晨鸣纸业(000488)2002年年度报告摘要

山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 韩文建、许向东、赵景华三名董事缺席会议。 1.4 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明 的审计报告。 1.5 公司董事长陈洪国、财务总监余世勇、财务机构负责人刘俊武声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 晨鸣纸业、晨 鸣Ｂ 证券代码 000488、200488 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 山东省寿光市圣城街 595 号 邮政编码 262700 公司国际互联网网址 http://www.chenmingpaper.com 电子信箱 cmzqb@public.wfptt.sd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝 筠 王 伟 联系地址 山东省寿光市圣城街 595 号证券部 山东省寿光市圣城街 595 号证券部 电话 0536－5280011 0536－5280011 传真 0536－5228900 0536－5228900 电子信箱 cmzqb@public.wfptt.sd.cn cmzqb@public.wfptt.sd.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减（％） 2000 年 主营业务收入 4,454,775,147.87 2,405,533,667.40 85.19% 2,411,474,316.81 利润总额 621,209,082.67 248,088,023.53 150.40% 421,819,509.21 净利润 380,660,696.72 141,999,714.53 168.07% 231,326,965.35 扣除非经常性损 338,797,329.34 132,240,356.43 156.20% 176,916,948.61 益的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增减 2000 年末 （本年末） （上年末） （％） 总资产 8,689,918,637.96 7,392,134,448.98 17.56% 5,384,263,585.32 股东权益（不含 3,535,287,468.37 3,176,669,565.23 11.29% 2,863,730,747.28 少数股东权益） 经营活动产生的 1,034,441,447.45 145,497,415.40 610.97% 146,105,026.20 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 减（％） 每股收益 0.76 0.28 168.07% 0.51 ＊ 每股收益 0.76 -- -- -- 净资产收益率 10.77% 4.47% 140.94% 8.08% 扣除非经常性损益的净利润 9.58% 4.16% 130.29% 6.18% 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 2.07 0.29 611.04% 0.32 量净额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 2000 年末 （本年末） （上年末） 末增减（％） 每股净资产 7.09 6.37 11.29% 6.32 调整后的每股净资产 6.92 6.31 9.73% 6.18 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 38,066.07 38,716.30 境内会计师审计的净利润（合并） 38,066.1 万元，境外会计师审计的净利润(合 并)38,716.3 万元，境外会计师比境内会计师审定的净利润多 650.2 万元，主要是境外 会计师按国际会计准则①扣除由内部评估而产生的商誉及调整相关的摊销金额，增加 差异说明 利润 145.0 万元；②扣除固定资产重估增值及相关之所得税款，增加利润 174.9 万元； ③扣除由政府补助形成的资本公积，增加利润 1,041.2 万元；④冲回为交易而持有之 投资减值准备，减少利润 307.9 万元；⑤少数股东缴入盈余，减少利润 417.0 万元； ⑥其它调增利润 14.0 万元。 －2－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 161,144,754 0 161,144,754 其中：国家持有股份 156,608,584 0 156,608,584 境内法人持有股份 4,536,170 0 4,536,170 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 54,112,420 0 54,112,420 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 215,257,174 0 215,257,174 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77,000,000 0 77,000,000 2、境内上市的外资股 206,480,550 0 206,480,550 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 283,480,550 0 283,480,550 三、股份总数 498,737,724 0 498,737,724 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 50,720 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 冻结的 （国有股 或未流 股份数 东或外资 通） 量（股） 股东） 156,608,58 山东寿光国有资产管理局 0 31.40 未流通 0 国有股东 4 10,403,60 丰和价值证券投资基金 10,403,600 2.09 已流通 未知 0 黄河证券有限责任公司 6,610,256 6,610,256 1.33 已流通 未知 KWONG WAH -1,370,00 INVESTMENT 6,190,000 1.24 已流通 未知 外资股东 0 (SHOUGUANG) LIMITED 郝云峰 18,000 2,493,465 0.50 未流通 未知 邓文平 0 2,120,635 0.43 已流通 未知 外资股东 泰和证券投资基金 1,899,877 1,899,877 0.38 已流通 未知 林胜谋 -105,000 1,776,220 0.36 已流通 未知 外资股东 天元证券投资基金 1,683,411 1,683,411 0.34 已流通 未知 上海兴龙投资有限责任公司 0 1,574,634 0.32 未流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 丰和价值证券投资基金和泰和证券投资基金的基金 管理人均为嘉实基金管理有限公司，公司未知其余 8 名股 东之间有无关联关系。 －3－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东为山东寿光国有资产管理局，法定代表人毛德荣，经营范围为寿光市属国有资产、财 务和产权代表的管理、监督。报告期内控股股东未发生变更。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股数 年末持股数 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 （股） （股） 陈洪国 董事长 男 38 2001.09-2004.09 29,106 29,106 尹同远 副董事长、总经理 男 45 2001.09-2004.09 33,471 33,471 韩文建 董事 男 49 2001.09-2004.09 33,471 33,471 李明仁 董事 男 43 2001.09-2004.09 0 0 扈文和 董事 男 57 2001.09-2004.09 5,821 5,821 郭秀成 董事、副总经理 男 38 2001.09-2004.09 0 0 王志军 董事 男 42 2001.09-2004.09 13,097 13,097 夏友亮 董事 男 39 2001.09-2004.09 8,731 8,731 胡长青 董事、副总经理 男 37 2001.09-2004.09 0 0 许向东 董事 女 53 2001.09-2004.09 53,846 53,846 李若和 董事 男 52 2001.09-2004.09 0 0 赵景华 独立董事 男 41 2002.04-2004.09 0 0 刘学颜 独立董事 男 64 2002.04-2004.09 0 0 孙 强 监事会主席 男 33 2001.09-2004.09 17,463 17,463 李雪芹 监事会副主席 女 40 2001.09-2004.09 2,910 2,910 张 军 监事 男 37 2001.09-2004.09 7,276 7,276 郑立勇 监事 男 37 2001.09-2004.09 11,642 11,642 高俊杰 监事 男 32 2001.09-2004.09 11,642 11,642 孙 平 副总经理 男 47 2001.09-2004.09 0 0 房立军 副总经理 男 33 2001.09-2004.09 8,731 8,731 张延军 副总经理 男 38 2001.09-2004.09 11,642 11,642 候焕才 副总经理 男 41 2001.09-2004.09 17,463 17,463 王福增 副总经理 男 42 2001.09-2004.09 11,642 11,642 孟峰 副总经理 男 31 2002.04-2004.09 0 0 郭希成 总会计师 男 53 2002.04-2004.09 11,642 11,642 邵学军 总工程师 男 37 2002.04-2004.09 5,821 5,821 郝 筠 董事会秘书 男 40 2001.09-2004.09 17,463 17,463 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 651.00 金额最高的前三名董事的报 223.00 －4－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 酬总额 金额最高的前三名高级管理 153.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 4.00 万元/人–年 出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的合 独立董事其他待遇 理费用由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 外部董事李若和。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 60-105 2 30-50 7 15-30 7 15 以下 10 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年是我公司发展史上技改投入最多、运行质量最高、经济效益最好的一年。公司募集资金 投向的 15.3 万吨高档铜版纸项目已于 2002 年 8 月全线投产，实际年产量可达 25 万吨以上；公司控 股的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司、山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限公司等重点项目也分别于 2002 年元月份、5 月份相继投产；同时，通过技改挖潜，强化生产管理等措施，进一步提高了公司 的经营能力，降低了生产成本，产品毛利率较上年度明显增长。生产规模和效益实现了大幅增长， 经济效益连续八年居全国同行业领先。 报告期末，公司组建了江西晨鸣纸业有限责任公司，拟投资筹建年产 20 万吨低定量涂布纸、年 产 18.7 万吨漂白化学热磨机械浆国债技改项目；同时组建了上海晨鸣造纸机械有限责任公司，拟投 资筹建 "替代大型纸机进口"重点国债技改项目。下一步公司本部还将继续加大投入，投资筹建年产 30 万吨涂布白纸板项目等四个"双高一优"项目，2003 年公司将集中抓好项目建设，增强企业发展后 劲。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 机制纸 440,070.86 314,901.48 28.44 89.27 78.26 18.40 电力、热力 3,753.06 2,791.40 25.62 -53.31 -19.67 -56.58 其他 1,653.60 1,428.50 13.61 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- -- -- -- 交易金额 轻涂纸 55,961.62 43,657.33 21.99 3.82 -10.23 124.86 双胶纸 116,925.09 83,912.79 28.23 56.95 40.99 40.42 书写纸 52,110.08 36,128.89 30.67 11.16 7.08 9.44 铜版纸 49,033.43 37,468.58 23.59 228.07 199.07 9.44 新闻纸 48,887.75 33,555.82 31.36 170.62 113.03 144.91 箱板纸 34,767.60 27,701.99 20.32 80.39 107.46 -33.84 其中：关联 0.00 0.00 -- -- -- -- 交易金额 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 －5－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 山东地区 253,564.13 21.15 湖北地区 165,709.20 58.42 东北地区 26,204.18 240.94 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 44,437.61 占采购总额比重 10.28% 前五名销售客户销售金额合计 33,315.62 占销售总额比重 7.48% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司及控股公司项目陆续投产，主营业务收入大幅增加，规模效益明显，同时公司通过技改挖 潜，强化生产管理等措施，进一步提高了公司的经营能力，降低了生产成本，产品毛利率较上年度 明显增长。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、项目陆续投产，生产规模和效益大幅增长。公司 ２０００ 年增发 Ａ 股募集的资金所投资的年产 １５．３ 万吨铜版纸项目，已于 ８ 月 ６ 日全线投产（原纸生产线已于 ２００２ 年 ４ 月投入运行），截止到报 告期末共完成产量 １５．４６ 万吨（含原纸），实现销售收入 ６９，０７０．４１ 万元，利润 １１，１９０．９４ 万元。公 司控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司项目投产，产品新增新闻纸，报告期内完成新闻纸产 量 １１．１１ 万吨，实现销售收入 ４８，１８３．２６ 万元，利润 ８，１６９．３７ 万元；山东晨鸣纸业集团齐河板纸有 限责任公司 Ａ 等箱板纸项目投产，新增箱板纸产量 ８．０５ 万吨，实现销售收 １８，７４８．９３ 万元，利润 ４３８．２６ 万元。 ２、２００１ 年公司进行的资产委托管理报告期内全部收回本金并获得收益 １４００ 万元，同时冲回上 年度提取的减值准备 ３１０２．８４ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 总资产 ８，６８９，９１８，６３７．９６ ７，３９２，１３４，４４８．９８ １７．５６ 长期负债 １，３７０，８２１，７３０．９４ １，６１４，１４９，５８０．５３ －１５．０７ 股东权益 ３，５３５，２８７，４６８．３７ ３，１７６，６６９，５６５．２３ １１．２９ 主营业务收入 ４，４５４，７７５，１４７．８７ ２，４０５，５３３，６６７．４０ ８５．１９ 主营业务利润 １，２４８，０４５，９９８．３４ ５９４，５８１，２５６．４３ １０９．９０ 净利润 ３８０，６６０，６９６．７２ １４１，９９９，７１４．５３ １６８．０７ 现金及现金等价物净增加额 －７２８，５４８，５０７．７５ ２０３，３０２，８８３．９４ －４５８．３６ １、总资产增加主要是因新上项目投资借款增加及净利润增加。 ２、长期负债减少主要是因归还部分银行借款。 ３、股东权益增加主要是因报告期内净利润增加及国债贴息补助资金增加资本公积。 ４、主营业务收入增加主要是因报告期内项目陆续投产，销售量增加。 ５、主营业务利润增加主要是因报告期内公司规模扩大，产销量增加。 ６、净利润增加主要是因报告期内公司及控股子公司项目陆续投产，产销量增加及委托现金资产 管理收益。 ７、现金及现金等价物净增加额降低主要是因资金投入项目建设。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 公司从 ２００２ 年度开始，公司本部所得税率由上年度的 １２％调增为 ２４％，影响公司 ２００２ 年净 利润 ３５２７ 万元。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 142,429.99 49,236.52 142,429.99 募集资金总额 集资金总额 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 计收益 15.3 万吨铜版纸 151,514.00 否 171,743.80 11,190.94 是 合计 151,514.00 — 171,743.80 11,190.94 — 未达到计划进度 无 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 无 程序说明（分具 体项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 报告期内实现销售收 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司高 67,018.00 2002 年元月投运 入 48,183.26 万元，净 档彩色胶印书刊纸项目 利润 5,377.66 万元。 报告内实现销售收 山东晨鸣齐河板纸有限责任公司 10 44,659.00 2002 年 5 月份投运 18,748.93 万元，净利 万吨Ａ等箱板纸项目 润 438.26 万元。 150 吨/日碱回收项目 4,440.00 2002 年 4 月份投运 无 公司直接使用 ，降低 200 吨/日苇浆生产线项目 4,934.00 2002 年 3 月投运 生产成本。 6 万立方米/日中段水项目 4,922.00 2002 年 5 月投运 无 组建北京天宝嘉麟房地产开发有限 2,250.00 已组建完成 无 责任公司（占注册资本的４５％） 组建江西晨鸣纸业有限责任公司（占 9,000.00 已组建完成 无 注册资本的９０％） 上海晨鸣造纸机械有限责任公司（占 4,270.00 已组建完成 无 注册资本的６１％） 公司特种纸项目 2,090.00 2003 年 2 月投运 无 合计 143,583.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 二 ＯＯ 三年公司将大力推进国际化发展战略，以打造国际著名品牌为目标，继续加大投入，抓好 项目建设，强化科研开发，优化产业结构，完善运行机制，强化企业管理，增强企业核心竞争力， 推动各项工作迈上一个新的台阶。 工作重点和措施： １、进一步完善运行机制，实现企业管理的新突破。首先，抓好人本管理，进一步完善用人机制， 加强后备队伍的培养和广泛引进各类高素质人才，为企业快速发展提供保障；其次，要加强以财务 管理为核心的全面预算管理，加快 ＥＲＰ 资源计划管理系统的实施，优化资源配置，实现企业效益最 大化；同时，全面强化质量管理，不断提高产品质量，争创国际一流品牌。 ２、集中力量抓好项目建设，实现科技创新的新突破。对拟建设项目详细规划，确保按计划进展， 继续加大投入，不断优化产品结构，为企业培植新的经济增长点。 ３、加大市场开拓力度，实现销售工作的新突破。结合市场形势的发展变化，制定科学的营销策 略，强化措施，继续推进＂一手钱、一手货＂的销售模式，严格执行授信额度管理；同时加强客户资 源管理，培植大客户，实现资源的优化配置。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 －8－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润为 380,660,696.72 元， 根据本公司章程规定，提取 10%的法定公积金 34,938,728.22 元，提取 10%的法定公益金 34,938,728.22 元，2002 年度实现可供股东分配利润为 310,783,240.28 元，加上年初未分配利润 436,591,277.94 元， 本次可供股东分配的利润为 747,374,518.22 元。 2002 年度利润分配预案:以 2002 年底的总股本 498,737,724 股为基数，用本次可供股东分配利润 747,374,518.22 元，向全体股东每 10 股送红股 2 股、每 10 股派发 0.50 元现金红利(含税)，共计分配 利润支出为 124,684,431.00 元，剩余可分配利润 622,690,087.22 元，结转以后年度分配；同时以 2002 年底的总股本 498,737,724 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 6 股。该预案尚须经 2002 年度股东 大会批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 潍坊亚星 1999 年 12 2001 年 7 月 25 日 集团有限 2,500.00 连带责任担保 否 否 月 20 日 --2004 年 9 月 25 日 公司 潍坊亚星 1999 年 12 2001 年 9 月 21 日 集团有限 20,915.00 连带责任担保 否 否 月 20 日 --2005 年 8 月 20 日 公司 山东寿光 联 盟 化 工 2002 年 01 2002 年 3 月 31 日 6,306.00 连带责任担保 否 否 集 团 有 限 月 12 日 --2003 年 9 月 30 日 责任公司 担保发生额合计 29,720.00 担保余额合计 29,720.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 寿光丽奔制纸有限公司 1,281.15 98.75 0.00 0.00 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 0.00 0.00 1,778.09 393.02 合计 1,281.15 98.75 1,778.09 393.02 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 －9－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金额 西南证券有限 2001 年 3 月 8 日--2002 年 20,000.00 0.00 1,400.00 21,400.00 责任公司 3月7日 北京证券有限 2001 年 5 月 8 日--2002 年 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 责任公司 5月7日 合计 30,000.00 — 0.00 1,400.00 31,400.00 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 报告期内，公司聘任的两名独立董事独立履行职责，认真出席公司董事会，对董事 会所议事项进行独立判断，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 §8 监事会报告 监事会认为公司决策程序合法，运作规范；财务报告真实、客观、公正地反映了 公司财务状况和经营成果；募集资金实际投入与承诺投入项目一致，并取得良好的经济 效益。收购资产的交易价格合理，关联交易公平、合理，没有损害公司及股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 鲁正信审字（2003）第 1088 号 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成 果以及 2002 年度的现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 中国·济南 王传顺 马秀英 2003 年 3 月 2 日 －10－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 808,558,753.12 554,649,143.05 1,216,816,915.48 869,781,379.38 短期投资 418,971,640.46 418,971,640.46 应收票据 185,646,170.09 81,507,675.97 53,980,882.14 34,474,500.21 应收股利 50,930,000.00 5,250,000.00 应收利息 应收账款 1,180,130,942.26 802,826,490.44 847,105,920.77 548,870,350.53 其他应收款 104,974,312.42 729,193,124.53 52,038,589.81 303,228,695.55 预付账款 221,348,700.06 98,069,856.17 137,278,458.18 50,056,726.19 应收补贴款 存货 527,594,704.34 193,864,035.63 464,837,594.94 370,009,585.82 待摊费用 9,099,053.86 3,166,442.75 8,520,526.81 9,350,133.90 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 3,037,352,636.15 2,514,206,768.54 3,199,550,528.59 2,609,993,012.04 长期投资: 长期股权投资 60,269,490.58 948,999,683.24 -11,490,239.13 633,007,439.08 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 142,210.00 142,210.00 长期投资合计 60,411,700.58 949,141,893.24 -11,348,029.13 633,149,649.08 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 5,819,069,856.32 3,232,911,864.42 2,589,772,962.06 1,258,688,332.78 减：累计折旧 681,793,443.56 416,207,571.37 570,199,037.63 240,932,414.31 固定资产净值 5,137,276,412.76 2,816,704,293.05 2,019,573,924.43 1,017,755,918.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,137,276,412.76 2,816,704,293.05 2,019,573,924.43 1,017,755,918.47 工程物资 19,318,234.10 68,353,326.02 在建工程 266,029,060.67 116,447,756.99 1,979,979,633.23 1,077,483,740.95 固定资产清理 固定资产合计 5,422,623,707.53 2,933,152,050.04 4,067,906,883.68 2,095,239,659.42 无形资产及其他资产: 无形资产 123,544,097.54 92,594,798.33 116,176,171.12 83,244,958.92 长期待摊费用 45,986,496.16 19,848,894.72 13,760,726.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 169,530,593.70 92,594,798.33 136,025,065.84 97,005,685.91 递延税项: 递延税款借项 资产总计 8,689,918,637.96 6,489,095,510.15 7,392,134,448.98 5,435,388,006.45 流动负债: 短期借款 1,261,998,350.00 570,634,350.00 1,082,673,671.80 510,913,671.80 应付票据 42,242,277.71 应付账款 688,739,498.85 515,137,425.33 424,335,261.81 267,770,863.87 预收账款 215,105,641.10 180,149,123.43 149,516,845.76 91,192,204.63 应付工资 15,443,546.11 13,861,884.43 5,753,651.44 3,992,038.28 应付福利费 34,489,383.60 18,306,016.76 28,241,472.80 19,100,139.64 应付股利 23,365,658.86 23,365,658.86 8,592,482.38 8,592,482.38 应交税金 81,809,497.34 36,216,904.71 12,445,666.24 12,136,973.19 其他应交款 811,481.55 26,671.05 1,995,401.45 545,796.54 其他应付款 177,259,021.56 249,053,692.12 85,812,768.07 13,605,446.97 －11－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 预提费用 27,035,378.48 14,234,053.26 8,559,479.95 11,558,651.14 预计负债 一年内到期的长期负债 427,320,000.00 300,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,995,619,735.16 1,920,985,779.95 1,867,926,701.70 999,408,268.44 长期负债: 长期借款 1,368,771,730.94 1,010,792,035.94 1,611,585,535.94 1,222,262,035.94 应付债券 长期应付款 2,564,044.59 专项应付款 2,050,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,370,821,730.94 1,010,792,035.94 1,614,149,580.53 1,222,262,035.94 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 4,366,441,466.10 2,931,777,815.89 3,482,076,282.23 2,221,670,304.38 少数股东权益 788,189,703.49 733,388,601.52 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 498,737,724.00 498,737,724.00 498,737,724.00 498,737,724.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 498,737,724.00 498,737,724.00 498,737,724.00 498,737,724.00 资本公积 2,002,676,325.37 2,060,867,708.94 1,999,782,232.75 2,041,718,112.75 盈余公积 311,435,786.98 299,246,205.07 241,558,330.54 229,368,748.63 其中：法定公益金 130,114,078.19 128,595,150.13 95,175,349.97 93,656,421.91 未分配利润 722,437,632.02 698,466,056.25 436,591,277.94 443,893,116.69 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 3,535,287,468.37 3,557,317,694.26 3,176,669,565.23 3,213,717,702.07 合计 负债和所有者权益（或股东 8,689,918,637.96 6,489,095,510.15 7,392,134,448.98 5,435,388,006.45 权益）总计 －12－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 4,454,775,147.87 2,620,276,145.37 2,405,533,667.40 1,958,620,441.25 减：主营业务成本 3,191,213,769.53 2,091,383,716.94 1,801,257,462.20 1,692,403,102.14 主营业务税金及附 15,515,380.00 69,900.52 9,694,948.77 1,976,919.07 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 1,248,045,998.34 528,822,527.91 594,581,256.43 264,240,420.04 号填列） 加：其他业务利润（亏损 13,559,982.23 3,095,509.47 7,454,125.51 9,546,037.44 以“-”号填列） 减：营业费用 250,781,364.30 70,253,865.26 167,147,203.59 27,593,092.19 管理费用 302,668,377.82 154,846,352.63 173,099,789.25 93,237,708.70 财务费用 130,334,911.35 34,708,567.63 32,096,966.59 7,107,023.42 三、营业利润（亏损以“-”号 577,821,327.10 272,109,251.86 229,691,422.51 145,848,633.17 填列） 加：投资收益（损失以“-” 50,723,108.17 149,211,403.59 -7,644,810.50 31,773,946.77 号填列） 补贴收入 18,863,939.03 1,634,611.00 39,565,064.48 7,141,612.37 营业外收入 4,936,987.52 1,241,554.54 4,890,436.54 4,002,875.21 减：营业外支出 31,136,279.15 4,274,153.63 18,414,089.50 17,013,715.21 四、利润总额（亏损总额以“-” 621,209,082.67 419,922,667.36 248,088,023.53 171,753,352.31 号填列） 减：所得税 145,147,247.25 70,535,385.16 66,866,009.76 38,321,623.47 减：少数股东损益 95,401,138.70 39,222,299.24 五、净利润（净亏损以“-”号 380,660,696.72 349,387,282.20 141,999,714.53 133,431,728.84 填列） 加：年初未分配利润 436,591,277.94 443,893,116.69 366,617,702.17 382,487,526.61 其他转入 六、可供分配的利润 817,251,974.66 793,280,398.89 508,617,416.70 515,919,255.45 减：提取法定盈余公积 34,938,728.22 34,938,728.22 13,343,172.88 13,343,172.88 提取法定公益金 34,938,728.22 34,938,728.22 13,343,172.88 13,343,172.88 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 747,374,518.22 723,402,942.45 481,931,070.94 489,232,909.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,936,886.20 24,936,886.20 转作资本（或股本） 45,339,793.00 45,339,793.00 的普通股股利 八、未分配利润 722,437,632.02 698,466,056.25 436,591,277.94 443,893,116.69 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -4,468,275.58 -4,468,275.58 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -38,470,000.00 -38,470,000.00 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －13－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,322,840,031.58 2,237,767,566.73 收到的税费返还 29,931,614.43 1,634,611.00 收到的其他与经营活动有关的现金 148,229,439.00 95,974,948.00 经营活动产生的现金流入小计 4,501,001,085.01 2,335,377,125.73 购买商品、接受劳务支付的现金 2,536,727,064.93 1,464,049,424.35 支付给职工以及为职工支付的现金 223,430,399.94 91,765,706.97 支付的各项税费 436,782,598.59 180,079,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 269,619,574.10 55,873,101.48 经营活动产生的现金流出小计 3,466,559,637.56 1,791,767,232.80 经营活动产生的现金流量净额 1,034,441,447.45 543,609,892.93 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 302,500,000.00 300,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 15,135,018.92 15,135,018.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 296,174.72 249,957.28 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 317,931,193.64 315,384,976.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,554,728,176.43 813,587,493.55 支付的现金 投资所支付的现金 68,200,000.00 164,399,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,622,928,176.43 977,986,493.55 投资活动产生的现金流量净额 -1,304,996,982.79 -662,601,517.35 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 13,916,610.14 借款所收到的现金 1,405,305,838.26 344,951,949.37 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 1,419,222,448.40 344,951,949.37 偿还债务所支付的现金 1,356,474,965.06 427,481,271.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 213,840,455.75 113,611,289.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 306,900,000.00 306,900,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 1,877,215,420.81 847,992,561.28 筹资活动产生的现金流量净额 -457,992,972.41 -503,040,611.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -728,548,507.75 -622,032,236.33 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 380,660,696.72 349,387,282.20 加：计提的资产减值准备 28,049,913.56 46,015,630.13 固定资产折旧 310,287,050.57 177,330,617.80 无形资产摊销 6,469,105.56 3,199,599.94 长期待摊费用摊销 26,613,873.88 463,977.75 待摊费用减少（减：增加） 5,741,887.03 6,183,691.15 预提费用增加（减：减少） 6,210,622.53 2,675,402.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 20,935,731.07 -249,957.28 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 341,447.92 财务费用 210,062,390.93 99,958,251.20 投资损失（减：收益） -167,782,233.33 -149,211,403.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 63,489,331.41 176,145,550.19 －14－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减：增加） -63,649,105.83 -32,109,531.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 207,010,735.43 -136,179,217.00 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,034,441,447.45 543,609,892.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 808,558,753.12 554,649,143.05 减：现金的期初余额 1,195,528,300.73 869,781,379.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 34,678,960.14 现金及现金等价物净增加额 -421,648,507.75 -315,132,236.33 －15－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产减值准备明细表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 56,166,905.99 47,213,099.02 103,380,005.01 其中：应收帐款 51,854,364.17 39,257,779.38 91,112,143.55 其他应收款 4,312,541.82 7,955,319.64 12,267,861.46 二、短期投资跌价准备合计 31,028,359.54 31,028,359.54 其中：股票投资 31,028,359.54 31,028,359.54 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 1,193,267.99 1,193,267.99 其中：库存商品 1,193,267.99 1,193,267.99 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 1,200,000.00 1,200,000.00 其中：长期股权投资 1,200,000.00 1,200,000.00 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 －16－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 股东权益增减变动表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 498,737,724.00 453,397,931.00 本年增加数 2 45,339,793.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 45,339,793.00 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 498,737,724.00 498,737,724.00 二、资本公积 年初余额 9 1,999,782,232.75 1,828,843,129.33 本年增加数 10 2,894,092.62 172,851,029.00 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 2,755,363.93 172,851,029.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 138,728.69 本年减少数 18 1,911,925.58 其中：转赠股本 19 年末余额 20 2,002,676,325.37 1,999,782,232.75 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 146,382,980.57 133,039,807.69 本年增加数 22 其中：从利润中提取数 23 34,938,728.22 13,343,172.88 其中：法定盈余公积 24 34,938,728.22 13,343,172.88 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 181,321,708.79 146,382,980.57 其中：法定盈余公积 35 156,637,309.29 121,698,581.07 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 95,175,349.97 81,832,177.09 本年增加数 39 34,938,728.22 13,343,172.88 其中：从净利润中提取数 40 34,938,728.22 13,343,172.88 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 130,114,078.19 95,175,349.97 五、未分配利润 年初未分配利润 44 436,591,277.94 366,617,702.17 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 380,660,696.72 141,999,714.53 本年利润分配 46 94,814,342.64 72,026,138.76 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 722,437,632.02 436,591,277.94 －17－ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润表补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,468,275.58 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -38,470,000.00 5、债务重组损失 6、其他 主要会计比率： 净资产收益率％ 每股收益（元／股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 35.30 18.72 37.07 20.26 2.5024 1.19 2.5024 1.19 营业利润 16.34 7.23 17.16 7.83 1.1586 0.46 1.1586 0.46 净利润 10.77 4.47 11.31 4.84 0.7632 0.28 0.7632 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 9.58 4.16 10.06 4.51 0.6793 0.27 0.6793 0.27 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 公司 2002 年 1 月 1 日将十万吨高级文化纸项目的折旧年限进行变更如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.75% 机器设备 10 年 9.50% 其他设备 5年 19.00% 3、会计核算方法未发生变更。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 本年度公司新增了福州、石家庄、重庆、无锡四家销售分公司；增加了寿光市晨鸣 天园林业有限公司、江西晨鸣纸业有限责任公司、山东晨鸣板材有限责任公司、寿光市 晨鸣水泥有限公司、寿光市新源煤炭有限公司、武汉晨建新型墙体材料有限公司六家控 股子公司。 －18－