焦作万方(000612)2003年年度报告

焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 2 月 24 日 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司 2003 年度财务报告已经亚太(集团)会计师事务所有限责任公司 审计，并出具标准无保留意见审计报告。 本次董事会会议应到董事 8 名，实到 8 名。 公司董事长金保庆先生、财务副总经理秦建平先生、会计主管人员翟 虎群先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长(签字)： 2003.01.01-----2003.12.31 1 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………………1 二、公司基本情况简介……………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………8 六、公司治理结构…………………………………………………9 七、股东大会情况简介……………………………………………11 八、董事会报告……………………………………………………12 九、监事会报告……………………………………………………18 十、重要事项………………………………………………………19 十一、财务报告……………………………………………………20 十二、备查文件目录………………………………………………21 2 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 二、公司基本情况简介 (一)、公司法定中文名称：焦作万方铝业股份有限公司 公司法定英文名称： JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co. Ltd. (二)、公司法定代表人：金保庆 (三)、公司董事会秘书：贾东焰 联系地址：河南省焦作市塔南路 31 号 联系电话：0391－3903848 传真：3903796 电子信箱：jzwf0612@371.net (四)、公司注册地址：河南省焦作市塔南路 31 号 邮编：454003 公司办公地址：焦作市马村区待王镇 邮编：454172 (五)、选定信息披露报纸： 《中国证券报》 、《证券时报》 年度报告登载的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：焦作市塔南路 31 号 8 楼公司证券部 (六)、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：焦作万方 股票代码：000612 (七)、首次注册日期：1993 年 3 月 22 日 注册地点：河南省焦作市塔南路 31 号 企业法人营业执照注册号：4100001002887 税务登记号：410800173525171 聘用的会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司。 办公地址： 郑州市红专路 84 号。 三、会计数据和业务数据摘要 (一)、本年度主要利润指标情况 (单位：人民币元) 利润总额： 225,626,597.03 净利润： 142,900,338.60 扣除非经常性损益后的净利润： 143,525,170.66* 主营业务利润： 340,869,366.69 其他业务利润： 26,774,790.02 营业利润： 204,515,058.57 投资收益： 23,066,719.80* 补贴收入： ---- 3 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 营业外收支净额： -1,955,181.34 经营活动产生的现金流量净额： -31,360,178.88* 现金及现金等价物净增减额： 79,482,249.73 *按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损 益》(2004 年修订)，本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额 项 目 金 额(元) 资金占用费收入 426,357.78 处置固定资产收益 51,750.36 罚没收入 26,038.36 滞纳金及罚款 -651,434.71 处置固定资产损失 -950,602.16 转回的长期投资减值准备 473,755.11 其他 -696.80 合 计 -624,832.06 *本期投资收益较上年减少 33.68%，主要原因是去年同期焦作爱依斯 万方电力有限公司(本公司参股公司)收到仲裁赔偿款，本公司确认投资 收益 20,294,075.31 元。 *本期经营活动产生的现金流量净额为负数的原因是由于应收帐款比 期初数上升 315%，系应收外销铝锭货款 1.74 亿元所致，该项货款已于 2004 年 1 月份收到。 (二)、近三年主要会计数据和财务指标 单位:元 项 目 2003 年度 2002 年度(调整后) 2002 年度(调整前) 2001 年度 主营业务收入 1,887,057,107.29 1,215,948,434.91 1,215,948,434.91 1,291,708,094.19 净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 96,850,300.24 46,607,642.24 总资产 2,797,598,863.84 2,098,850,545.56 2,098,802,503.70 1,725,935,433.01 股东权益(不含少数股东权益) 986,249,576.33 903,072,997.19 848,505,878.22 594,777,009.64 每股收益(摊薄) 0.298 0.321 0.323 0.173 每股收益(加权平均) 0.298 0.357 0.359 0.173 扣除非经常性损益后的每股收 0.299 0.257 0.259 0.176 益 每股净资产 2.05 3.01 2.827 2.206 调整后的每股净资产 1.91 2.88 2.703 2.007 每股经营活动产生的现金流量 -0.065 0.589 0.589 0.458 净额 净资产收益率(%) 14.49 10.67 11.41 7.836 加权净资产收益率(%) 15.29 14.88 15.06 7.836 扣除非经营性损益后的加权净 15.36 11.99 12.07 7.977 资产收益率(%) 根据财政部财会[2003]12 号关于印发《企业会计准则-资产负债表日 4 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 后事项》的通知规定，本公司对 2002 年度的会计报表进行了追溯调整。 2003 年分配 2002 年度现金股利 60,022,010.40 元，调减 2002 年末应付 股利 60,022,010.40 元，调增 2003 年初未分配利润 60,022,010.40 元。 (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第九号》要 求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.56 36.48 0.710 0.710 营业利润 20.74 21.88 0.426 0.426 净利润 14.49 15.29 0.298 0.298 扣除非经常损益后的净利润 14.55 15.36 0.299 0.299 注：报告期末至年度报告披露日，公司股本未发生变化。 (四)、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 300,110,052.24 180,066,030.76 480,176,083.00 股本转增 资本公积 324,465,140.96 298,250.94 180,066,030.76 144,697,361.14 转增股本 盈余公积 90,849,861.60 28,580,067.72 119,429,929.32 “两金”提取 其中：法定公益金 45,424,930.80 14,290,033.86 59,714,964.66 “两金”提取 本期实现利润及分 未分配利润 187,647,942.39 142,900,338.60 88,602,078.12 241,946,202.87 配；会计政策变更。 股东权益合计 903,072,997.19 351,844,688.02 268,668,108.88 986,249,576.33 四、股本变动及股东情况 (一)、股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 项 目 本次 本次 变动前 配 送 公积金 其 变动后 小 计 类 别 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,977,972 96,586,783 96,586,783 257,564,755 其中： 国家持有股份 157,089,972 94,253,983 94,253,983 251,343,955 境内法人持有股份 3,888,000 2,332,800 2,332,800 6,220,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7,128,000 4,276,800 4,276,800 11,404,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 168,105,972 100,863,583 100,863,583 268,969,555 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 132,004,080 79,202,448 79,202,448 211,206,528 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 132,004,080 79,202,448 79,202,448 211,206,528 三、股份总数 300,110,052 180,066,031 180,066,031 480,176,083 5 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 (二)、股票发行与上市情况 1、近三年公司股票发行情况 经中国证监会证监发行字[2002]115 号文核准，公司实施 2002 年度 配股方案。以公司 2001 年末总股本 269,647,572 股为基数，按照 10:3 的比例实施配股。本次配股国有法人股股东和其他法人股股东全部放弃 了配股权，故本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 30,462,480 股。配股价格：7.50 元/股，获配新增的社会公众股 30,462,480 股于 2002 年 12 月 26 日上市流通，股本总数由年初的 269,647,572 股增加到 300,110,052 股。本次发行后，公司控股股东焦作市万方集团有限责任公 司所持股份占总股份的比例由发行前的 58.26%下降到 52.34%，社会公众 股东所持股份占总股份的比例由发行前的 37.66%上升到 43.98%(含 0.035%的高管股)。 2、报告期内股份变动说明 2003 年 4 月 25 日公司实施资本公积金转增股本方案，每 10 股转增 6 股，方案实施后股本总数由 300,110,052 股增加到 480,176,083 股，社 会公众股由 132,004,080 增加到 211,206,528 股。 3、公司无现存内部职工股。 (三)、公司股东情况 1、截至报告期末公司股东总数为 46999 户。 2、截止报告期末公司前十名股东情况 序号 股 东 名 称 持股数量(股) 占总股本比例 持股类别 1 焦作市万方集团有限责任公司 251,343,955 52.34% 发起人国有法人股 2 河南省外商投资企业物资供销公司 6,912,000 1.44% 定向法人境内法人股 3 无锡市嘉亿商贸有限公司 3,456,000 0.72% 发起人境内法人股 4 河南省铝业公司 2,419,200 0.50% 定向法人境内法人股 5 黄秀清 2,103,200 0.44% 流通股 6 海南豫州冶金建材进出口公司 1,382,400 0.29% 发起人境内法人股 7 河南冶金建材实业有限公司 1,382,400 0.29% 发起人境内法人股 8 贾棣华 1,190,200 0.25% 流通股 9 焦作市投资公司 1,044,480 0.22% 定向法人境内法人股 10 蔡里仁 890,980 0.19% 流通股 注： (1)焦作市万方集团有限责任公司是本公司的控股股东，代表国家持 有股份。 (2)前十名股东中，本公司控股股东和第九名股东焦作市投资公司共 同受焦作市人民政府控制,公司未知其他股东之间是否存在关联关系。前 6 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 十名股东中没有属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 (3)没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东。 (4)持股 5％以上(含 5％)的股东只有焦作市万方集团有限责任公司， 持股比例为 52.34%。年度内其所持股份增加 94,253,983 股是由于报告期 内公司实施公积金转增股本方案。截止报告期末该股东所持股份被冻结 6600 万股(见刊登于中国证券和证券时报 2003 年 5 月 29 日的冻结公告和 7 月 23 日半年度报告)。 (5)河南省外商投资企业物资供销公司所持股份全部被司法冻结。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：焦作市万方集团有限责任公司 法定代表人：金保庆 成立日期：1997 年 2 月 18 日 主营业务：铝冶炼及压延加工、铝制品。 注册资本：9648 万元 企业类型：国有独资 4、报告期内控股股东未发生变更。 5、公司无其他持股在 10％以上(含 10％)的法人股东。 6、前十名流通股股东情况 占总股本比 序号 股东名称 持股数量(股) 持股类别 例 1 黄秀清 2,103,200 A 0.438% 2 贾棣华 1,190,200 A 0.248% 3 蔡里仁 890,980 A 0.186% 4 简中兰 811,200 A 0.169% 5 钟幸华 733,456 A 0.153% 6 刘凤彩 693,920 A 0.145% 7 金鼎证券投资基金 569,866 A 0.119% 8 蔡晋胜 558,000 A 0.116% 9 王书玲 522,131 A 0.109% 10 郑贤光 503,000 A 0.105% 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 7 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓名 性别 出生年月 职务 任期起止日 年初持股 年末持股 股东单位任职 金保庆 男 1943.9 董事长 2000.1-2003.1 17280 27648 万方集团董事长 郜兴成 男 1951.10 董事 2000.1-2003.1 12960 20736 万方集团董事、总经理 李东根 男 1951.5 董事、总经理 2000.1-2003.1 12960 20736 万方集团董事 梁留成 男 1943.2 董事 2000.1-2003.1 12960 20736 李德亮 男 1942.10 董事 2000.1-2003.1 -- -- 梁丽娟 女 1965.10 独立董事 2002.5-2003.1 -- -- 姚世焕 男 1926.8 独立董事 2001.4-2003.1 -- -- 张 驎 男 1961.8 独立董事 2001.4-2003.1 -- -- 贾东焰 男 1970.6 董事会秘书 2001.1-2003.1 -- -- 李 刚 男 1956.8 监事会主席 2000.1-2003.1 -- -- 万方集团工会主席 赵文忠 男 1948.3 监事 2000.1-2003.1 8640 13824 赵保山 男 1954.7 监事 2000.1-2003.1 4320 6912 刘 勋 男 1947.6 监事 2000.1-2003.1 4320 6912 聂 平 男 1960.3 副总经理 2000.1-2003.1 8640 13824 周传良 男 1965.10 副总经理 2000.1-2003.1 48 77 李治国 男 1962.12 副总经理 2000.1-2003.1 -- -- 屈庆波 男 1963.5 副总经理 2000.1-2003.1 -- 2080 秦建平 男 1963.4 副总经理 2001.1-2003.1 -- -- 万方集团董事 股份变动的原因是报告期内公司实施资本公积金转增股本方案。 (二)年度报酬情况 1、公司董事、监事及高管人员的报酬确定依据和报酬决策程序 确定依据： 基本工资确定依据《焦作万方铝业股份有限公司调资方案》(焦万铝 第 52 号)。 职务津贴和效益年薪的确定依据公司 2003 年第一次临时股东大会决 议。 决策程序： 基本工资决策程序是根据劳社发[2000]21 号文和劳社发 9 号令及焦 万集字[2001]第 034 号文精神，结合公司实际情况制定。 津贴和效益年薪决策程序由公司第三届董事会第十七次会议提出议 案，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 2、现任公司董事(不含独立董事)、监事及高管人员年度报酬总额为 338.38 万元(含税)，金额最高的前三名董事报酬总额为 106.46 万元(含 税)，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 82.65 万元(含税)。 3、独立董事津贴及其确定 8 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年第一次临时股东大会审议通过独立董事津贴每年 5 万元(含 税)，独立董事履行职责时所需费用由公司承担。2003 年度本公司三名独 立董事津贴所得合计为 15 万元(含税)。 4、公司董事、监事及高管人员年度报酬在 40-50 万元之间的有 1 人； 35-40 万元之间的有 1 人；23-25 万元之间的有 8 人；10-20 万元之间的 有 4 人；5-10 万元之间的有 4 人。 5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 2003 年度，公司董事郜兴成先生不在本公司领取报酬，其报酬在本 公司控股股东单位领取。 (二)、报告期内公司无离任或聘任的董事、监事及高管人员。 (三)、公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 3708 人，其中：生产人员 2967 人， 工程技术人员 141 人,财务人员 36 人,行政人员 236 人,销售人员 7 人。 员工中拥有本科以上学历 103 人。 公司无承担费用的离退休人员。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自上市以来，按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(以下简称指导意见) 等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 报告期内，公司在公司治理方面重点作了以下几点： 1、根据中国证监会 2003 年对我公司巡检提出的整改要求，我公司的 人事管理在人员进出、奖惩、劳动合同的管理方面与控股股东彻底分开。 对原由控股股东与本公司员工签订的劳动合同进行变更，新进人员一律 与本公司签署劳动合同；人员的进出手续交给本公司管理；人员的奖惩 也由本公司决定。详细内容请查阅刊登在 2003 年 11 月 15 日《中国证券 报》 、《证券时报》上本公司整改报告。 2、根据中国证监会及深交所有关建立投资者关系管理制度的有关规 定，本公司已于 11 月份成立了专门的机构及人员开展此项工作，并已制 订了相应的管理制度及工作职责。通过该项制度的引入，加强了本公司 与投资者及潜在投资者之间的沟通，对推动本公司治理结构的进一步完 善具有重要意义。 9 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 通过公司几年来的规范治理，公司目前的实际情况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。董事会将在以后的 实际工作中不断积累经验，以对投资者负责，保障公司健康发展为目标， 继续推进公司治理的完善。 (二)公司独立董事履行职责情况 1、到会情况 报告期内，公司召开两次股东大会和六次董事会，有一人次因出国未 能出席会议，其余独立董事均全部出席。 2、履行职责情况 独立董事均能独立发表意见和建议，对董事会科学决策和公司健康发 展起到积极作用。报告期内，独立董事对本公司与万方实业公司及河南 金冠电力有限公司之间的关联交易事项发表了独立意见。 为继续推动公司薪酬制度改革，公司董事会薪酬委员会起草了高管人 员薪酬方案，并经董事会和股东大会审议通过。 报告期内，公司董事会审计委员会开展了多项内部审计工作，对加强 公司财务管理起到了积极作用。 (三)公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已实现分开， 具体为： (1)业务方面：公司主营业务为铝冶炼及压延加工，虽与控股股东万 方集团有限公司的营业执照注册的主营业务范围相同，但万方集团公司 已明确承诺不进行同业竞争，事实上万方集团公司已不再从事与本公司 相同的业务。 (2)人员方面：公司高级管理人员没有在控股股东单位担任除董事以 外的其他职务，没有在控股股东单位领取薪酬；公司财务人员也没有在 控股股东兼职情况；公司的劳动人事及工资管理完全独立。 (3)资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生 产系统、配套设施和采购、销售系统。持有“万方” 牌重熔铝锭商标。 (4)机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控 股股东与本公司之间没有上下级关系，双方职能部门之间独立运作。 (5)财务分开方面：本公司财务完全独立，具备独立财务部门和会计 核算体系，具有规范的财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股 东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。 10 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 为完善公司治理结构和激励约束机制，建立“对内公平，对外具有 竞争力”的收入分配制度，进一步规范高层管理人员的薪酬分配，根据 《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等的有关 规定，制订《焦作万方铝业股份有限公司高管人员薪酬方案》，并于 2003 年 1 月 22 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内该 方案得到实施。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年第一次临时股东大会和 2002 年度股东大 会。 (一)、2003 年第一次临时股东大会 1、 公司三届董事会十七次会议提议召开 2003 年第一次临时股东大会， 该次股东大会的通知刊登于 2002 年 12 月 21 日的《中国证券报》和《证 券时报》 。 2、该次股东大会决议刊登于 2003 年 1 月 23 日的《中国证券报》和 《证券时报》 ，会议审议通过了以下决议： (1) 审议通过了由本公司与焦作市金冠能源投资有限公司签订的《电 力购买与销售合同》 。 (2) 审议通过了聘任公司 2002 年度会计审计机构的议案。 (3) 审议通过了公司董事、监事薪酬方案。 (二)、2002 年度股东大会 1、公司三届董事会十八次会议提议召开 2002 年度股东大会，大会通 知刊登于 2003 年 3 月 11 日的《证券时报》和《中国证券报》 。 2、该次股东大会决议刊登于 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》和《中 国证券报》 。通过了如下决议： (1) 审议通过 2002 年度董事会工作报告。 (2) 审议通过 2002 年度监事会工作报告。 (3) 审议通过 2002 年度财务决算报告。 (4) 审议通过 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案。 (5) 审议通过续建 280KA 槽铝电解完善工程,调整该工程生产规模的 议案。 (6) 审议通过聘请亚太(集团)会计师事务所有限公司作为公司 2003 11 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 年度审计机构的议案。 (三)、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事情况。 八、董事会报告 (一)、公司经营成果和财务状况的讨论与分析 2003 年度本公司收入和利润指标均创历史最高水平。主营业务收入 较上年增长 55.2%，净利润较上年增长 48.3%,扣除非经常性损益后的净 利润本期较上年增长 84.87%。 报告期内，公司铝锭产能由年初的 11.5 万吨扩张到年底的 25 万吨。 生产规模和生产技术水平跃上一个新的台阶。 管理层认为，影响公司 2004 年经营业绩的有利因素主要有： 1、世界经济的复苏及国内宏观经济持续高速增长，有望带动原铝消 费量的增长，推动铝价继续上涨。 2、本公司两个关联企业焦作爱依斯万方电力公司和河南金冠电力有 限公司所发电力可满足本公司生产需要，并且价格低于网电。 3、国家遏制电解铝项目投资过热的政策将减缓铝锭产能增长的势头。 影响公司 2004 年度经营业绩的不利因素主要有： 1、近年来国内铝锭产能的增长超过需求的增长，目前国内存在着供 大于求的局面； 2、国家对铝锭出口退税政策进行了调整，由原来的征 17%返 15%调整 为返 8%，自 2004 年 1 月 1 日起实施,增加了铝锭的出口成本； 3、主要原材料氧化铝价格一年来连续上涨，如果 2004 年氧化铝价格 维持在高位或继续上涨，将增加公司的生产成本。 针对经营中的困难和不确定因素，公司管理层计划 2004 年重点作好 以下工作，增强企业竞争力： 1、搞好董事会、监事会及经理层的换届工作。塑造高素质、团结协 作、务实进取的管理团队； 2、继续加强生产管理，千方百计地降低生产成本和各项费用； 3、认真研究市场，总结经验教训。尽可能抓住有利时机，一方面降 低采购成本，另一方面发挥品牌优势，运用科学的营销手段，提高产品 售价； 4、开发新产品，提高产品附加值。 12 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 (二)、报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司属有色冶金行业，主营业务包括铝冶炼及加工，铝制品、金属 材料销售； 报告期内，公司铝锭产量 15.8 万吨，较上年增长 54%，完成了董事会 制定的生产经营计划。 (1)、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按产品、地区构成 情况 金 额(元) 产 品 主营业务收入 主营业务利润 铝锭 810,657,829.12 160,075,409.89 进料加工复出口铝锭 1,073,672,338.66 182,137,644.16 铝材 2,726,939.51 -564,676.14 合计 1,887,057,107.29 341,648,377.91 金 额(元) 地 区 主营业务收入 主营业务利润 河南省内 251,552,809.63 45,488,498.68 河南省外 561,831,959.00 101,939,379.18 境外 1,073,672,338.66 194,220,500.05 合计 1,887,057,107.29 341,648,377.91 注：本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入。 (2)、公司生产经营的主要产品为“万方”牌铝锭，2003 年占全国同 类商品产量的 2.83%。 本期公司主导产品“万方”牌铝锭销售收入 1,884,330,167.78 元， 销售成本 1,542,117,113.73 元，毛利率 18.16％。 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的其他业务经 营活动。 (3)、报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化。 2、主要控股公司及参股公司情况 (1)、控股公司----上海万方铝业经贸发展有限公司 该公司是本公司的控股子公司，持有其 90％的股份，成立于 2000 年 4 月 17 日，注册资本 1000 万元。该公司主要业务：经营有色金属销售。 经亚太(集团)会计师事务所有限公司审计，截止 2003 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 10,061,421.42 元，净资产为 10,035,766.76 元，2003 年度实现净利润-130,645.32 元。 (2)、参股公司----焦作爱依斯万方电力有限公司 13 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 该公司是中外合作经营企业，1996 年成立，注册资本 44,756 万元。 本公司持有焦作爱依斯万方电力有限公司 30％的股权。该公司主营火力 发电的生产及销售。 经北京京都会计师事务所四川分所审计，截止 2003 年 12 月 31 日， 该公司总资产 816,995,894.55 元，净资产 439,615,169.31 元，2003 年 度实现净利润 101,817,260.05 元。 报告期内，本公司来源于该公司的投资收益为 24,233,506.12 元， 占本公司净利润的 16.96％。 (3)、参股公司----北京全日通新技术发展有限公司 该公司成立于 1993 年 11 月 29 日，注册资本 1000 万元，主营技术 开发、计算机软硬件及外围设备，本公司持有其 39%的股份。 经北京普洋会计师事务所审核，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总 资 产 3,134,619.85 元 ， 净 资 产 1,831,456.72 元 ， 2003 年 度 亏 损 1,348,748.44 元。 3、主要供应商、客户情况 (1)、向前五名供应商采购原材料氧化铝情况 2003 年度，本公司向前五名供应商采购主要原材料氧化铝总金额为 680,434,019.27 元，占公司氧化铝采购总额的 94.19％； (2)、向前五名客户销售铝锭情况 2003 年 度 ， 本 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 主 要 产 品 铝 锭 总 金 额 为 1,012,032,904.21 元，占公司全部销售收入的比例为 53.63%。 4、经营中出现的问题与解决方案 由于原材料氧化铝价格连续上涨，且电力供应紧张也制约了公司本 期新建项目的及时投产。针对这种情况，公司采取加强物流管理的措施， 努力降低采购成本，并加强对员工操作技能的培训；充分发挥示范工程 全部投产形成的规模优势；电力供应方面，金冠电力有限公司两台 135MW 火力发电机组已全部运行，本公司已与该公司签订了为期 20 年的供电合 同，以低于网电价格向本公司供电。 5、经营计划完成情况 2003 年度公司计划生产铝锭 15-18 万吨，实际完成 15.8 万吨，完成 销售收入 18.9 亿元，完成了经营计划。 (三)、投资情况 1、募集资金使用情况 14 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 公司 2002 年度配股募集资金 2.19 亿元已全部使用完毕。募集资金承 诺投资项目和实际投资项目没有变更，全部投资于募股资金项目—280KA 槽铝电解完善工程。该项目投资总额预算为 7.9 亿元，年产铝锭 6. 8 万吨。 由于公司精心组织施工，优化设计并强化管理，使工程资金有较大节约。 为充分利用资金和现有场地，从节约投资和切实对股东负责的角度出发， 公司董事会提议并经 2002 年度股东大会批准调整了该项目的规模，将电 解铝部分规模由年产电解铝 6.8 万吨调整为年产电解铝 13.6 万吨。目前, 整个工程已全部完工并已对该项目的投产做了披露(见 2003 年 6 月 4 日和 9 月 3 日的证券时报和中国证券报)，公司电解铝年产能达到 25 万吨。 本期募集资金具体使用情况 单位:万元 募集资金实际投 募集资金承诺投资项目 本期投入额 尚未使用募集资金 资项目 280KA 槽铝电解完 280KA 槽铝电解完善工程 12453.7 0.00 善工程 2、报告期内公司无重大非募股资金投资项目。 (四)财务状况和经营成果分析 1、公司财务状况和经营成果 (单位:元) 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增减 总资产 2,797,598,863.84 2,098,850,545.56 33.29% 股东权益 986,249,576.33 903,072,997.19 9.21% 项 目 2003 年度 2002 年度 增减 主营业务利润 340,869,366.69 241,859,491.90 40.94% 净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 48.35% 现金及现金等价物净增加额 79,482,249.73 -73,710,332.26 --- 变动原因： (1)、总资产增加的原因是负债较上年度增加 6 亿余元及本期实现利 润。 (2)、股东权益变化的原因是由于本期净利润的实现和会计政策变 更。 (3)、主营业务利润增加是由于产销量增加，使主营收入增加。 (4)、净利润增加的原因主要是由于产销量增加。 (5)、现金及现金等价物净增加额上升的原因是本期较上年度借款增 加。 2、公司利润构成未发生变动。 3、公司无重大资产损失情况。 4、公司会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况见会计报 15 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 表附注第“三”和第“四”部分。 5、生产经营环境和宏观政策变化对公司的影响 (1)由于氧化铝价格上涨,给本公司生产经营带来一定压力。 (2)国家对出口退税政策进行调整，铝锭出口退税由原来的征 17%返 15%调整为返 8%，增加了铝锭出口成本； (3) 国家遏制电解铝项目投资过热的政策将减缓铝锭产能增长的势 头。 6、新年度经营计划和采取措施 2004 年度计划生产铝锭产品 24.4 万吨。 为实现上述目标将采取以下措施： 1、内抓现场--对作业现场进行严格管理和控制，确保 280KA 槽铝电 解槽的生产稳定运行，做到增产增效；加强生产成本与期间费用的控制； 精简机构和机关人员设置，加强员工培训。 2、外抓市场--面对多变的市场形势，要在总结经验的基础上，深入 市场研究，抓住机遇，创造效益；搞好新产品开发，加大产品附加值， 提高产品盈利水平。 (五)、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议： 第一次会议----三届董事会十八次会议于 2003 年 3 月 9 日在公司二 楼会议室召开，会议审议通过了： (1)2002 年度报告及摘要。 (2) 2002 年度董事会工作报告。 (3) 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 以公司 2002 年末总股本 300,110,052 股为基数，按每 10 股派现金红 利 2 元 ( 含 税 ) ， 共 分 派 现 金 60,022,010.40 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 131,989,845.12 元结转下年度分配。 以 2002 年末总股本 300,110,052 股为基数，利用资本公积金按每 10 股转增 6 股的比例转增股本，共转增 180,066,031 股，转增后公司总股本 将达到 480,176,083 股。 (4)续建 280KA 槽铝电解完善工程，调整该工程生产规模的预案。 第二次会议----三届董事会十九次会议于 2003 年 4 月 16 日召开，会 议审议通过了 2003 年第一季度报告。 16 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 第三次会议----三届董事会第二十次会议于 2003 年 5 月 28 日召开， 会议审议通过了本公司与万方实业之间的关联交易协议。 第四次会议----三届董事会第二十一次会议于 2003 年 7 月 21 日召开， 会议审议通过了公司 2003 年半年度报告。 第五次会议----三届董事会第二十二次会议于 2003 年 10 月 21 日召 开，会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 第六次会议----三届董事会第二十三次次会议于 2003 年 11 月 13 日召 开，会议审议通过了公司整改报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配及资本公积 金转增股本方案已于 2003 年 4 月 25 日实施完毕。本次利润分配共分派 现金 60,022,010.40 元(含税)，共转增股本 180,066,031 股。 (2)公司 2002 年度股东大会审议通过的续建 280KA 槽铝电解完善工 程方案已实施完毕。 工程全部完工后公司电解铝年产能达 25 万吨。 见 2003 年 9 月 3 日的《证券时报》和《中国证券报》 。 (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 亚 太 集 团 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 142,900,338.60 元。根据《公司章程》规定，分别提取 10％的法定公积金 和法定公益金后，本年度可供股东分配的利润为 114,320,270.88 元，加上 年 初 未 分 配 利 润 187,647,942.39 元 ， 减 去 报 告 期 内 发 放 的 现 金 股 利 60,022,010.40 元，至本期末可供股东分配的利润总额为 241,946,202.87 元。 三届董事会第二十四次会议建议以 2003 年末总股本 480,176,083 股 为基数，每 10 股派现金红利 1 元(含税)，计 48,017,608.30 元，剩余未分 配利润 193,928,594.57 元转入下一年度分配；2004 年度不进行资本公积 金转增股本。 (七)其他事项 1、公司聘任财务审计机构是亚太(集团)会计师事务所有限公司； 。 2、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》 3、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对处担保若干问题的通知》(证监发 2003 第 56 号)的要求，公司进行了自 查并向郑州特派办提交了自查报告，公司不存在通知中所规定的关于关 联方违规占用资金及向控股股东和关联方提供担保情况。 17 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 4、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 亚太集团会计师事务所有限公司依据通知要求，出具了《焦作万方 铝业股份有限公司专项审计报告》。会计师认为，截止 2003 年 12 月 31 日，除公司与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来外，未发现本 公司的控股股东及其他关联方存在《通知》中所述的违规占用上市公司 资金的情况。 5、独立董事对公司累计和当期发生的对外担保情况所发表的独立意 见 独立董事认为：焦作万方铝业股份有限公司于报告期内未发生违反 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》所称的情形。 公司本期未发生提保事宜。 2002 年 1 月 7 日，深圳创锐科技有限公司向中国光大银行深圳分行滨 河路支行贷款人民币 1000 万元， 由本公司为其提供担保， 担保期限自 2003 年 1 月 7 日—2005 年 1 月 7 日。 该笔贷款 1000 万元本金及利息已于 2003 年 5 月 22 日全部归还银行，焦作万方铝业股份有限公司担保责任解除。 九、监事会报告 (一)、监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开二次会议： 第一次会议----三届监事会十次会议于 2003 年 3 月 9 日在公司二楼会 议室召开。会议审议通过了 2002 年度监事会工作报告。 第二次会议----三届监事会十一次会议于 2003 年 7 月 21 日在公司二 楼会议室召开。会议审议通过了 2003 年半年度工作报告。 (二)、监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度监事会列席了所有董事会会议和股东大会，并根据有关规 定对公司依法运作情况进行监督检查。监事会认为，公司董事会能够依 法按照有关规定规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科 学、合理。建立了较完善的内部控制制度，没有发现公司董事、经理执 行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况，认真审阅了公司会计月度报表及各种财 18 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 务文件，认为公司财务管理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法 侵占和资金流失情况，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果， 并被审计机构出具标准无保留意见审计报告。 3、募集资金使用情况 公司 2002 年度配股募集资金净额 2.19 亿元，本次配股募集资金全部 投入 280KA 槽铝电解完善工程项目，监事会认为该项募集资金的使用程 序合法，投向符合股东大会决议关于配股募集资金的投向，实际投入项 目和承诺投资项目一致。 4、关联交易情况 公司三届董事会二十次会议(详见 2003 年 5 月 29 日中国证券报和证 券时报)审议通过的本公司与万方实业之间签订的三份工业品买卖合同属 于关联交易。经监事会核查认为合同签订双方是在公平、公正、自愿、 诚信的基础上进行的，合同中对双方权利、义务的规定做到了客观、公 正。合同标的定价原则体现了双方的共同利益，有利于双方共同发展。 合同的签订程序符合有关法律、法规的规定。 十、重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)重大关联交易事项 1、与河南金冠电力有限责任公司之间的关联交易 由于本公司与河南金冠电力有限责任公司(以下简称金冠电力)的法定 代表人为同一人，且公司的高管人员在金冠电力有任职，因此，本公司 与该公司之间存在关联关系。本公司与金冠电力之间签订的《电力购买 与销售合同》关联交易事项已刊登于 2002 年 12 月 21 日中国证券报和证 券时报上。 该关联交易的事项是本公司向该公司购买电力，定价原则参照公开 市场同类产品的交易价格，在低于网电的前题下由双方协商决定。2003 年 9 月 15 日，根据经双方董事会于协商，签订了《关于 2003 年度电价 协议》 。2003 年度金冠电力向本公司供电价格定为 0.28 元/KWH(含税)(详 细情况见 2003 年 9 月 16 日中国证券报和证券时报)。 报告期内本公司从该公司购买电力 3.444 亿度，总金额为 8242.5 万 元 (不含税)，占同类交易的比重为 11.88％。 2、本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司之间的关联交易 19 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司(下称“爱依斯电力”)存在关 联关系，爱依斯电力是本公司的参股公司，本公司占 30％的股份，关联 交易是本公司向电力公司购买电力。 该交易事项的定价原则是依据本公司与该公司之间签订的《电力购买 与销售合同》 ，每年公司应向其购买不少于 5500 小时的电量，该部分电 价较高；5500 小时以外（超发电）电价按电力成本加上一定的利润确定， 该部分电价较低。此两种电价需经省物价部门核准。 报告期内本公司从该公司购买电力 16.36 亿度，总金额为 4.088 亿元 (不含税)，占同类交易的比重为 58.9％。 3、其他关联交易事项见财务报告附注。 (三)重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大担保、托管、承包其他公司资产的情况。 2、公司无属于证监发[2003]56 号文所称的违规担保情况。 3、报告期内公司无委托理财和委托贷款事项。 (四)报告期内公司和持股 5%以上股东没有承诺事项。 (五)报告期内，公司续聘亚太集团会计师事务所有限公司为公司审计 机构。目前的审计机构已为公司提供审计服务连续 8 年。报告年度内支 付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的报酬情况如下：(单位：万元) 2003 年度 2002 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 亚太(集团)会计师事 务所有限公司 50 3 65 32 说明：财务审计费用是指公司聘请会计师事务所对财务报告或其他事项进行审 计、审核或审阅而支付的费用；其他费用是指除财务审计费用外，公司因资产评估或 聘请其提供咨询服务等情况下支付给会计师事务所的费用。 (六)报告期内，公司、公司董事会、董事没有受到监管部门的行政 处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 2003 年 9 月 15 日-19 日，中国证监会郑州特派办对我公司进行了检 查并提出了关于机构、人员等方面未彻底分开及关于会计核算的问题。 本公司三届董事会第二十三次已对整改报告进行了审议并通过，整改报 告刊登于 2003 年 11 月 15 日的证券时报和中国证券报。 十一、财务报告 1、审计意见 20 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 2003 年度财务报告经亚太集团会计师事务所有限公司审计， 注册会计师唐玉荣、靳爱民签字，出具了亚会审字18 号标准无保 留意见审计报告。 2、审计报告(附后)。 3、会计报表(附后)。 4、会计报表附注(附后)。 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告原件； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿： 5、公司章程。 焦作万方铝业股份有限公司 董 事 会 2003 年 2 月 24 日 21 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 亚会审字(2004)18 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作万方铝业股份有限公司（以下简称贵公司） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查 支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用 的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 唐玉荣 中国·郑州 中国注册会计师: 靳爱民 二零零四年二月二十四日 22 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 七.1 324,452,559.86 244,970,310.13 短期投资 应收票据 七.2 10,000,000,.00 12,950,556.07 应收股利 1,735,755.88 应收利息 应收帐款 七.3 196,233,689.03 39,981,447.76 其他应收款 七.4 62,594,526.36 19,954,147.40 预付帐款 七.5 42,617,937.24 53,335,703.78 应收补贴款 七.6 20,737,897.44 11,076,921.46 存货 七.7 325,508,533.35 213,506,387.30 其中：原材料 51,983,301.51 79,920,535.23 库存商品 109,256,816.52 64,657,410.52 待摊费用 七.8 1,365,000.58 778,747.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 320,607.78 流动资产合计 983,510,143.86 598,610,585.20 长期投资： 长期股权投资 七.9 185,702,822.30 175,916,536.26 长期债权投资 长期投资合计 185,702,822.30 175,916,536.26 固定资产： 固定资产原价 七.10 1,872,926,236.72 1,051,311,782.41 减：累计折旧 七.10 312,662,069.10 233,268,180.41 固定资产净值 1,560,264,167.62 818,043,602.00 减：固定资产减值准备 七.10 2,188,448.20 2,188,448.20 固定资产净额 1,558,075,719.42 815,855,153.80 工程物资 822,151.12 5,370,115.14 在建工程 七.11 4,646,719.78 468,369,998.53 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,563,544,590.32 1,289,595,267.47 无形资产及其他资产： 无形资产 七.12 2,171,779.92 151,999.96 长期待摊费用 七.13 62,669,527.44 34,576,156.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 64,841,307.36 34,728,156.63 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,797,598,863.84 2,098,850,545.56 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 23 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表(续) 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 七.14 653,200,020.00 388,185,000.00 应付票据 七.15 30,000,000.00 10,000,000.00 应付帐款 七.16 291,095,407.38 201,621,581.40 预收帐款 19,406,141.99 13,369,018.24 应付工资 应付福利费 4,586,567.21 3,299,878.11 应付股利 七.17 918,000.04 226,800.04 应交税金 七.18 14,101,485.70 -6,787,632.15 其他应交款 989,500.94 1,727,262.82 其他应付款 七.19 10,377,597.59 11,705,833.69 预提费用 七.20 1,739,367.04 1,080,176.26 预计负债 一年内到期的长期负债 七.21 554,922.94 80,232,988.75 其他流动负债 流动负债合计 1,026,969,010.83 704,660,907.16 长期负债： 长期借款 七.22 753,276,700.00 460,000,000.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 七.23 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 783,376,700.00 490,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,810,345,710.83 1,194,760,907.16 少数股东权益 1,003,576.68 1,016,641.21 股东权益： 股本 七.24 480,176,083.00 300,110,052.24 其中：国有法人股 251,343,955.00 157,089,972.24 其他法人股 17,625,600.00 11,016,000.00 流通股 211,206,528.00 132,004,080.00 减：已归还投资 股本净额 480,176,083.00 300,110,052.24 资本公积 七.25 144,697,361.14 324,465,140.96 盈余公积 七.26 119,429,929.32 90,849,861.60 其中：法定公益金 59,714,964.66 45,424,930.80 未分配利润 七.27 241,946,202.87 187,647,942.39 其中：拟分配现金股利 48,017,608.30 60,022,010.40 股东权益合计 986,249,576.33 903,072,997.19 负债及股东权益合计 2,797,598,863.84 2,098,850,545.56 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 24 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 科 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 七.28 1,887,057,107.29 1,215,948,434.91 减：折扣与折让 主营业务收入净额 1,887,057,107.29 1,215,948,434.91 减：主营业务成本 1,545,408,729.38 974,075,764.03 主营业务税金及附加 779,011.22 13,178.98 二、主营业务利润 340,869,366.69 241,859,491.90 加：其他业务利润 七.29 26,774,790.02 1,625,022.84 减：营业费用 七.30 26,512,331.34 23,104,158.53 管理费用 七.31 78,655,854.73 63,802,506.17 财务费用 七.32 57,960,912.07 48,469,676.38 三、营业利润 204,515,058.57 108,108,173.66 加：投资收益 七.33 23,066,719.80 34,692,792.05 补贴收入 营业外收入 七.34 116,102.57 3,524.00 减：营业外支出 七.35 2,071,283.91 687,073.24 四、利润总额 225,626,597.03 142,117,416.47 减：所得税 七.36 82,739,322.96 45,784,476.59 少数股东收益 -13,064.53 4,560.59 五、净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 加：年初未分配利润 187,647,942.39 110,593,448.00 六、可分配利润 330,548,280.99 206,921,827.29 减：提取法定盈余公积 14,290,033.86 9,636,942.45 提取法定公益金 14,290,033.86 9,636,942.45 七、可供股东分配的利润 301,968,213.27 187,647,942.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 241,946,202.87 187,647,942.39 补充资料： 项 目 本期累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 13,536.82 51,951.23 6、其他 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 25 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,964,847,510.41 1,327,308,274.26 收到的税费返还 32,590,597.17 8,090,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 七.37 2,746,932.68 71,459,295.16 现金流入小计 2,000,185,040.26 1,406,857,569.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,740,899,448.46 1,027,584,525.51 支付给职工以及为职工支付的现金 108,772,121.52 82,617,514.57 支付的各项税费 78,212,415.08 71,661,476.16 支付的其他与经营活动有关的现金 七.38 103,661,234.08 48,089,883.66 现金流出小计 2,031,545,219.14 1,229,953,399.90 经营活动产生的现金流量净额 -31,360,178.88 176,904,169.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 176,705.86 20,435,776.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,006,593.00 10,530,072.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,183,298.86 31,965,848.97 购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 248,648,676.19 417,172,605.83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 248,648,676.19 417,172,605.83 投资活动产生的现金流量净额 -247,465,377.33 -385,206,756.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 219,515,517.20 借款所收到的现金 1,141,947,420.00 397,186,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,141,947,420.00 616,701,517.20 偿还债务所支付的现金 662,667,415.00 413,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 120,972,199.06 66,427,360.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,881,902.03 现金流出小计 783,639,614.06 482,109,262.12 筹资活动产生的现金流量净额 358,307,805.94 134,592,255.08 四、汇率变动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额 79,482,249.73 -73,710,332.26 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 26 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表附注 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 少数股东收益 -13,064.53 4,560.59 计提的资产减值准备 3,881,031.79 -5,218,185.99 固定资产折旧 84,870,982.35 64,504,961.56 无形资产及开办费摊销 8,000.04 8,000.04 长期待摊费用摊销 13,279,763.16 11,739,406.88 待摊费用减少（减：增加） -586,252.94 -155,177.90 预提费用增加（减：减少） 659,190.78 126,985.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,184,192.68 4,046,742.76 固定资产报废损失 157,377.18 76,195.72 财务费用 56,389,504.59 66,427,360.09 投资损失(减：收益) -22,592,964.69 -34,692,792.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -151,401,066.81 -79,237,640.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -193,803,871.78 19,381,604.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,706,660.70 33,563,769.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 -31,360,178.88 176,904,169.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 324,452,559.86 244,970,310.13 现金的期初余额 244,970,310.13 318,680,642.39 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,482,249.73 -73,710,332.26 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 27 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期 本期减少数 项 目 期初余额 期末余额 增加数 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 14,708,041.12 4,354,786.90 3,147,704.56 3,147,704.56 15,915,123.46 其中：应收帐款 9,388,809.14 2,405,819.09 3,147,704.56 3,147,704.56 8,646,923.67 其他应收款 5,319,231.98 1,948,967.81 7,268,199.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 其中：长期股权投资 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,188,448.20 2,188,448.20 其中：房屋、建筑物 2,188,448.20 2,188,448.20 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 28 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一、股本： 期初余额 1 300,110,052.24 269,647,572.24 本期增加数 2 180,066,030.76 30,462,480.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 180,066,030.76 30,462,480.00 本期减少数 7 期末余额 8 480,176,083.00 300,110,052.24 二、资本公积： 期初余额 9 324,465,140.96 138,027,042.22 本期增加数 10 298,250.94 186,438,098.74 其中：股本溢价 11 185,991,104.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 298,250.94 446,994.74 本期减少数 18 180,066,030.76 其中：新增股本 19 180,066,030.76 期末余额 20 144,697,361.14 324,465,140.96 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 21 45,424,930.80 35,787,988.35 本期增加数 22 14,290,033.86 9,636,942.45 其中：从利润中提取数 23 14,290,033.86 9,636,942.45 其中：法定盈余公积 24 14,290,033.86 9,636,942.45 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 59,714,964.66 45,424,930.80 其中：法定盈余公积 35 59,714,964.66 45,424,930.80 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 期初余额 38 45,424,930.80 35,787,988.35 本期增加数 39 14,290,033.86 9,636,942.45 其中：从净利润中提取数 40 14,290,033.86 9,636,942.45 本期减少数 41 其中：集体福利支出 42 期末余额 43 59,714,964.66 45,424,930.80 五、未分配利润： 44 年初未分配利润 45 187,647,942.39 110,593,448.00 本期净利润（净亏损以－号填列） 46 142,900,338.60 96,328,379.29 本期利润分配 47 88,602,078.12 19,273,884.90 期末未分配利润 48 241,946,202.87 187,647,942.39 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 29 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 324,270,266.00 244,570,416.63 短期投资 应收票据 10,000,000.00 12,950,556.07 应收股利 1,735,755.88 应收利息 应收帐款 193,098,689.43 39,981,447.76 其他应收款 62,815,826.36 20,167,565.40 预付帐款 42,617,937.24 53,335,703.78 应收补贴款 20,737,897.44 11,076,921.46 存货 325,508,533.35 213,506,387.30 其中：原材料 51,983,301.51 79,920,535.23 库存商品 109,256,816.52 64,657,410.52 待摊费用 1,357,227.58 767,278.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 320,607.78 流动资产合计 980,406,377.40 598,412,640.12 长期投资： 长期股权投资 八.1 194,735,012.38 185,066,307.13 长期债权投资 长期投资合计 194,735,012.38 185,066,307.13 固定资产： 固定资产原价 八.2 1,869,787,162.34 1,048,181,396.03 减：累计折旧 八.2 312,452,600.65 233,179,708.77 固定资产净值 1,557,334,561.69 815,001,687.26 减：固定资产减值准备 八.2 2,188,448.20 2,188,448.20 固定资产净额 1,555,146,113.49 812,813,239.06 工程物资 822,151.12 5,370,115.14 在建工程 4,646,719.78 468,369,998.53 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,560,614,984.39 1,286,553,352.73 无形资产及其他资产： 无形资产 2,027,780.00 长期待摊费用 62,669,527.44 34,576,156.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 64,697,307.44 34,576,156.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,800,453,681.61 2,104,608,456.65 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 30 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 653,200,020.00 388,185,000.00 应付票据 30,000,000.00 10,000,000.00 应付帐款 291,095,407.38 201,621,581.40 预收帐款 23,290,191.10 20,141,421.28 应付工资 应付福利费 4,586,567.21 3,299,878.11 应付股利 918,000.04 226,800.04 应交税金 14,076,965.68 -6,785,362.69 其他应交款 988,366.30 1,727,142.62 其他应付款 10,377,597.59 11,705,833.69 预提费用 1,739,367.04 1,080,176.26 预计负债 一年内到期的长期负债 554,922.94 80,232,988.75 其他流动负债 流动负债合计 1,030,827,405.28 711,435,459.46 长期负债： 长期借款 753,276,700.00 460,000,000.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 783,376,700.00 490,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,814,204,105.28 1,201,535,459.46 股东权益： 股本 480,176,083.00 300,110,052.24 其中：国有法人股 251,343,955.00 157,089,972.24 其他法人股 17,625,600.00 11,016,000.00 流通股 211,206,528.00 132,004,080.00 减：已归还投资 股本净额 480,176,083.00 300,110,052.24 资本公积 144,697,361.14 324,465,140.96 盈余公积 119,399,975.14 90,819,907.42 其中：法定公益金 59,699,987.57 45,409,953.71 未分配利润 241,976,157.05 187,677,896.57 其中：拟分配现金股利 48,017,608.30 60,022,010.40 股东权益合计 986,249,576.33 903,072,997.19 负债及股东权益合计 2,800,453,681.61 2,104,608,456.65 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 31 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 科 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 八.3 1,886,732,181.19 1,215,634,724.50 减：折扣与折让 主营业务收入净额 1,886,732,181.19 1,215,634,724.50 减：主营业务成本 1,545,408,729.38 974,075,764.03 主营业务税金及附加 772,876.97 7,235.96 二、主营业务利润 340,550,574.84 241,551,724.51 加：其他业务利润 26,774,790.02 1,625,022.84 减：营业费用 26,512,331.34 23,104,158.53 管理费用 78,212,308.44 63,534,647.44 财务费用 57,967,505.87 48,488,151.23 三、营业利润 204,633,219.21 108,049,790.15 加：投资收益 八.4 22,949,139.01 34,733,837.33 补贴收入 营业外收入 116,102.57 3,524.00 减：营业外支出 2,070,063.91 686,278.24 四、利润总额 225,628,396.88 142,100,873.24 减：所得税 82,728,058.28 45,772,493.95 五、净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 加：年初未分配利润 187,677,896.57 110,615,193.12 六、可分配利润 330,578,235.17 206,943,572.41 减：提取法定盈余公积 14,290,033.86 9,632,837.92 提取法定公益金 14,290,033.86 9,632,837.92 七、可供股东分配的利润 301,998,167.45 187,677,896.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 241,976,157.05 187,677,896.57 补充资料： 项 目 本期累计数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 13,536.82 51,951.23 6、其他 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 32 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,964,703,126.07 1,326,244,064.75 收到的税费返还 32,590,597.17 8,090,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,721,092.98 71,109,329.36 现金流入小计 2,000,014,816.22 1,405,443,394.11 购买商品、接受劳务支付的现金 1,740,899,448.46 1,027,584,525.51 支付给职工以及为职工支付的现金 108,772,121.52 82,617,514.57 支付的各项税费 78,167,582.16 71,507,274.30 支付的其他与经营活动有关的现金 103,326,931.32 47,529,825.26 现金流出小计 2,031,166,083.46 1,229,239,139.64 经营活动产生的现金流量净额 -31,151,267.24 176,204,254.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 176,705.86 20,435,776.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,006,593.00 10,530,072.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,183,298.86 31,965,848.97 购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 248,639,988.19 416,383,036.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 248,639,988.19 416,383,036.30 投资活动产生的现金流量净额 -247,456,689.33 -384,417,187.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 219,515,517.20 借款所收到的现金 1,141,947,420.00 397,186,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,141,947,420.00 616,701,517.20 偿还债务所支付的现金 662,667,415.00 413,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 120,972,199.06 66,427,360.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,881,902.03 现金流出小计 783,639,614.06 482,109,262.12 筹资活动产生的现金流量净额 358,307,805.94 134,592,255.08 四、汇率变动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额 79,699,849.37 -73,620,677.78 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 33 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附注 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 142,900,338.60 96,328,379.29 计提的资产减值准备 3,717,189.79 -5,204,182.61 固定资产折旧 84,749,985.54 64,452,415.20 无形资产及开办费摊销 长期待摊费用摊销 13,279,763.16 11,739,406.88 待摊费用减少（减：增加） -589,949.52 -154,042.29 预提费用增加（减：减少） 659,190.78 126,985.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,184,192.68 4,046,742.76 固定资产报废损失 157,377.18 76,195.72 财务费用 56,389,504.59 66,427,360.09 投资损失(减：收益) -22,475,383.90 -34,733,837.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -151,401,066.81 -84,135,321.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -197,285,315.22 16,809,804.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,562,905.89 40,424,348.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -31,151,267.24 176,204,254.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 324,270,266.00 244,570,416.63 现金的期初余额 244,570,416.63 318,191,094.41 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,699,849.37 -73,620,677.78 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 34 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2003 年度 单位：人民币元 本期 本期减少数 项 目 期初余额 期末余额 增加数 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 14,705,583.12 4,190,944.90 3,147,704.56 3,147,704.56 15,748,823.46 其中：应收帐款 9,388,809.14 2,240,819.09 3,147,704.56 3,147,704.56 8,481,923.67 其他应收款 5,316,773.98 1,950,125.81 7,266,899.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 其中：长期股权投资 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,188,448.20 2,188,448.20 其中：房屋、建筑物 2,188,448.20 2,188,448.20 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 35 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一、股本： 期初余额 1 300,110,052.24 269,647,572.24 本期增加数 2 180,066,030.76 30,462,480.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 180,066,030.76 30,462,480.00 本期减少数 7 期末余额 8 480,176,083.00 300,110,052.24 二、资本公积： 期初余额 9 324,465,140.96 138,027,042.22 本期增加数 10 298,250.94 186,438,098.74 其中：股本溢价 11 185,991,104.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 298,250.94 446,994.74 本期减少数 18 180,066,030.76 其中：新增股本 19 180,066,030.76 期末余额 20 144,697,361.14 324,465,140.96 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 21 45,409,953.71 35,777,115.79 本期增加数 22 14,290,033.86 9,632,837.92 其中：从利润中提取数 23 14,290,033.86 9,632,837.92 其中：法定盈余公积 24 14,290,033.86 9,632,837.92 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 59,699,987.57 45,409,953.71 其中：法定盈余公积 35 59,699,987.57 45,409,953.71 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 期初余额 38 45,409,953.71 35,777,115.79 本期增加数 39 14,290,033.86 9,632,837.92 其中：从净利润中提取数 40 14,290,033.86 9,632,837.92 本期减少数 41 其中：集体福利支出 42 期末余额 43 59,699,987.57 45,409,953.71 五、未分配利润： 44 年初未分配利润 45 187,677,896.57 110,615,193.12 本期净利润（净亏损以－号填列） 46 142,900,338.60 96,328,379.29 本期利润分配 47 88,602,078.12 19,265,675.84 期末未分配利润 48 241,976,157.05 187,677,896.57 公司负责人：金保庆 主管会计工作负责人：秦建平 会计机构负责人：翟虎群 36 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、 公司简介 焦作万方铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）设立于 1993 年，是由原焦作 市铝厂、河南冶金建材实业有限公司、海南豫州冶金建材进出口公司和佛山市物资贸 易中心作为发起人，并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司。 1996 年 9 月，公司成功发行 3,201 万股社会公众股,并在深圳交易所上市,从而转为 社会募集股份有限公司。注册登记号:豫工商企 4100001002887,注册资本:人民币 30,011 万元。经 营 范 围 :铝 冶 炼 及 加 工 、铝 制 品 的 生 产 和 销 售 ，其 他 有 色 金 属 材 料 ；货 物 运 输 业 ；经 营 本 企 业 或 本 企 业 成 员 企 业 自 产 产 品 及 相 关 技 术 的 出 口 业 务 ；经 营 本 企 业 或 本 企 业 成 员 企 业 生 产 、科 研 所 需 的 原 辅 材 料 、机 械 设 备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，承办中外合资经营、 合 作 生 产 及 开 展“ 三 来 一 补 ”业 务 。公 司 主 要 产 品 ：铝 锭 及 其 铝 制 品 ；注 册 地 址 ： 河 南 省 焦 作 市 塔 南 路 31 号 ； 法 定 代 表 人 ： 金 保 庆 。 本公司之控股子公司上海万方铝业经贸发展有限公司由本公司与焦作 市 万 方 实 业 有 限 责 任 公 司 共 同 组 建 ，于 2000 年 4 月 17 日 成 立 ，注 册 资 本 为 1,000 万 元 ， 本 公 司 持 有 其 90%的 股 份 。 该 公 司 主 要 业 务 为 ： 经 营 有 色 金 属 销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1．会计制度：本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度：公历年制，1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记账本位币：以人民币为记账本位币。 4．记帐基础和计价原则：记帐基础为“历史成本” ，计价原则为“权责发生制”。 5．外币业务核算方法：外币发生时，按当月月初市场汇率折合本位币记帐，每 月终了，按月末市场汇率一次调整；汇兑损益除应予资本化的之外，全部计入当期财 务费用。 6．现金等价物的确定标准：公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值风险变动很小的投资。 7．短期投资的核算方法： 37 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）短期投资，按照实际支付的价款扣除其中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息作为实际成本计账。 （2）短期投资跌价准备的计提方法：采用成本与市价孰低计价。 8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、 计提方法和计提比例： （1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的财产或遗产清偿后仍 不能收回，或债务逾期未履行偿债义务，已超过三年确实不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 采用备抵法，根据债务单位实际财务情况以及现金流量情况，按账龄分析法计 提。计提的比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年） 5％ 账龄 1－2 年（含 2 年） 10％ 账龄 2－3 年（含 3 年） 30％ 账龄 3－4 年（含 4 年） 50％ 账龄 4－5 年（含 5 年） 80％ 账龄 5 年以上 100％ 9．存货核算方法： （1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）按计划成本计价，购入并已验收入库的原材料按计划成本计价并设“材料 成本差异”科目记录差异，发出原材料的成本按计划成本入账在期末计算分配差异； 入库商品按计划成本核算并记录商品成本差异在期末计算分配；领用低值易耗品和包 装物按一次摊销法摊销。 （3）存货跌价准备的计提方法：采用成本与可变现净值孰低法计价并计提跌价 准备。 10．长期投资及其减值准备的核算方法： （1）长期股权投资的核算方法： A．本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算， 投资收益于被投资单位宣告派发现金股利时提取，当该现金股利超出投资日以后累计 未分配利润的部分作为投资成本的收回。 B．本公司对被投资单位具有控制、共同控制且有重大影响的采用权益法核算。 38 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额计入长期投资股 权差额，长期投资股权差额按被投资单位剩余经营年限平均摊销，没有经营年限的按 照 10 年平均摊销。对于已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司， 分担权益的减少以投资帐面价值为限，而未确认的投资损失在编制合并会计报表时同 时调整利润表和股东权益。 （2）长期债权投资的核算方法： 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到期尚未支付的 利息作为实际成本记帐，并按权责发生制计提利息，同时按照直线法摊销其溢价或折 价，计入各期损益。 （3）长期投资减值准备： 由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额 低于其账面价值的，本公司根据实际情况作出估计后按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当年损益。 11．固定资产标准、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 1）固定资产标准：房屋建筑物；使用期限超过一年的机器、机械运输工具及其 他与生产经营有关的设备、器具或单位价值 2000 元以上、使用期限超过二年的不属 于生产经营主要设备的物品。 2）固定资产计价：固定资产按其形成过程的实际成本计价。 3）固定资产折旧政策：固定资产折旧采用直线法分类计算，按月计提。 固定资产类别 预计使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 3 3.23—4.85 通用设备 5-25 3 3.88—19.40 专用设备 9-15 3 6.47—10.78 运输工具 6-12 3 8.08—16.16 4）固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价 值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减 值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用情况、技术状况以及为公司带来 未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计 减值计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； (2)由于技术进步等原因已不能使用； 39 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 (3)虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； (4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.在建工程核算方法：按固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际 支出确认在建工程，当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 在为达到预定可使用状态所必要的购建活动开始后至所购建的固定资产达到预定可 使用状态所发生的对应资产支出部分计入所购建固定资产的成本，其余部分及所购建 的固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用。 在建工程减值准备计提方法：公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考 虑因素如下： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 13．无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得之日起按有效使用年限平均摊 销。 无形资产减值准备的计提：公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： (1)已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： (1)已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14．长期待摊费用摊销方法： 40 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以 后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15．借款费用的会计处理方法： 长期借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、汇兑差额等借款费用，属于筹建 期间的计入“长期待摊费用”科目，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的“管理费用”；属于经营期间的计入“财务费用”科目；属于与购建固定资产有 关的，满足《企业会计制度》资本化条件的，计入“在建工程”科目。 16．收入确认原则： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量； （2）公司提供劳务在同一年度开始和完成的，在劳务完成时确认收入；劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的，按照完工百分比法确认收入。 （3）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，在与交易相关的经济利益能 够流入公司，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。 17．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 1）合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该 单位纳入本公司合并范围； 2）根据财政部财会二字（1996）2 号文件的规定，如符合以下条件的子公司不纳 入合并范围。 (1) 子公司期末总资产的合计额低于母公司资产总额与其所有子公司资产总额 合计额的 10%; (2) 子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 合计额的 10%; (3) 子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10%。 3）合并的日期及采用的方法：合并报表以母公司的报表基准日日期为准，合并 时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他会计资料为依据进行 41 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合并，并抵消公司重大内部交易和资金往来。 三、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 1．本公司 1995 年度股东大会决议年度分配方案为每 10 股派 3 元，流通股股东 分配 450 万元红利，1996 年实施，本公司当年缴纳个人所得税 203,690.10 元，2000 年缴纳 180,720.00 元；1996 年度股东大会决议年度分配方案为每 10 股送红股 4.5 股，1997 年 5 月 8 日实施，送红股 2,115.45 万股，由于技术原因，本公司无法代 扣代缴个人所得税。2003 年 6 月本公司按焦作市地方税务局要求，就上述事项，分 别 替 流 通 股 股 东 补 缴 个 人 所 得 税 515,589.90 元 和 4,230,900.00 元 ， 共 计 4,746,489.90 元。 2．2002 年度公司所得税汇算调增所得税 756,443.39 元。 3．本年度根据中国证监会郑州特派员办事处的要求，本公司对焦作万方实业有 限责任公司的长期股权投资由成本法改为权益法核算，由此调增 2002 年度投资收益 234,522.44 元，调减 2002 年初未分配利润 186,480.58 元，相应的增加 2002 年末长 期股权投资 48,041.86 元。 上述重大会计差错采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数， 累计影响数为 5,454,891.43 元。由于重大会计差错，调减了 2002 年度的净利润 521,920.95 元；调增了 2003 年初长期股权投资 48,041.86 元，调减了 2003 年年初 留存收益 5,454,891.43 元，其中未分配利润调减了 4,363,913.13 元，盈余公积调减 了 1,090,978.30 元；应交税金 2003 年年初数调增了 5,502,933.29 元。 四、会计政策变更 根据财政部财会[2003]12 号关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的 通知规定，本公司对 2002 年度的会计报表进行了追溯调整。2003 年分配 2002 年度 现金股利 60,022,010.40 元，调减 2002 年末应付股利 60,022,010.40 元，调增 2003 年初未分配利润 60,022,010.40 元。 五、税项： 1．增值税，销项税税率为 17％，工业用品进项税税率为 17％，以当期销项税额 抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当期进项税额不足抵 扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。 2．城市维护建设税按应缴纳流转税税额的 7％计征。 42 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 3．教育费附加按应缴纳流转税税额的 3％计征。 4．所得税：公司企业所得税税率为 33%。 六、控股子公司及合营公司： （一）控股子公司及合营公司 单位名称 注册资金 经营范围 投资金额 占注册资本比例 是否合并 焦作爱依斯万 44,756 万元 电力生产 134,274,000 30% 否 方电力公司 及销售 焦作市万方实业 1,000 万元 实业开发 3,000,000 30% 否 有限公司 北京全日通新 1,000 万元 软件开发 3,900,000 39% 否 技术有限公司 上海万方铝业 1,000 万元 销售有色金 9,000,000 90% 是 经贸发展有限公司 属及其他 七、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 149,987.02 90,684.49 银行存款 219,636,325.17 157,569,541.38 其他货币资金 104,666,247.67 87,310,084.26 合 计 324,452,559.86 244,970,310.13 (1)期末银行存款中有外币存款 16,929,403.02 美元，月末汇率为 8.2767,折合 人民币 140,119,589.98 元； (2)其他货币资金中有外币存款 11,684,015.21 美元，折合人民币 96,705,088.69 元，主要为信用证保证金存款。 2．应收票据： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 10,000,000.00 12,950,556.07 说明：本期末无贴现、抵押的应收票据。 3．应收账款： 43 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）账龄分析及坏账准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 ％ 坏账准备 金 额 比例 ％ 坏账准备 1年以内 193,940,677.57 94.66 1,574,970.93 33,592,109.16 68.04 1,100,989.66 1－2年 960,812.37 0.47 627,382.50 4,320,027.15 8.75 432,002.72 2－3年 1,303,892.13 0.64 391,167.64 6,748,404.84 13.67 3,665,247.18 3年以上 8,675,230.63 4.23 6,053,402.60 4,709,715.75 9.54 4,190,569.58 合 计 204,880,612.70 100.00 8,646,923.67 49,370,256.90 100.00 9,388,809.14 （2）无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款； （3）应收账款前五名合计 167,252,477.98 元，占应收账款总额的比例为 81.63%。 （4）应收账款比期初数上升 315%的主要原因系应收香港荣宝公司、杰德金属有限 公司、LG(香港)有限公司等进料加工铝锭货款 173,650,629.87 元所致； （5）年末应收进料加工铝锭货款 173,650,629.87 元已于 2004 年 1 月份收到，故 未计提坏账准备；年末应收河南省淅川铁合金厂 2,343,893.90 元因 2000 年已提起诉 讼,至年末尚未结案,而对其全额计提坏账准备；年末应收焦作市泰丰实业有限公司 590,334.74 元因该企业已名存实亡而对其全额计提坏账准备。 4．其他应收款： （1）账龄分析及坏账准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 ％ 坏账准备 金 额 比例 ％ 坏账准备 1 年以内 58,467,142.88 83.69 486,143.31 13,510,942.08 53.46 361,115.57 1－2 年 1,550,248.20 2.22 155,024.82 5,546,056.37 21.94 554,605.64 2－3 年 4,068,640.97 5.82 1,220,592.29 490,729.45 1.94 146,314.84 3 年以上 5,776,694.10 8.27 5,406,439.37 5,725,651.48 22.66 4,257,195.93 合 计 69,862,726.15 100.00 7,268,199.79 25,273,379.38 100.00 5,319,231.98 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）其他应收款前五名合计 55,573,097.52 元，占其他应收款总额的比例为 79.55%。 （4）其他应收款比期初数上升 176.43%的主要原因为：本期公司与外商签订的一 部分氧化铝进口合同，合同价格在 160 美元/吨左右，在办理进口手续时，市场价格 44 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 在 350 美元/吨左右，远远低于当时的市场价。海关为了控制偷漏关税，对所有进口 的货物要进行审价，就是根据市场价来估算进口货物的价值。对低于市场价进口的货 物，海关实行“差额保证金”制度，待海关审价结束后，再将此部分保证金退还给公 司。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在青岛海关的保证金为 35,380,700.00 元，在 连云港海关的保证金为 9,411,983.92 元，合计为 44,792,683.92 元。 该保证金发生坏账的可能性很小，因此本期未计提坏帐准备。 （5）应收深圳实达期货经纪有限公司及深圳金牛期货经纪有限公司 3,951,594.38 元系本公司期货保证金，其中买入持仓合约保证金为 766,105.00 元。期末 al0406 合 约持仓 90 手，买入均价 15,908.89 元，结算价 16,300.00 元；al0405 合约持仓 62 手，买入均价 15,833.55 元，结算价 16,150.00 元；期货浮动盈利为 274,100.00 元。 该款项发生坏账的可能性很小，因此本期未计提坏帐准备。 5. 预付帐款： （1）账龄分析及百分比 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 42,461,384.47 99.63 52,086,808.61 97.66 1－2 年 643,887.39 1.21 2－3 年 519,694.51 0.97 3 年以上 156,552.77 0.37 85,313.27 0.16 合 计 42,617,937.24 100.00 53,335,703.78 100.00 （2）无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项； （3）预付账款前五名合计 39,837,488.48 元，占预付账款总额的比例为 93.48%。 6. 应收补贴款： 项 目 期 末 数 期 初 数 应收出口退税款 20,737,897.44 11,076,921.46 说明：根据财政部、国家税务总局财税[2002]7 号《关于进一步推进出口货物实 行免抵退税办法的通知》以及国家税务总局国税发[2002]11 号《关于生产企业出口 货物“免、抵、退”税管理操作规程》(试行)的规定，经焦作市国家税务局审核批准， 本期本公司应收出口退税款为 42,251,573.15 元，实际收到 32,590,597.17 元，年末 余额为 20,737,897.44 元。 45 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 7. 存货： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 51,983,301.51 79,920,535.23 库存商品 109,256,816.52 64,657,410.52 自制半成品 1,412,448.90 10,360,988.75 在产品 147,707,036.66 55,321,119.81 商品成本差异 2,173,398.98 1,738,089.08 材料成本差异 12,921,028.72 1,459,362.77 其 他 54,502.06 48,881.14 合 计 325,508,533.35 213,506,387.30 （1）存货比期初增长 52.46%的主要原因是 280KA 电解铝示范项目完善工程竣 工投产，公司生产能力增长，引起存货储备量增加。 （2）期末材料成本差异比期初数增长较大的原因是原材料氧化铝市场价与计划 价相差较大，形成超支差。 8. 待摊费用： 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 待摊电费 32,675,404.51 32,675,404.51 企业财产保险 452,194.72 1,319,642.98 1,171,327.59 600,510.11 雇主责任险 135,000.00 135,000.00 公众责任险 600,000.00 200,000.00 400,000.00 房产税 1,620,681.52 1,620,681.52 其 他 191,552.92 2,032,695.50 1,859,757.95 364,490.47 合 计 778,747.64 38,248,424.51 37,662,171.57 1,365,000.58 说明：根据 1996 年 4 月 26 日与焦作万方电力有限公司（现已更名为焦作爱 依斯万方电力有限公司）签订的有关供用电协议，本公司每年使用焦作爱依斯万方 电力有限公司在 5500 小时以内的基础电量部分，电价按最低购电量价格进行结算， 超过 5500 小时的超发电量部分，按超发电价结算，超发电电价由焦作爱依斯万方 电力有限公司与本公司协议确定，超发电电价由可变成本加上一定利润组成，该部 分电价相对较低；这两部分电力价格需经河南省计委批复。为均衡各月的电力成本， 46 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 更公允的反映本公司的财务状况和经营成果，本公司按上年实际使用焦作爱依斯万 方电力有限公司的单位电价，确定本期电力成本并进行预提或待摊，年终如有差异 进行调整。期末待摊电费已全部摊销完毕。 9. 长期投资： 1）长期投资： 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 180,167,437.16 4,250,900.90 26,069,262.00 16,756,731.07 189,479,968.09 3,777,145.79 2）长期股权投资： 表一： 占被投资单 投资 初始投资 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 金额 比例 焦作爱依斯万方 长期 30% 13,427.4 万元 168,084,531.37 25,969,262.00 15,584,249.10 178,469,544.27 电力有限公司 北京全日通新技 长期 39% 390 万元 54,863.93 54,863.93 0.00 术有限公司 国泰君安证券股 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 份有限公司 焦作市万方实业 长期 30% 300 万元 3,048,041.86 1,117,618.04 1,930,423.82 有限公司 焦作市商业银行 长期 3.27% 510 万元 5,000,000.00 100,000.00 5,100,000.00 合 计 180,167,437.16 26,069,262.00 16,756,731.07 189,479,968.09 (1)本公司对焦作爱依斯万方电力有限公司的长期股权投资本期增减的原因系按 权益法核算确认的投资收益以及该公司 2002 年度的分红款; (2)本期因北京全日通新技术有限公司和焦作市万方实业有限公司亏损，本公司 按权益法核算投资收益分别调减长期股权投资 54,863.93 元、1,117,618.04 元； (3)本公司对焦作市万方实业有限公司的长期股权投资的年初余额发生变化的原 因详见附注(三)。 表二： 被投资单位名称 投资金额 本期权益增减 累计权益增减 期末余额 焦作爱依斯万方电力有限公司 134,274,000.00 10,385,012.90 44,195,544.27 178,469,544.27 47 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -54,863.93 -3,900,000.00 0.00 焦作市万方实业有限责任公司 3,000,000.00 -1,117,618.04 -1,069,576.18 1,930,423.82 3）长期投资减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 说明：根据被投资单位截止 2003 年 12 月 31 日的财务状况、经营成果和现金流 量情况，本公司对焦作市商业银行以前年度计提的长期投资减值准备转回了 473,755.11 元。 10．固定资产及累计折旧： 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产： 房屋类 198,975,586.75 186,642,908.78 173,085.00 385,445,410.53 构筑物 86,487,173.82 1,736,793.64 220,399.49 88,003,567.97 专用设备 549,634,230.51 634,667,525.77 4,658,316.03 1,179,643,440.25 通用设备 187,215,953.20 3,485,195.54 2,847,066.31 187,854,082.43 交通运输设备 27,799,984.71 3,211,589.00 423,643.84 30,587,929.87 其 他 1,198,853.42 192,952.25 1,391,805.67 合 计 1,051,311,782.41 829,936,964.98 8,322,510.67 1,872,926,236.72 累计折旧： 房屋类 33,561,672.98 8,855,458.24 57,240.42 42,359,890.80 构筑物 13,749,546.15 4,207,697.42 73,902.49 17,883,341.08 专用设备 138,510,291.49 56,774,805.87 3,262,164.92 192,022,932.44 通用设备 37,413,527.11 12,409,434.93 1,861,574.02 47,961,388.02 交通运输设备 9,859,126.45 2,546,010.41 222,211.81 12,182,925.05 其 他 174,016.23 77,575.48 0 251,591.71 合 计 233,268,180.41 84,870,982.35 5,477,093.66 312,662,069.10 净 值 818,043,602.00 1,560,264,167.62 固定资产减值准备 2,188,448.20 2,188,448.20 固定资产净额 815,855,153.80 1,558,075, 719.42 说明：本期从在建工程中转入固定资产的金额为 824,352,673.95 元。 48 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 11. 在建工程： 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 280KA槽铝电解示 464,959,371.64 349,718,318.88 814,677,690.52 借款 范项目完善工程 募集资金 60KA 自 焙 槽 环 保 1,768,393.24 1,768,393.24 自有 节能技改项目 其 他 3,410,626.89 9,142,683.08 7,906,590.19 4,646,719.78 自有 合 计 468,369,998.53 360,629,395.20 824,352,673.95 4,646,719.78 说明：在建工程比年初数下降较大的原因是：280KA 槽铝电解示范项目完善工程项 目已竣工投产，因未办理竣工决算，已估价转入固定资产。在建工程本年所需资金主 要系银行借款,本期的资本化利息为 10,813,699.87 元，资本化利率为 5.893％。 12．无形资产： 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 信息化管理系统* 2,027,780.00 2,027,780.00 2,027,780.00 车位使用费 160,000.00 151,999.96 8,000.04 143,999.92 合 计 2,187,780.00 151,999.96 2,027,780.00 8,000.04 2,171,779.92 说明：2003 年 6 月，本公司与金蝶软件(中国)有限公司郑州分公司签订了信息 化建设合同书。该信息化管理系统旨在建立企业管理体系，完善重点以业务流程为主 线、数据及管理规范为基础的过程控制和规程规范管理，并利用商业智能系统提供企 业级业务管理、财务管理与财务分析和决策支持信息。本期该系统共支出 2,027,780.00 元。 13．长期待摊费用： 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 电一分厂启动费 57,033,594.45 34,220,156.67 11,406,718.92 22,813,437.75 电四分厂启动费 41,373,133.93 41,373,133.93 1,873,044.24 39,500,089.69 科研评审费 356,000.00 356,000.00 356,000.00 合 计 98,762,728.38 34,576,156.67 41,373,133.93 13,279,763.16 62,669,527.44 （1）期初电一分厂启动费是因为 280KA 槽铝电解示范工程竣工投产启动所消耗的材 料、电力、人工费用等，根据受益期限按 5 年摊销，本期摊销 11,406,718.92 元; （2）本期增加电四分厂启动费是因为 280KA 槽铝电解完善工程已竣工投产， 截止 2003 年 12 月 31 日投产启动所消耗的材料、电力、人工费用等，根据受益期限自 2003 年 10 49 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 月份按 5 年摊销，本期摊销 1,873,044.24 元。 14. 短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 担保借款 611,200,020.00 378,185,000.00 其中:逾期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 信用借款 42,000,000.00 10,000,000.00 合 计 653,200,020.00 388,185,000.00 说明：期末逾期借款 1,000,000.00 元系环保治理专项借款。 15．应付票据： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 30,000,000.00 10,000,000.00 说明：期末应付票据余额为应付焦作爱依斯万方电力有限公司电费未到期的 银行承兑汇票。 16．应付帐款： 期 末 数 期 初 数 291,095,407.38 201,621,581.40 （1）无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； （2）对关联企业的应付款项已在本附注九:关联方及其交易中列示； （3）本公司无账龄超过三年的大额应付款项； （4）应付账款前五名合计 144,144,892.53 元，占应付账款总额的比例为 49.52%； （5）期末应付账款余额比期初数增加 44.38%，主要原因是本公司 280KA 槽铝电 解示范项目完善工程已竣工投产，本公司将未支付的工程款项估价记入应付账款所 致。 17．应付股利： 投资者名称 期 末 数 期 初 数 应付普通股红利 918,000.04 226,800.04 18．应交税金： 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 -12,398,372.11 -9,235,638.39 城建税 2,000.33 5,422.78 50 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 所得税 25,988,656.40 -3,107,721.16 其 他 509,201.08 5,550,304.62 合 计 14,101,485.70 -6,787,632.15 （1）本公司增值税为负数的主要原因系铝锭出口数量较大，出口退税实行 “免、抵、退”政策所致; （2）所得税期初数变化详见附注(三)会计差错更正。 19．其他应付款: 期 末 数 期 初 数 10,377,597.59 11,705,833.69 （1）欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项已在本附注(九):关 联方及其交易中列示。。 （2）其他应付款前五名合计 8,768,620.55 元，占其他应付款总额的比例为 84.50%。 20．预提费用： 项 目 期 末 数 期 初 数 利 息 1,739,367.04 1,080,176.26 21．一年内到期的长期负债： 借款类别 期 末 数 期 初 数 借款及利息 554,922.94 80,232,988.75 说明：期末余额系已计提尚未支付的长期借款利息 554,922.94 元。 22．长期借款: 借款单位 期末数 借款期限 利率（%） 借款条件 焦作市工行营业部 210,000,000.00 2001.01.19-2007.01.19 5.760 担保 焦作市工行营业部 200,000,000.00 2000.06.30-2006.06.29 5.760 担保 焦作市工行营业部 50,000,000.00 2003.10.10-2009.09.09 5.760 抵押 焦作市农行塔南支行 10,000,000.00 2003.03.27-2006.03.27 5.490 担保 焦作市建行营业部 50,000,000.00 2003.04.03-2006.04.02 5.490 担保 焦作市建行营业部 50,000,000.00 2003.05.07-2006.05.06 5.490 担保 焦作市商行营业部 40,000,000.00 2003.04.08-2008.04.07 5.580 担保 焦作市商行营业部 40,000,000.00 2003.05.07-2008.04.07 5.580 担保 51 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 工行郑州紫荆支行 50,000,000.00 2001.10.30-2006.10.29 6.831 担保 焦作市中行营业部 45,000,000.00 2003.12.25-2005.12.25 5.490 担保 焦作市中行营业部 8,276,700.00 2003.11.10-2005.11.10 3.163 担保 合 计 753,276,700.00 说明：长期借款比期初数增加较大的主要原因是 280KA 电解铝示范项目完善工程 投入增加。 23．专项应付款： 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 中国高新投资集团公司 30,000,000.00 30,000,000.00 6.42 万吨电解铝工程 投入的项目资本金 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 说明：根据国家计委计高技［2000］208 号、计投资［2000］798 号文件及财政 部文件精神，中央财政从中央预算内专项资金中安排 3000 万元，由中国高新投资集 团公司行使国家出资人职能，用于本公司 280KA 槽铝电解产业化工程项目建设。 24．股本：截止 2003 年 12 月 31 日，股本余额为 480,176,083.00 元。 明细情况如下： 本期增减变动 项 目 期初数 期末数 公积金转股及其他 减少数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 160,977,972.24 96,586,782.76 257,564,755.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 160,977,972.24 96,586,782.76 257,564,755.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 7,128,000.00 4,276,800.00 11,404,800.00 3、内部职工股 3、优先股或其他 尚未流通股份合计 168,105,972.24 100,863,582.76 268,969,555.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 132,004,080.00 79,202,448.00 211,206,528.00 52 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已流通股份合计 132,004,080.00 79,202,448.00 211,206,528.00 三、股份总数 300,110,052.24 180,066,030.76 480,176,083.00 说明：2003 年 4 月 15 日，本公司 2002 年度股东大会审议通过以 2002 年末总股 本 300,110,052.24 股为基数，每 10 股转增 6 股的议案；2003 年 4 月 25 日，本公司 资本公积按每 10 股转增 6 股的比例向全体股东派送红股 180,066,031 股，减少资本 公积 180,066,030.76 元。截止 2003 年 12 月 31 日，公司注册资本变更登记事宜正在 办理之中。 25．资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股票溢价 323,050,750.53 180,066,030.76 142,984,719.77 其 他 1,414,390.43 298,250.94 1,712,641.37 合 计 324,465,140.96 298,250.94 180,066,030.76 144,697,361.14 说明：本期资本公积减少的原因请参阅附注(七)24。 26．盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 45,424,930.80 14,290,033.86 59,714,964.66 法定公益金 45,424,930.80 14,290,033.86 59,714,964.66 合 计 90,849,861.60 28,580,067.72 119,429,929.32 说 明 ： 盈 余 公 积 期 初 数 90,849,861.60 元 比 2002 年 报 披 露 的 期 末 数 91,940,839.90 元减少 1,090,978.30 元的原因见附注(三)会计差错更正。 盈余公积增加为按当期净利润 10%提取的法定盈余公积和法定公益金。 27．未分配利润： 项 目 金 额 年初未分配利润 187,647,942.39 加：本期净利润 142,900,338.60 减：法定盈余公积金 14,290,033.86 减：法定公益金 14,290,033.86 减：应付普通股股利 60,022,010.40 53 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 期末未分配利润 241,946,202.87 说明：年初未分配利润 187,647,942.39 元比 2002 年报披露的年末未分配利润 131,989,845.12 元增加 55,658,097.27 元的原因见附注(三)会计差错更正及附注(四) 会计政策变更。 28．主营业务收入： 项 目 2003 年度 2002 年度 铝 锭 810,657,829.12 562,029,397.68 进料加工复出口铝锭 1,073,672,338.66 583,386,958.59 铝 材 2,726,939.51 70,532,078.64 合 计 1,887,057,107.29 1,215,948,434.91 （1）本公司销售前五名客户的收入总额为 1,012,032,904.21 元，占公司全部销 售收入的比例为 53.63%。 （2）本公司地区分部(业务分部)主营业务收入、主营业务成本情况： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 河南省内 251,552,809.63 206,064,310.95 88,012,340.00 70,505,210.00 河南省外 561,831,959.00 447,809,723.93 544,549,130.00 436,229,100.00 境 外 1,073,672,338.66 891,534,694.50 583,386,960.00 467,341,450.00 合 计 1,887,057,107.29 1,545,408,729.38 1,215,948,430.00 974,075,760.00 说明：本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入。 29. 其他业务利润： 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 98,635,873.86 84,281,117.89 14,354,755.97 废料销售 13,233,990.22 1,400,281.53 11,833,708.69 11,307,567.80 9,873,817.99 1,433,749.81 转供电 5,653,232.72 5,333,100.78 320,131.94 4,587,329.24 4,587,392.56 -63.32 煅后焦销售 28,888.89 37,286.81 -8,397.92 其他销售 403,540.66 137,347.24 266,193.42 199,734.27 199,734.27 合 计 117,926,637.46 91,151,847.44 26,774,790.02 16,123,520.20 14,498,497.36 1,625,022.84 说明：本期比去年同期增长 1547.66%的主要原因是本公司销售材料氧化铝和废 54 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 料所产生的利润。 30．营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 营业费用 26,512,331.34 23,104,158.53 说明：主营业务收入 2003 年度比上年增长 55.20％，而营业费用却比上年同期 增长 14.75%，增长幅度不同步，其主要原因是本公司运输费用占营业费用总额的比 例为 64％，本期销售铝锭客户自提数量增加节约了运费，同时其他费用与上年同期 基本持平。2002 年本公司共销售铝锭 99,195 吨，其中内销铝锭客户自提数量 7,188 吨；2003 年销售铝锭 152,992 吨，其中内销铝锭客户自提数量 31,882 吨，由于客户 自提数量比 2002 年度增加 24,694 吨，节约运费约 370 余万元，如考虑此因素，2003 年度营业费用比上年增长 31.17％。 31．管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 管理费用 78,655,854.73 63,802,506.17 说明：管理费用比上年同期增长 23.28%，主要原因是： （1）本期管理费用中的工资及附加费用比上年同期增加 266.3 万元，增长 18%； （2）由于职工工资增加调整缴纳养老统筹金、待业保险金、住房公积金的缴费 基数，使本期缴纳的“三金”比上年同期增加 627.7 万元，增长 41.81％； （3）本期计提坏账准备比上年同期增加 382.6 万元，增长 1,445.40％。 32. 财务费用： 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 56,396,954.30 53,039,838.71 减:利息收入 1,705,421.62 7,603,536.74 汇兑损失 745,756.08 1,040,547.64 减：汇兑收益 257,014.83 其 他 2,523,623.31 2,249,841.60 合 计 57,960,912.07 48,469,676.38 33. 投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整的被投资公司所 23,061,024.15 35,216,361.32 有者权益净增减的金额 55 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 期货投资收益 -644,765.32 -726,308.46 计提的长期投资减值准备 473,755.11 202,739.19 其他股权投资收益 176,705.86 合 计 23,066,719.80 34,692,792.05 （1）本公司的子公司不存在对投资收益汇回的重大限制。 （2）本期投资收益比去年同期减少 33.51%，主要原因是去年同期焦作爱依斯万 方电力有限公司收到河南省电力公司支付的以前年度电力仲裁赔偿款 67,646,917.69 元（税后）,本公司根据权益比例确认投资收益 20,294,075.31 元。 （3）年末根据焦作爱依斯万方电力有限公司实现的利润按双方合作经营合同的 规定确认投资收益 24,233,506.12 元。 34．营业外收入： 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损益 77,239.34 1,060.00 罚款收入 7,860.00 2,464.00 其 他 31,003.23 合 计 116,102.57 3,524.00 35．营业外支出： 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损失 1,405,272.38 4,122,938.48 滞纳金及罚款 651,434.71 346,189.25 固定资产减值准备 -4,211,076.82 债务重组损失 13,536.82 51,951.23 其 他 1,040.00 377,071.10 合 计 2,071,283.91 687,073.24 36.所得税： 项 目 2003 年度 2002 年度 利润总额 225,626,597.03 142,117,416.47 应纳税所得额 250,725,996.57 159,973,025.69 所得税 82,739,322.96 52,784,476.59 减：财政返还的所得税 7,000,000.00 56 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 实际所得税费用 82,739,322.96 45,784,476.59 37．收到的其他与经营活动有关的现金 2,746,932.68 元，明细如下： （1）银行存款利息收入 1,705,421.62 元； （2）收回欠款等其他款项 1,041,511.06 元。 38．支付的其他与经营活动有关的现金： 明细列示如下： 项 目 金 额 海关保证金 44,792,683.32 运输费用 17,918,695.12 物料消耗 3,862,179.51 土地租赁费 3,651,434.71 排污费用 2,579,544.04 物业管理费 2,232,120.00 业务招待费 2,238,909.67 包装费用 2,166,291.82 差旅费用 1,882,972.71 修理费用 1,717,119.91 保险费用 1,331,156.70 办公费用 1,280,753.54 其 他 18,007,373.03 合 计 103,661,234.08 八、母公司会计报表主要项目注释 1．长期股权投资： 1）长期投资： 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 189,317,208.03 4,250,900.90 26,069,262.00 16,874,311.86 198,512,158.17 3,777,145.79 57 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 2）长期股权投资 表一： 占被投资单 投资 初始 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 投资金额 比例 焦作爱依斯万方电 长期 30% 13,427.4 万元 168,084,531.37 25,969,262.00 15,584,249.10 178,469,544.27 力有限公司 上海万方铝业经贸 长期 90％ 900 万元 9,149,770.87 117,580.79 9,032,190.08 发展有限公司 北京全日通新技术 长期 39% 390 万元 54,863.93 54,863.93 有限公司 国泰君安证券股份 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 有限公司 焦作市万方实业有 长期 30% 300 万元 3,048,041.86 1,117,618.04 1,930,423.82 限公司 焦作市商业银行 长期 3.27% 510 万元 5,000,000.00 100,000.00 5,100,000.00 合 计 189,317,208.03 26,069,262.00 16,874,311.86 198,512,158.17 说明：本公司对被投资单位长期股权投资本期增减变化原因详见附注(七)9。 表二： 被投资单位名称 投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 上海万方铝业经贸发展有限公司 9,000,000.00 -117,580.79 32,190.08 9,032,190.08 焦作爱依斯万方电力 有限公司 134,274,000.00 10,385,012.90 44,195,544.27 178,469,544.27 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -54,863.93 -3,900,000.00 0.00 焦作市万方实业有限公司 3,000,000.00 -1,117,618.04 -1,069,576.18 1,930,423.82 3）长期投资减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 4,250,900.90 473,755.11 3,777,145.79 说明：长期投资减值准备本期减少 473,755.11 元的原因详见附注(七)9。 2．固定资产： 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产： 房屋类 196,219,456.22 186,642,908.78 173,085.00 382,689,280.00 构筑物 86,487,173.82 1,736,793.64 220,399.49 88,003,567.97 58 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 专用设备 549,634,230.51 634,667,525.77 4,658,316.03 1,179,643,440.25 通用设备 187,157,626.35 3,476,507.54 2,847,066.31 187,787,067.58 交通运输设备 27,484,055.71 3,211,589.00 423,643.84 30,272,000.87 其 他 1,198,853.42 192,952.25 - 1,391,805.67 合 计 1,048,181,396.03 829,928,276.98 8,322,510.67 1,869,787,162.34 累计折旧： 房屋类 33,539,394.26 8,766,343.36 57,240.42 42,248,497.20 构筑物 13,749,546.15 4,207,697.42 73,902.49 17,883,341.08 专用设备 138,510,291.49 56,774,805.87 3,262,164.92 192,022,932.44 通用设备 37,401,809.00 12,401,819.05 1,861,574.02 47,942,054.03 交通运输设备 9,804,651.64 2,521,744.36 222,211.81 12,104,184.19 其 他 174,016.23 77,575.48 - 251,591.71 合 计 233,179,708.77 84,749,985.54 5,477,093.66 312,452,600.65 净 值 815,001,687.26 1,557,334,561.69 固定资产减值准备 2,188,448.20 2,188,448.20 固定资产净额 812,813,239.06 1,555,146,113.49 说明：本期公司从在建工程中转入固定资产的金额为 824,352,673.95 元。 3．主营业务收入： 项 目 2003 年度 2002 年度 铝 锭 810,332,903.02 561,715,687.27 进料加工复出口铝锭 1,073,672,338.66 583,386,958.59 铝 材 2,726,939.51 70,532,078.64 合 计 1,886,732,181.19 1,215,634,724.50 4．投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整的被投资公司所有 22,943,443.36 35,257,406.60 者权益净增减的金额 期货投资收益 -644,765.32 -726,308.46 长期投资减值准备 473,755.11 202,739.19 其他股权投资收益 176,705.86 59 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 22,949,139.01 34,733,837.33 说明：本期投资收益比上期变化较大的原因请参阅附注(七)33。 九、关联者及其交易 （一）.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 焦作市万方集团 焦作市塔 工业 控股母公司 国有独资 金保庆 有限责任公司 南路 160 号 加工 （二）.存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 焦作市万方集团 9648 万元 9648 万元 有限责任公司 （三）．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 焦作市万方 15,709 万元 52.34 9,425 万 19.63 25,134 万元 52.34 集团有限责任公司 （四）．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 焦作市万方实业有限责任公司 参股公司 焦作爱依斯万方电力有限公司 参股公司 北京全日通新技术有限公司 参股公司 焦作市万方铝材有限责任公司 同一母公司 河南金冠电力有限责任公司 同一法定代表人 （五）．购买商品或接受劳务 企业名称 交易类型 2003 年度 2002 年度 定价原则 焦作爱依斯万方电力有限公司 电 力 408,849,419.37 417,627,953.69 市场价 焦作市万方实业有限责任公司 劳保、集装袋 7,234,771.62 2,453,214.66 市场价 河南金冠电力有限责任公司 电 力 82,425,327.86 市场价 焦作市万方铝材有限责任公司 工程安装 8,543,622.20 市场价 60 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 （六）．销售商品或提供劳务 企业名称 交易类型 2003 年度 2002 年度 焦作市万方铝材有限责任公司 水、电等 1,949,696.23 4,191,896.51 焦作市万方实业有限责任公司 水电、废料 863,414.61 5,367,820.16 河南金冠电力有限责任公司 电 力 2,459,262.35 （七）．关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收款项 河南金冠电力有限责任公司 26,439,703.36 焦作市万方实业有限责任公司 1,098,690.57 焦作市万方铝材有限责任公司 712,683.36 2,482,503.16 北京全日通新技术有限公司 300,000.00 应付款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 79,039,462.32 126,269,890.88 焦作市万方集团有限责任公司 4,782,084.82 2,652,931.95 焦作市万方实业有限责任公司 871,634.67 焦作市万方铝材有限责任公司 664,386.75 预付工程款 焦作市万方铝材有限责任公司 2,619,388.90 （八）．其他应披露的事项 (1) 根据本公司 2002 年 4 月 15 日与集团公司签订的综合服务协议，集团公司 为本公司管理和提供以下服务事项： 项 目 2003 年度 2002 年度 工会经费 1,622,117.10 1,274,794.08 职工教育经费 162,211.71 127,480.31 物业管理费 2,232,120.00 2,232,120.00 福利费 3,196,481.80 2,549,588.17 （2）根据本公司与集团公司签订的综合服务协议，本公司向集团公司提供水电 气服务，收费标准按市场价格确定。根据协议本期向集团公司提供水电气 695,469.07 61 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 元。 （3）根据 1996 年 4 月 23 日本公司与焦作市土地管理局签订的国有土地使用权 租赁合同，每年土地租金的 60%应返还给集团公司，本期返还给集团公司的土地租赁 费用为 2,942,851.68 元。 （4）河南金冠电力有限责任公司是 2002 年 7 月由集团公司和自然人共同投资组 建，注册资本 1.5 亿元，经营范围：对电力能源、铝冶炼及压延加工有色材料项目投 资。金冠电力的法定代表人与本公司的法定代表人同为金保庆先生，且本公司的高层 管理人员在金冠电力有任职。2002 年 12 月 18 日，根据本公司第三届董事会第 17 次 会议决议，本公司与金冠电力签署了《电力购买与销售合同》，合同履行期间为 2003 年 1 月 22 日至 2022 年 12 月 31 日，定价原则为低于本公司在焦作市购买河南省电力 公司电网电力的综合电价，由双方协商并由双方董事会批准决定。该合同业经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过并公告。 2003 年 9 月 15 日，经公司董事会同意，本公司与金冠电力签订了《关于 2003 年度电价协议》,协议有效期为自金冠电力第一台机组发电至 2003 年 12 月 31 日,协 议价格为 0.28 元/度(含税)。本年度公司从金冠能源购电 34,442.012 万度,含税价格 为 0.28 元/度。 （5）本年度公司与焦作市万方实业有限责任公司签订了《碳素保护环买卖合同》、 《工作服买卖合同》、《集装袋买卖合同》，合同规定由万方实业公司向本公司提供价 值 757.5 万元上述物品，本年合同已全部执行。上述合同业经本公司第三届董事会第 二十次会议决议并公告。 （6）2002 年度公司与焦作市万方铝材有限责任公司签订了一系列制作安装合同， 由焦作市万方铝材有限责任公司为 280KA 槽铝电解示范项目完善工程安装电解槽密 封罩和铝合金窗，为 60KA 铝电解改造工程制作安装电解槽密封罩，合同已签订金额 为 685 万元。本年度公司与万方铝材签订了电解槽密封罩及铝合金制作安装合同，合 同金额 258.37 万元。上述合同已全部执行。 （7）本年度公司与北京全日通新技术发展公司签订了《软件开发协议书》，由全 日通为本公司开发财务预警系统，总金额 50 万元。本年公司预付开发费 30 万元。 （8）本期支付给董事、监事以及关键管理人员的报酬总额为 353.38 万元(含支付 2002 年度效益年薪 206.07 万元)，上年同期支付给董事、监事以及关键管理人员报 酬总额为 119.5 万元。 62 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 十、或有事项 （1）未决诉讼: 本公司 2000 年度因销售货物提请诉讼 1 起，涉及金额 234.4 万 元, 本公司已对其计提坏帐准备金 234.4 万元，目前该案尚未审理结束。 （2）担保及其他：2002 年 1 月 7 日，深圳创锐科技有限公司向中国光大银行深 圳分行滨河支行贷款人民币 1000 万元，由本公司为其提供担保。经董事会批准，本 公司与中国光大银行深圳分行滨河支行签订了 D0440201001 号保证合同，保证合同项 下的保证期间为：自主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年，自 2003 年 1 月 7 日至 2005 年 1 月 7 日。2003 年 5 月 22 日深圳创锐科技有限公司已全部归还了 该项贷款本息，本公司担保责任已解除。 十一、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2004 年 2 月 24 日，本公司三届董事会第二十四次会议通过 2003 年度利润分配 预案：每 10 股派现金股利 1 元（含税）。 除上述事项外，截止 2004 年 2 月 24 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表 日后事项。 十三、债务重组事项 (1)债务人以非现金资产抵偿债务 本期公司与债务人达成协议,债务人以非现金资产清偿债务 1,089,813.76 元，没 有形成相应的债务重组损失。 (2)本公司以非现金资产抵偿债务 本期公司与债权人达成协议，用非现金资产偿还债务 888,150.20 元，形成债务 重组收益 298,250.94 元、损失 13,536.82 元。 十四、非货币性交易 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大非货币性交易事项。 十五、其他重要事项 根据财政部、国家税务总局《关于调整出口货物退税率的通知》 （财税[2003]222 号）文件规定，自 2004 年 1 月 1 日起，本公司产品出口退税率由 15％降为 8％，预 63 焦作万方铝业股份有限公司 2003 年年度报告 计对本公司的经济效益产生一定的影响。 64