新力金融(600318)巢东股份2004年年度报告

安徽巢东水泥股份有限公司 600318 2004 年年度报告 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介........................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 21 十、重要事项 ...................................................................... 22 十一、财务会计报告 ................................................................ 26 十二、备查文件目录 ................................................................ 69 1 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人朱德金，主管会计工作负责人汤宣虎，会计机构负责人（会计主管人 员）倪宏才声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司 公司英文名称：ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CDGF 2、公司法定代表人：朱德金 3、公司董事会秘书：谢旻 联系地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 电话：0565－2391720 传真：0565－2391720,2391918 E-mail：cddms@vip.sina.com 公司证券事务代表：高海龙 联系地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 电话：0565－2391720 传真：0565－2391720,2391918 E-mail：cddms@vip.sina.com 4、公司注册地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 公司办公地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 邮政编码：238001 公司国际互联网网址：http://www.cdgfgs.com 公司电子信箱：cddms@vip.sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 1 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 公司年度报告备置地点：安徽省巢湖市长江西路 269 号公司董秘室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：巢东股份 公司 A 股代码：600318 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 23 日 公司变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300188 公司税务登记号码：342600705022576 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京西城区金融街 27 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 33,567,223.04 净利润 17,023,717.52 扣除非经常性损益后的净利润 17,696,671.62 主营业务利润 194,352,945.95 其他业务利润 1,486,910.95 营业利润 30,252,129.01 投资收益 2,098.50 补贴收入 4,341,833.25 营业外收支净额 -1,028,837.72 经营活动产生的现金流量净额 29,257,212.20 现金及现金等价物净增加额 -39,793,615.15 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 4,000 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,028,837.37 以前年度已经计提各项减值准备的转回 69,357.80 所得税影响数 -282,579.82 合计 -672,900.10 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 771,585,465.22 633,130,058.32 21.87 595,355,799.87 利润总额 33,567,223.04 22,518,366.15 49.07 24,605,296.07 净利润 17,023,717.52 9,743,744.53 74.71 16,019,238.06 扣除非经常性损益的净利润 17,696,617.62 9,897,026.66 78.81 17,400,581.99 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,366,055,211.90 1,447,000,158.45 -5.59 1,388,853,517.49 股东权益 639,454,630.09 622,430,912.57 0.27 612,687,168.04 经营活动产生的现金流量净额 29,257,212.20 114,841,669.59 -74.52 90,658,172.30 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.09 0.05 80 0.08 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.66 1.57 69.43 2.61 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 2.77 1.59 74.21 2.40 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.015 0.57 -97.36 0.45 每股收益（加权平均） 0.09 0.05 80 0.09 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.09 0.05 80 0.09 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.09 0.05 80 0.09 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 2.66 1.57 69.43 2.61 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 2.77 1.59 74.21 2.40 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.20 3.11 2.89 3.06 调整后的每股净资产 3.20 3.11 2.89 3.06 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.39 30.80 0.97 0.97 营业利润 4.73 4.79 0.15 0.15 净利润 2.66 2.70 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 2.77 2.80 0.09 0.09 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 200,000,000 367,504,481.83 11,889,404.84 5,944,702.42 37,092,323.48 622,430,912.57 本期增加 1,702,371.75 851,185.88 14,470,159.89 17,023,717.52 本期减少 期末数 200,000,000 13,591,776.59 6,795,888.30 51,562,483.37 639,454,630.09 3 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 1)、盈余公积变动原因：从利润中提取 2)、法定公益金变动原因：从利润中提取 3)、未分配利润变动原因：本年度盈利 4)、股东权益变动原因：本年度盈利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 119,251,100 119,251,100 境内法人持有股份 748,900 748,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数及股份结构无变动情况。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 4 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期末股东总数为 49,093 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 49,088 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 安徽巢东水泥集团有限责任公司 119,251,100 59.63 未流通 27,600,000 国有股东 安徽省巢湖市安德房地产开发有 340,400 0.170 未流通 法人股东 限责任公司 社会公众 兴和证券投资基金 330,700 0.165 已流通 股东 社会公众 姜殿成 246,100 0.123 已流通 股东 社会公众 贺铭华 191,099 0.096 已流通 股东 安徽省巢湖市燃料总公司 170,200 0.085 未流通 法人股东 巢湖市皖维金泉实业总公司 134,600 0.067 未流通 法人股东 社会公众 张丽生 132,800 0.066 已流通 股东 社会公众 任世芬 125,670 0.063 已流通 股东 社会公众 李锋 117,749 0.059 已流通 股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间有无关联关系或一致行动。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：安徽巢东水泥集团有限责任公司 法人代表：余彪 （2）实际控制人情况 公司名称：安徽省国资委 本公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司成立于 1999 年 11 月 8 日，法定代 表人余彪先生，注册资本 22409.25 万元，为国有控股企业，实际控制人为安徽省国有资 产监督管理委员会，持有本公司 119251100 股，占本公司总股本的 59.63%。该公司经营 范围包括生产、销售水泥相关产品、宾馆、餐饮、运输、建筑安装、进出口贸易、建筑 5 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 材料、百货、物业管理、水泥行业技术服务、科技产品开发等。截止报告期末，安徽巢 东水泥集团有限责任公司持有本公司股份中的 760 万股份被冻结，2000 万股份被质押。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司未知前十名股东之间有无关联关系或一致行动。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 兴和证券投资基金 330,700 A股 姜殿成 246,100 A股 贺铭华 191,099 A股 张丽生 132,800 A股 任世芬 125,670 A股 李锋 117,749 A股 王黎刚 116,800 A股 郑贤族 116,000 A股 叶惠莲 110,000 A股 林春 103,950 A股 公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系或一致行动。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间有无关联关系或一致行动。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 朱德金 董事长 男 56 2004-10-27 2005-05-18 0 0 0 钱万荣 董事 男 54 2003-12-29 2005-05-18 0 0 0 汤宣虎 董事 男 41 2004-05-26 2005-05-18 0 0 0 6 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 独立董 徐宁 男 46 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 事 独立董 赵惠芳 女 51 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 事 监事会 卢正明 男 47 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 主席 夏小平 监事 男 46 2004-05-26 2005-05-18 0 0 0 周武 监事 男 46 2004-05-26 2005-05-18 0 0 0 副总经 金敏 男 40 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 理 副总经 姚旭 男 40 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 理 董事会 谢旻 女 35 2002-03-16 2005-05-18 0 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)朱德金，历任安徽海螺水泥股份有限公司董事、副总经理等。现任安徽巢东水泥 股份有限公司董事长。 (2)钱万荣，历任安徽省东关水泥厂干事、副主任、副科长、科长，安徽省建材局建 材装备公司经理，安徽省巢湖水泥厂副厂长、常务副厂长，现任安徽巢东水泥集团有限 责任公司董事、总经理。 (3)汤宣虎，历任白马山水泥厂副总会计师兼财务处处长、安徽海螺水泥股份有限公 司审计部副部长、部长、财务部副部长、中国水泥厂有限公司总经理。 (4)徐宁，现任合肥水泥研究设计院院长、中国硅酸盐学会理事、中国水泥协会常务 理事。 (5)赵惠芳，现任中国会计学会高等工科院校教育学专业委员会副理事长，合肥工业 大学管理学院院长、教授。 (6)卢正明，历任安徽省巢湖水泥厂办公室副主任、党支部书记、厂党委副书记兼工 会主席。现任安徽巢东水泥股份有限公司监事会主席。 (7)夏小平，历任宁国水泥厂财务处副处长、处长、安徽海螺集团有限责任公司财务 部副部长。 (8)周武，历任巢湖水泥厂政治处副处长、处长、安徽巢东水泥集团宣教处处长、工 会副主席、党委工作部部长、巢东水泥股份有限公司巢湖水泥厂党委副书记。 (9)金敏，历任安徽省巢湖水泥厂副厂长，现任巢湖东亚水泥有限责任公司总经理。 (10)姚旭，历任东关水泥厂化验室主任、烧成车间主任、分厂厂长兼党总支书记、 东关水泥厂副厂长。现兼任股份公司东关分厂厂长。 7 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (11)谢旻，历任安徽省巢湖水泥厂办公室秘书、副主任、主任，现任安徽巢东水泥 股份有限公司董事会秘书兼办公室主任。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 安徽巢东水泥集团有 是 钱万荣 总经理 1999-11-18 限责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 夏小平 安徽海螺集团 财务部副部长 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经营成果 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 400,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 200,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 200,000 独立董事的津贴 48,000 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱德金 否 夏小平 否 钱万荣 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元-8 万元 3 8 万元-10 万元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王俊 董事长、总经理 工作变动 王松苗 总经理 工作变动 邵杰 副总经理 工作变动 8 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 陈锦潭 副总经理 工作变动 顾国威 副总经理 工作变动 祝高 副总经理 工作变动 钱业银 副总经理 工作变动 公司董事会二届二十次会议审议通过，同意钱业银先生因工作调动辞去公司副总经 理职务的申请； 因工作变动，公司董事会决定王松苗先生不再担任公司总经理，邵杰先生、陈锦潭先 生、顾国威先生、祝高先生不再担任公司副总经理。 决定聘王俊先生为公司总经理，汤宣虎先生为公司副总经理、财务总监。 公司董事会二届二十六次会议审议通过，同意王俊先生辞去公司董事长及总经理职务。 公司董事会二届二十七次董事会审议通过，推选朱德金先生为公司董事长。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,201 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 938 中专及以下学历 2,263 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司当前的法人治理结构情况主 要表现为： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保 所有股东能够充分行使权利；公司申请了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通，认真 接待股东来访和来电咨询，并作了相应记录，使股东了解公司的生产经营情况；公司按 照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》制定了 《股东大会议事规则》，并依据其规定召集、召开股东大会，尽可能多的让股东参加股 9 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 东大会，行使股东的表决权；在关联交易方面，公司与关联方的关联交易公平、合理， 没有损害中小股东的利益；公司没有为股东或关联方提供担保。 2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司实现了人 员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”，公司董事会、监事会和其他独立部 门均能做到独立运作；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活 动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事会的 人数和构成符合法律法规的要求；董事会制定了《董事会议事规则》，全体董事都能以 勤勉尽责、严肃认真的态度参加董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，了解和熟 悉相关法律法规，认真履行董事的权利、义务和责任；公司董事会目前有两名独立董 事，且有一名为会计专业人士。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律法规的要求；监事会制定了 《监事会议事规则》，全体监事能认真地履行职责，能够本着向全体股东负责的态度， 对公司财务和公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、规范性进行监 督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩 效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商及社区组 织的合法权利，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完 整、及时地披露信息，公司制定了《信息披露管理规定》，使信息披露更加规范，确保 所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和 咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 名 次数 （次） （次） （次） 注 徐宁 7 7 赵惠芳 7 7 10 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 公司两位独立董事在任期内能忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各 项议题，以公司和股东的最大利益为行为准则，在公司日常经营管理的诸多方面均提出 了较好的建议和意见，对公司提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，并切实维 护好了中小股东利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等 生产经营活动均由公司自主决策。 2)、人员方面：在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经 理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作及领取报酬，未在股东单位 领取报酬或兼任具体管理职务。 3)、资产方面：在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系 统，产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4)、机构方面：在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有的机构设置程 序和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门 之间的从属关系。 5)、财务方面：在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出 财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发 展和维护广大股东的长远利益，公司建立了对高级管理人员的激励机制，将其利益和工 作业绩紧密联系。 七、股东大会情况简介 11 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 4 月 22 日在上海证券报刊登通知，决定于 2004 年 5 月 26 日 上午 9:00 时召开 2003 年年度股东大会。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 2、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》 3、审议通过《2003 年度利润分配预案》 4、逐项审议通过《关于公司 2003 年度财务决算、2004 年财务预算的议案》 （1）审议通过公司 2003 年度财务决算 （2）审议通过 2004 年财务预算 5、审议通过《关于支付北京天健会计师事务所 2003 年度审计报酬的议案》 6、审议通过《关于调整公司第二届董事会部分董事职务的议案》 （1）审议通过琚飞先生辞去公司第二届董事会董事职务 （2）审议通过王松苗先生辞去公司第二届董事会董事职务 （3）审议通过邵杰先生辞去公司第二届董事会董事职务 （4）审议通过王俊先生任公司第二届董事会董事 （5）审议通过汤宣虎先生任公司第二届董事会董事 7、审议通过《关于调整公司第二届监事会部分监事职务的议案》 （1）审议通过应佐友先生辞去监事 （2）审议通过夏小平先生任公司第二届监事会监事 选举更换公司董事监事情况： 1、审议通过《关于调整公司第二届董事会部分董事职务的议案》 （1）审议通过琚飞先生辞去公司第二届董事会董事职务 （2）审议通过王松苗先生辞去公司第二届董事会董事职务 （3）审议通过邵杰先生辞去公司第二届董事会董事职务 （4）审议通过王俊先生任公司第二届董事会董事 （5）审议通过汤宣虎先生任公司第二届董事会董事 2、审议通过《关于调整公司第二届监事会部分监事职务的议案》 （1）审议通过应佐友先生辞去监事 12 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （2）审议通过夏小平先生任公司第二届监事会监事 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 27 日刊登在上海证券报上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 9 月 25 日在上海证券报刊登通知，决定于 2004 年 10 月 27 日 召开安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年度第一次临时股东大会。 股东大会通过的决议及披露情况： 逐项审议通过《关于公司董事变动的议案》 (1)、审议通过王俊先生辞去公司董事职务的议案；（2）、审议通过推选朱德金先生为 公司第二届董事会董事的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 朱德金先生为公司第二届董事会董事 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 28 日刊登在上海证券报上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期，公司根据市场形势和公司实际情况，通过技术改造、强化管理，促进产品 生产能力和质量全面提高；坚持以市场为导向，强化市场营销，挖掘内部潜力，不断提 升公司管理水平。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期，由于水泥产品销售价格上升、内部管理进一步加强，公司盈利水平同比有 较大幅度的上升。报告期内， 公司实现销售收入 771,585,465.22 元，实现主营业务利 润 194,352,945.95 元，比上年同期上升 26.71%；实现净利润 17,023,717.52 元，比上 年同期上升 74.71%。 (2)主营业务分行业情况表 13 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 建材 771,585,465.22 100 194,352,945.95 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 水泥 657,384,934.61 85.20 186,473,583.44 95.95 熟料 106,895,869.81 13.85 20,722,433.98 10.66 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 水泥产品及商品熟料系公司的主导产品。公司生产的“巢湖牌”、“东关牌”系列 硅酸盐水泥为安徽省名牌产品、国家质量免检产品。水泥产品市场主要集中在安徽省 内，约占安徽省市场的 10%；另有 12%左右的产品销往省外。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建材 771,585,465.22 571,678,503.04 25.19 水泥 657,384,934.61 470,911,351.17 28.36 熟料 106,895,869.81 86,173,435.83 19.39 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 安徽东环 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸 水泥有限 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制 1,333 1,698.76 -322.96 责任公司 品 品 安徽省东 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸 1,066 1,333.32 84.05 14 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 兴水泥有 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制 限责任公 品 品 司 安徽巢湖 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸 东亚水泥 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制 8,000 37,775.05 1,392.57 有限责任 品 品 公司 安徽巢东 开发和生产纳米 开发和生产纳米 纳米科技 碳酸钙纳米材料 碳酸钙纳米材料 6,000 6,550.02 -995.74 材料有限 相关产品钙 相关产品钙 公司 安徽巢东 Pvc 发泡门、型 Pvc 发泡门、型 新型材料 材、托盘、装饰 材、托盘、装饰 - 4,000 8,480.65 有限责任 材料等生产经 材料等生产经 1,842.26 公司 营；技术开发。 营；技术开发。 安徽巢东 九华钙业 重质碳酸钙超细 重质碳酸钙超细 高新材料 粉产品的及深加 粉产品的及深加 3,000 有限责任 工等。 工等。 公司 安徽巢东 凹凸棒石粘土及 凹凸棒石粘土及 矿业高新 其共生矿物产品 其共生矿物产品 3,000 材料有限 的加工、销售。 的加工、销售。 责任公司 安徽巢东 民生水泥 水泥生产与销售 水泥生产销售 3,000 3,002.89 有限责任 公司 安徽巢东 非金属矿及建筑 非金属矿及建筑 九华矿业 石材加工、销 石材加工、销 1,200 有限责任 售；矿产品及信 售；矿产品及信 公司 息系统开发等 息系统开发等 报告期内，安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司、安徽巢东矿业高新材料有限 责任公司、安徽巢东民生水泥有限责任公司、安徽巢东九华矿业有限责任公司均未正式 投产，尚未产生效益。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 184,218,858.72 占采购总额比重 57.29 前五名销售客户销售金额合计 88,688,888.89 占销售总额比重 11.49 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、受国家宏观调控政策影响，进入六月份后水泥销售市场出现一定萎缩，水泥、熟 料价格有一定幅度的下降。 15 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2、大宗原燃材料涨价、煤炭等供应紧张，对公司生产经营产生一定的压力。 3、公司装备较为落后，主营产品成本较高、水泥产品市场竞争激烈。 针对经营中出现的问题与困难，公司加强了内部管理，制定了严格的采购和销售制 度，以缓解大宗原燃材料涨价、煤炭等供应紧张对公司生产经营产生的压力；要求各生 产单位从节约一度电、一滴油做起，大力开展增产节约、增收节支活动，节能降耗，控 制费用支出，提高设备运转率，努力降低生产成本，提高竞争力；销售方面要充分研究 市场，分析国家宏观经济形势以及市场竞争格局的变化，积极采取对策与措施，在稳定 原有市场的基础上，拓展新的市场领域；对于新建项目，对内进一步加强内部管理，对 外加大市场开拓，力争早日实现盈利。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 4,384.25 万元人民币，比上年增加 2,383.51 万元人民币， 增加的比例为 28.57％。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 11 月 17 至 18 日年通过首次发行募集资金 39,124.20 万元人民币， 已累计使用 38,864.37 万元人民币，其中本年度已使用 4,384.25 万元人民币，尚未使用 259.83 万元人民币，尚未使用募集资金存于银行。 2、资金变更项目情况 1)、年产 22.5 万樘中空结皮 PVC 发泡门 公司变更原计划投资项目年产 45 万樘中空结皮 PVC 发泡门，变更后新项目拟投入 10,321.81 万元人民币，实际投入 10,321.81 万元人民币，已全部投入。， 2)、巢东股份巢湖厂湿法窑综合节能技改工程 公司变更原计划投资项目年产 45 万樘中空结皮 PVC 发泡门，变更后新项目拟投入 4,947.49 万元人民币，实际投入 4,947.49 万元人民币，已全部投入。， 3)、巢东股份东关厂石灰石输送技改工程 公司变更原计划投资项目年产 45 万樘中空结皮 PVC 发泡门，变更后新项目拟投入 2,730.70 万元人民币，实际投入 999.02 万元人民币，已投入 36.59%。， 16 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 本公司于 2000 年 11 月 17 至 18 日采取“向二级市场投资者配售与上网定价相结 合”的方式发行人民币普通股 8,000 万股，扣除发行费用，实际募集资金 39,124.20 万 元。本公司在《招股说明书》中承诺将募集资金 18,000 万元投入年产 45 万樘 PVC 中空 结皮发泡门项目。鉴于该项目产品为从国外引进的新型建材产品，国内大规模市场开发 尚需一个过程。本着稳健经营的原则，为提高募集资金使用效率，进一步壮大水泥主 业，并在公司内部形成有效的激励和约束机制，公司董事会经充分的市场调研和论证， 于 2002 年 5 月 28 日召开第二届董事会第四次会议，决定将原拟投向 PVC 中空结皮发泡 门项目的募集资金进行变更，经 2002 年 6 月 30 日公司 2002 年度第二次临时股东大会审 议通过，该项目的募集资金变更为投向以下三个项目： 1、投资设立年产 22.5 万樘中空 结皮发泡门公司；2、巢东股份巢湖水泥厂湿法窑综合节能技改工程；3、巢东股份东关 水泥厂石灰石输送技改工程。。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） - 总资产 1,366,055,211.90 1,447,000,158.45 -5.59 80,944,946.55 主营业务利润 194,352,945.95 153,383,027.42 40,969,918.53 26.71 净利润 17,023,717.52 9,743,744.53 7,279,972.99 74.71 现金及现金等价物净增 -39,793,615.15 -66,271,429.52 26,477,814.37 39.95 加额 股东权益 639,454,630.09 622,430,912.57 17,023,717.52 2.74 (1)总资产变化的主要原因是归还银行贷款。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务毛率利增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是应收帐款回笼率增加。 (5)股东权益变化的主要原因是实现了净利润。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 17 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，国家进行宏观调控，全社会固定资产投资增速放缓，自下半年以来，效果 已逐步显现，整个水泥行业面临着需求放缓和利润空间全面下滑的压力。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十二次会议于 2004 年 4 月 20 日 召开，一、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 二、审议通过《公司 2003 年度报告和报告摘要》 三、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》四、审议通过《关于公司 2003 年度财务 决算、2004 年财务预算的议案》 五、审议通过《关于支付北京天健会计师事务所 2003 年度审计报酬的议案》 六、审议通过《关于调整公司第二届董事会部分董事职务的议案》 七、审议通过《关于经理层部分人员调整的议案》八、审议通过关于召开公司 2003 年度 股东大会的议案。 2)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十三次会议于 2004 年 4 月 23 日 召开，审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 3)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十四次会议于 2004 年 5 月 26 日 召开，一、审议通过推选公司董事长的议案。 二、审议通过《关于巢东股份拟出让持有安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司 99% 的股权给安徽国风塑业股份有限公司的议案》。 4)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十五次会议于 2004 年 8 月 12 日 召开，一、审议通过公司 2004 年半年度报告； 二、审议通过公司机构调整的议案。 5)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十六次会议于 2004 年 9 月 23 日 召开，一、审议通过《关于公司董事变动的议案》； 二、审议通过《关于公司总经理变动的议案》三、审议通过关于召开公司 2004 年第一次 临时股东大会的议案。 6)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十七次会议于 2004 年 10 月 27 日 召开，一、审议通过《关于推选朱德金先生为公司董事长的议案》； 二、审议通过《公司 2004 年第三季度报告》。 18 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 7)、安徽巢东水泥股份有限公司第二届董事会第二十八次会议于 2004 年 12 月 7 日 召开，一、审议通过《关于受让巢湖市中兴商贸有限公司持有安徽省巢湖东亚水泥有限 责任公司股权的议案》 二、审议通过《关于注销安徽省巢湖东亚水泥有限责任公司的议案》 三、审议通过关于《安徽巢东纳米材料科技有限公司公司类型变更的议案》。 报告期，公司共召开了七次董事会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，公司董事会严格执行股东大会的决议，全面完成了股东大会授权办理的事 项。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 公司董事会经研究决定 2004 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。本 预案需经 2004 年度股东大会表决。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司 2005 年拟投资新建项目、扩 大产能，对资金有较大需求。 公司未分配利润的用途和使用计划:进行技改投资和对水泥主业扩大规模进行投资。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于安徽巢东水泥股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况专项审核说明 天健（2005）特审字 036 号 安徽巢东水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“该公司”）2004 年度会计报 表进行审计，并出具了天健（2005）审字 087 号审计报告，根据有关规定，在审计过程 中我们对该公司控股股东及其他关联方截止 2004 年 12 月 31 日占用该公司资金情况进行 了专项审核。该公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用情况的全 部资料，包括原始合同或协议、会计凭证、账簿记录、会计报表等我们认为必要的相关 资料。我们的责任是对该公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来情况进行相关调 查、核实，并出具专项审核说明。我们的审核是参照《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审核过程中，我们结合该公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审核程序。 19 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号） 的要求，现将我们在审核过程中注意到的截止 2004 年 12 月 31 日该公司控股股东及其他 关联方占用该公司资金情况说明如下： 一、控股股东资金占用情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，该公司控股股东安徽省巢东水泥集团有限责任公司占 用该公司资金余额为 170,767,712.55 元。2004 年度控股股东安徽省巢东水泥集团有限 责任公司与该公司资金往来具体情况如下： 2004 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 177,271,177.64 210,592,981.01 217,096,446.10 170,767,712.55 二、其他关联方资金占用情况 截至 2004 年 12 月 31 日，该公司应收合肥龙巢混凝土制品有限公司销货款 5,150,809.01 元。合肥龙巢混凝土制品有限公司与该公司同为安徽巢东水泥集团有限责 任公司的子公司。 上述关联方资金占用情况该公司已在 2004 年年度会计报表附注中详细披露。除上述情况 外，未发现该公司采用《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》第一条第二款所列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方 使用的情况。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 童传江 何降星 中国·北京 2005 年 4 月 14 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 占 资金占 市公 用 占用 偿还 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 用方 司关 方 原因 方式 系 式 安徽巢 公司 资 现金 东水泥 资金 控股 金 及资 集团有 177,271,177.64 210,592,981.01 217,096,446.10 170,767,712.55 周转 股东 往 产抵 限责任 出现 来 偿 公司 困难 合肥龙 母公 公司 现金 巢混凝 司的 销 资金 及资 土制品 控股 6,839,757.73 1,688,948.72 5,150,809.01 货 周转 产抵 有限公 子公 款 出现 偿 司 司 困难 20 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽巢东水泥股份有限公司对 外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 我们认为公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，按规定程序对对 外担保进行审批。公司没有为控股股东及本公司持有 50%以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司为安徽国风塑业股份有限公司提供了 8050 万元贷款担保，为 控股子公司东亚公司提供了 9866.02 万元贷款担保，为控股子公司安徽巢东矿业高新材 料有限公司提供 900 万元贷款担保，以上担保均履行了相关决策程序，严格控制对外担 保产生的风险。 独立董事：徐宁、赵惠芳 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2004 年 4 月 20 日在公司会议室召开会议， 会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过《2003 年度监事会工作报告》 二、审议通过《公司 2003 年度报告及摘要》 三、审议通过《2003 年度公司财务决算和 2004 年财务预算的报告》 四、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》 五、审议通过《关于调整公司第二届监事会部分监事职务的议案》。 2、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2004 年 4 月 23 日在公司会议室召开会议， 审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》忠实履行了监事会的各项 职能。监事列席参加了董事会会议，监事会主席列席了总经理办公会议，对公司各项重 大经营决策的依据、过程进行了监督。公司监事会认为：公司的法人治理结构日臻完 善，公司的运作规范有效。公司董事、经理履行公司职务时无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 21 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。监事会认为：公 司能自觉地遵守国家有关政策、法规，认真执行企业会计制度，公司所披露的资产负债 表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实的，能够真实反映公司的财务状 况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司募集资金使用情况进行了监督，认为公司募集资金投向决策程序合 法，募集资金使用良好。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对公司收购出售资产进行了监督，认为公司收购出售资产程序合法、公平合 理，未损害公司利益，无内幕交易行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司与控股股东安徽巢东水泥集团公司购销货物等关联交易实施了监督， 认为公司关联交易程序合法、公平合理，未损害公司利益，无内幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 转供 电，供 安徽巢东水泥集 电局价 市场化 按月结 0.005 57,553,215.00 100 0.005 团有限责任公司 格加 的原则 算 0.005 元 /度 安徽巢东水泥集 市场化 按月结 水 0.60 4,092,950.53 100 0.60 团有限责任公司 的原则 算 安徽巢东水泥集 市场化 按月结 包装袋 1.00 14,914,303.42 60 1.00 团有限责任公司 的原则 算 含山县东关工贸 市场化 按月结 包装袋 1.00 11,919,829.06 40 1.00 实业有限公司 的原则 算 22 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购的水、电、包装袋与 2003 年度同 期相比增加的主要原因是 2004 年度公司湿改干工程投产，生产规模扩大相应采购增加。 另外包装袋结算价格由 2003 年度的 0.87 元调整为 1.00 元也导致了采购金额的增长。 2004 年度本公司没有从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购石灰石，公司为确保主营业 务供产销体系的完整，减少关联交易，受让了安徽巢东水泥集团有限责任公司公司所有 的本公司正常生产经营所必需依赖的矿山等经营性资产。矿山资产受让完成后，石灰石 由本公司自行生产。 （2）采购价格的确定原则 2002 年度本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司按照市场化的原则签订《生产协作总 协议》，该协议已经 2002 年度第一届董事会第十八次会议和 2002 年度第一次临时股东 大会审议通过。根据《生产协作总协议》的授权，考虑市场环境的变化，2004 年 1 月 5 日本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司就包装袋、水的采购价格调整签订了《补充 协议》，调整后的价格自 2004 年 1 月 1 日起执行。调整前后有关关联采购的价格比较如 下： 期 间 水(巢湖) 转供电 包装袋 2003 年度 0.50 元/吨（不含税） 供电局价格加 0.005 元/度 0.87 元/条（含税） 2004 年度 0.60 元/吨（不含税） 供电局价格加 0.005 元/度 1.00 元/条（含税） 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司为了减少本公司与控股股东 的关联交易，2004 年度本公司受让了安徽巢东水泥集团有限责任公司部分经营性资产。 该等受让资产主要为本公司生产经营所必需依赖的矿山、部分供电设施等经营性资产， 与本公司属于同一业务体系。，交易的金额为 4,970.21 万元人民币，该交易产生损益- 221.97 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 4,748.24 万元人民币， 资产的评估价值为 4,970.21 万元人民币，该事项已于 2003 年 11 月 26 日刊登在上海证 券报上。 该项关联交易 2003 年度已经交易双方董事会决议通过，并已取得安徽省省属企业国 有资产管理办公室同意，并按照中国证监会关于关联交易的相关规定，已经过独立董事 发表独立意见，律师出具法律意见书、独立财务顾问出具独立财务顾问报告等法定程 序，该项关联交易已向中国证监会办理报批手续，尚待中国证监会审核同意和本公司股 23 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 东大会审议批准。基于本公司 2004 年度已实际使用该项关联交易涉及资产的事实，本公 司对上述关联交易进行了账务处理。。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 安徽国风塑 连带责 2001-08-05～2008- 业股份有限 2001-08-05 25,000 否 否 任担保 07-11 公司 报告期内担保发生额合计 8,050 报告期末担保余额合计 8,050 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,700 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,866.02 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 17,871.2 担保总额占公司净资产的比例 28 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2001 年 8 月 5 日，安徽巢东水泥股份有限公司为安徽国风塑业股份有限公司提 供担保，担保金额为 25,000 万元，担保期限为 2001 年 8 月 5 日至 2008 年 7 月 11 日， 该事项已于 2001 年 8 月 6 日刊登在上海证券报上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 24 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京天健会计师事务所为公司的 境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。 公司现聘任北京天健会计师事务所为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。 继续聘任北京天健会计师事务所为公司 2004 年度报告审计工作。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会、董事无受处罚及整改情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 25 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 天健（2005）审字 087 号 安徽巢东水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合 并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表、2004 年度的现金流量表及合并现金流 量表。这些会计报表的编制是安徽巢东水泥股份有限公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状 况、2004 年度的经营成果以及 2004 年度的现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师：童传江 、何降星 2005 年 4 月 14 日 （二）财务报表 26 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 6.1 194,123,785.60 154,330,170.45 164,863,085.06 151,855,091.91 短期投资 应收票据 6.2 19,165,201.78 21,863,616.33 18,665,201.78 21,813,616.33 应收股利 应收利息 应收账款 6.3 7.1 47,678,134.39 24,155,090.48 55,255,856.13 24,756,558.40 其他应收款 6.4 183,371,501.85 176,445,799.32 203,797,935.61 225,448,663.67 预付账款 6.5 16,233,853.22 20,760,499.48 10,905,612.92 18,547,780.90 应收补贴款 存货 6.6 63,835,858.83 83,669,614.10 47,044,789.31 60,327,523.91 待摊费用 6.7 562,128.87 595,220.08 562,128.87 536,096.78 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 524,970,464.54 481,820,010.24 501,094,609.68 503,285,331.90 长期投资： 长期股权投资 6.8 7.2 69,996,283.21 69,698,381.71 406,867,304.73 391,008,695.47 长期债权投资 长期投资合计 69,996,283.21 69,698,381.71 406,867,304.73 391,008,695.47 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 6.9 1,056,338,635.29 1,233,228,308.03 613,922,778.31 709,479,656.66 减：累计折旧 6.9 380,936,949.42 469,604,105.05 319,627,385.18 378,483,744.02 固定资产净值 675,401,685.87 763,624,202.98 294,295,393.13 330,995,912.64 减：固定资产减 653,592.86 308,575.43 614,006.80 268,989.37 值准备 固定资产净额 674,748,093.01 763,315,627.55 293,681,386.33 330,726,923.27 工程物资 6.10 64,315,724.04 5,636,821.16 5,479,985.26 858,906.16 在建工程 6.11 77,800,662.93 14,081,912.61 12,296,928.23 11,201,224.70 固定资产清理 固定资产合计 816,864,479.98 783,034,361.32 311,458,299.82 342,787,054.13 无形资产及其他 资产： 无形资产 6.12 29,296,073.72 26,338,744.43 长期待摊费用 6.13 5,872,857.00 5,163,714.20 1,640,000.00 27 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 其他长期资产 无形资产及其他 35,168,930.72 31,502,458.63 1,640,000.00 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,447,000,158.45 1,366,055,211.90 1,219,420,214.23 1,238,721,081.50 流动负债： 短期借款 6.14 468,704,690.00 411,250,000.00 418,704,690.00 371,250,000.00 应付票据 6.15 22,950,000.00 22,950,000.00 应付账款 6.16 65,978,803.04 73,106,419.72 61,170,658.54 116,442,671.03 预收账款 6.17 14,351,566.31 15,577,333.05 8,904,602.44 15,354,369.69 应付工资 6.18 127,204.00 36,260.00 127,204.00 36,260.00 应付福利费 9,654,922.50 11,103,765.31 7,739,168.06 8,771,762.28 应付股利 应交税金 6.19 31,026,708.95 17,798,407.49 22,553,813.92 13,079,154.49 其他应交款 6.20 709,847.33 838,786.26 463,538.15 452,729.56 其他应付款 6.21 38,432,703.73 49,667,555.74 49,341,763.98 67,997,675.96 预提费用 6.22 7,616,707.69 5,390,434.67 5,033,862.57 4,881,828.40 预计负债 6.23 4,080,111.26 3,920,311.26 一年内到期的长 6.24 33,106,800.00 58,106,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 696,740,064.81 646,795,273.50 596,989,301.66 598,266,451.41 长期负债： 长期借款 6.25 114,660,200.00 68,159,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6.26 1,353,847.53 1,413,847.53 1,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 116,014,047.53 69,572,847.53 1,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 812,754,112.34 716,368,121.03 596,989,301.66 599,266,451.41 少数股东权益 11,815,133.54 10,232,460.78 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 6.27 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 本）净额 资本公积 6.28 367,504,481.83 367,504,481.83 367,504,481.83 367,504,481.83 盈余公积 6.29 17,834,107.26 20,387,664.89 17,834,107.26 20,387,664.89 28 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定公益 5,944,702.42 6,795,888.30 5,944,702.42 6,795,888.30 金 未分配利润 6.30 37,092,323.48 51,562,483.37 37,092,323.48 51,562,483.37 拟分配现金股利 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 622,430,912.57 639,454,630.09 622,430,912.57 639,454,630.09 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,447,000,158.45 1,366,055,211.90 1,219,420,214.23 1,238,721,081.50 益）总计 公司法定代表人: 朱德金 主管会计工作负责人: 汤宣虎 会计机构负责人: 倪宏才 29 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 6.31 7.3 771,585,465.22 633,130,058.32 705,915,278.89 488,584,794.06 减：主营业务成本 6.31 7.3 571,678,503.04 475,154,791.01 545,406,450.33 371,494,502.46 主营业务税金及附加 6.32 5,554,016.23 4,592,239.89 4,118,614.58 3,166,805.52 二、主营业务利润（亏 194,352,945.95 153,383,027.42 156,390,213.98 113,923,486.08 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 6.33 1,486,910.95 -269,721.00 1,888,279.23 -227,138.91 损以“-”号填列） 减: 营业费用 54,796,348.41 52,676,678.60 44,306,392.92 44,778,829.73 管理费用 79,229,426.25 56,141,124.14 60,471,560.22 43,001,200.49 财务费用 6.34 31,561,953.23 23,021,721.54 16,046,912.24 16,921,548.25 三、营业利润（亏损以 30,252,129.01 21,273,782.14 37,453,627.83 8,994,768.70 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 6.35 7.4 2,098.50 -297,901.50 15,858,609.26 6,062,000.29 “-”号填列） 补贴收入 6.36 4,341,833.25 1,818,673.87 4,082,917.09 1,818,673.87 营业外收入 6.37 441,910.97 212,162.33 439,360.05 111,195.00 减：营业外支出 6.38 1,470,748.69 488,350.69 1,024,289.32 228,677.90 四、利润总额（亏损总 33,567,223.04 22,518,366.15 25,093,006.39 16,757,959.96 额以“-”号填列） 减：所得税 17,826,178.28 13,173,060.38 8,069,288.87 7,014,215.43 减：少数股东损益 -1,282,672.76 -398,438.76 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 17,023,717.52 9,743,744.53 17,023,717.52 9,743,744.53 ”号填列） 加：年初未分配利润 37,092,323.48 28,810,140.63 37,092,323.48 28,810,140.63 其他转入 六、可供分配的利润 54,116,041.00 38,553,885.16 54,116,041.00 38,553,885.16 减：提取法定盈余公积 1,702,371.75 974,374.45 1,702,371.75 974,374.45 提取法定公益金 851,185.88 487,187.23 851,185.88 487,187.23 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 51,562,483.37 37,092,323.48 51,562,483.37 37,092,323.48 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 30 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 51,562,483.37 37,092,323.48 51,562,483.37 37,092,323.48 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 朱德金 主管会计工作负责人: 汤宣虎 会计机构负责人: 倪宏才 31 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 958,256,858.25 870,232,728.01 收到的税费返还 4,337,833.25 4,078,917.09 收到的其他与经营活动有关的现金 4,017,859.10 2,943,737.27 现金流入小计 966,612,550.60 877,255,382.37 购买商品、接受劳务支付的现金 666,493,401.54 598,704,316.80 支付给职工以及为职工支付的现金 79,384,731.61 68,382,466.68 支付的各项税费 112,364,207.50 78,515,361.43 支付的其他与经营活动有关的现金 6.39 79,112,997.75 104,350,503.69 现金流出小计 937,355,338.40 849,952,648.60 经营活动产生的现金流量净额 29,257,212.20 27,302,733.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 303,828.00 203,828.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 6.40 29,826,217.67 32,507,081.74 现金流入小计 30,130,045.67 32,710,909.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 10,785,704.64 6,245,451.13 现金 投资所支付的现金 1,120,000.00 1,120,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,905,704.64 7,365,451.13 投资活动产生的现金流量净额 18,224,341.03 25,345,458.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 499,513,870.00 459,513,870.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 499,513,870.00 459,513,870.00 偿还债务所支付的现金 558,524,210.00 505,524,210.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,264,828.38 19,645,845.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 586,789,038.38 525,170,055.53 32 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -87,275,168.38 -65,656,185.53 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,793,615.15 -13,007,993.15 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,023,717.52 17,023,717.52 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,282,672.76 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 13,022,652.17 8,774,866.10 固定资产折旧 66,326,850.73 35,904,987.66 无形资产摊销 2,957,329.29 长期待摊费用摊销 2,763,551.83 414,409.03 待摊费用减少（减：增加） 26,032.09 26,032.09 预提费用增加（减：减少） -2,381,868.89 -152,034.17 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 752,622.58 362,837.67 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 35,504,076.33 19,645,845.53 投资损失（减：收益） -2,098.50 15,858,609.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,603,479.45 -16,005,439.65 经营性应收项目的减少(减：增加) -90,617,224.77 -68,731,990.24 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,767,724.03 14,180,892.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,257,212.20 27,302,733.77 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 154,330,170.45 151,855,091.91 减：现金的期初余额 194,123,785.60 164,863,085.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,793,615.15 -13,007,993.15 公司法定代表人: 朱德金 主管会计工作负责人: 汤宣虎 会计机构负责人: 倪宏才 33 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 16,626,661.11 7,932,911.38 24,559,572.49 其中：应收账款 12,165,517.12 848,015.23 13,013,532.35 其他应收款 4,461,143.99 7,084,896.15 11,546,040.14 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,148,834.34 5,504,116.02 69,357.80 6,583,592.56 其中：库存商品 282,288.91 2,735,021.71 3,017,310.62 原材料 723,034.48 2,769,094.31 3,492,128.79 其他 143,510.95 69,357.80 74,153.15 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 653,592.86 345,017.43 308,575.43 其中：房屋、建筑物 机器设备 653,592.86 345,017.43 308,575.43 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 公司法定代表人: 朱德金 主管会计工作负责人: 汤宣虎 会计机构负责人: 倪宏才 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 200,000,000.00 200,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 200,000,000.00 200,000,000.00 二、资本公积 期初余额 367,504,481.83 367,504,481.83 34 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 367,504,481.83 367,504,481.83 三、法定和任意盈余公积 期初余额 11,889,404.84 10,915,030.39 本期增加数 1,702,371.75 974,374.45 其中：从净利润中提取数 1,702,371.75 974,374.45 法定盈余公积 1,702,371.75 974,374.45 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 13,591,776.59 11,889,404.84 其中：法定盈余公积 13,591,776.59 11,889,404.84 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 5,944,702.42 5,457,515.19 本期增加数 851,185.88 487,187.23 其中：从净利润中提取数 851,185.88 487,187.23 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 6,795,888.30 5,944,702.42 五、未分配利润 期初未分配利润 37,092,323.48 28,810,140.63 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 17,023,717.52 9,743,744.53 本期利润分配 2,553,557.63 1,461,561.68 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 51,562,483.37 37,092,323.48 公司法定代表人: 朱德金 主管会计工作负责人: 汤宣虎 会计机构负责人: 倪宏才 35 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 1、历史沿革 安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称本公司）成立于 1999 年 4 月 16 日，是经安 徽省人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发 起人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司。 1999 年 4 月 16 日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册 号为 3400001300188，注册资本为人民币 12,000 万元。 1999 年 11 月 8 日，经安徽省人民政府皖政秘(1999)228 号文批准，安徽省巢湖水泥 厂、东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司，安徽省巢湖 水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股股份由安徽巢东水 泥集团有限责任公司持有。 2000 年 11 月 13 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司 向社会公众发行人民币普通股（“A”股）8,000 万股，注册资本变更为 20,000 万元。 2、产品及经营范围 本公司主要产品有硅酸盐水泥及熟料、新型建材产品等。经营范围具体包括：水泥及相 关产品、新型建材产品生产、销售；建材设计；设备制造、安装、调试；技术服务；本 企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的来料加工和“三来一 补”业务。 3、基本组织架构 本公司设立了股东大会、董事会、监事会。股东大会为本公司的最高权力机构，董事会 和监事会对股东大会负责。本公司根据业务特点和生产经营需要，设置了董事会秘书 室、总经理办公室、财务部、人事部、审计部、销售部、供应部、装备部、生产技术部 等经营管理部门，本公司下设巢湖水泥厂、东关水泥厂、金寨山美粉磨站等三个非法人 独立核算的业务分部。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 36 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为 人民币记账。月份终了，各种货币性项目外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银 行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合人民币差额作为汇兑损益，筹建 期间的汇兑损益计入开办费，与购建固定资产有关的汇兑损益在固定资产达到预定可使 用状态前计入该项在建固定资产成本，除上述情况外的汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法 短期投资指本公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包 括各种股票、债券、基金等。购入的短期投资按实际支付的价款入账，其中包含的已宣 告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、 应收利息科目单独核算。短期投资持有期间实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减 短期投资的账面价值。短期投资出售获得的价款减去账面成本和未收到已计入应收项目 的股利、利息后，确认投资收益或损失。 （2）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按投资类别计提 短期投资跌价准备。 37 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表 明无法收回的应收款项，报经公司董事会批准后作为坏账予以核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，对收回可能性很小的应收 款项全额计提坏账准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 5 5 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 本公司采用备抵法核算坏账损失，当期提取的坏账准备计入当期损益。期末根据应 收款项余额及其账龄，分别按不同比例计提坏账准备。 9、存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 存货采用永续盘存制；在购进或入库时按实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法 计价；低值易耗品领用按一次性摊销法摊销；包装物的领用按一次性摊销法摊销。 本公司期末对存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额按 单个存货项目计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 本公司的长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本，实际支付的价款中包含已宣告 发放但尚未领取的现金股利，以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。 本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，并在被投资单位宣 38 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 布发放股利时确认投资收益；对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算，并在期末按享有的当期净利润或 承担的亏损确认投资收益；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的 或虽不足 50%但拥有实际控制权的，在期末编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销期限和方法 本公司对初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股 权投资差额核算。股权投资借方差额按不超过 10 年的期限摊销计入投资损益；股权投资 贷方差额于发生时计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除已 到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计提利 息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 本公司对长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回 金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营 有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于主 要经营设备的物品。 固定资产以取得时的实际成本计价，固定资产折旧采用直线法。按固定资产类别、 估计使用年限和预计净残值率（原值的 4%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.4% 机器设备 10-18 年 5.33%-9.6% 运输设备 8年 12% 其他设备 8年 12% 39 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和汇兑 损益等在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正 常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中 断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估 转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预计可收 回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年 限、经营期中较短的年限分期平均摊销。如果没有确定年限，按不超过 10 年的期限摊 销。 本公司各种无形资产具体摊销年限如下： A、商标使用权按 10 年摊销； B、土地使用权按取得土地剩余尚可使用年限平均摊销。 C：采矿权按预计受益年限摊销 （2）无形资产减值准备 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 40 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 企业筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益；其他长期待摊费用 有明确受益期的，按受益期平均摊销，无明确受益期的分五年平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的专门借款的借款费用在 该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正常中断连 续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工 程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计 算确定。 16、收入确认原则 （1）销售商品 本公司在将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的产品的实际控制，与交易相关的经济利益能够流 入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （2）提供劳务 本公司在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利益能够 流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计 量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并会计报表范围的确定原则 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实际控制权的 被投资单位，纳入合并会计报表范围。 41 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （2）合并报表编制的具体方法 本公司合并报表是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为基础，将母公司与 各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润进行抵消。子公司 与母公司所采用的会计政策不一致时，调整一致后进行合并。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 城市建设维护税 增值税、营业税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 根据安徽省金寨县国家税务局金国税函[2004]20 号《关于安徽巢东水泥股份有限公司金 寨山美粉磨站资源综合利用水泥产品增值税退税资格认定的批复》的批复，本公司所属 的金寨山美粉磨站生产的“巢湖”牌 32.5 级硅酸盐水泥经安徽省资源综合利用认定委员 会认定属于资源综合利用产品，按照安徽省国家税务局《关于印发〈安徽省资源综合利 用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管理暂行办法〉的通知》， 2004 年度享受增 值税即征即退政策； 根据安徽省经济贸易委员会皖经贸资源[2003]361 号文件，本公司生产的粉煤灰 32.5 级 硅酸盐水泥经安徽省资源综合利用认定委员会认定属于资源综合利用产品，按照安徽省 国家税务局《关于印发〈安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管 理暂行办法〉的通知》， 2004 年度享受增值税即征即退政策。 根据安徽省合肥市国家税务局合国税函[2004]155 号《关于安徽省东兴水泥有限责任公 司 2003 年资源综合利用产品增值税即征即退资格认定问题的批复》的批复，本公司之控 42 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 股子公司安徽东兴水泥有限公司 2003 年度生产的 p.c32.5 级复合硅酸盐水泥享受增值税 即征即退优惠政策，并于 2004 年度办理增值税即征即退手续。 根据安徽省地方税务局直属局直地税[2004]104 号《关于安徽巢东水泥股份有限公司技 术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》的批复，本公司的“湿法窑综合节能技改 项目”国产设备投资符合国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管 理办法》（国税发[2000]13 号）的规定，享受自 2003 年起至 2007 年止抵免企业所得税 的税收优惠政策。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 注 法定 (%) 是否 单位名称 册 代表 注册资本 经营范围 投资额 间 合并 地 人 直接 接 巢 安徽东环水泥 生产、销售普通硅酸盐 湖 姚旭 1,333.00 734.88 51.00 是 有限责任公司 水泥及水泥制品 市 安徽省东兴水 合 生产、销售普通硅酸盐 泥有限责任公 肥 金敏 1,066.00 816.76 55.00 是 水泥及水泥制品 司 市 安徽巢湖东亚 巢 生产、销售普通硅酸盐 水泥有限责任 湖 金敏 8,000.00 21,000.00 99.24 是 水泥及水泥熟料 公司 市 安徽巢东纳米 巢 汤宣 开发和生产纳米碳酸钙 材料科技有限 湖 6,000.00 4,500.00 75.00 是 虎 纳米材料相关产品钙 公司 市 安徽巢东九华 池 徐景 重质碳酸钙超细粉产品 钙业高新材料 州 3,000.00 2,970.00 99.00 否 茂 的及深加工等 有限责任公司 市 安徽巢东新型 巢 Pvc 发泡门、型材、托 汤宣 材料有限责任 湖 4,000.00 盘、装饰材料等生产经 3,960.00 99.00 是 虑 公司 市 营；技术开发 安徽巢东矿业 明 汤宣 凹凸棒石粘土及其共生 高新材料有限 光 3,000.00 2,970.00 99.00 否 虎 矿物产品的加工、销售 公司 市 安徽巢东九华 池 非金属矿及建筑石材加 徐景 矿业有限责任 州 1,200.00 工、销售；矿产品及信 576.00 48.00 否 茂 公司 市 息系统开发等 安徽巢东民生 巢 水泥有限责任 湖 金敏 3,000.00 水泥生产 2,970.00 99.00 是 公司 市 43 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （1）2001 年 12 月 4 日本公司与新加坡纳米材料科技有限公司合作设立了安徽巢东 纳米材料科技有限公司，根据公司章程规定，公司注册资本 6,000.00 万元，本公司以货 币资金出资 4,500.00 万元，占注册资本的 75%；外方股东新加坡纳米材料科技有限公司 以非专利技术出资 1,500 万元，占注册资本的 25%。截止 2004 年 12 月 31 日外方出资尚 没有到位，本公司按 100%的股权对安徽巢东纳米材料科技有限公司进行权益法核算。 （2）2004 年度本公司与安徽国风塑业股份有限公司签订了《九华钙业出资权益转让协 议》，本公司拟将持有的安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司 99％的股权以评估价 值转让给安徽国风塑业股份有限公司。截至 2004 年 12 月 31 日与该股权转让有关的手续 尚未办理完毕，按照合并会计报表的有关规定，2004 年度没有将该公司纳入合并会计报 表范围。 （3）2004 年 12 月 7 日本公司与巢湖市中兴商贸有限公司签订了《股权转让协议》，由 本公司收购巢湖市中兴商贸有限公司持有的本公司控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限责 任公司 0.76%的股权，收购完成后本公司持有安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 100％的股 权，按照公司法的有关规定，本公司拟注销安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的法人资 格，作为本公司的分公司管理和核算。截至 2004 年 12 月 31 日与收购股权有关的手续正 在办理过程中。 （4）安徽巢东矿业高新材料有限公司因尚处于筹建阶段，未正式生产经营，且资产规模 较小，根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 本期没有纳入合并会计报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 10,892.44 55,256.68 银行存款 154,319,278.01 194,068,528.92 其他货币资金 — — 合计 154,330,170.45 194,123,785.60 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,863,616.33 19,165,201.78 商业承兑汇票 0 0 合计 21,863,616.33 19,165,201.78 44 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 4032247.23 10.85 201612.36 5 3830634.87 30178478.21 50.43 1508923.91 5 175581472.53 以 内 一 至 3914842.33 10.53 195742.11 5 3719100.22 15048667.78 25.15 3016107.07 5 2843262.19 二 年 二 至 14953565.49 40.23 3718488.91 20 11235076.58 12129175.17 20.27 5396820.96 20 868735.07 三 年 三 年 14267967.78 38.39 8897688.97 50 5370278.81 2487330.35 4.15 2243665.18 50 4078032.06 以 上 合 37168622.83 100.00 13013532.35 24155090.48 59843651.51 100.00 12165517.12 183371501.85 计 （1）2004 年 12 月 31 日应收票据中没有用于抵押、贴现的情况。 （2）2004 年 12 月 31 日应收票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的 票据。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款较 2003 年 12 月 31 日大幅降低，主要是 2004 年 度本公司调整了信用政策，以款到发货的原则作为公司的基本信用政策，另外公司加强 了应收帐款的清欠力度并核销处理了部分坏帐。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 9,334,186.85 25.11 21,561,809.97 36.03 45 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 应收帐款主要单位 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款。 （5）应收帐款坏帐计提情况 本公司本期除按账龄分析法计提坏账准备外，还采用个别认定法，根据部分往来单 位的财务状况和实际偿债能力，按照预计可收回金额与账面价值的差额计提了 2,491,480.88 元的坏账准备。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 180,380,359.75 95.95 9,019,017.99 5 171,361,341.76 179,047,755.30 95.33 3,466,282.77 5 175,581,472.53 以 内 一 至 2,418,261.68 1.29 120,913.08 5 2,297,348.60 2,992,907.57 1.59 149,645.38 5 2,843,262.19 二 年 二 至 634,999.79 0.34 126,999.95 20 507,999.84 1,085,918.84 0.58 217,183.77 20 868,735.07 三 年 三 年 4,558,218.24 2.42 2,279,109.12 50 2,279,109.12 4,706,064.13 2.50 628,032.07 50 4,078,032.06 以 上 合 187,991,839.46 100.00 11,546,040.14 176,445,799.32 187,832,645.84 100.00 4,461,143.99 183,371,501.85 计 （2） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安徽省巢东水泥集团有限责任公司 170,767,712.55 1 年以内 往来款 安徽省财政厅 3,290,200.00 3 年以上 注① 安徽巢东九华矿业有限责任公司 4,056,517.28 1 年以内 往来款 安徽巢东九华钙业有限责任公司 2,758,456.73 1 年以内 往来款 沈阳矿机集团 392,000.00 1-2 年 往来款 合计 181,264,886.56 / / 应收安徽省财政厅 3,290,200.00 元，系本公司控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限责 任公司支付给安徽省财政厅亚行贷款的偿债保证金，亚行贷款经安徽省财政厅批准已提 前偿还，贷款有关的保证金尚未退回。 46 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日其他应收款中应收持有本公司 59.63%表决权股份股东单位安徽巢东 水泥集团有限责任公司的欠款为 170,767,712.55 元。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 20,555,718.68 99.02 11,965,574.41 73.71 一至二年 127,545.81 0.61 3,841,537.69 23.66 二至三年 52,500.00 0.25 246,237.29 1.52 三年以上 24,734.99 0.12 180,503.83 1.11 合计 20,760,499.48 100.00 16,233,853.22 100.00 2004 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款为尚未结算的预付购货款的尾款。 （2） 预付帐款主要单位 2004 年 12 月 31 日预付账款中预付持有本公司 59.63%表决权股份股东单位安徽巢东 水泥集团有限责任公司的款项为 1,087.27 元。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 49,532,677.65 3,492,128.79 46,040,548.86 49,383,528.72 723,034.48 48,660,494.24 料 库 存 30,674,276.52 3,017,310.62 27,656,965.90 11,171,911.78 282,288.91 10,889,622.87 商 品 在 产 7,931,171.38 74,153.15 7,857,018.23 3,126,263.75 143,510.95 2,982,752.80 品 包 装 1,925,033.61 1,925,033.61 908,854.08 908,854.08 物 低 值 易 190,047.50 190,047.50 394,134.84 394,134.84 耗 品 合 90,253,206.66 6,583,592.56 83,669,614.10 64,984,693.17 1,148,834.34 63,835,858.83 计 47 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年存货期末余额与 2003 年期末余额相比增加了 38.88%，主要原因为本公司湿 改干项目投产，增加了期末存货占用，另外 2004 年度本公司之控股子公司安徽巢东新型 材料有限责任公司 pvc 项目的正式投产也相应增加了存货占用。 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 723,034.48 2,769,094.31 3,492,128.79 库存商品 282,288.91 2,735,021.71 3,017,310.62 在产品 143,510.95 69,357.80 74,153.15 合计 1,148,834.34 5,504,116.02 69,357.80 6,583,592.56 本期新增的存货跌价准备主要系本公司部分修理用备品备件由于工艺改造、设备更换等 因素造成积压呆滞、价值减损，另外由于本公司之控股子公司安徽巢东新型材料有限责 任公司、安徽巢东纳米材料科技有限公司产量没有达到设计产能，造成产品单位成本摊 薄的固定资产折旧费用较大，形成产成品的期末减值。 本公司存货跌价准备根据期末单个存货项目成本或分类汇总存货项目成本与可变现 净值差额计提，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 562,128.87 536,096.78 其他 59,123.30 合计 562,128.87 595,220.08 / 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 帐 减 帐 期 期 项目 值 面 值 面 帐面余额 增 减 帐面余额 准 净 准 净 加 少 备 额 备 额 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 65,160,000.00 65,160,000.00 对合营公司投资 对联营公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 其他股权投资 股权投资差额 1,836,283.21 1,538,381.71 合并价差 48 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 69,996,283.21 69,698,381.71 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 分得 被投资 公司注册 的现 单位名 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 资本比例 金红 称 (%) 利 安徽巢 东矿业 高新材 99 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 料有限 公司 安徽巢 东九华 矿业有 48 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 限责任 公司 安徽巢 东民生 - 水泥有 100 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 限责任 公司 安徽巢 东九华 钙业有 99 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 限责任 公司 子公司 投资小 94,860,000.00 65,160,000.00 65,160,000.00 计 安徽省 国元信 0.19 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 托投资 公司 其他股 权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 合计 / 98,160,000.00 68,160,000.00 68,160,000.00 ①2004 年度本公司与安徽国风塑业股份有限公司签订了《九华钙业出资权益转让协 议》，本公司拟将持有的安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司 99％的股权以评估价 49 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 值转让给安徽国风塑业股份有限公司，截至 2004 年 12 月 31 日与该股权转让有关的手续 尚未办理完毕，因此本公司 2004 年度没有将其纳入合并会计报表范围。 ②本公司之控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限公司 2004 年 9 月以 30 万元价格收购了安 徽巢东民生水泥有限责任公司 1%的股权，收购完成后本公司与控股子公司安徽巢湖东亚 水泥有限公司合并持有安徽巢东民生水泥有限责任公司 100%的股权。2004 年度本公司将 控股子公司安徽巢东民生水泥有限责任公司纳入了合并会计报表范围。 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 本 被投资 期 期 形成 摊销 单位名 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 增 减 原因 年限 称 加 少 安徽省 设立 东兴水 时评 泥有限 1,230,726.74 2,307,612.44 230,761.20 999,965.54 4.3 估减 责任公 值 司 安徽东 设立 环水泥 时评 -136,870.47 -256,631.72 -25,663.08 -111,207.39 4.3 有限责 估增 任公司 值 安徽东 亚水泥 受让 742,426.94 928,033.69 92,803.38 649,623.56 7.0 有限责 股权 任公司 合计 1,836,283.21 2,979,014.41 297,901.50 1,538,381.71 / / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,056,338,635.29 181,433,641.18 4,543,968.44 1,233,228,308.03 其中：房屋及建筑物 413,183,961.41 71,404,965.56 1,747,721.39 482,841,205.58 机器设备 643,154,673.88 110,028,675.62 2,796,247.05 750,387,102.45 二、累计折旧合计： 380,936,949.42 90,189,056.41 1,521,900.78 469,604,105.05 其中：房屋及建筑物 107,700,828.29 16,040,624.07 339,129.10 123,402,323.26 机器设备 273,236,121.13 74,148,432.34 1,182,771.68 346,201,781.79 三、固定资产净值合计 675,401,685.87 91,244,584.77 3,022,067.66 763,624,202.98 其中：房屋及建筑物 305,483,133.12 55,364,341.49 1,408,592.29 359,438,882.32 机器设备 369,918,552.75 35,880,243.28 1,613,475.37 404,185,320.66 四、减值准备合计 653,592.86 0 345,017.43 308,575.43 其中：房屋及建筑物 机器设备 653,592.86 0 345,017.43 308,575.43 五、固定资产净额合计 674,748,093.01 91,244,584.77 2,677,050.23 763,315,627.55 其中：房屋及建筑物 305,483,133.12 55,364,341.49 1,408,592.29 359,438,882.32 机器设备 369,264,959.89 35,880,243.28 1,268,457.94 403,876,745.23 本期增加的固定资产中由在建工程转入数为 102,553,643.38 元。 50 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产本期增加包括本公司向控股股东安徽巢东水泥集团有限公司购入固定资产 净值 5,247.56 万元。 10、工程物资： 2004 年 12 月 31 日工程物资余额为 5,636,821.16 元，主要为预付的设备款。期末 余额与 2003 年 12 月 31 日相比下降了 58,678,902.88 元，主要是由于本公司之控股子公 司安徽巢东新型材料有限责任公司 2004 年度正式投产，预付的工程款和设备采购款暂估 转入固定资产所致。另外，2004 年度本公司计划对本公司之控股子公司安徽巢东九华钙 业高新材料有限责任公司出售而没有将其纳入合并会计报表的范围，相应的其账面的工 程物资亦没有包括在内。 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 14,081,912.61 77,800,662.93 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 项 工 息 资 投入 目 程 资 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占预 期末数 名 进 本 来 算比 称 度 化 源 例 率 PVC 项 41,122,382.22 43,752,713.05 661,582.04 84,213,513.23 目 重 钙 24,203,898.15 24,203,898.15 项 目 廊 募 道 股 2730.70 4,039,550.12 5,950,683.37 36.59 9,990,233.49 工 资 程 金 钢 板 1,355,132.93 503,394.62 1,858,527.55 原 库 原 料 磨 5,435,956.15 438,163.19 5,874,119.34 技 改 民 生 水 2,880,687.91 2,880,687.91 泥 项 目 其 1,643,743.36 10,174,731.11 10,607,483.26 1,210,991.21 他 51 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 零 星 工 程 合 77,800,662.93 63,700,373.25 24,865,480.19 102,553,643.38 / / / / 14,081,912.61 计 本期其他减少中 pvc 项目系退还土地管理部门 pvc 项目建设用地的土地成本及处置 地上建筑物转出的损失，重钙项目系由于 2004 年度本公司因计划出售本公司之控股子公 司安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司而未将其纳入合并会计报表范围相应转出的 在建工程期初数。 12、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 本 本 余 种 得 期 期 摊 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 增 转 销 式 加 出 期 限 土 地 股 191 使 东 14,903,169.64 13,175,158.62 779,550.48 2,507,561.5 12,395,608.14 个 用 投 月 权 入 1 土 地 股 98 使 东 430,204.20 262,902.80 28,680.24 195,981.64 234,222.56 个 用 投 月 权 入 2 土 地 54 使 外 202,311.50 111,271.32 20,231.16 111,271.34 91,040.16 个 用 购 月 权 3 土 地 78 使 外 3,700,000.00 2,775,000.10 369,999.96 1,294,999.86 2,405,000.14 个 用 购 月 权 4 商 股 45 500,000.00 238,888.73 50,000.04 311,111.31 188,888.69 标 东 个 52 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 使 投 月 用 入 权 1 商 标 股 40 使 东 2,132,000.00 924,866.88 213,200.04 1,420,333.16 711,666.84 个 用 投 月 权 入 2 矿 山 股 90 开 东 7,602,396.73 5,874,499.43 691,126.92 2,419,024.22 5,183,372.51 个 采 投 月 权 入 1 矿 山 102 开 外 2,034,053.40 2,000,152.51 271,207.12 305,108.01 1,728,945.39 个 采 购 月 权 2 非 专 102 外 利 4,000,000.00 3,933,333.33 533,333.33 600,000.00 3,400,000.00 个 购 技 月 术 合 / 35,504,135.47 29,296,073.72 2,957,329.29 9,165,391.04 26,338,744.43 / 计 商标使用权系本公司两家控股子公司拥有的商标使用权，均为公司成立时由各自股 东投入，按 10 年受益期限平均摊销。 （2）无形资产减值准备： 截止 2004 年 12 月 31 日无形资产不存在减值的情况，故未计提无形资产减值准备. 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 余 种 期 摊 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 类 转 销 出 期 限 矿 山 1.5 11,850,522.72 5,872,857.00 2,349,142.8 8,326,808.52 3,523,714.20 剥 年 离 53 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 费 1 矿 山 剥 4 2,054,409.03 2,054,409.03 414,409.03 414,409.03 1,640,000.00 离 年 费 2 合 13,904,931.75 5,872,857.00 2,054,409.03 2,763,551.83 8,741,217.55 5,163,714.20 / 计 矿山剥离费 1 系子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司对矿山的前期表层剥光整理 费用，按 5 年期限摊销；矿山剥离费 2 系巢湖分厂本期增加的矿山剥离费用，按 5 年期 限摊销。 14、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 信用借款 保证借款 411,250,000.00 452,163,410.00 质押借款 16,541,280.00 合计 / / 411,250,000.00 468,704,690.00 （1） 保证借款 411,250,000.00 元中包括本公司之控股股东安徽巢东水泥集团有限 责任公司为本公司借款提供担保的余额 331,250,000.00 元；本公司为控股子公司安徽巢 湖东亚水泥有限责任公司借款提供担保的余额 40,000,000.00 元；安徽国风塑业股份有 限公司为本公司借款提供担保的余额 40,000,000.00 元。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 22,950,000.00 合计 22,950,000.00 16、应付帐款： (1) 应付帐款主要单位 截止 2004 年 12 月 31 日应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东单位款项。 2004 年 12 月 31 日应付账款余额为 73,106,419.72 元，与 2003 年末相比增加了 7,127,616.68 元，主要系 2004 年本公司湿改干项目投产相应存货采购增加造成的。 17、预收帐款： 54 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （1）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 2004 年 12 月 31 日预收账款余额为 15,577,333.05 元。预收账款中无预收持有本公 司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付工资： 2004 年 12 月 31 日应付工资余额为 36,260.00 元，系应于下年初发放的职工工资， 本公司不存在拖欠工资的情况。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 10,651,712.17 16,577,863.50 产品或劳务收入的 17% 营业税 62,354.65 420,761.83 所得税 5,761,419.59 129,519.50 应纳税所得额的 33% 个人所得税 44,886.86 城建税 279,873.35 783,286.58 资源税 1,057,781.63 241,952.43 房产税 -130,000.00 15,471.66 印花税 80,902.87 425,522.96 土地使用税 -10,523.63 -49,043.63 合计 17,798,407.49 31,026,708.95 / 2004 年 12 月 31 日应交税金下降较多，主要原因为：2004 年度本公司按照安徽省地 方税务局直属局直地税[2004]104 号《关于安徽巢东水泥股份有限公司技术改造国产设 备投资抵免企业所得税的批复》的批复，享受“湿法窑综合节能技改项目”国产设备投 资抵免企业所得税的税收优惠政策，抵免企业所得税 8,410,572.64 元。 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 200,445.15 312,120.24 流转税的 3% 水利建设基金 286,672.99 302,943.97 收入的 0.6‰ 资源补偿费 351,668.12 94,783.12 合计 838,786.26 709,847.33 21、其他应付款： （1）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 系 九华钙业股权转让 安徽国风塑业股份有限公司 32,507,081.74 款 安徽巢东矿业高新材料有限公司 子公司 2,346,078.93 往来款 合计 / 34,853,160.67 / / 55 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 安徽巢东矿业高新材料有限公司系本公司的控股子公司，因本期没有纳入合并会计 报表范围，往来款项没有抵消。 2004 年 12 月 31 日其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位款项。 （2）其他应付款的说明： 2004 年 12 月 31 日其他应付款为 499667555.74 元，比上年末增幅较大，主要原因 是本公司拟转让控股子公司安徽九华钙业有限公司的股权，本期暂收了 32,507,081.74 元的股权转让款，由于相关转让手续尚未办理，故没有最终交割。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 水电费 5,131,840.03 7,194,115.12 利息 159,396.31 其他 258,594.64 263,196.26 合计 5,390,434.67 7,616,707.69 / 预提费用余额水电费等系 2004 年底按权责发生制预提而尚未支付的水电费。 23、预计负债： 2004 年 12 月 31 日预计负债余额为 3,920,311.26 元，系本公司之子公司安徽巢湖 东亚水泥有限责任公司 2002 年度提前偿还亚洲开发银行工业污染治理环保项目的专项贷 款 237,309,208.30 元预计的贴水 3,900,000.00 元，以及 2003 年度根据财政厅的通知预 计的承诺费于 2004 年度与财政厅结算后的余额 20,311.26 元。根据借款协议有关规定， 提前还债可能需支付贴水 6,482,432.67 元，按照 2002 年安徽省财政厅《关于安徽巢湖 东亚水泥有限公司亚行贴水问题的回复》，是否支付贴水、贴水额实际金额需与财政部 协商决定，安徽巢湖东亚水泥有限责任公司据此按可能需支付贴水金额的 60%预计贴 水。考虑该项预计负债是否支付和支付金额没有最终确定，本年度没有对预提的贴水进 行调整。 24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 56 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 保证借款 58,106,000.00 33,106,800.00 合计 / / 58,106,000.00 33,106,800.00 保证借款中 33,106,000.00 元系本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的 4,000,000.00 美元借款，该借款由安徽巢东水泥集团有限公司提供担保。其余 25,000,000.00 元保证借款由安徽国风塑业股份有限公司提供担保。 25、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币 外币 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 保证 68,159,000.00 114,660,200.00 借款 合计 / / / / / / 68,159,000.00 / / / 114,660,200.00 (1) 保证借款中安徽国风塑业股份有限公司提供担保的借款余额为 18,500,000.00 元；其余系本公司之控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限公司 6,000,000.00 美元借款，折 合成人民币 49,659,000.00 元，由本公司提供担保。 (2) 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无逾期长期借款。 26、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 环保专项治理资金 413,847.53 353,847.53 “三高”专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,413,847.53 1,353,847.53 / “三高”专项资金系经安徽省发展计划委员会计工业[2003]619 号文批复的项目资 金。 27、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 119,251,100 119,251,100 境内法人持有股份 748,900 748,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 57 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 28、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 367,504,481.83 367,504,481.83 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 367,504,481.83 367,504,481.83 29、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,889,404.84 1,702,371.75 13,591,776.59 法定公益金 5,944,702.42 851,185.88 6,795,888.30 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 17,834,107.26 2,553,557.63 20,387,664.89 30、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 17,023,717.52 9,743,744.53 加：年初未分配利润 37,092,323.48 28,810,140.63 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,702,371.75 974,374.45 提取法定公益金 851,185.88 487,187.23 未分配利润 51,562,483.37 37,092,323.48 58 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 31、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行 本期数 上期数 业 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 建 771,585,465.22 571,678,503.04 194,352,945.95 633,130,058.32 479,747,030.9 153,383,027.42 材 其 中: 关 联 交 易 合 计 内 部 抵 消 合 计 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 品 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 水 657,384,934.61 470,911,351.17 186,473,583.44 536,377,370.41 396,830,801.12 139,546,569.29 泥 熟 106,895,869.81 86,173,435.83 20,722,433.98 96,751,534.05 75,230,455.71 21,521,078.34 料 其 中: 关 联 交 易 合 计 内 部 抵 消 合 计 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 184,218,858.72 占采购总额比重 57.29 前五名销售客户销售金额合计 88,688,888.89 占销售总额比重 11.49 59 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 32、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 3,628,237.85 3,109,925.68 教育费附加 1,925,778.38 1,482,314.21 合计 5,554,016.23 4,592,239.89 / 33、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 - 原材料销售 1,289,410.08 227,138.91 其他 197,500.87 -42,582.09 - 合计 1,486,910.95 269,721.00 34、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 30,611,108.53 25,497,701.60 减：利息收入 3,089,160.10 2,486,566.00 汇兑损失 4,892,967.80 减：汇兑收益 883,934.88 其他 30,971.88 10,585.94 合计 31,561,953.23 23,021,721.54 财务费用 2004 年度与 2003 年度相比增幅较大，其主要原因为 pvc 项目为募集资金 投向项目，该项目配套的欧元借款产生的汇兑损失 4,892,967.80 元及相关的利息支出按 照借款费用准则和有关规定计入了财务费用。 35、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 长期投 短期投 长期投 合计 合计 资 资 资 资 - 股权投资收益 / 2,098.50 / 297,901.50 联营或合营公司分配来 / 300,000.00 / 的利润 - - 股权投资差额摊销 / / 297,901.50 297,901.50 - 合计 2,098.50 297,901.50 60 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 36、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 增值税返还 4,337,833.25 1,818,673.87 老旧汽车报废更新补贴 4,000.00 合计 4,341,833.25 1,818,673.87 / 增值税返回包括根据安徽省金寨县国家税务局金国税函[2004]20 号《关于安徽巢东 水泥股份有限公司金寨山美粉磨站资源综合利用水泥产品增值税退税资格认定的批复》 的批复，本公司所属的金寨山美粉磨站生产的“巢湖”牌 32.5 级硅酸盐水泥经安徽省资 源综合利用认定委员会认定属于资源综合利用产品，按照安徽省国家税务局《关于印发 〈安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管理暂行办法〉的通 知》， 2004 年度享受增值税即征即退政策收到的增值税返还款；根据安徽省经济贸易 委员会皖经贸资源[2003]361 号文件，本公司生产的粉煤灰 32.5 级硅酸盐水泥经安徽省 资源综合利用认定委员会认定属于资源综合利用产品，按照安徽省国家税务局《关于印 发〈安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管理暂行办法〉的通 知》， 2004 年度享受增值税即征即退政策收到的增值税返还款。根据安徽省合肥市国 家税务局合国税函[2004]155 号《关于安徽省东兴水泥有限责任公司 2003 年资源综合利 用产品增值税即征即退资格认定问题的批复》的批复，本公司之控股子公司安徽东兴水 泥有限公司 2003 年度生产的 p.c32.5 级复合硅酸盐水泥享受增值税即征即退优惠政策， 2004 年度收到的增值税返还款。 37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 1,660.00 30.00 固定资产清理净收益 275,394.68 176,377.03 其他 164,856.29 35,755.30 合计 441,910.97 212,162.33 38、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 非公益性捐赠 78,000.00 136,525.00 税款滞纳金 64,004.46 57,883.63 固定资产清理净损失 237,168.26 213,685.65 处理在建工程损失 790,849.00 其他 300,726.97 80,256.41 合计 1,470,748.69 488,350.69 61 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付控股股东款项 63,649,373.19 运输费 194,194.03 修理费 1,391,155.50 招待费 1,644,098.52 差旅费 1,333,686.20 通讯费 1,126,027.44 散水基金 2,917,399.00 广告费 288,658.23 保险费 1,246,361.04 租赁费 1,548,500.43 排污费 1,151,272.00 审计费 427,061.60 质保金 1,951,650.00 其他付现费用 243,560.57 合计 79,112,997.75 40、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 29,826,217.67 元，系本年度收到的转让本公司 之控股子公司安徽九华钙业有限责任公司的股权转让款。因 2004 年度没有将安徽九华钙 业有限责任公司会计报表纳入合并范围，2004 年度现金流量表中收到的其他与投资活动 的现金以收到的股权转让款扣除 2003 年度合并会计报表货币资金包含的安徽九华钙业有 限责任公司现金及现金等价物后的净额反映。 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： 62 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 5376934.29 14.45 134369.92 5 5242564.37 38569119.97 57.82 1391146.36 5 37177973.61 以 内 一 至 3699947.81 9.95 184997.39 5 3514950.42 14772562.40 22.15 3002301.80 5 11770260.60 二 年 二 至 14760304.31 39.68 3679836.67 20 11080467.64 11984081.10 17.96 6367802.15 20 5616278.95 三 年 三 年 13364562.09 35.92 8445986.12 50 4918575.97 1382685.95 2.07 691342.98 50 691342.97 以 上 合 37201748.50 100.00 12445190.10 24756558.40 66708449.42 100.00 11452593.29 55255856.13 计 2、长期投资： （1）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 期初余额 本期增减额 分得的现金红利 期末余额 比例(%) 安徽省东兴水泥 55.00 8,167,612.44 6,044,326.44 231,521.41 6,275,847.85 有限责任公司 安徽东环水泥有 51.00 7,348,871.23 5,575,763.22 -1,621,442.46 3,954,320.76 限责任公司 安徽巢湖东亚水 99.24 210,000,000.00 221,176,008.15 13,727,080.29 234,903,088.44 泥有限公司 安徽巢东纳米材 75.00 45,000,000.00 39,611,206.92 -9,957,366.53 29,653,840.39 料科技有限公司 安徽巢东九华钙 业高新材料有限 99.00 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 公司 安徽巢东矿业高 99.00 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 新材料有限公司 63 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 安徽巢东九华矿 48.00 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 业有限责任公司 安徽巢东民生水 99.00 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 泥有限责任公司 安徽巢东新型材 99.00 39,600,000.00 39,600,000.00 -18,238,401.97 21,361,598.03 料有限责任公司 合计 / / 406,867,304.73 -15,858,609.26 391,008,695.47 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 本 形 摊 被投资单 期 期 成 销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 位名称 增 减 原 年 加 少 因 限 安徽省东 评 兴水泥有 估 2,307,612.44 2,307,612.44 230,761.20 999,965.54 10 限责任公 减 司 值 评 安徽东环 估 水泥有限 -256,631.72 -256,631.72 -25,663.08 -111,207.39 10 增 责任公司 值 受 安徽巢湖 让 东亚水泥 928,033.69 928,033.69 92,803.38 649,623.56 10 股 有限公司 权 合计 2,979,014.41 2,979,014.41 297,901.50 1,538,381.71 / / 3、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名 营业 营业 称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 毛利 毛利 水泥 563,570,695.91 411,993,022.94 26.90 468,114,003.51 353,331,446.23 24.52 熟料 142,344,582.98 133,413,427.39 6.27 20,470,790.55 18,163,056.23 11.27 其中: 关联交 易 合计 内部抵 消 合计 64 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 4、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 长期投 短期投 长期投 合计 合计 资 资 资 资 - 股权投资收益 / / 6,062,000.29 15,858,609.26 - 权益法 / / 6,359,901.79 15,560,707.76 股权投资差额摊销 / -297,901.50 / -297,901.50 - 合计 6,062,000.29 15,858,609.26 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 国有企业（全 安徽巢东水泥集 巢湖市 水泥行业技术服务 控股股东 民所有制企 余 彪 团有限责任公司 业） 安徽东环水泥有 生产、销售普通硅盐 巢湖市 控股子公司 有限责任公司 姚旭 限责任公司 酸水泥及水泥制品 安徽省东兴水泥 生产、销售普通硅盐 合肥市 控股子公司 有限责任公司 金敏 有限责任公司 酸水泥及水泥制品 安徽巢湖东亚水 生产、销售普通硅盐 巢湖市 控股子公司 有限责任公司 金 敏 泥有限责任公司 酸水泥及水泥熟料 开发和生产纳米碳酸 安徽巢东纳米材 巢湖市 钙纳米材料相关产品 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎 料科技有限公司 钙 安徽巢东九华钙 开发和生产纳米碳酸 业高新材料有限 池州市 钙纳米材料相关产品 控股子公司 有限责任公司 徐景茂 公司 钙 Pvc 发泡门、型材、托 盘、装饰材料等生产 安徽巢东新型材 巢湖市 经营；技术开发 凹凸 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎 料有限责任公司 棒石粘土及其共生矿 物产品的加工、销售 凹凸棒石粘土及其共 安徽巢东矿业高 明光市 生矿物产品的加工、 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎 新材料有限公司 销售 非金属矿及建筑石材 安徽巢东九华矿 池州市 加工、销售；矿产品 控股子公司 有限责任公司 徐 景 茂 业有限责任公司 及信息系统开发等 安徽巢东民生水 巢湖市 水泥生产、销售 控股子公司 有限责任公司 金 敏 泥有限责任公司 65 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 安徽巢东水泥集团有限责任公司 22,409.25 22,409.25 安徽东环水泥有限责任公司 1,333 1,333 安徽省东兴水泥有限责任公司 1,066 1,066 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 8,000 8,000 安徽巢东纳米材料科技有限公司 6,000 6,000 安徽巢东九华钙业高新材料有限公 3,000 3,000 司 安徽巢东新型材料有限责任公司 4,000 4,000 安徽巢东矿业高新材料有限公司 3,000 3,000 安徽巢东九华矿业有限责任公司 1,200 1,200 安徽巢东民生水泥有限责任公司 3,000 3,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 持股份比 持股份增 持股份比 关联方名称 持股份期 持股份增 持股份期 例期初数 减比例 例期末数 初数 减 末数 （％） （％） （％） 安徽巢东水泥集团有限责任公司 59.63 59.63 安徽东环水泥有限责任公司 51.00 51.00 安徽省东兴水泥有限责任公司 55.00 55.00 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 99.24 99.24 安徽巢东纳米材料科技有限公司 75.00 75.00 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 99.00 99.00 安徽巢东新型材料有限责任公司 99.00 99.00 安徽巢东矿业高新材料有限公司 99.00 99.00 安徽巢东九华矿业有限责任公司 48.00 48.00 安徽巢东民生水泥有限责任公司 99.00 1.00 100.00 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 合肥龙巢混凝土制品有限公司 母公司的控股子公司 含山县东关工贸实业有限公司 母公司的控股子公司 66 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 易定价 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 原则 (%) (%) 安徽巢东水泥 转 供 市场化 集团有限责任 57,553,215.00 100 40,972,840.46 100 电 的原则 公司 安徽巢东水泥 市场化 集团有限责任 水 4,092,950.53 100 3,021,578.50 100 的原则 公司 安徽巢东水泥 包 装 市场化 集团有限责任 14,914,303.42 55.58 13,545,933.21 100 袋 的原则 公司 含山县东关工 包 装 市场化 贸实业有限公 11,919,829.06 44.42 7,635,291.32 100 袋 的原则 司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易事项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 安徽 巢 东 水泥 市 场 化 集团 有 限 责任 材料 2,563,509.77 3,405,973.22 的原则 公司 2004 年度从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购的水、电、包装袋与 2003 年度同 期相比增加的主要原因是 2004 年度公司湿改干工程投产，生产规模扩大相应采购增加。 另外包装袋结算价格由 2003 年度的 0.87 元调整为 1.00 元也导致了采购金额的增长。 2004 年度本公司没有从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购石灰石，公司为确保主营业 务供产销体系的完整，减少关联交易，受让了安徽巢东水泥集团有限责任公司公司所有 的本公司正常生产经营所必需依赖的矿山等经营性资产。矿山资产受让完成后，石灰石 由本公司自行生产。 （2）采购价格的确定原则 2002 年度本公司与安徽巢东水泥集团 有限责任公司按照市场化的原则签订《生产协作总协议》，该协议已经 2002 年度第一届 董事会第十八次会议和 2002 年度第一次临时股东大会审议通过。根据《生产协作总协 议》的授权，考虑市场环境的变化，2004 年 1 月 5 日本公司与安徽巢东水泥集团有限责 任公司就包装袋、水的采购价格调整签订了《补充协议》，调整后的价格自 2004 年 1 月 67 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 1 日起执行。调整前后有关关联采购的价格比较如下： 期 间 水(巢湖) 水(东关) 转供 电 包装袋 2003 年度 0.50 元/吨（不含税） 1.07 元/吨（不含税） 供电局价格加 0.005 元/度 0.87 元/条（含税） 2004 年度 0.60 元/吨（不含税） 1.07 元/吨（不含 税） 供电局价格加 0.005 元/度 1.00 元/条（含税） 。 （3）关联担保情况 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司之控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司为本公 司 364,356,000.00 元的借款提供了担保。 （4）其他关联交易 （1）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《办公房租赁协议》,本 公司每年向该公司支付办公楼租金人民币 10 万元。 （2）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《综合服务协议》,本公司每 年向该公司支付综合服务费为人民币 20 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 安徽巢东水泥集团有限责任公司 177,271,177.64 170,767,712.55 其他应收款 安徽巢东九华矿业有限责任公司 2,637,263.01 4,056,517.28 其他应收款 安徽巢东九华钙业有限责任公司 2,758,456.73 应收帐款 合肥龙巢混凝土制品有限公司 6,839,757.73 5,150,809.01 预付帐款 安徽巢东水泥集团有限责任公司 1,087.27 预付帐款 含山县东关工贸实业有限公司 3,367,099.29 448,665.57 应付票据 安徽巢东水泥集团有限责任公司 20,000,000.00 其他应付款 安徽巢东矿业高新材料有限公司 9,840,245.76 2,346,078.93 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 安徽巢东水泥集团有限责任公司期末持有本公司 59.63%的股份，为本公司的控股股 东。为了减少本公司与控股股东的关联交易，2004 年度本公司受让了安徽巢东水泥集团 有限责任公司部分经营性资产。该等受让资产主要为本公司生产经营所必需依赖的矿 68 安徽巢东水泥股份有限公司 2004 年年度报告 山、部分供电设施等经营性资产，与本公司属于同一业务体系。受让资产的转让价格依 据安徽国信资产评估有限公司评估价值确定为 4,970.21 万元。该项关联交易 2003 年度 已经交易双方董事会决议通过，并已取得安徽省省属企业国有资产管理办公室同意，并 按照中国证监会关于关联交易的相关规定，已经过独立董事发表独立意见，律师出具法 律意见书、独立财务顾问出具独立财务顾问报告等法定程序，该项关联交易已向中国证 监会办理报批手续，尚待中国证监会审核同意和本公司股东大会审议批准。基于本公司 2004 年度已实际使用该项关联交易涉及资产的事实，本公司对上述关联交易进行了账务 处理。 十二、备查文件目录 （一）载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿； （四）载有公司负责人亲笔签名、公司盖章的年度报告正本； （五）公司章程。 董事长： 朱德金 安徽巢东水泥股份有限公司 2005 年 4 月 14 日 69