综艺股份(600770)2004年年度报告

江苏综艺股份有限公司 600770 2004 年年度报告 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 24 十二、备查文件目录 ................................................................ 24 1 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事季风华、昝瑞国，因工作原因未参加本次会议。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人昝圣达，主管会计工作负责人程建华，会计机构负责人韩晔声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏综艺股份有限公司 公司英文名称：Jiangsu Zongyi Co.,LTD. 公司英文名称缩写：jszy 2、公司法定代表人：昝圣达 3、公司董事会秘书：季风华 联系地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 电话：0513-6639999 传真：0513-6563501 E-mail：zyjs.n@public.nt.js.cn 公司证券事务代表：顾政巍 联系地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 电话：0513-6639987 传真：0513-6563502 E-mail：im2v@hotmail.com 4、公司注册地址：江苏省通州市兴东镇黄金村 公司办公地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 邮政编码：226376 公司国际互联网网址：http://www.600770.com.cn 公司电子信箱：zy600770@public.nt.js.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：综艺股份 公司 A 股代码：600770 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 3 日 公司首次注册登记地点：江苏省通州市兴东镇黄金村 公司法人营业执照注册号：3200001103512 公司税务登记号码：320683138471411 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 26,635,453.45 净利润 10,984,602.23 1 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 1,996,899.79 主营业务利润 82,658,664.83 其他业务利润 21,433,511.41 营业利润 25,540,266.69 投资收益 -179,460.42 补贴收入 3,294,558.78 营业外收支净额 -2,019,911.60 经营活动产生的现金流量净额 -36,578,478.83 现金及现金等价物净增加额 4,578,320.54 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 5,031,968.20 各种形式的政府补贴 2,537,939.16 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 4,694,502.05 短期投资收益 325,709.65 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -579,769.11 以前年度已经计提各项减值准备的转回 31,697.06 所得税影响数 2,905,650.72 合计 9,136,456.29 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 506,305,840.41 387,617,329.44 387,617,329.44 30.62 272,783,658.98 272,783,658.98 利润总额 26,635,453.45 35,260,786.00 35,260,786.00 -24.46 32,735,795.62 36,765,001.76 净利润 10,984,602.23 14,987,678.81 14,987,678.81 -26.71 20,521,184.03 22,426,333.02 扣除非经常性 1,848,145.94 12,808,446.92 12,808,446.92 -84.41 4,127,135.56 6,032,284.55 损益的净利润 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 1,330,149,688. 总资产 1,330,440,806.86 1,330,440,806.86 -0.02 1,181,011,912.89 1,181,011,912.89 17 股东权益 605,724,811.79 596,671,297.34 596,095,224.07 1.52 581,433,666.09 583,338,815.08 经营活动产生的 -36,578,478.83 21,448,550.58 21,448,550.58 -- 46,373,636.28 46,373,636.28 现金流量净额 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全 0.041 0.056 0.056 -26.79 0.076 0.083 面摊薄） 最新每股收益 净资产收益率 减少 0.7 个 （全面摊薄） 1.81 2.51 2.51 3.53 3.84 百分点 （%） 扣除非经常性 减少 1.82 个 损益的净利润 0.305 2.15 2.15 0.71 1.03 百分点 的净资产收益 2 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动 产生的现金流 -0.135 0.079 0.079 -- 0.172 0.172 量净额 每股收益（加 0.041 0.056 0.056 -26.79 0.076 0.083 权平均） 扣除非经常性 损益的净利润 0.00684 0.047 0.047 -85.45 0.015 0.022 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 0.00684 0.047 0.047 -85.45 0.015 0.022 的每股收益 （加权平均） 净资产收益率 减少 0.72 个 （加权平均） 1.82 2.54 2.54 3.59 3.92 百分点 （%） 扣除非经常性 损益的净利润 减少 1.863 的净资产收益 0.307 2.17 2.17 0.72 1.05 个百分点 率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.243 2.21 2.208 1.49 2.153 2.161 调整后的每股 2.181 2.199 2.197 -0.82 2.123 2.130 净资产 2003 年数据调整说明：公司持股 53.7479%的子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差 错更正，追溯调整年初数，公司根据其调整而相应调整。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.65 13.73 0.306 0.306 营业利润 4.22 4.24 0.095 0.095 净利润 1.81 1.82 0.041 0.041 扣除非经常性损益后的净利润 0.305 0.307 0.00684 0.00684 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 270,000,000 53,801,511.41 113,525,626.98 26,550,465.54 161,961,906.62 596,671,297.34 本期增 0 0 4,851,750.12 1,149,613.06 16,567,200.66 9,053,514.45 加 本期减 0 0 10,434,348.55 少 期末数 270,000,000 53,801,511.41 107,943,028.55 27,700,078.60 178,529,107.28 605,724,811.79 3 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 1)、盈余公积变动原因：增加是由于本年按净利润提取；减少是由于本年发生子公司南通综艺合 板有限公司的年初盈余公积按母公司份额转入未分配利润 ； 2)、法定公益金变动原因：增加是由于本年按净利润提取 ； 3)、未分配利润变动原因：增加是由于本年净利润转入及本年出售子公司南通综艺合板有限公司 的年初盈余公积按母公司份额转入未分配利润； 4)、股东权益变动原因：增加是由于本年净利润并入 。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 148,950,000 148,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,500,000 13,500,000 3、内部职工股 0 0 4、社会法人股 8,550,000 8,550,000 未上市流通股份合计 171,000,000 171,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 270,000,000 270,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股份总数 27,000 万股。报告期内，公司股本结构未发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 61,708 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 61,705 户。 4 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 南通综艺投资有限公司 0 123,236,550 45.64 未流通 无 法人股东 南通大兴服装绣品有限公司 0 34,263,450 12.69 未流通 无 法人股东 通州市建设投资中心 0 13,500,000 5 未流通 无 法人股东 社会公众 金鑫证券投资基金 未知 6,229,568 2.31 已流通 未知 股东 社会公众 民生证券有限责任公司 未知 2,544,075 0.94 已流通 未知 股东 社会公众 中国银行--同盛证券投资基金 未知 1,299,990 0.48 已流通 未知 股东 社会公众 胡丹 未知 772,469 0.29 已流通 未知 股东 社会公众 范桂芬 未知 378,899 0.14 已流通 未知 股东 社会公众 卢晓鹏 未知 315,500 0.12 已流通 未知 股东 中国建设银行--国泰金马稳健回报 社会公众 未知 300,000 0.11 已流通 未知 证券投资基金 股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中南通综艺投资有限公司为南通大兴服装绣品有限公司股东，与第三大股东不存在 关联关系和一致行动人的情况。其余为流通股东，本公司未知其是否存在关联关系和一致行动人的情 况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：南通综艺投资有限公司 法人代表：昝瑞林 注册资本：8,273.168 万元人民币 成立日期：1988 年 1 月 11 日 主要经营业务或管理活动：实业投资、投资管理、财务顾问、国内贸易及相关的技术咨询服务。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：昝圣达 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：本公司董事长、总经理 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 52% 45.64% 昝圣达 南通综艺投资有限公司 江苏综艺股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:美元 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 南通大兴服装绣品有限公司 曹剑忠 330,000 1988-09-23 生产销售绣品及配件 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通 种类 股东名称 股的数量 （A、B、H 股或其它） 金鑫证券投资基金 6,229,568 A股 民生证券有限责任公司 2,544,075 A股 中国银行-同盛证券投资基金 1,299,990 A股 胡丹 772,469 A股 范桂芬 378,899 A股 卢晓鹏 315,500 A股 中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基金 300,000 A股 同德证券投资基金 239,670 A股 招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普 300 指数证券 220,458 A股 孙彦 213,400 A股 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股数 持股数 增减数 原因 昝圣达 董事长兼总经理 男 41 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 董事、副总经理 季风华 男 42 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 兼董事会秘书 昝瑞国 董事 男 35 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 董事、副总经理 程建华 男 41 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 兼财务负责人 徐建 董事 男 42 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 昝瑞林 董事 男 34 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 王伟 独立董事 男 40 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 朱林 独立董事 男 42 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 马汉坤 独立董事 男 62 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 昝圣华 监事会主席 男 47 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 6 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 吉春 监事 男 40 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 郭淦仁 监事 男 40 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 昝瑞章 监事 男 40 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 黄天鸿 监事 男 29 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 顾凤鸣 副总经理 男 42 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 王建华 副总经理 男 41 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 张效均 副总经理 男 41 2004-05-20 2007-05-19 0 0 0 无变动 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)昝圣达，中共党员，经济师，高级管理人员工商管理硕士(EMBA),历任江苏省南通县绣衣厂技 术科长、江苏省南通县刺绣厂厂、江苏综艺股份有限公司董事长、总经理。 (2)季风华，EMBA 在读，历任通州市高级中学教师、江苏省南通黄金时装有限公司资讯部经理、 江苏综艺股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。 (3)昝瑞国，大专文化，历任江苏省南通县刺绣厂副厂长、深圳莎伦服饰绣品有限公司总经理、 江苏综艺股份有限公司副总经理、董事。 (4)程建华，EMBA 在读，历任通州市高级中学教师、江苏省南通县刺绣厂厂办主任、南通黄金时 装有限公司人事部经理、南通综艺合板有限公司副总经理、江苏综艺股份有限公司董事、副总经理兼 财务负责人。 (5)徐建，大专文凭，历任江苏省南通县刺绣厂副厂长、南通黄金时装有限公司副总经理、南通 复盛木业有限公司副总经理、江苏综艺股份有限公司丝绸分公司负责人、江苏综艺股份有限公司副总 经理、董事。 (6)昝瑞林，大专文化，历任江苏省南通县刺绣厂副厂长、江苏综艺股份有限公司副总经理、董 事、南通黄金时装有限公司副总经理。 (7)王伟，研究生学历，中国注册会计师、注册税务师，历任通州市税务事务所副所长、通州苏 瑞会计师事务所所长、江苏通正会计师事务所所长、南通伟业联合会计师事务所主任会计师。 (8)朱林，大学学历，中共党员。历任南通司法局宣传教育科科员、南通经济律师事务所律师、 南通江花律师事务所专职律师、主任律师。 (9)马汉坤，研究生学历，高级工程师，历任江苏省南通县副书记、县长、通州市市长、市委书 记、南通市人民政府副市长、南通市政协副主席。 (10)昝圣华，大专文化，经济师。历任江苏省通州市乡镇企业局秘书、南通复盛木业有限公司副 总经理、江苏综艺股份有限公司丝绸分公司负责人。 (11)吉春，高中文化，历任江苏省南通县刺绣厂业务负责人、深圳莎伦服饰绣品有限公司副总经 理、江苏综艺股份有限公司深圳分公司副总经理。 (12)郭淦仁，大专文化，历任江苏省南通威马工贸公司副总经理、南通综艺饮品有限公司副总经 理。 (13)昝瑞章，中专文化，历任江苏省南通县刺绣厂技术员、车间主任、南通黄金时装有限公司生 产厂长。 (14)黄天鸿，大学文化。历任南通海林木业有限公司业务员、江苏南大苏富特软件股份有限公司 销售部副经理、系统集成部副经理兼市场部总经理助理。 (15)顾凤鸣，大学文化，历任江苏省通州市兴东镇党委秘书、党委委员、副镇长等职。 (16)王建华，大学文化，历任通州市多种经营管理局秘书、办公室副主任，中共通州市委组织部 组织员、干部科副科长、科长、副局级组织员、中共兴东镇党委副书记。 (17)张效均，大学文化，曾在军队任职，历任排长、参谋、会晤站长、营长、副团长，本公司副 总经理。 2、在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 贴（是或否） 昝瑞林 南通综艺投资有限公司 董事长、总经理 2002 年 6 月至今 否 徐 建 南通综艺投资有限公司 董事、财务负责人 2002 年 6 月至今 否 7 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 昝圣达 南通综艺投资有限公司 董事 2002 年 6 月至今 否 季风华 南通综艺投资有限公司 董事 2002 年 6 月至今 否 昝瑞国 南通综艺投资有限公司 董事 2002 年 6 月至今 否 程建华 南通综艺投资有限公司 董事 2002 年 6 月至今 否 昝圣华 南通综艺投资有限公司 监事 2002 年 6 月至今 否 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 北京综艺达软件技术有限公司* 董事长 江苏高科技产业投资有限公司* 董事长 南通海林木业有限公司* 董事长、总经理 南通综艺时装有限公司* 董事长、总经理 昝圣达 南通黄金时装有限公司* 董事长、总经理 南通综艺饮品有限公司* 董事长、总经理 南通复盛木业有限公司** 董事 南通综艺投资有限公司 董事 南通利盈通有限公司* 董事长 江苏高科技产业投资有限公司* 董事 季风华 南通综艺投资有限公司 董事 南通综艺数码科创照相机技术有限公司 董事 南通利盈通有限公司* 总经理、董事 昝瑞国 南通综艺投资有限公司 董事 江苏综艺股份有限公司深圳分公司 负责人 南通毅能达智能卡制造有限公司** 董事长 南通综艺投资有限公司 董事 程建华 南通综艺合板有限公司* 董事 南通海林木业有限公司* 董事 南通综艺饮品有限公司* 董事 南通综艺投资有限公司 董事、财务负责人 徐建 江苏综艺股份有限公司服装分公司 负责人 南通综艺投资有限公司 董事长、总经理 南通黄金时装有限公司* 副总经理 昝瑞林 南通综艺时装有限公司* 副总经理 南通利盈通时装有限公司* 董事 王伟 南通伟业联合会计师事务所 主任会计师 南通江花律师事务所 主任律师 朱林 南通仲裁委员会 仲裁员 南通市政协联谊会 副会长 马汉坤 江苏中天科技股份有限公司 独立董事 南通综艺投资有限公司 监事 昝圣华 江苏综艺股份有限公司丝绸分公司 负责人 吉春 南通利盈通有限公司* 副总经理 郭淦仁 南通综艺饮品有限公司* 副总经理 昝瑞章 南通综艺时装有限公司* 生产厂长 黄天鸿 江苏南大苏富特软件股份有限公司** 营销事业部副总经理 北京连邦软件股份有限公司* 总裁 王建华 北京神州龙芯集成电路设计有限公司** 董事 注:标*的为本公司控股子公司；标**的为本公司参股公司。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部的薪酬制度 8 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 83.42 金额最高的前三名董事的报酬总额 27.36 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 29.52 独立董事的津贴 1 万元/年/人 独立董事的培训费用、出席董事会会议和股 独立董事的其他待遇 东大会的差旅费用另由公司据实报支 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是,在本公司参股公司江苏南大苏富特软件股份有限 黄天鸿 公司领薪 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 1 5-9 万元 9 4 万元以下 6 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 石 宏 独立董事 任期届满 李儒雄 副总经理 任期届满 经总经理提名,并经公司第五届董事会第一次会议审议,聘任张效均为本公司副总经理,相关公告 见 2004 年 5 月 21 日《上海证券报》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,079 人，需承担费用的离退休职工为 2 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,205 销售人员 232 技术人员 386 财务人员 68 行政人员 188 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 207 大 专 322 中 专 364 高中及以下 2,186 9 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关法律、法 规及有关上市公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，提高 公司治理水平。报告期内，对《公司章程》进行了修订和完善；完成了董、监事换届工作；制定了 《投资者关系管理制度》，进一步加强与投资者之间的沟通。公司股东大会、董事会、监事会及高管 人员一直按照《公司章程》赋予的职责，依法履行各自的权利、义务，没有违法违规及损害股东利益 的情况发生。 公司将在今后的实践中不断完善和规范公司的内部管理与控制制度，加强对资金的管理、控 制，维护公司及广大投资者的利益，充分发挥独立董事、监事会的监督职能，进一步健全公司董事、 监事及高级管理人员的监督和约束措施，防范风险。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 王伟 6 5 1 朱林 6 5 1 2004 年 5 月 20 日经公司 2003 年度股 马汉坤 4 3 1 东大会选举产生。 因第四届董事会任期届满,不再担任公 石宏 2 1 1 司独立董事。 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行法律法规和《公司章程》所赋予 的职责，积极参加公司的董事会会议和股东大会，监督公司的经营管理工作，并充分利用自己的专业 知识和长期积累的工作经验，为公司的发展和管理出谋划策，对公司高管人员的聘用等事项发表了独 立意见，切实维护了公司及全体股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统，有独立自主的业务经营能力，完全独立 于大股东。 2)、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事、工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 3)、资产方面：公司与大股东产权明晰，公司资产均独立登记、建帐、核算、管理，独立完整。 4)、机构方面：公司拥有健全的独立于大股东的组织机构体系，拥有独立的办公与生产经营场 所，不存在从属于控股股东职能部门、与控股股东混合经营、合署办公的情况。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，配备专门的财务人员，有独立的财务、会计管理制 度，独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已初步建立了对董事、监事、高级管理人员的绩效考评标准及激励约束机制，使高级管理人 员的利益与工作业绩相挂钩。 10 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内，公司召开了一次年度股东大会。公司于 2004 年 4 月 16 日在《上海证券报》上刊登了 《江苏综艺股份有限公司第四届董事会第十九次会议决议公告暨召开 2003 年度股东大会的通知》， 会议于 2004 年 5 月 20 日在公司会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表共 3 人，代表股份 17,100 万股，占公司总股本的 63.33%。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2003 年度股东大会审议通过如下议案：公司 2003 年度董事会工作报告；公司 2003 年度监 事会工作报告；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2004 年度财务预算报告；公司 2003 年度利润分 配及公积金转增股本预案；关于董事会换届选举的议案；选举第五届监事会中由股东代表担任的监事 成员的议案；关于修改公司《章程》的议案；关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审 计机构聘期一年的议案。 选举更换公司董事监事情况： 鉴于公司第四届董事会、监事会任期届满，公司 2003 年度股东大会采取累积投票制的方式,选举 昝圣达、季风华、昝瑞国、程建华、徐建、昝瑞林、王伟、朱林、马汉坤为公司第五届董事会成员， 其中王伟、朱林、马汉坤为独立董事；选举昝圣华、郭淦仁、黄天鸿为股东代表监事，与职工代表监 事吉春、昝瑞章共同组成公司第五届监事会。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 会议的通知、召集、召开、表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司继续坚持高科技与传统产业相结合的发展战略,下属各子（分）公司内抓管理， 外拓市场，积极应对激烈的市场竞争，基本保持了良好的发展势头。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围:各类中高档服装、木制品和饮料的生产、销售，信息产品流通，电子商务（网 络在线销售），电脑教育培训，信息咨询服务，软件开发以及自营、代理各类商品进出口业务等。 报告期内，公司实现主营业务收入 506,305,840.41 元，主营业务利润 82,658,664.83 元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务毛利 比例(%) 比例(%) 工业 322,853,004.23 63.77 54,335,731.84 65.45 商业 225,728,754.36 44.58 28,922,333.76 34.84 其中:关联交易 39,668,552.60 7.23 1,102,695.36 1.33 合计 548,581,758.59 / 83,258,065.60 / 内部抵消 42,275,918.18 / 245,317.08 / 合计 506,305,840.41 100 83,012,748.52 100.3 11 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务毛利 入比例(%) 润比例(%) 服装 168,951,022.32 33.37 37,839,173.78 45.58 软件 177,683,481.22 35.09 30,638,655.29 36.91 木业 80,040,019.42 15.81 5,647,740.65 6.8 智能卡 71,228,318.51 14.07 7,461,805.57 8.99 其他 50,678,917.12 10.01 1,670,689.32 2.01 其中:关联交易 39,668,552.60 7.23 1,102,695.36 1.33 合计 548,581,758.59 / 83,258,064.61 / 内部抵消 42,275,918.18 / 245,317.08 / 合计 506,305,840.41 100 83,012,748.52 100 软件业毛利率较上年同期下降幅度较大，主要是由于公司下属软件企业承接定制的大企业产品 业务受国家宏观调控影响，大幅萎缩；同时，管理软件行业市场竞争加剧，产品价格下降，企业运营 成本提高所致。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务毛利 入比例(%) 润比例(%) 江苏地区 336,651,839.28 66.49 45,763,250.41 55.13 北京地区 163,590,433.25 32.31 31,295,377.12 37.7 深圳地区 48,339,486.06 9.55 6,199,438.07 7.47 其中:关联交易 39,668,552.60 7.23 1,102,695.36 1.33 合计 548,581,758.59 / 83,258,065.60 / 内部抵消 42,275,918.18 / 245,317.08 / 合计 506,305,840.41 83,012,748.52 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 322,853,004.23 268,517,272.39 16.83 商业 225,728,754.36 196,806,420.60 12.81 服装 168,951,022.32 131,111,848.54 22.40 软件 177,683,481.22 147,044,825.93 17.24 木业 80,040,019.42 74,392,278.77 7.06 智能卡 71,228,318.51 63,766,512.94 10.48 其他 50,678,917.12 49,008,227.80 3.30 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 南通综艺合板有限公司* 工业 单板、集装箱底板 7,200,000 美元 155,638,902.13 418,569.72 南通利盈通时装有限公司 工业 服装 2,100,000 美元 124,566,826.01 10,924,974.29 南通综艺饮品有限公司 工业 饮料 2,100,000 美元 3,855,445.75 -1,931,087.78 南通黄金时装有限公司 工业 服装 510,000 美元 35,223,080.03 38,660.03 12 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 南通综艺时装有限公司 工业 服装 510,000 美元 82,068,034.27 3,940,718.65 南通海林木业有限公司 工业 胶合板、单板 1,000,000 美元 48,899,132.53 -276,304.61 北京连邦软件股份有限公 商品流通 计算机软件、硬件 55,176,200 183,751,877.08 10,797,733.05 司 业 及外部设备 北京综艺达软件技术有限 工业 计算机软件开发 14,287,500 39,713,232.34 966,550.74 公司 深圳毅能达智能卡制造有 IC 智能卡、信用 工业 57,404,100 119,939,610.42 1,931,681.41 限公司 卡及配件 江苏综艺连邦软件有限公 商品流通 计算机软硬件的技 10,000,000 14,852,320.46 556,826.17 司 业 术开发服务、销售 商品流通 经营各类商品及技 苏州综艺进出口有限公司 30,000,000 32,878,488.85 613,896.36 业 术的进出口、销售 商品流通 经营各类商品及技 南通综艺进出口有限公司 5,550,000 6,673,208.39 -76,704.60 业 术的进出口、销售 江苏省高科技产业投资有 服务业 实业投资 26,000,000 42,128,706.12 6,043,365.84 限公司 *报告期内，本公司已将持有的南通综艺合板有限公司的股权转让。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 参股公司贡献的 占上市公司净利 公司名称 主要产品或服务 净利润 性质 投资收益 润的比重(%) 北京神州龙芯集成电路 龙芯系列微处理器芯片以及 工业 -7,264,212.80 -3,559,464.27 -- 设计有限公司 相应产品的开发、销售 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 90,612,476.50 占采购总额比重 36.24 前五名销售客户销售金额合计 127,631,674.80 占销售总额比重 25.21 （三）公司投资情况 报告期内公司出资 499.5 万元,与南通综艺投资有限公司共同投资设立南通综艺进出口有限公司。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,330,149,688.17 1,330,440,806.86 -291,118.69 -0.02 主营业务利润 82,658,664.83 92,428,477.98 -9,769,813.15 -11.82 净利润 10,984,602.23 14,987,678.81 -4,003,076.58 -36.44 现金及现金等价物净增 - 4,578,320.54 47,304,953.36 -933.24 加额 42,726,632.82 股东权益 605,724,811.79 596,671,297.34 9,053,514.45 1.49 13 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 1、净利润比去年下降 36.44%，是因为主营业务利润下降及管理费用上升所致； 2、现金及现金等价物净增加额下降 933.24%，主要原因是部分子公司预付了部分货款及支付了 部分往来借款。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司的子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差错更正，追溯调整年初数，公司根据其 调整而相应调整： 2003 年 3 月北京市海淀区国家税务局对北京连邦软件股份有限公司 2000 年 1 月至 2002 年 12 月纳税情况进行检查，认为北京连邦软件股份有限公司原对取得的现金返扣、宣传费等收入交纳营业 税有误，应交纳增值税，追缴增值税 3,760,351.59 元，城建税等 268,854.55 元，由于追缴增值税等 增加成本，同时有退回所得税 484,604.42 元。北京连邦软件股份有限公司对该项补税于 2003 年度作 为重大会计差错更正进行了追溯调整，减少 2002 年度净利润 3,544,601.72 元。公司于 2003 年度按 拥有份额相应调减 2002 年度利润 1,905,148.99 元，相应冲回 2002 年度盈余公积 571,544.70 元，合 计减少 2003 年年初未分配利润 1,333,604.29 元。 北京连邦软件股份有限公司在补缴上述增值税及城建税后，于 2004 年收到了退回原已交纳的营 业税 1,071,806.11 元。北京连邦软件股份有限公司对该项税金退回同样作为重大会计差错更正调 整，追溯调整增加 2002 年度净利润 1,071,806.11 元。公司按拥有份额相应调增 2002 年度利润 576,073.27 元，相应补提 2002 年度提取盈余公积 172,821.98 元，合计增加 2003 年年初未分配利润 403,251.29 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 15 日，公司第四届董事会第十九次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实 到董事 8 人，董事昝瑞国委托董事季风华出席会议并代为行使表决权，部分监事和高管人员列席了会 议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了公司关于 2003 年度主要会计政策 变更、重大会计差错更正及影响的专项说明；公司 2003 年年度报告及摘要；公司 2003 年度董事会工 作报告；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2004 年度财务预算报告；公司 2003 年度利润分配及公 积金转增股本预案；公司董事会换届选举的议案；关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公 司审计机构聘期一年的议案；关于召开 2003 年度股东大会事宜的议案。本次会议决议披露于 2004 年 4 月 16 日《上海证券报》。 2)、2004 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第二十次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实 到董事 7 人，部分监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审 议通过了公司 2004 年第一季度报告。本次会议因仅审议一季报一项议案，故未予公告。 3)、2004 年 5 月 20 日，公司第五届董事会第一次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 董事 9 人，部分监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议 通过如下决议：选举昝圣达为本公司第五届董事会董事长；经董事长提名，聘任昝圣达为本公司总经 理，聘任季风华为本公司董事会秘书，任期三年；经总经理提名，聘任季风华、程建华、顾凤鸣、王 建华、张效均为本公司副总经理，聘任程建华为本公司财务负责人，任期三年。公司独立董事王伟、 朱林、马汉坤对本次高管人员的聘任发表了独立意见，表示同意。本次会议决议披露于 2004 年 5 月 21 日《上海证券报》。 4)、2004 年 8 月 16 日，公司第五届董事会第二次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 董事 8 人，董事昝瑞国委托董事季风华出席会议，并代为行使表决权，部分监事和高管人员列席了会 议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了《江苏综艺股份有限公司投资者关 系管理制度》、公司 2004 年半年度报告及摘要。本次会议决议披露于 2004 年 8 月 17 日。因工作疏 忽，该次会议决议公告内容中将“第五届董事会第二次会议”误写为“第四届董事事会第十九次会 议”，现予说明。 5)、2004 年 10 月 28 日，公司第五届董事会第三次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实 到董事 7 人，部分监事及高管人员列席了本次会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会 议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。本次会议因仅审议三季报一项议案，故未予公告。 14 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 6)、2004 年 11 月 27 日，公司第五届董事会第四次会议在公司会议室召开，应到董事 9 人，实 到董事 6 人，部分监事及高管人员列席了本次会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会 议审议通过了关于将本公司持有的南通综艺合板有限公司 60%的股权全部转让给香港茂国行实业有限 公司的议案。本次会议因未到达《股票上市规则》9.2 披露标准，故未予披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司召开了一次股东大会。公司董事会根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度，公司共实现净利润 10,984,602.23 元，提取法定盈余公积金 3,702,137.06 元,提取 法定公益金 1,149,613.06 元，加调整后的年初未分配利润 161,961,906.62 元及其他转入 10,434,348.55 元，2004 年度可供股东分配利润为 178,529,107.28 元。 2004 年度公司拟不进行利润分配，也不进行送红股和公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据本公司目前实际发展的需要，考虑到公司 流动资金的情况，为确保公司可持续发展，董事会决定 2004 年度不进行利润分配，也不进行送红股 和公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:主要用于补充公司流动资金。 独立董事王伟、朱林、马汉坤对本预案表示同意，认为该预案符合公司实际情况，有利于公司的 长远发展。 （八）其他披露事项 本报告期内，公司指定信息披露报纸仍然为《上海证券报》。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 专项审核意见 信长会师函字（2005）第 115 号 江苏综艺股份有限公司董事会： 我们接受江苏综艺股份有限公司（以下简称：综艺股份）的委托，对综艺股份与年 报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占用综艺股份资金情况和 综艺股份对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和 国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。综艺股份管理当局的责任 是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、 协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必 15 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，对综艺股份与关联方资金往来情况及担保情况进 行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资 料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、2004 年度综艺股份与关联方非经营性资金往来情况： (一)审计程序 1、询问综艺股份管理当局，以了解综艺股份与关联方资金往来情况； 2、向综艺股份管理当局索取关于已完整提供有关控股股东及其他关联方占用资金 等相关资料的声明书； 3、对与关联方资金往来余额，除函证程序外，还对每笔金额审核其内容及入账凭 证； 4、核对审计范围内的关联方之间同一时点的帐户余额； 5、检查会计报表附注中相关金额和信息披露的合理性及充分性； 6、对以上审计程序形成专门工作底稿。 16 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 (二)综艺股份与其他关联方非经营性资金往来情况： 年初余额 本年累计 本年累计 年末余额 月平均占用额 资金占用方 备注 （借方/贷方-） 借方发生额 贷方发生额 （借方/贷方-） （借方/贷方-） 南通复盛木业 24,159,753.21 24,280,000.00 26,630,000.00 21,809,753.21 21,432,669.88 注 1 有限公司 南通毅能达信用 4,876,309.77 12,160,042.77 600,000.00 16,436,352.54 10,663,898.45 注 2 卡制造有限公司 南通兆日微电子 -300,000.00 3,920,096.37 2,490,000.00 1,130,096.37 -666,245.98 注 3 有限公司 合计 28,736,062.98 40,360,139.14 29,720,000.00 39,376,202.12 31,430,322.35 注 1 系综艺股份参股 45%的联营企业。 注 2 系综艺股份参股 10%的联营企业。 注 3 系综艺股份的大股东--南通综艺投资有限公司参股 48%的联营企业。 以上资金往来全部系拆借资金形成。 (三)综艺股份与纳入合并报表的控股子公司非经营性资金往来情况： 年初余额 本年累计 本年累计 年末余额 月平均占用额 资金占用方 （借方/贷方-） 借方发生额 贷方发生额 （借方/贷方-） （借方/贷方-） 南通利盈通时装 --- 68,101,838.70 25,416,915.93 42,684,922.77 19,478,352.48 有限公司 北京连邦软件 -829,021.61 55,680,834.78 47,565,000.00 7,286,813.17 1,941,564.66 股份有限公司 苏州综艺进出口 6,146,520.79 6,183,182.34 12,577,600.00 -247,896.87 6,834,953.48 有限公司 江苏综艺连邦 25,553,000.00 724,721.00 34,669,880.00 -8,392,159.00 3,075,791.71 软件有限公司 南通综艺饮品 5,245,600.67 --- 5,245,608.00 -7.33 5,027,033.67 有限公司 南通海林木业 7,048,243.84 29,830,000.00 44,133,540.42 -7,255,296.58 10,343,929.66 有限公司 合计 43,164,343.69 160,520,576.82 169,608,544.35 34,076,376.16 46,701,625.66 注：以上非经营性资金往来的年末余额已在合并报表中抵销。 17 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 (四)纳入合并报表的控股子公司与综艺股份股东单位及其他关联方非经营性资金往 来情况： 年初余额 年末余额 月平均占用额 本年累计 本年累计 公司名称 资金占用方 （借方/贷方- （借方/贷方- （借方/贷方- 备注 借方发生额 贷方发生额 ） ） ） 北京连邦软件 北京神州龙芯集成 -- --- 708,333.33 注 1 股份有限公司 电路设计有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 南通综艺时装 南通综艺投资 - --- -292,916.67 注 2 有限公司 有限公司 4,500,000.00 7,530,000.00 3,030,000.00 南通综艺时装 南通大兴服饰绣品 - --- --- 1,600.00 -866.67 注 3 有限公司 有限公司 1,600.00 南通黄金时装 南通大兴服饰绣品 -- - -114,127.58 --- -114,127.58 注 3 有限公司 有限公司 -- 114,127.58 - 合计 -114,127.58 300,422.41 5,500,000.00 7,531,600.00 2,145,727.58 注 1 系综艺股份参股 49%的联营企业。 注 2 系综艺股份的大股东。 注 3 系综艺股份的股东。 以上资金往来全部系拆借资金形成。 （五）2004 年度内综艺股份不存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况。 （六）结论 经查，2004 年末控股股东及其他关联方违反 56 号文规定非经营性占用综艺股份资 金 9,034.79 万元(其中：纳入合并报表的控股子公司非经营性占用综艺股份资金 4,997.17 万元)。除此之外，综艺股份不存在违反 56 号文的下列情况： 1、控股股东及其他关联方要求综艺股份为其垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借综艺股份的资金给控股股东及其他关联方使用; 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 18 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 二、截止 2004 年 12 月 31 日综艺股份对外担保情况： （一）审计程序 1、询问综艺股份管理当局及查阅其在确定、评价和控制担保事项方面所建立的内部 控制制度和工作程序； 2、向综艺股份管理当局询问及查阅其对外经济担保情况； 3、向综艺股份管理当局索取涉及担保事项的承诺函； 4、向综艺股份基本账户开户行询证综艺股份对外担保情况； 5、向银行索取贷款卡的完整信息资料以确认综艺股份对外担保情况； 6、检查相关金额和信息披露的合理性； 7、对以上审计程序形成专门工作底稿。 （二）2004 年末综艺股份对外担保总额 14,800 万元。 （三）为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联方、 非法人单位、个人提供担保情况：无。 （四）综艺股份为资产负债率超过 70%的子公司担保情况： 2004.12.31 被担保单位 担保金额 是否采取反担保措施 资产负债率 南通利盈通时装有限公司 12,500,000.00 77.28% 否 合计 12,500,000.00 （五）结论 截止 2004 年 12 月 31 日综艺股份对外担保总额为 14,800 万元，占综艺股份净资 产的 24.43%，其中违反 56 号文规定的担保共计 1,250 万元。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年四月十四日 19 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（以下简称“56 号文”）精神，我们作为江苏综艺股份有限公司（以下简称 “公司”）的独立董事，本着实事求是、认真负责的工作态度，对报告期内的对外担保情况进行了核 查和监督，具体情况如下： 1．公司已按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》要求修改公司《章程》，在公司《章程》中增加了对外担保的审批程序、决策权限、被担保 对象的资信标准等内容； 2. 2004 年度公司未对控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保； 3. 2004 年末公司对外担保总额为 14,800 万元，占公司净资产的 24.43%。公司违反 56 号文规 定的担保为 1,250 万元，即为资产负债率超过 70%的子公司南通利盈通时装有限公司担保 1,250 万 元。该担保未设置反担保，考虑到公司对控股子公司经营状况较为熟悉，对其经营策略和财务政策具 有较强的控制力，产生风险的可能性较小。但为进一步控制风险，我们建议公司在新增对外担保时， 遵循 56 号文有关规定，采取有效的反担保措施； 4. 公司能够按照有关规定履行对外担保的信息披露义务； 5. 2004 年度内公司控股股东及其他关联方违反 56 号文规定非经营性占用公司资金 9,034.79 万元（其中控股子公司非经营性占用公司资金 4,997.17 万元已在合并报表中抵消）。除此以外，公 司不存在违反 56 号文规定的情况，也不存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况。 独立董事：王伟 朱林 马汉坤 二零零五年四月十四日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 15 日，公司第四届监事会第十九次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实 到监事 4 人，监事昝圣华委托监事吉春出席会议，并代为行使表决权，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定，会议经审议表决，形成如下决议：对于董事会通过的关于 2003 年度主要会计政策 变更、重大会计差错更正及影响的专项说明，监事会认为有关此次追溯调整符合《企业会计准则》和 《企业会计制度》的规定，会计处理得当、合理；审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要；公司 2003 年度监事会工作报告；公司监事会换届选举的议案，并对公司 2003 年度有关事项发表了独立意 见。 2、2004 年 4 月 27 日，公司第四届监事会第二十次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实 到监事 4 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了公司 2004 年第一季度报 告。 3、2004 年 5 月 20 日，公司第五届监事会第一次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 监事 4 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议经讨论，一致同意选举昝圣华为公司第 五届监事会主席。 4、2004 年 8 月 16 日，公司第五届监事会第二次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 监事 4 人，监事黄天鸿委托监事吉春出席会议，并代为行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定，会议审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 5、2004 年 10 月 28 日，公司第五届监事会第三次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 监事 4 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 6、2004 年 11 月 27 日，公司第五届监事会第四次会议在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 监事 4 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了关于将本公司持有的南通综 艺合板有限公司 60%的股权全部转让给香港茂国行实业有限公司的议案。由于本次股权转让未达到 《上海证券交易所》9.2 的披露标准，故本次会议决议未披露。 报告期内，监事会成员勤勉尽职，列席了公司召开的历次董事会会议、股东大会，对公司高级管 理人员执行职务的行为进行严格监督，对公司的财务状况进行定期检查。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 20 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 公司依法运作，经营管理有序，决策程序合法有效，法人治理结构较为完善，内控机制趋于健 全，没有发现董事、高级管理人员在执行职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司及中小股 东利益的现象。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司将持有的南通综艺合板有限公司 60%的股权全部转让给香港茂国行实业有限公 司，转让价格为经上海立信长江会计师事务所有限公司审计的截止 2004 年 9 月 30 日该公司的净资产 的 60%，计人民币 4694.66 万元。本次股权转让不属于关联交易，价格合理，不存在内幕交易。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平合理，没有发现损害本公司和股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、报告期内，本公司母公司江苏综艺股份有限公司向香港茂国行实业有限公司转让南通综艺合 板有限公司 60%的股权，该资产的帐面价值为 4,694.66 万元人民币，评估价值为 4,694.66 万元人民 币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 418,569.72 万元人民币。实际出售金额为 4,694.66 万元人民币，产生损益 23,013.52 万元人民币，本次出售价格的确定依据根据经审计的截 止 2004 年 9 月 30 日的该公司净资产计算所得。因未达到《股票上市规则》规定的披露标准，故未披 露。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 资金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 南通复盛木业有限公司 联营公司 24,280,000 21,809,753.21 南通毅能达智能卡制造有限 参股子公司 12,160,042.77 16,436,352.54 公司 股东的子公 南通兆日微电子有限公司 3,920,096.37 1,130,100 司 合计 / 40,360,139.14 40,736,105.75 / -- -- 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,920,096.37 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 1,130,100 元人民币(系为控股股东参股子公司提供资金的余 额)。 关联债权债务形成原因：以前借款形成。 关联债权债务清偿情况：应收关联方南通复盛木业有限公司借款本年已收回 235 万元。 与关联债权债务有关的承诺：无。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联方占用公司资金。 21 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 （1）截至本年末南通综艺投资有限公司为本公司及子公司的银行借款 26,600 万元提供担保， 明细如下： 借款单位 借款金额 到期日 本公司 25,500 万元(注) 2005.1.20-2005.11.22 南通利盈通时装有限公司 1,100 万元 2005.6.20 注：其中 3,000 万元银行借款由南通综艺投资有限公司、南通兆日微电子有限公司和通州至诚软件有限公司共 同为本公司担保。 （2）截至本年末南通综艺投资有限公司为本公司服装分公司 132 万元银行承兑汇票提供担保， 担保到期日 2005.3.20-2005.6.30。 （3）本公司为关联方提供的担保： 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 2004-03-10-- 连带责 2004-03-10～ 南通综艺时装有限公司 3,050 部分完成 是 2004-12-31 任担保 2005-11-17 2004-10-23-- 连带责 2004-10-23～ 南通利盈通时装有限公司 1,250 部分完成 是 2004-12-13 任担保 2005-12-10 2004-03-03-- 连带责 2004-03-03～ 北京连邦软件股份有限公司 6,500 部分完成 是 2004-11-12 任担保 2005-09-27 连带责 2004-12-08～ 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2004-01-08 800 部分完成 是 任担保 2005-04-08 2004-1-8-- 连带责 2004-01-08～ 南通综艺合板有限公司 3,200 部分完成 否 2004-12-31 任担保 2005-11-20 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 20,300 报告期末对控股子公司担保余额合计 14,800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 14,800 担保总额占公司净资产的比例 24.43 22 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 1,250 担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 1,250 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 2002 年，公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司（以下简称“综艺达”）部分股权转让 给金丰 21 投资控股有限公司（以下简称“金丰 21”）时，作出了相关承诺（详见 2002 年 12 月 21 日《上海证券报》的本公司公告及上海证券交易所网站的本公司《2002 年年度报告》。 本年度，综艺达经审计后的税后利润未达到承诺的金额。2005 年 4 月 8 日，公司与金丰 21 签订补充 协议，金丰 21 有条件地同意放弃因公司对综艺达 2004 年度未达到利润目标而给予的经济补偿，但公 司承诺并作出保证综艺达 2005 年、2006 年及 2007 年达到利润目标。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘上海立信长江事务所有限公司担任本公司审计工作，会计师事务所的报酬为 72 万元。自 2000 年度起，公司的审计机构为上海立信长江会计师事务所。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 江苏综艺股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：昝圣达 江苏综艺股份有限公司 2005 年 4 月 14 日 24 审 计 报 告 信长会师报字（2005）第 10858 号 江苏综艺股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏综艺股份有限公司（以下简称综艺股份） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2004 年度的 利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金 流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是综艺股份管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了综艺股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 郑帼琼 陈云良 中国·上海 二 OO 五年四月十四日 江苏综艺股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司简介： 江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国 证券监督管理委员会以证监发(1996)279 号文批准上市。一九九六年十一月二十 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001 年 1 月 3 日，中国证监会证监函 （2001）1 号文复函，同意公司将 855 万股内部职工股全部转让给公司第二大股 东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的 办理已于 2001 年 6 月完成。截至 2004 年 12 月 31 日止,公司总股本为 27,000 万 元，其中发起人股份（境内法人持有股份）为 14,895 万元，募集法人股为 1,350 万元,社会法人股 855 万元,人民币普通股 9,900 万元。原本公司大股东江苏南通 绣衣时装（集团）公司于 2002 年 6 月 26 日经通州市经济体制改革委员会办公室 通体改办(2002)22 号批复同意，改制为南通综艺投资有限公司。 公司所处行业为工业类，主要经营范围为集装箱底板、胶合板、服装制造、 加工、销售，电子计算机应用服务，电子商务信息服务，自营和代理各类商品和 技术的进出口等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法： （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 1 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算 汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末中国人民银行公布的人民币 市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差 额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本 化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑 换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 公司无外币会计报表。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期） 、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未 领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资， 以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲 减投资成本或相关应收项目。 2 （九）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按 照公司管理权限批准核销：对核销金额小于1万元（含1万元），由部门申请报财 务总监或主管副总审核批准；对超过1万元而小于等于50万元的，经财务总监或 主管副总审核，并经总经理批准同意；对超过50万元的资产损失核销，需经董事 会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 对发生坏账可能性较大的应收款项，采用个别认定法计提，其余按中期末、 年末应收款项的账龄计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年之内 1% 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3 年以上 20% 北京地区软件行业的子公司具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年之内 3% 1－2 年 8% 2－3 年 15％ 3 年以上 50% （十）存货核算方法 1、存货分类为 原材料、低值易耗品、库存商品（包括产成品）、委托加工产品、自制半成 品、发出商品、在产品等。 3 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按移动加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定 其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账 价值。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其 入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其 入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平 均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有 被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发 生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会 [2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已产生的股 权投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按 照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停 止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷 款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、 单位价值 2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、 经营租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础 确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础 确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 5 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 具体如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-30 4% 9.60%-3.20% 专用设备 10 4% 9.60% 通用设备 10 4% 9.60% 运输设备 5 4% 19.20% 其他设备 5 4% 19.20% 北京地区软件行业的子公司具体如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 10 5% 9.50% 办公设备 3 3% 32.33% 电脑设备 3 3% 32.33％ 通讯设备 5 3% 19.40% 属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理》的有关规定，预计净 残值率为 10%，房屋建筑物折旧年限为 20 年，因差异较小，在合并报表时不予 调整。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的 固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费 用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 采用年限平均法单独计提折旧。 6 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使 用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理 竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础 确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础 确定其入账价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力 受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于 其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 7 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 8 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入 和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及 影响 公司的子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差错更正，追溯调整 年初数，公司根据其调整而相应调整： 2003 年 3 月北京市海淀区国家税务局对北京连邦软件股份有限公司 2000 年 1 月至 2002 年 12 月纳税情况进行检查，认为北京连邦软件股份有限公司原对取 得的现金返扣、宣传费等收入交纳营业税有误，应交纳增值税，追缴增值税 3,760,351.59 元，城建税等 268,854.55 元，由于追缴增值税等增加成本，同时有 退回所得税 484,604.42 元。北京连邦软件股份有限公司对该项补税于 2003 年度 作为重大会计差错更正进行了追溯调整，减少 2002 年度净利润 3,544,601.72 元。 公司于 2003 年度按拥有份额相应调减 2002 年度利润 1,905,148.99 元，相应冲回 2002 年度盈余公积 571,544.70 元，合计减少 2003 年年初未分配利润 1,333,604.29 元。 9 北京连邦软件股份有限公司在补缴上述增值税及城建税后，于 2004 年收到 了退回原已交纳的营业税 1,071,806.11 元。北京连邦软件股份有限公司对该项税 金退回同样作为重大会计差错更正调整，追溯调整增加 2002 年度净利润 1,071,806.11 元。公司按拥有份额相应调增 2002 年度利润 576,073.27 元，相应补 提 2002 年度提取盈余公积 172,821.98 元，合计增加 2003 年年初未分配利润 403,251.29 元。 （二十二）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）增值税 服装、单板等产品销售适用税率为 17%；木段销售适用税率为 13%。 （二）营业税 按 5％计缴。 （三）其他附加税费 按有关规定缴纳。 （四）所得税 母公司、江苏综艺连邦软件有限公司、苏州综艺进出口有限公司、南通综艺 进出口有限公司所得税率为 33%； 江苏综艺股份有限公司深圳分公司执行当地适用所得税率 15％。 深圳毅能达智能卡制造有限公司、北京连邦软件有限公司、北京综艺达软件 技术有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司所得税税率为 15％；其他子公 司所得税率为 24％。 10 （五）税负减免 1、外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠，其中： 南通利盈通时装有限公司 2004 年免所得税； 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2002 年至 2004 年减按 7.5％计征； 南通海林木业有限公司 2002 年至 2004 年所得税减按 12％计征； 南通综艺时装有限公司 2004 年所得税减按 12％计征。 2、北京综艺达软件技术有限公司经北京市海淀区地方税务局京地税海减免 企字（2004）001005 号批复：2004 年至 2006 年减按 7.5％计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 金额单位：元 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 是否 备注 资额 股比例 股比例 合并 南通综艺合板有限公司 工业 720 万美元 单板、集装箱底板 35,848,224.00 60.00% 60.00% 是 注1 南通利盈通时装有限公司 工业 210 万美元 服装 13,019,643.00 75.00% 75.00% 是 南通综艺饮品有限公司 工业 210 万美元 饮料 12,245,941.68 70.00% 70.00% 是 南通黄金时装有限公司 工业 51 万美元 服装 2,192,987.00 75.00% 75.00% 是 南通综艺时装有限公司 工业 51 万美元 服装 3,174,750.00 75.00% 75.00% 是 南通海林木业有限公司 工业 100 万美元 胶合板、单板 4,222,086.00 51.00% 51.00% 是 北京连邦软件股份有限公司 商品流通业 5,517.62 万 计算机软件、硬件及外部设备 40,014,272.00 53.7479% 53.7479% 是 北京综艺达软件技术有限公司 工业 1,428.75 万 计算机软件开发 7,273,766.25 50.91% 50.91% 是 深圳毅能达智能卡制造有限公司 工业 5,740.41 万 IC 智能卡、信用卡及配件 46,500,000.00 60.00% 60.00% 是 江苏综艺连邦软件有限公司 商品流通业 1,000 万 计算机软硬件的技术开发服务、销售 4,800,000.00 48.00% 100.00% 是 注2 苏州综艺进出口有限公司 商品流通业 3,000 万 经营各类商品及技术的进出口、销售 27,000,000.00 90.00% 100.00% 是 注3 南通综艺进出口有限公司 商品流通业 555 万 经营各类商品及技术的进出口、销售 4,995,000.00 90.00% 100.00% 是 注4 江苏省高科技产业投资有限公司 服务业 2,600 万 实业投资 14,000,000.00 53.85% 53.85% 是 北京综毅能达卡科技有限公司 商品流通业 200 万 卡及周边设备的技术开发、转让等 --- --- 80.00% 是 注5 北京骏毅能达智能科技有限公司 工业 1,000 万 开发、生产智能卡及其它智能化产品 --- --- 80.00% 是 注6 北京连邦数字科技有限公司 服务业 100 万 计算机软硬件的技术开发、咨询服务 --- --- 80.00% 是 注7 深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司 工业 300 万 IC 卡机具等设备研制、开发、生产 --- --- 75.00% 是 注8 注 1：公司于 2004 年 12 月 31 日将持有南通综艺合板有限公司的股权全部出售。 注 2：江苏综艺连邦软件有限公司系由母公司和北京连邦软件股份有限公司共同投资设立的公司，投 资比例分别为 48%和 52%。 11 注 3：苏州综艺进出口有限公司系由母公司和南通综艺时装有限公司共同投资设立的公司，投资比例 分别为 90%和 10%。 注 4：南通综艺进出口有限公司系由母公司和南通综艺时装有限公司本年度新投资设立的公司，投资 比例分别为 90%和 10%。 注 5：北京综毅能达卡科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司投资设立的公司。 注 6：北京骏毅能达智能科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司投资设立的公司。 注 7：北京连邦数字科技有限公司系由北京连邦软件股份有限公司本年度收购投资的公司。 注 8：深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司本年度新投资设立的 公司。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无。 （三）本年度合并报表范围变动： 与上年度相比本年度新增合并单位 5 家，原因为： 1、本年度新增 4 家控股子公司：南通利盈通时装有限公司、南通综艺进出 口有限公司、北京连邦数字科技有限公司、深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司。 2、江苏省高科技产业投资有限公司上年度因规模较小,其资产总额,销售额及 净利润额之和均不到母子公司相关指标的 10%，故上年度未列入会计报表合并范 围。本年度因其净利润额超过母公司相关指标的 10%，故列入会计报表合并范围。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况： 金额单位：万元 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 南通利盈通时装有限公司 2004.2.13 1,738.08 --- --- --- --- --- --- 北京连邦数字科技有限公司 2004.1.1 140.15 --- --- --- --- 140.15 --- 购买子公司名称 购买日至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 南通利盈通时装有限公司 2004 年 2-12 月 5,632.61 1,460.97 1,092.50 --- 1,092.50 北京连邦数字科技有限公司 2004 年 1-12 月 --- --- 10.02 --- 10.02 以上 2 户因受让股权而增加的子公司，根据双方签署的股权转让合同、实际 投资到位情况和工商变更手续完成情况，南通利盈通时装有限公司的股权购买日 为 2004 年 2 月 13 日，公司将该子公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表、2004 年 2-12 月利润及利润分配表以及现金流量表纳入合并报表。北京连邦数字科技有限 公司的股权购买日为 2004 年 1 月 1 日，公司将该子公司 2004 年 12 月 31 日资产 12 负债表、2004 年度利润及利润分配表以及现金流量表纳入合并报表。 （五）报告期内出售子公司情况： 金额单位:万元 出售子公 出售日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 司名称 上年末 南通综艺合板有 2004.12.31 13,117.12 --- 2,166.60 280.17 --- 7,739.46 --- 限公司 2003.12.31 12,182.82 --- 2,310.63 290.10 --- 7,000.98 --- 出售子公 年初至出售日 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 司名称 上年度 南通综艺合板有 2004 年度 4,037.15 453.81 54.19 12.33 41.86 限公司 2003 年度 4,190.12 390.15 97.71 23.35 74.36 公司将南通综艺合板有限公司的 2004 年度利润表以及现金流量表纳入合并 报表。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均为 人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） (一)货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 4,585,759.55 2,572,336.03 银行存款 395,640,794.91 393,255,320.57 其他货币资金 327,050.28 147,627.60 合 计 400,553,604.74 395,975,284.20 其中美元：外币金额 33,322.83 255,406.71 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 275,796.40 2,113,924.72 港元：外币金额 9,173.65 1,958,415.44 折算汇率 1.0637 1.0657 折合人民币 9,758.01 2,087,083.33 13 (二)短期投资和短期投资跌价准备 项 目 年 末 数 年末市价总额 年 初 数 账面余额 跌价准备 （12/31 日交易市价） 账面余额 跌价准备 股票投资 22,256,730.00 15,917,108.00 6,339,622.00 22,372,591.00 9,746,400.00 基金投资 4,794,962.67 1,436,872.72 3,358,089.95 650,000.00 --- 合计 27,051,692.67 17,353,980.72 9,697,711.95 23,022,591.00 9,746,400.00 1、股票投资年末数： 股票名称 股数 投资成本 年末每股市价 年末市价总额 计提跌价准备 (12/31 日交易市价) 闽东电力 1,965,000 22,243,800.00 3.22 6,327,300.00 15,916,500.00 济南钢铁 1,000 6,360.00 6.13 6,130.00 230.00 新赛股份（注） 1,200 6,570.00 5.16 6,192.00 378.00 合 计 22,256,730.00 6,339,622.00 15,917,108.00 2、基金投资年末数： 基金名称 数量 投资成本 年末每股市价 年末市价总额 计提跌价准备 (12/31 日交易市价) 东方龙基金 99,031.50 100,000.00 1.0016 99,189.95 810.05 基金久嘉（注） 5,100,000 4,694,962.67 0.639 3,258,900.00 1,436,062.67 合 计 4,794,962.67 3,358,089.95 1,436,872.72 注：上述新赛股份和基金久嘉系子公司江苏省高科技产业投资有限公司的短期投资。 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：年末根据成本与市价孰低计提短期 投资跌价准备。 4、投资变现无重大限制。 (三)应收票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 187,000.00 --- 年末无质押和已贴现的应收票据。 (四)应收补贴款 年末数 年初数 2,327,858.43 15,275,606.13 1、年末应收补贴款系应收出口退税。 14 2、应收补贴款年末数比年初数减少 1,294.77 万元，减少比例为 84.76%，减 少原因主要为：年初应收出口退税本年度已收回。 （五）应收账款 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 101,123,621.02 72.73% 1-3% 1,186,696.38 130,196,069.10 77.43% 1-3% 1,379,157.72 1－2 年 18,239,967.35 13.12% 5-8% 988,032.49 11,067,066.04 6.58% 5-8% 601,589.41 2－3 年 3,278,694.59 2.36% 10-15% 934,227.36 22,454,142.44 13.35% 10-15% 2,857,140.70 3 年以上 16,396,988.92 11.79% 20-50% 4,704,590.86 4,439,699.90 2.64% 20-50% 2,066,836.19 合 计 139,039,271.88 100.00% -- 7,813,547.09 168,156,977.48 100.00% --- 6,904,724.02 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 64,025,224.93 元，占 应收账款总金额 46.05％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例达到 40％及以上的说 明: 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 吴江三得木业有限公司等 6 户 261,820.00 100% 上述计提比例达到 100%的理由：子公司南通海林木业有限公司三年以上的 应收账款预计无法收回。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 （六）其他应收款 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 177,472,427.35 68.43% 1-3% 2,261,155.19 203,431,955.12 84.63% 1-3% 3,065,965.82 1－2 年 62,802,928.81 24.22% 5-8% 3,326,643.28 20,121,277.32 8.37% 5-8% 1,937,950.18 2－3 年 10,000,252.09 3.86% 10-15% 1,153,666.81 14,542,249.13 6.05% 10-15% 1,743,087.03 3 年以上 9,054,495.60 3.49% 20-50% 3,801,490.69 2,292,118.17 0.95% 20-50% 2,039,229.35 合 计 259,330,103.85 100.00% --- 10,542,955.97 240,387,599.74 100.00% --- 8,786,232.38 15 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 133,014,011.90 元， 占其他应收款总金额的比例为 51.29％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 深圳莎伦服饰绣品有限公司 39,715,761.78 暂借款 南通裕美时装有限公司 28,429,131.29 暂借款 深圳市瑞斯特智能卡技术有限公司 23,059,365.62 暂借款 南通复盛木业有限公司 21,809,753.21 暂借款 南通科镭电子科技有限公司 20,000,000.00 暂借款 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 南通综艺达软件技术有限公司 暂借款 1,152,577.84 上述其他应收款直接冲销的理由：南通综艺达软件有限公司系子公司北京综 艺达软件技术有限公司投资的子公司，成立三年未正式经营，本年度已工商销户。 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （七）预付账款 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 68,003,204.83 98.60% 未及结算 41,413,343.18 99.93% 1－2 年 962,150.82 1.40% 未及结算 14,059.28 0.03% 2－3 年 --- --- --- 16,400.00 0.04% 3 年以上 --- --- --- --- --- 合 计 68,965,355.65 100.00% --- 41,443,802.46 100.00% 2、年末预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位款项。 3、预付账款年末数比年初数增加 2,752.16 万元，增加比例为 66.41％，增加 原因主要为：本年度新增合并子公司的预付账款转入。 16 （八）存货及存货跌价准备 1、存货： 项目 年 末 数 年 初 数 原材料 28,223,410.78 23,360,161.37 库存商品 67,102,959.77 56,883,122.95 自制半成品 1,454,645.91 1,515,974.56 委托加工产品 7,916,363.02 9,102,141.28 发出商品 27,401,766.58 36,783,888.17 在产品 21,749,923.34 16,816,070.33 项目开发成本 --- 2,768,835.68 合计 153,849,069.40 147,230,194.34 2、存货跌价准备： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原材料 16,241.66 --- --- 16,241.66 库存商品 483,195.69 133,137.86 62,151.10 554,182.45 发出商品 212,086.86 --- --- 212,086.86 合计 711,524.21 133,137.86 62,151.10 782,510.97 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依 据为：市价扣减相关税金及费用。 （九）待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 保险费 155,344.37 103,750.02 200,205.46 58,888.93 应属 2005 年摊销 租赁费 188,493.38 5,043,068.75 4,889,293.02 342,269.11 应属 2005 年摊销 养路费 --- 14,455.10 8,994.90 5,460.20 应属 2005 年摊销 其他 15,790.52 5,405.10 21,195.62 --- 合计 359,628.27 5,166,678.97 5,119,689.00 406,618.24 （十）长期投资 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 133,286,727.67 --- 134,572,642.54 1,800,000.00 17 1、长期股权投资： 年末数均为其他股权投资。 A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 南通毅能达智能卡有限公司 2002.12-2032.12 10.00% 6,621,600.00 --- 6,621,600.00 通州市农村信用合作社联合社 2003.12- 6.32% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 南大苏富特软件股份有限公司（注） 1999.12- 4.28% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 江苏高达投资管理有限公司（注） 1998.08 8.00% 829,915.28 --- 829,915.28 江苏河海纳米科技股份有限公司（注） 2000.05- 1.87% 500,000.00 --- 500,000.00 江苏康缘药业股份有限公司（注） 2000.11- 1.75% 1,755,762.00 --- 1,755,762.00 徐州万邦生化制药有限公司（注） 2001.07- 7.00% 3,702,300.00 -3,702,300.00 --- 安徽华星化工股份有限公司（注） 2001.12- 3.08% 2,340,000.00 --- 2,340,000.00 江苏合义化工新材料有限公司（注） 2001.12- 14.00% 1,400,000.00 -1,400,000.00 --- 江苏洋河酒业股份有限公司（注） 2002.12- 2.89% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 常熟市常铝铝业有限公司（注） 2003.09- 7.00% 8,400,000.00 --- 8,400,000.00 合 计 42,549,577.28 -5,102,300.00 37,447,277.28 注：系子公司江苏省高科技产业投资有限公司的长期股权投资，因该公司年初未纳入合并报表，故 报表中年初数未包括这些长期股权投资，金额为 25,927,977.28 元。 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 本年合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 江苏省高科技产业投资有限公司（注1） 2000.5.23-无约定 53.85% 15,795,415.91 -15,795,415.91 --- --- --- --- --- --- --- 南通综艺达软件技术有限公司(注 2) 2002.2.21-2022.2.20 90.00% 1,800,000.00 -1,800,000.00 -1,800,000.00 --- --- --- --- --- --- 小计 17,595,415.91 -17,595,415.91 -1,800,000.00 --- --- --- --- --- --- 注 1：公司对江苏省高科技产业投资有限公司的股权投资年初数为 15,795,415.91 元，年末因纳入合并 范围已合并抵销。 注 2： 公司对南通综艺达软件技术有限公司的股权投资因该公司于本年度工商销户而转销。 18 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 本年合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 起止期 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00% 46,175,264.63 -3,559,464.27 --- -3,559,464.27 --- --- 49,000,000.00 -6,384,199.64 42,615,800.36 南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45% 6,342,548.04 901,037.08 --- 901,037.08 --- --- 25,844,657.49 -18,601,072.37 7,243,585.12 江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13% 31,492,201.84 1,214,964.85 --- 1,694,964.85 -480,000.00 --- 20,800,000.00 11,907,166.69 32,707,166.69 小计 84,010,014.51 -1,443,462.34 --- -963,462.34 -480,000.00 --- 95,644,657.49 -13,078,105.32 82,566,552.17 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减少原因 南通综艺达软件技术有限公司 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 --- 注 注：南通综艺达软件技术有限公司已成立 3 年，未正式经营，本年度已工商销户，故年初已计提长期 股权投资减值准备 180 万元本年度转销。 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末金额 北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购股权 10 年 2,622,325.22 10,489,300.86 深圳毅能达智能卡制造有限公司 4,042,482.56 收购股权 10 年 404,248.26 2,829,737.78 江苏省高科技产业投资有限公司 -92,280.82 收购股权 10 年 -9,228.08 -46,140.42 小计 29,334,347.09 3,017,345.40 13,272,898.22 （十一）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 85,368,658.70 50,795,724.10 13,198,698.83 122,965,683.97 通用设备 101,242,091.01 11,191,388.14 27,435,651.58 84,997,827.57 专用设备 9,757,991.80 1,471,610.00 --- 11,229,601.80 运输设备 6,906,481.60 1,945,132.07 2,292,554.33 6,559,059.34 其他设备 8,080,520.16 3,486,720.21 2,618,557.83 8,948,682.54 固定资产装修及租入固定资产改良支出 4,454,331.96 1,353,858.30 387,115.80 5,421,074.46 合计 215,810,075.23 70,244,432.82 45,932,578.37 240,121,929.68 19 其中：本年度由在建工程转入固定资产原价为 51,111,019.75 元。 本年度出售固定资产原价 4,973,669.46 元。 年末抵押和用于担保的固定资产原价为 90,929,871.56 元。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年增加（注） 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 27,412,750.91 --- 3,137,537.57 3,097,483.93 27,452,804.55 通用设备 53,391,329.08 --- 7,696,466.43 15,233,452.58 45,854,342.93 专用设备 681,018.62 --- 1,037,702.20 --- 1,718,720.82 运输设备 5,312,424.97 117,950.19 633,138.60 1,803,324.16 4,260,189.60 其他设备 4,828,431.81 202,042.67 1,611,156.45 2,370,646.51 4,270,984.42 固定资产装修及租入 827,656.73 --- 765,936.97 226,755.09 1,366,838.61 固定资产改良支出 合计 92,453,612.12 319,992.86 14,881,938.22 22,731,662.27 84,923,880.93 注：本年增加的累计折旧系本年度新增合并子公司的年初累计折旧转入。 其中：固定资产原价和累计折旧本年减少的主要原因是本年度出售子公司南 通综艺合板有限公司，其固定资产原价 40,776,478.91 元及累计折旧 18,590,244.59 元相应转出。 3、固定资产减值准备： 类 别 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数 计提原因 通用设备 1,987,124.35 1,084,926.41 832,081.87 2,239,968.89 预计可收回金额低于账面价值 专用设备 23,779.65 --- --- 23,779.65 预计可收回金额低于账面价值 合计 2,010,904.00 1,084,926.41 832,081.87 2,263,748.54 注：本年减少系本年度出售的子公司南通综艺合板有限公司的年初计提的固定资产减值准备转出。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 16,000.00 15,360.00 640.00 通用设备 18,285,259.67 17,600,919.81 684,339.86 专用设备 13,350.00 12,015.00 1,335.00 运输工具 2,641,353.58 2,467,478.24 173,875.34 其他设备 739,670.00 680,870.46 58,799.54 合 计 21,695,633.25 20,776,643.51 918,989.74 20 （十二）在建工程 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程投入 固定资产 占预算比例 数码城工程 40,000,000.00 41,060,959.11 11,319,889.72 50,478,848.83 --- 1,902,000.00 自筹 130.95% 职工宿舍 4,860,000.00 --- 2,687,423.62 --- --- 2,687,423.62 自筹 55.30% 其他 --- 511,343.63 147,732.29 632,170.92 --- 26,905.00 自筹 --- 合计 --- 41,572,302.74 14,155,045.63 51,111,019.75 --- 4,616,328.62 --- --- 1、无借款费用资本化金额。 2、数码城工程实际发生数超预算数的原因：该项目实际建设比原工程预算 增加了景观及道路配套工程、装饰装潢工程部分。 3、在建工程年末数比年初数减少 3,695.60 万元，减少比例为 88.90%，减少 原因主要为：本年度部分在建工程项目已完工转入固定资产。 （十三）无形资产 1、项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 1 购买 1,492,000.00 1,245,820.00 --- --- 29,840.00 276,020.00 1,215,980.00 489 个月 土地使用权 2 购买 21,446,804.33 19,302,085.77 --- --- 428,936.80 2,573,655.36 18,873,148.97 44 年 土地使用权 3 购买 1,492,746.70 1,283,762.25 --- --- 30,565.77 239,550.22 1,253,196.48 42 年 土地使用权 4 购买 3,827,544.75 2,900,992.13 --- 2,801,718.62 99,273.51 1,025,826.13 --- --- 工具软件 购买 3,137,748.03 1,484,005.84 --- --- 1,132,413.24 2,786,155.43 351,592.60 11 个月 e 商 2000 股东投入 4,300,000.00 2,830,833.47 --- --- 429,999.96 1,899,166.49 2,400,833.51 67 个月 商标 股东投入 2,750,000.00 1,898,567.00 --- --- --- 851,433.00 1,898,567.00 --- 合计 38,446,843.81 30,946,066.46 --- 2,801,718.62 2,151,029.28 9,651,806.63 25,993,318.56 其中：土地使用权 1 和土地使用权 2 本年度已作抵押。 土地使用权 4 系南通综艺合板有限公司的土地使用权，因本年度对其 的股权已出售而转出。 2、计提减值准备： 项目 年末数 年初数 计提原因 商标 1,898,567.00 1,898,567.00 已无使用价值 21 （十四）长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊销年限 累计摊销 开办费 2,455,936.91 --- 2,455,936.91 --- 2,455,936.91 --- --- （十五）短期借款 借款类别 年末数 年初数 保证借款 381,500,000.00 155,000,000.00 信用借款 --- 269,498,350.00 抵押借款 62,500,000.00 7,000,000.00 合计 444,000,000.00 431,498,350.00 （十六）应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 4,320,000.00 13,150,322.29 应付票据年末数比年初数减少 883.03 万元，减少比例为 67.15%，减少原因 主要为：年初应付票据本年度已支付。 （十七）应付账款 年末数 年初数 66,384,262.80 72,085,543.35 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、账龄超过三年的应付账款有 81 户,金额合计 2,347,931.82 元,均是以前年 度供应商结算余款,未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。 （十八）预收账款 年末数 年初数 11,244,140.23 7,969,132.28 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 22 2、账龄超过一年的预收账款有 293 户,余额 2,195,930.73 元,均为销售余款， 未结算原因是客户未与本公司联络结算事宜。 3、预收账款年末数比年初数增加 327.50 万元，增加比例为 41.10％，增加 原因主要为：本年度新增合并子公司的预收账款转入。 （十九）其他应付款 年末数 年初数 37,119,231.98 16,947,727.72 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款为 3,145,727.58 元，详见附注八（三）6。 2、账龄超过三年的其他应付款共 10 户，计 1,044,191.52 元，原因是债权人 未要求结账。 3、其他应付款年末数比年初数增加 2,017.15 万元，增加比例为 119.02％， 增加原因主要为：本年度新增合并子公司的其他应付款转入及本年度增加的应付 持本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 （二十）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 备注 洋浦联科软件有限公司 2,780,423.69 子公司尚未支付股利 上海天融创新投资有限公司 914,155.58 子公司尚未支付股利 海南华科通信技术有限公司 731,318.61 子公司尚未支付股利 海南润讯电脑网络有限公司 1,784,167.00 子公司尚未支付股利 海南思科软件开发有限公司 555,210.05 子公司尚未支付股利 艾克国际控股有限公司 1,274,428.21 子公司尚未支付股利 金丰 21 投资控股有限公司 1,885,328.10 子公司尚未支付股利 郝立华 8,195,797.48 子公司尚未支付股利 合 计 18,120,828.72 23 （二十一）应交税金 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 8,624,314.23 34,990,343.70 13%、17％ 营业税 659,453.03 -39,122.03 5% 城建税 102,123.72 166,338.10 5%、 7% 企业所得税 -481,084.27 -1,353,441.24 15%、33% 个人所得税 104,801.54 44,387.51 --- 房产税 717,932.34 --- --- 车船税 200.00 400.00 --- 印花税 0.39 11,487.10 --- 合 计 9,727,740.98 33,820,393.14 1、应交税金年末数比年初数减少 2,409.27 万元，减少比例 71.24%，减少原 因主要为：年初应交增值税本年度已交纳。 2、江苏综艺股份有限公司深圳分公司在深圳独立缴纳所得税，税率为 15%。 （二十二）其他应交款 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育附加费 22,277.91 76,271.56 应纳流转税的 3% 堤防费 11,554.23 --- 河道管理费 1,050.18 --- 地方综合基金 4,344.56 80,042.75 合 计 39,226.88 156,314.31 其他应交款年末数比年初数减少 11.71 万元，减少比例为 74.91％，减少原 因主要为：年初的教育附加费及地方综合基金本年度已交纳。 （二十三）预提费用 类别 年末数 结存原因 年初数 利息 621,098.75 尚未结算 1,663,088.52 租赁费 662,000.00 尚未结算 538,000.00 水电费 --- 尚未结算 212,410.76 合计 1,283,098.75 2,413,499.28 预提费用年末数比年初数减少 113.04 万元，减少比例为 46.84%，减少原因 为：上年度计提的利息本年度已支付。 24 （二十四）专项应付款 拨款用途 年末数 年初数 新产品新技术开发 --- 1,638,253.43 系子公司北京连邦软件股份有限公司于 1997、1998、1999 年享受政府退税 形成的国家扶植基金.经批准于 2000 年末转入，专项用于新产品、新技术开发， 本年度因开发项目完成已转销。 （二十五）股本 年末数 比例 年初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17% 其中： 境内法人持有股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17% （2）募集法人股份 13,500,000.00 5.00% 13,500,000.00 5.00% （3）社会法人股 8,550,000.00 3.16% 8,550,000.00 3.16% 未上市流通股份合计 171,000,000.00 63.33% 171,000,000.00 63.33% 2、已上市流通股份 人民币普通股 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67% 已上市流通股份合计 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67% 3、股份总数 270,000,000.00 100.00% 270,000,000.00 100.00% （二十六）资本公积 项目 年末数 年初数 股本溢价 40,588,604.39 40,588,604.39 资产评估增值准备 642,668.41 642,668.41 股权投资准备 12,570,238.61 12,570,238.61 合计 53,801,511.41 53,801,511.41 25 （二十七）盈余公积 项目 调整前年初数 调整年初数 调整后年初数 本年增加数 本年减少 年末数 法定盈余公积 67,495,975.11 115,214.66 67,611,189.77 3,702,137.06 10,434,348.55 60,878,978.28 公益金 26,492,858.22 57,607.32 26,550,465.54 1,149,613.06 --- 27,700,078.60 任意盈余公积 19,363,971.67 --- 19,363,971.67 --- --- 19,363,971.67 合计 113,352,805.00 172,821.98 113,525,626.98 4,851,750.12 10,434,348.55 107,943,028.55 调整年初数的原因详见附注二（二十一）。 本年减少数系本年出售子公司南通综艺合板有限公司的年初盈余公积按母公 司份额转入未分配利润。 （二十八）未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 161,558,655.33 --- 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） 403,251.29 --- 调整后年初未分配利润 161,961,906.62 --- 加：本年净利润 10,984,602.23 --- 其他转入 10,434,348.55 --- 减：提取法定盈余公积 3,702,137.06 10% 提取法定公益金 1,149,613.06 5% 年末未分配利润 178,529,107.28 --- 调整年初未分配利润 403,251.29 元，详见本附注二（二十一）。 其他转入系本年出售子公司南通综艺合板有限公司的年初盈余公积按母公 司份额转入。 26 （二十九）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 322,853,004.23 299,965,574.39 268,517,272.39 225,856,240.44 54,335,731.84 74,109,333.95 业 2.商品流通业 225,728,754.36 117,065,893.91 196,806,420.60 98,026,306.47 28,922,333.76 19,039,587.44 务 小计 548,581,758.59 417,031,468.30 465,323,692.99 323,882,546.91 83,258,065.60 93,148,921.39 分 公司内各业务分部相互抵销 42,275,918.18 29,414,138.86 42,030,601.10 29,414,138.86 245,317.08 --- 部 合计 506,305,840.41 387,617,329.44 423,293,091.89 294,468,408.05 83,012,748.52 93,148,921.39 江苏地区 336,651,839.28 252,282,318.17 290,888,588.87 207,748,021.09 45,763,250.41 44,534,297.08 地 北京地区 163,590,433.25 105,015,447.39 132,295,056.13 63,683,511.55 31,295,377.12 41,331,935.84 区 深圳地区 48,339,486.06 59,733,702.74 42,140,047.99 52,451,014.27 6,199,438.07 7,282,688.47 分 小计 548,581,758.59 417,031,468.30 465,323,692.99 323,882,546.91 83,258,065.60 93,148,921.39 部 公司内各地区分部相互抵销 42,275,918.18 29,414,138.86 42,030,601.10 29,414,138.86 245,317.08 --- 合计 506,305,840.41 387,617,329.44 423,293,091.89 294,468,408.05 83,012,748.52 93,148,921.39 公司向前五名客户销售总额为 127,631,647.80 元，占公司本年度全部主营业 务收入的 25.21％。 （三十）主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 5%-7% 236,990.97 442,186.47 教育费附加 3% 110,682.54 258,899.00 其 他 --- 6,410.18 19,357.94 合 计 354,083.69 720,443.41 主营业务税金及附加本年发生数比上年发生数减少 36.64 万元，减少比例为 50.85%，减少原因主要为：本年度应交增值税减少而相应计缴的附加税减少。 27 （三十一）其他业务利润 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 劳务收入 1,587,360.21 14,152.85 1,573,207.36 325,932.55 2,965.89 322,966.66 租赁收入 5,572,500.00 1,763,854.56 3,808,645.44 3,198,808.16 868,180.14 2,330,628.02 材料销售 20,147,799.39 12,905,642.50 7,242,156.89 18,149,216.16 15,587,766.18 2,561,449.98 服务费 8,120,093.00 1,115,785.02 7,004,307.98 4,018,267.18 951,991.90 3,066,275.28 品牌使用加盟费 1,899,790.91 114,027.96 1,785,762.95 505,557.00 36,885.64 468,671.36 培训费 4,387.00 171,370.33 -166,983.33 3,684,670.35 634,711.72 3,049,958.63 其他 234,942.80 48,528.68 186,414.12 195,866.00 76,166.00 119,700.00 合 计 37,566,873.31 16,133,361.90 21,433,511.41 30,078,317.40 18,158,667.47 11,919,649.93 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项 目 本 年 收 入 本 年 成 本 本 年 利 润 租赁收入 5,572,500.00 1,763,854.56 3,808,645.44 材料销售 20,147,799.39 12,905,642.50 7,242,156.89 服务费 8,120,093.00 1,115,785.02 7,004,307.98 2、其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 951.39 万元，增加比例为 79.82%，增加原因主要为：本年度材料销售和宣传服务费利润增加。 （三十二）财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 24,018,799.24 18,709,792.77 减：利息收入 3,584,130.71 2,613,413.89 收取资金占用费 4,694,502.05 --- 汇兑损失 535,646.47 181,042.01 减：汇兑收益 12,606.39 11,083.18 其他 312,014.23 362,053.84 合 计 16,575,220.79 16,628,391.55 28 （三十三）投资收益 1、本年发生数： 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 计提减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 510,271.85 --- --- --- --- -7,084,418.05 -6,574,146.20 长期股权投资 --- 1,530,800.00 -963,462.34 -3,497,345.40 9,324,693.52 --- 6,394,685.78 合 计 510,271.85 1,530,800.00 -963,462.34 -3,497,345.40 9,324,693.52 -7,084,418.05 -179,460.42 2、上年发生数： 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 计提减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 56,264.98 --- --- --- --- -1,020,014.45 -963,749.47 长期股权投资 --- --- -868,725.71 -3,497,345.40 --- -1,300,000.00 -5,666,071.11 合计 56,264.98 --- -868,725.71 -3,497,345.40 --- -2,320,014.45 -6,629,820.58 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加 645.04 万元，增加比例为 97.29%， 增加原因主要为：本年度取得长期股权投资转让收益。 4、投资收益汇回无重大限制。 （三十四）补贴收入 内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 财政补贴 1,700,000.00 --- 注1 增值税返还 1,594,558.78 2,763,020.70 注2 合 计 3,294,558.78 2,763,020.70 注 1：本年度母公司根据通州市人民政府（2003）1423 号财政批文收到的财政补贴。 注 2：子公司北京综艺达软件技术有限公司获得软件生产企业增值税返还 1,311,040.60 元；南通综艺合 板有限公司获得增值税返还 281,630.78 元；北京综毅能达卡科技有限公司获得增值税返还 1,887.40 元。 29 （三十五）营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 62,640.00 303,673.50 固定资产盘盈 --- 49,856.00 赔偿及罚款收入 23,990.48 88,358.70 保险赔款 48,355.22 --- 其他 29,671.56 32,177.71 合计 164,657.26 474,065.91 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 30.94 万元，减少比例为 65.27%， 减少原因主要为：本年度固定资产清理净收益减少。 （三十六）营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 618,957.46 428,022.43 捐赠 110,000.00 12,000.00 罚款支出 346,518.81 1,809.86 固定资产减值准备 1,084,926.41 --- 其他 24,166.18 26,411.89 合计 2,184,568.86 468,244.18 营 业 外 支 出 本 年 发 生 数 比 上 年 发 生 数 增 加 171.63 万 元 ， 增 加 比 例 为 366.54%，增加原因主要为：本年度计提固定资产减值准备及罚款支出增加。 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 15,831,424.97 元 其中主要为： 项目 金额 取得的资金占用费及利息收入 827 万 租金收入 557 万 补贴收入 170 万 30 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 126,472,053.97 元 其中主要为： 项目 金额 管理费用 1,986 万 营业费用 704 万 财务费用 31 万 往来暂借款等 9,790 万 租金支出 81 万 营业外支出 47 万 六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均 为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 15,494,984.83 85.03% 1% 154,949.85 26,426,697.43 90.52% 1% 264,266.98 1－2 年 220,497.15 1.21% 5% 11,024.86 490,152.44 1.68% 5% 24,507.62 2－3 年 339,135.57 1.86% 10% 33,913.55 764,244.54 2.62% 10% 76,424.45 3 年以上 2,167,634.46 11.90% 20% 433,526.90 1,512,365.30 5.18% 20% 302,473.06 合 计 18,222,252.01 100.00% --- 633,415.16 29,193,459.71 100.00% --- 667,672.11 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 9,434,358.17 元，占 应收账款总金额的 51.77％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 4、应收账款年末数比年初数减少 1,097.12 万元，减少比例为 37.58%，减少 原因主要为：公司的服装分公司上年末的信用证本年度结算期已到而收款，故应 收账款相应减少。 31 （二）其他应收款 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 170,626,506.72 87.70% 1% 1,706,265.07 200,286,075.46 96.59% 1% 2,002,860.75 1－2 年 22,654,352.60 11.64% 5% 1,132,717.63 1,140,178.79 0.55% 5% 57,008.94 2－3 年 72,544.79 0.04% 10% 7,254.48 4,568,168.42 2.20% 10% 456,816.84 3 年以上 1,211,666.92 0.62% 20% 282,333.38 1,372,788.51 0.66% 20% 323,720.79 合 计 194,565,071.03 100.00% --- 3,128,570.56 207,367,211.18 100.00% --- 2,840,407.32 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 140,364,536.69 元，占 其他应收款总金额的比例为 72.14％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 南通利盈通时装有限公司 42,684,922.77 往来款 南通裕美时装有限公司 28,429,131.29 暂借款 深圳莎伦服饰绣品有限公司 27,440,729.42 暂借款 南通复盛木业有限公司 21,809,753.21 暂借款 南通科镭电子科技有限公司 20,000,000.00 暂借款 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （三）长期投资 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 334,439,771.17 --- 345,068,335.54 --- 年末数均为长期股权投资－其他股权投资。 32 A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 南通毅能达智能卡有限公司 2002.12-2032.12 10.00% 6,621,600.00 --- 6,621,600.00 通州市农村信用合作社联合社 2003.12- 3.16% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 合计 11,621,600.00 --- 11,621,600.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 年初余额 本年合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 南通综艺合板有限公司 1995.12.24-2025.11.23 60% 46,695,455.74 -46,695,455.74 --- 251,141.83 --- --- 35,848,224.00 -35,848,224.00 --- 南通利盈通时装有限公司 2004.2.13-2022.12.10 75% --- 21,229,344.22 13,019,643.00 8,209,701.22 --- --- 13,019,643.00 8,209,701.22 21,229,344.22 南通综艺饮品有限公司 1995.12.15-2045.12.14 70% --- --- --- --- --- --- 12,245,941.68 -12,245,941.68 --- 南通黄金时装有限公司 1992.9.12-2007.9.11 75% 7,393,154.86 28,995.02 --- 28,995.02 --- --- 2,192,987.00 5,229,162.88 7,422,149,.88 南通综艺时装有限公司 1995.5.11-2010.5.11 75% 21,008,460.52 2,955,538.99 --- 2,955,538.99 --- --- 3,174,750.00 20,789,249.51 23,963,999.51 南通海林木业有限公司 1999.2.3-2049.2.2 51% 5,645,317.70 -140,915.35 --- -140,915.35 --- --- 4,222,086.00 1,282,316.35 5,504,402.35 北京连邦软件股份有限公司 1998.8.18-2018.8.17 53.7479% 52,251,832.10 3,181,229.54 --- 5,803,554.76 -2,622,325.22 --- 40,014,272.00 15,418,789.64 55,433,061.64 北京综艺达软件技术有限公司 2000.7.26-2020.7.25 50.91% 12,718,460.70 492,070.98 --- 492,070.98 --- --- 7,273,766.25 5,936,765.43 13,210,531.68 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2001.5.1-2025.11.22 60% 55,590,167.77 754,760.59 --- 1,159,008.85 -404,248.26 --- 46,500,000.00 9,844,928.36 56,344,928.36 江苏综艺连邦软件有限公司 2003.8.22-2023.8.20 48% 5,648,235.71 267,276.56 --- 267,276.56 --- --- 4,800,000.00 1,115,512.27 5,915,512.27 苏州综艺进出口有限公司 2003.7.3-2013.7.2 90% 26,690,220.02 552,506.72 --- 552,506.72 --- --- 27,000,000.00 242,726.74 27,242,726.74 南通综艺进出口有限公司 2004.10.15-2024.10.15 90% --- 4,925,965.86 4,995,000.00 -69,034.14 --- --- 4,995,000.00 -69,034.14 4,925,965.86 江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85% 15,795,415.91 3,263,580.58 --- 3,254,352.50 9,228.08 --- 14,000,000.00 5,058,996.49 19,058,996.49 小计 249,436,721.03 -9,185,102.03 18,014,643.00 22,764,197.94 -3,017,345.40 --- 215,286,669.93 24,964,949.07 240,251,619.00 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 年初余额 本年合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00% 46,175,264.63 -3,559,464.27 --- -3,559,464.27 --- --- 49,000,000.00 -6,384,199.64 42,615,800.36 南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45% 6,342,548.04 901,037.08 --- 901,037.08 --- --- 25,844,657.49 -18,601,072.37 7,243,585.12 江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13% 31,492,201.84 1,214,964.85 --- 1,694,964.85 -480,000.00 --- 20,800,000.00 11,907,166.69 32,707,166.69 小计 84,010,014.51 -1,443,462.34 --- -963,462.34 -480,000.00 --- 95,644,657.49 -13,078,105.32 82,566,552.17 33 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额 北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购股权 10 年 2,622,325.22 10,489,300.86 深圳毅能达智能卡制造有限公司 4,042,482.56 收购股权 10 年 404,248.26 2,829,737.78 江苏省高科技产业投资有限公司 -92,280.82 收购股权 10 年 -9,228.08 -46,140.42 江苏南大苏富特软件股份有限公司 4,800,000.00 收购股权 10 年 480,000.00 2,400,000.00 小计 34,134,347.09 3,497,345.40 15,672,898.22 （四）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 64,203,571.99 70,675,317.15 51,451,596.31 54,468,050.46 12,751,975.68 16,207,266.69 商业 24,957.25 --- 24,957.25 --- --- --- 合计 64,228,529.24 70,675,317.15 51,476,553.56 54,468,050.46 12,751,975.68 16,207,266.69 （五）投资收益 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 计提减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 110,353.75 --- --- --- --- -6,171,140.05 -6,060,786.30 长期股权投资 --- 500,000.00 21,800,735.60 -3,497,345.40 23,013.52 --- 18,826,403.72 合计 110,353.75 500,000.00 21,800,735.60 -3,497,345.40 23,013.52 -6,171,140.05 12,765,617.42 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 计提减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 56,264.98 --- --- --- --- -1,020,014.45 -963,749.47 长期股权投资 --- --- 24,369,925.47 -3,497,345.40 --- 500,000.00 21,372,580.07 合计 56,264.98 --- 24,369,925.47 -3,497,345.40 --- -520,014.45 20,408,830.60 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少 764.32 万元，减少比例为 37.45%，减少原因主要为：本年度计提的短期投资减值准备增加。 4、投资收益汇回无重大限制 34 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： 受本公司控制的关联方详见附注四。 2、控制关系的关联方的注册资本及其变化（除另有标明之外，货币种类均 为人民币，下同。金额单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南通综艺合板有限公司 USD720 --- --- USD720 南通利盈通时装有限公司 USD210 --- --- USD210 南通综艺饮品有限公司 USD210 --- --- USD210 南通黄金时装有限公司 USD51 --- --- USD51 南通综艺时装有限公司 USD51 --- --- USD51 南通海林木业有限公司 USD100 --- --- USD100 北京连邦软件股份有限公司 5,517.62 --- --- 5,517.62 北京综艺达软件技术有限公司 1,428.75 --- --- 1,428.75 深圳毅能达智能卡制造有限公司 5,740.41 --- --- 5,740.41 江苏综艺连邦软件有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 苏州综艺进出口有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 南通综艺进出口有限公司 --- 555.00 --- 555.00 江苏省高科技产业投资有限公司 2,600.00 --- --- 2,600.00 北京综毅能达卡科技有限公司 200.00 --- --- 200.00 北京骏毅能达智能科技有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 北京数字连邦科技有限公司 100.00 --- --- 100.00 深圳市慧毅能达智能科技有限公司 --- 300.00 --- 300.00 35 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：（金额单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 南通综艺合板有限公司 4,669.54 60 --- --- 4,669.54 --- --- --- 南通利盈通时装有限公司 --- --- 2,122.93 75 --- --- 2,122.93 75 南通综艺饮品有限公司 --- --- --- --- --- --- --- --- 南通黄金时装有限公司 739.31 75 2.90 --- --- --- 742.21 75 南通综艺时装有限公司 2,100.85 75 295.55 --- --- --- 2,396.40 75 南通海林木业有限公司 564.53 51 --- --- 14.09 --- 550.44 51 北京连邦软件股份有限公司 3,914.02 53.7479 580.36 --- --- --- 4,494.38 53.7479 北京综艺达软件技术有限公司 1,271.85 50.91 49.20 --- --- --- 1,321.05 50.91 深圳毅能达智能卡制造有限公司 5,235.62 60 115.90 --- --- --- 5,351.52 60 江苏综艺连邦软件有限公司 1,176.72 100 55.68 --- --- --- 1,232.40 100 苏州综艺进出口有限公司 2,965.58 100 61.39 --- --- --- 3,026.97 100 南通综艺进出口有限公司 --- --- 547.33 100 --- --- 547.33 100 江苏省高科技产业投资有限公司 1,585.08 53.85 325.43 -- --- --- 1,910.51 53.85 北京综毅能达卡科技有限公司 110.27 80 --- --- 23.07 --- 87.20 80 北京骏毅能达智能科技有限公司 841.92 80 5.68 --- --- --- 847.60 80 北京数字连邦科技有限公司 --- --- 8.01 100 --- --- 8.01 80 深圳市慧毅能达智能科技有限公司 --- --- 22.94 100 --- --- 22.94 75 （二）不存在控制关系的主要的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 南通综艺投资有限公司 本公司大股东 南通大兴服装绣品有限公司 本公司股东 通州市建设投资中心 本公司股东 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 联营企业 南通复盛木业有限公司 联营企业 南通毅能达智能卡制造有限公司 联营企业 南通兆日微电子有限公司 受同一大股东重大影响 36 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的 交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： (1)交易规模： 本年度 上年度 关联企业名称 金额（万元） 金额（万元） 南通复盛木业有限公司 2,772.86 2,372.09 南通毅能达智能卡制造有限公司 21.11 --- （2）采购价格的确定依据：市场价。 3、向关联方销售货物: (1)交易规模： 本年度 上年度 关联企业名称 金额（万元） 金额（万元） 南通复盛木业有限公司 3,787.71 3,718.35 （2）关联方交易价格的确定依据：市场价。 4、向关联方出租生产场所和办公用房收取租金： 本年度 上年度 关联企业名称 金额（万元） 金额（万元） 南通毅能达智能卡制造有限公司 50.00 --- 南通兆日微电子有限公司 150.00 --- 5、子公司向关联方租用厂房支付租金： 本年度 上年度 关联企业名称 金额（万元） 金额（万元） 南通复盛木业有限公司 12.40 12.40 37 6、关联方应收应付款项余额： 占全部应收（付）款项的余额 项 目 金额 的比重 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 南通复盛木业有限公司 7,111,768.76 6,674,914.78 5.11%