强生控股(600662)2004年年度报告

上海强生控股股份有限公司 600662 2004 年年度报告 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 1０ 七、股东大会情况简介 ............................................................. 1１ 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 3０ 1 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、朱国兴董事因公缺席，委托张同恩董事代为表决。 3、上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张同恩，主管会计工作负责人张国权，会计机构负责人（会计主管人员）钱晓平 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海强生控股股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Qiangsheng Holding Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：张同恩 3、公司董事会秘书：吴本初 联系地址：上海市南京西路 920 号 18 楼 电话：021-62151515*811 传真：021-62538782 E-mail：qs662@163.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区浦建路 145 号 公司办公地址：上海南京西路 920 号 18 楼 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：http://www.qiangsheng.com.cn 公司电子信箱：qs662@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市南京西路 920 号 18 楼董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：强生控股 公司 A 股代码：600662 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 2 月 1 日 公司首次注册登记地点：上海浦东新区浦东南路 1680 号 公司法人营业执照注册号：3100001000657 公司税务登记号码：310044132210595 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海市上会会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 189,948,082.70 净利润 124,722,442.80 扣除非经常性损益后的净利润 110,232,167.17 主营业务利润 331,096,003.45 其他业务利润 3,120,177.96 营业利润 158,224,941.05 投资收益 19,768,204.22 1 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 补贴收入 27,776,463.37 营业外收支净额 -15,821,525.94 经营活动产生的现金流量净额 101,498,306.75 现金及现金等价物净增加额 -62,571,559.34 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -16,473,468.99 各种形式的政府补贴 27,776,463.37 短期投资收益 6,443,405.19 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 3,048,278.47 以前年度已经计提各项减值准备的转回 509,700.31 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -4,385,394.70 所得税影响数 -2,428,708.02 合计 14,490,275.63 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期 2002 年 比上 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 1,125,277,046.66 1,109,866,089.09 1,109,866,089.09 1.39 1,008,576,619.02 1,008,576,619.02 利润总额 189,948,082.70 181,245,461.16 181,245,461.16 4.80 170,190,198.55 170,190,198.55 净利润 124,722,442.80 113,085,847.49 113,085,847.49 10.29 111,825,619.12 111,825,619.12 扣除非经常性 110,232,167.17 87,578,692.66 87,578,692.66 25.87 87,547,297.41 87,547,297.41 损益的净利润 2003 年末 本期 2002 年末 比上 2004 年末 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,364,730,409.01 1,914,219,657.35 1,914,219,657.35 23.53 1,800,168,287.03 1,800,168,287.03 股东权益 1,166,943,719.09 1,062,282,497.33 1,062,282,497.33 9.85 1,041,907,648.74 1,004,823,515.94 经营活动产生 的现金流量净 101,498,306.75 457,295,922.81 457,295,922.81 -77.80 285,374,063.11 285,374,063.11 额 2003 年 本期 2002 年 比上 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全 0.30 0.37 0.37 -18.92 0.36 0.36 面摊薄） 最新每股收益 增加 净资产收益率 0.04 （全面摊薄） 10.69 10.65 10.65 10.73 11.13 个百 （%） 分点 扣除非经常性 增加 9.45 8.24 8.24 8.40 8.71 损益的净利润 1.21 2 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 的净资产收益 个百 率（全面摊 分点 薄）（%） 每股经营活动 产生的现金流 0.24 1.48 1.48 -83.78 0.92 0.92 量净额 每股收益（加 - 0.30 0.37 0.37 0.36 0.36 权平均） 18.92 扣除非经常性 损益的净利润 0.26 0.28 0.28 -7.14 0.28 0.28 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 0.26 0.28 0.28 -7.14 0.28 0.28 的每股收益 （加权平均） 增加 净资产收益率 0.79 （加权平均） 11.09 10.30 10.30 11.34 11.48 个百 （%） 分点 扣除非经常性 增加 损益的净利润 1.83 的净资产收益 9.80 7.97 7.97 8.88 8.88 个百 率（加权平 分点 均）（%） 2003 年末 本期 2002 年末 比上 2004 年末 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 2.80 3.44 3.44 -18.60 3.37 3.25 调整后的每股 2.75 3.39 3.39 -18.88 3.30 3.18 净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.37 29.44 0.794 0.794 营业利润 13.56 14.07 0.379 0.379 净利润 10.69 11.09 0.299 0.299 扣除非经常性损益后的净利润 9.45 9.80 0.264 0.264 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初 309,034,440 255,410,793.94 288,739,188.53 133,915,398.99 209,098,074.86 1,062,282,497.33 数 本期 108,165,056 180,742.75 45,082,405.60 22,275,269.39 124,722,442.80 278,150,647.15 增加 本期 0 0 153,247,461.60 20,241,963.79 173,489,425.39 3 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 减少 期末 -20,241,963.79 417,199,496 255,591,536.69 333,821,594.13 156,190,668.38 180,573,056.06 1,166,943,719.09 数 1)、股本变动原因：因报告期内送股而增加 2)、资本公积变动原因：本期增加系公司投资上海徐强置业有限公司的初始投资成本小于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的贷方差额。 3)、盈余公积变动原因：盈余公积按 2004 年度税后利润 10%计提而增加。 4)、法定公益金变动原因：法定公益金按 2004 年度税后利润 10%计提而增加。 5)、未分配利润变动原因：因本年度实现净利润而增加，因实施上年度利润分配而减少。 6）、本报告期内，在未分配利润项目上增设“减：未确认投资损失——20,241,963.79 元”,因 本期将新增控股子公司上海徐强置业有限公司纳入合并报表范围而产生。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 143,664,950 50,282,733 193,947,683 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 143,664,950 50,282,733 193,947,683 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 143,664,950 50,282,733 193,947,683 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 165,371,713 57,880,100 223,251,813 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 165,371,713 57,880,100 223,251,813 三、股份总数 309,036,663 108,162,833 417,199,496 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司没有增发新股、配售股票等股票发行与上市情况 4 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，经 2004 年 5 月 18 日召开的公司 2003 年年度股东大会审议通过，公司于 2004 年 5 月 26 日公告了公司 2003 年度利润分配方案实施公告。根据该方案，公司以 2003 年度末总股本 309,036,663 股(注 1）为基数，按每 10 股送红股 3.5 股的比例，向全体股东派送 108,162,833 股。 股权登记日为 2004 年 5 月 31 日，除权日为 2004 年 6 月 1 日，新增可流通股红股上市日为 2004 年 6 月 2 日。送股完成后，公司总股本为 417,199,496 股，其中流通股占 53.51%。 注 1：年初公司股份总数原为 309,034,440 股，现增至 309,036,663 股，是因本公司历年来送股 转增采用四舍五入办法计算的累计增加的零股未及时调整，公司年初股份总数与中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司（以下简称“登记公司”）的实际存管数 309,036,663 股相差 2223 股，应登 记公司的要求，公司在实施 2003 年度红利分配（每 10 股送 3.5 股）时按“登记公司”实际存管计 算，经董事会五届第二次临时会议决议，同意从公司 2003 年度未分配利润中调整上述差额股份的相 应红利。公司实施 2003 年度红利分配方案后股份总数为 417,199,496 股。 (3) 现存的内部职工股情况 公司不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 48,276 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 48,271 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 上海强生集团有限公司 35,555,097 137,141,087 32.87 未流通 国有股东 中融国际信托投资有限公司 9,085,230 35,043,030 8.40 未流通 法人股东 上海陆家嘴金融贸易区开发股份 4,733,883 18,259,263 4.38 未流通 国有股东 有限公司 交通银行——海富通精选证券投 5,409,256 5,409,256 1.30 已流通 未知 资基金 中国银行——海富通收益增长证 4,671,711 4,671,711 1.12 已流通 未知 券投资基金 上海邦联科技实业有限公司 3,605,482 4,038,092 0.97 已流通 未知 全国社保基金一零二组合 2,114,003 2,114,003 0.51 已流通 未知 上海市上投实业投资有限公司 478,170 1,844,370 0.44 未流通 未知 中关村证券股份有限公司 494,164 1,809,634 0.43 已流通 未知 中国人民建设银行上海市信托投 430,353 1,659,933 0.40 未流通 未知 资公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 海富通精选证券投资基金与海富通收益增长证券投资基金同系海富通基金管理有限公司；上海邦 联科技实业有限公司为本公司的参股公司；其它股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海强生集团有限公司 5 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 法人代表：张同恩 注册资本：3 亿元人民币 成立日期：1996 年 2 月 7 日 报告期内控股股东仍为上海强生集团有限公司。上海强生集团有限公司成立于 1996 年 2 月 7 日 (1996 年 2 月 7 日之前，为上海市出租汽车公司；1996 年 2 月 7 日-1998 年 12 月 16 日，更名为上海 强生经济发展（集团）公司；1998 年 12 月 17 日，更名为上海强生集团有限公司)，为国有独资的集 团公司。自 2001 年 12 月 29 日起改制为多元投资的有限责任公司，注册资本为人民币 3 亿元，法定 代表人为张同恩。公司经营范围：客运、房地产、内外贸易、科技及相关产业的实业投资、经营、管 理；资本与资产的经营、管理。上海强生集团有限公司持有本公司股份 137,141,087 股，持股比例为 32.87%，全部为未流通之发起人法人股，无质押、冻结情况。 上海强生集团有限公司股东的比例为：上海强生集团有限公司职工持股会占 35%股权，上海交通 投资（集团）有限公司占 25%股权，上海闵虹（集团）有限公司占 20%股权，上海现代建筑设计（集 团）有限公司占 20%股权。 （2）实际控制人情况 公司名称：上海强生集团有限公司职工持股会 成立日期：2001 年 2 月 13 日 上海强生集团有限公司职工持股会是本公司职工出资、公司工会下属的从事职工内部持股管理， 代表持股职工行使股东权利并以公司工会社团法人名义承担民事责任的组织。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 交通银行——海富通精选证券投资基 5,409,256 A股 金 中国银行——海富通收益增长证券投 4,671,711 A股 资基金 上海邦联科技实业有限公司 4,038,092 A股 全国社保基金一零二组合 2,114,003 A股 中关村证券股份有限公司 1,809,634 A股 芦建功 963,401 A股 上海好多网络信息技术有限公司 882,714 A股 上海嘉士信实业有限公司 866,883 A股 杨茶根 858,905 A股 朱言花 804,998 A股 海富通精选证券投资基金与海富通收益增长证券投资基金同系海富通基金管理有限公司；上海邦 联科技实业有限公司为本公司的参股公司；其它股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 减数 因 张同恩 董事长 男 54 2004-05-18 2007-05-18 24,022 32,430 8,408 送股 董事、总经 张国权 男 47 2004-05-18 2007-05-18 8,800 11,880 3,080 送股 理 朱国兴 董事 男 57 2004-05-18 2007-05-18 徐元 董事 男 55 2004-05-18 2007-05-18 20,501 27,676 7,175 送股 张斌 董事 男 40 2004-05-18 2007-05-18 孙继元 董事 男 55 2004-05-18 2007-05-18 5,027 6,786 1,759 送股 董事、总经 樊建林 男 34 2004-05-18 2007-05-18 济师 陈毛弟 独立董事 男 65 2004-05-18 2007-05-18 董娟 独立董事 女 53 2004-05-18 2007-05-18 尤石樑 独立董事 男 59 2004-05-18 2007-05-18 张国明 独立董事 男 43 2004-05-18 2007-05-18 监事会召集 金德强 男 51 2004-05-18 2007-05-18 人 张敏康 监事 男 55 2004-05-18 2007-05-18 16,500 22,275 5,775 送股 胡颂恩 监事 男 53 2004-05-18 2007-05-18 11,000 14,850 3,850 送股 赵祖炎 副总经理 男 54 2004-05-18 2007-05-18 11,000 14,850 3,850 送股 孟祖耀 副总经理 男 55 2004-05-18 2005-04-13 吴本初 董事会秘书 男 57 2004-05-18 2007-05-18 30,129 40,674 10,545 送股 钱晓平 财务部经理 女 55 2004-05-18 2005-05-18 7,411 10,005 2,594 送股 7 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张同恩，现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记，上海强生控股股份有限公司董事长, 曾任公交三分公司副场长、经理，上海市出租汽车公司党委书记、总经理。 (2)张国权，现任上海强生控股股份有限公司总经理，曾任上海市出租汽车公司办公室主任，上 海强生集团有限公司副总经理。 (3)朱国兴，现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记、陆家嘴金融贸易区开发股份有限公 司总经理，历任上海浦东新区财税局第三分局局长、局长助理、副局长、税务局副局长，上海浦东新 区投资项目办常务副主任、党组副书记，上海浦东新区审计局副局长、党组副书记。 (4)徐元，现任上海强生集团有限公司总经济师，曾任上海市出租汽车公司计划科长、副总经济 师。 (5)张斌，现任中融国际信托投资公司副总经理，曾任上海财经大学讲师、上海万国证券有限公 司投资银行部高级经理、华夏证券有限公司投行部总经理、上海凯银投资咨询有限公司总裁。 (6)孙继元，现任上海强生集团有限公司工会主席，曾任上海出租汽车公司党委副书记、工会负 责人。 (7)樊建林，现任上海强生控股股份有限公司董事、总经济师， 曾任上海强生集团有限公司资产 经营部科员、副经理、副总经济师、党委书记助理。 (8)陈毛弟，曾任新华通讯社上海分社政治新闻采访室主任、政治对外新闻采访部主任、《中国 证券报》上海记者站站长、《开放》月刊杂志社顾问。 (9)董娟，现任中天宏国际咨询有限责任公司董事长，曾任财政部商贸司副处长、处长、副司 长，国家国有资产管理局企业司司长，财政部评估司司长等职。 (10)尤石樑，现任上海国际汽车城发展有限公司总经理，曾任上海造纸机械总厂副厂长、上海第 一汽车附件厂厂长、上海乾通汽车附件有限公司总经理、上海汽车股份有限公司董事、总经理兼党委 书记、上海实业交通电器有限公司党委书记 。 (11)张国明，现任上海诺诚投资管理有限公司董事长，曾任深圳特区发展工程公司投资发展部项 目经理、上海联发物业发展有限公司董事副总经理、天和资产管理有限公司执行董事。 (12)金德强，现任上海强生集团有限公司总经理、党委副书记，曾任上海公交总公司副总经理、 上海公交客运管理处处长。 (13)张敏康，现任上海强生集团有限公司纪委书记，曾任上海市出租汽车公司组织科科长。 (14)胡颂恩，现任上海强生控股股份有限公司人事部经理、曾任上海出租汽车公司申江汽车场党 委委员、纪委书记。 (15)赵祖炎，现任上海强生控股股份有限公司副总经理，曾任上海出租汽车公司修理厂厂长、上 海市出租汽车修理公司总经理。 (16)孟祖耀，现任上海强生控股股份有限公司副总经理，曾任上海强生控股股份有限公司三分公 司经理。 (17)吴本初，现任上海强生控股股份有限公司董事会秘书，曾任上海市出租汽车公司三场场长、 上海市出租汽车公司业调中心主任。 (18)钱晓平，现任上海强生控股股份有限公司财务部经理，曾任上海出租汽车公司三场、四场财 务经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海强生集团有限公 张同恩 董事长 2003-04-26 2006-04-26 是 司 上海陆家嘴金融贸易 朱国兴 董事、总经理 2001-12-18 2004-12-18 是 区开发股份有限公司 上海强生集团有限公 孙继元 董事、工会主席 2003-04-26 2006-04-26 是 司 上海强生集团有限公 徐元 总经济师 2003-04-26 2006-04-26 是 司 8 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 上海强生集团有限公 金德强 董事、总经理 2003-04-26 2006-04-26 是 司 上海强生集团有限公 张敏康 纪委书记 2003-04-26 2006-04-26 是 司 中融国际信托投资有 是 张斌 副总经理 2003-05-16 2004-12-31 限公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海巴士实业（集 张同恩 董事 2003-06-12 2006-06-11 否 团）股份有公司 上海公共交通卡股份 徐元 董事 否 有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会讨论 决议后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依照《上海强生控股股份有限公司工资考核办法》所 定的考评指标，高级管理人员实行年薪制，年薪由月底薪、年度考核完成经营目标收入组成。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 157 金额最高的前三名董事的报酬总额 58 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 85 独立董事的津贴 3 出席董事会和股东大会交通费 独立董事的其他待遇 据实报销 在公司领取报酬的共有二名董事，故金额最高的前三名董事报酬总额为金额最高的前二名董事报 酬总额 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张同恩 是 金德强 是 朱国兴 是 徐元 是 孙继元 是 张斌 是 张敏康 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 30-40 万元 1 20-30 万元 3 10-20 万元 3 9 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙毅宜 董事 第四届董事会任期届满 报告期内因本公司第四届董事会和第四届监事会任期届满。根据《公司法》和《公司章程》的有 关规定，本公司董事会和监事会进行了换届选举。经本公司 2004 年 5 月 18 日召开的 2003 年度股东 大会审议，大会以记名投票表决方式选举张同恩、张国权、朱国兴、张斌、徐元、孙继元、樊建林、 陈毛弟、董娟、尤石樑、张国明任公司第五届董事会董事；选举金德强、张敏康、胡颂恩任公司第五 届监事会监事。新产生的第五届董事会选举张同恩继任公司董事长。根据张同恩董事长的提名，聘任 张国权为公司总经理，聘任吴本初为公司董事会秘书。新产生的第五届监事会选举金德强为监事会召 集人。据总经理提名，聘请赵祖炎、孟祖耀为公司副总经理，樊建林为公司总经济师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 8,564 人，需承担费用的离退休职工为 102 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 421 技术人员 84 财务人员 80 生产工人 7,979 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上学历 2 大专以上 395 高中、中专、中技 4,105 初中及以下 4,062 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的要 求，建立并不断完善法人治理结构，推进公司规范化运作，加强信息披露工作。 （1）报告期内，公司严格按照《公司章程》的有关规定进行了换届选举，选举了新一届的董事 会、监事会成员，公司董事会、监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求，独立董事人数符合中 国证监会要求的独立董事占全部董事成员三分之一的比例。公司董、监事均能够尽到勤勉尽职的义 务。公司根据监管部门的要求，不断进行自检自查，确保公司治理状况符合中国证监会相关文件要 求。 （2）公司管理层能够依法贯彻股东大会、董事会各项决议，合理审慎地管理公司，尽到管理层的 应尽义务。 （3） 为进一步完善上市公司章程，加强对股东权益的保护，推动公司治理水平的提高，现根据 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定，公司拟修改《公司章程》的有关内容，待 提交股东大会审议通过。根据公司《投资者关系管理制度》，积极开展了投资者关系管理工作，在及 时完整披露定期报告、临时报告等信息的同时，开展了一系列面向广大投资者关系推进工作，公司建 10 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 立了语音信箱和专人接待做到了投资者来电必接、来信必复、来访必待，全年累计接待投资者及机构 三十多批次，并保持经常的联系沟通，增强了投资者对公司的了解和持股信心。 （4）公司能够根据有关监管政策的要求，及时、准确、全面地履行信息披露义务，为确保股东的 知情权提供必要的保障。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 会次数 （次） （次） （次） 陈毛弟 5 5 尤石樑 5 5 委托尤石樑独立董事 董娟 5 4 1 代为表决 张国明 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会各项议案及其他非董事会议案事项提出异议。 独立董事认真参加各次董事会会议，对公司重大事项进行审查并发表独立意见，报告期内公司需 要独立董事发表专门意见的重大事项均全部经过了独立董事的审查，公司有关方面能够保证独立董事 享有与其他董事相同的知情权；根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》，独立董事对有关事项发表了独立意见；报告期独立董事分别担任薪酬与考 核委员会、战略委员会、审计委员会、提名委员会的主席或成员，在董事会审议过程中提出许多有价 值的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立开展经营，与控股股东之间无同业竞争，具有自主经营能力。 2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司总经理、其他高级管理人员和主要员 工均在本公司工作并领取报酬。 3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。 4)、机构方面：公司董事会、监事会及其他机构均独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及 下属机构未以任何形式影响公司在机构设置和管理上的独立性。公司建立了完全独立于控股股东的组 织结构，拥有独立的职能管理部门。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理体制，独立在 银行开户，单独进行税务登记，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，根据高管人员经营业绩、承担 工作职责等考评指标对其进行考核。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司四届董事会第十九次会议，公司于 2004 年 4 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上刊登召开 2003 年度股东大会通知公告，并于 2004 年 5 月 18 日在上海市政协 华夏会议中心泰山厅召开，出席会议的股东及股东代理人共 74 人，代表股份 141,334,853 股，占公 司股份总数 309,034,440 股的 45.73%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 11 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 1、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告 2、审议通过了公司 2003 年度监事会报告 3、审议通过了公司 2003 年度财务决算报告 4、审议通过了 2003 年度利润分配方案 5、审议续聘上海上会会计师事务所的议案 6、审议关于收购金信信托投资股份有限公司 3.536%股权的关联交易的议案 7、选举产生公司第五届董事会 8、选举产生公司第五届监事会。 选举更换公司董事监事情况： 张同恩、张国权、朱国兴、张斌、孙继元、徐元、樊建林、陈毛弟、董娟、张国明、尤石樑为新 一届董事会成员，金德强、张敏康、胡颂恩为新一届监事会成员。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 本次股东大会由国浩律师事务所现场见证并出具《2003 年度股东大会法律意见书》。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司 2004 年全年完成主营业务收入 112527.70 万元，比 2003 年增长 1.39%，净利润 12472.24 万元，比 2003 年增长 10.29%。 2004 年公司继续做强做优出租汽车主营业务，通过扎实提升服务质量，努力抓好安全行车，不 断完善内部管理，继续推进规模扩张，在提高公司主营业务综合竞争力的基础上实现了经济效益的全 面增长；达到了公司股东大会提出的保持 2004 年稳步发展持续增长的目标。 2004 年，公司在 11 家竞标单位角逐中获得 200 辆苏州出租车的经营权，增加了本市 100 辆租赁 车额度，加快车辆更新速度，更新了普通桑塔纳 1400 辆，公司营运车辆较年初增长 3%，营运收入增 长 6%。 公司进一步完善营运车辆管理综合评价体系，实行了车辆修理管理系统的联网，车辆轮胎配件的 集中采购和定点安装；开通了利用 CDMA 技术的卫星定位调度系统，全部营运车辆安装了安全记录 仪，确保了营运效率的提高、成本的明显下降和安全行车水平大幅提高，全年一般事故下降 40.2%， 死亡事故下降 66.6%。 公司增资控股的徐强置业年内起步，目前开发的江桥大酒店改扩建和公寓商务楼建设前期准备工 作已完成，承接的长寿商业广场二期工程恢复开工，土建工程完成过半，房地产起步项目发展顺利， 近期和中期规划正在落实。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 主营业务收入的主要构成情况：出租汽车服务占 56.09 %，汽车修理及配件收入占 21.76%,汽车 销售占 20.32%,公司主营业务范围是出租汽车、小公共汽车专线营运及汽车修理等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 出租汽车服务 722,516,231.56 56.09 282,163,574.41 85.80 汽车修理及配件销售 280,287,266.91 21.76 37,838,461.66 11.51 汽车销售 261,755,945.68 20.32 2,742,066.61 0.83 广告等其他业务 23,532,563.21 1.83 6,104,900.77 1.86 12 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联交易 合计 1,288,092,007.36 / 328,849,003.45 / 内部抵消 162,814,960.70 / -2,247,000.00 / 合计 1,125,277,046.66 331,096,003.45 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 39,565,820.85 元。 因 2004 年新车销售市场低迷，造成公司汽车销售的主营业务收入下降近 30%。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营 占主营业务收 业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例 (%) 上海地区 1,125,277,046.66 100 331,096,003.45 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 出租汽车服务 722,516,231.56 416,980,440.92 42.29 汽车修理及配件销售 280,287,266.91 240,416,920.79 14.22 汽车销售 261,755,945.68 258,979,727.22 1.06 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海浦华出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 6,601 11,205.19 1,596.07 公司 上海申宏金都汇汽车服 城市交通 出租汽车客运服务 3,000 18,472.80 1,743.89 务公司 上海强生交运营运有限 城市交通 出租汽车客运服务 7,000 11,351.36 2,587.26 公司 强生普陀汽车服务有限 城市交通 出租汽车客运服务 2,700 16,243.41 1,986.91 公司 强生静安出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 4,760 16,588.66 2,149.07 公司 上海长海出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 3,500 13,145.47 1,727.59 公司 强生浦西出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 500 3,714.71 825.86 公司 强生庆浦租赁有限公司 城市交通 出租汽车客运服务 1,000 9,649.81 970.63 强生集团汽车修理有限 汽车修理 汽车维修汽配供应 6,000 11,823.81 997.87 公司 13 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 强生汽车贸易有限公司 汽车贸易 汽车销售 1,000 25,388.89 301.72 强生广告有限公司 广告 广告业务 300 719.71 22.20 上海徐强置业有限公司 房产 房产建筑 2,500 34,900.45 -286.12 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 40,914,235.11 占采购总额比重 32.11% 前五名销售客户销售金额合计 72,645,031.81 占销售总额比重 6.46% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2005 年新的道路交通法实施，营业车辆行车事故赔偿范围和标准将明显上升，保险费用等营业 成本增加已成定局；因燃料价格上升和劳动力成本上升将增加公司成本支出，公司准备进一步加强预 算管理和绩效考核，强化安全行车管理，降低事故赔偿费用，适当调整公司管理结构及用工结构，增 加劳务工比例，控制管理费用上升来消化上述不利因素。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 7125.74 万元人民币，比上年增加 642.14 万元人民币，增加的比例为 9.9％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、上海宏伟房地产开发有限公司 51%股权 公司出资 467.74 万元人民币投资该项目，股权已过户，尚在投入准备期中。 2)、上海江桥大酒店有限公司 95%股权 公司出资 5,130 万元人民币投资该项目，股权已过户，尚在投入准备期中。 3)、金信信托投资股份有限公司 3.536%股权 公司出资 3,816 万元人民币投资该项目，尚在向有关部门报批中。 4)、苏州强生出租汽车有限公司 44%股权 公司出资 440 万元人民币投资该项目，股权已过户，本报告期内收益 62.59 万元。 5)、上海青旅（集团）有限公司 15%股权 公司出资 1,088 万元人民币投资该项目，股权已过户，本报告期内未产生收益。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,364,730,409.01 1,914,219,657.35 450,510,751.66 23.53 主营业务利润 331,096,003.45 313,052,703.23 18,043,300.22 5.76 净利润 124,722,442.80 113,085,847.49 11,636,595.31 10.29 现金及现金等价物净增 - -62,571,559.34 87,543,708.50 -171.47 加额 150,115,267.84 股东权益 1,166,943,719.09 1,062,282,497.33 104,661,221.76 9.85 (1)总资产变化的主要原因净利润增加及本年度因新增经营房产项目而增加了相关的贷款、存 货、预付款，致使总资产相应增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入有所增长。 14 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 (3)净利润变化的主要原因是成本降低，利润增长。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是本年度因新增经营房产项目而增加了相关的贷 款、存货、预付款，并且由于市场低迷，汽车销售价格下降，致使现金净增加额的变化。 (5)股东权益变化的主要原因是净利润增加所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 2005 年新的道路交通法实施，营业车辆行车事故赔偿范围和标准将明显上升，保险费用等营业 成本增加已成定局，可能实行的燃油税将对成本支出有影响。 （六）新年度经营计划 2005 年，要以“激发活力、提高素质、提升品牌、和谐稳定”为工作方针，深化改革，增强合 力，加强队伍建设，力求公司效益持续增长。 1、要继续实行走出去和兼并策略，力求规模继续增长，公司所有普桑年内全部更新为桑塔纳 3000 型，增加 2000 辆出租车车辆配备 CDMA 卫星通讯系统，进一步提升服务能力。 2、要从增强营运人员素质和改进服务入手，加强现场管理和科学管理，进一步提高服务质量， 提高安全行车水平，努力保持行业领先地位。 3、要大力发展汽车服务业，进一步加快连锁快修站和新品牌 4S 店的发展，加快汽修业向郊区城 镇的发展和扩大社会公务车管理的服务。 4、积极培育和发展房地产业，抓紧现有项目的进展，争取计划项目早日开工，做好储备项目的 前期工作，逐步做强使之成为公司新的利润增长点。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 1 月 19 日，公司召开第四届董事会 2004 年第一次临时会议，会议以通讯表决方式 通过如下决议： （1）、将公司直属内部核算单位——业务调度中心全部资产转让给全资子公司上海申宏金都汇 汽车服务公司；将上海申宏金都汇汽车服务公司 199 辆出租汽车固定资产转让给全资子公司浦华出租 汽车有限公司；上述转让资产价格分别为 373.09 万元和 2704.2 万元。 （2）、决定出资 4050 万元受让上海江桥大酒店有限公司 75%的股权，并以此启动该酒店公寓式 办公楼的开发。 2)、2004 年 3 月 17 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，会议审议并通过了如下决议： （1）、公司 2003 年度董事会工作报告； （2）、公司 2003 年度总经理工作报告； （3）、审议通过了 2003 年度公司财务决算和利润分配预案； （4）、公司 2003 年年度报告正文及摘要； （5）、公司 2004 年度总经理经营目标考核方案； （6）、 关于处置公司“张江益丰小区”部分房产的议案。本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 3)、2004 年 4 月 15 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，会议审议议题如下： （1）、审议通过了 2004 年第一季度报告； （2）、审议通过了收购金信信托投资股份有限公司 3.536%股权的关联交易的议案，关联董事回 避表决，并提交公司股东大会审议批准； （3）、审议通过了公司董事会换届的议案，公司第四届董事会至 2004 年 5 月任期届满，提名张 同恩、张国权、徐元、孙继元、樊建林、张斌、朱国兴、陈毛弟（独立董事）、尤石樑（独立董 事）、张国明（独立董事）、董娟（独立董事）为公司第五届董事会董事候选人，提交公司股东大会 审议选举； （4）、同意公司对下属全资子公司上海强生汽车贸易有限公司向招商银行上海分行兰溪支行申 请陆佰万资金提供担保，用于更新出租车辆及正常的经营周转； 15 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 （5）、同意公司向光大银行上海分行申请叁亿元人民币的授信额度，同意公司向上海银行永康 支行申请捌仟万元人民币的授信额度，用于公司及下属子公司贷款及票据贴现； （6）、审议通过了续聘上海上会会计师事务所的议案； （7）、决定召开公司 2003 年度股东大会并通过了大会议程。 独立董事对上述第 2、第 3 项议程发表了独立意见。 （8）、关于召开 2003 年度公司股东大会的通知。本次决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 4)、2004 年 5 月 18 日，公司召开第五届董事会第一次会议，会议审议议题如下： （1）、一致推选张同恩为公司第五届董事会董事长； （2）、经董事长提名，聘任张国权为公司总经理，聘任吴本初为公司董事会秘书； （3）、经总经理提名，聘任赵祖炎、孟祖耀为公司副总经理、樊建林为公司总经济师。 上述人员任期三年，自本次决议通过之日起计算。 公司四名独立董事认为上述人员符合有关提名和任职条件，聘任顺序合法。本次决议公告刊登于 2004 年 5 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 5)、2004 年 5 月 27 日，公司召开第五届董事会第一次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议： （1）、同意注册登记成立苏州强生出租汽车有限公司，注册资本为 1000 万元，车辆起始规模为 200 辆。公司投资 440 万元，占 44%股权；苏州市营财汽车服务中心有限公司出资 460 万元，占 46% 股权；苏州市雷盛汽车出租有限公司出资 100 万元，占 10%股权。 （2）、根据公司经营需要，同意公司向工商银行静安支行申请伍仟万元人民币的短期借款，借 款利率为 5.04%。 6)、2004 年 6 月 15 日，公司召开第五届董事会第二次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议：应中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“登记公司”）的要求，同意公司本 年度实施红利分配（每 10 股送 3.5 股）以后，以登记公司实际存管的公司股份数 417,199,496 股作 为公司注册股份数；比按年报披露数计算多 3002 股，这是因为本公司历年来送股转增采用四舍五入 计算零股造成的。同意该 3002 股红利从公司 2003 年度未分配利润中调整。 7)、2004 年 6 月 28 日，公司召开第五届董事会第三次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议：公司向建设银行六里支行申请人民币肆仟万元的借款，借款期限为半年，自 2004 年 6 月起至 2004 年 12 月止。 8)、2004 年 7 月 1 日，公司召开第五届董事会第四次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议：公司出资 1088 万元人民币受让上海青年实业（集团）有限公司持有的上海青旅（集团）有限 公司 15%股权。 9)、2004 年 7 月 9 日，公司召开第五届董事会第五次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议：公司为信德汽车服务有限公司向上海银行借款壹仟万元人民币提供信用担保，该公司以拥有的 50 辆出租汽车经营牌照作为抵押。 10)、2004 年 8 月 6 日，公司召开第五届董事会第二次会议，会议通过如下决议：1、通过了公 司 2004 年半年度报告；2、决定接受苏州强生出租汽车有限公司股东会的委托，由我公司对其实行托 管，负责公司全部的经营活动，具体托管协议遵照有关规定拟定。 本次决议公告刊登于 2004 年 8 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 11)、2004 年 8 月 25 日，公司召开第五届董事会第六次临时会议，会议以通讯表决方式通过如 下决议： （1）、公司将持有的 330 万股（占总股本的 3.84%）深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司的股 权转让给上海汇浦产业投资有限公司，转让价格为每股 6.42 元，转让总价为 2119 万元。 （2）、公司向深圳发展银行静安支行申请人民币捌仟万元的短期借款，借款期限自 2004 年 9 月 起至 2005 年 2 月止。 16 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 12)、2004 年 9 月 9 日，公司召开第五届董事会第七次临时会议，会议以通讯表决方式通过如下 决议：公司出资 202.7 万元受让上海茶叶进出口有限公司持有的上海强生进出口有限公司 10%的股 权。 13)、2004 年 9 月 10 日，公司召开第五届董事会第八次临时会议，会议以通讯表决方式通过如 下决议：公司向上海浦东发展银行普陀支行申请人民币壹亿元的授信额度，期限为一年。 14)、2004 年 10 月 22 日，公司召开第五届董事会第三次会议，会议讨论并通过了公司 2004 年 第三季度报告。2004 年度第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》、上海证券交易所网站 Http://www.sse.com.cn。 15)、2004 年 11 月 24 日，公司召开第五届董事会第九次临时会议，会议以通讯表决方式通过如 下决议：公司为控股子公司上海强生汽车贸易有限公司向招商银行上海分行兰溪支行申请壹亿元人民 币的授信额度进行担保，授信期限为一年。 16)、2004 年 12 月 22 日，公司召开第五届董事会第十次临时会议，会议以通讯表决方式通过如 下决议：公司向工商银行静安支行南二分理处申请借款人民币陆仟万元（免担保），期限半年。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年 5 月 18 日，公司 2003 年度股东大会通过的 2003 年度利润分配方案于 2004 年 6 月 2 日 执行完毕。 2004 年 5 月 18 日，公司 2003 年度股东大会通过的公司收购上海强生集团有限公司持有的金信 信托投资股份有限公司 3.536%股权的关联交易的议案，尚在向有关主管部门报批之中 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 124,722,442.80 元，根据《公司章 程》的有关规定，提取法定公积金 22,807,136.21 元，提取法定公益金 22,275,269.39 元，加上年未 分配利润，本年度实际可供股东分配的利润为 180,573,056.06 元。董事会决定今年的分配预案为： 以 现 有 总 股 本 417,199,496 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 2 股 ， 合 计 分 配 股 利 83,439,899.20 元，尚余未分配利润 97,133,156.86 元结转至下一年度。公司拟以现有总股本 417,199,496 股为基数，以资本公积金转增股本每 10 股转增 3 股。上述利润分配预案尚需公司 2004 年度股东大会审议通过。 （九）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司考虑当前启动的房地产项目正处于资金投入 已启动的江桥大酒店和长寿商业广场等项 期。 目约需投入资金 1.2 亿。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的要求，上海上会 会计师事所有限公司对此出具了上会师报字（2005）669 号专项审计说明。上海上会会计师事务所有 限公司对 2004 年度上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的情况进行了复核。根据该专项 审计说明，截止 2004 年 12 月 31 日，除正常生产经营过程中的结算款项外，公司不存在关联方违占 用资金的情况。 关联方资金占用及偿还情况 单位：万元 资金占用方 与上市公司 期初数 本 年 增 本 年 减 期末数 占 用 占用原因 偿 还 关系 加数 少数 方式 方式 上市公司与控股股东及 其子公司 上海强生集团有限公司 控股股东 17.60 23.33 34.23 6.70 往 来 租房押金、 17 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 款 资金周转 上海强生集团有限公司 控股股东 预付 预付股权转 350 3816 4166 让款 上海申强出租汽车有限 同一母公司 贷款 销售车款及 55.46 8801.65 8800.08 57.03 公司 修车款 上海申强出租汽车有限 同一母公司 贷款 销售汽车 0 1140 1140 公司 上海强生科技有限公司 同一母公司 往 来 资金周转 0 33.42 32.84 0.58 款 上海强生物业有限公司 同一母公司 往 来 租房押金 3.68 8.53 7.48 4.73 款 上海申公实业有限公司 同一母公司 0 2388 2388 贷款 销售汽车 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，对公司 2004 年度的担保事项进行认真负 责的审核，根据有关文件发表以下独立意见： （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保金额 1000 万元（不包括对控股子公司的担保），未超 过公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产的 50%，并采取了反担保措施，没有损害公司和全 体股东利益的情形。 （2）未发现公司为控股股东及其他非控股关联方、无关联关系的其他方或者个人提供担保的行为。 （3）公司与关联方之间发生的关联往来均属正常的经营活动，不存在控股股东及其子公司占用资金 的情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 17 日，第四届监事会召开第九次会议，会议审议通过了 2003 年度监事会工作报 告。 （1）公司依法运作情况。 （2）检查公司财务情况。 （3）公司收购资产交易价格合理，无内幕交易和损害股东利益及造成公司资产流失。 （4）公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 （5）股东大会决议执行情况良好。 本次决议公告刊登于 2004 年 3 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券 交易所网站 http://www.sse.com.cn。 2、2004 年 4 月 15 日，第四届监事会召开第十次会议，会议通过了如下决议： (1) 审议通过了收购金信信托投资股份有限公司 3.536%股权的关联交易的议案，同意提交股东大会 审议批准； (2) 审议通过公司监事会换届的议案，公司第四届监事会至今年 5 月任期届满，提名金德强、张敏 康、胡颂恩为公司第五届监事会监事候选人，其中胡颂恩为公司职工代表，提交公司股东大会审议选 举。本次决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 3、2004 年 5 月 18 日，第五届监事会召开第一次会议，会议一致推选金德强先生为公司监事会 召集人。 本次决议公告刊登于 2004 年 5 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券 交易所网站 http://www.sse.com.cn。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司内部控制情况等进行监督。监事会 认为：公司董事会的决策程序合法，公司进一步建立了完善的内部控制制度；公司董事和公司高级管 理人员能认真落实股东大会决议，为公司 2004 年取得良好的经营业绩和寻求未来的发展作出了不懈 努力，在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 18 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司本年度的财务制度执行情况和财务状况进行了认真细致的检查。监事会认为：上海 上会会计师事务所出具的审计意见和有关事项作出的评价是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入使用的行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购出售资产交易价格合理，无内幕交易和损害股东利益及造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，未发现损害上市公司利益，无内幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1）2004 年 1 月 29 日，公司控股子公司上海徐强置业有限公司出资 467.74 万元，受让上海强生 集团有限公司持有的上海宏伟房地产有限公司 51%的股权 2)2004 年 4 月 15 日，公司向公司母公司上海强生集团有限公司购买金信信托投资股份有限公司 3.536%股权，实际购买金额为 3,816 万元人民币，该事项已于 2004 年 4 月 17 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》上，该项目尚在报批之中。 3)2004 年 4 月 21 日，公司向上海浦之威投资有限公司、上海东方汽配有限公司购买上海江桥大 酒店有限公司 95%股权，实际购买金额为 5,130 万元人民币， 4)2004 年 7 月 1 日，公司向上海青年实业（集团）有限公司购买上海青旅（集团）有限公司 15% 股权，实际购买金额为 1,088 万元人民币。 2、出售资产情况 1)、2004 年 8 月 25 日，公司向上海汇浦产业投资有限公司转让深圳迈瑞生物医疗电子股份有限 公司 3.84%股权，实际出售金额为 2,119 万元人民币，产生收益 238 万元人民币，本次出售价格的确 定依据协议转让。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交 关联交易 关联交易金额 占同类交易额的 关联方 结算方式 易内容 定价原则 （元） 比重(％) 上海申公实业 销售汽 市场定价 11,851,380.00 4.53 现金支付 有限公司 车 原则 上海申强出租 销售汽 市场定价 21,793,632.48 8.33 现金支付 汽车有限公司 车 原则 上海申强出租 车辆修 市场定价 5,920,808.37 2.11 现金支付 汽车有限公司 理 原则 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、2004 年 4 月 15 日，公司和上海强生集团有限公司签署了《股权转让协议书》，公司受让强 生集团持有的金信信托 3.536％股权。本关联交易标的为金信信托股权。金信信托 1991 年 2 月成 立，注册资本 10.18 亿元，经营范围为受托经营资金信托及其他部分金融业务。目前金信信托公司业 务区域覆盖浙江、北京、上海、天津、重庆、深圳等大城市和经济发达地区，拥有一批稳定的、具有 良好发展前景的客户群和战略合作伙伴，创立了良好的金信品牌，已成为一家在全国具有较大影响力 的信托投资公司。截止 2003 年 12 月 31 日，经审计的总资产为 532200.78 万元，负债总额为 19 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 373,700.77 万元，实现净利润 6,544.97 万元，净资产 113,934.03 万元。 公司受让强生集团持有的 金信信托 3.536%股权，在重点发展客运业及房地产业的基础上，适当扩张公司投资领域，将邦联投 资与金信信托共同整合为我公司的金融产业板块。上述股权转让的定价如下：以浙江万邦会计师事务 所出具的对金信信托的《审计报告》（浙万会审[2004]273 号）为依据，按每股净资产 1.12 元计 算，扣除 2003 年分红 216 万元，确定转让价格 3816 万元。2004 年 4 月 17 日，本次关联交易公告刊 登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，并经 2004 年 5 月 18 日召开的 2003 年度股 东大会审议通过，目前尚在向有关部门报批之中。。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 上海信德汽车 抵押 2004-07-09～ 服务有限公司 2004-07-09 1,000 2005-07-09 否 否 担保 报告期内担保发生额合计 1,000 报告期末担保余额合计 1,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,301.994 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,101.994 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,101.994 担保总额占公司净资产的比例 8.66 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 5、委托理财情况 1)本年度公司无委托理财情况。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所 公司聘请上海上会会计师事务所有限公司担任本公司的审计机构，上海上会会计师事务所有限公 20 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 司已为公司提供审计服务 11 年。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 2004 年 2003 年 年度审计费 40 万元 35 万元 其他费用（含交通费） 2 万元 2 万元。 上年度公司的签字注册会计师为熊丽萍、庄祎蓓，本年度公司的签字注册会计师为张文枝、庄祎蓓。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 21 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 上会师报字(2005)第 668 号 上海强生控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海强生控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经 营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 庄祎蓓 中国注册会计师 张文枝 中国 上海 二○○五年 四 月十四日 22 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:上海强生控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 353,301,724.43 290,730,165.09 147,549,863.45 95,828,248.51 短期投资 2 42,857,000.00 11,472,655.66 42,857,000.00 61,472,655.66 应收票据 3 35,720,159.86 应收股利 4 356,359.14 356,359.14 应收利息 应收账款 5 1 10,015,420.97 5,694,389.34 465,841.51 其他应收款 6 2 16,927,996.40 52,568,614.20 1,236,090.52 159,805,885.89 预付账款 7 11,800,169.11 195,718,429.13 44,475.00 41,960,000.00 应收补贴款 存货 8 18,838,413.29 278,138,194.32 32,065.00 待摊费用 9 1,747,577.67 5,416,768.15 576,200.00 4,338,750.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 455,844,661.01 875,459,375.75 192,652,053.11 363,871,381.57 长期投资： 长期股权投资 10 3 259,975,540.10 280,961,793.82 934,441,755.07 1,005,086,482.86 长期债权投资 长期投资合计 259,975,540.10 280,961,793.82 934,441,755.07 1,005,086,482.86 其中：合并价差 35,639,811.86 60,973,492.44 其中：股权投资差 36,572,393.63 61,817,275.69 27,004,402.58 40,329,269.40 额 固定资产： 固定资产原价 11 1,030,583,373.95 1,116,348,051.37 147,143,555.15 138,603,793.12 减：累计折旧 11 282,576,331.18 344,593,621.84 36,497,179.43 42,378,971.98 固定资产净值 748,007,042.77 771,754,429.53 110,646,375.72 96,224,821.14 减：固定资产减值 12 2,963,992.02 2,961,853.02 2,963,992.02 2,165,030.63 准备 固定资产净额 745,043,050.75 768,792,576.51 107,682,383.70 94,059,790.51 工程物资 在建工程 13 18,124,938.00 14,546,481.40 14,003,276.00 11,400,330.00 固定资产清理 14 2,198,990.83 520,470.48 13,794.81 固定资产合计 765,366,979.58 783,859,528.39 121,699,454.51 105,460,120.51 无形资产及其他 资产： 无形资产 15 419,808,025.93 412,158,672.11 250,440,374.19 246,660,638.57 23 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 16 13,224,450.73 12,291,038.94 14,112.10 395,854.20 其他长期资产 无形资产及其他资 433,032,476.66 424,449,711.05 250,454,486.29 247,056,492.77 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,914,219,657.35 2,364,730,409.01 1,499,247,748.98 1,721,474,477.71 流动负债： 短期借款 17 432,270,000.00 589,899,940.00 200,000,000.00 350,000,000.00 应付票据 18 50,000,000.00 60,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 19 14,462,645.45 40,368,974.68 预收账款 20 108,468,422.24 103,582,421.11 61,688,008.69 52,420,352.60 应付工资 795,225.57 577,537.44 应付福利费 6,382,503.64 8,719,046.42 1,975,458.14 3,219,451.26 应付股利 21 714,072.50 应交税金 22 14,901,095.66 20,427,593.79 349,623.22 393,099.01 其他应交款 23 795,342.83 862,095.86 380,157.72 378,366.24 其他应付款 24 166,835,123.92 224,396,359.17 112,572,003.88 77,877,525.72 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 745,624,431.81 1,038,833,968.47 436,965,251.65 534,288,794.83 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 25 59,410,542.33 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 59,410,542.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 745,624,431.81 1,098,244,510.80 436,965,251.65 534,288,794.83 少数股东权益 106,312,728.21 99,542,179.12 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 26 309,034,440.00 417,199,496.00 309,034,440.00 417,199,496.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 309,034,440.00 417,199,496.00 309,034,440.00 417,199,496.00 本）净额 资本公积 27 255,410,793.94 255,591,536.69 255,410,793.94 255,591,536.69 24 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 盈余公积 28 288,739,188.53 333,821,594.13 175,956,876.02 200,901,364.58 其中：法定公益金 133,915,398.99 156,190,668.38 78,500,275.46 90,972,519.74 未分配利润 29 209,098,074.86 180,573,056.06 321,880,387.37 313,493,285.61 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 20,241,963.79 失 所有者权益（或股 1,062,282,497.33 1,166,943,719.09 1,062,282,497.33 1,187,185,682.88 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,914,219,657.35 2,364,730,409.01 1,499,247,748.98 1,721,474,477.71 计 公司法定代表人: 张同恩 主管会计工作负责人: 张国权 会计机构负责人: 钱晓平 25 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:上海强生控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 30 4 1,125,277,046.66 1,109,866,089.09 103,641,487.78 99,489,451.20 减：主营业务成本 30 4 767,624,367.21 769,646,369.60 56,227,727.82 59,965,986.95 主营业务税金及附加 31 26,556,676.00 27,167,016.26 3,703,667.09 3,575,236.82 二、主营业务利润 （ 亏 损 以 “-” 号 填 331,096,003.45 313,052,703.23 43,710,092.87 35,948,227.43 列） 加：其他业务利润 （ 亏 损 以 “-” 号 填 32 3,120,177.96 6,833,043.68 1,605,650.00 列） 减: 营业费用 11,874,120.07 7,270,741.90 460,177.81 120,000.00 管理费用 149,744,494.94 147,902,492.64 36,503,037.89 37,596,939.69 财务费用 33 14,372,625.35 18,043,541.10 10,271,503.18 12,672,587.51 三、营业利润（亏损 158,224,941.05 146,668,971.27 -1,918,976.01 -14,441,299.77 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 34 5 19,768,204.22 8,074,690.07 128,973,688.31 127,585,129.54 以“-”号填列） 补贴收入 35 27,776,463.37 30,150,863.94 营业外收入 36 4,079,368.23 3,310,348.90 273,980.50 67,233.48 减：营业外支出 37 19,900,894.17 6,959,413.02 1,606,312.18 125,215.76 四、利润总额（亏损 189,948,082.70 181,245,461.16 125,722,380.62 113,085,847.49 总额以“-”号填列） 减：所得税 46,118,687.61 48,180,203.57 999,937.82 减：少数股东损益 19,106,952.29 19,979,410.10 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 124,722,442.80 113,085,847.49 124,722,442.80 113,085,847.49 “-”号填列） 加：年初未分配利润 209,098,074.86 240,608,767.00 321,880,387.37 324,122,708.28 其他转入 六、可供分配的利润 333,820,517.66 353,694,614.49 446,602,830.17 437,208,555.77 减：提取法定盈余公 22,807,136.21 26,575,699.00 12,472,244.28 11,308,584.75 积 提取法定公益金 22,275,269.39 25,309,841.73 12,472,244.28 11,308,584.75 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 288,738,112.06 301,809,073.76 421,658,341.61 414,591,386.27 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 26 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 应付普通股股利 92,710,998.90 92,710,998.90 转作股本的普通股股 108,165,056.00 108,165,056.00 利 八、未分配利润(未弥 补 亏 损 以 “-” 号 填 180,573,056.06 209,098,074.86 313,493,285.61 321,880,387.37 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张同恩 主管会计工作负责人: 张国权 会计机构负责人: 钱晓平 27 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:上海强生控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,204,371,185.73 108,973,927.30 收到的税费返还 276,090.38 收到的其他与经营活动有关的现金 38 49,136,755.36 19,937,283.37 现金流入小计 1,253,784,031.47 128,911,210.67 购买商品、接受劳务支付的现金 722,220,252.63 23,453,349.09 支付给职工以及为职工支付的现金 198,081,224.07 33,237,123.39 支付的各项税费 82,459,746.46 4,867,689.80 支付的其他与经营活动有关的现金 39 149,524,501.56 184,420,593.88 现金流出小计 1,152,285,724.72 245,978,756.16 经营活动产生的现金流量净额 101,498,306.75 -117,067,545.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 562,618,749.97 522,618,749.97 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,629,064.52 105,733,712.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 62,592,336.09 5,415,251.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 40 16,156,584.42 46,564,663.14 现金流入小计 653,996,735.00 680,332,376.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 231,134,861.72 21,023,593.25 现金 投资所支付的现金 617,337,483.44 632,145,055.59 支付的其他与投资活动有关的现金 40,226,633.03 现金流出小计 848,472,345.16 693,395,281.87 投资活动产生的现金流量净额 -194,475,610.16 -13,062,905.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 490,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 490,000.00 借款所收到的现金 573,000,000.00 570,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 41 299,312,240.00 现金流入小计 872,802,240.00 570,000,000.00 偿还债务所支付的现金 470,800,000.00 420,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,714,656.18 11,591,164.06 其中：支付少数股东的股利 11,461,758.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 343,882,300.00 60,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 842,396,956.18 491,591,164.06 28 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 30,405,283.82 78,408,835.94 四、汇率变动对现金的影响 460.25 五、现金及现金等价物净增加额 -62,571,559.34 -51,721,614.94 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 124,722,442.80 124,722,442.80 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 19,106,952.29 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,010,623.00 2,820,476.58 固定资产折旧 163,296,088.93 21,250,465.95 无形资产摊销 9,520,687.82 5,769,069.62 长期待摊费用摊销 5,572,943.58 101,787.90 待摊费用减少（减：增加） -3,391,790.59 -3,762,550.00 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 18,638,593.85 1,602,446.94 (减:收益) 固定资产报废损失 231,210.56 3,169.24 财务费用 16,252,437.86 11,591,164.06 投资损失（减：收益） -20,953,205.42 -129,809,891.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,369,957.86 32,065.00 经营性应收项目的减少(减：增加) -150,659,790.95 -160,140,942.84 经营性应付项目的增加(减：减少) -63,478,929.12 8,752,751.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 101,498,306.75 -117,067,545.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 290,730,165.09 95,828,248.51 减：现金的期初余额 353,301,724.43 147,549,863.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -62,571,559.34 -51,721,614.94 公司法定代表人: 张同恩 主管会计工作负责人: 张国权 会计机构负责人: 钱晓平 29 上海强生控股股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张同恩 上海强生控股股份有限公司 二 OO 五年四月十五日 30 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：上海强生控股股份有限公司（合并） 本期减少 项目 期初余额 本期增加 因资产价值 其他原因转出 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1,917,093.70 2,661,911.89 504,362.87 21,668.01 其中：应收账款 880,932.49 50,913.16 336,455.44 21,668.01 其他应收款 1,036,161.21 2,610,998.73 167,907.43 - 二、短期投资跌价准备合计 - 836,203.59 - - 其中：股票投资 - 836,203.59 - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,478,194.91 152,054.58 5,337.44 - 其中：库存商品 1,188,986.21 152,054.58 5,337.44 - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 7,500,000.00 348,797.61 - - 其中：长期股权投资 7,500,000.00 348,797.61 - - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,963,992.02 - - 2,139.00 其中：房屋、建筑物 2,127,138.10 - - - 机器设备 793,349.79 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - 企业负责人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：上海强生控股股份有限公司（母公司） 本期减少 项目 期初余额 本期增加 因资产价值 其他原因转出 回升转回数 数 一、坏账准备合计 141,634.40 1,984,272.99 - - 其中：应收账款 - - - - 其他应收款 141,634.50 1,984,272.99 - - 二、短期投资跌价准备合计 - 836,203.59 - - 其中：股票投资 - 836,203.59 - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 7,500,000.00 - - - 其中：长期股权投资 7,500,000.00 - - - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,963,992.02 - - 798,961.39 其中：房屋、建筑物 2,127,138.10 - - - 机器设备 793,349.79 - - 793,349.79 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - 企业负责人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 一、公司简介 上海强生控股股份有限公司(以下简称“公司”)系经上海市人民政府市府办(1991)155号文批准，采用 募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1993年6月14日在上海证券交易所上市交易。公司属交通 运输行业。经营范围包括：汽车出租、专线车营运、道路客运(跨省市)、本单位货运、汽车修理、有 (黑)色金属和汽配件等。公司主营：汽车出租、小公共汽车专线营运和汽车修理等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度： 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 人民币元。 4、记账原则和计价基础： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准 备。 5、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取 的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账 面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 1 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 7、坏账核算方法 (1)坏账的确定标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的坏账 准备。 (2)坏账核算方法：应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据 年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分 析法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内（含1年） 6% 1-2年（含2年） 10% 2-3年（含3年） 20% 3-4年（含4年） 30% 4-5年（含5年） 60% 5年以上 100% 实际计提时，在应收款项中扣除12月30日、31日尚未到账的驾驶员应交的营业款项、母子公司之间 的往来款项。 8、存货核算方法： (1)存货分类 存货包括汽车配件、油燃料、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、开发成本等。 (2)取得的计价方法 各种存货取得时按实际成本计价。 (3)发出的计价方法 除房地产开发企业存货发出时按房地产开发业务会计处理规定核算外，其他存货发出时按加权平均 法计价。 (4)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 (5)开发用地的核算方法 ① 公司以支付土地出让金方式取得土地使用权，在公司取得土地使用权证后，将该使用权的账面价 值全部转入开发成本。 2 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开 发成本 － 房屋开发成本 — 土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分 摊计入“开发产品”。 (6)出租开发产品的摊销方法 按出租开发产品的账面价值和房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限，采用直线法摊销。 (7)公共配套设施费用的核算方式 按实际发生的公共配套设施建造支出计入开发成本。不能有偿转让的公共配套设施，按收益比例分 配计入商品房成本。能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集 成本。 (8)存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (9)存货跌价准备的计提方法 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程 中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项 目（或存货类别）成本与可变现净值计量。 9、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现债 券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取 的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权 资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资后，当被 投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表 决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长 期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投 资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资额大于按比例享有的被投资单位净资产的差 额，计入长期股权投资差额，合同规定投资期限的按规定的期限平均摊销计入损益。对于初始投资 额小于按比例享有被投资单位净资产的差额，在财政部“财会(2003)10号文”之前产生的计入股权投 资差额，按规定的投资期限平均摊销，计入损益；在该文发布后产生的，则计入资本公积。 3 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准 备。 10、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备： 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入 “投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期 “投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 11、固定资产及折旧： 固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：年限平均法。 类别 使用年限 预计残值率 折旧率 房屋建筑物 20-35年 4% 4.80%－2.74% 营运车辆 6年 4% 16.00% 通用设备 6-10年 4% 16.00－9.60% 其他设备 5-10年 4% 19.20－9.60% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门 借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预定可使用状态 时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 在建工程减值准备。 13、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预计可使用状态前发生的， 在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预计可使用状态后发生的，在发生时直 接计入财务费用。 4 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及借款费用，在开发产品完工前，计入开发成本中。在开 发产品完工后，计入财务费用。 其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 14、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态 的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 出租汽车特许经营权 50年 土地使用权 50年 其他 受益期 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长 期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受 益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 固定资产改良支出 4-5年 其他 受益期 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损 益。 16、质量保证金的核算 公司按土建、安装等工程合同规定的比例，在应付的工程款中预扣质量保证金。开发产品出售后， 在保修期内发生的维修费，冲减质量保证金。质量保证金不足冲减的部分，计入销售费用。在开发 产品办理竣工验收后尚未出售前发生的维修费，计入销售费用。 17、收入确认原则： 销售商品及房地产应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品及房地产所有权上的主要风 5 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品及房地产所有权相联系的继续管理权，也没 有对已售出的商品及房地产实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能 够可靠地计量。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠 地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，则在期末按完工 百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入 分别以下二种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 出租开发产品收入：出租开发产品在出租合同规定日期收取租金或取得收取租金的证据时确认出租 收入的实现。 其他业务收入：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与该业务相关的成 本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、主要会计政策变更及其影响的说明： 会计政策变更：公司以应收票据向银行等金融机构贴现的会计处理，按照原先的企业会计制度规 定，当贴现时，冲减贴现应收票据的账面价值。现依据财政部《关于印发〈企业会计制度和相关会 计准则有关问题解答（四）的通知》（财会〔2004〕3号）的规定，自2004年8月10日起，公司对于以 应收票据向银行等金融机构贴现，按照以应收票据为质押取得借款的规定进行会计处理。即企业以 应收票据取得质押借款时，按照收到的款项，借记“银行存款”科目，按实际支付的手续费，借记 “财务费用”科目，按银行贷款本金，贷记“短期借款”等科目。按照财会〔2004〕3号文件的规 定，公司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。上述会计政策变更减少2004年年初应付票据 209,470,000.00元，增加2004年年初短期借款209,470,000.00元。 6 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 20、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性 资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权 益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，将被 投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的 个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债 权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合 并会计报表。 2004年度合并范围发生变化，增加了上海徐强置业有限公司、上海江桥大酒店有限公司。 21、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 22、未确认的投资损失 根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复 函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承 担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位 亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投 资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损 失”项目。这两个项目反映母公司未确认的被投资子公司的亏损额。 三、主要税项 (1)流转税： ①增值税税率 6%、17%。 ②营业税税率3-5%。其中：营运收入根据有关规定按车辆定额收入的3%计征营业税。 (2)企业所得税： ①母公司及其子公司上海浦华出租汽车有限公司、上海长海出租汽车有限公司及上海强生广告有限 公司当期实际税率15%。 7 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 ②其他子公司当期税率如下： 公司名称 当期税率 批准机关 文号 有效期 上海强生汽车租赁有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(2000)55号 1999.1-2004.8 15% 上海市浦东新区税务局 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 按核定收入的２％带征 - - 2003.12-2004.6 按核定收入的４％带征 2004.7-2004.12 上海申宏金都汇汽车服务公司 33% - - - 上海强生汽车贸易有限公司 33% - - - 上海强生集团汽车修理有限公司 18% 上海市地方税务局杨浦分局 杨浦政25T(2001)20056 2003.1-2004.12 上海强生便捷货运有限公司 按核定收入的１．５％带征 上海西部经济城 - 2003.3-2004.9 ３３％ 2004.10-2004.12 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 免税 苏州工业园区唯亭分区 - - 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 ３３％ - - - 上海强生静安出租汽车有限公司 ３３％ - - - 上海强生交运营运有限公司 按核定收入的５％带征 上海青浦工业园区税务所 - 2003.12-2004.12 上海强生浦西出租汽车有限公司 按核定收入的１．８％带征 上海青浦工业园区税务所 - 2003.3-2004.12 上海徐强置业有限公司 ３３％ - - - 上海江桥大酒店有限公司 ３３％ - - - 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币元) 1、公司控股子公司及合营企业情况： 公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所 是否 际投资额 占权益比例 合并 上海强生汽车租赁有限公司 汽车租赁 75,000,000.00 汽车租赁、道路旅客运输 60,000,000.00 80% 是 上海强生交运营运有限公司 出租汽车营运 70,000,000.00 出租汽车 70,000,000.00 100% 是 上海强生集团汽车修理有限 汽车修理 60,000,000.00 汽车修理、汽车专项修理、汽车维修设备与工 42,000,000.00 70% 是 公司 具制造，汽车配件制造、销售 上海强生静安出租汽车有限 出租汽车营运 47,600,000.00 出租汽车业务、汽车配件 45,725,000.00 96.06% 是 公司 上海长海出租汽车有限公司 出租汽车营运 35,000,000.00 汽车客运、汽车维修保养、汽车配件、公路旅 23,334,500.00 66.67% 是 客运输 上海申宏金都汇汽车服务公司 出租汽车营运 30,000,000.00 出租汽车服务、汽车维修、汽车配件 30,000,000.00 100% 是 上海强生普陀汽车服务股份 出租汽车营运 27,000,000.00 出租汽车客运服务、市内公交客运、汽车维 21,426,390.00 79.357% 是 有限公司 修、汽配销售 上海强生汽车贸易有限公司 汽车销售 10,000,000.00 各类汽车，汽车配件，建筑材料，钢材，家用 10,000,000.00 100% 是 电器，车辆劳动服务，小轿车 上海强生庆浦汽车租赁有限 汽车租赁 10,000,000.00 汽车租赁、商务信息咨询 8,000,000.00 80% 是 公司 上海强生便捷货运有限公司 出租汽车营运 10,000,000.00 普通货物运输，货运出租，货运代理，货物包 7,500,000.00 75% 是 装，销售汽车配件，寄递业务（除信件和具有 信件性质的物品），附一分支 上海浦华出租汽车有限公司 出租汽车营运 5,000,000.00 客运出租、汽车配件、汽车修理 66,010,000.00 100% 是 (注1) 上海强生浦西出租汽车有限 出租汽车营运 5,000,000.00 出租汽车 3,372,000.00 67.44% 是 公司 上海大众汽车苏州强生特约 汽车修理 4,500,000.00 上海大众汽车及其他汽车维修与配件销售 2,250,000.00 50% 是 维修有限公司 8 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 上海强生广告有限公司 广告业 3,000,000.00 承办各类广告设计、制作及出租汽车及其站、 2,550,000.00 85% 是 场设施和乘车票证上承办国内广告发布业务， 代理国内外广告业务，摄影，室内装潢，劳务 服务，工艺品美术（除金银），百货的销售， 通信器材（除无线）及配件的销售及修理等 上海强生汽车代理服务部 代理 200,000.00 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢。 200,000.00 100% 否 (注2) 上海徐强置业有限公司 房地产开发 25,000,000.00 房地产开发经营，室内装潢 20,000,000.00 80% 是 上海江桥大酒店有限公司 酒店经营 25,800,000.00 住宿，餐饮，交谊舞厅，卡拉ok，ktv包房，健 24,510,000.00 95% 是 身房，美容，桑拿浴，棋牌，停车场，食品， 饮料、糖、烟酒、冷饮的零售，五金、工艺 品、服装、丝绸、针棉织品、百货、交电、鞋 帽、副食品、装潢材料、水暖器材、水暖材料 的销售，房地产开发经营，物业管理。 上海申公物业有限公司 物业管理 500,000.00 物业管理，收费停车场库，房屋租赁，代理经 300,000.00 60% 否 租，室内装潢，经销建筑材料，钢材、木材、 (注2) 汽车配件、机电设备、五金。 上海日月星辰物业管理有限 物业管理 500,000.00 物业管理。批发零售代购代销建筑材料、装潢 300,000.00 60% 公司 材料、五金交电、钢材、木材、百货 ( 注1：注册资本变更手续尚未办理。 注2：根据财政部财会二字（1996）第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，下列投资 单位之资产总额、销售收入和当期净利润等三项指标均未超过相关规定的10%，故未纳入合并报表的 范围，但采用权益法核算。 未纳入合并报表范围之内的子公司的总资产、净利润和当期销售收入列示如下（截止2004年12月31 日）： 公司名称 总资产 净利润 营业收入 上海强生汽车代理服务部 3,051,343.89 1,183,105.93 3,716,707.32 上海申公物业有限公司 682,018.67 104,789.09 894,606.04 上海日月星辰物业管理有限公司 308,126.03 -3,280.55 1,442,746.43 2、2004年度合并报表范围发生如下变更： 本年新增合并企业： 企业名称 合并原因 上海徐强置业有限公司 本期收购 上海江桥大酒店有限公司 本期收购 3、本报告期内因受让股权而增加控股子公司情况及其影响： 9 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 (1)公司本期以协议价受让上海浦之威投资有限公司和上海东方汽配有限公司持有的上海江桥大酒店 有限公司95%的股权。其中：公司出资40,500,000.00元，占75％；公司控股子公司上海申公房地产开 发经营公司出资10,800,000.00元，占20%。 (2)公司本期向上海徐强置业有限公司增资20,000,000.00元，增资后公司持有上海徐强置业有限公司 80%的股权。 (3)公司于报告期内新增控股子公司上海江桥大酒店有限公司和上海徐强置业有限公司，其购买日分 别为2004年4月21日和2004年1月29日。公司合并资产负债表期初数不作调整 ，新增子公司自购买日 至报告期末止的损益已纳入公司本期合并利润表及利润分配表，新增子公司资产负债状况及经营成 果如下： ①资产负债状况 项目 上海江桥大酒店有限公司 上海徐强置业有限公司 2004-4-30 2004-1-31 流动资产 198,609.01 40,054,453.98 固定资产 34,173,839.72 275,954.84 其他资产 461,857.79 - 资产合计 34,834,306.52 40,330,408.82 流动负债 953,962.44 15,104,480.38 负债合计 953,962.44 15,104,480.38 净资产 33,880,344.08 25,225,928.44 ②经营成果 项目 上海江桥大酒店有限公司 上海徐强置业有限公司 2004年5-12月 2004年2-12月 主营业务收入 16,380.00 7,016,372.00 主营业务利润 97,536.24 557,012.34 利润总额 -3,680,657.09 -3,541,853.19 所得税 - 501,132.37 净利润 -3,680,657.09 -2,861,202.44 4、股权购买日的确定： 公司购买股权，以被购买企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转移给本公司，并 且相关的经济利益能够流入本公司为标准，确定购买日。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 10 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 项目 期末数 期初数 现金 427,200.48 527,129.30 银行存款 266,160,949.20 352,742,353.98 其他货币资金 24,142,015.41 32,241.15 合计 290,730,165.09 353,301,724.43 无抵押、冻结等对变现有限制或存放于境外，或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 (1)账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 12,308,859.25 836,203.59 11,472,655.66 11,689,246.06 合计 12,308,859.25 836,203.59 11,472,655.66 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 2,857,000.00 - 2,857,000.00 4,090,500.00 委托贷款 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 合计 42,857,000.00 - 42,857,000.00 (2)股票投资 股票名称 股数 投资金额 跌价准备 账面金额 市价 50 ETF基金 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 未上市 宝钢股份 130,000.00 800,595.71 20,595.71 780,000.00 780,000.00 济南钢铁 180,000.00 1,116,172.37 12,772.37 1,103,400.00 1,103,400.00 中国联通1 300,000.00 738,000.00 - 738,000.00 918,000.00 中国联通2 450,000.00 1,652,483.28 275,483.28 1,377,000.00 1,377,000.00 中国石化 60,000.00 253,200.00 - 253,200.00 261,600.00 上海石化 30,000.00 149,577.30 - 149,577.30 150,600.00 三友化工 74,399.00 416,265.66 14,511.06 401,754.60 401,754.60 石岘纸业 10,000.00 50,686.75 - 50,686.75 57,400.00 中华企业 200,000.00 895,733.46 1,733.46 894,000.00 894,000.00 福建水泥 160,000.00 707,436.94 57,836.94 649,600.00 649,600.00 ST纵横1 84,400.00 316,514.29 60,782.29 255,732.00 255,732.00 ST纵横2 71,400.00 256,680.18 40,338.18 216,342.00 216,342.00 杉杉股份 203,172.00 1,257,221.46 239,329.74 1,017,891.72 1,017,891.72 巴士股份 229,786.00 979,507.79 - 979,507.79 997,271.24 基金兴华 600,000.00 603,668.76 69,668.76 534,000.00 534,000.00 11 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 山鹰纸业 100,000.00 404,309.00 - 404,309.00 407,000.00 华夏银行 200,000.00 862,679.70 32,679.70 830,000.00 830,000.00 天富电热 69,050.00 348,126.60 10,472.10 337,654.50 337,654.50 合计 12,308,859.25 836,203.59 11,472,655.66 (3)短期投资跌价准备 股票名称 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额 宝钢股份 - 20,595.71 - 20,595.71 济南钢铁 - 12,772.37 - 12,772.37 中国联通2 - 275,483.28 - 275,483.28 三友化工 - 14,511.06 - 14,511.06 中华企业 - 1,733.46 - 1,733.46 福建水泥 - 57,836.94 - 57,836.94 ST纵横1 - 60,782.29 - 60,782.29 ST纵横2 - 40,338.18 - 40,338.18 杉杉股份 - 239,329.74 - 239,329.74 基金兴华 - 69,668.76 - 69,668.76 华夏银行 - 32,679.70 - 32,679.70 天富电热 - 10,472.10 - 10,472.10 合计 - 836,203.59 - 836,203.59 3、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 35,720,159.86 - 合计 35,720,159.86 - 4、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海申华客运有限公司 - 356,359.14 2002年股利 合计 - 356,359.14 12 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 5、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 5,815,270.47 92.78% 329,482.16 5,485,788.31 6% 1-2年 133,937.00 2.14% 13,393.70 120,543.30 10% 2-3年 55,911.63 0.89% 11,182.33 44,729.30 20% 3-4年 3,000.00 0.05% 900.00 2,100.00 30% 4-5年 103,071.06 1.64% 61,842.63 41,228.43 60% 5年以上 156,921.38 2.50% 156,921.38 - 100% 合计 6,268,111.54 100.00% 573,722.20 5,694,389.34 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 8,932,401.59 81.97% 465,321.25 8,467,080.34 6% 1-2年 1,517,039.78 13.92% 151,703.98 1,365,335.80 10% 2-3年 27,951.66 0.26% 5,590.34 22,361.32 20% 3-4年 112,039.05 1.03% 33,611.72 78,427.33 30% 4-5年 205,540.45 1.89% 123,324.27 82,216.18 60% 5年以上 101,380.93 0.93% 101,380.93 - 100% 合计 10,896,353.46 100.00% 880,932.49 10,015,420.97 (2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 1,618,554.87 25.82% 3,045,798.84 27.95% 6、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 54,729,237.72 97.65% 3,041,390.82 51,687,846.90 6% 1-2年 261,024.86 0.46% 26,102.48 234,922.38 10% 2-3年 470,184.92 0.84% 94,036.98 376,147.94 20% 3-4年 382,424.25 0.68% 114,727.27 267,696.98 30% 4-5年 5,000.00 0.01% 3,000.00 2,000.00 60% 5年以上 199,994.96 0.36% 199,994.96 - 100% 合计 56,047,866.71 100.00% 3,479,252.51 52,568,614.20 13 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 17,134,013.37 95.38% 814,066.58 16,319,946.79 6% 1-2年 421,982.17 2.35% 42,198.22 379,783.95 10% 2-3年 218,832.09 1.22% 43,766.42 175,065.67 20% 3-4年 15,000.00 0.08% 4,500.00 10,500.00 30% 4-5年 106,749.98 0.59% 64,049.99 42,699.99 60% 5年以上 67,580.00 0.38% 67,580.00 - 100% 合计 17,964,157.61 100.00% 1,036,161.21 16,927,996.40 (2)金额较大的其他应收款 性质及内容 期末金额 期初金额 暂借苏州强生汽车有限公司往来款 32,000,000.00 - (3)持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 金额 事由 上海强生集团有限公司 67,026.00 租赁办公楼押金 (4)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 36,479,383.77 65.09% 3,334,264.00 18.56% 7、预付账款 (1)账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 192,218,429.13 98.21% 8,300,169.11 70.34% 1－2年 - - 3,500,000.00 29.66% 2－3年 3,500,000.00 1.79% - - 合计 195,718,429.13 100.00% 11,800,169.11 100.00% (2)金额较大的预付账款 性质及内容 期末金额 期初金额 预付上海汽车贸易有限公司购车款 82,955,470.00 - 预付徐泾村土地款 60,000,000.00 - 预付受让金信信托投资股份有限公司股权款 38,160,000.00 - 合计 181,115,470.00 - (2)账龄超过一年的预付账款 14 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 预付单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款未收回原因 上海强生集团有限公司 3,500,000.00 2002年 转让沪太路790号土地使用权 产权过户手续尚未办理 (3)持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 预付单位名称 期末数 期初数 上海强生集团有限公司 41,660,000.00 3,500,000.00 8、存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 库存商品 31,945,016.74 1,335,703.35 30,609,313.39 16,770,901.47 1,188,986.21 15,581,915.26 低值易耗品 35,137.29 - 35,137.29 21,413.30 - 21,413.30 在途物资 - - - 19,580.00 - 19,580.00 原材料 2,544,883.60 - 2,544,883.60 3,023,007.45 - 3,023,007.45 在产品 395,514.51 289,208.70 106,305.81 481,705.98 289,208.70 192,497.28 开发成本 70,022,448.86 - 70,022,448.86 - - - 开发产品 24,721,661.34 - 24,721,661.34 - - - 出租开发产品 150,098,444.03 - 150,098,444.03 - - - 合计 279,763,106.37 1,624,912.05 278,138,194.32 20,316,608.20 1,478,194.91 18,838,413.29 (2)其他应披露事项： (A)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 长寿路155号南块(二期) 2004.7 2006.1 210,000,000.00 63,928,873.88 - 长寿路155号北块(一期)地下车库 2004.7 2006.1 8,000,000.00 6,093,574.98 - 合计 70,022,448.86 - (B)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末数 强生花苑 2003.10. - 14,331,986.17 6,535,147.30 - 7,796,838.87 蒙自大楼 2000.8. - 5,572,687.16 - - 5,572,687.16 城公大厦 1999.5. - 612,323.31 - - 612,323.31 阜新路商品房 - - 10,739,812.00 - - 10,739,812.00 合计 - 31,256,808.64 6,535,147.30 - 24,721,661.34 (C)出租开发产品： 15 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 项目名称 出租产品成本 已摊销数 期末净值 长寿路155号北块(一期)1-6层 154,513,104.11 4,414,660.08 150,098,444.03 合计 154,513,104.11 4,414,660.08 150,098,444.03 项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 长寿路155号北块(一期)1-6层 - 150,098,444.03 - - 150,098,444.03 合计 - 150,098,444.03 - - 150,098,444.03 (3)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 1,188,986.21 152,054.58 5,337.44 1,335,703.35 在产品 289,208.70 - - 289,208.70 合计 1,478,194.91 152,054.58 5,337.44 1,624,912.05 9、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 场地使用费 2005年使用费 844,968.17 1,149,296.67 车辆保险费 2005年保险费 4,200,000.00 - 其他 2005年费用 371,799.98 598,281.00 合计 5,416,768.15 1,747,577.67 10、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 1,469,143.12 60,973,492.44 - 62,442,635.56 联营企业 128,753,346.62 843,783.25 - 129,597,129.87 其他股权投资 96,097,883.00 - 7,848,797.61 88,249,085.39 合计 226,993,315.74 61,817,275.69 7,848,797.61 280,961,793.82 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 3,840,720.80 35,639,811.86 - 39,480,532.66 联营企业 119,361,599.67 932,581.77 - 120,294,181.44 其他股权投资 107,027,883.00 - 7,500,000.00 99,527,883.00 合计 230,903,146.47 36,572,393.63 7,500,000.00 259,975,540.10 (2)股票投资 16 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 126,847.00 544,843.00 544,843.00 上海原水股份有限公司 法人股 57,557.00 128,100.00 128,100.00 合计 672,943.00 672,943.00 (3)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期末余额 注册资本比例 子公司 上海强生汽车代理服务部 10年 100.00% 1,383,105.93 上海申公物业有限公司 10年 60.00% 86,037.19 上海日月星辰物业管理有限公司 60.00% - 子公司合计 1,469,143.12 联营企业 上海石油强生企业发展有限公司 15年 35.00% 9,643,139.67 上海强生集团印务有限公司 10年 32.10% 475,809.92 上海强生人力资源有限公司 10年 30.00% 171,054.69 上海强生公共汽车有限公司 - 30.00% 20,447,416.35 上海长发出租汽车有限公司 15年 30.00% 2,750,969.20 上海现代轻轨经营发展有限公司 - 20.00% 20,000,000.00 上海强生快车手汽车维修服务管理公司 5年 33.33% 986,123.98 上海久乐汽车俱乐部有限公司 20年 30.00% 118,382.61 上海永达强生汽车销售服务有限公司 20年 35.00% 709,024.94 上海强生九环汽车修理有限公司 20年 40.00% 250,603.62 上海九环液化气发展有限公司 30年 20.29% 11,021,339.75 上海闵虹投资有限公司 20年 20.22% 30,193,715.04 上海申华客运有限公司 50年 30.00% 26,959,875.58 苏州强生出租汽车有限公司 20年 44.00% 5,025,891.27 联营公司合计 128,753,346.62 其他股权投资 上海华化摩擦材料有限公司 20年 15% 750,000.00 上海邦联科技实业有限公司 - 10.81% 47,200,000.00 上海祥生保险代理有限公司 - 10% 500,000.00 上海汽车工业零部件浦东有限公司 10年 7% 350,000.00 上海新绿复兴城市开发有限公司 - 5% 15,000,000.00 上海强生传媒创业投资有限公司 10年 19% 21,417,883.00 上海青旅(集团)有限公司 - 15% 10,880,000.00 其他股权投资合计 96,097,883.00 合计 226,320,372.74 (4)长期股权投资权益法核算项目： 17 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司 上海强生汽车服务代理部 3,840,720.80 - - 1,183,105.93 3,640,720.80 1,383,105.93 上海申公物业有限公司 - 22,743.73 - 63,293.46 - 86,037.19 上海日月星辰物业管理有限公司 - - - - - - 子公司合计 3,840,720.80 22,743.73 - 1,246,399.39 3,640,720.80 1,469,143.12 联营企业 上海石油强生企业发展有限公司 9,786,561.15 - - 356,578.52 500,000.00 9,643,139.67 上海强生集团印务有限公司 464,064.50 - - 11,745.42 - 475,809.92 上海强生人力资源有限公司 166,181.89 - - 18,627.41 13,754.61 171,054.69 上海强生公共汽车有限公司 17,186,674.25 - - 4,518,429.68 1,257,687.58 20,447,416.35 上海长发出租汽车有限公司 2,585,549.51 - - 555,419.69 390,000.00 2,750,969.20 上海现代轻轨经营发展有限公司 20,000,000.00 - - - - 20,000,000.00 上海强生快车手汽车维修服务管理公司 987,482.37 - - -1,358.39 - 986,123.98 上海久乐汽车俱乐部有限公司 118,382.61 - - - - 118,382.61 上海九环液化气发展有限公司 11,209,815.47 - - 237,524.28 426,000.00 11,021,339.75 上海闵虹投资有限公司 28,056,326.57 - - 2,137,388.47 - 30,193,715.04 上海申华客运有限公司 27,384,652.39 - - 528,667.43 953,444.24 26,959,875.58 上海永达强生汽车销售有限公司 1,022,463.52 - - -313,438.58 - 709,024.94 上海强生九环汽车修理有限公司 393,445.44 - - -142,841.82 - 250,603.62 苏州强生出租汽车有限公司 - 4,400,000.00 - 625,891.27 - 5,025,891.27 联营企业合计 119,361,599.67 4,400,000.00 - 8,532,633.38 3,540,886.43 128,753,346.62 合计 123,202,320.47 4,422,743.73 - 9,779,032.77 7,181,607.23 130,222,489.74 (5)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转入 本期摊销 本期转出 累计摊销 摊余金额 子公司 上海强生普陀出租汽车有限公司 9,418,498.93 溢价 50年 - 188,370.00 - 753,480.02 8,665,018.91 上海强生静安出租汽车有限公司 -5,365,765.77 折价 50年 - -107,176.70 - -390,980.46 -4,974,785.31 上海长海出租汽车有限公司 35,618,369.98 溢价 549月 - 791,519.34 - 4,541,504.36 31,076,865.62 上海江桥大酒店有限公司 19,113,673.12 溢价 10年 - 1,307,777.64 - 1,307,777.64 17,805,895.48 上海宏伟房地产开发有限公司 4,677,427.85 溢价 2年 - - - - 4,677,427.85 上海申公房地产开发有限公司 3,919,020.93 溢价 10年 - 195,951.04 - 195,951.04 3,723,069.89 子公司合计 67,381,225.04 - 2,376,441.32 - 6,407,732.60 60,973,492.44 联营公司 上海长发出租汽车有限公司 1,326,055.46 溢价 15年 - 88,798.52 - 482,272.21 843,783.25 联营公司合计 1,326,055.46 - 88,798.52 - 482,272.21 843,783.25 合计 68,707,280.50 - 2,465,239.84 - 6,890,004.81 61,817,275.69 (6)长期股权投资减值准备 18 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 公司名称 期初数 本期计提 本期转回 本期转出 期末数 计提原因 联营公司 上海久乐汽车俱乐部有限公司 - 118,382.61 - - 118,382.61 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 子公司合计 - 118,382.61 - - 118,382.61 其他股权投资 上海祥生保险代理有限公司 - 230,415.00 - 230,415.00 估计未来可收回金 上海新绿复兴城市有限公司 7,500,000.00 - - - 7,500,000.00 额低于投资账面价值 其他股权投资合计 7,500,000.00 230,415.00 - - 7,730,415.00 合计 7,500,000.00 348,797.61 - - 7,848,797.61 11、固定资产、累计折旧 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 35,044,681.09 46,214,282.45 337,920.95 80,921,042.59 机器设备 28,096,538.79 20,125,037.48 8,212,832.12 40,008,744.15 运输设备 959,100,095.55 211,310,253.58 184,660,748.22 985,749,600.91 其他设备 8,342,058.52 1,396,422.24 514,535.50 9,223,945.26 经营租入固定资产改良 - 444,718.46 - 444,718.46 合计 1,030,583,373.95 279,490,714.21 193,726,036.79 1,116,348,051.37 累计折旧 房屋及建筑物 6,098,931.15 12,622,182.78 51,363.84 18,669,750.09 机器设备 17,920,583.26 12,508,875.18 5,733,827.99 24,695,630.45 运输设备 252,749,445.65 148,234,508.58 106,544,866.49 294,439,087.74 其他设备 5,807,371.12 1,405,550.48 488,501.95 6,724,419.65 经营租入固定资产改良 - 64,733.91 - 64,733.91 合计 282,576,331.18 174,835,850.93 112,818,560.27 344,593,621.84 净值 748,007,042.77 771,754,429.53 12、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 2,127,138.10 - - 2,127,138.10 低于可变现净值 机器设备 793,349.79 - - 793,349.79 低于可变现净值 其他设备 43,504.13 - 2,139.00 41,365.13 低于可变现净值 合计 2,963,992.02 - 2,139.00 2,961,853.02 13、在建工程 19 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 14,546,481.40 18,124,938.00 减值准备 - - 账面价值 14,546,481.40 18,124,938.00 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期转出 期末数 营运车辆 1,019,820.00 74,340,857.54 75,360,677.54 - - 机器设备 473,374.00 1,778,706.88 1,781,106.88 - 470,974.00 房屋建设工程 13,508,848.00 3,635,063.00 3,068,403.60 - 14,075,507.40 业调中心改建 3,072,896.00 3,095,372.50 6,168,268.50 - - 其他工程 50,000.00 179,382.00 - 229,382.00 - 合计 18,124,938.00 83,029,381.92 86,378,456.52 229,382.00 14,546,481.40 (3)其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例 房屋建设工程 16,000,000.00 自有资金 87.97% 14、固定资产清理 项目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因 运输设备 520,470.48 2,198,990.83 旧车退出未出售 15、无形资产 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 账面净值 412,158,672.11 419,808,025.93 减值准备 - - 账面价值 412,158,672.11 419,808,025.93 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 软件 - 376,000.00 - 58,499.93 317,500.07 住房使用权 554,784.34 - - 20,004.00 534,780.34 土地使用权 8,841,729.07 - - 178,634.04 8,663,095.03 特许经营权 410,411,512.52 1,613,334.00 118,000.00 9,263,549.85 402,643,296.67 合计 419,808,025.93 1,989,334.00 118,000.00 9,520,687.82 412,158,672.11 (3)其他资料 20 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 软件 购买 376,000.00 58,499.93 317,500.07 4年2个月 住房使用权 购买 700,000.00 165,219.66 534,780.34 26.5年 土地使用权 购买 9,350,000.00 686,904.97 8,663,095.03 40-44年 特许经营权 购买 459,009,101.29 56,365,804.62 402,643,296.67 26-48.5年 合计 469,435,101.29 57,276,429.18 412,158,672.11 16、长期待摊费用 种类 原始发生 期初 本期增 本期摊 本期转 累计摊 期末 剩余摊销年 车辆设备改良 9,061,694.43 626,788.52 - 466,518.26 - 8,901,424.17 160,270.26 1-3年 租入固定资产改良 18,025,534.68 9,875,030.83 - 2,275,533.80 - 10,426,037.65 7,599,497.03 1-3年 其他* 17,557,207.80 2,722,631.38 4,639,531.79 2,830,891.52 - 13,025,936.15 4,531,271.65 1-3.5年 合计 44,644,436.91 13,224,450.73 4,639,531.79 5,572,943.58 - 32,353,397.97 12,291,038.94 *其他主要是识别服费用。 17、短期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 175,000,000.00 222,800,000.00 信用借款 250,000,000.00 - 应收票据贴现借款[注] 164,899,940.00 209,470,000.00 合计 589,899,940.00 432,270,000.00 注：公司按照财会〔2004〕3号文件的规定，对应收票据贴现进行会计处理。参见本会计报表附注二 /20。 18、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 商业承兑汇票 50,000,000.00 - - 合计 50,000,000.00 - 系应付上海上汽大众汽车销售有限公司票据。 19、应付账款 项目 期末数 期初数 余额 40,368,974.68 14,462,645.45 欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 期末数 期初数 上海强生集团有限公司 4,985,200.00 - 20、预收账款 21 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 项目 期末数 期初数 余额 103,582,421.11 108,468,422.24 期末余额主要为预售强生乘车证、IC卡，以及代售公共交通卡等预收款项。 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 21、应付股利 投资人 期末数 期初数 上海大康汽车配件厂 - 65,600.00 上海万荣工贸有限公司 - 16,400.00 上海浦西出租汽车有限公司 - - 上海上强高级汽车修理有限公司职工持股会 - 632,072.50 合计 - 714,072.50 22、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 期末超过法定交 款期限未支付数 增值税 17% -1,436,753.87 550,081.47 - 营业税 3%-5% 6,371,429.26 2,304,081.87 - 城建税 流转税的5%-7% 441,630.07 192,239.77 - 个人所得税 5%-45% 830,878.68 495,752.08 - 企业所得税 见本报告附注三 13,135,665.52 10,301,231.41 - 房产税 12% 473,394.13 473,394.15 - 车船税 320元/辆 611,350.00 584,314.91 - 合计 20,427,593.79 14,901,095.66 - 23、其他应交款 项目 期末数 期初数 性质 计缴标准 教育费附加 226,673.59 119,373.58 附加税 流转税的3% 客伤保险费 365,330.00 391,460.46 行业费用 营业收入的0.5% 河道管理费 38,062.50 31,098.64 附加费 流转税的1% 文化事业建设费 232,029.77 253,410.15 附加费 广告收入的4% 合计 862,095.86 795,342.83 24、其他应付款 项目 期末数 期初数 22 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 余额 224,396,359.17 166,835,123.92 无账龄超过3年的余额。 欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 金额 事由 上海强生集团有限公司 78,000,000.00 往来款 25、长期应付款 项目 期末数 期初数 余额[注] 59,410,542.33 - 注：余额系公司本期新增合并报表单位并入。 26、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 143,664,840.00 - 50,282,733.00 - - 50,282,733.00 193,947,683.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 143,664,840.00 - 50,282,733.00 - - 50,282,733.00 193,947,683.00 尚未流通股份合计 143,664,840.00 - 50,282,733.00 - - 50,282,733.00 193,947,683.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 165,369,600.00 - 57,882,323.00 - - 57,882,323.00 223,251,813.00 2、其他 已流通股份合计 165,369,600.00 - 57,882,323.00 - - 57,882,323.00 223,251,813.00 三、股份总数 309,034,440.00 - 108,165,056.00 - - 108,165,056.00 417,199,496.00 本期根据公司2003年度股东大会决议、2004年第五届董事会第二次临时会议决议，增加股本人民币 108,165,056.00元。本期股本变动已经上海上会会计师事务所有限公司验资确认，验资报告为上会师报 字(2004)第1049号。 27、资本公积 项目 期初数 本期增加数[注] 本期减少数 期末数 股本溢价 255,410,793.94 - - 255,410,793.94 股权投资准备 - 180,742.75 - 180,742.75 合计 255,410,793.94 180,742.75 - 255,591,536.69 注：本期增加系公司投资上海徐强置业有限公司的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的贷方差额。按企业会计制度的相关规定该部分贷方差额计入“资本公积--股权投 资准备”科目。 23 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 136,311,026.39 22,807,136.21 - 159,118,162.60 任意盈余公积 18,512,763.15 - - 18,512,763.15 公益金 133,915,398.99 22,275,269.39 - 156,190,668.38 合计 288,739,188.53 45,082,405.60 - 333,821,594.13 29、未分配利润 项目 本期数 上期数 净利润 124,722,442.80 113,085,847.49 加：年初未分配利润 209,098,074.86 240,608,767.00 其他转入 - - 可供分配的利润 333,820,517.66 353,694,614.49 减：提取法定盈余公积 22,807,136.21 26,575,699.00 提取法定公益金 22,275,269.39 25,309,841.73 可供投资者分配的利润 288,738,112.06 301,809,073.76 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 92,710,998.90 转作股本的普通股股利 108,165,056.00 - 年末未分配利润 180,573,056.06 209,098,074.86 报告期利润预分配情况：根据第五届董事会第四次会议决议，分别按2004年度税后利润的10%提取法 定盈余公积和公益金，2004年度利润分配预案为：每10股送红股2股，以资本公积金转增股本每10股 转增3股，该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据2003年度股东大会会议决议，分别按上年度税后利润的10%提取法定盈 余公积和公益金后，每10股送红股3.5股。 30、主营业务收入及主营业务成本 (1)主营业务种类 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 24 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 出租汽车营运业务 662,974,085.65 370,220,719.72 661,080,993.41 349,925,698.53 汽车修理业务 246,355,254.05 207,284,907.93 229,499,442.37 216,974,257.82 汽车租赁业务 59,542,145.91 45,246,072.50 54,492,314.95 42,469,147.09 汽车销售业务 133,039,646.54 130,263,428.08 146,844,677.85 150,504,889.73 广告业务 16,333,162.51 8,626,967.55 17,948,660.51 9,772,376.43 酒店业务 16,380.00 103.40 - - 房产销售业务 7,016,372.00 5,982,168.03 - - 合计 1,125,277,046.66 767,624,367.21 1,109,866,089.09 769,646,369.60 (2)地区分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入： 上海市 1,125,277,046.66 1,109,866,089.09 主营业务成本： 上海市 767,624,367.21 769,646,369.60 业务分部报表 项目 本期 上期 A．主营业务收入： 出租汽车营运业务 662,974,085.65 661,080,993.41 汽车修理业务 280,287,266.91 259,083,388.41 汽车租赁业务 59,542,145.91 55,954,719.12 汽车销售业务 261,755,945.68 364,977,635.11 广告业务 16,499,811.21 17,948,660.51 酒店服务业务 16,380.00 - 房产销售业务 7,016,372.00 - 公司内各业务分部间相互抵销 -162,814,960.70 -249,179,307.47 合计 1,125,277,046.66 1,109,866,089.09 B．主营业务成本： 出租汽车营运业务 371,734,368.42 381,436,487.47 汽车修理业务 240,416,920.79 220,039,838.77 汽车租赁业务 45,246,072.50 42,469,147.09 25 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 项目 本期 上期 汽车销售业务 258,979,727.22 366,799,846.99 广告业务 10,326,967.55 10,054,736.33 酒店业务 103.40 - 房产销售业务 5,982,168.03 - 公司内各业务分部间相互抵销 -165,061,960.70 -251,153,687.05 合计 767,624,367.21 769,646,369.60 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例合计 72,645,031.81 6.46% 61,304,936.31 5.52% 31、主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 24,072,726.75 24,300,236.89 营运定额收入的3%－5% 城建税 1,595,448.00 1,899,348.58 流转税额的5%－7% 教育费附加 888,501.25 967,430.79 流转税额的3% 合计 26,556,676.00 27,167,016.26 32、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 托管车业务 - 96,000.00 - 4,638.80 - 91,361.20 房屋租赁业务 414,192.50 1,239,909.70 85,021.75 424,135.58 329,170.75 815,774.12 贴息及服务业务 2,890,549.00 6,988,809.95 491,393.33 1,188,097.69 2,399,155.67 5,800,712.26 其他 538,545.78 125,951.77 146,694.24 755.67 391,851.54 125,196.10 合计 3,843,287.28 8,450,671.42 723,109.32 1,617,627.74 3,120,177.96 6,833,043.68 33、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 16,252,898.11 19,359,825.73 减：利息收入 2,067,978.16 1,459,421.34 26 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 减：汇兑收益 460.25 - 手续费 188,165.65 143,136.71 合计 14,372,625.35 18,043,541.10 34、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 3,632,871.86 1,517,021.53 委托贷款利息 2,810,533.33 689,800.00 联营或合营公司分配来的利润 6,146,671.88 7,482,454.25 年末调整的被投资公司权益净增减额 8,432,032.77 4,389,811.51 股权投资差额摊销 -2,465,239.84 -961,511.16 股权投资转让收益 2,396,335.42 895,451.03 短期投资跌价准备 -836,203.59 1,377,827.00 长期股权投资减值准备 -348,797.61 -7,316,164.09 合计 19,768,204.22 8,074,690.07 35、补贴收入 项目 本期数 上期数 收入来源 批准机关 文件时效 财政奖励、扶持、补贴等 27,776,463.37 30,150,863.94 财政拨入 上 海 市 各 区财政直属机关 1-2年 合计 27,776,463.37 30,150,863.94 36、营业外收入 主要项目类别 内容 本期数 上期数 固定资产清理收入 处理旧车 1,024,127.00 1,320,296.91 处置经营权收入 出售公交线路经营权款 - 1,440,000.00 动迁补偿费 动迁补偿款 1,533,324.91 - 安置职工补偿款 安置职工补偿款 635,111.00 - 其他 违约金等收入 886,805.32 550,051.99 合计 4,079,368.23 3,310,348.90 37、营业外支出 主要项目类别 内容 本期数 上期数 固定资产处理损失 处理旧车、房屋、机器设备 19,893,931.41 6,782,473.20 27 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 罚款 罚款支出 6,962.76 67,252.02 其他 - 109,687.80 合计 19,900,894.17 6,959,413.02 38、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 补贴收入 27,776,463.37 39、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 代付公共交通卡等 69,174,538.77 暂借苏州强生出租汽车公司款 32,000,000.00 其余多为公司日常经营管理等有关的支出。 40、收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 合并范围发生变化 16,156,584.42 41、收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 票据贴现 299,312,240.00 42、支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 偿还到期票据 343,882,300.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 465,841.51 100.00% - 465,841.51 6% 合计 465,841.51 100.00% - 465,841.51 应收账款期初余额为零。 (2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 28 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 [注] 161,931,793.38 100.00% 2,125,907.49 159,805,885.89 6% 合计 161,931,793.38 100.00% 2,125,907.49 159,805,885.89 注：其中含与子公司往来127,900,000.00元。 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 1,377,725.02 100.00% 141,634.50 1,236,090.52 6% 合计 1,377,725.02 100.00% 141,634.50 1,236,090.52 (2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 714,856,747.16 35,183,487.14 - 750,040,234.30 联营企业 162,229,640.30 5,145,782.26 - 167,375,422.56 其他股权投资 94,497,883.00 - 7,500,000.00 86,997,883.00 合计 972,257,213.46 40,329,269.40 7,500,000.00 1,005,086,482.86 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 658,361,682.21 21,676,300.04 - 680,037,982.25 联营企业 150,474,844.28 5,328,102.54 - 155,802,946.82 其他股权投资 105,427,883.00 - 7,500,000.00 97,927,883.00 合计 914,937,352.49 27,004,402.58 7,500,000.00 934,441,755.07 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海第一百货商店股份公司 法人股 126,847 544,843.00 544,843.00 上海原水股份有限公司 法人股 57,557 128,100.00 128,100.00 合计 672,943.00 672,943.00 29 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 (3)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 子公司 上海浦华出租汽车有限公司 50年 89,090,170.51 100% 上海申宏金都汇汽车服务公司 - 158,187,226.68 100% 上海强生静安出租汽车有限公司 50年 125,195,407.66 92.11% 上海强生汽车贸易有限公司 50年 15,345,160.68 90% 上海强生便捷货运有限公司 - 5,050,595.43 75% 上海强生集团汽车修理有限公司 - 51,558,182.50 70% 上海长海出租汽车有限公司 45 50,102,328.27 66.67% 上海强生汽车租赁有限公司 - 64,532,662.64 80% 上海大众汽车苏州特约维修有限公司 18年 1,837,737.04 50% 上海强生浦西出租汽车有限公司 50年 11,904,870.90 67.44% 上海强生广告有限公司 20年 4,123,908.19 85.00% 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 1年 16,257,911.01 80.00% 上海强生交运营运有限公司 50年 81,129,039.61 80.00% 上海徐强置业有限公司 15年 17,891,780.80 80.00% 上海江桥大酒店有限公司 10年 22,649,765.24 75.00% 子公司合计 714,856,747.16 联营公司 上海强生普陀汽车服务有限公司 - 36,016,238.75 40% 上海石油强生企业发展有限公司 15年 9,643,139.67 35% 上海强生公共汽车有限公司 - 20,447,416.35 30% 上海长发出租汽车有限公司 15年 2,750,969.20 30% 上海强生人力资源有限公司 10年 171,054.69 30% 上海现代轻轨经营发展有限公司 - 20,000,000.00 20% 上海九环液化气发展有限公司 30年 11,021,339.75 20.29% 上海闵虹投资有限公司 20年 30,193,715.04 20.22% 上海申华客运有限公司 50年 26,959,875.58 30.00% 苏州强生出租汽车有限公司 20年 5,025,891.27 44.00% 联营公司合计 162,229,640.30 其他股权投资 上海邦联投资有限公司 - 47,200,000.00 10.81% 上海新绿复兴城市开发有限公司 - 15,000,000.00 5% 上海青旅(集团)有限公司 - 10,880,000.00 15.00% 上海强生传媒创业投资有限公司 10年 21,417,883.00 19.00% 其他股权投资合计 94,497,883.00 合计 971,584,270.46 (4)长期股权投资权益法核算项目： 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司 上海浦华出租汽车有限公司 81,157,299.79 - - 15,960,687.01 8,027,816.29 89,090,170.51 30 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 上海申宏金都汇汽车服务公司 163,472,777.99 - - 17,438,897.15 22,724,448.46 158,187,226.68 上海强生静安出租汽车有限公司 121,420,596.89 - - 19,795,090.88 16,020,280.11 125,195,407.66 上海强生汽车贸易有限公司 16,229,565.32 - - 2,715,595.36 3,600,000.00 15,345,160.68 上海强生便捷货运有限公司 5,094,005.26 - - -43,409.83 - 5,050,595.43 上海强生集团汽车修理有限公司 49,823,125.79 - - 6,985,056.71 5,250,000.00 51,558,182.50 上海长海出租汽车有限公司 46,968,441.07 - - 11,517,813.91 8,383,926.71 50,102,328.27 上海强生汽车租赁有限公司 66,979,378.55 - - -125,865.45 2,320,850.46 64,532,662.64 上海强生苏州大众维修有限公司 1,930,463.63 - - -92,726.59 - 1,837,737.04 上海强生浦西出租汽车有限公司 9,841,936.31 - - 5,569,585.40 3,506,650.81 11,904,870.90 上海强生广告有限公司 6,825,173.10 - - 188,735.09 2,890,000.00 4,123,908.19 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 10,464,266.61 - - 7,765,057.68 1,971,413.28 16,257,911.01 上海强生交运营运有限公司 78,154,651.90 - - 20,698,109.23 17,723,721.52 81,129,039.61 上海徐强置业有限公司 - 20,180,742.75 - -2,288,961.95 - 17,891,780.80 上海江桥大酒店有限公司 - 25,410,258.06 - -2,760,492.82 - 22,649,765.24 子公司合计 658,361,682.21 45,591,000.81 - 103,323,171.78 92,419,107.64 714,856,747.16 联营公司 上海强生普陀汽车服务公司 34,099,083.05 - - 7,947,655.74 6,030,500.04 36,016,238.75 上海石油强生企业发展有限公司 9,786,561.15 - - 356,578.52 500,000.00 9,643,139.67 上海强生公共汽车有限公司 17,186,674.25 - - 4,518,429.68 1,257,687.58 20,447,416.35 长发出租汽车有限公司 2,585,549.51 - - 555,419.69 390,000.00 2,750,969.20 上海强生人力资源有限公司 166,181.89 - - 18,627.41 13,754.61 171,054.69 上海现代轻轨经营发展有限公司 20,000,000.00 - - - - 20,000,000.00 上海九环液化气发展有限公司 11,209,815.47 - - 237,524.28 426,000.00 11,021,339.75 上海闵虹投资有限公司 28,056,326.57 - - 2,137,388.47 - 30,193,715.04 上海申华客运有限公司 27,384,652.39 - - 528,667.43 953,444.24 26,959,875.58 苏州强生出租汽车有限公司 - 4,400,000.00 - 625,891.27 - 5,025,891.27 联营公司合计 150,474,844.28 4,400,000.00 - 16,926,182.49 9,571,386.47 162,229,640.30 合计 808,836,526.49 49,991,000.81 - 120,249,354.27 101,990,494.11 877,086,387.46 (5)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转入 本期摊销 累计摊销 摊余金额 子公司 上海强生静安出租汽车有限公司 -10,759,785.72 折价 50年 - -214,947.30 -782,648.10 -9,977,137.62 上海长海出租汽车有限公司 35,618,369.98 溢价 549月 - 791,519.34 4,541,504.36 31,076,865.62 上海江桥大酒店有限公司 15,089,741.94 溢价 10年 - 1,005,982.80 1,005,982.80 14,083,759.14 子公司合计 39,948,326.20 - 1,582,554.84 4,764,839.06 35,183,487.14 联营公司 上海强生普陀出租汽车有限公司 4,676,086.05 溢价 50年 - 93,521.76 374,087.04 4,301,999.01 上海长发出租汽车有限公司 1,326,055.46 溢价 15年 - 88,798.52 482,272.21 843,783.25 联营公司合计 6,002,141.51 - 182,320.28 856,359.25 5,145,782.26 合计 45,950,467.71 - 1,764,875.12 5,621,198.31 40,329,269.40 (6)长期股权投资减值准备 公司名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 31 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 其他股权投资 上海新绿复兴城市有限公司 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 其他股权投资合计 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 4、主营业务收入、主营业务成本 行业 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出租汽车营运业务 103,641,487.78 56,227,727.82 99,489,451.20 59,965,986.95 5、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 3,632,871.86 1,517,021.53 委托贷款利息 1,773,133.33 689,800.00 联营或合营公司分配来的利润 3,523,072.14 5,097,392.95 年末调整的被投资公司权益净增减额 120,249,354.27 127,026,439.68 股权投资差额摊销 -1,764,875.12 -758,892.32 股权投资转让收益 2,396,335.42 -48,295.21 短期投资跌价准备 -836,203.59 1,377,827.00 长期股权投资减值准备 - -7,316,164.09 合计 128,973,688.31 127,585,129.54 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定 业关系 或 类 型 代表人 上海强生集团有限公司 上海浦建路45号 客运、房地产、内外贸易、科技及相关产业的实业 母公司 有限责任公司 张同恩 投资、管理；资本与资产的经营、管理 上海强生汽车租赁有限公司 浦东新区浦建路145号802室 汽车租赁、道路旅客运输(跨省市) 子公司 有限责任公司 张国权 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 上海青浦区外青松公路5500号 汽车租赁，商务信息咨询 子公司 有限责任公司 孟祖耀 上海申宏金都汇汽车服务公司 上海溧阳路1112号 出租汽车服务；汽车维修，汽车配件 子公司 股份制企业 孟祖耀 上海浦华出租汽车有限公司 浦东新区川沙镇普陀路39号1幢1室 客运出租、汽车配件、汽车修 理 子公司 股份有限公司 孟祖耀 上海长海出租汽车有限公司 浦东长清路2455号 汽车客运、汽车维修保养、汽车配 件、公路旅客运 子公司 有限责任公司 张国权 输 上海强生便捷货运有限公司 上海青浦区外青松公路5500号 普通货物运输，货运出租，货运代理，货物包装， 子公司 有限责任公司 孟祖耀 销售汽车配件，寄递业务 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 苏州工业园区维亭分区 上海大众汽车及其他汽车维修及配件销售 子公司 有限责任公司 王锋 上海强生静安出租汽车有限公司 上海市静安区南京西路1537弄19号 经营出租汽车业务、汽车配件 子公司 有限责任公司 孟祖耀 (国内合资) 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 上海市怒江北路239弄8号 出租汽车客运服务、市内公交客运、汽车维修、汽 子公司 股份有限公司 孟祖耀 配销售 （非上市） 32 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定 业关系 或 类 型 代表人 上海强生汽车贸易有限公司 上海市沪太路1108号 各类汽车，汽车配件，建筑材料，钢材，家用电 子公司 有限责任公司 赵祖炎 器，车辆劳动服务，小轿车 上海强生集团汽车修理有限公司 上海市杨浦区周家嘴路3064号 汽车修理、汽车专项修理、汽车维修设备与工具制 子公司 有限责任公司 金德强 造，汽车配件制造、销售 上海强生广告有限公司 浦东新区浦建路145号27楼12室 承办各类广告设计、制作及出租汽车及其站、场设 子公司 有限责任公司 张国权 施和乘车票证上承办国内广告发布业务，代理国内 (国内合资) 外广告业务，摄影，室内装璜，劳务服务，工艺美 术品（除金银），百货的销售，通信器材（除无 线）及配件的销售及修理等 上海强生汽车服务代理部 青浦区青浦镇沪青平公路4502号43 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢。 子公司 国有企业 赵祖炎 号房 上海强生交运营运有限公司 上 海 市 青 浦 区 青 浦 镇 外 青 松 公 路 出租汽车 子公司 有限责任公司 孟祖耀 5625号 (国内合资) 上海强生浦西出租汽车有限公司 上海市青浦区青浦镇浦仓路485号 出租汽车 子公司 有限责任公司 孟祖耀 512-A (国内合资) 上海徐强置业有限公司 龙华西路398弄3号楼103室 房地产开发经营，室内装潢 子公司 有限责任公司 樊建林 (国内合资) 上海江桥大酒店有限公司 上海曹安路1788号 住宿，餐饮，交谊舞厅，卡拉ok，ktv包房，健 子公司 有限责任公司 张国权 身房，美容，桑拿浴，棋牌，停车场，食品， (国内合资) 饮料、糖、烟酒、冷饮的零售，五金、工艺 品、服装、丝绸、针棉织品、百货、交电、鞋 帽、副食品、装潢材料、水暖器材、水暖材料 的销售，房地产开发经营，物业管理。 上海申公物业有限公司 上海市黄浦区江西中路484号406室 物业管理，收费停车场库，房屋租赁，代理经 子公司 有限责任公司 徐道清 租，室内装潢，经销建筑材料，钢材、木材、 (国内合资) 汽车配件、机电设备、五金。 上海日月星辰物业管理有限公司 上海市普陀区长寿路155号 物业管理。批发零售代购代销建筑材料、装潢 子公司 有限责任公司 盛 明 材料、五金交电、钢材、木材、百货 (国内合资) B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 上海强生集团有限公司 30,000万 - - 30,000万 上海强生汽车租赁有限公司 7,500万 - - 7,500万 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 1,000万 - - 1,000万 上海申宏金都汇汽车服务公司 3,000万 - - 3,000万 上海浦华出租汽车有限公司 500万 - - 500万 上海长海出租汽车有限公司 3,500万 - - 3,500万 上海强生便捷货运有限公司 1,000万 - - 1,000万 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 450万 - - 450万 上海强生静安出租汽车有限公司 4,760万 - - 4,760万 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 2,700万 - - 2,700万 上海强生汽车贸易有限公司 1,000万 - - 1,000万 上海强生集团汽车修理有限公司 6,000万 - - 6,000万 上海强生广告有限公司 300万 - - 300万 上海强生汽车服务代理部 20万 - - 20万 上海强生交运营运有限公司 7,000万 - - 7,000万 33 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 上海强生浦西出租汽车有限公司 500万 - - 500万 上海徐强置业有限公司 - 2,000万 - 2,000万 上海江桥大酒店有限公司 - 2,580万 - 2,580万 上海申公物业有限公司 - 50万 - 50万 上海日月星辰物业管理有限公司 - 50万 - 50万 C．本公司所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海强生集团有限公司 10,158 32.87 3,555 - - - 13,713 32.87 上海强生汽车租赁有限公司 6,000 80 - - - - 6,000 80 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 800 80 - - - - 800 80 上海申宏金都汇汽车服务公司 3,000 100 - - - - 3,000 100 上海浦华出租汽车有限公司 500 100 - - - - 500 100 上海长海出租汽车有限公司 2,333 66.67 - - - - 2,333 66.67 上海强生便捷货运有限公司 750 75 - - - - 750 75 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 225 50 - - - - 225 50 上海强生静安出租汽车有限公司 4,573 96.06 - - - - 4,573 96.06 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 2,143 79.36 - - - - 2,143 79.36 上海强生汽车贸易有限公司 1,000 100 - - - - 1,000 100 上海强生集团汽车修理有限公司 4,200 70 - - - - 4,200 70 上海强生广告有限公司 255 85 - - - - 255 85 上海强生汽车服务代理部 20 100 - - - - 20 100 上海强生交运营运有限公司 7,000 100 - - - - 7,000 100 上海强生浦西出租汽车有限公司 337.2 67.44 - - - - 337.2 67.44 上海徐强置业有限公司 - - 2,000 80 - - 2,000 80 上海江桥大酒店有限公司 - - 2,451 95 - - 2,451 95 上海申公物业有限公司 - - 30 60 - - 30 60 上海日月星辰物业管理有限公司 - - 30 60 - - 30 60 D．存在控制关系的关联方交易 (1)本企业未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状况和经营成果影响很小，故不予披 露。 (2)采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 34 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 上海强生集团有限公司 - 92,266.00 水票 市价 合计 - 92,266.00 (3)公司下属两家控股子公司向上海强生集团有限公司支付场地租赁费564,232.00元。 (4)公司以协议价受让上海强生集团有限公司持有的金信信托股份有限公司(简称“金信信托”)3.536% 的股权。该股权转让的定价以浙江万邦会计师事务所出具的对金信信托的审计报告(浙万会审 [2004]273号)为依据，按每股净资产1.12元计算，扣除2003年分红216万元，确定转让价格3,816万元。 该股权转让事宜公司已于2004年4月17日作为关联交易公告，并经2003年度股东大会通过。截至本报 告出具日，股权转让手续尚待有关部门批准。 (5)公司控股子公司上海徐强置业有限公司受让上海强生集团有限公司所持有的上海宏伟房地产开发 有限公司51%股权。经上海上会资产评估有限公司评估后，确定的转让价格为4,677,427.85元。并已办 理完产权交割手续。 (6)关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 预付账款 上海强生集团有限公司 41,660,000.00 3,500,000.00 其他应收款 上海强生集团有限公司 67,026.00 175,968.44 应付账款 上海强生集团有限公司 4,985,200.00 - 其他应付款 上海强生集团有限公司 78,000,000.00 377,151.68 2、不存在控制关系的关联方情况 A.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海强生科技发展有限公司 同一母公司 35 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 上海强生制衣有限公司 同一母公司 上海强生物业有限公司 同一母公司 上海强生拍卖行 同一母公司 上海申强出租汽车有限公司 同一母公司 上海申强投资有限公司 同一母公司 上海申公实业有限公司 同一母公司 上海申华客运有限公司 联营企业 上海强生公共汽车有限公司 联营企业 苏州强生出租汽车有限公司 联营企业 上海长发出租汽车有限公司 联营企业 上海汇浦科技投资有限公司 其他股权投资单位 B.不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海强生科技发展有限公司 1,427,620.00 1,992,980.00 购顶灯、计价器等 市价 上海强生制衣有限公司 - 5,715,870.28 购识别服 市价 合计 1,427,620.00 7,708,850.28 (2)销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海申强出租汽车有限公司 5,920,808.37 4,698,268.33 车辆修理 市价 上海申强出租汽车有限公司 21,793,632.48 41,090,598.29 销售汽车 市价 上海申公实业有限公司 11,851,380.00 - 销售汽车 市价 上海长发出租汽车有限公司 2,148,800.00 - 销售汽车 市价 苏州强生出租汽车有限公司 31,592,000.00 - 销售汽车 市价 合计 73,306,620.85 45,788,866.62 (3)处置旧车 企业名称 本期 上期 占年度销货(%) 占年度销货(%) 上海强生拍卖行 100 100 36 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 定价政策：按市场价格成交。 (4) 公司将所持有的深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司3.84%股权，以2,119万元的价格转让给其他 股权投资单位上海汇浦产业投资有限公司，并已办理完产权交割手续。 (5)关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 应收票据 上海申强出租汽车有限公司 11,400,000.00 - 上海申公实业有限公司 23,880,000.00 - 应收账款 上海申强出租汽车有限公司 570,357.89 554,627.84 其他应收款 上海申强投资有限公司 - 400,000.00 上海强生物业有限公司 47,360.00 36,796.00 上海强生科技发展有限公司 5,793.23 - 苏州强生出租汽车有限公司 32,000,000.00 - 应收股利 上海申华客运有限公司 - 356,359.14 预付账款 上海强生制衣有限公司 - 44,475.00 其他应付款 上海强生科技发展有限公司 555,890.00 39,216.77 上海申公实业有限公司 16,915,895.10 - 预收账款 上海申强出租汽车有限公司 1,700,000.00 - 3、其他应披露的事项 (1)本公司租用上海强生集团有限公司办公楼、厂房，共向上海强生物业有限公司支付租赁费 2,254,630.02元。 (2)本期收到上海强生拍卖行处理旧车款项共 5,414,867.00 元。 37 上海强生控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 八、或有事项 对外担保： 被担保单位 担保人 金额 担保期限 为控股子公司担保 上海强生汽车贸易有限公司[注] 上海强生控股股份有限公司 86,019,940.00 2004/7/6-2005/6/20 上海强生集团汽车修理有限公司 上海强生控股股份有限公司 5,000,000.00 2004/12/14-2005/12/14 为非关联企业担保 上海信德汽车服务有限公司 上海强生控股股份有限公司 10,000,000.00 2004/11/11-2005/11/10 合计 101,019,940.00 [注]：系为控股子公司上海强生汽车贸易有限公司商业承兑汇票贴现提供保证担保。 上述提供担保事项尚未对本公司的财务状况产生影响。 九、重大承诺事项 公司没有需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司于2005年 4月13日召开第五届董事会第四次会议，有关利润分配决议如下：分别按2004年度税后 利润的10%提取法定盈余公积和公益金后，以现有总股本417,199,496股为基数，向全体股东每10股送 红股2股，以资本公积金转增股本每10股转增3股。上述利润分配预案尚待2004年度股东大会审议通 过。 十一、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -16,473,468.99 各种形式的政府补贴 27,776,463.37 短期投资收益 6,443,405.19 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、营业外支出净额 3,048,278.47 以前年度已经计提各项减值准备的转回 509,700.31 所得税影响数 -2,428,708.02 少数股东损益影响数 -4,385,394.70 合计 14,490,275.63 非经常性损益扣除前净利润 124,722,442.80 非经常性损益扣除后净利润 110,232,167.17 十二、其他重要事项 公司无需说明的其他重要事项。 38