受益期限分次摊销，摊销足 50%后不再分次摊销，待报废时一次摊销。 (4)存货跌价准备的计提方法：当出现以下情形之一时，公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代。原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格 逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 取得长期股权投资时，按实际支付的初始投资成本入账(包括支付的税金、手续费等相关费 用)。 公司对被投资单位拥有表决权资本总额 20％(含 20％)以上，或虽投资不足 20％但具有重大影 响的，采用权益法核算；公司对被投资单位拥有表决权资本总额 50％以上，采用权益法核算并合并 其会计报表；公司对被投资单位有表决权资本总额 20％以下，或对被投资单位拥有表决权资本总额 20%(含 20％)以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资差额摊销方法，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；合同没有规定投资 期限的，初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年的期限内平均摊 销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。 (2)长期债权投资的核算方法： 按实际支付的价款入账，应计的利息计入当期投资收益。 债务投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按平均直线 法摊销。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 33 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 由公司经理提交书面材料, 按照公司管理权限, 由董事会或股东大会批准后, 将预计可收回金额低于 长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 11、委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息， 对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减 值准备计入当期损益。 本公司于年中、年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托 贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工具以及其他 与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用期限超过二年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 (3)固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投资各方确认 价值作为入账价值。 (4)固定资产折旧：固定资产原值扣除 5%残值后，按直线法计提，从 2003 年 1 月 1 日起残值率 由以前年度的 3％变更为 5％。 类 别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-40 4.75-2.38 专用设备 10 9.50 通用设备 5-20 19.00-4.75 运输设备 8-14 11.88-6.79 (5)固定资产减值准备的计提： 公司如发现存在下列情况，将计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已发生减值： A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 34 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，从而对公司产生重大影响； F、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，本公司将按可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 本公司对在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待办理竣工决算后再调整固定资产入账价值。 在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准 备。 (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4)目前在建工程不存在减值情况，故未计提减值准备。 14、借款费用核算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直 接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小 的，直接计入当期财务费用。 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前，同时满足以下 3 个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发 生的，应于发生当期直接计入财务费用。 a.为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发 生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 35 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (3)利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购 建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、无形资产计价和核算方法 (1)土地使用权：以资产评估确认价值入账。按使用年限平均摊销，公司原有土地使用权按出让 期限从 1993 年起分 48 年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用权从 1997 年 7 月起分 50 年平均摊 销；收购破产企业取得的土地使用权，从收购入账起分 50 年平均摊销。 (2)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低 于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： a.该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费摊销方法：公司从 2001 年 1 月起在开始生产经营的当月一次计入损益。 (2)公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入账，按受益期限平均摊销。 17、收入确认原则 (1)销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对商品保留继 续管理权和实施控制, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关收入和成本能可靠地计量时, 确认 收入的实现。 (2)提供劳务： 在同一年度内开始并完成, 应在劳务完成时, 确认劳务收入的实现; 如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下, 在资产负债表日按完 工百分比确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能可靠地计量时确认 为收入。 18、所得税的会计处理：采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更 本期无需说明的会计政策、会计估计变更。 20、重大会计差错更正 本期无需说明的重大会计差错更正。 21、合并会计报表的编制方法 36 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (1)合并报表范围：按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号文件精神对占 其资本总额的 50％以上的子公司纳入合并会计报表范围。对虽占被投资公司有表决权资本总额 50%以 上，但该公司资产总额、销售收入占本公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以 及当年度净利润占本公司当年度净利润额的比例均在 10%以下，根据财政部的有关规定，不对其纳入 合并会计报表范围；对虽占被本公司所拥有的数额投资公司有表决权资本总额 50%以下，但本公司对 其具有实质控制权的被投资单位，将其纳入合并会计报表范围。 (2)合并报表采用的方法： 按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件, 以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者 权益, 内部投资收益与子公司利润分配, 内部交易事项, 内部债权债务进行抵销, 对合并盈余公积进 行调整。 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围： 注册资本(万 母公司持 投资单位名称 经营范围 初始投资额(万元) 是否合并 元) 股比例(%) 汽车、物 成都人民车业有限责任公司* 4,800 4,500 93.75 是 资 成都人民商场(集团)春南有限责任公司 2,600 日用百货 2,442 85.68 是 ****** 成都人民商场(集团)南充川北有限公司 2,000 日用百货 1,800 90 是 成都人民商场(集团)泸州川南有限公司 300 日用百货 270 90 是 成都人民百货连锁有限公司** 10,000 日用百货 7,500 75 是 有线电 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公 4,500 视网络建 1,620 30 是 司*** 设 成都现代广告装饰有限公司**** 50 广告制作 47 94 否 成商金地广告有限责任公司**** 230 广告制作 200 86.96 否 成都人民商场(集团)自贡有限公司***** 2,000 日用百货 1,020 51 否 *纳入本公司合并范围的控股子公司成都人民车业有限责任公司的控股子公司云南成商汽车销售 服务有限公司因公司拟对其清算和工商注销，故未纳入成都人民车业有限责任公司的合并范围，相应 也未纳入本公司的合并范围。 **成都人民百货连锁有限公司是 2004 年 4 月根据第四届董事会第八次会议审议通过的《关于成 立人民百货有限公司的议案》，与上海王德明投资有限责任公司共同出资组建的，该公司注册资本金 100,000,000.00 元，本公司投资 75,000,000.00 元，占注册资本的 75％，自成立之日起纳入公司的 合并范围。 37 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ***四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪公司”）注册资本金 45,000,000.00 元，因公司本期已实质控制该公司，故纳入公司的合并范围。其期初财务状况如下： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 8,536,424.08 流动负债 20,573,768.00 长期投资 43,719,495.11 固定资产 962,936.88 无形资产及其他资产 194.60 权益合计 32,645,282.67 资产合计 53,219,050.67 负债及权益合计 53,219,050.67 2003 年度其经营成果如下： 项 目 本 期 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -23,134,284.24 所得税 净利润 -23,134,284.24 ****成都现代广告装饰有限公司投资比例 94％和成商金地广告有限责任公司投资比例 86.96%，但 资产总额、销售收入占公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以及当年度净利润 占本公司当年度净利润额的比例均在 10%以下，故不纳入合并会计报表范围。 *****成商集团自贡有限公司在 2004 年 1 月 8 日公告清算，本期已清算完毕。 ******公司根据与成都西南建材中心和成都商业投资经营公司签订的股权转让协议，分别以 5,000,000.00 元和 5,140,000.00 元的价格受让其在成都人民商场（集团）春南有限责任公司的股权 各 400 万，至此，持股比例由原来的 54.92％变为了 85.68％。 22、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下： (1)弥补公司上年度亏损； (2)提取法定盈余公积金：按净利润 10%提取； (3)提取法定公益金：按净利润 10%提取；子公司分别按 5％或 10％提取。 (4)提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； (5)分配普通股股利：按股东大会决议分配。 （三）税项 主要税种 计税依据 税率(%) 增值税 增值额 13 或 17 营业税 应纳税营业额 5 38 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 消费税 应纳税商品销售额 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 房产税 房屋原值 70% 1.2 房产税 房屋出租收入 12.00 土地使用税 占用土地面积 按地级征税 所得税 应纳税所得额 33 （四）控股子公司及合营企业 详见会计报表附注二、21 （五）合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金(RMB) 815,301.43 1,030,763.99 银行存款(RMB) 59,144,734.36 108,686,963.92 其中:(1)美元(USD) 1,752.56 8,552.56 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 14,505.06 70,786.97 (1)欧元 8,751.94 8,739.46 折算汇率 11.2627 10.3383 折合人民币 98,570.47 90,351.16 其他货币资金(RMB) 102,182,480.27 5,612,881.06 合 计 162,142,516.06 115,330,608.97 其他货币资金 102,182,480.27 元，其中：存入银行定期存单 90,000,000.00 元，该存款已于 2005 年 4 月 6 日支付给四川迪康产业控股集团股份有限公司（详见附注十、1）；存入银行承兑汇票 保 证 金 9,898,843.56 元 ； 在 销 售 过 程 中 收 取 尚 未 转 入 本 公 司 银 行 存 款 户 的 客 户 各 银 行 卡 资 金 2,283,636.71 元。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 495,000.00 商业承兑汇票 合计 495,000.00 3、应收股利 应收单位 期末数 期初数 成商集团泸州王达商厦有限公司 25,092.32 25,092.32 39 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成都现代广告装饰有限公司 167,291.48 167,291.48 成商金地广告有限公司 356,261.46 356,261.46 沙湾新世纪公司 561,974.75 雅安新世纪 492,109.62 合计 1,602,729.63 548,645.26 4、应收利息 项 目 期末数 期初数 全兴信托产品 150,000.00 合 计 150,000.00 5、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 32,852,845.82 90.83 1,642,642.29 30,018,798.83 92.28 1,468,665.64 1—2年 2,410,796.34 6.67 120,539.82 910,498.10 2.80 45,524.90 2—3年 3—4年 6,000.00 0.02 900.00 1,600,000.00 4.92 240,000.00 4—5年 900,000.00 2.48 180,000.00 5年以上 合 计 36,169,642.16 100.00 1,944,082.11 32,529,296.93 100.00 1,754,190.54 （1）无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 （2）应收账款前五名合计金额为 25,727,286.09 元，占应收账款总额的 71.13%，单位如下： 欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例 欠款时间 欠款原因 成商黄河商业城有限责任公司 21,738,415.40 60.10% 2004 年 交易往来款 成都昌荣汽车维修服务有限公司 1,497,171.01 4.14% 2004 年 交易往来款 成都会议展览中心股份有限公司 1,332,799.68 3.68% 2004 年 交易往来款 都江堰恒生百货公司 900,000.00 2.49% 2000 年 交易往来款 雅安万达公司 258,900.00 0.72% 2004 年 交易往来款 合 计 25,727,286.09 71.13% 6、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 257,745,898.21 67.91 5,751,000.00 60,598,723.12 37.38 500.00 1—2 年 37,213,098.21 9.80 8,313,376.12 14,684,225.22 9.06 946,052.69 2—3 年 11,468,027.01 3.02 156,907.35 17,402,513.70 10.73 9,021,895.73 3—4 年 9,776,771.01 2.58 5,898,866.46 11,931,681.48 7.36 2,733,010.00 4—5 年 5,704,763.24 1.50 4,151,454.56 2,948,181.52 1.82 725,473.82 5 年以上 57,636,692.68 15.19 18,039,807.02 54,557,630.64 33.65 14,750,214.90 合 计 379,545,250.36 100.00 42,311,411.51 162,122,955.68 100.00 28,177,147.14 40 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (1)应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项列示如下： 债权人名称 期末数 经济内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 -260,000.00 多归还往来款 (2) 其他应收款前五名合计金额为 285,766,384.09 元，占其他应收款总额的 75.28%，主要单位如 下： 与本公司关 债务人名称 期末数 占总额比例 欠款时间 欠款原因 系 重庆鑫隆达房地产开发有限公司 132,550,185.71 34.92% 1－2 年 预付租金及垫付款 非关联单位 深圳市盛唐投资发展有限公司 64,950,000.00 17.11% 1 年以内 预付股权收购款等 非关联单位 四川聚溢房地产开发公司 35,310,955.66 9.30% 5 年以上 借款及代垫款 非关联单位 成都翰策科技发展有限公司 30,000,000.00 7.90% 1 年以内 借款 非关联单位 控股子公司 四川日兴发展有限公司 *22,955,242.72 6.05% 1-3 年 承担担保责任垫付款 股东 合 计 285,766,384.09 75.28% *应收四川日兴发展有限公司 22,955,242.72 元中，包括母公司应收代垫款 14,828,490.49 元和 子公司借款 500,000.00 元；四川新世纪网络建设有限责任公司应收 7,626,752.23 元。 (3) 坏账准备本期增加 14,134,264.37 元，主要是本期增加纳入合并范围的四川新世纪网络建设 有限责任公司应收成都和正实业有限公司 11,390,000.00 元，系为其担保承担连带责任而按 90%计提 了 10,251,000.00 元的坏账准备；应收四川日兴发展有限公司 7,626,752.23 元，对可能存在的损失 按 50%计提了 3,813,376.12 元的坏账准备。 (4)其他应收款期末较期初增加 217,422,294.68 元，主要原因是： A、纳入合并范围的成都人民百货连锁有限公司的控股子公司重庆迪康百货有限公司应收重庆鑫 隆达房地产开发有限公司 132,550,185.71 元（其中本报告期支付 112,550,185.71 元，2003 年支付 2000 万元）， 根据 2003 年 12 月 16 日公司与重庆鑫隆达房地产开发有限公司签订的《商厦商业经 营房产租赁合同》，承租该公司位于重庆市渝中区夫子池路的世贸中心地下二层至地上八层总计约 42000 平方米场地作为商业经营用房，根据协议应预付 1.24 亿元租金，实际预付租金 97,557,000.00 元，代垫的装修款 34,993,185.71 元。 B、应收深圳市盛唐投资发展有限公司（下简称“盛唐公司”）64,950,000.00 元，公司根据 2004 年 12 月 8 日与盛唐公司签订的《关于委托收购股权协议》，预付收购股权款 40,000,000.00 元，约定协议生效后两个月内完成收购事宜；公司根据 2004 年 12 月 22 日与盛唐公司签订的《合作 协议》，预付收购位于重庆的商业房产款 24,950,000.00 元，约定协议生效后三个月内实施完成标的 的收购事宜。 C、应收成都翰策科技发展有限公司（下简称“翰策公司”）30,000,000.00 元，公司根据与翰策 公司签订的《借款协议书》，借给翰策公司 40,000,000.00 元，借款期限自 2004 年 10 月 22 日起至 41 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 21 日止，12 月 31 日翰策公司已归还 10,000,000.00 元，2004 年 12 月 31 日，双方签 订《借款协议书》补充协议，将未归还的 30,000,000.00 元借款展期至 2005 年 6 月 30 日。2005 年 4 月 11 日，公司收到成都翰策科技发展有限公司归还的借款 1000 万元。 7、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 37,975,036.07 83.63% 39,279,024.77 90.32％ 一至二年 6,392,000.00 14.08% 3,062,522. 96 7.04％ 二至三年 954,567.43 2.20％ 三年以上 1,037,684.04 2.29% 189,633.26 0.44％ 合 计 45,404,720.11 100.00% 43,485,748.42 100.00％ (1)无预付持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2)账龄 3 年以上的预付账款是配送中心预付账款尚未结算。 8、存货 (1)项 目 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 在途物资 652,593.34 652,593.34 975,295.45 975,295.45 原材料 98,396.60 98,396.60 152,885.02 152,885.02 包装物 8,735.88 8,735.88 低值易耗品 6,137,824.38 5,713,109.00 6,895,090.39 6,895,090.39 库存商品 98,840,861.27 2,072,039.15 97,193,537.50 101,569,514.43 1,731,472.99 99,838,041.44 受托代销商品 7,957,920.32 7,957,920.32 7,722,703.84 7,722,703.84 代销商品款 -7,957,920.32 -7,957,920.32 -7,722,703.84 -7,722,703.84 合 计 105,738,411.47 2,072,039.15 103,666,372.32 109,592,785.29 1,731,472.99 107,861,312.30 (2)存货中跌价准备变动情况： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 1,731,472.99 523,773.51 183,207.35 2,072,039.15 期末对库存商品按成本高于可变现净值的差异计提存货跌价准备。 (3)存货原值期末较期初减少 3,854,373.82 元，减少 3.52%，主要原因是本期人民车业调整商品 结构，减少库存。 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 42 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 保险费 551,971.24 1,532,677.50 1,276,179.22 808,469.52 受益期未到 场地租赁费 1,090,960.99 4,574,765.80 4,635,304.71 1,030,422.08 受益期未到 其 他 119,935.13 6,321,338.92 5,777,089.09 664,184.96 受益期未到 合 计 1,762,867.36 12,428,782.22 11,688,573.02 2,503,076.56 10、长期股权投资 (1)分项列示如下: 期末数 期初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 4,100,675.47 757,567.64 12,027,183.39 644,366.15 对联营企业投资 81,788,175.69 11,017,090.69 42,884,540.99 12,428,754.69 其他股权投资 78,016,974.45 1,995,564.08 69,946,532.16 2,095,564.08 长期股票投资 24,615,829.30 100,000.00 24,615,829.30 100,000.00 合并价差 7,802,617.99 5,144,048.89 - 合 计 196,324,272.90 13,870,222.41 154,618,134.73 15,268,684.92 (2)长期股票投资明细列示如下: 占被投资单位注册资 投资单位 股份类别 股 数 投资成本 本比例 成都市信托投资公司 法人股 200,000 0.40％ 400,000.00 衡平信托投资有限责任公司 法人股 7,668,327.30 2.66％ 10,018,327.30 成都华联商厦股份有限公司 法人股 364,000 0.21％ 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 850,000 1.68％ 1,025,000.00 成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 成都会展中心股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000 0.02％ 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 小 计 24,615,829.30 （3）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 期初数 本年增加 因资产价值 其他原因 期末数 回升转回数 转出数 常州金狮(集团)股份有限公司 100,000.00 100,000.00 （4）其他长期股权投资明细列示如下： 43 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 投资单位 投资期限 占比例 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1984.12- 国营成都实验商场 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00 1994- 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1994.4- 成都市工商联合会 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1994.1- 成都商厦太平洋百货有限公司 2014.12 合作经营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00 1997.1- 中百商业联合发展有限公司 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1999.12- 华盛花园商住楼 合作经营 3,696,000.00 3,696,000.00 3,696,000.00 - 四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 云南成商汽车销售服务有限责 1999.12- 任公司 90% 2,700,000.00 2,639,628.16 2,639,628.16 2000.9- 西宁新世纪有线电视网络公司 17.09% 11,866,442.29 11,866,442.29 11,866,442.29 合 计 81,873,346.29 69,946,532.16 11,866,442.29 3,796,000.00 78,016,974.45 西宁新世纪有线电视网络有限公司属四川新世纪网络建设有限责任公司投资的其他股权，因四川新 世纪网络建设有限责任公司纳入本公司的合并范围，故本期将其并入。 本期减少 3,796,000.00 元，系华盛花园商住楼项目投资减少 3,696,000.00 元，是公司根据 2004 年 5 月经第四届董事会第十四次会议审议通过的与成都华盛（集团）实业投资有限公司签订的 《非现金资产抵偿债务协议书》以及后来签订的《债权债务清偿协议》，以对华盛花园商住楼项目的 投资抵偿应付购买土地款；转让北京中新企业管理学院投资减少 100,000.00 元。 (5)其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 云南成商汽车销售服务有限公司 1,319,814.08 1,319,814.08 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00 160,000.00 小计 2,095,564.08 100,000.00 1,995,564.08 转让北京中新企业管理学院长期投资，转出原已计提减值准备 100,000.00 元。 (6) 按权益法核算的长期股权投资列示如下： A、对子公司的投资 ①未纳入合并报表的投资单位 本期发生额 44 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 投资单位 投资比例 初始投资金额 期初净额 本期发生额 期末净额 成都现代广告装饰 投资单位 投资比例 初始投资金额 期初净额 投资差 分回股 期末净额 94％ 470,000.00 743,025.05 追加投资额 损益调整 97,997.47 其他增减 减值准备 841,022.52 有限公司 额摊销 利 成商集团自贡有限 51％ 10,200,000.00 8,580,541.24 -10,200,000.00 975,092,61 -644,366.15 - 公司 成商金地广告有限 86.96% 2,000,000.00 2,059,250.95 442,834.36 2,502,085.31 责任公司 新世纪广安广播 电视网络有限责 60% 任公司 1,500,000.00 - 合计 14,170,000.00 11,382,817.24 -10,200,000.00 540,831.83 975,092,.61 -644,366.15 3,343,107.83 成商集团自贡有限公司在 2004 年 1 月 8 日决定清算，并聘请中介机构进行评估，本期已清算完 毕，因此转出长期股权投资 10,200,000.00 元，减值准备 644,366.15 元。 新世纪广安广播电视网络有限责任公司已于 2003 年 3 月 8 日停止经营，所以未纳入合并范围。 该公司已资不抵债，但尚未办理完工商注销手续。2003 年 12 月对其长期股权投资余额全额计提长期 投资减值准备 757,567.64 元。 除新世纪广安广播电视网络有限责任公司外，其余公司未纳入合并报表范围原因见附注二、21 ②纳入合并报表的单位的股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 成商集团南充川北有限公司 5,696,517.05 5,126,865.35 569,651.70 1,139,303.40 4,557,213.65 成都成商汽车有限责任公司 17,624.14 17,183.54 1,762.44 2,203.04 15,421.10 四川新世纪网络建设有限责任 公司 2,395,799.56 1,437,479.72 239,579.96 1,197,899.80 1,197,899.76 成商集团春南有限责任公司 2,049,159.81 2,049,159.81 17,076.33 17,076.33 2,032,083.48 合 计 10,159,100.56 5,144,048.89 3,486,639.53 828,070.43 2,356,482.57 7,802,617.99 *四川新世纪网络建设有限责任公司本期纳入本公司的合并范围，期末将其股权投资差额也并 入。 B、对联营单位投资 本期发生额 投资 减值 追加投资额 损益调整 差额 分回股利 其他增减 摊销 准备 峨眉山成商凤凰有限 公司 49.92% 11,750,000.00 12,103,030.98 1,029,000.00 104,816.97 42,942.13 13,279,790.08 45 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成商佳禾(集团)食品 有限公司 36.50% 7,300,000.00 4,427,963.99 -359,570.22 4,068,393.77 四川新世纪网络建设 有限公司 30% 16,200,000.00 9,819,400.52 -9,819,400.52 成商黄河商业城有限 责任公司 30% 9,000,000.00 成商集团泸州王达商 厦有限公司 30% 3,000,000.00 成商集团宜宾大观楼 商场有限责任公司 30% 3,000,000.00 3,169,048.41 1,807,796.31 979,399.53 3,997,445.19 成都顺和餐饮娱乐有 限公司 50% 8,192,500.00 成商服饰床上用品公 司 50% 2,090,000.00 936,342.40 936,342.40 成都岷江装饰工程公 司 33.37% 500,000.00 成都人民置业有限责 任公司 19.38％ 13,387,379.63 13,387,379.63 13,387,379.63 乐山市沙湾新世纪广 播电视网络建设有限 责任公司* 49% 2,940,000.00 3,889,132.46 -113,107.44 243,258.62 372,803.39 4,392,087.03 雅安新世纪广播电视 信息网络有限责任公 司* 32% 3,200,000.00 5,539,028.56 -1,846,923.66 525,317.05 4,217,421.95 广元市中区新世纪广 播电视网络有限公司* 49% 2,205,000.00 2,023,088.54 29,413.22 28,721.97 2,081,223.73 银川新世纪广播电视 - 网络有限公司* 44% 8,800,000.00 20,401,803.26 900,000.00 4,900,265.96 8,932.00 24,411,001.22 小 计 91,564,879.63 62,308,839.12 11,585,761.75 7,250,606.66 979,399.53 -9,394,723.00 - 70,771,085.00 成商黄河商业城有限责任公司、成都顺和餐饮娱乐有限公司、成商集团泸州王达商厦有限公司和 成都岷江装饰工程公司已经在以前年度全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资 余额已经为零，因此本期未做损益调整，超出部分未确认损失，只作备案登记。 46 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 因公司本期已实质控制四川新世纪网络建设有限责任公司，故将该公司纳入公司的合并范围。加 *公司属四川新世纪网络建设有限责任公司投资的联营公司，因该公司本期已纳入本公司的合并范 围，其联营公司间接成为本公司的联营公司，故本期将其并入。 11、 长期债权投资 投资品种 投资成本 年利率 到期日 应计利息 已收利息 期末余额 全兴集团 MBO 信托产品 3,750,000.00 4％ 2006.1.28 3,750,000.00 长期债权投资本期减少 125 万元，系收回前期购买的衡平信托投资有限责任公司开发的 3 年期 全兴集团管理层收购融资项目信托产品 500 万份中的 125 万份，每份 1 元。 12、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 426,766,333.95 18,760,225.91 13,072,955.14 432,453,604.72 专用设备 1,725,967.40 959,158.45 6,612.00 2,678,513.85 通用设备 81,385,258.54 5,150,631.63 8,560,344.92 77,975,545.25 运输设备 16,149,972.92 4,941,228.80 149,936.00 20,941,265.72 租入固定资产改良支出 81,880,510.69 1,087,901.33 80,792,609.36 小 计 526,027,532.81 111,691,755.48 22,877,749.39 614,841,538.90 折 旧 房屋建筑物 106,422,450.70 12,024,394.17 9,417,864.57 109,028,980.30 专用设备 152,653.38 190,651.87 6,281.40 337,023.85 通用设备 37,704,038.08 5,883,793.20 4,199,517.81 39,388,313.47 运输设备 8,296,653.70 2,948,892.14 131,975.84 11,113,570.00 租入固定资产改良支出 2,848,193.44 887,069.48 1,961,123.96 小 计 152,575,795.86 23,895,924.82 14,642,709.10 161,829,011.58 净 值 房屋建筑物 320,343,883.25 6,735,831.74 3,655,090.57 323,424,624.42 专用设备 1,573,314.02 768,506.58 330.60 2,341,490.00 通用设备 43,681,220.46 -733,161.57 4,360,827.11 38,587,231.78 运输设备 7,853,319.22 1,992,336.66 17,960.16 9,827,695.72 租入固定资产改良支出 79,032,317.25 200,831.85 78,831,485.40 小 计 373,451,736.95 87,795,830.66 8,235,040.29 453,012,527.32 减值准备 通用设备 6,371,204.97 132,697.25 3,733,098.14 2,770,804.08 47 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产净额 367,080,531.98 450,241,723.24 (1)本期固定资产原值增加 88,814,006.09 元，主要原因是 1）新设立子公司成商集团人民百 货 、 重 庆 迪 康 百 货 和 武 侯 商 场 的 营 业 场 所 装 修 支 出 81,880,510.69 元 ， 其 中 ： 重 庆 迪 康 百 货 30,930,430.00 元；人民百货一期和二期分别为 28,184,201.73 元及 21,055,000.00 元；武侯商场 1,710,878.96 元。2）人民车业增加 13,236,742.97 元，主要是修建的日产 4S 店展场本期完工转 入 ； 母 公 司 减 少 10,921,624.54 元 ， 主 要 是 对 成 都 人 民 置 业 公 司 进 行 投 资 减 少 房 屋 建 筑 物 6,017,829.05 元，另处置八里庄房屋及建筑物减少 6,683,349.00 元。 (2)本期固定资产减值准备增加主要是配送中心分公司对固定资产进行清理，对超过可收回价值 的部分计提减值准备；本期减少主要是公司本部处置洛带皮鞋厂和文化食品厂设备转出。 (3)固定资产房屋用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、16 13、在建工程 预算 本期减少 资金 项 目 期初数 本期增加 期末数 数 转 固 其他减少 来源 龙泉湖培训中心 9,379,708.99 63,180.00 9,442,888.99 自筹 其中:利息资本化 428,838.44 428,838.44 汽车展场 3,105,151.61 9,001,845.53 12,106,997.14 0.00 借款 其中:利息资本化 0.00 上渡街工程 5,151,216.05 28,972.07 5,180,188.12 自筹 其中:利息资本化 0.00 龙王街工程 5,789,610.06 31,300.00 5,820,910.06 自筹 其中:利息资本化 0.00 合计 23,425,686.71 9,125,297.60 12,106,997.14 20,443,987.17 (1) 本期增加中汽车展场系子公司成都人民车业有限责任公司修建的日产 4S 店 9,001,845.53 元，本期减少系该工程完工转入固定资产，期末无余额。 (2)期末在建工程不存在账面价值高于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 129,120,607.87 126,460,186.55 77,062,840.25 115,303,702.16 2,762,021.3612,225,143.63 85,457,303.28 16-42 软 件 1,434,347.60 715,574.99 808,233.48 173,280.14 227,705.15 1,350,528.33 3 合 计 130,554,955.47 127,175,761.54 77,871,073.73 115,303,702.16 2,935,301.5012,452,848.78 86,807,831.61 (1) 土地使用权本期增加 77,062,840.25 元，主要原因是公司收购三瓦窑土地使用权增加 73,185,840.00 元；本期减少 115,303,702.16 元，主要原因是公司以文化食品厂土地使用权投资人 48 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 民置业减少 10,727,170.00 元；出售三瓦窑土地使用权减少 73,185,840.00 元；处置八里庄土地使用 权转出 27,515,891.91 元。 (2)软件是子公司成商集团南充川北有限公司、成商集团泸州川南有限公司和人民百货、迪康百 货的财务软件，按 5 年摊销。 (3)土地使用权用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、16。 (4)期末无形资产不存在账面价值高于可变现净值现象，故未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 大修理 11,251,622.37 6,757,719.74 37,898.00 4,259,148.98 8,715,153.61 2,536,468.76 变电站改造 800,000.00 640,000.00 80,000.00 240,000.00 560,000.00 7年 便民店装修 3,179,437.50 1,289,271.60 1,145,748.78 856,201.62 1,600,618.74 1,578,818.76 2年 汽车展场 1,728,412.00 717,326.18 477,824.80 103,000.68 1,591,911.30 136,500.70 自贡货柜货 架 196,942.25 196,942.25 26,258.96 26,258.96 170,683.29 租金 3,476,500.70 1,464,165.46 648,000.00 38,499.30 571,289.12 1,974,123.66 1,502,377.04 2年 轻轨冠名权 945,000.00 945,000.00 - 945,000.00 5年 其 他 614,116.80 196,294.44 407,116.80 81,149.72 91,855.28 522,261.52 合 计 22,192,031.62 11,064,777.42 3,380,705.83 516,324.10 5,977,049.08 14,239,921.55 7,952,110.07 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 574,510,000.00 375,560,000.00 担保借款 20,000,000.00 45,000,000.00 信用借款 10,550,000.00 2,600,000.00 合 计 605,060,000.00 423,160,000.00 1、短期借款期末较期初增加 181,900,000.00 元，主要是母公司本期投资和其他应收款大幅度增 加（详见附注六、2 和六.3）。 2、抵押担保情况： 1）、公司向中国工商银行成都市盐市口支行共计贷款 312,500,000.00 元，借款条件为抵押借 款，抵押物为属于成商集团股份有限公司位于锦江区东御街 19 号，土地面积 10,247 平方米，建筑面 积 35,553 平方米的房地产，其中土地使用权原值 2,662,553.07 元，房产原值 137,810,989.52 元。 抵押物的土地使用证号为成国用（2000）字第 1063 号，房屋产权证号为蓉房权证成房监证字第 49 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 0333341 号，最高额抵押合同编号为 2004 年资信（抵）字第 0003 号，最高抵押贷款限额为 380,000,000.00 元，限期为 10 年（2003 年 6 月 27 日-2013 年 6 月 26 日）。 2）、公司向中国银行成都市开发西区支行共计贷款 63,000,000.00 元，借款条件为抵押借款， 抵押物为属于成商集团股份有限公司位于锦江区总府路 12 号，土地使用权面积 4,462.05 平方米，建 筑 面 积 28,200 平 方 米 的 商 业 大 厦 ， 其 中 土 地 使 用 权 原 值 14,765,520.00 元 ， 房 产 原 值 67,033,810.00 元。抵押物土地使用证号为成国用（2001）字第 324 号，蓉房权证成房监证字第 1003642 号，抵押合同编号为 2004 年开高抵字 001 号，最高抵押贷款限额 235,000,000.00 元，期限 为 5 年（2004 年 2 月 19 日-2009 年 2 月 18 日）。 3）、公司向中国农业银行成都市北站支行共计贷款 100,000,000.00 元，借款条件为抵押借款， 抵押物系属于成商集团股份有限公司位于成都市八里庄 38 号成商新仓库，面积为 7,844.70 平方米的 土地、建筑面积 15,200 平方米的房产，以及位于锦江区东御街 19 号二期，面积为 9,726.46 平方米 的土地，成都八里庄 38 号的土地使用权原值 1,171,919.73 元，房产原值 17,153,166.66 元；东御街 二期土地使用权原值在上述第 1 项中反映。抵押合同编号为（北站）农银高抵字（2004）第 51906200400001385 号、（北站）农银高抵字（2004）第 51906200400001533 号，最高贷款限额 110,000.000.00 元，期限为 3 年（2004 年 7 月 5 日-2007 年 7 月 4 日、2004 年 7 月 28 日-2007 年 7 月 27 日）。 4）、子公司成都人民百货连锁有限公司的控股子公司重庆迪康百货有限公司向中国建行重庆市 分行营业部共贷款 20,000,000.00 元，借款条件为抵押借款，抵押物为属于成商集团股份有限公司位 于成都市金牛区二环路北一段 1 号，建筑面积为 7,204 平方米的房产，房产原值为 17,134,266.39 元。抵押物房屋产权证是蓉房权证成房监证字第 0333322 号，抵押合同编号为营抵（123304）001 号，最高贷款限额 20,000.000.00 元，期限为 6 个月（2004 年 10 月 21 日-2005 年 4 月 20 日）。 5）、子公司成都人民车业有限责任公司向中国银行开发西区支行贷款 13,000,000.00 元和向光 大银行武侯支行贷款 7,000,000.00 元，共计 20,000,000.00 元均由成商集团股份有限公司担保。另 外 8,000,000.00 元系东风汽车有限公司乘用车公司指定委托贷款。 6）、子公司成商集团南充川北有限公司向银行抵押贷款 79,010,000.00 元，其中：向中国工商 银行南充市顺庆区支行贷款 29,010,000.00 元；向中国银行南充分行贷款 18,000,000.00 元；向顺庆 农村信用合作社贷款 32,000,000.00 元。抵押物均为属于南充川北有限公司的房地产，其中土地使用 权原值 37,020,884.60 元，房产原值 49,438,578.89 元。另外 2,550,000.00 元分别为省财政指定委 托建设银行南充分行信用贷款 2,000,000.00 元和向南充市嘉陵区火花农村信用合作社信用贷款 550,000.00 元。 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,300,000.00 22,986,800.00 商业承兑汇票 50 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 40,300,000.00 22,986,800.00 (1)无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (2)期末应付票据较期初增加 17,313,200.00，增长 75.32%，主要原因是本期人民车业增加 27,000,000.00 元；南充川北有限公司增加 7,800,000.00 元；配送中心减少 17,486,800.00 元。 18、应付账款 期末数 期初数 150,133,933.07 131,828,357.23 (1)无欠持本公司 5％（含 5％）以上有表决权股份股东单位的款项。 (2)账龄超过三年的应付账款为 2,712,374.13 元，主要是商厦、川北和本部各客户尚未结算 的货款。 19、预收账款 期末数 期初数 25,302,821.27 24,123,762.00 (1)无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (2) 预收账款期末账龄超过一年的金额为 5,457,973.29 元，主要是集团下属进出口公司预收和 平药房连锁公司往来款尚未结算。 20、应付工资 期末数 期初数 备 注 49,801.35 412,816.22 工资节余 21、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 原 因 国家股股东 1,294,032.00 法人股股东 1,552,337.07 16,250.30 尚未支付现金股利 合 计 1,552,337.07 1,310,282.30 22、应交税金 项 目 期末数 期初数 所得税 10,374,748.20 2,174,354.95 增值税 -1,438,260.88 413,994.45 消费税 107,248.15 22,812.68 营业税 2,150,720.51 334,466.44 城市维护建设税 670,304.46 341,928.37 房产税 249,576.72 175,368.45 土地使用税 118,936.53 51 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 个人所得税 302,540.46 1,374,315.33 固定资产投资方向调节税 500,000.00 506,002.59 合 计 13,035,814.15 5,343,243.26 税务部门尚未对公司的各项税金进行汇算，待税务部门汇算后以税务汇算为准。 23、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 364,114.34 146,999.56 地方教育附加 85,941.36 交通建设附加 - 0.01 住房公积金 -59.00 副食品调控基金 354,297.63 266,254.35 代扣教育费 88,768.84 166,062.96 其他 11,277.42 合 计 893,063.17 590,594.30 24、其他应付款 期末数 期初数 112,095,997.94 56,838,101.94 (1) 无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (2)其他应付款期末较期初增加 55,257,896.00 元，增长比例为 97.22%，主要原因是新设立的成 都人民百货连锁有限公司增加应付装修费 22,006,302.02 元；新设立的重庆迪康百货有限公司增加应 付 单 位 往 来 款 和 设 柜 保 证 金 6,139,578.20 元 ， 应 付 重 庆 鑫 隆 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 租 金 2,420,000.00 元 ； 四 川 新 世 纪 网 络 建 设 有 限 责 任 公 司 本 年 纳 入 合 并 报 表 ， 其 期 末 余 额 为 3,175,036.78 元；母公司本期增加应付成商黄河商业城有限责任公司往来款等 5,347,565.62 元，应 付成都兴元房地产有限公司土地综合服务费 3,800,000.00 元。 (3)其他应付款账龄超过 3 年的为 7,939,671.73 元，占本科目总额的 7.08%，其中主要是应付成 都华盛（集团）实业投资有限公司往来款 2,613,593.37 元，应付太平洋百货有限公司往来款 1,107,210.00 元。 25、预提费用 项 目 期末数 期初数 利息费用 1,049,753.45 636,276.69 设备摊销费 45,000.00 合 计 1,094,753.45 636,276.69 26、预计负债 52 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 3,307,832.31 3,307,832.31 预计负债是公司为联营单位四川新世纪网络建设有限责任公司的股东四川日兴发展有限责任公司 在四川省建设银行锦城支行借款 1400 万元提供担保，四川日兴发展公司未按期还款而导致本公司承 担连带责任，被银行划款 14,828,490.49 元，由于公司与四川日兴发展公司签订担保合同时双方签订 反担保协议，以四川日兴发展公司等三个股东所持有的四川新世纪公司的股权作为反担保，2003 年 按公司可能取得的股权价值与保证责任的差额预计负债 3,307,832.31 元。因四川日兴发展公司的法 定代表人涉嫌虚假出资而被起诉，目前尚未审结，影响对上述股权的强制执行，最终损失金额无法确 定，公司仍然预计负债 3,307,832.31 元。 27、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减 项 目 期初数 期末数 送股 小 计 一．尚未流通股份 1．发起人股份 其中:国家拥有股份 132,828,880.00 -132,828,880.00 境内法人拥有股份 132,828,880.00 132,828,880.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 19,235,120.00 19,235,120.00 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通股份 尚未流通股份合计 152,064,000.00 152,064,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 51,084,026.00 51,084,026.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 51,084,026.00 51,084,026.00 三、股份总数 203,148,026.00 203,148,026.00 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 53 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 股本溢价 153,155,296.35 153,155,296.35 接受非现金资产准备 386,224.90 386,224.90 股权投资准备 1,888,002.02 157,462.75 2,045,464.77 关联交易差价 585,304.89 10,328.04 595,632.93 其他资本公积 3,295,866.72 607,001.58 3,902,868.30 合计 159,310,694.88 774,792.37 160,085,487.25 (1)股权投资准备是四川新世纪网络建设有限责任公司本期纳入合并范围，公司按投资四川新世 纪网络建设有限责任公司比例增加股权投资准备 114,520.62 元；本期追加投资峨眉山成商凤凰有限 公司增加股权投资准备 42,942.13 元。 (2)关联交易差价主要是企业向关联单位拆借资金收取的资金占用费，其利息高于按一年期银行 存款利率计算的利息剔除应交纳的税金后全部进入资本公积。 (3)其他资本公积主要是无法支付的款项转入。 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,269,544.53 199,173.44 29,468,717.97 任意盈余公积 19,041,113.73 19,041,113.73 公益金 15,164,724.99 199,173.44 15,363,898.43 合 计 63,475,383.25 398,346.88 - 63,873,730.13 30、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 10,541,859.50 -21,199,404.66 - 加：年初未分配利润 14,869,080.64 17,223,059.26 盈余公积转入 - 二、可供分配的利润 4,327,221.14 -3,976,345.40 减：提取法定盈余公积 199,173.44 367,666.97 提取法定公益金 199,173.44 367,666.97 - 三、可供股东分配的利润 4,725,568.02 -4,711,679.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,157,401.30 54 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 4,725,568.02 -14,869,080.64 31、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业 1,256,021,026.90 1,421,210,428.57 1,120,662,938.97 1,261,281,792.69 135,358,087.93 159,928,635.88 其中汽车销售 206,498,180.80 226,507,093.44 195,588,695.00 215,301,431.19 10,909,485.80 11,205,662.25 合计 1,256,021,026.90 1,421,210,428.57 1,120,662,938.97 1,261,281,792.69 135,358,087.93 159,928,635.88 本年销售前五名总额为 72,108,847.29 元，占销售总额的 5.74%，其中大户为： 成都会议展览中心股份有限公司 26,135,653.44 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 23,715,081.75 西藏协合汽车有限公司 10,238,916.24 成都置信精典汽车有限公司 9,377,606.85 成商集团宜宾大观楼商场有限责任公司 2,641,589.01 32、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 消费税 744,922.48 230,469.09 营业税 97,649.01 32,903.85 城市维护建设税 1,824,073.29 1,462,975.71 教育费附加 763,528.92 627,576.45 地方教育附加 158,323.77 交通费附加 14,925.34 -452.64 副食品调控基金 206,652.80 232,674.69 定额增值税及附加 96,000.00 96,000.00 合计 3,906,075.61 2,682,147.15 33、其他业务利润 收 入 支 出 利 润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 物业管理 20,003,789.43 19,553,671.69 3,597,841.00 3,400,595.61 16,405,948.43 16,153,076.08 废旧包装收入 77,221.55 208,770.36 27,035.67 35,161.52 50,185.88 173,608.84 广告服务促销费 6,145,213.08 5,543,999.85 571,770.31 1,460,057.50 5,573,442.77 4,083,942.35 55 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 服务修理及代理业务 1,884,614.46 2,888,864.33 1,287,124.57 1,614,907.08 597,489.89 1,273,957.25 厂商入场及场地管理费 16,364,717.82 4,129,027.20 1,574,004.79 260,766.30 14,790,713.03 3,868,260.90 其他（或餐饮收 3,239,301.83 5,105,540.01 292,728.44 1,102,264.28 2,946,573.39 4,003,275.73 入） 合 计 47,714,858.17 37,429,873.44 7,350,504.78 7,873,752.29 40,364,353.39 29,556,121.15 其他业务利润本期较上年同期增加 10,808,232.24 元，主要原因是成立人民百货连锁有限公司 后，本期厂商入场及场地管理费增加 10,922,452.13 元。 34、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 31,768,456.64 22,476,660.09 减：利息收入 2,001,596.61 2,391,163.03 汇兑损失 2,262.72 1,000.00 减：汇兑收益 10,420.53 14,139.53 财政贴息 3,034,844.76 3,034,844.76 其 他 999,776.76 1,265,445.24 合 计 27,723,634.22 18,302,958.01 （1）财政贴息主要是子公司成商集团南充川北有限公司在 2001 年 12 月 31 日承债式收购南充鑫 峰集团后，根据 2003 年 5 月 22 日南充川北公司与南充市顺庆区财政局签订的补充协议，南充市顺庆 区财政对收购资产超过负债的部分 15,174,223.90 元，作为区财政对南充川北公司银行贷款的贴息， 该贴息自 2003 年起分 5 年摊销，本年摊销 3,034,844.76 元。 （2）财务费用本期较上年同期增加 9,420,676.21 元，主要原因是本期短期借款大幅增加，导 致利息支出增加 9,291,796.55 元。 35、投资收益 项 目 本年数 上年数 一、股票投资收益 263,042.80 61,009.42 二、债权投资收益 - 1. 债券收益 - 2. 委托贷款收益 - 3. 其他债权收益 469,979.88 246,153.84 小 计 469,979.88 246,153.84 三、联营或合营公司分配来的利润 24,760,143.70 24,764,400.00 四、期末按权益法调整的被投资公司在购买日后实现 的净利润金额 7,791,438.49 -6,581,178.62 56 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 五、股权投资差额摊销 -828,070.43 -809,672.26 六、股权投资转让收益 -374,979.06 -89,855.38 七、本期计提或转回的短期投资跌价准备 八、本期计提或转回的长期投资减值准备 1,411,664.00 -2,900,522.63 合 计 33,493,219.38 14,690,334.37 （1）联营或合营公司分配来的利润中本公司对成都太平洋百货有限公司的合作投资收益占报告 期利润总额的 10％以上，具体明细如下： 项 目 本年数 上年数 本年收到的合作投资收益 26,000,000.00 26,000,000.00 投资收益计税 1,239,856.30 1,235,600.00 投资收益净额 24,760,143.70 24,764,400.00 （2）本期较上年同期增加 18,802,885.01 元，主要原因是本期权益法核算调整应享有的净利润 增加 14,372,617.11 元，其中纳入合并范围的四川新世纪网络建设有限责任公司按权益法核算调整 应享有的净利润 5,697,563.60 元，上年按权益法核算调整应享有的净利润为-6,581,178.62 元；上 期计提了投资减值准备 2,900,522.63 元，而本期将四川新世纪网络建设有限责任公司纳入合并范 围，冲回已计提的减值准备 1,411,664.00 元。 36、补贴收入 项 目 本年数 上年数 财政补贴款 2,500,000.00 合 计 2,500,000.00 37、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收入 1,109,898.32 537,221.73 盘盈固定资产 10,650.00 处置土地使用权收益 72,991,303.34 罚款收入 106,628.93 21,503.02 其 他 169,902.44 102,965.84 合 计 74,377,733.03 672,340.59 营业外收入本期较上年同期增加 73,705,392.44 元，主要原因是本期出售土地使用权取得收益 72,991,303.34 元，具体情况如下： （1）本期根据 2004 年 5 月经第四届董事会第十四次会议审议通过的公司与成都华盛（集团）实 业投资有限公司签订的《非现金资产抵偿债务协议书》以及后来签订的《债权债务清偿协议》，公司 57 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 以 73,185,840.00 元的价格购买了位于成都市武侯区桂溪乡三瓦窑 51,343.87 平方米的土地使用权。 该土地使用权已于 2004 年 11 月 15 日在成都市土地交易中心进行了挂牌交易，成交价款为 165,678,692.00 元，扣除土地使用权购置成本，开发综合费用及与土地使用权转让有关的手续费、 税费（税金具体金额以实际清算支付数为准）后，出售该宗土地使用权取得的收益为 67,100,074.59 元。 （2）根据 2004 年与成都海天鸿实业有限公司签订的《土地使用权及房屋转让协议书》，公司以 36,640,000.00 元的价格出售了位于成都市八里庄 40 号的房地产，扣除购置土地使用权、房屋建筑 物成本，与土地使用权转让有关的手续费、税费（税金具体金额以实际清算支付数为准）后，取得收 益为 5,940,318.61 元(其中：处置土地使用权收益 5,891,228.75 元，处置固定资产收益 49,089.86 元)。 38、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 316,395.43 1,472,527.85 计提固定资产减值准备 132,697.25 2,560,971.82 预计负债 3,307,832.31 捐赠支出 24,347.00 214,800.04 罚款支出 174,583.41 42,100.00 副调基金 911,215.46 1,103,094.24 赔款 365,696.00 其他 544,831.81 282,524.33 合计 2,469,766.36 8,983,850.59 39、收到的其他与经营活动有关的现金 33,911,087.69 元，主要是收回借款及代垫款以及子公 司人民车业收到的保证金。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 310,720,568.65 元， 其中主要项目有： 项 目 金 额 预付租金及代垫装修款 106,569,755.72 预付委托收购股权及资产款 64,950,000.00 借出款项 44,386,990.49 水电费 19,084,828.47 广告费 17,904,066.23 租赁费 14,294,825.43 修理费 5,010,965.49 保证金 3,862,218.00 58 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 业务应酬费 3,286,153.26 运杂费 3,063,276.49 办公费 2,618,659.66 邮电费 2,425,971.11 差旅费 2,268,180.18 会议费 2,228,996.50 保险费 1,471,631.41 其他付现费用 17,294,050.21 合计 310,720,568.65 上述借出款项、预付委托收购股权及资产款、预付租金及代垫装修款合计 215,906,746.21 元， 其主要具体内容详见附注五、6。 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 654,083.53 元，主要是收到的存款利息。 （六）、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 一年以内 31,059,225.26 93.05 1,552,961.26 29,506,264.00 28,571,873.63 94.37 1,428,593.68 27,143,279.95 一至二年 1,418,458.15 4.25 70,922.91 1,347,535.24 104,510.02 0.35 5,225.50 99,284.52 二至三年 三至四年 1,600,000.00 5.28 240,000.00 1,360,000.00 四至五年 900,000.00 2.70 180,000.00 720,000.00 五年以上 合 计 33,377,683.41 100.00 1,803,884.17 31,573,799.24 30,276,383.65 100.00 1,673,819.18 28,602,564.47 (1)无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2)本公司应收账款前五名合计金额 24,057,885.09 元，占应收账款总额的 72.08 %，单位如 下： 欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例 欠款时间 欠款原因 成商黄河商业城有限责任公司 21,738,415.40 65.13% 1 年以内 货款 成都会议展览中心股份有限公司 1,332,799.68 3.99% 1 年以内 货款 都江堰恒生百货公司 900,000.00 2.70% 4－5 年 货款 成商集团泸州川南有限公司 55,444.20 0.17% 1 年以内 货款 成商集团泸州川南有限公司自贡分场 31,225.81 0.09% 1 年以内 货款 合 计 24,057,885.09 72.08％ 59 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 比例 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 金 额 (%) 坏账准备 净 值 一年以内 196,799,738.97 67.75 196,799,738.97 53,361,002.60 37.72 53,361,002.60 一至二年 23,745,757.38 8.18 23,745,757.38 6,539,352.14 4.62 133,500.00 6,405,852.14 二至三年 4,278,456.11 1.47 133,500.00 4,144,956.11 16,322,349.45 11.54 8,291,000.00 8,031,349.45 三至四年 9,185,348.30 3.16 7,482,806.00 1,702,542.30 11,328,818.00 8.01 2,733,010.00 8,595,808.00 四至五年 2,270,000.00 0.78 303,010.00 1,966,990.00 1,901,670.84 1.34 270,000.00 1,631,670.84 五年以上 54,210,328.77 18.66 16,748,443.11 37,461,885.66 52,020,858.85 36.77 14,048,443.11 37,972,415.74 合 计 290,489,629.53 100.00 24,667,759.11 265,821,870.42 141,474,051.88 100.00 25,475,953.11 115,998,098.77 (1)应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项列示如下： 债权人名称 期末数 经济内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 -260,000.00 多归还往来款 (2) 其他应收款前五名合计金额为 220,058,969.15 元，占其他应收款总额的 75.75 %，单位如下： 与本公司关 债务人名称 期末数 占总额比例 欠款时间 欠款原因 系 成都人民百货连锁有限公司 74,469,523.00 25.64% 1 年以内 借款及代垫款 控股子公司 深圳市盛唐投资发展有限公司 64,950,000.00 22.36% 1 年以内 预付股权收购款 非关联单位 四川聚溢房地产开发公司 35,310,955.66 12.15% 5 年以上 借款及代垫款 非关联单位 成都翰策科技发展有限公司 30,000,000.00 10.33% 1 年以内 借款 非关联单位 承担担保责任垫款 四川日兴发展有限公司 15,328,490.49 5.27% 1－3 年 控股子公司股东 及借款 合 计 220,058,969.15 75.75% (3) 本期转回其他应收款-坏账准备 808,194.00 元。 (4)其他应收款期末较期初增加 149,015,577.65 元，主要原因是： A、应收深圳市盛唐投资发展有限公司（下简称“盛唐公司”）64,950,000.00 元，公司根据 2004 年 12 月 8 日与盛唐公司签订的《关于委托收购股权协议》，预付收购股权款 40,000,000.00 元，约定协议生效后两个月内完成收购事宜；公司根据 2004 年 12 月 22 日与盛唐公司签订的《合作 协议》，预付收购位于重庆的商业房产款 24,950,000.00 元，约定协议生效后三个月内实施完成标的 的收购事宜。 B、应收成都翰策科技发展有限公司（下简称“翰策公司”）30,000,000.00 元，公司根据与翰策 公司签订的《借款协议书》，借给翰策公司 40,000,000.00 元，借款期限自 2004 年 10 月 22 日起至 2004 年 12 月 21 日止，12 月 31 日翰策公司已归还 10,000,000.00 元，2004 年 12 月 31 日，双方签 60 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 订《借款协议书》补充协议，将未归还的 30,000,000.00 元借款展期至 2005 年 6 月 30 日。2005 年 4 月 11 日，公司收到成都翰策科技发展有限公司归还的借款 1000 万元。 C、本期新增应收控股子公司成都人民百货连锁有限公司借款及代垫款 74,469,523.00 元。 D、本期收回成商黄河商业城有限责任公司借款 27,500,000.00 元。 3、长期股权投资 (1)分项列示如下: 项 目 期末数 期初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 166,208,961.94 1,411,664.00 99,918,748.39 644,366.15 对联营企业投资 46,686,441.76 11,017,090.69 42,884,540.99 12,428,754.69 其他股权投资 63,350,904.00 515,750.00 67,146,904.00 615,750.00 长期股票投资 24,615,829.30 100,000.00 24,615,829.30 100,000.00 合 计 300,862,137.00 13,044,504.69 234,566,022.68 13,788,870.84 (2)长期股票投资明细列示如下: 占被投资单位注册资 投资单位 股份类别 股 数 投资成本 本比例 成都市信托投资公司 法人股 200,000 0.40％ 400,000.00 衡平信托投资有限责任公司 法人股 7,668,327.30 2.66％ 10,018,327.30 成都华联商厦股份有限公司 法人股 364,000 0.21％ 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 850,000 1.68％ 1,025,000.00 成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 成都会展中心股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000 0.02％ 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 小 计 24,615,829.30 （3）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 期初数 本年增加 因资产价值 其他原因 期末数 回升转回数 转出数 常州金狮(集团)股份 有限公司 100,000.00 100,000.00 （4）其他长期股权投资明细列示如下： 投资单位 投资期限 占比例 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 1984.12- 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00 61 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 北京中新企业管理学院 1994- 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成都市工商联合会 1994.4- 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 成都商厦太平洋百货有 1994.1- 限公司 2014.12 合作经营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00 中百商业联合发展有限 公司 1997.1- 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 华盛花园商住楼 1999.12- 合作经营 3,696,000.00 3,696,000.00 3,696,000.00 - 小计 67,146,904.00 67,146,904.00 0.00 3,796,000.00 63,350,904.00 本期减少 3,796,000.00 元详见附注五、10。 （5）其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 小计 615,750.00 515,750.00 本期减少 100,000.00 元详见附注五、10。 (6) 按权益法核算的长期股权投资列示如下： A、对子公司的投资 ①投资单位明细 本期发生额 投资单位 投资比例 初始投资金额 期初净额 投资差额 期末净额 追加投资额 损益调整 分回股利 其他增减 减值准备 摊销 成都现代广告装饰 94.00％ 470000.00 743,025.05 97,997.47 841,022.52 有限公司 成商集团自贡有限 51.00％ 10200000.00 8,580,541.24 -10,200,000.00 975,092.61 -644,366.15 - 公司 成商金地广告有限 86.96％ 2000000.00 2,059,250.95 442,834.36 2,502,085.31 责任公司 成都人民百货连锁有 限公司 75.00％ 75,000,000.00 75,000,000.00 -15,322,740.61 59,677,259.39 成都人民车业有限责 任公司 93.75％ 45,000,000.00 44,157,299.69 -4,786,620.44 39,370,679.25 成商集团春南有限责 任公司 85.68％ 14,280,000.00 14,892,238.79 8,090,840.19 -188,388.19 17,076.33 428,400.00 2,049159.81 24,398,374.27 成商集团南充川北有 限公司 90.00％ 18,000,000.00 26,608,707.88 1,991,734.42 569,651.70 2,700,000.00 25,330,790.60 成商集团泸州川南有 限公司 90.00％ 2,700,000.00 2,233,318.64 -1,118,772.62 1,114,546.02 62 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 四川新世纪网络建设 有限责任公司 30.00％ 16,200,000.00 1,046,368.56 239,579.96 9,933,921.14 10,740,709.74 重庆迪康百货有限公 司 5.00％ 1,500,000.00 1,500,000.00 -678,169.16 821,830.84 合计 185,350,000.00 99,274,382.24 74,390,840.19 -18,515,756..21 826,307.99 3,128,400.00 12,958,173.56 -644,366.15 164,797,297.94 本 期 追 加 投 资 额 74,390,840.19 元 ， 其 中 ： 1 ） 对 成 都 人 民 百 货 连 锁 有 限 公 司 投 资 75,000,000.00 元；2）对成商集团自贡有限公司进行清算转出 10,200,000.00 元；3）对成商集团春 南 有 限 责 任 公 司 投 资 增 加 8,090,840.19 元 （ 投 资 额 10,140,000.00 元 ， 其 中 ： 投 资 成 本 8,090,840.19 元；股权投资差额 2,049,159.81 元），具体情况详见附注二、21。 ②股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 成商集团南充川北有限公司 5,696,517.05 5,126,865.35 569,651.70 1,139,303.40 4,557,213.65 四川新世纪网络建设有限责任 公司 2,395,799.56 1,437,479.72 239,579.96 1,197,899.80 1,197,899.76 成商集团春南有限责任公司 2,049,159.81 2,049,159.81 17,076.33 17,076.33 2,032,083.48 合 计 10,141,476.42 5,126,865.35 3,486,639.53 826,307.99 2,354,279.53 7,787,196.89 B、对联营单位投资 本期发生额 投资 投资单位 初始投资金额 期初净额 投资差额 期末净额 比例 追加投资额 损益调整 分回股利 其他增减 减值准备 摊销 峨眉山成商凤凰有限公 司 49.92% 11,750,000.00 12,103,030.98 1,029,000.00 104,816.97 42,942.13 13,279,790.08 成商佳禾(集团)食品有 限公司 36.50% 7,300,000.00 4,427,963.99 -359,570.22 4,068,393.77 四川新世纪网络建设有 限公司 30% 16,200,000.00 9,819,400.52 -9,819,400.52 成商黄河商业城有限责 任公司 30% 9,000,000.00 成商集团泸州王达商厦 有限公司 30% 3,000,000.00 成商集团宜宾大观楼商 场有限责任公司 30% 3,000,000.00 3,169,048.41 1,807,796.31 979,399.53 3,997,445.19 成都顺和餐饮娱乐有限 公司 50% 8,192,500.00 成商服饰床上用品公司 50% 2,090,000.00 936,342.40 936,342.40 63 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成都岷江装饰工程公司 33.37% 500,000.00 成都人民置业有限责任 公司 19.38% 13,387,379.63 13,387,379.63 13,387,379.63 小 计 74,419,879.63 30,455,786.30 14,416,379.63 1,553,043.06 - 979,399.53 -9,776,458.39 - 35,669,351.07 成商黄河商业城有限责任公司、成商泸州王达商厦有限公司、成都顺和餐饮娱乐有限公司和成都 岷江装饰工程公司已经在以前年度全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资余额 已经为零，因此本期未做损益调整，超出部分未确认损失，只作备案登记。 本期追加投资 14,416,379.63 元，其中公司根据 2003 年第一次临时股东大会决议审议通过的与 四川迪康控股集团股份有限公司（下简称“迪康集团”）签订的《关于设立成都人民置业有限责任公 司的议案》及《投资合作补充协议》，以房产和土地使用权作价 15,507,511.00 元，与四川迪康控股 集团股份有限公司共同设立成都人民置业有限责任公司，注册资本为 8000 万元人民币，按照《企业 会计准则－投资》的规定，投资成本按投入资产的账面价值确定的投资成本为 13,387,379.63 元。 4、长期债权投资 投资品种 投资成本 年利率 到期日 应计利息 已收利息 期末余额 全兴集团 MBO 信托产品 3,750,000.00 4％ 2006.1.28 3,750,000.00 长期债权投资本期减少 125 万元，系收回前期购买的衡平信托投资有限责任公司开发的 3 年期 全兴集团管理层收购融资项目信托产品 500 万份中的 125 万份，每份 1 元。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 一、股票投资收益 263,042.80 60,575.10 二、债权投资收益 - 1. 债券收益 - 2. 委托贷款收益 - 3. 其他债权收益 469,537.04 246,153.84 小 计 469,537.04 246,153.84 三、联营或合营公司分配来的利润 24,760,143.70 24,764,400.00 四、期末按权益法调整的被投资公司在购买日 后实现的净利润金额 -16,962,713.15 -4,490,687.58 五、股权投资差额摊销 -826,307.99 -809,231.66 六、股权投资转让收益 -374,979.06 -89,855.38 七、本期计提或转回的短期投资跌价准备 - 八、本期计提或转回的长期投资减值准备 -1,580,708.55 64 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合计 7,328,723.34 18,100,645.77 (1)投资收益本期较上期同期减少 10,771,922.43 元，主要原因是子公司出现了较大亏损，导 致 按 权 益 法 核 算 应 享 有 的 净 利 润 比 上 年 同 期 少 12,472,025.57 元 ； 上 期 计 提 了 投 资 减 值 准 备 1,580,708.55 元。 (2)联营或合营公司分配来的利润中本公司对成都太平洋百货有限公司的合作投资收益占报告期 利润总额的 10％以上，具体明细： 项 目 本年数 上年数 本年收到的合作投资收益 26,000,000.00 26,000,000.00 投资收益计税 1,239,856.30 1,235,600.00 投资收益净额 24,760,143.70 24,764,400.00 （七）、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人 四川迪康产业控股集团股份有限公司 四川成都 投资管理 第一大股东 投资等 曾雁鸣 成都人民车业有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 唐瑞富 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 成都现代广告装饰有限公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 唐瑞富 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 易江 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 四川泸州 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 成都市成商金地广告有限责任公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 唐瑞富 成都人民百货连锁有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 重庆迪康百货有限公司 重庆 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 四川成都 电视网络建设 控股子公司 服务业 唐瑞富 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减 期末数 四川迪康产业控股集团股份有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 成都人民车业有限责任公司 48,000,000.00 48,000,000.00 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 26,000,000.00 26,000,000.00 成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 500,000.00 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 成都市成商金地广告有限责任公司 2,300,000.00 2,300,000.00 65 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成都人民百货连锁有限公司* 100,000,000.00 100,000,000.00 重庆迪康百货有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司* 45,000,000.00 45,000,000.00 *本期增减原因详见会计报表附注二、21。 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 占注册资 占注册 资 企业名称 期初数 本比例％ 本期增减 期末数 本比例 成都人民车业有限责任公司 44,157,299.69 93.75 -4,786,620.44 39,370,679.25 93.75 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 14,892,238.79 54.92 9,506,135.48 24,398,374.27 85.68 成都现代广告装饰有限公司 743,025.05 94 97,997.47 841,022.52 94 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 26,608,707.88 90 -1,277,917.28 25,330,790.60 90 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 2,233,318.64 90 -1,118,772.62 1,114,546.02 90 成都市成商金地广告有限责任公司 2,059,250.95 86.96 442,834.36 2,502,085.31 86.96 成都人民百货连锁有限公司 75 59,677,259.39 59,677,259.39 75 重庆迪康百货有限公司** 100 16,436,616.87 16,436,616.87 100 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公 司* 30 10,740,709.74 10,740,709.74 30 *公司本报告期已实质控制该公司。 **本公司持有该公司 5％的股份，通过控股子公司成都人民百货连锁有限公司持有其 95％的股 权。 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 成都人民商场服饰床上用品公司 联营企业 峨眉山成商凤凰有限公司 联营企业 成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营企业 成都人民商场（集团）泸州王达商厦有限公司 联营企业 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 成都会议展览中心股份有限公司 联营企业 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 四川黄河商业有限责任公司 联营企业成商黄河的控股股东 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任 联营企业 公司 66 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 四川日兴房地产开发有限责任公司 四川新世纪的股东 四川日兴发展有限公司 四川新世纪的股东 成都市华盛房地产有限责任公司 持本公司 7.97%股份的第二大股东 成都市华盛（集团）实业投资有限公司 成都市华盛房地产有限责任公司的控股股东 衡平信托投资有限责任公司 同受第一大股东控制 和平药房连锁有限公司 同受第一大股东控制 成都人民置业有限责任公司 同受第一大股东控制 四川迪康科技投资有限公司 同受第一大股东控制 3、本公司 2004 年 1-12 月发生的关联交易事项 （1）销售商品 交易内 定价依 单 位 容 据 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 成都会议展览中心股份 商品销 有限公司 售 协议价 26,135,653.44 26,135,653.44 40,076,324.16 40,076,324.16 成都人民商场黄河商业 商品销 城有限责任公司 售 协议价 23,715,081.75 23,715,081.75 33,526,983.57 33,526,983.57 成都人民商场（集团） 泸州王达商厦有限公司 商品销 售 协议价 533,652.50 533,652.50 成都人民商场（集团） 宜宾大观楼商场有限责 商品销 任公司 售 协议价 2,641,589.01 2,641,589.01 4,396,918.39 4,396,918.39 （2）购买其他资产 公司根据经 2004 年 5 月 15 日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过的公司与成都华盛（集 团）实业投资有限公司（以下简称“华盛实业”）签订的《非现金资产抵偿债务协议书》，以 73,185,840.00 元的价格购买了成都华盛（集团）实业投资有限公司拥有的位于成都市武侯区桂溪乡 三瓦窑 51,343.87 平方米的土地使用权。截止 2004 年 12 月 31 日，公司按照 2004 年 12 月 6 日与华 盛实业签订的《债权债务清偿协议》，支付了取得土地使用权的余款。 (3)占用及收取资金占用费 A、2004 年 11 月 24 日至 12 月 1 日，公司为保证处置土地使用权收到资金的安全，依据 2004 年 9 月与控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（下简称“迪康集团”）签订的《关于委托处置 土地的协议》，向迪康集团划款 79,740,000.00 元，并于 2004 年 12 月 31 日收回 80,000,000.00 元，该笔资金占用未收取资金占用费。 B、收取资金占用费 单 位 本期数 定价依据 上期数 定价依据 成都顺和餐饮娱乐有限公司 15,698.00 协议价 20,880.00 协议价 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 257,566.47 协议价 67 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 四川日兴发展有限公司 7,725.00 协议价 按关联交易准则进行处理，详见附注五、28。 （4）展位费 公司 2004 年计提应付成都会议展览中心股份有限公司展位费 2,080,000.00 元。 （5）共同投资组建公司 公司根据 2003 年第一次临时股东大会决议审议通过的与四川迪康控股集团股份有限公司（下简 称“迪康集团”）签订的《关于设立成都人民置业有限责任公司的议案》及《投资合作补充协议》， 与迪康集团共同投资设立成都人民置业有限责任公司，注册资本为 8000 万元人民币，其中迪康集团 以 现 金 出 资 64,492,489.00 元 ， 占 注 册 资 本 的 80.62 ％ ， 公 司 以 房 产 和 土 地 使 用 权 作 价 15,507,511.00 元出资，占注册资本的 19.38％。 4、关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 占该账项期 占该账项期 关联往来项目 金 额 末余额的比 金 额 末余额的比 例 例 应收账款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 1,332,799.68 3.68％ 4,522,597.51 13.90% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,738,415.40 60.10% 18,311,395.05 56.29% (3) 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场 8,043.67 0.02% 388,058.35 1.19% 有限责任公司 (4)成都人民商场（集团）自贡有限公司 825,774.51 2.54% 其他应收款： (1) 成都人民商场（集团）泸州王达商厦有限公司 5,485,234.00 1.45% 6,990,000.00 4.31% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 2,029,500.00 0.53% 27,500,000.00 16.96% (3)峨眉山成商凤凰有限公司 3,264,000.00 0.86% 3,264,000.00 2.01% (4)成都人民商场服饰床上用品公司 503,639.39 0.13% 500,000.00 0.31% (5)成都会议展览中心股份有限公司 129,084.04 0.03% 464,200.99 0.29% (6)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,196,700.00 1.37% 5,000,000.00 3.09% (7) 云南成商汽车销售服务有限公司 5,397,407.74 1.42% 5,397,407.74 3.33% (8)成都顺和餐饮娱乐有限公司 6,324,547.44 1.67% 6,324,547.44 3.90% (9)成都商厦太平洋百货有限公司 620,554.77 0.16% (10)成都市华盛（集团）投资实业有限公司 70,000.00 0.02% (11)成都人民置业有限责任公司 1,414,477.12 0.37% (12)四川日兴发展有限公司 22,955,242.72 6.05% 9,510,000.00 5.87% (13)四川日兴房地产开发有限责任公司 115,288.60 0.03% 68 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （14）四川迪康产业控股集团股份有限公司 -260,000.00 -0.07% 应付账款: (1) 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场 6,863.73 0.0046% 有限责任公司 (2)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 28,316.28 0.0189% (3)成都会议展览中心股份有限公司 4,972.35 0.0033% 1,248.00 0.0009% (4)成都商厦太平洋百货有限公司 4,496.50 0.0030% 预收账款: (1)成都会议展览中心股份有限公司 3.61% 427,925.58 1.69% 871,526.15 (2)和平药房连锁有限公司 3,704,015.42 14.64% 2,959,527.67 12.27% 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百货有限公司 1,607,210.00 1.43% 1,607,210.00 2.83% (2)成都华盛(集团)实业投资有限公司 3,672,694.67 3.28% 2,613,593.37 4.60% (3) 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 7,337,239.32 6.55% 1,982,179.09 3.49% (4)成都顺和餐饮娱乐有限公司 1,479.69 0.00% (5)成都会议展览中心股份有限公司 2,150,585.77 1.92% (6)云南成商汽车销售服务有限公司 22,995.61 0.02% (7)四川迪康科技投资有限公司 4,000,000.00 3.57% （八）、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日止，公司为以下单位向银行贷款提供担保及未决诉讼情况： （一）担保事项 被担保单位 贷款银行 担保金额 贷款金额 担保期限 工行东大街支行 86,010,000.00 84,000,000.00 2002.11.22-2003.12.31 成都人民商场黄河商 农行金桥支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2003.11.1-2004.10.21 业城有限责任公司 商业银行荷花池支行 8,000,000.00 8,000,000.00 2003.11.1-2004.10.21 小 计 124,010,000.00 122,000,000.00 中国银行开发西区支行 30,000,000.00 13,000,000.00 2004.11.24-2005.11.23 成都人民车业有限责 中国光大银行成都武侯支行 10,000,000.00 7,000,000.00 2004.9.22-2005.9.22 任公司 小 计 40,000,000.00 20,000,000.00 重庆迪康百货有限 中国建设银行重庆市分行 20,000,000.00 20,000,000.00 2004.10.21-2005.4.20 公司 营业部 69 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 184,010,000.00 162,000,000.00 （二）未决诉讼 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（简称成商黄河， 本公司持有其 30%股权，投资本金 900 万元，）提供贷款担保 124,010,000.00 元，已经逾期。2003 年 12 月 23 日，四川黄河有限责任公司将成都中发房地产公司（成都中发房地产公司是四川黄河公司 的控股子公司），位于成都市金牛区永陵路 19 号，黄河商业城 1、2、3、5 层，面积 20366.56 平方 米的房屋抵押给本公司作为反担保，已签订了《房地产抵押合同》。若成商黄河及四川黄河到期不能 归还银行借款，本公司将取得黄河商业城 1、2、3、5 层，面积 20366.56 平方米的房屋所有权。本期 成 商 黄 河 未 按 约 定 时 间 偿 还 银 行 借 款 ， 银 行 于 2004 年 12 月 26 日 扣 收 本 公 司 在 该 行 存 款 2,010,000.00 元，由此本公司提起诉讼，要求裁决中发公司的抵押物。该案于 2005 年 3 月 2 日开 庭，庭审时中发公司对此诉讼事实无异议，但请求追加成商黄河为本案被告。目前，相关诉讼正在审 理之中，公司依据律师出具对该事项的法律意见书，暂未预计或有负债。 2、公司为控股子公司四川新世纪网络公司的股东四川日兴发展有限责任公司（简称日兴发展） 在四川省建行锦城支行借款 1400 万提供担保，日兴发展、日兴房地产开发有限责任公司和薛秋以其 在新世纪的股权提供反担保。2003 年日兴发展到期无法还款，导致本公司承担连带责任，于 2003 年 被法院冻结 9,010,000.00 元，同年 6 月公司提请诉讼，申请强制执行日兴发展等三个股东所持有新 世纪的股权，股权已被查封，2003 年按公司可能取得的股权价值与保证责任的差额预计负债 3,307,832.31 元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已代四川省日兴发展有限责任公司偿还了全部借款 及本金共计 14,828,490.49 元，但由于四川日兴发展公司法定代表人因涉嫌虚假出资而被起诉，目前 尚未审结，影响了对上述股权的强制执行，最终损失金额无法确定，所以公司仍然预计负债 3,307,832.31 元。 3、公司于 2004 年 9 月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司的次债务人成都佳禾食品有限 公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与成都成商佳禾（集团）食品有限 公司之间的借款纠纷（借款本金 5,000,000.00 元，利息 830,211.73 元，共计 5,830,211.73 元）。 2005 年 1 月法院以“成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工 程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判决公司败诉，公司不服并提起上诉。目前该案尚处于二 审阶段。由于二审未开庭，无法估计可能发生的结果。 4、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）为其 关联方成都和正实业有限公司(以下简称“和正实业”)在工商银行春熙支行贷款 10,000,000.00 元提 供了担保，由于和正实业到期未偿还债务，导致承担连带责任，于 2003 年被法院划款 5,000,000.00 元，同时计提 4,500,000.00 元的坏帐准备。另外 2003 年新世纪网络还预计应承担债务及案件受理 费、财产保全费、律师费等 6,235,540.00 元，新世纪网络上年对其可能发生的损失按 90％预计负债 70 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5,611,986.00 元。2004 年新世纪网络实际履行还款 6,390,000.00 元，因和正实业基本无偿债能力， 将上年预计负债 5,611,986.00 调整为坏账准备，并补计坏账准备 139,014.00 元，至此，期末为和正 实业累计偿还与该笔担保有关的债务 11,390,000.00 元，累计计提坏账准备 10,251,000.00 元。公司 正在对成都和正实业公司进行追讨，最终损失尚不能确定。 5、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）应收 四川日兴发展有限公司（以下简称日兴发展）7,626,752.23 元，其形成原因是： 新世纪网络于 2000 年 11 月 17 日向西宁新世纪借款 3,000,000.00 元，2003 年 9 月 12 日西宁 新世纪决定收回此款，该款项一直被日兴发展占用。另日兴发展向四川省机械设备进出口公司（以下 简称“省机设”）借款 3,792,038.00 元（其中本金 1,780,000.00 元，利息 2,012,038.00 元），新 世纪网络应承担连带责任。由于日兴发展公司未能按期还款，经法院判决，公司履行连带责任，代其 偿还省机设借款本金及利息 3,792,038.00 元，同时支付相关诉讼保全费等 38,396.00 元。另在转让 乐山新世纪股权时，代垫了评估费 300,000.00 元和其他款项 496,318.23 元，以上各款项共计 7,626,752.23 元。 针对以上事项新世纪网络于 2004 年 2 月 11 日提起诉讼，并向法院申请查封日兴发展和四川日兴 房地产开发有限责任公司的相关资产。2003 年及时启动司法程序并采取相应的保全措施，估计能部 分实现对日兴发展债权的清收，为此新世纪网络计提了 50％即 3,813,376.12 元的坏帐准备。2004 年 由于保全资产已撤消，由于四川日兴发展公司法定代表人涉嫌虚假出资，目前尚未审结，故无法估计 可能造成的或有损失。 （九）、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 1、公司根据经 2005 年 4 月 4 日第四届董事会第二十二次会议审议通过的与本公司控股股东四川 迪康产业控股集团股份有限公司（下简称“迪康集团”）签订的《资产置换意向协议书》，决定以持 有的重庆迪康百货有限公司 3000 万元出资（占其注册资本的 100％）置换迪康集团拥有的位于成都 市五块石的物流配送中心项目。该项目占地面积约 193 亩（净地 134 亩，代征地 59 亩），为在建的 集计算机化、信息化、自动化和智能化的综合性现代化物流配送中心。根据成都市政府对该地块的现 行指导价估算，该项目市场价值（包括 900 万元的在建工程）约为 19000 万元。公司根据协议，于 4 月 6 日付给迪康集团 9000 万元预付款。因该资产置换事项合法实施尚存在诸多不确定因素，因此， 签约双方同意，当以下情况发生时，同意终止本协议并签订书面协议，协议签订后 30 日内迪康公司 退还本公司预付的 9000 万元款项： （1） 本资产置换事项未得到有权机构批准； （2） 物流中心项目涉及土地使用权证未能取得； 71 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 国家政策或行业经营环境发生重大变化，致使该资产置换事项无法实施； （4） 双方自愿解除本协议； （5） 双方认可的有效期满仍无法签订正式协议的其他情况。 2、公司 2004 年，根据第四届董事会第八次会议审议通过的《关于成立人民超市连锁有限公司的 议案》与四川迪康科技有限公司共同出资组建了人民超市连锁有限公司，人民超市连锁有限公司注册 资本为人民币 8000 万元。因一直未办理资产的过户手续，同时，公司董事会从经营管理方面考虑， 决定拟注销该公司，使其不再保持子公司经营方式，而继续保留资产和业务的原始状态。该决定已经 2005 年 4 月 4 日第四届董事会第二十二次会议审议通过，因此，公司在编制 2004 年年度财务报表 时，未将该公司作为控股子公司纳入合并范围，而是作为分公司汇入母公司报表反映，并冲减了对该 公司的投资。 3、2005 年 4 月 11 日，公司收到成都翰策科技发展有限公司归还的借款 1000 万元。 （十一）、其他重要事项说明 公司本年净利润 10,541,859.50 元，其利润主要来源于出售土地使用权取得收益，扣除非经常性 损益后，实际亏损 40,660,204.42 元。 （十二）、公司非经常性损益情况 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益 73,409,827.17 各种形式的政府补贴 3,034,844.76 扣除公司日常根据企业会计制度的规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入支出 -832,926.85 以前年度已计提各项资产减值准备的转回 809,245.85 合 计 76,420,990.93 所得税影响金额 25,218,927.01 非经常性损益产生的净利润 51,202,063.92 72 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的本公司 2004 年年 度会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2004 年年度审计报告正 本； 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张崃 成都人民商场（集团）股份有限公司 二 00 五年四月十四日 73 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 五.1 115,330,608.97 162,142,516.06 98,617,055.93 113,061,273.73 短期投资 100,010.00 100,010.00 应收票据 五.2 495,000.00 400,000.00 应收股利 五.3 548,645.26 1,602,729.63 548,645.26 3,248,645.26 应收利息 五.4 150,000.00 150,000.00 应收账款 五.5 六.1 30,775,106.39 34,225,560.05 28,602,564.47 31,573,799.24 其他应收款 五.6 六.2 133,945,808.54 337,233,838.85 115,998,098.77 265,821,870.42 预付账款 五.7 43,485,748.42 45,404,720.11 15,686,701.83 11,659,239.00 应收补贴款 存货 五.8 107,861,312.30 103,666,372.32 57,629,218.58 53,477,202.45 待摊费用 五.9 1,762,867.36 2,503,076.56 1,075,988.08 782,967.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 433,810,107.24 687,423,813.58 318,258,282.92 480,174,997.67 长期投资： 长期股权投资 五.10 六.3 139,349,449.81 182,454,050.49 220,777,151.84 287,817,632.31 长期债权投资 五.11 六.4 5,000,000.00 3,750,000.00 5,000,000.00 3,750,000.00 长期投资合计 144,349,449.81 186,204,050.49 225,777,151.84 291,567,632.31 其中：合并价差 5,144,048.89 7,802,617.99 其中：股权投资差额 5,126,865.35 7,787,196.89 固定资产： 固定资产原价 五.12 526,027,532.81 614,841,538.90 391,191,559.81 380,269,935.27 减：累计折旧 五.12 152,575,795.86 161,829,011.58 125,463,232.02 125,168,968.19 固定资产净值 373,451,736.95 453,012,527.32 265,728,327.79 255,100,967.08 减：固定资产减值准备 6,371,204.97 2,770,804.08 6,371,204.97 2,770,804.08 固定资产净额 五.12 367,080,531.98 450,241,723.24 259,357,122.82 252,330,163.00 工程物资 在建工程 五.13 23,425,686.71 20,443,987.17 9,379,708.99 9,442,888.99 固定资产清理 固定资产合计 390,506,218.69 470,685,710.41 268,736,831.81 261,773,051.99 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 127,175,761.54 86,807,831.61 74,774,215.07 35,145,912.76 长期待摊费用 五.15 11,064,777.42 7,952,110.07 7,964,701.05 3,675,833.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 138,240,538.96 94,759,941.68 82,738,916.12 38,821,745.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,106,906,314.70 1,439,073,516.16 895,511,182.69 1,072,337,427.84 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 五.16 423,160,000.00 605,060,000.00 294,500,000.00 475,500,000.00 应付票据 五.17 22,986,800.00 40,300,000.00 17,486,800.00 应付账款 五.18 131,828,357.23 150,133,933.07 107,885,924.25 68,579,405.78 预收账款 五.19 24,123,762.00 25,302,821.27 17,109,762.11 20,370,706.20 应付工资 五.20 412,816.22 49,801.35 应付福利费 6,891,489.97 9,108,725.58 5,525,924.69 6,340,232.24 应付股利 五.21 1,310,282.30 1,552,337.07 1,310,282.30 1,297,214.30 应交税金 五.22 5,343,243.26 13,035,814.15 2,860,435.57 2,957,614.29 其他应交款 五.23 590,594.30 893,063.17 458,783.18 378,088.25 其他应付款 五.24 56,838,101.94 112,095,997.94 33,521,816.16 71,802,848.98 预提费用 五.25 636,276.69 1,094,753.45 478,598.63 833,474.13 预计负债 五.26 3,307,832.31 3,307,832.31 3,307,832.31 3,307,832.31 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 677,429,556.22 961,935,079.36 484,446,159.20 651,367,416.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 182,878.67 116,781.68 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 182,878.67 116,781.68 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 677,612,434.89 962,051,861.04 484,446,159.20 651,367,416.48 少数股东权益 18,228,856.32 54,639,979.76 股东权益 股本 五.27 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 减：已归还投资 股本净额 五.27 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 资本公积 五.28 159,310,694.88 160,085,487.25 159,310,694.88 160,085,487.25 盈余公积 五.29 63,475,383.25 63,873,730.13 62,639,703.73 62,639,703.73 其中：法定公益金 15,164,724.99 15,363,898.43 14,761,707.30 14,761,707.30 未分配利润 五.30 -14,869,080.64 -4,725,568.02 -14,033,401.12 -4,903,205.62 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 411,065,023.49 422,381,675.36 411,065,023.49 420,970,011.36 负债和股东权益总计 1,106,906,314.70 1,439,073,516.16 895,511,182.69 1,072,337,427.84 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 五.31 1,256,021,026.90 1,421,210,428.57 550,817,701.68 961,110,072.15 减：主营业务成本 五.31 1,120,662,938.97 1,261,281,792.69 494,677,166.88 842,376,637.20 主营业务税金及附加 五.32 3,906,075.61 2,682,147.15 920,766.15 1,686,672.09 二、主营业务利润 131,452,012.32 157,246,488.73 55,219,768.65 117,046,762.86 加：其他业务利润 五.33 40,364,353.39 29,556,121.15 23,385,345.87 24,782,010.92 减：营业费用 231,077,486.85 192,577,859.24 118,535,393.79 159,066,963.26 管理费用 财务费用 五.34 27,723,634.22 18,302,958.01 21,464,046.24 13,325,754.86 三、营业利润 -86,984,755.36 -24,078,207.37 -61,394,325.51 -30,563,944.34 加：投资收益 五.35 六.5 33,493,219.38 14,690,334.37 7,328,723.34 18,100,645.77 补贴收入 五.36 2,500,000.00 2,500,000.00 营业外收入 五.37 74,377,733.03 672,340.59 74,318,555.30 390,084.70 减：营业外支出 五.38 2,469,766.36 8,983,850.59 1,307,947.49 8,666,793.99 四、利润总额 18,416,430.69 -15,199,383.00 18,945,005.64 -18,240,007.86 减：所得税 10,839,920.20 5,345,749.05 9,814,810.14 2,965,875.54 减：少数股东损益 -2,965,349.01 654,272.61 加：未确认投资损失 五、净利润 10,541,859.50 -21,199,404.66 9,130,195.50 -21,205,883.40 加：年初未分配利润 -14,869,080.64 17,223,059.26 -14,033,401.12 17,329,883.58 其他转入 六、可供分配的利润 -4,327,221.14 -3,976,345.40 -4,903,205.62 -3,875,999.82 减：提取法定盈余公积 199,173.44 367,666.97 提取法定公益金 199,173.44 367,666.97 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -4,725,568.02 -4,711,679.34 -4,903,205.62 -3,875,999.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,157,401.30 10,157,401.30 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -4,725,568.02 -14,869,080.64 -4,903,205.62 -14,033,401.12 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 -374,979.06 -89,855.38 -374,979.06 -89,855.38 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 2,258,661.92 2,258,661.92 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 316,455.95 316,455.95 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,491,754,349.32 683,178,687.95 收到的税费返还 3,577,065.08 3,577,065.08 收到的其他与经营活动有关的现金 五.39 33,911,087.69 22,329,159.44 现金流入小计 1,529,242,502.09 709,084,912.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,298,907,218.89 654,830,810.64 支付给职工以及为职工支付的现金 80,129,761.24 48,259,436.44 支付的各项税费 40,549,248.32 24,530,856.43 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 310,720,568.65 213,140,960.72 现金流出小计 1,730,306,797.10 940,762,064.23 经营活动产生的现金流量净额 -201,064,295.01 -231,677,151.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,344,268.28 7,294,268.28 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 27,600,611.58 26,606,223.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 202,330,152.00 202,318,692.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 137,839.52 现金流入小计 237,412,871.38 236,219,183.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 146,050,091.78 63,243,100.83 付的现金 投资所支付的现金 10,769,000.00 87,219,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 156,819,091.78 150,462,100.83 投资活动产生的现金流量净额 80,593,779.60 85,757,082.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 25,000,000.00 现金 借款所收到的现金 732,540,000.00 598,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.41 654,083.53 848,766.66 现金流入小计 758,194,083.53 599,348,766.66 偿还债务所支付的现金 560,640,000.00 417,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,279,818.84 21,492,637.79 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 337,830.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 590,919,818.84 438,992,637.79 筹资活动产生的现金流量净额 167,274,264.69 160,356,128.87 四、汇率变动对现金的影响 8,157.81 8,157.81 五、现金及现金等价物净增加额 46,811,907.09 14,444,217.80 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 补充资料 合并数 母公司数 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,541,859.50 9,130,195.50 加：少数股东损益 -2,965,349.01 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,037,120.45 -397,846.69 固定资产折旧 23,895,924.82 13,906,292.19 无形资产摊销 2,935,301.50 1,387,440.40 长期待摊费用摊销 5,977,049.08 4,288,867.94 待摊费用减少（减：增加） -740,209.20 293,020.51 预提费用增加（减：减少） 45,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -73,784,806.23 -70,609,127.30 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 27,723,634.22 21,464,046.24 投资损失（减：收益） -33,493,219.38 -7,328,723.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,854,373.82 3,905,973.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -265,921,725.29 -193,296,740.15 经营性应付项目的增加(减：减少) 101,904,991.61 -14,420,550.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -201,064,295.01 -231,677,151.76 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 162,142,516.06 113,061,273.73 减：现金的期初余额 115,330,608.97 98,617,055.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,811,907.09 14,444,217.80 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏账准备合计 29,931,337.68 16,615,266.81 809,245.84 1,481,865.03 2,291,110.87 44,255,493.62 其中：应收账款 1,754,190.54 198,674.18 1,051.84 7,730.77 8,782.61 1,944,082.11 其他应收款 28,177,147.14 16,416,592.63 808,194.00 1,474,134.26 2,282,328.26 42,311,411.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,731,472.99 523,773.51 183,207.35 183,207.35 2,072,039.15 其中：库存商品 1,731,472.99 523,773.51 183,207.35 183,207.35 2,072,039.15 原材料 四、长期投资减值准备合计 15,268,684.92 757,567.64 2,156,030.15 2,156,030.15 13,870,222.41 其中：长期股权投资 15,268,684.92 757,567.64 2,156,030.15 2,156,030.15 13,870,222.41 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,371,204.97 132,697.25 3,733,098.14 3,733,098.14 2,770,804.08 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,371,204.97 132,697.25 3,733,098.14 3,733,098.14 2,770,804.08 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 1,200,000.00 1,200,000.00 资产减值合计 54,502,700.56 18,029,305.21 6,881,581.48 1,481,865.03 8,363,446.51 64,168,559.26 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏账准备合计 27,149,772.29 130,064.99 808,194.00 808,194.00 26,471,643.28 其中：应收账款 1,673,819.18 130,064.99 1,803,884.17 其他应收款 25,475,953.11 808,194.00 808,194.00 24,667,759.11 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,238,293.02 276,414.99 30,372.02 30,372.02 1,484,335.99 其中：库存商品 1,238,293.02 276,414.99 30,372.02 30,372.02 1,484,335.99 原材料 四、长期投资减值准备合计 13,788,870.84 744,366.15 744,366.15 13,044,504.69 其中：长期股权投资 13,788,870.84 744,366.15 744,366.15 13,044,504.69 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,371,204.97 132,697.25 3,733,098.14 3,733,098.14 2,770,804.08 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,371,204.97 132,697.25 3,733,098.14 3,733,098.14 2,770,804.08 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 1,200,000.00 1,200,000.00 资产减值合计 49,748,141.12 539,177.23 5,316,030.31 5,316,030.31 44,971,288.04 公司法定代表人:张崃 总会计师:鄢光明 会计机构负责人:郑怡 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料一: 利润表附表--净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 本期 去年同期 本期 去年同期 本期 去年同期 本期 去年同期 主营业务利润 31.12 38.25 31.56 36.24 0.647 0.774 0.647 0.774 营业利润 -20.59 -5.86 -20.89 -5.55 -0.428 -0.119 -0.428 -0.119 净利润 2.50 -5.16 2.53 -4.89 0.052 -0.104 0.052 -0.104 扣除非经常性 -9.63 -5.84 -9.76 -5.53 -0.200 -0.118 -0.200 -0.118 损益后净利润 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料二 变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日(或本 2003 年 12 月 31 日(或去 项目 差异变动金额 差异变动幅度(%) 报告期) 年同期) 货币资金 162,142,516.06 115,330,608.97 46,811,907.09 40.59% 其他应收款 337,233,838.85 133,945,808.54 203,288,030.31 151.77% 长期股权投资 182,454,050.49 139,349,449.81 43,104,600.68 30.93% 无形资产 86,807,831.61 127,175,761.54 -40,367,929.93 -31.74% 短期借款 605,060,000.00 423,160,000.00 181,900,000.00 42.99% 主营业务税金及附加 3,906,075.61 2,682,147.15 1,223,928.46 45.63% 其他业务利润 40,364,353.39 29,556,121.15 10,808,232.24 36.57% 财务费用 27,723,634.22 18,302,958.01 9,420,676.21 51.47% 投资收益 33,493,219.38 14,690,334.37 18,802,885.01 127.99% 营业外收入 74,377,733.03 672,340.59 73,705,392.44 10,962.51% 营业外支出 2,469,766.36 8,983,850.59 -6,514,084.23 -72.51% 少数股东本期收益 -2,965,349.01 654,272.61 -3,619,621.62 -553.23% 按项目分别列示上述项目具体情况及变动原因。 （1）货币资金：期末数较期初数上升 46,811,907.09 元，增幅 40.59%，主要原因为 本期公司处置无形资产取得现金收入。 （2）其他应收款：期末数较期初数上升 203,288,030.31 元，增幅 151.77%，主要原 因为：1）本期预付重庆鑫隆达房地产开发有限公司租金 77,557,000.00 元，代垫装修款 34,993,185.71 元；2）本期预付深圳市盛唐投资发展有限公司 64,950,000.00 元委托收 购股权和商业房产；3)本期应收成都翰策科技发展有限公司借款 30,000,000.00 元。 （3）长期股权投资：期末数较期初数上升 43,104,600.68 元，增幅 30.93%，主要原 因为：1)本期对四川新世纪有线电视网络建设有限公司取得实质性控制权，纳入合并报 表范围，增加长期股权投资 43,719,495.11 元；2）本期与四川迪康控股集团股份有限公 司共同设立成都人民置业有限责任公司，增加长期投资 13,387,379.63 元；3)本期对成 商集团自贡有限公司已清算完毕，减少长期股权投资 10,020,000.00 元；4）本期用华盛 花园商住楼项目的投资抵偿应付购买土地款，减少长期股权投资 3,796,000.00 元。 （4）无形资产：期末数较期初数下降 40,367,929.93 元，降幅 31.74%，主要原因 为：1）本期以文化食品厂土地使用权投资人民置业减少 10,727,170.00 元；2）本期处 置八里庄土地使用权转出 27,515,891.91 元。 （5）短期借款：期末数较期初数上升 181,900,000.00 元，增幅 42.99% ，系本期因 公司业务发展需要，新增贷款 181,900,000.00 元。 （6）主营业务税金及附加：本期数较同期数上升 1,223,928.46，增幅 45.63 %，主要 原因为本期增值税同比上升影响主营业务税金及附加的增加。 成都人民商场（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （7）其他业务利润：本期数较同期数上升 10,808,232.24 元，增幅 36.57 %，主要 原因为子公司人民百货连锁有限公司本期收取厂商入场及场地管理费 10,922,452.13 元。 （8）财务费用：本期数较同期数上升 9,420,676.21 元，增幅 51.47%，系本期贷款 额度增加及贷款利率上调所致。 （9）投资收益：本期数较同期数上升 18,802,885.01 元，增幅 127.99%，主要原因 为：1）本期权益法核算调整应享有的净利润增加 14,372,617.11 元，其中纳入合并范 围的四川新世纪网络建设有限责任公司按权益法核算调整应享有的净利润 5,697,563.60 元，上年按权益法核算调整应享有的净利润为-6,581,178.62 元； 2）本期转回长期投 资减值准备增加投资收益 4,312,186.63 元。 (10)营业外收入：本期数较同期数上升 73,705,392.44 元，增幅 10,962.51%，主要 原因为本期出售成都市武侯区桂溪乡三瓦窑土地使用权及成都市八里庄 40 号的房地产取 得收益 72,991,303.34 元。 （11）营业外支出：本期数较同期数下降 6,514,084.23 元，主要原因为：1）本期 比同期少计提固定资产减值准备 2,428,274.57 元。2）同期计提预计负债 3,307,832.31 元，本期无此项目。 （12）少数股东本期收益：本期数较同期数下降 3,619,621.62 元，减幅 553.23%， 主要原因系子公司亏损所致。