东百集团(600693)2004年年度报告

福建东百集团股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 16 日 2004 年年度报告 福建东百集团股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长毕德才先生、总裁魏立平先生、财务总监崔正旭先生及财务部经理夏勤女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保留意见审计 报告。 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………… 3 三、股本变动及股东情况…………………………………………………………… 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………… 7 五、公司治理结构…………………………………………………………………… 10 六、股东大会情况简介……………………………………………………………… 12 七、董事会报告……………………………………………………………………… 13 八、监事会报告……………………………………………………………………… 19 九、重要事项………………………………………………………………………… 21 十、财务报告………………………………………………………………………… 24 十一、备查文件……………………………………………………………………… 45 1 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福建东百集团股份有限公司 公司法定英文名称：FUJIAN DONGBAI (GROUP) CO.,LTD. 英 文 名 称 缩写：FJDB （二）法定代表人：毕德才 （三）公司董事会秘书：徐海涛 证券事务代表：陈 玲 联系地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 联系电话：0591-87531724 传 真：0591-87531804 电子信箱：db600693@126.com （四）公司注册地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司办公地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 邮政编码：350001 公司电子信箱：db600693@126.com （五）信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 A 股简称：东百集团 A 股代码：600693 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1990 年 10 月 1 日 地点：福州市 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 5 月 19 日 变更事项：更换法定代表人 公司登记地点自注册日起无变更 企业法人营业执照注册号：3500001001774 税务登记号码：350102154382187 （八）公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路 中山大厦 B 座八楼 2 2004 年年度报告 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 43,812,349.52 净利润 29,806,975.40 扣除非经常性损益后的净利润 28,776,806.67 主营业务利润 88,194,362.45 其他业务利润 29,100,339.89 营业利润 44,649,351.73 投资收益 -551,980.48 补贴收入 87,160.00 营业外收支净额 -372,181.73 经营活动产生的现金流量净额 42,067,982.33 现金及现金等价物净增减额 88,322,541.66 注：扣除非经常性损益项目涉及金额 股票投资收益 12,700.00 投资转让收益 1,208,433.29 出口商品贴息收入 87,160.00 其他营业外收支净额 -372,181.73 减值准备转回 0.00 所得税影响数 94,057.17 合 计 1,030,168.73 （二）前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 518,717,846.94 476,113,666.54 355,723,449.42 净利润 29,806,975.40 25,739,742.10 20,765,488.42 总资产 776,113,182.06 732,343,321.31 733,925,213.24 股东权益 396,399,771.26 366,593,396.36 340,841,644.26 每股收益 0.226 0.195 0.157 每股净资产 3.003 2.777 2.582 调整后的每股净资产 1.392 1.525 1.421 每股经营活动产生的现 0.319 0.729 0.554 金流量(元/股) 净资产收益率(%) 7.519 7.021 6.092 注：以报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为 7.543% 。 3 2004 年年度报告 （三）股东权益变动表 单位：人民币元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 变 动 原 因 股 本 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 171,915,119.32 600.50 171,914,518.82 转让武汉东百所致 盈余公积 55,339,660.09 8,917,947.93 64,257,608.02 利润分配 其中:法定公益金 16,623,475.03 2,972,649.31 19,596,124.34 利润分配 未分配利润 7,329,926.96 20,889,027.47 13,200,869 28,218,954.42 本年利润及分配 其中拟分配现金红利 13,200,869.00 13,200,869.00 股东权益合计 366,593,396.36 29,806,374.90 13,201,469.50 396,399,771.26 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变 动 增 减（+ -） 本 次 本 次 项 目 配 送 公积金 增 其 变 动 前 小 计 变 动 后 股 股 转 股 发 他 一、未上市流通股份 发起人股份 59,707,692 59,707,692 其 中： 国家持有股份 51,971,920 51,971,920 境内法人持有股份 7,735,772 7,735,772 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 59,707,692 59,707,692 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,300,998 72,300,998 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 72,300,998 72,300,998 三、股份总数 132,008,690 132,008,690 2、股票发行与上市情况 4 2004 年年度报告 (1) 截止报告期末前三年，公司无股票及衍生证券发行事项。 (2) 报告期内公司无送股、转增股本、配股及增发新股等事项。 (3) 报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末，公司股东总数为 21160 户，其中：国家股股东 1 户，社会法人股股东 80 户，社会公众股股东 21079 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 单位：万股 年度内持股 年 末 占总股本 股 份 股份质押或 股 东 名 称 增减(＋－) 持 股 数 比例(%) 类 别 冻结情况 1、福州市财政局 0.00 5197.1920 39.37 国家股 无 2、深圳市恩情实业有限公司 +165.6439 291.6348 2.21 流通股 不 详 3、深圳慧维时装有限公司 +164.4855 259.1400 1.96 流通股 不 详 4、深圳市博睿财智控股有限公司 +66.5474 66.5474 0.50 流通股 不 详 5、北京翔智医药科技开发有限公司 0.00 57.8729 0.44 流通股 不 详 6、王雪梅 +1.3700 39.8700 0.30 流通股 不 详 7、福州华昌制衣有限公司 0.00 36.3000 0.27 法人股 不 详 8、广州恒康置业有限公司 0.00 32.0000 0.24 流通股 不 详 9、福建投资开发总公司 0.00 31.4600 0.24 法人股 不 详 10、冯 蓓 +4.7000 27.0896 0.21 流通股 不 详 注：前 10 名股东中，国家股股东与其他股东之间不存在关联关系，其余股东之间是否存 在关联关系不详。 3、公司控股股东（或实际控制人）情况介绍 (1) 截止报告期末公司控股股东福州市财政局持有本公司股份 5197.192 万股为国家持 有的股份。 (2) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 20 日将所持有的本公司国家股分别转 让 2640.1738 万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占公司总股本的 20%）、转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占公司总股本的 9%），上述股权转让事项目前正在申 报过程中（详见 2001 年 12 月 22 日《上海证券报》刊登的本公司公告）。 (3) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股权所有者的身 份将所持有的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管理（详 5 2004 年年度报告 见 2001 年 12 月 29 日《上海证券报》刊登的本公司公告）。 (4) 深圳市钦舟实业发展有限公司注册资本 11000 万元人民币，经营范围：投资咨询、 财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、物资供销业。主要股东均系自然 人，其中毕德才先生持有 85％的股权，毕德才先生现年 65 岁，中国国籍，无其他国家或地 区居住权，原在海军北海舰队任职(已退休)，现任：深圳市钦舟实业发展有限公司法定代表 人、董事长。 (5) 报告期内，控股股东所持股份无质押冻结情况。 4、公司与控股股东(实际控制人) 之间的产权和控制关系： (1) 公司与控股股东之间的产权和控制关系 福 州 市 财 政 局 39.37% 福建东百集团股份有限公司 (2) 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 毕 德 才 先 生 85% 深圳市钦舟实业发展有限公司 注：该公司于 2001 年 12 月 20 日与本公司控股股东福州市财政局签订 了《股份转让合同书》，受让福州市财政局所持有的本公司国家股 2640.1738 万股，占本公司总股本的 20%，上述股权转让事项目前正在申报过程中。 20% 福建东百集团股份有限公司 6 2004 年年度报告 5、公司前 10 名流通股股东持股情况 单位：万股 股 东 名 称 年末持有流通股数 股 份 种 类 是否存在关联关系 1、深圳市恩情实业有限公司 291.6348 A 股 不 详 2、深圳慧维时装有限公司 259.1400 A 股 不 详 3、深圳市博睿财智控股有限公司 66.5474 A 股 不 详 4、北京翔智医药科技开发有限公司 57.8729 A 股 不 详 5、王雪梅 39.8700 A 股 不 详 6、广州恒康置业有限公司 32.0000 A 股 不 详 7、冯 蓓 27.0896 A 股 不 详 8、姚建华 25.0500 A 股 不 详 9、箫绍瑾 21.1300 A 股 不 详 10、李雪均 21.0036 A 股 不 详 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 年初持 年末持 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 起 止 股数(股) 股数(股) 毕德才 董事长 男 65 2002.06-2005.06 0 0 魏立平 董事、总裁 男 41 2002.06-2005.06 0 0 戚振海 董事、副总裁 男 41 2002.06-2005.06 0 0 朱 榕 董事、副总裁 女 57 2002.06-2005.06 18833 18833 郁义鸿 董事 男 51 2002.06-2005.06 1000 1000 徐海涛 董事、董事会秘书 男 34 2002.06-2005.06 0 0 唐 欣 独立董事 男 59 2003.06-2005.06 0 0 陶 宏 独立董事 女 42 2003.06-2005.06 0 0 郭其友 独立董事 男 41 2002.06-2005.06 0 0 施敏秀 监事长 女 47 2002.06-2005.06 429 429 王水金 监事 女 45 2002.06-2005.06 6621 6621 李 琦 监事 女 33 2002.06-2005.06 0 0 崔正旭 财务总监 男 32 2002.06-2005.06 0 0 陈 玲 证券事务代表 女 49 2002.06-2005.06 1430 1430 李 鹏 总裁助理 男 41 2002.06-2005.06 0 0 钱拂晓 总裁助理 女 47 2002.06-2005.06 2000 2000 7 2004 年年度报告 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 毕德才 深圳市钦舟实业发展有限公司 董 事 长 2001 年至今 李 琦 深圳市飞尚实业发展有限公司 财务部经理 2000 年至今 3、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和兼职情况 (1) 毕德才先生，原在海军北海舰队任职(已退休)，现任福建东百集团股份有限公司董 事长、深圳市钦舟实业发展有限公司董事长。 (2) 魏立平先生，自 2000 年曾任深圳市飞尚实业发展有限公司董事、副总裁，现任福建 东百集团股份有限公司董事、总裁，福建东方百货管理有限公司董事长。 (3) 戚振海先生，自 2000 年曾任唐山市外贸局副局长，现任福建东百集团股份有限公司 董事、副总裁，福建东柏物业管理有限公司董事长。 (4) 朱榕女士，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司副董事长、副总裁，现任：福 建东百集团股份有限公司董事、副总裁。 (5) 徐海涛先生，自 2000 年曾任深圳市飞尚实业发展有限公司证券部经理，现任福建东 百集团股份有限公司董事、董事会秘书。 (6) 郁义鸿先生，自 2000 年至今任复旦大学产业经济学专业博士生导师。 (7) 唐欣先生，自 2000 年至今任中国中轻产品质量保障中心主任，中国保护消费者基金 会打假工作委员会副主任兼秘书长。 (8) 陶宏女士，自 2000 年曾任深圳高速公路股份有限公司董事、总经理，深圳梅观高速 公路有限公司、深圳机荷高速公路有限公司董事长，现任职于新通产实业开发(深圳)有限公 司。 (9) 郭其友先生，自 2000 年曾任厦门大学经济学系任副教授、教授，现任厦门大学经济 学院教授、 “中华外国经济学说研究会”理事、“厦门市土地学会”副理事长、中国土地估价 师。 (10) 施敏秀女士，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司监事长、纪委书记，现任 福建东百集团股份有限公司监事长、党委副书记、工会主席、纪委书记。 (11) 王水金女士，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司董事、卖场经理，现任福 建东百集团股份有限公司监事、卖场经理。 (12) 李琦女士，自 2000 年至今任深圳市飞尚实业发展有限公司财务部经理。 (13) 崔正旭先生，自 2000 年曾任深圳市钦舟实业发展有限公司财务部经理，现任福建 8 2004 年年度报告 东百集团股份有限公司财务总监。 (14) 李鹏先生，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司业务管理部经理，现任福建 东百集团股份有限公司总裁助理、福建东方百货管理有限公司福州购物中心店长。 (15) 钱拂晓女士，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司支部书记、卖场经理， 现任福建东百集团股份有限公司总裁助理。 (16) 陈玲女士，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司董事会秘书，现任福建东百 集团股份有限公司董事会证券事务代表。 4、年度报酬情况 (1) 本公司董事、监事及高级管理人员均实行定岗、定薪加奖励的薪酬制度，其薪酬由 董事会依据其履行职务，工作业绩等情况而定。 (2) 本公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员年度报酬总额为 114.03 万元，金额 最高的前三名董事的年度报酬总额为 36.99 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报 酬总额为 33.99 万元。年度报酬 10-15 万元有 3 人，年度报酬 3-10 万元的有 15 人。 (3) 公司独立董事年度领取的津贴每人均为 5 万元。 (4) 异地董事、独立董事、监事出席公司股东大会和董事会议的差旅费用在公司据实报 销。 5、报告期内公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1) 公司董事李非列先生因工作原因，向公司董事会提出辞去公司董事长、董事职务。 经公司第四届董事会第十一次会议审议同意李非列先生辞去公司董事长、董事职务。 (2) 经公司第四届董事会第十一次会议选举毕德才先生担任公司第四届董事会董事长。 (3) 经公司第四届董事会第十一次会议审议并经公司 2003 年度股东大会选举徐海涛先 生担任公司第四届董事会董事。 (4) 公司副总裁郑祥武先生因病医治无效，于 2004 年 7 月 7 日在福州去世。 6、报告期内公司无聘任或解聘公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人 员事项。 (二) 公司员工数量、专业构成、教育程度情况 1、截止报告期末公司在岗员工总数 653 人，其中：营销人员 295 人，技术人员 46 人， 财务人员 56 人，管理人员 44 人，行政后勤人员 212 人。 2、教育程度：本科以上学历 15 人，大专以上学历 60 人，高中、中专、中技以上学历 578 人。 9 2004 年年度报告 3、截止报告期末公司离退休人员均已纳入社会统筹保险范围。 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司行为，公司目前的治理结 构情况如下： 1、关于股东与公司的关系 公司能够确保所有股东，特别是中小股东充分行使和享有自己的权利，同时从制度上加 强和细化对投资者关系的管理，设立了较完善的公司与股东沟通的有效渠道，达到促进公司 与投资者之间长期、稳定的良好关系、促进公司诚信自律、规范运作。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东（实际控制人）行为规范，没有超越股东大会直接或间接干扰公司经营活 动的行为。 公司与控股股东（实际控制人）之间的关系，严格按照有关条例规定在人员、资产、财 务、机构和业务方面始终做到“五分开”。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东（实际控制人）不存在 同业竞争。 3、关于董事与董事会 公司董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，以实现股东的最大利益为本， 诚信、勤勉地独立履行其相应的权利、义务和责任。 依据中国证监会《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》的要求，公 司独立董事对年度内董事会召开的五次会议所有议案全部发表了独立意见。 公司董事会依据《上市公司治理准则》等有关法规规定，在报告期内设立了董事会专门 委员会，制定了《公司董事会专门委员会工作细则》、《公司对外担保管理制度》、《公司募集 资金管理办法》，同时对《董事会议事规则》进行了相应的修订与补充，进一步完善董事会治 理结构、决策程序、决策依据，有效地提高了董事会的决策效率。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，公司监事能 10 2004 年年度报告 够本着对公司负责、对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权利。 5、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定将公司 应披露的信息通过指定报刊、网站等真实、准确、完整、及时地披露,保证所有股东有平等机 会获得信息。 6、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了公开、透明的绩效评价与激励约束机制，公司根据高管人员的工作分工及 履行职责情况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。 (二) 独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事均能亲自出席年度内召开的五次董事会会议，并按自己独立意 志对年度内董事会会议所有议案从公正、独立的立场全部发表了独立意见；对公司本年度董 事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备 注 郭其友 5 5 0 0 唐 欣 5 5 0 0 陶 宏 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备 注 郭其友 无 无 唐 欣 无 无 陶 宏 无 无 (三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格做到“五分开”。 1、业务：公司业务完全独立，拥有独立采购和销售系统，生产经营活动完全自主。 2、人员：公司在劳动人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁等高管人员在公司领 取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。 11 2004 年年度报告 3、资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司独立拥有房产所有权、土地使用权、 商标、非专利技术等无形资产所有权，不存在控股股东占用支配公司资产的情况。 4、机构：公司办公机构、生产经营场所与控股股东分开，董事会、监事会及内部机构独 立运作。 5、财务：公司设立独立的财务部门，按照有关规定建立独立的会计核算系统和财务管理 制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 (四) 对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高管人员目标责任考核与激励体系，根据高管人员的工作分工及履行职责 情况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。 六、股东大会情况简介 (一) 股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司召开了 2003 年度股东大会。 公司于 2004 年 5 月 15 日在《上海证券报》、 《中国证券报》刊登关于召开 2003 年度股东 大会的通知公告。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 15 日在公司本部十八层会议室召开，出席会议的 股东（或委托代理人）19 人，所持（或代理）股份总数 5253.4577 万股，占公司有表决权股 份总数 13200.869 万股的 39.80%，大会采取逐项记名投票表决方式，通过如下决议： 1、审议通过公司董事会 2003 年工作报告； 2、审议通过公司监事会 2003 年工作报告； 3、审议通过公司 2003 年财务决算报告； 4、审议通过公司 2003 年利润分配及资本公积转增股本的预案； 5、审议通过公司 2004 年度贷款计划的议案； 6、审议通过关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2004 年审计单位及其报酬 的议案； 7、审议通过关于公司董事会设立专门委员会的议案； 8、审议通过关于修改公司章程部分条款的议案； 9、审议通过《公司对外担保管理制度》； 10、审议通过《公司募集资金管理办法》； 11、审议通过增选徐海涛先生为公司第四届董事会董事的议案。 12 2004 年年度报告 (二) 股东大会决议刊登的报纸及披露日期 2003 年度股东大会决议公告于 2004 年 6 月 16 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》。 (三) 选举、更换公司董事、监事情况 1、公司董事李非列先生因工作原因，向公司董事会提出辞去公司董事长、董事职务。经 公司第四届董事会第十一次会议审议同意李非列先生辞去公司董事长、董事职务； 以上决议公告于 2004 年 4 月 17 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 2、经公司第四届董事会第十一次会议审议并经公司 2003 年度股东大会选举徐海涛先生 担任公司第四届董事会董事。 以上决议公告于 2004 年 5 月 15 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司从创新角度着手，重视营销工作，注重商品门类与结构的调整，紧盯节日、 假日，紧盯顾客需求以及紧盯竞争对手，围绕市场和消费的新需求，以节促销、以文促销、 以周年庆促销等多种形式的促销活动，吸引了广大的消费者，有效地促进了商品的销售。同 时，围绕各部门核心工作，继续深入探索“三段”管理模式，通过全面提升经营管理水平以 达到“销售最大化”的最终目标。 报告期公司实现主营业务收入 51,871.78 万元，利润总额 4,381.23 万元，净利润 2980.70 万元；截止报告期末公司资产总额 77,611.32 万元，负债总额 37,943.74 万元，资 产负债率 48.89%，股东权益总额 39,639.98 万元，现金流量净增加 8,832.25 万元。 (二) 主营业务的范围及其经营状况 1、公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加 工实业、广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售商业 中占有重要的地位。 2、报告期公司完成主营业务收入 51,871.78 万元，较上年 47,611.37 万元增长 8.95%。 其中：商业零售业务完成 46,044.72 万元，同比增长 16.08%；进出口业务完成 4,455.26 万 元，同比下降 14.33%；房地产开发业务完成 906.82 万元，同比下降 61.71%。 3、报告期内公司实现主营业务利润 8,819.44 万元，较上年 8,216.56 万元增长 7.34 %。 其中：商业零售业务实现主营业务利润 7,893.65 万元，同比增长 12.82 %；进出口业务实现 主营业务利润 110.81 万元，同比下降 8.62%；房地产开发业务实现主营业务利润 640.57 万 13 2004 年年度报告 元，同比下降 34.41%。 4、报告期内公司毛利率水平为 17.99%，上年同期为 18.29%，同比下降 1.64%；其中商 业零售业务毛利率为 18.09%，上年同期为 18.47%，同比下降 2.06%。 5、报告期内商业零售业务占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上。商业零售业务 实现主营业务收入 46,044.72 万元，占主营业务收入总额的 88.77%；商业零售业务实现主营 业务利润 7,893.65 万元，占公司主营业务利润总额的 89.50%； (三) 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、福州东百广告信息公司成立于 1993 年，主要从事广告代理业务，注册资本 200 万元， 公司持有 95%股权。报告期末总资产 656.82 万元，报告期实现主营业务收入 286.95 万元， 实现净利润 48.11 万元； 2、福州东百进出口有限公司成立于 1998 年，主要从事进出口代理及自营业务，注册资 本 1000 万元，公司持有 90%的股权。报告期末总资产 1,344.64 万元，报告期实现主营业务 收入 4,455.26 万元，实现净利润 157.48 万元； 3、福建东方百货管理有限公司成立于 2004 年，主要从事商业零售、批发，百货投资管 理、托管，商场经营管理，百货管理咨询及管理人员培训等。注册资本 2000 万元，公司持有 95%股权。报告期末总资产 5,848.57 万元，报告期实现主营业务收入 2,052.71 万元，实现 净利润 117.59 万元； 4、福州东柏物业管理有限公司成立于 2004 年，主要从事物业管理业务，注册资本 100 万元，该公司由本公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州东 百广告信息公司出资 10 万元人民币投资组建，报告期末总资产 1,187.56 万元，报告期实现 主营业务收入 440.66 万元，实现净利润 176.88 万元； (四) 主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 4,778.32 万元，占公司年度采购总额 12.67%，由 于公司商品零售业务收入占主营业务收入的 80%以上，因此，公司的主要客户均为直接消费 者。 (五) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期公司所处行业－百货零售业由于对外资进入限制的取消，外资百货零售企业的进 入将对使市场竞争进一步加剧。公司在年内已成功租赁利嘉大广场商业项目，使公司控制了 福州市核心商圈东街口近 7 万平方米的商业房产，也为公司向区域性连锁百货目标发展迈出 14 2004 年年度报告 了第一步。 (六) 报告期内的投资情况 1、公司在报告期内未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、公司在报告期内非募集资金投资项目 (1) 为稳固公司现有在福州百货零售业的领先地位，充分发挥东百经营管理、品牌资源 优势，扩大东百集团的整体经营规模，经公司第四届董事会第十次会议同意，公司出资 1900 万元人民币（占注册资本 95%）、控股子公司福州东百进出口有限公司出资 100 万元（占注册 资本 5%）共同投资设立福建东百百货管理有限公司。该项目注册登记时更名为福建东方百货 管理有限公司，主要经营范围：商业零售、批发，百货投资管理、托管，商场经营管理，百 货管理咨询及管理人员培训等；福建东方百货管理有限公司于 2004 年 10 月份在位于福州市 东街口商业中心开设东方百货福州购物中心，该项目报告期内实现主营业务收入 2,052.71 万元，实现净利润 117.59 万元。 (2) 经公司第四届董事会第十次会议同意，公司所属控股子公司福州东百进出口有限公 司出资 90 万元人民币与福州东百广告信息公司出资 10 万元人民币，共同投资设立福州东柏 物业管理有限公司，主要从事物业管理业务，该项目报告期内实现主营业务收入 440.66 万元，实现净利润 176.88 万元。 (3) 经公司第四届董事会第十次会议同意，公司以 103.48 万元的价格受让福州国际精品 广场所持有的福州市商业银行 0.365%的股权。 (七) 报告期内财务状况、经营成果 单位：万元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增 减 总资产 77,611.32 73,234.33 +5.98% 长期负债 0.00 129.99 ―― 股东权益 39,639.98 36,659.34 +8.13% 主营业务利润 8,819.44 8,216.56 +7.34% 净利润 2,980.70 2,573.97 +15.80% 现金及现金等价 物净增加额 8,832.25 2,782.40 +217.43% 15 2004 年年度报告 变动原因： 1、长期负债减少系控股子公司福州广告信息公司、福州东百进出口有限公司支付分期购 营业用房款所致； 2、股东权益增长主要系报告期实现净利润所致； 3、主营业务利润增长主要系报告期内商业零售业务收入增长所致； 4、报告期公司实现净利润 2,980.70 万元，较上年 2,573.97 万元增长 15.80%,增加净利 润 406.73 万元，主要原因是：报告期公司主营业务增长使主营业务利润增长,因此增加利润 602.87 万元;报告期内公司增加了对供货商的收费项目(进场费、节假日促销费、管理费)， 因此增加利润 935.52 万元；报告期公司转让权益性投资使利润增加 225.01 万元；报告期由 于销售额的增长使期间三项费用增加支出 813.70 万元；报告期公司因利润增长导致所得税费 用增加 560.48 万；其他因素影响增加利润 17.51 万元。 (八) 报告期内公司无发生重大资产损失事项，亦无对外担保承担连带责任导致重大资产 损失事项。 (九) 报告期内公司无会计政策、会计估计变更事项，亦无重大会计差错更正事项。 (十) 生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 报告期内公司生产经营环境、宏观政策、法规等没有发生可能对公司产生影响的重大变 化。 (十一) 报告期内董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会召开了五次会议，会议情况及决议内容如下： (1) 公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 3 月 25 日以传真方式召开，经会议审议通 过以下决议： A、审议同意公司出资 1900 万元人民币与福州东百进出口有限公司共同设立福建东百百 货管理有限公司的议案； B、审议同意公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州东 百广告信息公司出资 10 万元人民币，共同投资设立福州东柏物业管理有限公司的议案； C、审议同意公司以 103.48 万元的价格受让福州国际精品广场所持有的福州市商业银行 0.365%的股权的议案。 以上决议内容于 2004 年 3 月 27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 (2) 公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 4 月 15 日在青岛麒麟皇冠大酒店召开， 经会议审议通过以下决议： 16 2004 年年度报告 A、审议通过公司 2003 年年度报告及年报摘要； B、审议通过公司董事会 2003 年工作报告； C、审议通过公司 2003 年度财务报告及利润分配预案； D、审议通过公司 2004 年第一季度报告； E、审议通过公司 2004 年度贷款计划； F、审议通过公司关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2004 年审计单位及支 付其审计费用的议案 G、审议通过关于东百集团提取资产减值准备及所属全资子公司福州东百广告信息公司申 请坏帐核销的报告 H、审议通过关于修改公司章程部分条款的议案； I、审议通过关于公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案； J、审议通过关于公司董事会专门委员会工作细则的议案； K、审议通过关于福建东百集团对外担保管理制度的议案； L、审议通过关于福建东百集团募集资金管理办法的议案； M、审议同意李非列先生辞去公司董事、董事长职务的辞职报告的议案； N、因李非列先生辞去公司董事长职务，经会议审议决定免去毕德才先生公司副董事长职 务，选举毕德才先生担任公司第四届董事会董事长职务； O、审议关于增选徐海涛先生为东百集团第四届董事会董事候选人的议案； P、审议通过深圳市钦舟实业发展有限公司关于受托管理东百集团国有股股份的自查报 告。 Q、决定将上述第二、第三、第五、第六、第八、第九、第十二、第十五条等事宜提交公 司 2003 年度股东大会审议，2003 年度股东大会具体召开时间另行公告。 以上决议内容于 2004 年 4 月 17 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 (3) 公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 8 月 4 日以传真方式召开，经会议审议通 过公司 2004 年半年度报告及摘要。 (4) 公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 10 月 16 日在公司本部召开，经会议审议 通过以下决议： A、审议通过公司 2004 年第三季度报告。 B、审议通过关于修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案。 C、审议通过关于控股子公司福建东方百货管理有限公司《装修项目的报告》。 17 2004 年年度报告 D、审议通过福州市财政局关于《福建东百集团国家股股权转移规范情况》以及深圳市钦 舟实业发展有限公司关于《东百集团的股权转让审批进展情况及托管期间有关事项》的报告。 以上决议内容于 2004 年 10 月 19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 (5) 公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 11 月 16 日以传真方式召开，经会议审议 通过以下决议： A、审议通过关于全额转让公司所持有武汉东百房地产有限公司股权的议案； B、审议通过公司关于转让四家控股子公司（① 福州乔冶制衣有限公司 60%股权、② 福 州伊丽莎制衣有限公司 50%股权、③ 福州东百食品有限公司 51%股权、④ 福州东际电脑有限 公司 70%股权）的议案； C、审议通过关于转让公司所持有福州东百广告信息公司 5%股权的议案。 以上决议内容公告于 2004 年 11 月 19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 报告期内公司无股东大会授权事项； (2) 报告期内公司无利润分配、公积金转增股本执行事项； (3) 报告期内公司无配股、增发新股等事项。 (十二) 本次利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年实现净利润 29,806,975.40 元，分别提取 10%法定盈余公积 2,972,649.31 元、10%法定公益金 2,972,649.31 元、10%任 意盈余公积 2,972,649.31 元后，加上年初未分配利润 7,329,926.95 元，本期末可供股东分 配的利润为 28,218,954.42 元。经公司董事会研究决定本年度利润分配预案为：按每 10 股 派发现金红利 1.00 元(含税)，总计派发现金红利 13,200,869.00 元，剩余利润 15,018,085.42 元作为未分配利润结转下一年度。 上述分配预案尚须经公司 2004 年度股东大会批准后方可实施。 (十三) 其他事项 1、注册会计师对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56 号)的规定，福建华兴有限责任会计师事务所对公司关联方资金占用 及对外担保情况进行了专项审核，审核结果如下： A、关联方占用资金情况：截止 2004 年 12 月 31 日，公司控股股东无占用公司资金的情 况，公司非控股子公司占用公司的资金余额为 16,959.85 万元，为其他应收款 16,959.85 18 2004 年年度报告 万元，控股子公司占用公司的资金余额为 2,240.21 万元，为其他应收款 2,240.21 万元。 B、公司对外担保情况：截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保金额为 2,000.00 万元， 为母公司为并表子公司福建东方百货管理有限公司提供银行信用贷款担保。 2、独立董事关于公司对外担保事项的独立意见： 根据《上市公司治理准则》和证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》等规定，做为福建东百集团股份有限公司独立董事， 本着实事求是的精神，就公司对外担保事项进行审核，经审阅公司有关资料及福建华兴有限 责任会计师事务所出具的 2004 年审计报告，发表如下专项说明及独立意见： 截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 2,000.00 万元，是为控股子公司福建东 方百货管理有限公司提供银行信用贷款担保，除此之外，公司不存在为公司的股东、股东的 控股子公司、股东的附属企业及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保的情况。 我们认为：公司的对外担保事项符合《上市公司治理准则》和《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，控制回避公司在运营中担保事项 的或有风险情况良好。 3、报告期内公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，没有变更。 八、监事会报告 (一) 报告期内监事会工作情况 2004 年，公司监事会依照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》以及《公司监事会议事规 则》等有关规定，以在监督中予以支持、在支持中实现监督的工作方针，对公司的各项工作 进行了有效的监督检查，促进公司各项业务工作规范有序开展。 1、报告期内，公司监事会召开了一次会议，会议情况如下： 公司第四届监事会第五次会议于 2004 年 4 月 15 日在青岛麒麟皇冠大酒店召开，会议审 议通过以下决议： (1) 审议通过 2003 年度监事会工作报告； (2) 审议通过公司 2003 年度报告及报告摘要； (3) 审议通过公司 2004 年第一季度报告； (4) 审议通过公司关于计提资产减值准备及全资子公司福州东百广告信息公司申请坏账 19 2004 年年度报告 核销的报告； (5) 审议通过公司《关于募集资金管理办法》。 以上决议公告于 2004 年 4 月 17 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》 。 2、报告期内，公司监事会列席董事会议情况： 本年度监事会成员列席了公司第四届董事会 2004 年年度内召开的董事会议，本着对全体 股东负责的精神，对董事会的召开程序、各项议案的审议、重大事项的决策进行监督。 (二) 监事会独立意见 1、公司依法运作情况 (1) 报告期内，监事会成员列席了历次公司董事会、总裁例会会议，对董事会议、总裁 例会的召开程序、各项决策进行监督，监事会认为：公司董事及高级管理人员能够依照公司 《章程》及有关法律、法规行使职权，能以服务股东为宗旨，在工作中勤勉尽责，并能维护 全体股东的权益。在执行职务过程中，无违反法律、法规、 《公司章程》和损害公司及股东利 益的行为。 (2) 报告期内，深圳市钦舟实业发展有限公司做为公司实际控制人，在受托管理国家股 股权期间，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动、损害公司及股东利益的 行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会通过查阅公司财务账簿报表，审议公司季度、中期、年度报告等，定 期对公司本部及关联子公司财务情况进行了解和检查，强化对公司资产的管理和监督，监事 会认为：公司财务状况良好，资金使用情况良好，财务管理规范。 经公司监事会审核，福建华兴有限责任会计师事务所所出具的公司 2004 年度无保留意见 的审计报告，真实、准确、全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、收购、出售资产的情况 (1) 报告期内，根据公司董事会决议，公司出资 1900 万元人民币与福州东百进出口有限 公司共同设立福建东方百货管理有限公司、公司两家控股子公司福州东百进出口有限公司出 资 90 万元人民币与福州东百广告信息公司出资 10 万元人民币共同投资设立福州东柏物业管 理有限公司、公司以 103.48 万元的价格受让福州国际精品广场所持有的福州市商业银行 0.365%的股权，监事会认为：上述投资项目有利拓展公司新的经营领域，为公司带来新的利 20 2004 年年度报告 润增长点。 (2) 报告期内，根据公司董事会决议，公司将所持有武汉东百房地产有限公司 95%股权、 福州乔冶制衣有限公司 60%股权、福州伊丽莎制衣有限公司 50%股权、福州东百食品有限公司 51%股权、福州东际电脑有限公司 70%股权全额转让。监事会认为：公司董事会的决定有利于 盘活公司存量资产，促进公司资产的良性循环，公司在处置相关资产过程中，价格合理，没 有关联交易行为，没有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易事项 (1) 截至 2004 年 12 月 31 日，公司为关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款 余额为 16,817.95 万元。监事会认为：福州百华房地产开发有限公司为垫付的工程款提供了 房产抵押，抵押房产所处地理位置优越，租售情况良好，该项垫付款项不存在回收风险。 (2) 报告期内公司为控股子公司福建东方百货管理有限公司 2000 万元流动资金贷款提 供担保，监事会认为该项担保不存在担保风险。 (3) 报告期内公司无其他关联交易事项。 5、报告期内公司无募集资金使用情况。 九、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，经公司第四届董事会第十次会议同意，公司以 103.48 万元的价格受让福 州国际精品广场所持有的福州市商业银行 0.365%的股权。 2、报告期内，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过以 6700 万元的转让价将公司 所持有武汉东百房地产有限公司 95%的股权全额转让，其中以 4900 万元价格转让 70%股权给 武汉亿贝实业有限公司、以 1800 万元价格转让 25%股权给武汉新晟实业有限公司。 3、报告期内，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，同意控股子公司福州东百进 出口有限公司以 300 万元的价格，将所持有武汉东百房地产有限公司 5%的股权全额转让给武 汉新晟实业有限公司。 上述 2-3 项股权转让产生收益为 134.71 万元，公司第四届董事会第十四次会议决议于 2004 年 11 月 19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 21 2004 年年度报告 4、报告期内，为优化公司资产结构，清理历史遗留不良投资项目，经公司第四届董事会 第十四次会议审议通过以 113 万元的转让价格将公司所持有福州乔治制衣有限公司 60%股权、 福州伊丽莎制衣有限公司 50%股权、福州东百食品有限公司 51%股权、福州东际电脑有限公司 70%股权（截止 2004 年 9 月 30 日止除福州东际电脑有限公司净资产为 179.65 万元，本公司 投资净额为 127.66 万元外，其他三家公司均于 2002 年停产，本公司投资净额均为零）全额 转让给福州中亿贸易有限公司。该项股权转让产生损失为 14.66 万元。 5、报告期内，为进一步规范控股子公司福州东百广告信息公司内部治理结构，将其改造 为有限责任公司，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过以 21 万元的价格将公司所持有 福州东百广告信息公司 5%股权转让给福州中亿贸易有限公司。该项股权转让产生收益为 0.83 万元。 6、上述 2-5 项股权的转让对公司业务的连续、管理层的稳定不产生影响。 (三) 重大关联交易事项 1、报告期内，公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易事项。 2、报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易事项。 3、报告期内，公司与关联方共同对外投资事项： (1) 报告期内，公司出资 1900 万元人民币（占注册资本 95%）、控股子公司福州东百进 出口有限公司出资 100 万元（占注册资本 5%）共同投资设立福建东百百货管理有限公司，注 册资本为 2000 万元，主要经营范围：商业零售、批发，百货投资管理、托管，商场经营管理， 百货管理咨询及管理人员培训等，该项目注册登记时更名为福建东方百货管理有限公司。报 告期内实现主营业务收入 2,052.71 万元，实现净利润 117.59 万元。 (2) 报告期内，公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州 东百广告信息公司出资 10 万元人民币，共同投资设立福州东柏物业管理有限公司，注册资本 为 100 万元，主要从事物业管理业务。报告期内实现主营业务收入 440.66 万元，实现净利润 176.88 万元。 4、报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权债务往来、担保 等事项： (1) 报告期本公司垫付关联企业福州百华房地产开发有限公司工程款 1842.30 万元,回 收垫付工程款 621.84 万元，尚余 16,817.95 万元，该公司用百华大厦 8-10、12、17、19-24 层作为本公司垫付工程款的抵押物，报告期公司未向该公司收取资金占用费。 (2) 报告期本公司给关联企业福州依菲服饰有限公司借款 123.79 万元，收回 121.90 万 22 2004 年年度报告 元，尚欠 1.90 万元。 (3) 报告期内公司为控股 90%的子公司福州东百进出口有限公司 458.23 万元银行贷款提 供担保。 (4)报告期内公司为控股 95%的子公司福建东方百货管理有限公司 2,000 万元银行贷款提 供担保。 (四) 重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司控股子公司福建东方百货管理有限公司与中侨（福建）房地产开发有 限公司签订了租赁合同，由福建东方百货管理有限公司全面负责经营其所开发的房产商场部 份，租赁面积为 13538.59 平方米，租赁期限为 10 年。 福建东方百货管理有限公司福州购物中心于 2004 年 10 月在该场所全面开业经营，报告 期内实现收益 117.59 万元。 2、报告期内，公司无托管承包其他公司资产或其他公司托管承包本公司资产事项。 3、报告期内，公司无重大对外担保事项。 4、报告期内公司为控股子公司提供担保事项： (1) 报告期内，经公司第四届董事会第十一次会议决议同意为控股子公司福建东方百货 管理有限公司 2000 万元贷款提供担保。 (2) 报告期内，经公司第四届董事会第十一次会议决议同意为控股子公司福州东百进出 口有限公司 2000 万元以内的贷款提供担保，实际担保金额 458.23 万元。 5、报告期内，公司和子公司向银行借款合同、抵押保证合同详见会计报表附注。 6、报告期内，公司无委托理财及委托贷款事项。 (五) 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 公司或持股 5%以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六) 聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公司审计单位，该会计师事 务所为公司提供审计服务 12 年。 2、报告期内公司定期审计报告签字的注册会计师为刘久芳、王春，符合中国证监会《关 于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》。 23 2004 年年度报告 3、报告期内公司支付会计师事务所的报酬 项 目 金 额 财务审计费 47 万元 资产评估费用 3 万元 其他咨询费用 0 万元 合 计 50 万元 (七) 其他重要事项 一、报告期内，中国证监会福建监管局对公司进行了例行巡回检查，并对公司治理结构 等方面存在的问题提出了整改意见，本公司已制订了《整改报告》并逐项进行了落实。 公司制订的《整改报告》于 2005 年 3 月 5 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 二、延续报告期内公司国家股转让工作信息披露情况： (1) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 20 日以协议转让方式，将所持有的本 公司国家股分别转让 2640.1738 万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占公司总股本的 20%）、 转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占公司总股本的 9%），上述股权转让 事项目前正在申报过程中（详见 2001 年 12 月 22 日《上海证券报》刊登的本公司公告）。 (2) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股权所有者的身 份将所持有的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管理（详 见 2001 年 12 月 29 日《上海证券报》刊登的本公司公告）。 十、财务报告 (一) 审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、王春为本公司出具了闽华兴所(2005) 审字 A-116 号标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 闽华兴所(2005)审字 A-116 号 福建东百集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建东百集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日 资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 24 2004 年年度报告 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：王 春 中国福州市 二○○五年四月十三日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 福建东百集团股份有限公司于 1997 年 6 月经福建省人民政府闽政体改[1997] 23 号文件 批准设立，其前身为福州东街口百货大楼股份有限公司。 公司主营零售、批发，兼营房地产开发、进出口贸易、加工贸易、旅游餐饮、广告信息 等，公司在福建省商业零售业中占有重要地位。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 (一) 会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 25 2004 年年度报告 (二) 会计年度：采用公历制，从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币：以人民币为记账本位币。 (四) 记账原则和计价基础：采用权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。 (五) 现金等价物的确定标准：凡是同时具备持有期限短(购买日起三个月内)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 (六) 坏账核算方法： 1、确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履 行偿还义务 ，经公司董事会或股东大会审议批准。 2、核算方法：采用备抵法 期末根据债务单位财务状况、现金流量等情况按应收账款和其他应收款的账龄分析法和 个别认定法计提坏账准备，其计提具体标准比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 50% 4-5 年 70% 5 年以上 100% 个别认定 依实际可变现情况 (七) 存货核算方法： 1、存货分类：存货分为库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品、产 成品、在产品等。 2、核算方法：采用永续盘存制，并采用实际成本计价，期末按存货实际成本与可变现净 值孰低提取存货跌价准备。 (1) 库存商品、受托代销商品核算方法：采用“进价金额核算” ，即每日按单品计算销售 实际成本和库存实际成本； 26 2004 年年度报告 (2) 低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。 3、存货跌价准备的确认标准、计提范围和方法： (1) 计提范围：库存商品、产成品、在产品、原材料等。 (2) 确认标准：期末在存货进行全面盘点的基础上，对存货类别中残、损、呆、滞商品 的成本价格与可变现净值进行比较，如可变现净值低，则按其与成本价的差额计提。对存货 类别中项目多，价值低的商品按一定比例计提存货跌价准备。 (八) 短期投资核算方法： 1、以实际成本核算，处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额作为投资收益。 2、期末短期投资收益按成本与市价孰低法计价，并按各投资分类项计提短期投资跌价准 备。 (九) 长期投资核算方法： 1、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的投资，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或虽占 20%以上但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。 长期股权投资借方差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按十年 期限摊销。长期股权投资贷方差额转入资本公积。 2、长期债权投资：以购入时实际成本核算，按期计提利息，债券的溢价或折价采用直线 法摊销。 3、长期投资减值准备：按个别投资项目计算确定，期末对长期投资中由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值且在可预计的期限内不可能 恢复，将可收回的金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 (十) 固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：使用期限超过一年且价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 2、固定资产计价、折旧方法：以实际成本或确认的公允价值计价，采用分类直线法计提 折旧。 3、固定资产分类、折旧年限及预计残值率： 27 2004 年年度报告 分 类 折旧年限 预计残值率 房屋及建筑物 20—45 5% 运输工具 12—15 5% 电子设备 8—10 5% 机器设备 8—15 5% 其他设备 5—15 5% 4、固定资产减值准备的确认标准 企业在每年年终，对固定资产逐项进行盘点、检查，发现如下情况应提取固定资产减值 准备： (1) 价值持续下跌的固定资产； (2) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (3) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (4) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (5) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (6) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 5、固定资产减值准备计提方法 固定资产减值准备按单项资产计提，每项资产可收回金额低于其账面价值的差额，作为 固定资产减值准备。 (十一) 在建工程核算方法 1、以各项实际支出进行核算，工程完工交付使用时确认为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准： 企业于每年度终，对在建工程项目进行全面检查，如果存在下列情况，应当计提在建工 程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 3、在建工程减值准备的计提方法： 在建工程应由相应的工程部门和人员对其实际价值进行评估，确认减值部分，予以提取； 28 2004 年年度报告 对于已完工未使用，但暂未移出在建工程的项目应参照固定资产的计提方法，予以提取。 (十二) 无形资产的计提和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，并按直线法摊销，按预计可收回金额低于其账面价 值的部份计提无形资产减值准备。 (十三) 其他资产、长期待摊费用及其摊销 公司筹建期间发生的开办费用在开始生产经营当月一次性转入当期损益；公司的其他资 产--商场天桥摊销年限为 10 年；公司商场的装修费用摊销年限为 10 年。 (十四) 收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方，不再对商品实施继续管 理权和控制权，并取得收款或收款凭据且相关的成本能够可靠计量时，确认收入实现。 2、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量 时，确认收入实现。 3、其他收入：以实际收到各项收入时确认收入实现。 (十五) 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 (十六) 合并报表的编制方法及合并范围： 1、合并报表的编制方法：按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求。以公司本部和 纳入合并范围的子公司的会计报表及其他资料为依据合并编制而成，并对其内部交易、资金 往来、投资与权益等事项进行抵消调整。 2、合并范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位权益性资本 50%以上，或虽然 占该单位权益性资本不足 50%，但拥有实际控制权的，该单位纳入合并范围；如果该被投资 企业的总资产、销售收入和净利润等均低于母公司相关指标的 10%，符合财政部财会字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示复函》的规定，则该单位不与合并。 三、税项 1、增值税：按销售收入 17%、13%计算销项税额，减进货增值税专用发票列明的可扣除 的进项税缴纳增值税； 2、营业税：按各代理收入的 5%缴纳； 3、城市维护建设税：按缴纳的增值税、消费税、营业税税额的 7%缴纳； 29 2004 年年度报告 4、教育费附加：按增值税、消费税、营业税税额的 4%缴纳； 5、所得税：按应纳税所得额 33%税率缴纳。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 法人代表 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例 备注 福州东百广告信息公司 冯发鹏 广告制作等 200 万元 福州市 95% 合并报表 福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 1000 万元 福州市 90% 合并报表 福州东百物业管理有限公司 戚振海 物业管理 100 万元 福州市 90% 合并报表 福建东方百货管理有限公司 魏立平 百货管理 2000 万元 福州市 95% 合并报表 福州东柏物业管理有限公司 戚振海 物业管理 100 万元 福州市 90% 合并报表 报告期公司合并报表范围发生变化，资产负债表及现金流量表的合并报表范围包括公司 本部及 5 个具有法人资格的子公司的会计报表，利润及利润分配表的合并报表范围包括公司 本部、5 个具有法人资格的子公司、本年度 10 月末转让的武汉东百房地产有限公司 1-10 月 的利润表。 1、报告期公司增加对新投资设立的福州东柏物业管理有限公司、福建东方百货管理有限 公司的报表合并，合并报表合并了两家公司的资产负债表、利润表、现金流量表的数据。 2、报告期公司的控股子公司武汉东百房地产有限公司于 2004 年 10 月末转让，已办理工 商登记变更手续，报告期只合并该公司 1-10 月的利润表。 3、报告期公司的控股子公司福州乔治制衣有限公司、福州伊丽莎制衣有限公司、福州东 际电脑技术有限公司、福州东百食品有限公司已转让,股权转让过户手续正在办理中。 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金： 单位: 元 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 39,974.96 107,796.47 银 行 存 款 187,075,854.85 98,392,615.26 其他货币资金 901,938.20 1,194,814.62 合 计 188,017,768.01 99,695,226.35 注：期末余额比期初增加 88,322,541.66 元，主要系本期转让股权、新增借款、盈利等 30 2004 年年度报告 原因所致。 2、短期投资： 单位：元 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 华夏银行 流通股 14000股 78,400.00 20,300.00 3、应收账款： 单位：元 账 龄 期末数 比 例 坏帐准备 期初数 比 例 坏帐准备 1年以内 949,342.84 39.36 21,482.41 850,315.32 37.83 35,080.89 1-2年 399,845.82 16.58 39,984.58 332,650.79 14.80 41,115.89 2-3年 108,543.79 4.50 60,076.79 785,681.70 34.95 117,852.26 3年以上 954,386.26 39.57 561,045.41 279,111.56 12.42 275,132.85 合 计 2,412,118.71 100.00 682,589.19 2,247,759.37 100.00 469,181.89 注：应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初增加 164,359.34 元，主要是新增欠款所致。 应收账款中前五名的欠款共计 1,532,118.20 元，占应收账款总额 63.52％。 4、其他应收款： 单位: 元 账 龄 期 末 数 比 例 坏 帐 准 备 期 初 数 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 86,388,960.83 28.97 149,747.95 1,106,274.96 0.59 37,353.10 1-2年 55,059,625.99 18.47 123,406.46 31,081,901.85 16.51 543,404.71 2-3年 4,086,614.83 1.37 501,534.08 53,917,545.25 28.63 989,303.34 3年以上 152,620,845.19 51.19 1,820,169.15 102,194,081.31 54.27 1,541,965.70 合 计 298,156,046.84 100.00 2,594,857.64 188,299,803.37 100.00 3,112,026.85 注：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额较期初增加 109,856,243.47 元，主要系代垫款所致。 期末余额中垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 168,179,502.95 元，是关联企业 间资金往来垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备； 期末余额中应收福州海同公司 1770 万元，根据其所抵押房产状况暂不提取坏账准备； 期末余额中应收武汉东百房地产有限公司 3700 万，根据协议约定在 2005 年度 6 月前收 回此欠款，暂不计提坏账准备； 期末余额中应收武汉亿贝实业有限公司 3840 万，本公司于 2005 年 2 月已收到部份股权 转让余款 2640 万，根据协议约定在 2005 年度 6 月前收回此欠款，暂不计提坏帐准备； 31 2004 年年度报告 期末余额中应收中侨（福建）房地产开发有限公司 2737 万，系公司控股子公司福建东方 百货管理有限公司根据营业场所租赁合同的补充协议，支付的营业场所租金的预付款，暂不 计提坏帐准备 期末余额中应收仙游东百 24 小时超级市场 1,400,000 元，根据该企业清算情况将无法 收回，全额计提坏账准备。 其他应收款前五名欠款总额 281,912,503.95 元，占其他应收款总额的 94.55 %。 5、预付帐款： 单位：元 帐 龄 期 末 数 比 例% 期 初 数 比 例% 1年以内 6,227,892.09 93.92 17,845,830.53 99.51 1-2年 348,206.06 5.25 33,300.00 0.19 2-3年 2,574.46 0.04 2,394.46 0.01 3年以上 52,284.00 0.79 52,284.00 0.29 合 计 6,630,956.61 100.00 17,933,808.99 100.00 注：预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初减少 11,302,852.38 元，主要是期末进出口业务垫付款项结算所致。 预付款前五名欠款明细总额 4,248,396.16 元，占预付帐款总额的 64.07 %。 期末账龄超过一年以上的预付账款计 403,064.52 元，主要系待与供应商进一步核对的 货款和票据往来。 6、存货： 单位：元 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 325,265.99 33,618.31 244,627.69 33,678.31 在产品 653,496.41 21,083.29 973,178.01 4,740.33 库存商品 4,113,652.18 633,121.02 4,145,734.95 633,121.02 低值易耗品 580.00 出租开发产品 103,302,873.25 合 计 5,092,414.58 687,822.62 108,666,993.90 671,539.66 注：期末余额比期初减少 103,574,579.32 元，主要系转让武汉东百房地产公司股权所 致。 32 2004 年年度报告 7、待摊费用: 单位：元 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 广 告 费 25,350.00 30,800.00 25,350.00 30,800.00 财 产 保 险 费 156,267.87 261,000.00 243,315.68 173,952.19 其 他 102,931.37 230,398.85 173,252.14 160,078.08 合 计 284,549.24 522,198.85 441,917.82 364,830.27 8、长期投资: 单位：元 期 初 数 期 末 数 项 目 本 期 增 加 本期 减少 金 额 减 值 准 备 金 额 减 值 准 备 长期股权投资 29,602,794.73 1,092,482.73 24,927,936.40 4,674,858.33 812,801.97 长期债权投资 合 计 29,602,794.73 1,092,482.73 24,927,936.40 4,674,858.33 812,801.97 (1)股票投资 单位： 元 被 投 资 公 司 名 称 股 份 类 别 股 票 数 量 占 股 比 例 投 资 金 额 福建水泥股份有限公司 法人股 220,000股 0.09% 536,000.00 江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 50,000.00 合 计 586,000.00 (2)其他股权投资 单位: 元 经营 占股 本期权益 增 累计权益 增 期初减值准备 期末减值准备 被投资公司名称 投资金额 期限 比例 减额 减额 金额 金额 仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40% -1,187,198.03 812,801.97 812,801.97 福州伊菲服饰有限公司 7年 240,000.00 30% 3,079.27 20,704.34 福州百华房地产开发有限公司 15年 5,400,000.00 30% -106,400.99 -2,384,647.98 合计 7,640,000.00 -103,321.72 -3,551,141.67 812,801.97 812,801.97 注：报告期公司转让武汉东百房地产开发有限公司、福建运筹投资理财有限公司、福建 讯通网络科技有限公司、福州乔治制衣有限公司、福州伊丽莎制衣有限公司、福州东际电脑 技术有限公司、福州东百食品有限公司、福州诚信典当行等 8 家子公司的全部股权，已按合 同约定收款，股权转让过户手续正在办理中。 (3)股权投资差额 单位: 元 被 投 资 公 司 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 武汉东百房地产有限公司 17,872,865.84 17,872,865.84 注：股权投资差额产生原因系 2002 年收购武汉东百房地产有限公司股权时依据评估价值 33 2004 年年度报告 确定的股权转让价与净资产的差额，公司按 10 年分期摊销，报告期余额为零系转让该公司全 部股权所致。 9、固定资产及累计折旧： (1)原值 单位: 元 项 目 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值 房屋及建筑物 203,241,759.34 1,478,730.00 204,720,489.34 运 输 工 具 1,972,015.07 1,705,139.00 3,677,154.07 电 子 设 备 41,870,776.96 364,694.00 169,165.00 42,066,305.96 机 器 设 备 16,783,024.41 1,283,369.00 176,280.00 17,890,113.41 其 它 设 备 5,471,910.27 117,437.00 73,018.00 5,516,329.27 合 计 269,339,486.05 4,949,369.00 418,463.00 273,870,392.05 (2)累计折旧 单位：元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 28,445,403.91 4,793,067.53 33,238,471.44 运 输 工 具 661,288.73 184,617.89 845,906.62 电 子 设 备 18,337,690.36 2,956,193.91 146,262.01 21,147,622.26 机 器 设 备 5,114,043.00 1,187,449.82 147,600.00 6,153,892.82 其 它 设 备 1,201,204.38 398,949.24 65,647.56 1,534,506.06 合 计 53,759,630.38 9,520,278.39 359,509.57 62,920,399.20 (3)净值 单位：元 项 目 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值 房屋及建筑物 174,796,355.43 1,478,730.00 4,793,067.53 171,482,017.90 运 输 工 具 1,310,726.34 1,705,139.00 184,617.89 2,831,247.45 电 子 设 备 23,533,086.60 364,694.00 2,979,096.72 20,918,683.88 机 器 设 备 11,668,981.41 1,271,089.00 1,203,849.82 11,736,220.59 其 他 设 备 4,270,705.89 129,717.00 418,599.68 3,981,823.21 合 计 215,579,855.67 4,949,369.00 9,579,231.64 210,949,993.03 (4)固定资产减值准备 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 运 输 工 具 530,261.94 530,261.94 市价下跌 电 子 设 备 383,919.59 383,919.59 市价下跌 合 计 914,181.53 914,181.53 注：固定资产抵押状况：房屋建筑物中公司商场营业用房东百大厦-1F--7F、18F 及东百 大楼 2 号楼，原值约 17,298.63 万用作抵押贷款的担保物。 34 2004 年年度报告 10、在建工程： 单位: 元 工 程 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 双 坂 仓 库 1,085,023.07 1,085,023.07 建 新 土 地 2,930,293.58 2,930,293.58 其 他 304,510.90 13,368,620.33 10,518,687.19 3,154,444.04 合 计 4,319,827.55 13,368,620.33 13,448,980.77 4,239,467.11 注：报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可回收净值，故不提取在建工程减值 准备。 报告期内减少建新土地是将其转入预付帐款—预付工程款科目核算。 11、长期待摊费用： 单位： 元 种 类 摊销期限 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 商 场 装 修 10 年 63,275,398.24 9,971,189.09 12,919,743.75 60,326,843.58 商业管理系统开发费 10 年 934,999.34 170,000.00 764,999.34 其 他 10 年 120,133.16 193,553.29 298,359.57 15,326.88 合 计 64,330,530.74 10,164,742.38 13,388,103.32 61,107,169.80 12、其他长期资产： 单位: 元 种 类 期 初 数 本 期 摊 销 期 末 数 剩余摊销年限 商场天桥 7,549.16 7,549.16 13、短期借款： 单位: 元 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 265,000,000.00 235,000,000.00 保 证 借 款 20,000,000.00 611,474.54 合 计 285,000,000.00 235,611,474.54 注：报告期末公司短期借款中无逾期借款。 14、应付账款： 单位：元 期 末 数 期 初 数 51,095,881.86 52,696,646.51 注：应付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项； 应付账款中无账龄超过 3 年以上的大额应付货款。 15、预收账款： 单位：元 期 末 数 期 初 数 12,184,092.95 17,507,965.58 注：预收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项； 35 2004 年年度报告 预收账款期末较期初减少 5,323,872.63 元，主要系部份进出口业务结清所致； 预收账款中无账龄超过 1 年以上的未结算款项。 16、应付股利： 单位：元 期 末 数 期 初 数 5,369,009.74 5,372,155.74 注：期末余额中 171,817.74 元，是历年法人股股东未领取现金股利，其余为欠付的国家 股 2000 年度股利。 17、应交税金： 单位：元 项 目 期末数 期初数 适用的税率 所 得 税 6,190,552.93 12,573,202.19 33% 营 业 税 270,080.70 3,214,553.02 5% 消 费 税 342,585.12 198,546.71 5% 城 建 税 97,965.19 523,869.63 7% 房 产 税 155,088.92 1,208,034.78 12%或1.2% 个人收入所得税 17,721.00 39,211.43 超额累进税率 增 值 税 1,671,533.24 3,737,864.96 17%、13% 印 花 税 30,514.20 29,089.82 0.03%或0.001% 其 他 14,067.16 35,308.54 合 计 8,790,108.46 21,559,681.08 18、其他应交款： 单位：元 项 目 期 末 数 期 初 数 教 育 费 附 加 55,944.55 135,829.43 文化事业发展费 12,841.45 5,011.21 其 他 1,729.18 206.72 合 计 70,515.18 141,047.36 19、其他应付款: 单位：元 期 末 数 期 初 数 15,304,710.47 27,324,756.40 注：其他应付款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项； 36 2004 年年度报告 其他应付款中无账龄超过 3 年以上的大额未付款。 20、预提费用 单位:元 项 目 期 末 数 期 初 数 水电费 209,447.32 合 计 209,447.32 21、长期应付款： 单位：元 种 类 期 限 期 初 金 额 应 付 利 息 期 末 余 额 福州百华房地产有限公司 65月 444,388.00 福州百华房地产有限公司 39月 855,536.26 合 计 1,299,924.26 注:本年余额为零，系子公司福州东百广告信息公司、福州东百进出口公司一次性付清营 业用房尾款。 22、股本： 数量单位：股 本 次 变 动 增 减 （+ －） 项 目 本 次 变 动 前 本 次 变 动 后 公积金 配 股 送 股 增 发 其 他 小 计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,707,692 59,707,692 其中：国家持有股份 51,971,920 51,971,920 境内法人持有股份 7,735,772 7,735,772 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 59,707,692 59,707,692 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,300,998 72,300,998 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,300,998 72,300,998 三、股份总数 132,008,690 132,008,690 37 2004 年年度报告 23、资本公积： 单位：元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 期 末 数 股票溢价 171,903,109.32 171,903,109.32 接收损赠实物资产 住房周转金转入 资产评估减值 投资准备 应付款转入 12,010.00 600.50 11,409.50 合 计 171,915,119.32 171,914,518.82 24、盈余公积： 单位：元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 期 末 数 法定盈余公积 17,592,536.24 2,972,649.31 20,565,185.55 法定公益金 16,623,475.03 2,972,649.31 19,596,124.34 任意盈余公积 21,123,648.82 2,972,649.31 24,096,298.13 合 计 55,339,660.09 8,917,947.93 64,257,608.02 25、未分配利润： 单位：元 项 目 金 额 提 取 比 例% 期初未分配利润 7,329,926.95 加：本期净利润 29,806,975.40 减：提取法定公积金 2,972,649.31 10.00 提取法定公益金 2,972,649.31 10.00 提取任意盈余公积 2,972,649.31 10.00 应付普通股股利 期末未分配利润 28,218,954.42 注：本公司董事会 2004 年度利润分配预案为；按本年净利润的 10％提取法定公积金， 本年净利润的 10％提取任意公积金，本年净利润的 10％提取法定公益金，提取三金后的可供 分配利润按 2004 年末总股本 132008690 股向全体股东每 10 股分配现金股利 1 元（含税）。该 利润分配预案尚需经本公司股东大会批准。 26、主营业务收入及主营业务成本： 单位：元 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 行 业 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 商业零售 460,447,225.47 396,665,966.04 377,172,383.34 323,409,792.78 83,274,842.13 73,256,173.26 进出口贸易 44,552,629.78 52,003,848.12 43,444,457.41 50,791,253.56 1,108,172.37 1,212,594.56 广告信息 2,869,491.93 3,533,160.09 986,001.50 2,222,652.01 1,883,490.43 1,310,508.08 房地产 9,068,243.00 23,681,311.29 2,142,727.57 12,613,116.94 6,925,515.43 11,068,194.35 物业管理 1,780,256.76 229,381.00 1,658,094.35 122,162.41 229,381.00 合 计 518,717,846.94 476,113,666.54 425,403,664.17 389,036,815.29 93,314,182.77 87,076,851.25 38 2004 年年度报告 注 ： 本 期 主 营 业 务 收 入 同 比 增 加 42,604,180.40 元 ， 主 营 业 务 成 本 同 比 增 加 36,366,848.88 元，主要系报告期商业零售业务增长所致。 27、其他业务利润： 单位：元 2004年 2003年 业 务 种 类 收入数 成本数 其他业务利润 收入数 成本数 其他业务利润 10,281,330.03 1,826,580.03 8,454,750.00 9,422,185.33 1,684,960.81 7,737,224.52 租 金 收 入 14,604,917.43 823,717.34 13,781,200.09 9,678,803.59 562,630.54 9,116,173.05 广告费收入 7,391,362.27 526,972.47 6,864,389.80 2,377,098.94 202,949.38 2,174,149.56 其 他 32,277,609.73 3,177,269.84 29,100,339.89 21,478,087.86 2,450,540.73 19,027,547.13 合 计 注：报告期其他业务利润与上年同期相比增加 10,072,792.76 元，主要系报告期供货商 的广告、管理费、进场费收入增加所致。 28、财务费用： 单位：元 类 别 2004年 2003年 利息支出 12,195,267.78 12,885,374.91 减：利息收入 740,669.98 521,911.01 汇兑损失 1,818.14 减：汇兑收益 9.71 其 他 1,558,699.69 1,650,772.35 合 计 13,015,115.63 14,014,226.54 注：财务费用较上年减少 999,110.91 元，主要是由于贷款利率的下降导致利息支出下 降所致。 29、投资收益： 单位：元 项 目 2004年 2003年 股票投资收益 12,700.00 28,958.11 债权投资收益 股权清算损失 -220,682.81 非控股公司分来利润 计提短期投资减值准备 -20,300.00 股权转让收益 1,208,433.29 股权投资差额摊销 -1,614,313.50 -2,023,343.36 年末调整公司被投资公司所有者权益净增减 -138,500.27 -589,166.40 合 计 -551,980.48 -2,804,234.46 39 2004 年年度报告 30、营业外收支净额： 单位：元 项 目 2004年 2003年 营业外收入 293,238.59 115,233.59 其中：应付款项收入 2.17 1.77 其他收入 293,236.42 115,231.82 营业外支出 665,420.32 53,914.43 其中：资产处置支出 其他支出 665,420.32 53,914.43 31、支付的其他与经营活动有关的现金 114,744,988.66 元，主要系支付水电费等费用 支出及支付其他公司往来款项。 32、支付的其他与筹资活动有关的现金 1,553,942.43 元，主要系支付银行金融手续费。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 单位：元 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1年以内 389,418.82 97.54 16,786.64 1-2年 335,720.82 97.15 33,572.08 8,723.79 2.18 8,723.19 2-3年 8,723.79 2.52 8,723.79 3年以上 1,136.74 0.33 1,136.74 1,136.74 0.28 1,136.74 合 计 345,581.35 100.00 43,432.61 399,279.35 100.00 26,646.57 2、其他应收款： 单位：元 帐 龄 期 末 数 比 例 % 坏 帐 准 备 期 初 数 比 例 % 坏 帐 准 备 1年 以 内 80,378,681.10 27.64 86,095.94 38,954,065.65 17.03 11,217.10 1-2年 55,050,965.99 18.93 122,790.46 23,820,078.28 10.41 517,922.35 2-3年 3,837,951.26 1.32 464,234.54 43,915,435.25 19.20 988,986.84 3年 以 上 151,559,501.19 52.11 1,779,877.15 122,057,511.77 53.36 1,442,584.00 合 计 290,827,099.54 100.00 2,452,998.09 228,747,090.95 100.00 2,960,710.29 注：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 根据公司控股子公司的经营状况及公司对其财务的绝对控制能力，对子公司流动资金周 转垫付款项不提取坏账准备。 垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 168,179,502.95 元，是关联企业间资金往来 40 2004 年年度报告 垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备。 期末余额中应收福州海同公司 1770 万元，根据其所抵押资产房产状况暂不提取坏账准 备。 期末余额中应收武汉东百房地产有限公司 3700 万，根据协议约定在 2005 年度 6 月前收 回此欠款，暂不计提坏账准备； 期末余额中应收武汉亿贝实业有限公司 3840 万，本公司于 2005 年 2 月已收到部份股权 转让余款 2640 万，根据协议约定在 2005 年度 6 月前收回此欠款，暂不计提坏帐准备； 期末余额中应收仙游东百 24 小时超级市场 1,400,000 元，根据该企业清算情况将无法收 回，全额计提坏账准备。 欠款金额前五名累计欠款总额 271,279,502.95 元，占其他应收款总额的 93.28 %。 3、长期投资： 单位：元 期 初 数 期 末 数 项目 本 期 增 加 本 期 减 少 金 额 减 值 准 备 金 额 减 值 准 备 长期股权投资 88,247,559.70 1,092,482.73 23,112,541.99 72,532,535.24 38,827,566.45 812,801.97 合计 88,247,559.70 1,092,482.73 23,112,541.99 72,532,535.24 38,827,566.45 812,801.97 （1）股票投资： 单位：元 被投资公司名称 股 份 类 别 股 份 数 量 占 股 比 例 投 资 金 额 福建水泥股份有限公司 法 人 股 220,000股 0.09% 536,000.00 江苏炎黄在线股份有限公司 法 人 股 50,000股 50,000.00 合 计 586,000.00 （2）其他股权投资： 单位：元 经营 占股权 本期权益 期初减值准备 期末减值准备 被 投 资 公 司 名 称 投资金额 累计权益增减额 期限 比例% 增减额 金额 金额 福州东百广告信息公司 1,900,000.00 95 380,785.48 1,906,565.84 福州东百进出口公司 20年 9,000,000.00 90 1,417,335.77 1,229,040.86 仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40 -1,187,198.03 812,801.97 812,801.97 福州百华房地产开发公司 15年 5,400,000.00 30 -106,400.99 -2,384,647.98 福建东方百货管理有限公司 10年 19,000,000.00 95 1,117,101.42 1,117,101.42 福州依菲服饰有限公司 240,000.00 30 3,079.27 20,704.34 合 计 37,540,000.00 2,811,900.95 701,566.45 812,801.97 812,801.97 41 2004 年年度报告 注：报告期公司转让武汉东百房地产开发有限公司、福建运筹投资理财有限公司、福建 讯通网络科技有限公司、福州乔治制衣有限公司、福州伊丽莎制衣有限公司、福州东际电脑 技术有限公司、福州东百食品有限公司、福州诚信典当行等 8 家子公司的全部股权，已按合 同约定收款，股权手续正在办理中。 （3）股权投资差额： 单位：元 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 武汉东百房地产公司 17,111,722.59 17,111,722.59 注：股权投资差额产生原因系 2002 年收购武汉东百房地产有限公司股权时依据评估价值 确定的股权转让价与净资产的差额，公司按 10 年分期摊销，报告期余额为零系转让该公司全 部股权所致。 4、主营业务收入和主营业务成本 单位：元 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 行 业 2004年 2003年 2004年 2003年 商业零售业 440,430,900.59 396,665,966.04 361,110,317.66 323,409,792.78 注 ： 本 期 主 营 业 务 收 入 同 比 增 加 43,764,934.55 元 ， 主 营 业 务 成 本 同 比 增 加 37,700,524.88 元，主要系报告期本部商场销售增长所致。 5、投资收益： 单位：元 项 目 2004年 2003年 股票投资收益 12,700.00 28,958.11 债权投资收益 控股公司分来利润 非控股公司分来利润 计提短期投资减值准备 -20,300.00 股权转让收益 1,588,725.04 股权投资差额摊销 -1,614,313.50 -1,937,176.20 年末调整公司被投资公司所有权益净增减 5,585,275.97 4,620,837.16 合 计 5,552,087.51 2,712,619.07 42 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易的披露 （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 福州东百广告信息有限公司 冯发鹏 广告制作等 子公司 集体 冯发鹏 福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 子公司 有限责任公司 朱荣华 福建东方百货管理有限公司 魏立平 百货零售 子公司 有限责任公司 魏立平 福州东柏物业管理有限公司 戚振海 物业管理 子公司 有限责任公司 戚振海 福州东百物业管理有限公司 戚振海 牧业管理 子公司 有限责任公司 戚振海 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 福州东百广告信息有限公司 2,000,000 2,000,000 福州东百进出口有限公司 10,000,000 10,000,000 福建东方百货管理有限公司 20,000,000 20,000,000 福州东柏物业管理有限公司 1,000,000 1,000,000 福州东百物业管理有限公司 1,000,000 1,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 福州东百广告信息有限公司 2,000,000 100 100,000 5 1,900,000 95 福州东百进出口有限公司 10,000,000 100 50000 0.5 9,950,000 99.5 福建东方百货管理有限公司 0 20,000,000 100 20,000,000 100 福州东柏物业管理有限公司 0 1,000,000 100 5000 0.5 995,000 99.5 福州东百物业管理有限公司 1,000,000 100 5000 0.5 995,000 99.5 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 股权比例 福州百华房地产开发有限公司 非控股公司 30% 仙游东百 24 小时超级商场 非控股公司 40% 福州伊菲制衣有限公司 非控股公司 30% （二）关联方交易 1、关联交易： 本公司向关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款 168,179,502.95 元，较期 43 2004 年年度报告 初增加 14,164,886.86 元，公司报告期未向该公司收取资金占用费；福州百华房地产开发有 限公司用百华大厦 8-10、16、17、19-24 层作为本公司垫付工程款的抵押担保物。 2、关联方其他应收款余额： 单位：元 单位 期末数 期初数 垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 168,179,502.95 154,014,616.10 代垫福州依菲服饰有限公司款项 18,954.00 仙游东百 24 小时超级商场经营周转款 1,400,000.00 1,400,000.00 福建讯通网络科技有限公司 2,200,000.00 八、或有事项 ： 本公司无需要说明的或有事项。 九、承诺事项： 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司董事会 2004 年度利润分配预案为；按本年净利润的 10％提取法定公积金，本年 净利润的 10％提取任意公积金，本年净利润的 10％提取法定公益金，提取三金后的可供分配 利润按 2004 年末总股本 132008690 股向全体股东每 10 股分配现金股利 1 元（含税）。该利润 分配预案尚需经本公司股东大会批准。 十一、其他重要事项 公司控股股东为福州市财政局，截止报告期末福州市财政局持有的本公司国家股股份为 5197.192 万股。福州市财政局于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦舟实业发展有限公司、 深圳市飞尚实业发展有限公司签署《股份转让合同书》，将所持其中 3828.252 万股以协议方 式转让，占公司总股本的 29%。其中：深圳市钦舟实业发展有限公司受让 2640.1738 万股， 占公司总股本的 20%；深圳市飞尚实业发展有限公司受让 1188.0782 万股，占公司总股本的 9%。目前福州市财政局正按照国家有关规定逐级上报，经国家有权机关批准同意国家股转让 后，该《股份转让合同书》正式生效。 44 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 (一) 载有公司董事长亲笔签署的 2004 年年度报告文本。 (二) 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财 务报告原件。 (三) 载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章，中国注册会计师刘久芳、王春亲笔签名 的审计报告原件。 (四) 报告期内公司在《中国证券报》、 《上海证券报》公告的股东大会、董事会、监事会 决议。 (五) 公司最近一次股东大会通过的《公司章程》。 董事长(签名)：毕德才 福建东百集团股份有限公司 2005 年 4 月 16 日 45 资 产 负 债 表 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 2004年12月31日 金额单位:人民币元 合并 母公司 项 目 附注五 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5-1 188,017,768.01 99,695,226.35 145,063,405.44 84,294,215.58 短期投资 5-2 58,100.00 78,400.00 58,100.00 78,400.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-3 1,729,529.52 1,778,577.48 302,148.74 372,632.78 其他应收款 5-4 295,561,189.20 185,187,776.52 288,374,101.45 225,786,380.66 预付账款 5-5 6,630,956.61 17,933,808.99 5,178,995.57 2,239,219.73 应收补贴款 87,463.97 7,537,311.11 存货 5-6 4,404,591.96 107,995,454.24 3,071,118.20 3,708,585.79 待摊费用 5-7 364,830.27 284,549.24 334,030.27 284,549.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 496,854,429.54 420,491,103.93 442,381,899.67 316,763,983.78 长期投资： 长期股权投资 5-8 3,862,056.36 28,510,312.00 38,014,764.48 87,155,076.97 长期债权投资 长期投资合计 3,862,056.36 28,510,312.00 38,014,764.48 87,155,076.97 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 5-8 合并报表填列) 17,872,865.84 17,111,722.59 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 5-8 表示，合并报表填列) 17,872,865.84 17,111,722.59 固定资产： 固定资产原值 5-9 273,870,392.05 269,339,486.05 271,394,110.55 266,549,998.55 减：累计折旧 5-9 62,920,399.02 53,759,630.38 62,575,358.20 53,179,065.53 固定资产净值 5-9 210,949,993.03 215,579,855.67 208,818,752.35 213,370,933.02 减：固定资产减值准备 5-9 914,181.53 914,181.53 914,181.53 914,181.53 固定资产净额 210,035,811.50 214,665,674.14 207,904,570.82 212,456,751.49 工程物资 在建工程 5-10 4,239,467.11 4,319,827.55 2,219,764.71 4,319,827.55 固定资产清理 固定资产合计 214,275,278.61 218,985,501.69 210,124,335.53 216,776,579.04 无形资产及其他资产： 无形资产 14,247.75 18,323.79 长期待摊费用 5-11 61,107,169.80 64,330,530.74 52,861,508.93 64,210,397.58 其他长期资产 5-12 7,549.16 7,549.16 无形资产及其他资产合计 61,121,417.55 64,356,403.69 52,861,508.93 64,217,946.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 776,113,182.06 732,343,321.31 743,382,508.61 684,913,586.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 46 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 2004年12月31日 金额单位:人民币元 合并 母公司 项 目 附注五 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5-13 285,000,000.00 235,611,474.54 265,000,000.00 235,000,000.00 应付票据 2,921,400.00 应付账款 5-14 51,095,881.86 52,696,646.51 44,089,850.49 51,160,020.86 预收账款 5-15 12,184,092.95 17,507,965.58 10,850,492.50 1,149,419.43 应付工资 495,184.94 461,629.94 应付福利费 918,410.25 853,243.54 196,045.09 326,616.54 应付股利 5-16 5,369,009.74 5,372,155.74 5,369,009.74 5,372,155.74 应交税金 5-17 8,790,108.46 21,559,681.08 8,092,590.20 9,604,692.35 其他应交款 5-18 70,515.18 141,047.36 40,284.75 100,999.52 其他应付款 5-19 15,304,710.47 27,324,756.40 13,641,636.60 15,823,575.97 预提费用 5-20 209,447.32 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 379,437,361.17 364,450,000.69 347,279,909.37 318,537,480.41 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5-21 1,299,924.26 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,299,924.26 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 379,437,361.17 365,749,924.95 347,279,909.37 318,537,480.41 少数股东权益(合并报表填列) 276,049.63 股东权益： 股本 5-22 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 减：已归还投资 股本净额 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 5-23 171,914,518.82 171,915,119.32 171,914,518.82 171,914,518.82 盈余公积 5-24 64,257,608.02 55,339,660.09 64,257,608.02 55,339,660.09 其中：法定公益金 19,596,124.34 16,623,475.03 19,596,124.34 16,623,475.03 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 5-25 28,218,954.42 7,329,926.95 27,921,782.40 7,113,237.21 其中: 拟分配现金股利 13,200,869.00 13,200,869.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 396,399,771.26 366,593,396.36 396,102,599.24 366,376,106.12 负债和股东权益总计 776,113,182.06 732,343,321.31 743,382,508.61 684,913,586.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 46 利 润 及 利 润 分 配 表 2004年度 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 金额单位:人民币元 合并 母公司 项 目 附注五 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5-26 518,717,846.94 476,113,666.54 440,430,900.59 396,665,966.04 减：主营业务成本 5-26 425,403,664.17 389,036,815.29 361,110,317.66 323,409,792.78 主营业务税金及附加 5,119,820.32 4,911,254.48 3,955,558.12 3,290,973.35 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 88,194,362.45 82,165,596.77 75,365,024.81 69,965,199.91 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5-27 29,100,339.89 19,027,547.13 25,820,895.67 18,977,828.87 减：营业费用 19,014,675.43 14,518,945.57 17,210,888.83 13,372,753.08 管理费用 40,615,559.55 35,975,191.55 34,881,071.16 33,132,770.01 财务费用 5-28 13,015,115.63 14,014,226.54 12,761,166.32 13,992,699.86 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 44,649,351.73 36,684,780.24 36,332,794.17 28,444,805.83 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 5-29 -551,980.48 -2,804,234.46 5,552,087.51 2,712,619.07 补贴收入 87,160.00 124,196.42 营业外收入 5-30 293,238.59 115,233.59 161,743.86 113,700.96 减：营业外支出 5-30 665,420.32 53,914.43 113,914.52 42,345.55 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 43,812,349.52 34,066,061.36 41,932,711.02 31,228,780.31 减：所得税 13,931,069.85 8,326,319.26 12,206,217.90 5,687,209.77 少数股东损益(合并报表填列) 74,304.27 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 29,806,975.40 25,739,742.10 29,726,493.12 25,541,570.54 加：年初未分配利润 7,329,926.95 -15,361,284.90 7,113,237.21 -15,379,803.08 其他转入 六、可供分配的利润 37,136,902.35 10,378,457.20 36,839,730.33 10,161,767.46 减：提取法定盈余公积 2,972,649.31 1,016,176.75 2,972,649.31 1,016,176.75 提取法定公益金 2,972,649.31 1,016,176.75 2,972,649.31 1,016,176.75 七、可供股东分配的利润 31,191,603.73 8,346,103.70 30,894,431.71 8,129,413.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,972,649.31 1,016,176.75 2,972,649.31 1,016,176.75 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 28,218,954.42 7,329,926.95 27,921,782.40 7,113,237.21 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,208,433.29 -220,682.81 1,588,725.04 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 49 利 润 表 附 表 2004年度 编制单位:福建东百集团股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.249 23.118 0.668 0.668 营业利润 11.264 11.704 0.338 0.338 净利润 7.519 7.813 0.226 0.226 扣除非经常性损益后的净利润 7.260 7.543 0.218 0.218 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 50 现 金 流 量 表 2004年度 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注五 编号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 612,033,252.23 553,754,154.24 收到的税费返还 2 13,446,144.63 收到的其他与经营活动有关的现金 3 72,784,108.11 73,365,750.14 经营活动现金流入小计 5 698,263,504.97 627,119,904.38 购买商品、接受劳务支付的现金 6 491,893,654.24 434,597,568.47 支付给职工以及为职工支付的现金 7 14,023,227.60 11,522,285.08 支付的各项税费 8 35,533,652.14 33,526,934.05 支付的其他与经营活动有关的现金 5-31 9 114,744,988.66 112,331,837.80 经营活动现金流出小计 10 656,195,522.64 591,978,625.40 经营活动现金流量净额 11 42,067,982.33 35,141,278.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 33,899,330.00 33,899,330.00 其中：出售子公司收到的现金 13 33,899,330.00 33,899,330.00 取得投资收益所收到的现金 14 12,700.00 12,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 33,912,030.00 33,912,030.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 18,427,524.43 6,519,806.80 投资所支付的现金 19 19,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 193,553.29 合并报表范围变动减少现金 5,386,604.85 投资活动现金流出小计 22 24,007,682.57 25,519,806.80 投资活动产生的现金流量净额 25 9,904,347.43 8,392,223.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 314,582,281.51 290,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 29 684,539.39 632,735.78 筹资活动现金流入小计 30 315,266,820.90 290,632,735.78 偿还债务所支付的现金 31 265,193,756.05 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 12,168,910.52 11,946,430.01 其中：支付少数股东的股利 33 3,146.00 3,146.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 5-32 34 1,553,942.43 1,450,618.09 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 278,916,609.00 273,397,048.10 筹资活动产生的现金流量净额 40 36,350,211.90 17,235,687.68 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 88,322,541.66 60,769,189.86 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 51 现 金 流 量 表 ( 续 ) 2004年度 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注五 编号 合 并 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 29,806,975.40 29,726,493.12 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 74,304.27 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 1,014,623.05 654,373.84 固定资产折旧 47 9,504,449.31 9,396,292.67 无形资产摊销 48 4,076.04 长期待摊费用摊销 49 13,395,652.48 12,844,792.93 待摊费用的减少(减:增加) 50 -80,281.03 -49,481.03 预提费用的增加(减:减少) 51 209,447.32 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 固定资产报废损失 53 2,205.48 财务费用 54 13,035,167.56 12,761,166.32 投资损失(减:收益) 55 531,680.48 -5,572,387.51 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 271,706.07 637,467.59 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -5,115,553.75 -24,003,013.91 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -20,586,470.35 -1,254,425.04 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 42,067,982.33 35,141,278.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 188,017,768.01 145,063,405.44 减：现金的期初余额 70 99,695,226.35 84,294,215.58 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 88,322,541.66 60,769,189.86 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 51 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2004年12月31日 编制单位： 福建东百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年使用数 年末余额 一、坏帐准备合计 3,581,208.74 978,040.09 1,281,802.00 3,277,446.83 其中：应收帐款 469,181.89 370,209.30 156,802.00 682,589.19 其他应收款 3,112,026.85 607,830.79 1,125,000.00 2,594,857.64 二、短期投资跌价准备合计 20,300.00 20,300.00 其中：股票投资 20,300.00 20,300.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 671,539.66 16,282.96 687,822.62 其中：库存商品 633,121.02 633,121.02 原材料 38,418.64 16,282.96 54,701.60 四、长期投资减值准备合计 1,092,482.73 279,680.76 812,801.97 其中：长期股权投资 1,092,482.73 279,680.76 812,801.97 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 914,181.53 914,181.53 其中：房屋、建筑物 机器设备等 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 48