国药股份(600511)2002年年度报告

国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 国药集团药业股份有限公司 ２００２ 年度报告 １ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 目 录 重要提示 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３ 一、公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 二、会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．． ７ 五、公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８ 六、股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 七、董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 八、监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ 九、重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １６ 十、财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １８ 十一、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ５６ ２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本公司董事长付明仲、主管会计工作负责人及会计机构负责人 张锡麟保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 ３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 一、公司基本情况简介 １． 中文名称：国药集团药业股份有限公司 中文简称：国药股份 英文名称：Ｃｈｉｎａ Ｎａｔｉｏｎａｌ Ｍｅｄｉｃｉｎｅｓ Ｃｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ Ｌｔｄ． 英文简称：ＳＩＮＯＰＨＡＲＭ（CNCM LTD) ２． 法定代表人：付明仲 ３． 董事会秘书：龚家申 联系地址：北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号 电话：８６－１０－ ０１０－６７２６２９１７ 传真：８６－１０－ ０１０－６７２６２９１９ 电子信箱：ｚｊｂ＠ｃｎｃｍ．ｃｏｍ．ｃｎ ４． 注册地址：北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号 办公地址：北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号 邮政编码：１０００７７ 国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｃｍ．ｃｏｍ．ｃｎ ５． 信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 刊载年报的指定国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报备置地点：北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号国药股份 ４０３ 室 ６． 股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：国药股份 股票代码：６００５１１ ７． 首次注册日期：１９９９ 年 １２ 月 ２１ 日 首次注册地点：北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号 变更注册日期：２００３ 年 １ 月 ８ 日 法人营业执照注册号：１０００００１００３２６８（２－１） 税务登记号码：１１０１０３７１０９２５７３７ 聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京朝阳区宵云路 ２６ 号鹏润大厦 １２０１ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据（单位：万元） 项 目 金 额 利润总额 ４，４３７ 净利润 ２，６１８ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ２，７９７ 主营业务利润 １３，１３４ 其他业务利润 ４９３ 营业利润 ４，６０７ 投资收益 １５ 营业外收支净额 －１８６ 经营活动产生的现金流量净额 １，５１９ 现金及现金等价物净增减额 ２８，３７９ ４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ＊注：非经常性损益包括如下内容： 项目 （单位：万元） 营业外收入 9 营业外支出 195 合计收益 －186 所得税影响数 －7 扣除所得税后影响数 －179 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 １．主要会计数据（单位：万元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 １２２，３８２ １２２，０８９ １０９，８７２ 利润总额 ４，４３７ ３，４９０ ２，５８４ 净利润 ２，６１８ １，９８６ １，３９９ 扣除非经常性损益的净利润 ２，７９７ １，９９３ １，４０７ 项目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 总资产 ８０，８３７ ４３，５７６ ３８，２８３ 股东权益(不含少数股东权益) ３９，８３０ １３，２５７ １２，２７１ 经营活动产生的现金流量净额 １，５１９ －１，１８０ ４，４２２ 注：公司 ２００２ 年毛利率增长 １．３８ 个百分点是利润增长的主要原因，其中母公司毛利率 增长了 １．１１ 个百分点，主要因为公司整合后统一购进，使采购成本下降；国瑞公司毛利 率增长 ２．３２ 个百分点，主要因为产品价格上升、销售数量增加、成本下降和产品结构调 整所致。总资产和股东权益增长较快的主要原因是 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日公司 ５３００ 万 Ａ 股 成功发行上市所致。 ２．主要财务指标 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 每股收益（人民币元／股）（摊薄） ０．１９７ ０．２４８ ０．１７５ 每股收益（人民币元／股）（加权） ０．３１０ ０．２４８ ０．１７５ 净资产收益率（％）（摊薄） ６．５７ １４．９８ １１．４０ 净资产收益率（％）（加权） １５．６９ １４．９８ １１．４０ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（摊薄） ７．０２ １５．０３ １１．４７ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（加权） １６．７６ １５．０３ １１．４７ 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元／股） ０．１１４ －０．１４７ ０．５５３ 项目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 每股净资产(人民币元/股) ２．９９５ １．６５７ １．５３４ 调整后的每股净资产（人民币元／股） ２．９７６ １．６４３ １．５２９ 注：公司 ２００２ 年全面摊薄的每股收益和净资产收益率下降是由于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日公 司 ５３００ 万 Ａ 股成功发行上市所致，加权平均的每股收益和净资产收益率分别是 ０．３１０ 元 和 １５．６９％，比 ２００１ 年有所上升。２００２ 年现金流量增长除了公司上市融资外，主要是经 营活动产生的现金净流量大幅提高所致。每股净资产的增加主要是公司股票成功发行上 市所致。 ５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 （三）股东权益变动情况表（单位：万元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ８，０００ ５，３００ １３，３００ 资本公积 ４，２２３．５ １９，９８４．５ ２４，２０８ 盈余公积 ５０８ ３９２ ９００ 其中：法定公益金 １６９ １３１ ３００ 未分配利润 ５２６ ８９５ １，４２１ 股东权益 １３，２５７ ２６，５７３ ３９，８３０ 变动原因：资本公积增加的主要原因是发行新股产生溢价 １９，９６３ 万元，盈余公积、法定 公益金、未分配利润增加的原因是当年产生利润及利润分配所形成的。 三、股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 １．公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 配股 送股 公积金 发行新股 小 计 期末数 转股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ 三、股份总数 ８０，０００，０００ ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ １３３，０００，０００ ２．股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１０３ 号文核准，公司于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日在上海证券交易所以上网配售方式成功地发行了人民币普通股 ５，３００ 万股，每股面 值 １．００ 元，每股发行价 ５．００ 元，发行市盈率 ２０ 倍，募集资金净额 ２５，２６３ 万元（已扣 除发行费用）。此次发行完成后，本公司的总股本 １３，３００ 万股，注册资本 １３，３００ 万元。 经上海证券交易所上证上［２００２］第 １８７ 号《关于国药集团药业股份有限公司人民币 普通股股票上市交易的通知》同意，公司 ５，３００ 万股人民币普通股于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日起在上海证券交易所挂牌交易。 （二）主要股东持股情况 报告期末股东总数为 ２４，８６５ 户，前十名股东持股情况如下： ６ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数量（股） 比例（％） 中国医药集团总公司 － ７８，０３６，６００ ５８．６７４ 广州南方医疗器材公司 － ６５４，５００ ０．４９２ 国药集团上海医疗器械有限公司 － ６５４，５００ ０．４９２ 沈桂英 ＋４２０，０００ ４２０，０００ ０．３１６ 鞠桂芬 ＋３５０，０００ ３５０，０００ ０．２６３ 朱汉城 ＋３２９，１００ ３２９，１００ ０．２４７ 北京仁康医疗器材经营部 － ３２７，２００ ０．２４６ 天津启宇医疗器械有限责任公司 － ３２７，２００ ０．２４６ 马秀芳 ＋３２１，０００ ３２１，０００ ０．２４１ 东航集团财务有限公司 ＋３１６，１００ ３１６，１００ ０．２３８ 公司前十名股东中，中国医药集团总公司（第一大股东）是本公司其他四家发起人， 即广州南方医疗器材公司（第二大股东）、国药集团上海医疗器械有限公司（第二大股 东）、北京仁康医疗器材经营部（第七大股东）、天津启宇医疗器械有限责任公司（第 七大股东）的控股单位，合并持股份 ８，０００ 万股为国有法人股，占总股本的 ６０．１５％，暂 不流通，没有股权质押、冻结情况。其它股东所持股份均可流通，并未知有关联关系或一 致行动关系，没有股权质押、冻结情况。 中国医药集团总公司为本公司的母公司，是以中国医药（集团）公司为核心企业， 接受中国医药工业公司、中国医疗器械工业公司、中国医药对外贸易总公司的整体划转， 合并组建由中央企业工委直接管理的大型国有企业，于 １９９８ 年 １１ 月正式更名为中国医 药集团总公司。主要从事组织医疗器械、化学试剂、玻璃仪器（国家有专营专项规定的 除外）的生产和销售；医药企业受托资产管理、资产重组；医药实业投资项目的咨询服 务；举办医疗器械的展览展销等业务。法定代表人为郑鸿，注册资本为人民币 ２８，４０８ 万 元。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 １．基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 付明仲 董事长 女 ５３ ２００１．０２－２００２．１２ 孙 诚 副董事长、总经理 男 ５３ １９９９．１２－２００２．１２ 龚家申 董事、董事会秘书、副总经理 男 ４９ １９９９．１２－２００２．１２ 张有生 董事、副总经理 男 ５２ １９９９．１２－２００２．１２ 陈为钢 董事 男 ４５ １９９９．１２－２００２．１２ 韩 栋 董事 男 ５５ １９９９．１２－２００２．１２ 李光甫 董事 男 ４６ １９９９．１２－２００２．１２ 魏玉林 董事 男 ４６ １９９９．１２－２００２．１２ 刘 伟 独立董事 男 ４６ ２００２．０５－２００２．１２ 张连起 独立董事 男 ４０ ２００２．０５－２００２．１２ 宋学成 独立董事 男 ５３ ２００２．０５－２００２．１２ 张予敏 监事 男 ５８ １９９９．１２－２００２．１２ 张世均 监事 男 ４９ １９９９．１２－２００２．１２ ７ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 吕致远 监事 男 ３７ １９９９．１２－２００２．１２ 张锡麟 财务总监 男 ５０ ２００１．０６－２００２．１２ ２．在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 付明仲 中国医药集团总公司 董事 １９９８．１２－至今 孙 诚 中国医药集团总公司 董事 １９９８．１２－至今 ３．以上各位董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份。 （二）年度报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事薪酬由股东大会批准后实施，考核目标为股东大会确 定的薪酬制度中包含的各项经济管理指标，高级管理人员报酬由董事会批准，考核目标 为董事会批准的工作计划。董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为 １７５．５ 万元， 其中年度报酬数额在 ２５ 万元至 ３０ 万元有 ３ 人，在 ２０ 万元至 ２５ 万元有 ３ 人，１０ 万元以 下有 ４ 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ７９．５ 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 ７３ 万元。 独立董事年度津贴（税前）均为 ５ 万元。参加董事会和股东大会所发生的差旅费、 住宿费由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：韩栋、陈为钢、魏玉林、李光甫、张予 敏、张世钧。 （三）在报告期内离任、聘任或聘解的董事、监事、高级管理人员情况 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日，２００２ 年度第一次临时股东大会同意陆志平先生、夏云梅女士和 张琳女士于公司辞去董事职务； ２００２ 年 ５ 月 １１ 日，公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会选举刘伟、张连起、宋学成 为公司独立董事。 （四）员工情况 公司员工总数为 ８５７ 人，其中销售人员 ２３４ 人，生产人员 ３９５ 人，技术人员 ２９８ 人， 管理人员 １３３ 人，具有大专及以上学历的 ２３６ 人。年末公司需承担费用的离退休人员 ９０ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，规范运作，并对照《上市公司治理准则》修改了公司章程， 建立了较完善的法人治理制度。 公司以严格有效的内外部审计监督、及时准确的持续信息披露、良好互动的投资者 关系，诚信经营，透明管理。 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日召开的 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了选举独立董事的议 ８ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 案，并在报告期内聘请了三名独立董事，其中财务专家一名、法律专家一名、管理专家 一名。公司不断完善独立董事制度，确保独立董事充分发挥独立性，并以其丰富的专业 知识促进公司决策水准的提高。 根据 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议，公司设立了由独立董事负责的审计委员 会、战略委员会、薪酬委员会，并制定了相应的工作制度。公司将在董事会、独立董事 指导下，继续按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》等法律法规和规章的规定，对《重大对外投资决策制度》、《关联交易决策制度》、 《信息披露制度》等专项制度进行进一步的完善。 （二） 独立董事履行职责情况 独立董事尽职尽责，积极出席报告期内董事会会议，参与董事会专门委员会的建设 及决策，履行章程赋予的特别职权，审查并批准了公司的重大关联交易，为公司重大决 策提供专业及建设性建议，并认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权 益。 （三）公司与控股股东的分开情况 本公司设立后，按照《公司法》及其它法律、法规的要求，依据资产权属关系建立 健全了独立完整的运行体系，其中发起人投入本公司的业务体系健全、资产结构完整、 人员和机构独立完整，为本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与股东独立设 立并独立运行奠定了良好的基础。 在人员独立方面，公司的劳动、人事及工资管理与中国医药集团总公司完全独立。 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在中国医药集团总 公司兼任（除董事以外的）任何职务。 在资产完整方面，公司拥有独立的经营资产，商标、工业产权和专利技术均由公司 所有，由本公司独家使用。根据本公司设立时的资产评估和出资情况，发起人投入本公 司的资产已经全部办理完毕相关法律交接手续及权属变更，并由中国医药集团总公司与 本公司签订的《交接确认书》予以确认；其中具有权属证书的固定资产等已经变更为本 公司所有。本公司已根据（国务院第 １９２ 号令）《企业国有资产产权登记管理办法》取 得了《中华人民共和国企业国有资产产权登记证》。 在机构独立方面，公司建立了完善的组织机构，董事会、监事会独立运作，公司的 机构与控股股东完全分离。 在业务独立方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。本公司主营业务： 组 织药品生产；化学原料药、西药制剂、生化药品、生物制品、中成药的销售；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务；来料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易； 保健食品的销售；与上述业务有关的咨询。本公司经销的药品采购自药品生产企业，并直 接与其签订经销协议或代理协议，销售直接面向医疗机构、药品经销企业、普通消费者， 本公司上述业务的开展与股东之间不存在任何依赖关系，完全独立，自主经营。 在财务独立方面，公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会制定的各项年度 生产经营指标经股东大会批准后作为考核目标，董事会对公司高级管理人员进行年度考 评和激励。 ９ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 六、股东大会情况简介 （一）２００２ 年 １ 月 １７ 日，公司在北京天元宫会议室召开 ２００１ 年度股东大会，会议审议 通过了下述决议： 通过董事会 ２００１ 年工作报告； 通过监事会 ２００１ 年工作报告； 通过第一届董事会第七次会议提交的公司 ２００１ 年度审计报告暨公司决算方案的议 案； 通过第一届董事会第七次会议提交的公司 ２００２ 年度盈利预测报告暨公司财务预算 方案的议案； 通过第一届董事会第七次会议提交的公司 ２００１ 年度利润分配方案的议案； 通过第一届董事会第七次会议提交的公司聘请审计机构的议案。 （二）２００２ 年 ５ 月 １１ 日，公司在北京天鸿科园饭店会议室召开 ２００２ 年度第一次临时股 东大会，会议审议通过了下述决议： 通过了关于建立独立董事制度，进一步完善公司法人治理结构并改选部分董事的议 案，会议同意陆志平先生、夏云梅女士和张琳女士辞去董事职务，增选刘伟先生、张连 起先生和宋学成先生为公司独立董事； 通过了关于董事会下设战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会等三个专门委 员会的议案； 通过了重新修订的《董事会议事规则》； 通过了修改公司董事会投资权限的议案； 通过了根据以上四项议案修改后的公司章程。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １． 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年是国药集团药业股份有限公司锐意进取、与时俱进的一年。公司严格按照上 市公司要求规范运作，团结一致，努力拼搏，完成了年初确定的股份公司 ２００２ 年度重点 工作，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。 ２００２ 年是三项医疗体制改革全面实施的第一年，公司及时调整经营模式，积极、全 面推行现代企业制度，加强现代企业制度管理及战略发展规划的研究，先后完成了业务 财务一体化的整合和上市工作。２００２ 年全年实现主营业务收入 １２２，３８２ 万元，同比增加 ０．２４％，利润总额 ４，４３７万元，同比增长 ２７．１３％，净利润 ２，６１８ 万元，同比增长 ３１．８２％， 毛利率 １０．８５％，同比增长 １．３８ 个百分点。 经营中出现的困难与问题：①国瑞公司、国大药房正处在投入期，存在一定的经营 性亏损。②应收账款的管理方面需进一步完善和加强。③经营品种结构有待于进一步按 临床需求不断调整。 公司将进一步准确把握复杂多变的医药市场形势，强化风险意识，紧紧抓住新一轮 发展机遇，开拓创新，务求实效，有效解决经营中面临的困难与问题。充分利用整合后 的各种资源，进一步深化企业内部改革，改善公司的营销服务，扩大市场份额，全力提 高公司运营质量，最终增强公司的盈利能力。 ２、主营业务分行业、分产品情况表 １０ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 单位：（人民币）万元 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业 主营业 毛利率 收入比上 分行业或分产品 成本比上 上年增减 务收入 务成本 （％） 年增减 年增减（％） （％） （％） 医药商业 １１８，２２７ １０５，７２０ １０．５８ ０．０４ －１．４３ １．３３ 医药工业 ４，１５５ ３，３８５ １８．５１ ６．２６３．３１ ２．３２ 其中：医药商业关 ８，１８４ ７，３４６ １０．２８ －３７．２２ －３７．９６ １．１１ 联交易 公司与关联方发生的购货合同和采购合同与其他非关联企业 关联交易的定价 之间的价格完全保持一致，以政府制定的价格政策为依据，并根 原则 据市场化的原则确定价格，充分体现公平性。 药品批发业务是公司的主营业务，因此不可避免与关联方发 生药品的购销业务，这是由于业务模式所致，具有必要性和持续 关联交易必要性、 性。公司将继续聘请有关中介机构开展财务顾问工作，对公司日 持续性的说明 常业务中因业务模式而导致的关联交易提出意见和建议；通过完 善独立董事制度和业务管理制度，避免关联交易损害股东的利益。 ３、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 １１８，２２７ ０．０４ 安徽淮南 ４，１５５ ６．２６ ４、公司控股公司的经营情况 (1)国药集团国瑞药业有限公司，注册资本 1000 万元，本公司占注册资本的 95%；经营 范围：新药、成药制造；2002 年总资产 6,375 万元， 净利润为-512 万元，主要是因为现 有产品果糖二磷酸钠、阿奇霉素等产量较小，暂时没有形成规模效益；GMP 改造及拟投 资项目刚刚投入，新的利润增长点未能形成所致。 (2)国大药房连锁有限公司：注册资本 300 万元，本公司占注册资本的 74%；经营范围： 销售西药制剂、中成药、中药饮片、医疗器械、仪器仪表、保健品等；2002 年总资产 772 万元，净利润为-241 万元，主要是因零售连锁经营处于起步阶段，零售连锁经营未 形成规模，且前期资金、人力等投入较大所致。 ５、采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购 ３０，３７５．１５ 占采购总额比重 ２４．６５％ 金额合计 前五名销售客户销 １１，６４３．４６ 占销售总额比重 ９．９６％ 售金额合计 （二）公司财务状况 １１ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 １．经营成果和现金流量（单位：万元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） 主营业务收入 １２２，３８２ １２２，０８９ ０．２４ 主营业务利润 １３，１３４ １１，３９３ １５．２８ 期间费用 ９，０２１ ８，１８９ １０．１６ 营业利润 ４，６０７ ３，４９８ ３１．７０ 利润总额 ４，４３７ ３，４９０ ２７．１４ 净利润 ２，６１８ １，９８６ ３１．８２ 经营活动产生的现金流量净额 １，５１９ －１，１８０ 现金及现金等价物 ＋２８，３７９ －２，９９９ ２、资产负债（单位：万元） 项目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） 应收账款 ２２，６４７ １７，２９９ ＋３０．９２ 应收票据 ４ 应付账款 １９，６４９ １４，８６３ ＋３２．２０ 应付票据 ９４５ ３００ ＋２１５．００ 短期借款 ９，１９４ ５，４３４ ＋６９．１９ 长期借款 ３００ （三）公司投资情况 1.募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 本年度已使用募 ３，５５９．５ 集资金总额 募集资金总额 ２５，２６３ 已累计使用募集 ３，５５９．５ 资金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 年产 10 吨果糖二 ２，８００ 否 ０ 磷酸钠原料药项 目 年产 5,000 万片 ２，０００ 否 ０ 丙氧匹林片技改 项目 年产 3,000 万粒 ２，４００ 否 ０ 盐酸特拉唑嗪胶 囊项目 年产 200 万瓶阿 ２，８６０ 否 ０ 奇霉素冻干粉针 项目 国瑞药业 GMP 综 ２，６８０ 否 ０ 合改造项目 １２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 年产 400 吨氯硝 ２，９２０ 否 ０ 柳胺哌嗪盐技改 项目 年产 500 吨 5-氨 ４，０００ 否 ０ 基水杨酸生产线 技改项目 建立计算机管理 ２，００５．５ 否 ０ 信息系统项目 合计 ２１，６６５．５ — ０ — 未达到计划进 公司刚刚于 ２００２ 年 １１ 月发行股票，募集资金到位时间较短， 度和收益的说 因此目前处在项目投入的前期筹备阶段，大部分项目尚未使用募集 明（分具体项 资金，公司将大力推进募集资金的投入工作。 目） 变更原因及变 更程序说明（分 无 具体项目） ２．非募集资金投资情况 报告期内，公司不存在非募集资金的对外长短期投资情况。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 １、医疗卫生体制、药品生产流通体制、全国城镇职工基本医疗保险制度改革 国家大力推行医疗卫生体制、药品生产流通体制、全国城镇职工基本医疗保险制度 等“三项改革”，“三项改革”是关系国计民生的大事，是带有全局性和根本性的改革， 也是社会进步的重要标志，同时对整个医药市场、医药生产和医药商业带来重大变革。 随着“三项改革”的顺利进行，对本公司的业务方式、业务结构、总代理总经销品种选 择、奖励机制、人才管理等都将产生深远的影响，对企业管理提出更高的要求。本公司 将积极、全面推行现代企业制度的改革，加强现代企业制度管理、战略发展规划的研究， 以适应“三项改革”实施后市场变化的要求。 2、药品集中招标采购 根据国家药品监督管理局《医疗机构药品集中招标采购试点工作若干规定》，２００１ 年 ４ 月开始在北京市社保医院，联合对抗生素类和抗微生物类药品进行集中招标采购， 公司针对集中招标采购的特点开展各项工作，一是增加总代理和总经销产品的品种，引 进新厂家、新品种；二是增加品种的市场覆盖率，扩大销售地区，开发新市场等。 3、环保政策 本公司的子公司国瑞药业从事药品制剂生产，药品制剂生产产生的污染物低于药品 化学原料药生产产生的污染物，但药品制剂在生产过程中也会产生部分废水、废气、废 渣等污染物，若处理不当，对周边环境会造成一定不利影响。目前，本公司环保治理符 合国家和地方环保部门规定的环保标准。公司将继续贯彻公司业务发展计划，密切注意 和及时把握最新政策和行业动态，同时加强技术改造和技术更新，保证产品具有良好的 市场竞争力。 （五）新年度经营计划 ２００３ 年是党的十六大胜利召开后的第一年，也是医药企业生存、发展的关键一年。 面对竞争日趋激烈的市场形势，我们要在总结 ２００２ 年工作的基础上，继续转变观念，开 拓创新。我们要注重挖掘潜在的市场需求，积极调整经营策略，不断巩固完善与供应商、 １３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 分销商及医院的战略伙伴关系，以诚挚的服务，逐步实现从经营产品向经营服务的转变； 以利润为中心，以营销工作为重点，进一步巩固财务、业务一体化整合的各项成果，不 断完善公司的制度建设，增强公司核心竞争力及可持续发展能力，使公司经济效益及管 理水平再创新高，以良好的业绩回报社会、回报股东。 （六）董事会日常工作情况 １．报告期内董事会会议情况和决议内容 ２００２ 年 １ 月 １６ 日，公司第一届董事会第七次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了下述决议： 审议并通过公司 ２００１ 年度审计报告暨公司决算方案的议案； 审议并通过公司 ２００２ 年度盈利预测报告暨公司财务预算方案的议案； 审议并通过公司 ２００１ 年度利润分配方案的议案； 审议并通过公司聘请审计机构的议案； 审议并通过公司 ２００１ 年度工作总结和 ２００２ 年度工作计划的议案； 审议并通过公司全面预算制度暨《全面预算管理实施办法》； 审议并通过公司修改财会制度的议案； 审议并通过公司 ２００２ 年度对外投资计划； 审议并通过公司各项人事管理制度，包括：股份公司高级管理人员和经营者考核制 度、股份公司人事制度改革办法、股份公司劳动用工制度改革办法、股份公司内部分配 制度改革办法、股份公司吸引人才管理办法； 审议并通过公司完善法人治理结构、健全各项规章制度的议案； 审议并通过股份公司十五规划及未来发展战略。 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日，公司第一届董事会第八次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了下述决议： 审议并通过关于建立独立董事制度，进一步完善公司法人治理结构并改选部分董事 的议案； 审议并通过关于董事会下设董事会战略委员会等三个专门委员会的议案； 审议并通过重新修订的《董事会议事规则》； 审议并通过修改公司董事会对外投资权限的议案； 审议并通过根据以上四项议案修改后的公司章程。 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，公司第一届董事会第九次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了如下决议： 审议并通过了公司 ２００２ 年半年度财务报告暨岳华会计师事务所出具的审计报告； 审议并通过了公司 ２００２ 年上半年工作总结和下半年工作计划； ２００２ 年 １１ 月 １９ 日，公司第一届董事会第十次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了如下决议： 审议并通过了公司增资扩股并变更企业法人营业执照注册资本的决议； 审议并通过了根据公司首次公开发行 Ａ 股股票而修改公司章程相关条款的议案； 审议并通过了募集资金财务处理的议案。 １４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日，公司第一届董事会第十一次会议在北京市天元宫会议室召开， 会议审议通过了如下决议： 审议并通过了向 ２００３ 年第一次临时股东大会申请延长第一届董事会任期至 ２００２ 年 年度股东大会召开并选举新一届董事会为止的议案； 审议并通过出资 ２，７６０ 万元（自有资金）与安维世远东有限公司、久裕企业股份有 限公司、哈药集团制药总厂、华北制药股份有限公司、山东鲁抗医药股份有限公司、中 国医药工业公司等 ６ 家发起人共同发起设立国药物流有限责任公司（注册资本 ６，０００ 万 元，本公司占该公司注册资本的 ４６％）的议案； 审议并通过了关于召开公司 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 （１）报告期内，公司董事会对 ２００１ 年度股东大会、２００２ 年第一次临时股东大会通过的 各项决议均完全执行。 （２）公司 ２００１ 年度股东大会通过公司 ２００１ 年度利润分配方案的议案，２００１ 年公司可 分配利润 １５，２５７，１１０．８２ 元，共分配利润 １，０００ 万元，其余未分配利润 ５，２５７，１１０．８２ 元 以及 ２００２ 年 １ 月 １ 日至公司股票发行之日实现的税后利润由公司新老股东共享。该决议 董事会已经完全执行。 （３）公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会，审议通过了关于建立独立董事制度，进一步 完善公司法人治理结构并改选部分董事的议案。同意陆志平先生、夏云梅女士和张琳女 士辞去董事职务，增选刘伟先生、张连起先生和宋学成先生为公司独立董事，该决议董 事会已经完全执行，并且在董事会下设战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会等 三个专门委员会。 （七）本次利润分配预案 公司２００２年度实现净利润２，６１８万元，按１０％的比例提取法定公积金２６１．８万元，按５％ 的比例提取公益金１３０．９万元，加上期初未分配利润５２５．７万元，可供股东分配的利润共 ２，７５１万元。 公司于２００３年３月１３日第一届董事会第十三次会议审议通过，以 ２００２年１２月３１日的总 股本１３，３００万股为基数，每１０股派发现金１．００元人民币（含税），共计１，３３０万元。此项 决议将提交２００２年度股东大会审议，通过后派发。 ２００２ 年度无资本公积金转赠股本的预案。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况： １、公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，重点从 公司依法运作、董事、经理及其他高级管理人员履行职责、公司财务检查等方面行使 监督职能。 ２、监事会会议情况： ２００２ 年 １ 月 １６ 日，公司第一届监事会第六次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了下述决议： １５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 审议通过公司２００１年度审计报告暨公司决算方案的议案； 审议通过公司２００２年度盈利预测报告暨公司财务预算方案的议案； 审议通过公司２００１年度利润分配方案的议案； 审议通过公司２００１年度工作总结和２００２年度工作计划的议案； 审议通过公司全面预算制度暨《全面预算管理实施办法》； 审议通过公司修改财会制度的议案； 审议通过公司２００２年度对外投资计划； 审议通过公司完善法人治理结构、健全各项规章制度的议案。 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，公司第一届监事会第七次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了下述决议： 审议并通过了公司２００２年中期财务报告暨岳华会计师事务所出具的２００２年中期审计 报告； 审议并通过了公司２００２年上半年工作总结和下半年工作计划。 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日，公司第一届监事会第八次会议在北京市天元宫会议室召开，会 议审议通过了以下决议： 审议并通过了向 ２００３ 年第一次临时股东大会申请延长第一届监事会任期至 ２００２ 年 年度股东大会召开并选举新一届监事会为止的议案。 （二）对公司 ２００２ 年度的工作，监事会发表如下意见： １、公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司能严格执行国家法律、法规， 按上市公司的规范程序运作。公司董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责，按股 东大会和董事会的决议认真执行，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法 规和《公司章程》或损害公司利益的行为。监事会认为公司在依法运作方面不存在问 题。 ２、报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，内控制度能够严格执行并不断完善， 保证了生产经营的运行。公司 ２００２ 年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果，岳华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正的。 ３、报告期内公司募集资金的使用情况：公司在报告期内按招股说明书投入资金 ３，５５９．５ 万元用于巩固销售体系及补充流动资金。 ４、报告期内，公司的关联交易价格公平，未发现有损害公司利益的情况。 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）重大关联交易事项 １、购销商品的关联交易 １６ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 关联单位名称 交易内容 定价原则 交易金额(万元) 中国医药对外贸易公司 采购货物 协议价 １，１５７．０１ 广东粤兴医药有限公司 采购货物 协议价 ４９８．１３ 广东中健医药公司 采购货物 协议价 ３５２．７２ 中国医药集团上海公司 产品销售 协议价 ２，４０９．２３ 中国医药（集团）广州公司 产品销售 协议价 ４１５．２１ 中国医药（集团）天津公司 产品销售 协议价 ９６４．５１ 中国医药（集团）沈阳有限公司 产品销售 协议价 ９３４．４８ 广东粤兴医药有限公司 产品销售 协议价 ７８６．７６ 中国医药北京采购供应站 产品销售 协议价 ４６８．６５ 国药集团大连中大医药公司 产品销售 协议价 ４２７．１９ 北京新特药品公司 产品销售 协议价 ８５７．６３ 国药集团西北医药有限公司 产品销售 协议价 ３７５．３５ 以上交易均通过现金结算。 ２、报告期内没有因资产、股权转让而发生的关联交易。 ３、公司与关联方存在的债权债务，形成原因为执行购销关联交易而产生的经营性应收应 付款项。 （四）重大合同及其履行情况 １． 本公司 ２００２ 年度与中国医药北京采购供应站签署了综合服务协议，其中包括租赁办 公用房和仓储用房等共计 ５７０ 万元；本公司控股公司国瑞药业与淮南市制药六厂签署 了综合服务协议，租赁办公用房和土地使用权等共计 ２３７．７ 万元。本报告期内公司无 其他占当年利润 １０％的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 ２． 本报告期内公司无重大担保事项。 ３． 无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项。 ４． 本报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及其履行情况 ２００２年１２月６日公司第一届董事会第十一次会议决议，拟出资２，７６０万元（自有资金） 与安维世远东有限公司、久裕企业股份有限公司、哈药集团制药总厂、华北制药股份有 限公司、山东鲁抗医药股份有限公司、中国医药工业公司共同发起设立国药物流有限责 任公司（该公司注册资本６，０００万元），公司持股比例为４６％。该公司主要从事产品配送、 仓库租赁、信息服务、增值服务、专用线到发货、发货及相关业务，有关设立手续正在 办理中。 除上述事项外，公司或持股５％以上的股东在报告期无其他需要披露的承诺事项。 （六）会计师事务所情况 公司本年度聘请的会计师事务所为岳华会计师事务所有限责任公司，支付给岳华会 计师事务所有限责任公司的报酬情况如下： １７ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 １． 岳华会计师事务所的报酬或者确定报酬的方式由股东大会决定。独立董事对会计师事 务所的报酬一致表示同意。 ２． 本次年度审计应付岳华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用为 ２３ 万元。 ３． 岳华会计师事务所有限责任公司为审计所实际发生的代垫费用由公司承担。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 为适应医药市场变化，提高公司竞争力，公司本年度对业务环节和业务部门进行了 调整和整合，将新普药品为一类，麻醉药品为一类，按业务流程设立采购部（负责采购 进货）、商务部（负责新普药品对商业单位的销售）、医院部（负责新普药品对医院的 销售）、麻特药部（负责麻特药品按国家有关规定的销售）、储运部（负责仓储运输）。 国大药房连锁有限公司采取直营连锁和加盟连锁方式，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已 在北京开设 １５ 家连锁店。 十、财务报告 审 计 报 告 岳总审字［２００３］第 Ａ１１８ 号 国药集团药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表， ２００２ 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及合并利润分配表，２００２ 年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成 果及 ２００２ 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国－北京 中国注册会计师： 二ＯＯ三年一月二十五日 （唯附注五 １９、２８、２９ 系二ＯＯ三年三月十三日） １８ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 合并资产负债表（一） 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 312,512,436.14 28,718,935.91 短期投资 应收票据 45,496.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五.2 226,472,990.04 172,992,853.10 其他应收款 五.3 1,678,650.96 7,798,373.97 预付帐款 五.4 6,612,372.13 8,997,783.81 应收补贴款 五.5 392,254.53 339,350.34 存货 五.6 199,882,782.78 162,238,276.87 待摊费用 五.7 1,323,593.03 363,328.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 748,920,575.61 381,448,902.26 长期投资： 长期股权投资 五.8 3,800,000.00 3,800,000.00 长期债权投资 长期投资合计 3,800,000.00 3,800,000.00 固定资产： 固定资产原价 五.9 73,165,392.13 68,870,734.98 减：累计折旧 五.9 29,501,442.36 25,382,280.58 固定资产净值 43,663,949.77 43,488,454.40 减:固定资产减值准备 217,223.61 217,223.61 固定资产净额 43,446,726.16 43,271,230.79 工程物资 在建工程 五.10 6,361,889.72 固定资产清理 固定资产合计 49,808,615.88 43,271,230.79 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 1,555,555.56 长期待摊费用 其他长期资产 五.12 4,285,856.00 7,243,756.00 无形资产及其他资产合计 5,841,411.56 7,243,756.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 808,370,603.05 435,763,889.05 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： １９ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 合并资产负债表（二） 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 五．１３ ９１，９４０，０００．００ ５４，３４０，０００．００ 应付票据 五.14 ９，４５０，０００．００ ３，０００，０００．００ 应付帐款 五.15 １９６，４８７，９７０．００ １４８，６３０，４３０．５７ 预收帐款 五.16 １１，１２６，１８６．２９ １３，７２５，６１１．１８ 应付工资 五.17 ３，４１７，０９３．２０ ５，８２５，８７３．８９ 应付福利费 五.18 ４，４７１，１５９．３９ ６，６２９，５５８．２９ 应付股利 五.19 １３，３００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应交税金 五.20 ４，９８９，０３５．０８ －７３８，９４７．６５ 其他应交款 五.21 １１，８８８．３８ －７，４２０．５２ 其他应付款 五.22 ７０，５５７，９４４．５５ ５９，５２９，０９２．２３ 预提费用 五.23 ５５，１５６．８２ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ４０５，７５１，２７６．８９ ３００，９８９，３５４．８１ 长期负债： 长期借款 五.24 ３，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ３，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４０８，７５１，２７６．８９ ３００，９８９，３５４．８１ 少数股东权益 五.25 １，３２１，６４７．２８ ２，２０５，６５５．７６ 股东权益 股本 五.26 １３３，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 减:已归还投资 股本净额 １３３，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 资本公积 五.27 ２４２，０８１，２７４．９３ ４２，２３５，０００．００ 盈余公积 五.28 ９，００４，１４６．４８ ５，０７６，７６７．６６ 其中：法定公益金 ３，００１，３８２．１６ １，６９２，２５５．８９ 未分配利润 五.29 １４，２１２，２５７．４７ ５，２５７，１１０．８２ 股东权益合计 ３９８，２９７，６７８．８８ １３２，５６８，８７８．４８ 负债和股东权益总计 ８０８，３７０，６０３．０５ ４３５，７６３，８８９．０５ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２０ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 合并利润表及利润分配表 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 五.30 １，２２３，８２０，７４７．２８ １，２２０，８９４，８４２．１９ 减：主营业务成本 五.31 １，０９１，０５３，８１９．２８ １，１０５，２５４，８４５．４７ 主营业务税金及附加 五.32 １，４２５，５６７．２７ １，７０５，６８０．６０ 二、主营业务利润 １３１，３４１，３６０．７３ １１３，９３４，３１６．１２ 加：其他业务利润 五.33 ４，９３２，６９３．４６ ２，９３５，３３６．００ 减： 营业费用 ３５，６６７，１６１．２６ ３５，３２４，１７４．９６ 管理费用 ５４，６７５，７４１．０７ ４４，８０７，２６０．９３ 财务费用 五.34 －１４０，８１０．６６ １，７５６，９５８．９４ 三、营业利润 ４６，０７１，９６２．５２ ３４，９８１，２５７．２９ 加：投资收益 五.35 １５４，０００．００ 补贴收入 营业外收入 五.36 ８５，７７８．００ ７，２９１．５１ 减：营业外支出 五.37 １，９４５，３４１．１４ ８８，６１４．４１ 四、利润总额 ４４，３６６，３９９．３８ ３４，８９９，９３４．３９ 减：所得税 五.38 １９，０６７，８８２．３９ １５，４０６，１３６．５１ 减： 少数股东损益 －８８４，００８．４８ －３６２，３９８．８５ 五、净利润 ２６，１８２，５２５．４７ １９，８５６，１９６．７３ 加:年初未分配利润 ５，２５７，１１０．８２ －１，６２０，６５６．４０ 其他转入 六、可供分配的利润 ３１，４３９，６３６．２９ １８，２３５，５４０．３３ 减:提取法定盈余公积 ２，６１８，２５２．５５ １，９８５，６１９．６７ 提取法定公益金 １，３０９，１２６．２７ ９９２，８０９．８４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ２７，５１２，２５７．４７ １５，２５７，１１０．８２ 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １３，３００，０００．００ １０，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １４，２１２，２５７．４７ ５，２５７，１１０．８２ 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责 ２１ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 合并现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响 销售商品、提供劳务收到的现金 １，３６２，５４７，９６０．２４ 五、现金及现金等价物净增加额 ２８３，７９３，５００．２３ 收到的税费返还 ５６３，０２６．８９ 补充资料 收到的其他与经营活动有关的现金 五.39 ３０，６２５，４９６．９０ 现金流入小计 １，３９３，７３６，４８４．０３ 净利润 ２６，１８２，５２５．４７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，２２５，４５９，１１５．３５ 加：少数股东收益(减:损失) －８８４，００８．４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３２，５６４，３０８．７８ 加：计提的资产减值准备 ３，１６６，２１４．５８ 支付的各项税费 ４５，４６３，３２９．４４ 固定资产折旧 ５，１７７，７０３．４８ 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 ７５，０５５，５４９．２３ 无形资产摊销 ４４，４４４．４４ 现金流出小计 １，３７８，５４２，３０２．８０ 长期待摊费用摊销 经营活动产生的现金流量净额 １５，１９４，１８１．２３ 待摊费用减少（减：增加） －９６０，２６４．７７ 二、投资活动产生的现金流量 预提费用增加（减：减少） －５５，１５６．８２ 收回投资所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 １，５５８，２６３．９６ 取得投资收益所收到的现金 １５４，０００．００ 固定资产报废损失 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ２３３，３２９．０６ 财务费用 ３，７６９，７０５．３０ 收到的其他与投资活动有关的现金 投资损失（减:收益） －１５４，０００．００ 现金流入小计 ３８７，３２９．０６ 递延税项贷项（减:借项） 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １４，１９０，３６１．７２ 存货的减少（减:增加） －３７，８１１，０９７．１７ 投资所支付的现金 经营性应收项目的减少（减:增加） －４８，４８３，１３９．７２ 支付其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减:减少） ６３，５４１，７２５．９２ 现金流出小计 １４，１９０，３６１．７２ 其他 １０１，２６５．０４ 投资活动产生的现金流量净额 －１３，８０３，０３２．６６ 经营活动产生的现金流量净额 １５，１９４，１８１．２３ 三、筹资活动产生的现金流量： 2、不涉及现金收支的投资和筹资活 吸收投资所收到的现金 ２５６，１３０，４３１．０８ 债务转为资本 借款所收到的现金 ９２，０５０，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２１５，８４３．８５ 融资租入固定资产 现金流入小计 ３４８，３９６，２７４．９３ ３、现金及现金等价物净增加情况： 偿还债务所支付的现金 ４９，８００，０００．００ 现金的期末余额 ３１２，５１２，４３６．１４ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １３，７５３，９２３．２７ 减：现金的期初余额 ２８，７１８，９３５．９１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，４４０，０００．００ 加：现金等价物的期末余额 现金流出小计 ６５，９９３，９２３．２７ 减：现金等价物的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 ２８２，４０２，３５１．６６ 现金及现金等价物的净增加额 ２８３，７９３，５００．２３ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 母公司资产负债表(一) 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 ３０３，１９５，９５０．５８ ２５，５３９，４５７．１８ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 六．１ ２１７，５１９，７０８．２０ １６０，５２６，６２４．５６ 其他应收款 六．２ ３，３９１，５２６．０６ ２，７３８，６８８．３０ 预付帐款 ２，８３１，６１３．６８ ４，２５２，２２０．６３ 应收补贴款 ３９２，２５４．５３ ３３９，３５０．３４ 存货 １９１，７６６，１１９．２０ １５５，７２２，５２６．２４ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７１９，０９７，１７２．２５ ３４９，１１８，８６７．２５ 长期投资： 长期股权投资 六．３ ２８，６３９，８９４．３９ ３５，２９１，９０３．１５ 长期债权投资 长期投资合计 ２８，６３９，８９４．３９ ３５，２９１，９０３．１５ 固定资产： 固定资产原价 六．４ ２０，１３０，２９４．２５ １６，４６０，１１９．６５ 减：累计折旧 六．４ ７，１１０，１１５．８０ ５，３３９，７４１．７５ 固定资产净值 １３，０２０，１７８．４５ １１，１２０，３７７．９０ 减：固定资产减值准 １６３，３６３．４１ １６３，３６３．４１ 备 固定资产净额 １２，８５６，８１５．０４ １０，９５７，０１４．４９ 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 １２，８５６，８１５．０４ １０，９５７，０１４．４９ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 ４，２８５，８５６．００ ７，２４３，７５６．００ 无形资产及其他资产合计 ４，２８５，８５６．００ ７，２４３，７５６．００ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７６４，８７９，７３７．６８ ４０２，６１１，５４０．８９ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 母公司资产负债表(二) 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 ７３，６００，０００．００ ３６，０００，０００．００ 应付票据 ５，０００，０００．００ 应付帐款 １８２，３０６，１３８．７０ １４１，５１１，７７０．５０ 预收帐款 １０，８９０，０８８．５４ １３，５７１，８６２．６６ 应付工资 ３，２３６，８１２．３９ ５，３８０，３６５．３２ 应付福利费 ４，１８０，０４５．３１ ６，１７９，６７９．３０ 应付股利 １３，３００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应交税金 ４，３０１，４７３．７５ －１，１９７，３９９．０３ 其他应交款 １，６８２．８３ －８，７７６．０４ 其他应付款 ６９，７６５，８１７．２８ ５８，５５０，００２．８８ 预提费用 ５５，１５６．８２ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３６６，５８２，０５８．８０ ２７０，０４２，６６２．４１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３６６，５８２，０５８．８０ ２７０，０４２，６６２．４１ 股东权益 股本 １３３，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １３３，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 资本公积 ２４２，０８１，２７４．９３ ４２，２３５，０００．００ 盈余公积 ９，００４，１４６．４８ ５，０７６，７６７．６６ 其中：法定公益金 ３，００１，３８２．１６ １，６９２，２５５．８９ 未分配利润 １４，２１２，２５７．４７ ５，２５７，１１０．８２ 股东权益合计 ３９８，２９７，６７８．８８ １３２，５６８，８７８．４８ 负债和股东权益总计 ７６４，８７９，７３７．６８ ４０２，６１１，５４０．８９ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 六．５ １，１６９，０９７，６２２．３２ １，１７６，５６５，８４５．９８ 减：主营业务成本 六．６ １，０４８，８９９，１５１．６７ １，０６８，６７５，６８２．８０ 主营业务税金及附加 １，１１１，４４６．４１ １，４９８，６７３．５５ 二、主营业务利润 １１９，０８７，０２４．２４ １０６，３９１，４８９．６３ 加：其他业务利润 ４，６６８，０９３．４６ ２，９３５，３３６．００ 减： 营业费用 ３１，６０３，９９６．６２ ３３，５８４，７３１．２２ 管理费用 ４１，５１５，０４６．４７ ３５，１７０，２１０．５８ 财务费用 －１，４８４，３５４．７１ ７１１，８７４．２０ 三、营业利润 ５２，１２０，４２９．３２ ３９，８６０，００９．６３ 加：投资收益 六．７ －６，４９８，００８．７６ －４，５７６，４４８．５１ 补贴收入 营业外收入 ７６，１０６．８５ ７，１５１．５１ 减：营业外支出 ４４８，１１９．５５ ２７，９４２．２０ 四、利润总额 ４５，２５０，４０７．８６ ３５，２６２，７７０．４３ 减：所得税 六．８ １９，０６７，８８２．３９ １５，４０６，５７３．７０ 五、净利润 ２６，１８２，５２５．４７ １９，８５６，１９６．７３ 加：年初未分配利润 ５，２５７，１１０．８２ －１，６２０，６５６．４０ 其他转入 六、可供分配的利润 ３１，４３９，６３６．２９ １８，２３５，５４０．３３ 减：提取法定盈余公积 ２，６１８，２５２．５５ １，９８５，６１９．６７ 提取法定公益金 １，３０９，１２６．２７ ９９２，８０９．８４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ２７，５１２，２５７．４７ １５，２５７，１１０．８２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １３，３００，０００．００ １０，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １４，２１２，２５７．４７ ５，２５７，１１０．８２ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 母公司现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响 销售商品、提供劳务收到的现金 １，２９５，４９６，５７９．９３ 五、现金及现金等价物净增加额 ２７７，６５６，４９３．４０ 收到的税费返还 ５１２，１５９．８２ 补充资料 收到的其他与经营活动有关的现金 六．９ ２７，５１１，１４０．８３ １．将净利润调节为经营活动现金流量 现金流入小计 １，３２３，５１９，８８０．５８ 净利润 ２６，１８２，５２５．４７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，１８９，８１７，６３０．３５ 加：计提的资产减值准备 ３，３２４，３２５．５２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２５，０５８，３９０．７５ 固定资产折旧 ２，２４３，１７４．０３ 支付的各项税费 ４１，８３５，６４７．９０ 无形资产摊销 支付的其他与经营活动有关的现金 六．１０ ６４，１５９，２６８．１１ 长期待摊费用摊销 现金流出小计 １，３２０，８７０，９３７．１１ 待摊费用减少（减：增加） 经营活动产生的现金流量净额 ２，６４８，９４３．４７ 预提费用增加（减：减少） －５５，１５６．８２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ９２，１８８．２７ 二、投资活动产生的现金流量 产的损失（减：收益） 收回投资所收到的现金 固定资产报废损失 取得投资收益所收到的现金 １５４，０００．００ 财务费用 ２，３９５，３７３．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ２２３，５００．００ ６，４９８，００８．７６ 产所收回的现金净额 投资损失（减：收益） 收到的其他与投资活动有关的现金 递延税项贷项（减：借项） 现金流入小计 ３７７，５００．００ 存货的减少（减：增加） －３６，０４３，５９２．９６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ４，４８０，８５２．００ －５９，４４１，４５７．２４ 产所支付的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） 投资所支付的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） ５７，４５３，５５５．４４ 支付其他与投资活动有关的现金 其他 现金流出小计 ４，４８０，８５２．００ 投资活动产生的现金流量净额 －４，１０３，３５２．００ 经营活动产生的现金流量净额 ２，６４８，９４３．４７ 三、筹资活动产生的现金流量： ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ２５６，１３０，４３１．０８ 债务转为资本 借款所收到的现金 ８３，６００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２１５，８４３．８５ 融资租入固定资产 现金流入小计 ３３９，９４６，２７４．９３ ３、现金及现金等价物净增加情况： 偿还债务所支付的现金 ４６，０００，０００．００ 现金的期末余额 ３０３，１９５，９５０．５８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，３９５，３７３．００ 减：现金的期初余额 ２５，５３９，４５７．１８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，４４０，０００．００ 加：现金等价物的期末余额 现金流出小计 ６０，８３５，３７３．００ 减：现金等价物的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 ２７９，１１０，９０１．９３ 现金及现金等价物的净增加额 ２７７，６５６，４９３．４０ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２６ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：国药集团药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 １１，７８８，０３４．３３ ３，８６７，４８２．１７ ８７１，８３９．１０ １４，７８３，６７７．４０ 其中：应收帐款 １０，８９１，１２８．６０ ３，８６７，４８２．１７ １４，７５８，６１０．７７ 其他应收款 ８９６，９０５．７３ ８７１，８３９．１０ ２５，０６６．６３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６２２，８５１．７０ ５５，７９８．６２ ４７３，８２９．０９ ２０４，８２１．２３ 其中：产成品 ７８，４２８．２２ ５５，７９８．６２ １３４，２２６．８４ 原材料 １１７，６４５．７２ ４７，０５１．３３ ７０，５９４．３９ 库存商品 ４２６，７７７．７６ ４２６，７７７．７６ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２１７，２２３．６１ ２１７，２２３．６１ 其中：房屋、建筑物 电子设备及其他设备 ２１７，２２３．６１ ２１７，２２３．６１ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 净资产收益率及每股收益计算表 2002 年度 编制单位：国药集团药业股份有限公司 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．９８％ ７８．６９％ ０．９８７５ １．５５５９ 营业利润 １１．５７％ ２７．６０％ ０．３４６４ ０．５４５８ 净利润 ６．５７％ １５．６９％ ０．１９６９ ０．３１０２ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．０２％ １６．７６％ ０．２１０３ ０．３３１３ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２７ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 会计报表附注 一、公司简介 国药集团药业股份有限公司（以下简称“公司”）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会 《关于同意设立国药集团药业股份有限公司的批复》 （国经贸企改［１９９９］９４５ 号）批准，由中国医 药集团总公司、广州南方医疗器材公司、国药集团上海医疗器械有限公司、天津启宇医疗器械有 限责任公司、北京仁康医疗器材经营部共同发起，经中华人民共和国工商行政管理总局注册登记， 于 １９９９ 年 １２ 月 ２１ 日设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为人民币 ８，０００ 万元。 经中国证监会证监发行字［２００２］１０３ 号文批准，公司于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日通过上海证券交易 所交易系统以全部向二级市场投资者定价配售方式公开发行人民币普通股 ５，３００ 万股，并于同年 １１ 月 ２７ 日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称“国药股份”，股票代码 ６００５１１。公司于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日办理完毕注册资本的变更手续，企业法人营业执照（注册号：１０００００１００３２６８），变更 后注册资本为人民币 １３，３００ 万元；公司位于北京市崇文区永外三元西巷甲 １２ 号；公司法定代表人 付明仲；公司经营范围：组织药品生产；化学原料药、西药制剂、生化药品、生物制品、中成药的 销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；来料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转 口贸易；保健食品的销售；与上述业务有关的咨询。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、公司执行的会计制度：《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算 对发生的外币经济业务，采用业务发生当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折合为 记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率（中间价）进行调整，按月末市场汇率（中间 价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。属购建固定资 产发生的汇兑损益，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入各项固定资产购建成本； 属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般指从购入之日起 ３ 个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资的核算方法 （１）短期投资计价及收益确认方法： ①短期投资以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息计价； ２８ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ②短期投资持有期间收到股利或利息，冲减短期投资成本；在处置时，按所收到的处置收入与 短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 ③期末短期投资按成本与市价孰低计价。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 如单项短期投资期末的市价低于成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 ８、坏账损失的核算方法 坏账损失采用“备抵法”核算，有确凿证据表明已形成坏账的应收款项全额计提坏账准备， 正常周转的备用金不计提坏账准备，其余根据应收款项的账龄分别按以下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例 １ 年以内（含 １ 年） ５％ １～２ 年（含 ２ 年） １０％ ２～３ 年（含 ３ 年） ３０％ ３～４ 年（含 ４ 年） ５０％ ４～５ 年（含 ５ 年） ８０％ ５ 年以上 １００％ 坏账按下列原则确认： （１）因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项； （２）债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （３）债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应 收款项。 ９、存货计价方法 （１）存货分类：库存商品、在途物资、原材料、包装物、在产品及自制半成品、委托加工产品、 产成品、低值易耗品等。 （２）存货的盘存制度：永续盘存制。 （３）存货取得和发出的计价方法：外购存货计价采用实际成本法，发出存货采用加权平均法计 价；由于生产周期短，从事生产的子公司不留在产品，生产成本中的直接材料按产品进行归集， 直接人工和制造费用按完工产品产量在各产品之间进行分配计入完工产品成本。 （４）包装物、低值易耗品的摊销方法：包装物随同产品一起销售，成本计入产品销售成本，低 值易耗品采用五五摊销法。 （５）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价及收益确认方法： ①取得时计价：按取得时的实际成本计价。 ②核算方法：公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 ２０％，或虽占 ２０％（含）以上，但不具有 ２９ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含）以上，或虽不足 ２０％但具有 重大影响的，按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有被投资单位表决权资本 ５０％以上 的对外股权投资，按权益法核算，并编制合并会计报表。 （２）股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规 定投资期限的按 １０ 年摊销。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法： ① 长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ② 长期债权投资的收益确认方法： 长期债券投资在持有期间按期计提的利息收入，确认为当期损益； 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （４）长期债券投资溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 期末当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面 价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 １１、固定资产计价与折旧政策 固定资产标准为使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的非生产、 经营主要设备的物品。 固定资产按历史成本计价，按下列原则确定其原值： （１）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等确定。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定。 （３）投资者投入的固定资产，按各方确认的价值确定。 （４）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者确定。 （５）在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到可使用状态前发生的支出，减去改扩建过程中发生的变价收入确定。 （６）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定。如收到补价，按应收债权的账面价值减去补价， 加上支付的相关税费确定；如支付补价，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关 税费确定。 （７）以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。如 收到补价，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额确定； 如支付补价，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价确定。 （８）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 ３０ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 税费确定；捐赠方没有提供有关凭据的，如同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似 资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价确定；捐赠方没有提供有关凭据的，如 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值确定； 受赠的系旧的固定资产，按上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后 的余额确定。 （９） 盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额确定。 固定资产折旧按固定资产类别采用“直线法”计提，预计净残值率为 ３％，各类固定资产的折 旧年限及年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ２０～４０ ３％ ２．４３％～４．８５％ 机器设备 ８～１０ ３％ ９．７０％～１２．１２５％ 电子设备 ４～５ ３％ １９．４０％～２４．２５％ 运输设备 ３～８ ３％ １２．１２５％～３２．３３％ 其 他 ５～１０ ３％ ９．７０％～１９．４０％ 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时， 全额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 按购建时发生的实际成本核算，资产达到预定可使用状态时转入固定资产，资产在未达到预 定可使用状态之前发生的专门借款费用， 计入有关资产的购建成本。 期末如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列 一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用的核算方法 购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生 的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购 ３１ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用， 计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产计价 无形资产按以下方法确定其入账价值： ①购入的无形资产按实际支付的价款确定。 ②通过非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。如 支付补价，按换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费确定；如收到补价，按换出资产 的账面价值减去补价加上应确认的收益和应支付的相关税费确定。 ③投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值确定。 ④通过债务重组取得的无形资产按重组债权的账面价值确定。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费确定；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价确定；同类或类似无形资产不存在活 跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。 ⑥自行开发并依法取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定。 （２）无形资产摊销 摊销方法采用“直线法”，在合同规定的受益年限、法律规定的有效年限两者之中的较短年限 内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当 月起在 １０ 年内平均摊销。 （３）无形资产减值准备 期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生 的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 １５、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用的摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期摊销。租入固定资产改良 支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 １６、应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均摊销。为购建 固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额，以及发行附有赎回选择权的可转换公司债 券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金，在固定资产达到预定可使用状态前，计入资产的 成本；其他债券溢价或折价、利息补偿金均计入当期费用。 １７、收入确认的方法 （１）销售商品 当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实现。 ３２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 （２）提供劳务 ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计 量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现； ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能可靠估 计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现； ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 （３）他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金 额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。 １８、所得税的会计处理方法：采用“应付税款法”。 １９、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《关于印发＜合并报表暂行规定＞的通知》和财会字［１９９６］２ 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定进行编制。以公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据，抵消公司和纳入合并范围的子公司、子公司与子公司之间的 内部往来、内部交易及权益性投资。 三、税项： １、增值税：一般纳税人，销项税率为 １７％；出口商品实行“先征后退”，退税率依照国家有 关规定。 ２、所得税：适用税率为 ３３％。 ３、城市维护建设税：按应交纳流转税额的 ７％计缴。 ４、教育费附加：按应交纳流转税额的 ３％计缴。 ５、其他税项：按国家有关具体规定计缴。 四、控股子公司 １、控股子公司的概况 注 册 注册资本 法定 股权 公司名称 投资额（元） 主要经营范围 地 址 （人民币万元） 代表人 比例 国大药房连锁 北京市 ３００ 龚家申 ２，２２０，０００．００ ７４％ 零售西药制剂、 有限公司 中成药等 国药集团国瑞 安 徽 省 １０００ 张 琳 ３８，６５４，８３７．９６ ９５％ 新药、成药、原 药业有限公司 淮南市 料药制造、销售 ２、合并会计报表范围：以上子公司均纳入报告期内合并会计报表范围。 五、公司合并会计报表主要项目注释 货币单位为人民币元，除特别注明外，“期初”系指 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，“期末”系指 ２００２ ３３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 年 １２ 月 ３１ 日，“本期”系指 ２００２ 年 １ 月 １ 日～２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。 “国瑞药业”系指国药集 团国瑞药业有限公司。 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ３５，７８７．６４ １６０，２４８．９５ 银行存款 ３１１，８６４，７５９．２３ ２８，２６７，３８２．３８ 其他货币资金 ６１１，８８９．２７ ２９１，３０４．５８ 合 计 ３１２，５１２，４３６．１４ ２８，７１８，９３５．９１ 注：（１）其他货币资金期末余额为信用卡存款 ２５１，８８９．２７ 元，诉讼保证金 ３６０，０００．００ 元。 （２） 货币资金期末比期初增加主要原因系本期上市募集资金到位。 ２、应收账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２２９，８２４，１５３．３７ ９５．２７ １１，４９１，２０７．６７ １７３，０７４，２５９．８４ ９４．１２ ８，６５３，７１２．９９ １至２年 ３，１６２，３７９．１６ １．３１ ３１６，２３７．９１ ６，６７３，７１５．７３ ３．６３ ６６７，３７１．５８ ２至３年 ５，９２５，０８８．７７ ２．４６ １，７７７，５２６．６３ ２，５９４，８８９．４５ １．４１ ７９９，４８５．６９ ３至４年 ２，２７４，４８３．５１ ０．９４ １，１３７，２４１．７６ １，５４１，１１６．６８ ０．８４ ７７０，５５８．３４ ４至５年 ４５，４９６．００ ０．０２ ３６，３９６．８０ ５ 年以上 合 计 ２４１，２３１，６００．８１ １００．００ １４，７５８，６１０．７７ １８３，８８３，９８１．７０ １００．００ １０，８９１，１２８．６０ （２） 期末欠款前 ５ 名单位的金额合计 ２６，３９３，５３９．７０ 元，占期末余额的比例 １０．９４％。 （３）无应收持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 （４）应收帐款期末比期初增加 ３１．１９％，主要原因系药品实行招标后招标文件规定回款期比以 前回款期增加近一个月所致。 ３、其他应收款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １，６８４，２９１．３７ ９８．８６ ２３，１２４．０１ ４，５８７，８１０．６１ ５２．７６ １０１，７４１．５６ １至２年 １９，４２６．２２ １．１４ １．９４２．６２ ２，１３７，３８１．８０ ２４．５８ ２０４，１３７．９８ ２至３年 １，９７０，０８７．２９ ２２．６６ ５９１，０２６．１９ ３至４年 ３４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ４至５年 ５ 年以上 合 计 １，７０３，７１７．５９ １００．００ ２５，０６６．６３ ８，６９５，２７９．７０ １００．００ ８９６，９０５．７３ 注：①正常周转的备用金未计提坏账准备。 ②期末比期初减少 ８０．４１％，主要系“国瑞药业”本期收回欠款 ５，９８５，９８７．６６ 元所致。 （２） 期末欠款前 ５ 名单位的金额合计 １，０７６，２７３．６８ 元，占期末余额的比例 ６３．１７％。 （３）期末无应收持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ４、预付账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ４，１７３，３７２．１３ ６３．１１ ８，９９７，７８３．８１ １００．００ １至２年 ２，４３９，０００．００ ３６．８９ ２至３年 ３ 年以上 合 计 ６，６１２，３７２．１３ １００．００ ８，９９７，７８３．８１ １００．００ 注： １ 年以上的款项系“国瑞药业”预付的尚在研制过程中的新药技术转让费。 （２）期末欠款前 ５ 名单位的金额合计 ４，８８０，８８０．８５ 元，占期末余额的比例 ７３．８１％。 （３）期末无预付持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ５、应收补贴款 应收补贴款期末数 ３９２，２５４．５３ 元，系出口商品应退的增值税款。 ６、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２，１５２，０８５．７５ ７０，５９４．３９ ２，９７９，４８７．８３ １１７，６４５．７２ 低值易耗品 ８５，５７４．７０ 产成品 ３，０１０，２０７．８５ １３４，２２６．８４ ２，６５１，８５３．３１ ７８，４２８．２２ 在途物资 １１，４８５，６８１．１８ ５，９４０，８４９．１８ 库存商品 １８３，３５４，０５４．５３ １５１，２８８，９３８．２５ ４２６，７７７．７６ 合 计 ２００，０８７，６０４．０１ ２０４，８２１．２３ １６２，８６１，１２８．５７ ６２２，８５１．７０ ３５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 注： 原材料、产成品跌价准备按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公 司其他存货的单个项目的可变现净值均高于账面成本，未计提跌价准备。 ７、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 ９４，２９４．５９ ６６１，３４７．６８ ５４９，８９９．７０ ２０５，７４２．５７ 房租 ２６９，０３３．６７ ３，７７４，７８０．２９ ２，９２５，９６３．５０ １，１１７，８５０．４６ 合 计 ３６３，３２８．２６ ４，４３６，１２７．９７ ３，４７５，８６３．２０ １，３２３，５９３．０３ 注： （１）财产保险费期末余额系“国瑞药业”支付的固定资产、车辆等尚未摊销的保险费。 （２）本期期末比期初增加主要系国大药房连锁有限公司本期新增 １０ 余家连锁药店预付 ２００３ 年房租所致。 ８、长期投资 （１）长期投资明细 期初数 期末数 本期 本期 项目 减值 减值 金额 增加 减少 金额 准备 准备 长期股权投资 ３，８００，０００．００ ３，８００，０００．００ 长期债权投资 合 计 ３，８００，０００．００ ３，８００，０００．００ （２）长期股权投资明细 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 起止期 注册资本比例 江苏联环药业股份有限公司 ２０００．１－ ３，５００，０００．００ ７％ 国药展览有限责任公司 ２００１．１１－ ３００，０００．００ １０％ 合 计 ３，８００，０００．００ 注：对江苏联环药业股份有限公司、国药展览有限责任公司的投资采用成本法核算，此两家公 司经营状况正常且盈利，期末未发现有减值迹象。 ９、固定资产 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （１）原 值 房屋及建筑物 ３２，７３９，９４８．９２ ６，４８６．００ １，９３５，７４６．４７ ３０，８１０，６８８．４５ 机器设备 １７，５１７，８７１．４１ １，４０２，５８３．００ ２７，９００．００ １８，８９２，５５４．４１ 运输设备 １２，３９４，０５５．８０ ３，７３９，８８２．００ ６６８，８９２．４０ １５，４６５，０４５．４０ ３６ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 电子及其他设备 ６，２１８，８５８．８５ １，９１４，０３０．０２ １３５，７８５．００ ７，９９７，１０３．８７ 合 计 ６８，８７０，７３４．９８ ７，０６２，９８１．０２ ２，７６８，３２３．８７ ７３，１６５，３９２．１３ （２）累计折旧 房屋及建筑物 ７，７２２，６１４．２７ ７７４，３８４．６８ ５５８，１６９．６３ ７，９３８，８２９．３２ 机器设备 １１，１１０，２９８．４２ １，６４３，５１７．６８ ２７，５７２．０９ １２，７２６，２４４．０１ 运输设备 ４，２８９，３４２．９９ １，４３７，３００．０８ ４４９，４５３．０４ ５，２７７，１９０．０３ 电子及其他设备 ２，２６０，０２４．９０ １，３２２，５０１．０４ ２３，３４６．９４ ３，５５９，１７９．００ 合 计 ２５，３８２，２８０．５８ ５，１７７，７０３．４８ １，０５８，５４１．７０ ２９，５０１，４４２．３６ （３）净值 ４３，４８８，４５４．４０ １，８８５，２７７．５４ １，７０９，７８２．１７ ４３，６６３，９４９．７７ （４）固定资产减值准备 本期 类 别 期初数 本期减少 期末数 增加 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 ２１７，２２３．６１ ２１７，２２３．６１ 合 计 ２１７，２２３．６１ ２１７，２２３．６１ （５）固定资产净额 ４３，２７１，２３０．７９ ４３，４４６，７２６．１６ １０、在建工程 本期转入 期初数 本期增加数 其他减少数 期末数 固定资产数 其中： 其中：借款费 其中： 其中： 资金 进度 工程名称 预算数 借款费 用资本化金 借款费 借款费 其中：借款费用 来源 金额 金 额 金额 金额 金额 用资本 额 用资本 用资本 资本化金额 化金额 化金额 化金额 果糖二磷酸钠项目 自筹及银 ２６，６４０，０００．００ ６，３６１，８８９．７２ ７４，１７１．０８ ６，３６１，８８９．７２ ７４，１７１．０８ ２０％ 及水针车间改造 行借款 合 计 ２６，６４０，０００．００ ６，３６１，８８９．７２ ７４，１７１．０８ ６，３６１，８８９．７２ ７４，１７１．０８ 注：以上在建工程为“国瑞药业”２００２ 年初开始的技术改造项目，未出现减值的情况。 １１、无形资产 项 目 原 值 摊销期限 取得方式 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 剩余摊销期限 购买 专有技术 １，６００，０００．００ ６年 １，６００，０００．００ ４４，４４４．４４ １，５５５，５５５．５６ ５ 年 １０ 个月 合 计 １，６００，０００．００ １，６００，０００．００ ４４，４４４．４４ １，５５５，５５５．５６ ３７ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 注：以上无形资产系“国瑞药业”２００２ 年 １１ 月购买的新药证书及生产权。 １２、其他长期资产 其他长期资产 ４，２８５，８５６．００ 元，系公司接受中国医药集团总公司委托储备的国家药品特种储 备物资，其中有 ２，１３０，１１６．００ 元的药品已用于抗洪救灾，尚未取得财政部核销批复。本期特储物 资并入存货管理计 ２，９５７，９００．００ 元。 １３、短期借款 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 抵押借款 担保借款 ９１，９４０，０００．００ ５４，３４０，０００．００ 合 计 ９１，９４０，０００．００ ５４，３４０，０００．００ 未到期 注：（１）以上借款均未到期，其中 １，８３４ 万元由淮南市第三制药厂提供担保， ６，３６０ 万元由中 国医药对外贸易公司提供担保，１，０００ 万元由中国医药集团总公司提供担保。 （２）期末比期初增加主要系增加流动资金贷款所致。 １４、应付票据 票据性质 期末数 期初数 银行承兑汇票 ９，４５０，０００．００ ３，０００，０００．００ 合 计 ９，４５０，０００．００ ３，０００，０００．００ 注：期末应付票据中 ５００ 万元由中国医药对外贸易公司提供担保，另 ４４５ 万元由淮南第三制药 厂提供担保。 １５、应付账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 １９２，０２２，３７３．０５ ９７．７３ １４５，９３６，０６２．０３ ９８．１９ １至２年 ４，１１８，９５９．５８ ２．１０ ２，３０１，０１４．２４ １．５５ ２至３年 ３１８，７０９．４３ ０．１６ ３５９，５３５．３２ ０．２４ ３ 年以上 ２７，９２７．９４ ０．０１ ３３，８１８．９８ ０．０２ 合 计 １９６，４８７，９７０．００ １００．００ １４８，６３０，４３０．５７ １００．００ （２）期末无应付持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 （３）期末比期初增加 ３２．２％，主要系本期存货购进增加所致。 ３８ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 １６、预收账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １１，１０９，５４５．６８ ９９．８５ １１，７７９，５５３．４１ ８５．８２ １至２年 １６，６４０．６１ ０．１５ ３８３，７８３．３０ ２．８０ ２至３年 １，５６２，２７４．４７ １１．３８ ３ 年以上 合 计 １１，１２６，１８６．２９ １００．００ １３，７２５，６１１．１８ １００．００ （２）期末无预收持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 １７、应付工资 期末数 期初数 ３，４１７，０９３．２０ ５，８２５，８７３．８９ 注：（１）根据财政部财办企［２００１］１０７０ 号文件，公司执行改制前的工资政策，工资总额实行“工 效挂钩”政策。公司纳入合并报表范围内的控股子公司实行计税工资政策，工资余额为以前年度 结余。期末数比期初数减少，主要系本期支付职工补充养老保险 ５３４，０９３．９７ 元，动用结余支付年 终奖 １，９０７，５４０．９６ 元所致。 （２）期末余额中工效挂钩工资结余 ３，２３６，８１２．３９ 元。 １８、应付福利费 期末数 期初数 ４，４７１，１５９．３９ ６，６２９，５５８．２９ 注：期末数比期初数减少，主要系支付以前年度补充养老保险 ３，４７２，２１８．００ 元。 １９、应付股利 单位名称 期末数 期初数 持股比例 广州南方医疗器材公司 ６５，４４８．００ ８２，０００．００ ０．４９％ 国药集团上海医疗器械有限公司 ６５，４４８．００ ８２，０００．００ ０．４９％ 天津启宇医疗器械有限责任公司 ３２，７２４．００ ４１，０００．００ ０．２５％ 北京仁康医疗器材经营部 ３２，７２４．００ ４１，０００．００ ０．２５％ 中国医药集团总公司 ７，８０３，６５６．００ ９，７５４，０００．００ ５８．６７％ 社会公众股 ５，３００，０００．００ ３９．８５％ 合 计 １３，３００，０００．００ １０，０００，０００．００ １００．００％ 注：应付股利期末数根据 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日公司第一届董事会第十三次会议决议，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １３３００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金 １．００ 元（含税），共计 １３，３００，０００．００ 元。 ３９ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ２０、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 －１，６３５，５４６．９４ －８，９９３，６９２．６１ 营业税 ６７，０６８．１３ －２９５，５６１．１８ 城市维护建设税 ２７，４３６．９３ －１７，６１７．２２ 所得税 ６，１５６，９３７．１５ ８，０４６，７０３．５２ 个人所得税 ３７３，１３９．８１ ７１８，２８４．５７ 暂估进项税 －２０８，０７４．４９ 房产税 １１，００９．７６ 合 计 ４，９８９，０３５．０８ －７３８，９４７．６５ 注： 期末数比期初数增加，主要系本期缴纳所得税及待抵扣的增值税金额减少所致。 ２１、其他应交款 项 目 期末数 期初数 备 注 计缴标准见 教育费附加 １１，８８８．３８ －７，４２０．５２ 附注三 ４ 合 计 １１，８８８．３８ －７，４２０．５２ ２２、其他应付款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ６８，９３８，９５７．６４ ９７．７１ ５６，７７４，１８５．１６ ９５．３７ １至２年 １，６１８，９８６．９１ ２．２９ ２，５８９，８３４．４３ ４．３５ ２至３年 ６５，０６４．６４ ０．１１ ３ 年以上 １００，００８．００ ０．１７ 合 计 ７０，５５７，９４４．５５ １００．００ ５９，５２９，０９２．２３ １００．００ （２）期末主要应付款项列示 所占比例 单位名称 金 额 内 容 （％） 中国医药集团总公司 ４９，９３８，１８６．９４ 特储资金 ７０．７８ 中国医药集团总公司 １０７，４００．００ 往来款 ０．１５ 中国医药集团上海公司 １５０，０００．００ 往来款 ０．２１ ４０ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 财政部 １６，１８７，２００．００ 碘补贴款 ２２．９４ 拜耳制药公司 ７７７，６１９．６４ 往来款 １．１０ 合 计 ６７，１６０，４０６．５８ ９５．１８ 注：碘补贴款 １６，１８７，２００．００ 元，系根据财政部＜＜关于对经营原碘损失继续给予财政补贴的函＞＞ 财工字［１９９８］４５ 号文，财政部拨付的应付购买原碘单位的补贴款。 （３）应付持公司 ５％以上股份的股东单位的款项 单位名称 金 额 内 容 所占比例（％） 中国医药集团总公司 ４９，９３８，１８６．９４ 特储资金 ７０．７８ 中国医药集团总公司 １０７，４００．００ 往来款 ０．１５ 合 计 ５０，０４５，５８６．９４ ７０．９３ ２３、预提费用 类别及项目 期末数 期初数 出口佣金 ５５，１５６．８２ 合 计 ５５，１５６．８２ ２４、长期借款 贷款月利率 贷款银行 类别 期末贷款金额 贷款期限 （‰） 工行淮南支行 保证 ３，０００，０００．００ ２００２．５．３１－２００８．５．３０ ５．５２ 合 计 ３，０００，０００．００ 注：上述长期借款系“国瑞药业”２００２ 年技术改造项目借款，由国药集团药业股份有限公司 提供担保。 ２５、少数股东权益 单位名称 期末数 期初数 中康医疗器械公司 １，３０４，８４６．０８ １，５６０，８８３．２４ 中国医药北京采购供应站 １６，８０１．２０ ６４４，７７２．５２ 合 计 １，３２１，６４７．２８ ２，２０５，６５５．７６ 注：中康医疗器械公司于 ２０００ 年 ３ 月参股国药集团国瑞药业有限公司，占该公司权益性资本 总额的 ５％；中国医药北京采购供应站于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日参股国大药房连锁有限公司，占该公司 权益性资本总额的 ２６％。 ４１ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ２６、股本 本次变动增减（＋，－） 期初数 项 目 公积金 期末数 配股 送股 发行新股 小 计 转 股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 三、股份总数 ８０，０００，０００ ５３，０００，０００ ５３，０００，０００ １３３，０００，０００ 注：公司设立时股本人民币 ８０００ 万元，业经北京京都会计师事务所有限责任公司以北京京都 验字［１９９９］１１３ 号验资报告验证确认；本期增资人民币 ５３００ 万元业经岳华会计师事务所有限责任 公司以岳总验字［２００２］第 Ａ０３５ 号验资报告验证确认。 ２７、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ４２，２３５，０００．００ １９９，８４６，２７４．９３ ２４２，０８１，２７４．９３ 注：本期增加数中的 １９９，６３０，４３１．０８ 元系 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日公开发行人民币普通股 ５，３００ 万股的股本溢价扣除发行费用后的余额。 ４２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ２８、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３，３８４，５１１．７７ ２，６１８，２５２．５５ ６，００２，７６４．３２ 公益金 １，６９２，２５５．８９ １，３０９，１２６．２７ ３，００１，３８２．１６ 任意盈余公积 合 计 ５，０７６，７６７．６６ ３，９２７，３７８．８２ ９，００４，１４６．４８ 注：本期增加系根据 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日公司第一届董事会第十三次会议决议通过的 ２００２ 年度利 润分配预案，按 ２００２ 年度的净利润的 １０％、５％计提的法定盈余公积及公益金。 ２９、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 ５，２５７，１１０．８２ 本年利润 ２６，１８２，５２５．４７ 提取法定盈余公积 ２，６１８，２５２．５５ 提取公益金 １，３０９，１２６．２７ 分配普通股股利 １３，３００，０００．００ 期末未分配利润 １４，２１２，２５７．４７ 注：本期分配利润数系根据公司第一届董事会第十三次会议决议， 按 ２００２ 年度的净利润的 １０％、５％计提的法定盈余公积及公益金，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １３３００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金 １．００ 元（含税）， 共计 １３，３００，０００．００ 元。 ３０、主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 产品销售收入（安徽淮南） ４１，５４８，５６３．８５ ３９，１０１，６１８．８０ 商品销售收入（北京） １，１８２，２７２，１８３．４３ １，１８１，７９３，２２３．３９ 合 计 １，２２３，８２０，７４７．２８ １，２２０，８９４，８４２．１９ 注： “安徽淮南”系指国药集团国瑞药业有限公司， “北京”系指公司和国大药房连锁有限 公司。 ３１、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 产品销售成本（安徽淮南） ３３，８５６，６５２．５８ ３２，７７０，９８０．９１ 商品销售成本（北京） １，０５７，１９７，１６６．７０ １，０７２，４８３，８６４．５６ 合 计 １，０９１，０５３，８１９．２８ １，１０５，２５４，８４５．４７ 注： “安徽淮南”系指国药集团国瑞药业有限公司， “北京”系指公司和国大药房连锁有限 公司。 ４３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ３２、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ７％ ９９７，８９７．０９ １，１９３，９７６．４５ 教育费附加 ３％ ４２７，６７０．１８ ５１１，７０４．１５ 合 计 １，４２５，５６７．２７ １，７０５，６８０．６０ ３３、其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 租金收入 ２６４，６００．００ 代理收入 ４，６６８，０９３．４６ ２，７４０，３３５．２５ 其他 １９５，０００．７５ 合 计 ４，９３２，６９３．４６ ２，９３５，３３６．００ ３４、财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３，６７９，９０７．８０ ３，３４６，５０８．８０ 减：利息收入 １，６４４，８１５．５４ ７６７，７０７．６１ 汇兑损失 ４，５５３．２８ 减：汇兑收益 金融机构手续费 １４２，５７３．５７ ７２，３８９．５０ 减：现金折扣 ２，３１８，４７６．４９ ８９８，７８５．０３ 合 计 －１４０，８１０．６６ １，７５６，９５８．９４ 注：本期比上期变动的主要原因系本期存款增加，利息收入增加，另因本期付款及时，所收 到的现金折扣增加所致。 ３５、投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 短期投资收益 长期投资收益 其中：债权投资收益 股权投资收益 其中：江苏联环药业股份有限公司 １５４，０００．００ 合 计 １５４，０００．００ ４４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ３６、营业外收入 主要内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处置固定资产收益 ９，５１１．１５ 罚款收入 ６７，３３３．７１ ６，７００．０４ 其他 ８，９３３．１４ ５９１．４７ 合 计 ８５，７７８．００ ７，２９１．５１ ３７、营业外支出 主要内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处置固定资产净损失 １，５６７，９５４．２６ ２７，９４２．２０ 固定资产减值准备 罚款支出 １７１，７７１．６０ ６０，６７２．２１ 捐赠支出 ２０５，０００．００ 其 他 ６１５．２８ 合 计 １，９４５，３４１．１４ ８８，６１４．４１ ３８、所得税 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １９，０６７，８８２．３９ １５，４０６，１３６．５１ ３９、收到的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 碘补贴 ２０，０００，０００．００ 往来款 ４，３６１，９８１．６９ 特储资金 ３，０００，０００．００ 回款奖励 ２，３１８，４７６．４９ ４０、支付的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 业务招待费 ５，９４９，７４４．５８ 差旅费 ３，５４２，４３４．０９ 保险费 ２，９７０，３４３．７８ 运输费 ４，９３９，６５６．１４ 技术开发费 ４８４，６５２．７３ 办公费 ３，９４０，６６８．７９ 会议费 ３，２５６，３０７．９０ ４５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 采购、保管费 ３，４５０，２０３．３３ 租赁费 ３，２７８，３５６．７９ 综合服务费 ７，７１５，０００．００ 拨付碘补贴款 ７，４５０，２００．００ 装修费 ３，６１９，０２３．８９ 咨询费 ４，７５８，２３７．６２ 备用金及往来款 ５，３８６，６３８．８４ 六、公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２２７，０４４，５９９．９２ ９９．０５ １１，３４３，２２６．２４ １６７，４１１，５４８．０９ ９９．０２ ８，３５４，２１４．３５ １至２年 １，４８５，９４８．５２ ０．６５ １４８，５９４．８５ １，６３２，５４５．３６ ０．９６ １６３，２５４．５４ ２至３年 ６８７，１１５．５０ ０．３０ ２０６．１３４．６５ ３０，０２６．９３ ０．０２ ３０，０２６．９３ ３至４年 ４至５年 ５ 年以上 合 计 ２２９，２１７，６６３．９４ １００．００ １１，６９７，９５５．７４ １６９，０７４，１２０．３８ １００．００ ８，５４７，４９５．８２ （２）期末欠款前 ５ 名单位的金额合计 ２６，３９３，５３９．７０ 元，占期末余额的比例 １１．５１％。 （３）期末无应收持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ２、其他应收款 （１）账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ３，４０４，３０４．７４ １００．００ １２，７７８．６８ ２，６４３，６８６．３０ ９６．５３ １至２年 ９５，００２．００ ３．４７ ２至３年 ３至４年 ４至５年 ５ 年以上 合 计 ３，４０４，３０４．７４ １００．００ １２，７７８．６８ ２，７３８，６８８．３０ 注：应收纳入合并范围内控股子公司的款项以及正常周转的备用金未计提坏账准备。 ４６ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 （２）期末欠款前 ５ 名单位的金额合计 ２，９７２，０１５．１２ 元，占期末余额的比例 ８７．３０％。 （３）期末无应收持公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ３、长期股权投资 占被投资单 投资 享有被投资 减值 被投资单位名称 初始投资金额 位注册资本 期末数 起止期 单位权益增减额 准备 比例 国药集团国瑞药业有限公司 １９９９．１２－ ３８，６５４，８３７．９６ ９５％ －１３，８６２，７６２．３７ ２４，７９２，０７５．５９ 国大药房连锁有限公司 １９９９．１２－ ２，２２０，０００．００ ７４％ －２，１７２，１８１．２０ ４７，８１８．８０ 江苏联环药业股份有限公司 ２０００．１－ ３，５００，０００．００ ７％ ３，５００，０００．００ ２００１．１１ 国药展览有限责任公司 ３００，０００．００ １０％ ３００，０００．００ － 合 计 ４４，６７４，８３７．９６ －１６，０３４，９４３．５７ ２８，６３９，８９４．３９ 注： 对江苏联环药业股份有限公司、国药展览有限责任公司的投资采用成本法核算，此两家 公司经营状况正常且盈利，期末未发现有减值迹象。 ４、固定资产 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （１）原 值 房屋及建筑物 机器设备 ３５０，７５６．００ ３５０，７５６．００ 运输设备 １１，５９２，５６５．８０ ３，１７３，０３２．００ ６６８，８９２．４０ １４，０９６，７０５．４０ 电子及其他设备 ４，５１６，７９７．８５ １，３０１，８２０．００ １３５，７８５．００ ５，６８２，８３２．８５ 合 计 １６，４６０，１１９．６５ ４，４７４，８５２．００ ８０４，６７７．４０ ２０，１３０，２９４．２５ （２）累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 ２０７，５６５．８２ ５２，９２３．３６ ２６０，４８９．１８ 运输设备 ３，９０４，７３７．７２ １，２８３，８８５．６１ ４４９，４５３．０４ ４，７３９，１７０．２９ 电子及其他设备 １，２２７，４３８．２１ ９０６，３６５．０６ ２３，３４６．９４ ２，１１０，４５６．３３ 合 计 ５，３３９，７４１．７５ ２，２４３，１７４．０３ ４７２，７９９．９８ ７，１１０，１１５．８０ （３）净值 １１，１２０，３７７．９０ １３，０２０，１７８．４５ （４）固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机器设备 ４７ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 运输设备 电子及其他设备 １６３，３６３．４１ １６３，３６３．４１ 合 计 １６３，３６３．４１ １６３，３６３．４１ （５）固定资产净额 １０，９５７，０１４．４９ １２，８５６，８１５．０４ ５、主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商品销售收入 １，１６９，０９７，６２２．３２ １，１７６，５６５，８４５．９８ 合 计 １，１６９，０９７，６２２．３２ １，１７６，５６５，８４５．９８ ６、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商品销售成本 １，０４８，８９９，１５１．６７ １，０６８，６７５，６８２．８０ 合计 １，０４８，８９９，１５１．６７ １，０６８，６７５，６８２．８０ ７、投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 短期投资收益 长期投资收益 其中：债权投资收益 股权投资收益 其中：国大药房连锁有限公司 －１，７８７，３０３．００ －２６０，１９２．３９ 国药集团国瑞药业有限公司 －４，８６４，７０５．７６ －４，３１６，２５６．１２ 江苏联环药业股份有限公司 １５４，０００．００ 合 计 －６，４９８，００８．７６ －４，５７６，４４８．５１ 注：国大药房连锁有限公司、国药集团国瑞药业有限公司采用权益法核算，江苏联环药业股 份有限公司采用成本法核算。 ８、所得税 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １９，０６７，８８２．３９ １５，４０６，５７３．７０ ４８ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ９、收到的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 碘补贴 ２０，０００，０００．００ 往来款 １１０，５１４．６０ 特储资金 ３，０００，０００．００ 回款奖励 ２，３１８，４７６．４９ １０、支付的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 业务招待费 ５，８２５，３５２．８６ 差旅费 ２，８７８，６３３．７７ 保险费 ２，２７１，２８０．７４ 运输费 ４，３１９，６５５．８７ 技术开发费 ４５５，６８２．７３ 办公费 ２，７９８，４４８．５７ 会议费 ３，２２２，０９９．９０ 采购、保管费 ３，４５０，２０３．３３ 租赁费 １，１３６，５３０．２９ 综合服务费 ５，７１５，０００．００ 拨付碘补贴款 ７，４５０，２００．００ 装修费 ２，２６０，０１４，７３ 咨询费 ４，７５８，２３７．６２ 备用金及往来款 ５，１１６，７８５．６０ 七、关联方关系及其交易 １、关联方概况 （１）存在控制关系的关联方 Ａ．关联方名称及其关系 单位名称 与本公司的关系 中国医药集团总公司 母公司 Ｂ．关联方概况 经济性质 注册资本 法定代表 单 位 名 称 注册地址 主 营 业 务 或类型 （万元） 人 组织医疗器械、化学药试剂、玻 北京市海淀 璃仪器（国家有专营专项规定的 中国医药集团总公司 区知春路 ２０ 全民所有制 ２８，４０８ 郑 鸿 除外）的生产和销售；医药企业 号 受托管理、资产重组；医药实业 ４９ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 投资项目的咨询服务；举办医疗 器械的展览展销。 Ｃ．关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单 位 名 称 持股数 比例 持股数 比例 持股数 比例 持股数 比例 （股） （％） （股） （％） （股） （％） （股） （％） 中国医药集团总公司 ７８，０３６，５６８ ９７．５４ ７８，０３６，５６８ ５８．６７ （２）不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司的关系 淮南市第六制药厂 同一母公司子公司 中国医药集团上海公司 同一母公司子公司 中国医药（集团）广州公司 同一母公司子公司 中国医药（集团）天津公司 同一母公司子公司 中国医药（集团）沈阳有限公司 同一母公司子公司 中国医药（集团）辽宁新药代理有限公司 同一母公司子公司 中国医药对外贸易公司 同一母公司子公司 中国医药北京采购供应站 同一母公司子公司 中国医药工业公司 同一母公司子公司 国药集团西南医药有限公司 同一母公司子公司 国药集团西北医药有限公司 同一母公司子公司 国药集团青岛医药有限公司 同一母公司子公司 国药集团大连中大医药公司 同一母公司子公司 北京新特药品公司 同一母公司子公司 国药集团北京医疗器械有限公司 同一母公司子公司 广东粤兴医药有限公司 同一母公司子公司 广州新特药品公司 同一母公司子公司 广州南方医药公司 同一母公司子公司 广东省南粤医药贸易公司 同一母公司子公司 中国医药天津采购供应站天和医药公司 同一母公司子公司 广东中健医药公司 同一母公司子公司 ５０ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 中康医疗器械公司 同一母公司子公司 淮南市第三制药厂 同一母公司子公司 国药集团杭州新亚有限公司 同一母公司子公司 中国医药集团安徽国安医药有限公司 同一母公司子公司 江苏联环药业股份有限公司 本公司参股公司 注： 中国医药集团总公司已于２００１年１２月转让国药集团青岛医药有限公司的股权，２００２年４月 转让中国医药集团安徽国安医药有限公司的股权，转让后公司与以上两公司不再存在关联方关系。 ２． 关联方交易： （１） 公司交易定价政策： 采购货物、销售商品均采用市场价格，提供劳务参照市场价格。 （２）采购货物 ２００２年度 ２００１年度 金额 比例 金额 比例 关联单位名称 （万元） （％） （万元） （％） ８９．０２ ０．０７ ５０２．６７ ０．３７ 中国医药集团上海公司 １３４．３９ ０．１１ １３１．１９ ０．１０ 中国医药（集团）广州公司 １３１．２７ ０．１０ ４４４．８１ ０．３３ 中国医药（集团）天津公司 ２．３５ ０．００ ４１．５７ ０．０３ 中国医药（集团）沈阳有限公司 １，１５７．０１ ０．９３ ２，９８６．９９ ２．１９ 中国医药对外贸易公司 ８０．７１ ０．０６ ９５．７１ ０．０７ 中国医药北京采购供应站 １．５５ ０．００ １４．３８ ０．０１ 国药集团西南医药有限公司 －１．０８ ０．００ １６．８２ ０．０１ 国药集团大连中大医药公司 ９０．３４ ０．０７ ８５．２０ ０．０６ 北京新特药品公司 ４９８．１３ ０．４０ ８７１．９２ ０．６４ 广东粤兴医药有限公司 ３５２．７２ ０．２８ ３８．１７ ０．０３ 广东中健医药公司 １．０６ ０．０１ 广州南方医药公司 ９６．５９ ０．０７ ４．３２ ０．０１ 中国医药工业公司 ６．６４ ０．００ 国药集团杭州新亚有限公司 ７．４３ ０．００ 国药集团北京医疗器械有限公司 ５１ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 １４２．４３ ０．１１ 江苏联环药业股份有限公司 ２，７８９．５０ ２．２０ ５，２３４．８１ ３．８６ 合 计 （３）销售 ２００２年度 ２００１年度 金额 比例 金额 比例 关联单位名称 （万元） （％） （万元） （％） ２，４０９．２３ １．９７ １，２４３．６３ １．０２ 中国医药集团上海公司 ４１５．２１ ０．３４ ２，２６９．６２ １．８５ 中国医药（集团）广州公司 ９６４．５１ ０．７９ ２，８１２．８２ ２．３０ 中国医药（集团）天津公司 ９３４．４８ ０．７６ １，２７１．４６ １．０４ 中国医药（集团）沈阳有限公司 １２７．５０ ０．１０ １，２１７．００ １．００ 中国医药（集团）辽宁新药代理有限公司 ７８６．７６ ０．６４ １，７０３．３１ １．４０ 广东粤兴医药有限公司 ２８．６４ ０．０２ ２６．２９ ０．０２ 中国医药对外贸易公司 ４６８．６５ ０．３８ ３１４．５５ ０．２６ 中国医药北京采购供应站 ４．３６ ０．０１ 中国医药工业公司 ５０．３８ ０．０４ ４８８．１０ ０．４０ 国药集团西南医药有限公司 １８．２１ ０．０１ 国药集团青岛医药有限公司 ４２７．１９ ０．３５ ６４０．９６ ０．５２ 国药集团大连中大医药公司 ８５７．６３ ０．７０ ５６４．７７ ０．４６ 北京新特药品公司 ２６０．３９ ０．２１ ３９４．１８ ０．３２ 广东中健医药公司 ４７．１３ ０．０３ 广州新特药品公司 ３．６２ ０．００ ６７．２４ ０．０５ 广州南方医药公司 ３７５．３５ ０．３１ 国药集团西北医药有限公司 ２７．５６ ０．０２ 国药集团杭州新亚有限公司 中国医药集团安徽国安医药有限公司 中康医疗器械公司 ８，１８４．２３ ６．６６ １３，０３６．５０ １０．６６ 合 计 ５２ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 （４）担保 公司短期借款 １，８３４ 万元由淮南市第三制药厂提供担保， ６，３６０ 万元由中国医药对外贸易公 司提供担保，１，０００ 万元由中国医药集团总公司提供担保。公司应付票据 ５００ 万元中国医药对外 贸易公司提供担保，其他由淮南市第三制药厂提供担保。 （５）各关联方往来款项的余额： 项目及关联方名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 金 额 比例％ 金 额 比例％ 应收账款 中国医药集团上海公司 ５，６５８，３９６．３８ ２．３５ ２，５９９，６４１．３６ １．４１ 中国医药（集团）广州公司 １，０１０，８１５．２３ ０．４２ １，１６７，２２１．７０ ０．６３ 中国医药（集团）天津公司 １，９１２，９１０．３３ ０．７９ ４，７６０，８２５．７４ ２．５９ 中国医药（集团）沈阳有限公司 ２，２３４，８３５．００ ０．９３ ２，２９３，７０７．８０ １．２５ 中国医药对外贸易公司 ６２，０３９．４０ ０．０３ ８０，９８７．６８ ０．０４ 中国医药（集团）辽宁新药代理有限公司 ８０，６３７．００ ０．０３ ４，５３０，９９１．８９ ２．４６ 中国医药北京采购供应站 ４７６，１０１．５５ ０．２０ ５８７，００５．８４ ０．３２ 国药集团大连中大医药公司 １，１５５，０５３．３２ ０．４８ １，１５０，３０８．３５ ０．６３ 国药集团西南医药有限公司 １６９，５４１．１５ ０．０７ １８２，２４２．９４ ０．１０ 国药集团青岛医药有限公司 ２４１，６５４．０１ ０．１３ 北京新特药品公司 １，７４４，２９７．８４ ０．７２ ６５６，９０７．５８ ０．３６ 广东粤兴医药有限公司 ９０４，６９４．３８ ０．３８ １，５７１，６８４．８７ ０．８５ 广州新特药公司 ８３，６２３．００ ０．０３ 广州南方医药公司 ８，５６７．５３ ０．００ １１９，２８２．６５ ０．０６ 广东中健医药公司 ３４２，１１０．４０ ０．１４ ３７９，０４７．７６ ０．２１ 国药集团西北医药有限公司 ２１１，６５８．８３ ０．０９ ７８０，７２８．１２ ０．４２ 国药集团杭州新亚有限公司 １３，３９５．００ 合 计 １６，０６８，６７６．３４ ６．６６ ２１，１０２，２３８．２９ １１．４６ 预付账款 中国医药北京采购供应站 ２１，７９４．８７ ０．２２ 中国医药（集团）天津公司 ２３，９８９．１５ ０．２４ ５３ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 中国医药（集团）沈阳有限公司 ８４，３３３．３３ ０．８６ 中国医药集团上海公司 ２２５，０８２．４４ ２．２９ 江苏联环药业股份有限公司 １，３８８，７１４．６５ １５．４３ 合 计 １，７４３，９１４．４４ １９．０４ 其他应收款 淮南市第六制药厂 ２，１２７，８８３．２７ ２３．６５ 中国医药（集团）广州公司 ４４，６２５．００ ２．６２ 中国医药北京采购供应站 ３，０００．００ ０．１８ ６１，３７６．０８ ０．６８ 合 计 ４７，６２５．００ ２．８０ ２，１８９，２５９．３５ ２４．３３ 应付账款 中国医药集团上海公司 ８３，８１３．６７ ０．０４ １，７１１，５７４．００ １．１５ 中国医药（集团）广州公司 ０．０７ ０．００ 中国医药（集团）天津公司 １５１，２４４．２８ ０．０８ ２１９，１５８．２５ ０．１５ 中国医药对外贸易公司 １，３５９，７０９．５２ ０．６９ ４，６９１，７４６．７８ ３．１６ 中国医药北京采购供应站 ２４２，７６１．２６ ０．１２ ９１，３３７．３７ ０．０６ 北京新特药品公司 ３２４，１８７．０７ ０．１６ ６０９，０１４．５４ ０．４１ 广东粤兴医药有限公司 １，１７１，６２５．７９ ０．６０ ８７９，８６９．８８ ０．６０ 国药集团大连中大医药公司 ０．８９ ０．００ ３２，０４７．３９ ０．０２ 广州南方医药公司 ５０，２２９．０６ ０．０３ 国药集团西南医药有限公司 ４９，６８０．２１ ０．０３ ２７，０５２．６５ ０．００ 广东中健医药公司 ３５８，０５８．１１ ０．１８ ７１，７９４．８７ ０．０５ 中国医药工业公司 ２２４，９１１．７９ ０．１１ ３０７，３３１．６８ ０．２１ 国药集团杭州新亚有限公司 ４８，４０５．５７ ０．０２ 江苏联环药业股份有限公司 １０，６３３．９３ ０．０１ 国药集团北京医疗器械有限公司 ５５，８５２．６６ ０．０３ 合 计 ４，０８０，８８４．８２ ２．０８ ８，６９１，１５６．４７ ５．８４ 预收账款 中国医药（集团）天津公司 ３４７，９３７．７７ ２．５３ 中国医药集团上海公司 ９９４，２３０．２８ ８．９４ 中国医药（集团）广州公司 ３２８，８７５．１０ ２．４０ ５４ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 ４，０９１，３１６．３６ ３６．７７ 北京新特药品公司 １３０，８２７．８３ １．１８ 中康医疗器械公司 ６７，０６３．９４ ０．６０ 广州粤兴医药有限公司 ５，２８３，４３８．４１ ４７．４９ ６７６，８１２．８７ ４．９３ 合 计 其他应付款 ５０，０４５，５８６．９４ ７１．１４ ４７，０４５，５８６．９４ ７７．１５ 中国医药集团总公司 ４２，５７９．２０ ０．０７ 中国医药北京采购供应站 １５０，０００．００ ０．００ １５０，０００．００ ０．２５ 中国医药集团上海公司 ５２，１７６．６２ ０．０９ 中国医药集团辽宁新特药代理有限公司 ２２２，３８１．１０ ０．３２ 北京新特药品公司 ５０，４１７，９６８．０４ ７１．４６ ４７，２９０，３４２．７６ ７７．５６ 合 计 八、或有事项 公司之控股子公司“国瑞药业”应收合肥第五制药厂货款 １，９７７，２２２．０７ 元，因长期未能收回， 向淮南市中级人民法院起诉，于 ２０００ 年 ７ 月 ２４ 日以（２０００）淮经初字第 ７２ 号民事判决书判决胜 诉，要求合肥第五制药厂于判决生效后十日内还款；２００２ 年 ６ 月 ２０ 日已移交合肥市中级法院强制 执行， 截止至财务报告日，尚未收到该款。 公司诉讼北京市京仁达生化药品有限公司所欠货款 １，２０１，０２１．２２ 元一案经北京市崇文区人 民法院 ２００３ 年 １ 月 １７ 日判决胜诉。 除上述事项外，公司报告期无其他需要披露的或有事项。 九、承诺事项 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日公司第一届董事会第十一次会议决议，拟出资 ２７６０ 万元与安维世远东有限 公司、久裕企业股份有限公司、哈药集团制药总厂、华北制药股份有限公司、山东鲁抗医药股份 有限公司、中国医药工业公司共同发起设立国药物流有限责任公司（该公司注册资本 ６０００ 万元）， 公司持股比例为 ４６％。该公司主要从事产品配送、仓库租赁、信息服务、增值服务、专用线到发 货、发货及相关业务，有关设立手续正在办理中。 除上述事项外，公司报告期无其他需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、非货币交易事项 公司报告期未发生非货币交易事项。 ５５ 国药集团药业股份有限公司（６００５１１） 国药股份 ２００２ 年度报告 十二、其他重要事项 为适应医药市场变化，提高公司竞争力，公司本年度对业务环节和业务部门进行了调整和整 合，将新普药品为一类，麻醉药品为一类，按业务流程设立采购部（负责采购进货）、商务部（负 责新普药品对商业单位的销售）、医院部（负责新普药品对医院的销售）、麻特药部（负责麻特药 品按国家有关规定的销售）、储运部（负责仓储运输）。 国大药房连锁有限公司采取直营连锁和加盟连锁方式，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已在北京开 设 １５ 家连锁店。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 国药集团药业股份有限公司 董事会 ２００３ 年 ３ 月 ５６