中国卫星(600118)2004年年度报告

中国天地卫星股份有限公司 600118 2004 年年度报告 二○○五年四月十八日 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事汤谷良先生和独立董事崔利国先生因出差在国外，委托独立董事黄 卫平先生代为行使职权，其余董事均出席董事会会议。 3、本公司 2004 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，注册会 计师陈荭女士、吴亦忻先生签字，出具了（2005）京会兴审字第 388 号标准无保留意见 的审计报告。 4、公司董事长芮晓武先生、副总裁兼财务总监金学生先生及财务部总经理王黎女士 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 中国天地卫星股份有限公司 董事长：芮晓武 2005 年 4 月 18 日 1 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、公司基本情况简介………………………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………1 三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………3 四、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………5 五、公司治理结构……………………………………………………………………………10 六、股东大会情况简介………………………………………………………………………11 七、董事会报告………………………………………………………………………………12 八、监事会报告………………………………………………………………………………17 九、重要事项…………………………………………………………………………………18 十、财务报告…………………………………………………………………………………20 十一、备查文件目录…………………………………………………………………………21 2 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司 公司英文名称：China Spacesat Co., Ltd. 公司英文名称缩写：China Spacesat 2、公司法定代表人：芮晓武 3、公司董事会秘书：李世锋 联系地址：北京市海淀区阜成路 16 号航天科技大厦 15 楼 电话：010—68768890，010—68371188 传真：010—68768891 E-mail：600118@spacesat.com.cn 4、公司注册地址：北京市海淀区阜成路 16 号 公司办公地址：北京市海淀区阜成路 16 号航天科技大厦 15 楼 邮政编码：100037 公司国际互联网网址：http://www.spacesat.com.cn 公司电子信箱：600118@spacesat.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中国卫星 公司 A 股代码：600118 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 21 日 公司首次注册登记地点：北京市东三环北路 1 号 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 6 日 公司变更注册登记地点：北京市海淀区阜成路 16 号 公司法人营业执照注册号：1000001002745 公司税务登记号码：110108100027454 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京万通新世界广场 708 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 11,410,289.84 净利润 3,359,623.05 扣除非经常性损益后的净利润 3,856,822.13 主营业务利润 86,748,841.30 其他业务利润 923,751.80 营业利润 17,424,648.41 投资收益 -6,868,306.46 补贴收入 1,079,746.85 1 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 营业外收支净额 -225,798.96 经营活动产生的现金流量净额 28,494,211.92 现金及现金等价物净增加额 37,408,280.40 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -51,128.35 2、短期投资损益； -454,023.80 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 入、支出； -134,224.04 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 134,867.11 非经常性损益合计 -504,509.08 所得税影响 -7,310.00 扣除所得税影响后的非经常性损益合计 -497,199.08 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 343,209,013.74 414,606,247.01 346,190,720.97 利润总额 11,410,289.84 39,862,741.23 42,666,573.93 净利润 3,359,623.05 23,430,907.02 25,080,050.10 扣除非经常性损益的净利润 3,856,822.13 22,781,041.17 25,510,858.75 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 1,129,459,957.26 846,973,012.89 622,750,145.69 股东权益 321,367,630.66 317,979,631.47 303,039,102.42 经营活动产生的现金流量净额 28,494,211.92 136,445,614.16 186,589.55 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.02 0.10 0.13 每股收益 （加权平均） 0.02 0.10 0.13 净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.05 7.37 8.28 扣除非经常性损益的净利润的净资 1.20 7.16 8.42 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.60 0.001 2004 年末 2003 年末 2002 年末 每股净资产 1.41 1.40 1.60 调整后的每股净资产 1.38 1.36 1.57 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.99 27.14 0.38 0.38 营业利润 5.42 5.45 0.08 0.08 净利润 1.05 1.05 0.02 0.02 2 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 1.20 1.21 0.02 0.02 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 227,404,800.00 19,702,339.27 23,711,679.74 23,054,035.71 24,106,776.75 317,979,631.47 本期 增加 28,376.14 3,076,696.80 3,030,204.00 3,359,623.05 9,494,899.99 本期 减少 6,106,900.80 6,106,900.80 期末数 227,404,800.00 19,730,715.41 26,788,376.54 26,084,239.71 21,359,499.00 321,367,630.66 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,004,800 141,004,800 其中： 国家持有股份 128,908,800 128,908,800 境内法人持有股份 12,096,000 12,096,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 141,004,800 141,004,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,400,000 86,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 86,400,000 86,400,000 三、股份总数 227,404,800 227,404,800 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末的前三年，公司没有发行股票及其他衍生证券 。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 13,362 户，其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 13,356 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 质押或 年度内 年末持股情 股东名称(全称) 比例(%) 别股份 冻结情 股东性质 增减 况 类别 况 北京航天卫星应用总公司 94,768,965 41.67 未流通 无 国有股东 中国航天科技集团公司第五 21,207,483 9.33 未流通 无 国有股东 研究院 中国旅游商贸服务总公司 9,476,352 4.17 未流通 无 国有股东 北京菲特旅游礼品公司 6,912,000 3.04 未流通 无 法人股东 港旅建筑装饰工程有限公司 5,184,000 2.28 未流通 无 法人股东 北京万通达储远公司 3,456,000 1.52 未流通 无 国有股东 自然人股 郑先美 394,318 0.17 已流通 未知 东 自然人股 张天杰 384,820 0.17 已流通 未知 东 浙江嘉化实业股份有限公司 373,300 0.16 已流通 未知 法人股东 北京市博龙堂医药有限责任 360,900 0.16 已流通 未知 法人股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，第一股东和第二股东的实际控制人相同；第三股东是第四、五、六 名股东的控股股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京航天卫星应用总公司 法人代表：胡鸿福 注册资本：22,392 万元人民币 成立日期：1990 年 主要经营业务或管理活动：卫星应用技术、设备及系统工程、电子产品及通信设备 的技术开发、技术服务、销售；卫星电视广播地面接收设备 （2）实际控制人情况 公司名称：中国航天科技集团公司 法人代表：张庆伟 注册资本：903,544 万元人民币 成立日期：1999 年 7 月 1 日 4 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：国有资产的投资、经营管理；主要承担运载火箭、卫 星、载人飞船以及战略战术导弹和卫星应用系统产品、卫星地面应用系统与设备、雷 达、数控装置、工业自动化控制系统及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制 品、机械设备、电子及通讯设备、医疗器械、汽车及零部件的研制、生产、销售；航天 技术的科技开发、技术咨询；专营国际商业卫星发射服务等 北京航天卫星应用总公司是中国航天科技集团公司的全资子公司 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国有资产管理委员会 中国航天科技集团公司 100% 事业单位 北京航天卫星应用总公司 中国航天科技集团公司第五研究院 41.67% 9.33% 中国天地卫星股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 郑先美 394,318 A股 张天杰 384,820 A股 浙江嘉化实业股份有限公司 373,300 A股 北京市博龙堂医药有限责任公司 360,900 A股 于祥利 340,000 A股 黄培 319,830 A股 北京公明药业有限责任公司 305,950 A股 罗志强 302,926 A股 张林才 270,220 A股 蔡丽芬 262,800 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事和高级管理人员 5 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 减数 原因 芮晓武 董事长 男 45 2002-04-28 2005-04-28 0 0 袁家军 副董事长 男 42 2004-06-29 2005-04-28 0 0 王彦广 董事、总裁 男 43 2002-04-28 2005-04-28 0 0 许世龙 董事 男 40 2002-04-28 2005-04-28 0 0 臧 伟 董事 男 35 2002-04-28 2005-04-28 0 0 莫跃明 董事 男 39 2002-04-28 2005-04-28 0 0 黄卫平 独立董事 男 53 2002-06-29 2005-04-28 0 0 崔利国 独立董事 男 35 2002-06-29 2005-04-28 0 0 汤谷良 独立董事 男 42 2003-06-30 2005-04-28 0 0 刘旭东 监事会主席 男 45 2002-04-28 2005-04-28 0 0 聂儒昌 监事 男 36 2002-04-28 2005-04-28 0 0 张志勇 监事 男 47 2002-04-28 2005-04-28 0 0 副总裁兼财 金学生 男 42 2002-04-28 2005-04-28 0 0 务总监 赵 栋 副总裁 男 43 2002-04-28 2005-04-28 0 0 王 莉 技术总监 女 42 2003-04-18 2005-04-28 0 0 李红军 副总裁 男 39 2004-05-27 2005-04-28 0 0 李世锋 董事会秘书 男 38 2002-04-28 2005-04-28 0 0 芮晓武 1959 年出生 硕士研究生 1985 年 10 月至 2000 年 3 月，在中国航天工业总公司第七一 O 研究所工作，任至所 长；2000 年 3 月至 2001 年 12 月调中国航天科技集团公司任总经理业务助理、经营部部 长；2001 年 8 月兼任中国航天科技集团公司创新中心副主任；2001 年 12 月任中国航天 科技集团公司总经理助理、党组成员；2005 年 2 月起任中国航天科技集团公司副总经 理、党组成员。期间，2000 年 3 月至 2000 年 7 月任香港航科董事，至 2002 年 9 月任香 港航科董事局主席、总裁；2000 年 12 月任航天四创科技有限公司董事长；2002 年 6 月 任鑫诺卫星通讯有限公司副董事长；2002 年 3 月任北京航天卫星应用总公司副总经理； 2002 年 4 月起任中国天地卫星股份有限公司董事长。 袁家军 1962 年出生 硕士研究生 1987 年 7 月至 1995 年 7 月在中国空间技术研究院 501 部工作，先后担任结构室副 主任、卫星型号主任设计师、501 部副主任。1995 年 8 月任中国空间技术研究院院长助 理、神舟号飞船常务副总指挥。1996 年 6 月担任中国空间技术研究院副院长，兼任神舟 号飞船第一副总指挥。2000 年 4 月兼任神舟号飞船总指挥，2003 年任中国空间技术研究 院院长。2004 年 6 月起任中国天地卫星股份有限公司副董事长。 王彦广 1961 年出生 硕士研究生 1982 年 7 月至 1984 年 8 月在石化总公司石油化工科学研究院工作；1987 年 2 月至 1999 年 7 月在北京卫星信息工程研究所工作，任至所长，期间 1993 年 8 月至 1995 年 4 6 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 月在深圳证券卫星通信有限公司工作，任总工程师；1999 年 8 月至 2001 年 5 月在航天 科技国际集团有限公司和航天科技通信有限公司两家香港上市公司中分任执行董事、总 裁和执行董事、董事长；2001 年 6 月至 2002 年 10 月任中国空间技术研究院院长助理； 2002 年 4 月起任中国天地卫星股份有限公司董事、总裁。 许世龙 1964 年出生 本科 1999 年 7 月至今在中国航天科技集团公司，现任财务部部长。2002 年 4 月任中国天地卫 星股份有限公司董事。 臧伟 1969 年出生 博士 1997年1月至2000年4月在中国空间技术研究院任副处长；2000年4月至今航天科技集 团公司计划部、经营投资部，历任处长、副部长。2002年4月任中国天地卫星股份有限公 司董事。 莫跃明 1964 年出生 硕士研究生 1986 年 8 月至 1990 年 6 月，在国家旅游局工作；1990 年 7 月至 1997 年 11 月任中 国青年旅游总社财务部总经理；1997 年 12 月至 1999 年 12 月任中青旅股份有限公司财 务总监；2000 年 1 月至 2002 年 4 月任中国泛旅实业发展股份有限公司副总经理、总会 计师；2002 年 5 月任中国旅游商贸服务总公司总会计师；2004 年 12 月起任中国中旅集 团公司总会计师。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司董事。 黄卫平 1951 年出生 博士 现任中国人民大学经济学院教授，中国人民大学学术委员会委员，中美经济学教育 交流委员会执行主任，教育部经济学教学指导委员会委员，中国社科院高职学术委员会 委员，中国社科院亚太研究所、美国研究所学术委员，专长是国际商务，2002 年 3 月参 加了中国证监会和国家会计学院独立董事培训班，现担任“合肥百货”独立董事。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司独立董事。 汤谷良 1962 年出生 博士 现任北京工商大学会计学院院长，教授、博士，兼任中国会计学会副秘书长、北京 会计学会常务理事，是北京市新世纪社科理论人才百人工程成员，中国注册会计师协会 考试委员会专家组成员。并任中国通用技术集团公司、中国五矿集团财务专家顾问，江 苏吴中股份有限公司(上市公司)、北京天恒房地产股份有限公司、北京银建实业股份有 限公司独立董事。2003 年 6 月任中国天地卫星股份有限公司独立董事。 崔利国 1970 年出生 硕士 曾任北京市制版厂法律顾问，北京诚实律师事务所律师，现为北京观韬律师事务所 合伙人。2001 年 12 月参加了中国证监会和清华大学经济管理学院独立董事培训班。 2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司独立董事。 刘旭东 1959 年出生 大学 7 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 1982 年至 1995 年 5 月，航天部第三研究所财务处工作，历任副处长、处长；1995 年 5 月至 1999 年 6 月任航天工业总公司财务局总会计师；1999 年 7 月至 2002 年 3 月任 航天科技集团公司财务部副部长；2002 年 3 月至今任航天科技集团公司审计局局长。 2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司监事会主席。 聂儒昌 1968 年出生 硕士研究生 1990 年 8 月至 2001 年 4 月，在航天三院八五九所工作，历任副处长、处长；2001 年 5 月至今，在航天科技集团公司审计局任处长。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限 公司监事。 张志勇 1957 年出生 本科 1987 年 4 月至 1991 年 12 月在航天七一〇所科技处工作，任副处长；1992 年 1 月至 1994 年 6 月任北京华丰公司副总经理；1994 年 6 月至 1996 年 12 月任航天七一〇所网络 工作程研究部主任、科经部主任；1997 年 1 月至今担任航天四创公司副总经理。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司监事。 金学生 1962 年出生 硕士研究生 1993 年 12 月至 1996 年 6 月任大连光华房地产有限公司董事、常务副总经理；1996 年 10 月至 1997 年 12 月任中外合资廊坊航星包装机械有限公司董事、总经理；1997 年 12 月至 1999 年 8 月任首都航天机械公司副总经理；1999 年 9 月至 2001 年 6 月任香港航 天科技国际集团有限公司执行董事、副总裁； 2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公 司副总载、财务总监。 赵栋 1961 年出生 硕士研究生 1987 年至 1992 年在航天工业总公司七一〇所工作；1992 年至 1995 年任航天 CAD/CAM 中心副主任；1995 年至 1999 年任北京航天四创高技术开发中心副总工程师； 1999 年至 2001 年任北京航天四创高技术开发中心副总经理；2002 年至今任航天四创科 技有限责任公司总裁。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司副总载。 李红军 1965 年出生 MPA 硕士 1985 年 9 月至 1988 年 8 月任陕西动力机械设计研究所第十研究室检定员；1988 年 8 月至 1991 年 7 月在上海航天职工大学学习；1991 年 7 月至 1998 年 9 月在西安航天计 量测试研究所工作,历任劳人科科长、副所长、所长；1998 年 9 月至 1999 年 12 月任西 安航天科技工业公司民品部部长；1999 年 12 月任陕西航天动力高科技股份有限公司副 总经理,2002 年 2 月至 2004 年 4 月任陕西航天动力高科技股份有限公司董事、总经理； 2004 年 5 月任中国天地卫星股份有限公司副总裁。 王莉 1962 年出生 硕士研究生 8 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 1987 年至 2003 年 3 月在北京跟踪与通信技术研究所工作，历任工程师、高级工程 师、研究员，系统研发中心副主任。2003 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司技术总 监。 李世锋 1966 年出生 本科 2000 年 6 月至 2001 年 10 月任航天科技创新中心金融投资部经理；2001 年 10 月至 2002 年 4 月任航天科技财务公司总裁办主任。2002 年 4 月任中国天地卫星股份有限公司 董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 芮晓武 北京航天卫星应用总公司 副总经理 2002 年 3 月 - 否 中国航天科技集团公司第五 袁家军 院长 2003 年 1 月 - 是 研究院 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 芮晓武 中国航天科技集团公司 副总经理 许世龙 中国航天科技集团公司 财务部部长 臧 伟 中国航天科技集团公司 经营部副部长 莫跃明 中国中旅集团公司 总会计师 刘旭东 中国航天科技集团公司 审计局局长 聂儒昌 中国航天科技集团公司 审计局处长 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《公司薪酬和激励制度（暂行）》 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 130.87（含税） 金额最高的前三名董事的报酬总额 21（仅一名董事）（含税） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 53.76（含税） 独立董事的津贴 5/每人（含税） 独立董事的其他待遇 无 不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 芮晓武 是 袁家军 是 许世龙 是 臧 伟 是 莫跃明 是 刘旭东 是 聂儒昌 是 9 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 2、报酬区间 报酬数额区间（万元） 人数 大于 20（含税） 1 15—20（含税） 3 10—15（含税） 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动原因 徐建华 董事 因工作原因离任 袁家军 副董事长 李红军 副总裁 （五）公司员工情况 在职员工总数 583 人 公司需承担费用的离退休职工人数 1人 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 96 工程技术人员 304 销售人员 67 其他人员 116 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 119 本科生 225 大专生 93 中专以下 146 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 积极推行现代企业制度，进一步完善公司法人治理结构，保证公司规范运作，并对《公 司章程》进行了修订。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 黄卫平 8 8 0 0 10 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 崔利国 8 8 0 0 汤谷良 8 8 0 0 按照法律法规的要求，独立董事诚信、勤勉地履行职责，参加了报告期内公司所有 的董事会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 黄卫平先生、崔利国先生、汤谷良先生自担任公司独立董事以来，一直本着对全体 股东负责的态度、按照法律法规的要求，诚信、勤勉地履行职责，参加报告期内公司所 有的董事会，能分别从法律、财务专业角度对会议议案发表专业性意见，对董事、监 事、高管人员是否依法运行、公司是否规范运作、会议决议是否符合中小股东权益以及 是否符合法律法规规定等方面进行严格监督，对公司定期报告、临时报告进行审核，并 对董事、高管人员的提名、聘任、公司的对外担保等事项发表独立意见。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东之间不存在 同业竞争。 2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员独立于 控股股东。 3)、资产方面：公司资产独立完整，产权明晰，资产独立登记、建帐、核算和管 理。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部 门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统 和财务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高管人员的考评和激励方面继续执行《公司薪酬和激励制度（暂 行）》和《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，依据制度对公司全体员工实行月 度、季度、年度考评，按考评结果发放效益工资。 六、股东大会情况简介 （一）年度股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 27 日发布召开 2003 年度股东大会的通知，将股东大会召开的时间、地 点、审议的议案等事项刊登于《上海证券报》。 2004 年 6 月 29 日在公司会议室召开。 出席会议的股东及股东代理人 8 名，代表股 份 125,705,040 股，占公司总股本 227,404,800 股的 55.28 %，符合《公司法》及《公 司章程》有关规定，本次会议决议合法有效。 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 本公司 2003 年度股东大会通过了如下决议，该等决议已公告于 2004 年 6 月 30 日 11 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 《上海证券报》。 1、同意《中国卫星 2003 年度董事会工作报告》 2、同意《中国卫星 2003 年度监事会工作报告》 3、同意《中国卫星 2003 年度财务决算报告》 4、同意《中国卫星 2003 年度利润分配预案》 5、同意《中国卫星向两家银行及航天科技财务有限责任公司申请授信额度的议 案》 6、同意《航天东方红有限公司 2004 年度发生关联交易的议案》 7、同意《中国卫星修订公司章程议案》 8、同意《中国卫星更换董事议案》 9、同意《中国卫星续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》 10、同意《中国卫星修订公司章程的议案》（新增） （三）选举更换公司董事监事情况： 1、2004 年 6 月 29 日公司召开的 2003 年年度股东大会上审议通过袁家军为公司董 事 。 2、2004 年 6 月 29 日公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了推选袁家 军先生任公司董事会副董事长。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 按照业务发展规划，公司继续巩固和加强小卫星制造业务，同时加大了对卫星应用 业务的投入，并加速了对传统系统集成业务的调整，全面构建以卫星导航、卫星宽带运 营以及相关的应用软件开发、数据增值以及信息在线服务等卫星应用业务，各项业务均 取得一定的进展。但由于新业务处于培育阶段、盈利能力与预期差距较大，传统系统集 成业务因为市场竞争加剧导致规模和利润率下降幅度较大，造成中国卫星全年业绩大幅 下滑。 报告期内，公司控股子公司航天东方红卫星有限公司进一步巩固和发展小卫星制造 业务，奠定了在国内小卫星市场的垄断地位，经营业绩继续提升。2004 年成功研制和发 射 3 颗小卫星并交付用户使用，另有多颗在研型号按计划进行，为中国卫星的后续发展 奠定了坚实基础。 与法国泰雷兹集团公司合资组建的天泰雷兹科技（北京）有限公司，经过半年多准 备，面向全国市场的卫星导航综合信息服务平台——天泰网于 2004 年 4 月份开始运营， 同时向市场推出了自主开发的适应中国用户需求的应用解决方案。2004 年 8 月，由国家 安全生产监督管理总局组织，公司与中石化合作完成了“危险品运输管理系统”成果鉴 定，并负责起草相关行业标准，建立了示范工程，开发了以石化、邮政运输、电力工 程、物流配送等为代表的高端用户示范项目，为大规模市场拓展奠定了基础。但是，由 于低成本终端产品的本地化生产未能按计划进行（2005 年 4 月已开始国内生产），为了 拓展市场只能使用进口的高价产品，又逢期间欧元汇率大幅上升导致成本增加，最终导 致大幅亏损。 12 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司控股子公司航天四创科技有限责任公司进行了从竞争日趋激烈、盈 利率下降的传统 IT 系统集成向卫星宽带运营服务业务的调整。到 2004 年底，建成远端 站点数百个，有十余种培训课程定期播出。与教育部合作启动了“全国大学生就业指导 卫星专网” ，发展的客户包括国家发改委培训中心及下属 14 个培训中心、全国大学生 就业网、全国律师培训中心、全国名校名师网、信息产业部计算机培训中心等，为后续 市场拓展奠定基础。但由于用户数量尚未达到经济规模，仍需一定的市场培育期。 报告期内，公司投资组建了航天量子数码科技（北京）有限公司，主要开展基于卫 星导航、地理信息系统和卫星遥感的应用软件开发、数据增值以及信息在线服务等业 务，成为公司卫星应用主业的重要组成部分，尽管航天量子数码公司运营还不到一年时 间，但其业务与公司已经开展的其它卫星应用业务已经形成良性互动和协调发展的态 势。但由于其处于组建初期，盈利能力尚未真正体现，2004 年收支基本持平，预计从 2005 年开始，公司将步入快速发展的轨道。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内公司实现主营业务收入 34320.9 万元，比上年减少 17.22 %；主营业务利 润 8674.9 万元，比上年增加 1.96 %；利润总额 1141.0 万元，比上年减少 71.38 %；净 利润 336.0 万元，比上年减少 85.66 %。 (2)主营业务分行业和分产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 上年绝对 行 业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 卫星制造及其应用 5.86 -0.77 5.02 298,212,366.15 224,325,529.79 24.78 商品设备销售 34,559,169.29 28,866,328.21 16.47 -71.67 -71.16 -1.48 旅游服务 10,437,478.30 1,993,054.88 80.90 -4.40 -4.25 -0.04 合 计 343,209,013.74 255,184,912.88 25.65 -17.22 -22.25 4.81 其中：关联交易 (3)主营业务分地区情况表 本期数 上期数 主营业务 分地区 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 年增减 (%) 北京 331,609,485.02 252,234,581.97 79,374,903.05 402,262,815.70 325,003,123.74 77,259,691.96 -17.56 四川 9,031,430.30 1,551,963.21 7,479,467.09 9,874,940.39 1,599,485.15 8,275,455.24 -8.54 江西 1,406,048.00 441,091.67 964,956.33 919,985.00 430,256.43 489,728.57 52.83 江苏 1,113,673.06 913,151.03 200,522.03 1,548,505.92 1,189,657.91 358,848.01 -28.08 广东 48,377.36 44,125.00 4,252.36 合计 343,209,013.74 255,184,912.88 88,024,100.86 414,606,247.01 328,222,523.23 86,383,723.78 -17.22 13 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 航天东方红卫星 小卫星制造 小卫星和微小卫星的开发研制、卫星 5,000.00 68,403.37 3,782.50 有限公司 应用工程系统设计和产品开发研制、 相关技术成果的对外交流与合作 航天四创科技有 软件开发及系统 卫星及卫星应用系统集成；电子产品 9,000.00 15,233.35 -1,033.46 限责任公司 集成 及通信设备、办公自动化设备、遥感 设备、电子计算机软硬件及外围设备 的技术开发 北京航天中兴医 医疗仪器、设备 医疗设备及系统、生物医学工程、医 815.00 2,617.10 207.72 疗系统有限公司 制造 用通讯设备、电子计算机软硬件、光 机电产品的技术开发、技术服务、技 术咨询；医疗设备维修；通讯设备 （无线电发射设备除外）、电子计算 机及外部设备、机械电器设备；医疗 仪器设备制造。 航天量子数码科 卫星导航、地理 计算机软件、网络和外部设备的技术 4,000.00 4,120.20 6.93 技（北京）有限 信息系统和卫星 开发、生产、销售和服务；技术咨询 公司 遥感的应用服务 和系统集成 (5)主要供应商、客户情况 前五名销售客户销售金额合计 243,519,385.75 元 占销售总额比重 70.95 %. （6）经营中出现的问题与困难及解决方案 尽管经过近 3 年的重组整合，中国卫星已成功完成了由旅游产业向小卫星制造及卫 星应用高科技产业的全面转型，但是卫星应用实现产业规模化发展仍需要一定的时间。 因此，迅速提升公司业绩以回报股东，必须兼顾眼前利益与长远利益结合，内部培育与 资产运作结合，进一步的资产重组和优化工作将继续得到实施。 （三）公司投资情况 报 告 期 内 公 司 投 资 额 为 3,020 万 元 ， 比 上 年 增 加 2,298 万 元 ， 增 加 的 比 例 为 318.28%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）报告期内公司投资组建了航天量子数码科技（北京）有限公司，公司出资 2000 万元控股 50%。 （2）报告期内公司投资天泰雷兹科技（北京）有限公司 1020 万元，持有其 25.5% 股份。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 14 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （％） 总资产 1,129,459,957.26 846,973,012.89 282,486,944.37 33.35 主营业务利润 86,748,841.30 85,083,430.20 1,665,411.10 1.96 净利润 3,359,623.05 23,430,907.02 -20,071,283.97 -85.66 现金及现金等价物净增加额 37,408,280.40 158,743,115.03 -121,334,834.63 -76.43 股东权益 321,367,630.66 317,979,631.47 3,387,999.20 1.07 说明： 1、报告期内净利润大幅减少是由于公司新业务培育及盈利能力与预期差距较大，传统业 务业绩因转型也出现大幅下滑所致。 2、报告期内现金及现金等价物净增加额减少主要是因为 2004 年小卫星研制拨付经费增 加幅度远大于收到经费的增加幅度。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2004 年 3 月 10 日公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过了以下议案： 1）《中国卫星总裁工作报告》 2）《中国卫星 2003 年年度报告正文及摘要》 3）《中国卫星 2003 年度财务决算报告》 4）《中国卫星 2003 年度利润分配预案》 5）《中国卫星 2003 年度董事会工作报告》 6）《中国卫星 2004 年度财务预算报告》 7）《中国卫星向两家银行及航天科技财务有限责任公司申请授信额度的议案》 8）《航天东方红有限公司 2004 年度发生关联交易的议案》 9）《中国卫星投资成立 3S 公司的议案》 10）《中国卫星修订公司章程议案》 11）《中国卫星更换董事议案》 12）《中国卫星续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》 13）《中国卫星 2004 年经营业绩考核方案》（草案） （2）2004 年 4 月 18 日公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过了中国卫星 2004 年第一季度报告。 （3）2004 年 5 月 27 日公司召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了以下议 案： 1）《关于聘任李红军为公司副总裁的议案》 2）《关于提议召开公司 2003 年度股东大会的议案》 （4）2004 年 6 月 14 日公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于中 国卫星修改公司章程的议案》。 （5）2004 年 6 月 29 日公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了推选袁家 军先生任公司董事会副董事长的议案。 （6）2004 年 7 月 28 日公司召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了中国卫星 2004 年半年报全文及摘要。 （7）2004 年 9 月 20 日公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了以下议 案： 1）关于航天四创科技有限责任公司向航天科技财务有限责任公司申请贷款的议 15 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 案 2）关于修订公司章程的议案 （8）2004 年 10 月 21 日公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了中国卫 星 2004 年第三季度报告。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司年初未分配利润 24,106,776.75 元，2004 年度实现净利润 3,359,623.05 元，提取法定盈余公积金 3,076,696.80 元、法 定公益金 3,030,204.00 元后，2004 年可供股东分配的利润为 21,359,499.00 元。 由于公司目前新业务处于投入培育阶段需要资金投入，因此，公司 2004 年度利润不 分配，也不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于对中国天地卫星股份有限公司 2004 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中国天地卫星股份有限公司董事会： 我们接受委托，对中国天地卫星股份有限公司（以下简称：“中国卫星”或“上市公 司”）2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行核查，现将核查情况汇报如 下： 1、 2003 年 12 月 31 日中国卫星的控股股东和实际控制人占用上市公司资金为： 70.00 万元；2004 年 12 月 31 日中国卫星的控股股东和实际控制人占用上市公司资金 为：70.00 万元；2004 年度中国卫星的控股股东和实际控制人累计占用上市公司资金 0 万元。 2、 2003 年 12 月 31 日中国卫星的其他关联方占用上市公司资金为：1,273.86 万元； 2004 年 12 月 31 日中国卫星的其他关联方占用上市公司资金为：7,781.33 万元；2004 年度中国卫星的其他关联方累计占用上市公司资金为：7,431.23 万元。 3、 中国卫星的控股股东和实际控制人 2004 年度新增占用上市公司的资金为 0 万元； 中国卫星的其他关联方 2004 年度新增占用上市公司的资金为：7001.23 万元。 4、 2004 年度中国卫星的控股股东和实际控制人累计偿还上市公司资金为： 0 万元； 2004 年度中国卫星的其他关联方累计偿还上市公司资金为：923.76 万元。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二零零五年四月十八日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发〔2003〕56 号）精神，独立董事对公司对外担保情况进行了专项核 16 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 查，独立董事认为：截止本报告期末，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保的情况。 （九）报告期内公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 1、2004 年 3 月 10 日公司第三届监事会第十一次会议审议通过了以下议案： （1）《中国卫星 2003 年度监事会工作报告》 （2）《中国卫星总裁工作报告》 （3）《中国卫星 2003 年年度报告正文及摘要》 （4）《中国卫星 2003 年度财务决算报告》 （5）《中国卫星 2003 年度利润分配预案》 （6）《中国卫星 2004 年度财务预算报告》 （7）《中国卫星向两家银行及航天科技财务有限责任公司申请授信额度的议案》 （8）《航天东方红有限公司 2004 年度发生关联交易的议案》 （9）《中国卫星投资成立 3S 公司的议案》 （10）《中国卫星修订公司章程议案》 （11）《中国卫星更换董事议案》 （12）《中国卫星续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》 2、2004 年 4 月 18 日公司召开第三届监事会第十二次会议审议通过了《中国卫星 2004 年第一季度报告》。 3、2004 年 6 月 14 日公司召开第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于中国卫 星修改公司章程的议案》。 4、2004 年 9 月 20 日公司召开第三届监事会第十四次会议审议通过了以下议案： （1）关于航天四创科技有限责任公司向航天科技财务有限责任公司申请贷款的议案 （2）关于修订公司章程的议案 2004 年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负责 的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极开展工作，报告期内公司监事会成 员均列席了各次董事会会议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员在履行 职责时能以公司利益和股东利益为出发点，工作勤奋务实，在执行职务时未发现违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真细致的检查，报告期内，未发现公 司违反财务管理制度的行为。 17 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况 。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为 2004 年 3 月 10 日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于 中国卫星控股子公司航天东方红卫星有限公司 2004 年度关联交易的议案》和《关于向航 天科技财务公司申请壹亿元人民币免担保综合授信额度的议案》以及 2004 年 9 月 20 日 公司召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于航天四创科技有限责任公司 向航天科技财务有限责任公司申请贷款的议案》涉及关联交易，关联董事回避了表决。 上述关联交易符合公平、公正的原则，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情 况。 （六）监事会对会计师事务所审计报告的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真细致的检查，认为兴华会计师事务 所出具的标准无保留意见的审计报告，能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。 九、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、重大关联交易 豁免披露关联方采购金额在 3000 万元以上的共两家，合计金额为 7722 万元。 2、其他的关联交易 单位：万元 币种：人民币 关联方名称 交易内容 定价原则 交易价格 结算方式 中国航天科技集团 公司控股子公司东方红向中国空间技术研究 市场价 400 现金支付 公司第五研究院 院租赁厂房 公司控股子公司东方红与北京天辰物业集团 （中国航天科技集团公司第五研究院下属单 位）签订《委托服务合同书》，由北京天辰 北京天辰物业集团 市场价 335.7 现金支付 物业集团为东方红提供物业管理、会议服务 等，服务期限为2004年12月1日至2005年11月 30日。 获得中国航天科技财务有限责任公司提供的 航天科技财务有限 壹亿元人民币免担保综合授信额度，期限壹 --- --- --- 责任公司 年 公司从航天科技财务有限责任公司借入资金 6000万元，借款期限2004年6月21日至2004年 市场价 6000 现金支付 12月20日，年利率4.54%，同商业银行一致 18 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 公司从航天科技财务有限责任公司借入资金 2000万元，借款期限2004年9月29日至2005年 市场价 2000 现金支付 3月28日，年利率4.54%，同商业银行一致 公司从航天科技财务有限责任公司借入资金 3000万元，借款期限2004年12月2日至2005年 市场价 3000 现金支付 6月1日，年利率4.96%，同商业银行一致 公司从航天科技财务有限责任公司借入资金 3500万元，借款期限2004年12月30日至2005 市场价 3500 现金支付 年6月29日，年利率4.96%，同商业银行一致 航天四创从航天科技财务有限责任公司借入 资金1000万元，借款期限2004年9月24日至 市场价 1000 现金支付 2005年9月23日，年利率4.779%，同商业银行 一致 3、关联债权债务往来 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京航天卫星应用总公司 700,000.00 合 计 700,000.00 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 （1）公司向中国航天科技集团公司第 710 研究所租赁办公场所。 （2）公司控股子公司航天四创向中国航天科技集团公司第 710 研究所租赁办公场 所。 （3）公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁生产经营用设 备。 （4）公司控股子公司东方红向北京天辰物业集团租赁办公楼、实验楼和厂房。 4、担保情况 报告期内公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 序号 合同名称 合同方 签定日期 主要内容 19 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 中国卫星与 借款 6000 万元作为流动资金用于经营周 1 借款合同 2004-6-18 航天财务 转，年息 4.54%，借款期为 6 个月 中国卫星与 借款 2000 万元作为流动资金用于经营周 2 借款合同 2004-9-28 航天财务 转，年息 4.54%，借款期为 6 个月 中国卫星与 借款 3000 万元作为流动资金用于经营周 3 借款合同 2004-12-1 航天财务 转，年息 4.96%，借款期为 6 个月 中国卫星与 借款 3500 万元作为流动资金用于经营周 4 借款合同 2004-12-29 航天财务 转，年息 4.96%，借款期为 6 个月 航天四创与 借款 1000 万元作为流动资金用于经营周 5 借款合同 2004-9-24 航天财务 转，年息 4.779%，借款期为 12 个月 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。该事务 所已为公司提供审计服务七年。报告期内，公司支付该事务所的 2003 年年报审计报酬为 55 万元人民币 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会、董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 十、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 （2005）京会兴审字第 388 号 中国天地卫星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国天地卫星股份有限公司（以下简称中国卫星）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表和合并利润表、2004 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了中国卫星 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 20 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：陈 荭 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师：吴亦忻 二零零五年四月十八日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、财务部总经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有北京兴华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 中国天地卫星股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 21 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 中国天地卫星股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 中国天地卫星股份有限公司（以下简称中国卫星或“公司”）的前身是中国泛旅实业发展股份有 限公司（以下简称“中国泛旅”），中国泛旅是经国家体改委改生[1997]77 号文批准，由中国旅游 商贸服务总公司（以下简称“中旅贸”）作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、 港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设 立的股份有限公司。公司于 1997 年 8 月 21 日成立，领有 1000001002745 号营业执照。 2002 年 3 月 21 日,北京航天卫星应用总公司（以下简称“航卫总”）与中旅贸签署了《股权转 让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅 53.95%股权中的 51%股权转让给航卫总。2002 年 9 月 2 日双方在中国证券结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户手续。 2002 年 8 月 6 日，经国家工商局审核批准，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变 更为“中国天地卫星股份有限公司”。2002 年 8 月 12 日，公司简称由“中国泛旅”变更为“中国卫 星”。2002 年 9 月 28 日，经国家工商局审核批准，公司变更了经营范围。变更后公司主营业务为： 卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产 品开发；旅游项目投资、经营；与上述业务相关的技术交流、培训；信息咨询（以上国家有专项专营 规定的除外）。 根据 2003 年 1 月 23 日财政部财企[2003]45 号文《财政部关于中国天地卫星股份有限公司国有股 划转有关问题的批复》，黄山昱鑫旅游实业公司将所持中国卫星 230.4 万股国有法人股划转给中旅 贸，划转后中旅贸共持有公司 4.17%的股权。 根据公司 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会决议，以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 189,504,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配股利 47,376,000.00 元，其中股票股利 37,900,800.00 元，现金股利为 9,475,200.00 元。送股后公司的 股本为 227,404,800.00 元。 2003 年 8 月 15 日，航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院签署《股权转让协议》，根据协 议条款，航卫总将其持有本公司 11,597.6448 万股中的 2,120.7483 万股转让给中国航天科技集团公 司第五研究院。此次转让于 2003 年 11 月 14 日获得国资委批准，批准文号：国资产权函[2003]343 22 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 号《关于中国天地卫星股份有限公司部分国有股转让有关问题给予批复》。2003 年 12 月 10 日，航 卫总与中国航天科技集团公司第五研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过 户登记手续。至此，北京航天卫星应用总公司持有本公司股份 9476.8965 万股，占总股本的 41.67%；中国航天科技集团公司第五研究院持有本公司股份 2,120.7483 万股，占总股本的 9.33%。 航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院的实际控制人均为中国航天科技集团公司，二者为关联股 东。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业原系旅游行业，现为信息技术业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，期末将 外币账户余额按月末外汇市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其 达到预定可使用状态前的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计 入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 23 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人 逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计 提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例 如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 40% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括库存商品、分期收款发出商品、卫星工程、系统集成工程、低值易耗品和物料用品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所有存货进行一 次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差 异，在查明原因后，并根据公司的管理权限报相关机构批准后，将盘盈、盘亏的存货按不同的发生原 因分别转入管理费用和营业外收支。 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货 遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全 部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认 24 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。 具体计提方法为：按个别类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚未领取 的债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券 溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同时确认相关债券利息收 入。 (2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的初始 投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核 算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。本 公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获 得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资 的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单 位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）， 调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差 额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊销；合同没有规定投资期 限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，计入资本公积。 25 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市 价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准 公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委 托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生 产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按取得时的成本入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租 赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账 价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付 款额，作为固定资产的入账价值。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原 值的 5%）确定其折旧年限和年折旧率。 （5）对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备， 计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照 该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的 固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资 产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准 备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、无形资产计价和摊销方法 26 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产按实际发生额核算，按合同规定受益期、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大 幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期 间带来受益，则长期待摊费用全部转入当期损益。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入 开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款和发生的利息、折 价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况下予以资本化，计入该项资 产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在 发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认 为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的 乘积计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价 或溢价的摊销金额。 27 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 17、收入确认原则 (1) 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认 营业收入的实现。 (2) 提供劳务（不包括长期合同） 公司向受益方提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3) 让渡他人使用本企业资产 利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协 议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配 公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损；（2）提取 10%法定盈余公积； （3） 提取 10%法定公益金；（4）提取任意盈余公积金；（5）分红：由董事会按法律规定和公司经营状况 决定，提交股东大会审议通过。 公司控股子公司航天四创科技有限责任公司、成都花水湾樱花宾馆有限责任公司、航天量子数 码科技（北京）有限公司按照税后利润的 5%提取法定公益金。 20、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会工字 （96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司 2004 年 12 月 31 日的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的 重大内部交易和资金往来均相互抵销。对合营企业的合并，根据《企业会计制度》的规定，将合营企 业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并 28 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。当子 公司资产总额、销售收入及当期净利润按照规定的资产标准、销售收入和利润标准计算公式计算得出 的比率均在 10%以下时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围，但本年度有累计未弥补亏 损或本年度发生亏损的子公司除外。 三、税项 （一）、适用税率 1、增值税：按 4%、17%税率计缴增值税； 2、营业税：税率为 3%、5%、20%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的 1%、7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率 15%、33%。 （二）、公司及公司下属子公司享受的税收优惠政策 1、中国卫星 公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。 2、航天东方红卫星有限公司(以下简称“东方红”) 增值税：根据北京市海淀区国家税务局海国税批复 [2003]00120 号《关于航天东方红卫星有限 责任公司申请享受军工产品免征增值税的批复》，免征增值税。 所得税：该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。根据北京市国家税务局[94]京国税 务号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定及北京市海淀区国家税务局海国税批复 ［2004］04753 号《新技术企业减征企业所得税批复》，该公司自 2004 年至 2006 年度减半征收企业 所得税。 3、航天四创科技有限责任公司(以下简称“航天四创”) 该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。 4、北京航天中兴医疗系统有限公司(以下简称“中兴医疗”) 该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。 29 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 5、航天量子数码科技（北京）有限公司(以下简称“航天数码”) 该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。自开办之日起，公司享受“三免三减半”的 优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 (一)公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 单位：万元 本公司对其投 公司名称 业务性质 注册资本 主营范围 占权益比例 是否合并 资额 北京天地恒泰技术 科技服务 1,300.00 技术开发转让 1,300.00 100% 是 开发有限责任公司 业 北京天地恒丰科技 科技服务 50.00 技术开发转让 2,064.66 100% 是 有限公司 业 江西庐山秀峰客运 旅游业 380.00 索道客运 800.00 80% 是 索道有限公司 成都花水湾泛旅游 旅游业 600.00 旅游滑道 420.00 70% 是 乐有限责任公司 成都花水湾樱花宾 服务业 2,154.72 客房服务 1,142.00 53% 是 馆有限责任公司 航天四创科技有限 信息服务 9,000.00 计算机系统集成 6,298.59 70% 是 责任公司 业 和软件开发 航天东方红卫星有 制造业 5,000.00 卫星工程 8,750.00 70% 是 限公司 北京歌华网络文化 信息服务 200.00 组织文化艺术交 100.00 50% 否 资讯有限公司 业 流 北京航天中兴医疗 制造业 815.00 医疗设备及系 722.00 65% 是 系统有限公司 统、光机电产品 的技术开发 航天量子数码科技 信息服务 4000.00 基于卫星导航、 2000.00 50% 是 （北京）有限公司 业 地理信息系统和 卫星遥感的应用 软件开发、数据 增值以及信息在 线服务等业务 (二)合并报表范围的变动 30 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司于 2003 年 9 月与北京歌华文化发展集团共同投资成立北京歌华网络文化资讯有限公司， 双方各投资 100 万元，各占 50%比例。由于该公司已经停业，故未将其纳入合并范围。 2、公司于 2004 年 3 月与武汉正太数码科技有限责任公司共同投资成立航天量子数码科技（北 京）有限公司，双方各投资 2000 万元，各占 50%比例。由于公司对其拥有控制权，故将其纳入合并 报表范围。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一） 合并报表主要项目注释： 1、货币资金 2004.12.31 2003.12.31 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 425,754.16 339,568.93 银行存款 508,260,118.87 466,878,791.09 银行存款（欧元） 894,357.74 11.2627 10,072,882.92 1,060,570.09 10.3383 10,964,491.76 其他货币资金 780,686.10 4,742,064.84 合 计 519,539,442.05 482,924,916.62 注：其中银行存款中有800万元作为质押借款的保证金。 2、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 跌价准备 市价 恒泰公司－股 555,857.47 306,257.47 249,600.00 1,005,096.84 126,686.84 878,410.00 票投资 恒丰公司－股 638,471.48 277,851.48 360,620.00 638,471.48 663,000.00 票投资 合 计 1,194,328.95 584,108.95 610,220.00 1,643,568.32 126,686.84 1,541,410.00 净 额 610,220.00 1,516,881.48 注1：市价来源于证券交易所公布的信息。 注2：短期投资跌价准备增减变动情况： 31 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 126,686.84 179,570.63 306,257.47 恒泰公司－股票投资跌价准备 277,851.48 277,851.48 恒丰公司－股票投资跌价准备 合 计 126,686.84 457,422.11 584,108.95 注3：短期投资账面价值期末数比期初数减少90.67万元，减少59.77%。主要是本期出售部分股票 及计提跌价准备所致。 注4：短期投资的初始投资成本按照购买时实际支付的价款确定，期末各子公司以投资类别按照 成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 3、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例 坏账准备 (%) (%) 一年以内 37,148,297.15 54.29 5.00 1,857,414.86 37,974,707.29 66.12 5.00 1,898,735.36 一至二年 15,345,316.02 22.43 10.00 1,534,531.60 9,851,300.11 17.15 10.00 985,130.01 二至三年 8,180,733.97 11.95 20.00 1,636,146.80 8,605,368.15 14.98 20.00 1,721,073.63 三至四年 6,754,723.66 9.87 40.00 2,701,889.47 313,781.95 0.55 40.00 125,512.78 四至五年 313,781.95 0.46 50.00 156,890.98 656,690.10 1.14 50.00 328,345.05 五年以上 685,590.10 1.00 100.00 685,590.10 28,900.00 0.05 100.00 28,900.00 合 计 68,428,442.85 100.00 8,572,463.81 57,430,747.60 100.00 5,087,696.83 净 额 59,855,979.04 52,343,050.77 注1： 应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位账款。 注2：本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计26,426,613.33元，占应收账款总额的 比例为38.62%。 4、其他应收款 32 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 坏账准备计 坏账准备 金额 比例 （%） 提比例 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例 坏账准备 （%） (%) 一年以内 7,935,771.04 60.26 5.00 396,788.57 5,911,578.89 46.02 5.00 295,578.93 一至二年 929,708.62 7.06 10.00 92,970.86 5,186,270.66 40.37 10.00 518,627.07 二至三年 2,745,222.19 20.85 20.00 549,044.44 742,218.66 5.78 20.00 148,443.73 三至四年 739,718.96 5.62 40.00 295,887.58 890,175.42 6.93 40.00 356,070.16 四至五年 701,313.90 5.33 50.00 350,656.95 58,255.88 0.45 50.00 29,127.94 五年以上 115,614.88 0.88 100.00 115,614.88 57,359.00 0.45 100.00 57,359.00 1,405,206.8 合 计 13,167,349.59 100.00 1,800,963.28 12,845,858.51 100.00 3 净 额 11,366,386.31 11,440,651.68 注1：其他应收款中，应收持有公司5%以上股份的股东单位明细如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京航天卫星应用总公司 700,000.00 2-3 年 往来款 注2：本项目期末余额中前五名的欠款金额合计4,463,502.10元，占其他应收款总额的比例为 33.90%。 注3：本项目期末余额中其他欠款金额较大明细如下： 占其他应收款总额的 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例 出售固定资产 中国旅游商贸服务总公司 1,600,000.00 2-3 年 12.15% 尾款 中央国家机关政府采购中心 700,000.00 1 年以内 投标保证金 5.32% 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 33 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 一年以内 111,243,718.16 90.00 52,867,047.29 94.00 一至二年 11,546,890.97 9.34 3,376,815.48 6.00 二至三年 814,879.48 0.66 三年以上 547.10 547.10 合 计 123,606,035.71 100.00 56,244,409.87 100.00 注1：预付账款中，无持有公司5%以上股份的股东单位款项。 注2：本项目期末余额中账龄超过1年的为12,362,317.55元，其中金额较大的如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 未收回的原因 深圳唯亿思科技有限公司 10,807,408.00 1-2 年 购货订金 合同约定 注3：期末数比期初数增加6,736.16万元，增加119.76 %，主要是由于小卫星制造工程已付外 协单位货款但相关产品未交付验收。 6、存货 存货 存货跌价准备 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年初数 本期计提 本期转回 期末数 卫星及应用未完工程 183,165,328.99 50,954,624.09 库存商品 26,664,746.73 21,826,417.36 原材料 10,844,121.72 7,821,709.70 在产品 4,517,284.95 3,029,839.96 低值易耗品 237,161.26 128,959.70 分期收款发出商品 1,037,779.27 983,823.60 在途商品 253,835.04 合 计 226,720,257.96 84,745,374.41 注：期末数比期初数增加14,197.49万元，增加167.53%。主要是由于东方红多颗卫星投产研制存 货增加。 7、待摊费用 项 目 2004.12.31余额结存原因 2004.12.31 2003.12.31 34 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 待转增值税进项税 1,806,013.95 1,326,543.70 未抵扣增值税进项税 租赁费 158,416.03 183,874.40 按受益期未摊销完 保险费 2,273.14 2,067.51 按受益期未摊销完 报刊费 1,264.80 922.20 按受益期未摊销完 其他 129,432.17 109,229.96 按受益期未摊销完 合 计 2,097,400.09 1,622,637.77 8、长期投资 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 87,011,485.51 2,310,980.41 7,216,838.79 82,105,627.13 其中：对子公司投资 对合营企业投资 2,164,607.49 2,164,607.49 对联营企业投资 27,252,943.56 436,844.95 873,938.58 26,815,849.93 股权投资差额 59,758,541.95 6,633,372.24 53,125,169.71 减：减值准备 合 计 87,011,485.51 2,310,980.41 7,216,838.79 82,105,627.13 注 1：北京歌华网络文化资讯有限公司已经停业，故 2004 年度未将其纳入合并范围，而采用权益 法核算。2003 年末公司对北京歌华网络文化资讯有限公司长期投资余额为 882,362.86 元。 注 2：本年度公司的控股子公司航天东方红卫星有限公司与北京文武光辉航天技术有限公司共同 投资成立北京威胜霄汉宇航技术有限公司，双方各投资 150 万元，各占 50%比例。由于航天东方红卫 星有限公司对其不具有控制权，故采用权益法核算。 (1) 长期股权投资 被投资单 投资 持股 本期损益 累计权益 投资金额 2003.12.31 本年实收红利 2004.12.31 位名称 期限 比例 增减额 增减 1、权益法核算的长期股权投资 长春净月 潭游乐有 50年 8,600,000.00 30% 9,270,695.70 171,305.17 193,938.58 648,062.29 9,248,062.29 限责任公 司 北京港美 40年 10,031,647.51 25% 8,426,834.34 -17,807.16 -1,622,620.33 8,409,027.18 综合服务 大厦有限 35 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 大厦有限 公司 泛旅成都 7.5 3,019,263.67 25% 3,027,881.00 -7,125.09 1,492.24 3,020,755.91 网络公司 年 北京歌华 网络文化 20年 1,000,000.00 50% -442,506.74 -560,143.88 439,856.12 资讯有限 公司 北京威胜 霄汉有限 20年 1,500,000.00 50% 224,751.37 224,751.37 1,724,751.37 公司 小 计 24,150,911.18 20,725,411.04 -71,382.45 193,938.58 -1,308,458.31 22,842,452.87 2、成本法核算的长期股权投资 中外合资 南岳索道 客运索道 25年 6,138,004.55 17% 6,527,532.52 290,472.03 680,000.00 6,138,004.55 运输有限 公司 小 计 6,138,004.55 17% 6,527,532.52 290,472.03 680,000.00 6,138,004.55 合 计 27,252,943.5 30,288,915.73 219,089.58 873,938.58 -1,308,458.31 28,980,457.42 6 (2) 长期投资股权投资差额： 股权投资 剩余 被投资单 摊销 初始金额 差额产生 年初数 本期摊销 累计摊销 摊销余额 摊销 位名称 期限 原因 年限 北京港美 综合服务 1,939,754.12 评估增值 20年 1,357,827.84 96,987.72 678,914.00 1,260,840.12 13年 大厦有限 公司 航天四创 7年6 科技有限 5,214,255.35 溢价收购 10年 521,425.56 1,303,563.88 3,910,691.47 4,432,117.03 个月 责任公司 航天东方 7年11 红卫星有 溢价收购 10年 49,648,068.42 5,568,007.68 11,600,016.00 44,080,060.74 55,680,076.74 个月 限公司 北京航天 中兴医疗 4,320,528.6 8年8 溢价收购 10年 446,951.28 595,935.03 3,873,577.38 系统有限 4,469,512.41 6 个月 公司 67,303,598.6 14,178,428. 59,758,541.95 6,633,372.24 53,125,169.71 小 计 2 91 9、固定资产及累计折旧 36 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 (1)固定资产原值 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 19,085,298.43 2,664,916.40 21,750,214.83 机器设备 19,343,745.74 94,010.00 19,437,755.74 电子设备 17,812,500.73 16,049,007.49 136,519.00 33,724,989.22 运输设备 6,866,550.65 3,133,968.27 830,225.63 9,170,293.29 其他设备 5,057,818.19 3,751,523.49 20,270.00 8,789,071.68 合 计 68,165,913.74 25,693,425.65 987,014.63 92,872,324.76 (2)累计折旧 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 2,042,138.94 671,179.14 2,713,318.08 机器设备 5,412,848.06 1,324,100.41 3,450.76 6,733,497.71 电子设备 7,051,989.58 2,747,069.55 62,187.74 9,736,871.39 运输设备 2,364,278.93 747,495.93 644,868.97 2,466,905.89 其他设备 1,146,793.47 1,701,318.40 15,996.71 2,832,115.16 合 计 18,018,048.98 7,191,163.43 726,504.18 24,482,708.23 (3)固定资产净值 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 17,043,159.49 19,036,896.75 机器设备 13,930,897.68 12,704,258.03 电子设备 10,760,511.15 23,988,117.83 运输设备 4,502,271.72 6,703,387.40 其他设备 3,911,024.72 5,956,956.52 合 计 50,147,864.76 68,389,616.53 (4)固定资产减值准备 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 37 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 536,844.10 536,844.10 电子设备 运输设备 52,094.96 33,276.08 18,818.88 其他设备 合 计 588,939.06 33,276.08 555,662.98 (5)固定资产净额 净 额 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 合 计 49,558,925.70 67,833,953.55 注1：本期固定资产增加数中包括从在建工程转入的固定资产1,884,809.58元； 注2：本期减少的固定资产中包括出售车辆原值830,225.63元，累计折旧644,868.96元；注3： 由于出售减少固定资产减值准备33,276.08元； 注4：公司无融资租入的固定资产，无担保、置换的固定资产。 10、在建工程 借款费 工程 本期转入 其他 资金 预算数 2003.12.31 本期增加数 2004.12.31 用资本 名称 固定资产 减少数 来源 化金额 樱花宾馆工 自 50 万 10,616.48 399,789.00 410,405.48 无 程 有 庐山索道附 自 5万 6,922.40 34,916.18 40,838.58 1,000.00 无 属工程 有 中兴医疗 自 701 库厂房 150 万 512,516.57 961,887.53 1,474,404.10 无 有 装修 863 产业基 自 1100 万 9,602,245.30 9,602,245.30 无 地研发楼 有 合 计 530,055.45 10,998,838.01 1,884,809.58 40,838.58 9,603,245.30 注 1：期末数比期初数增加 907.32 万元，增加 1,711.75%。主要是控股子公司航天数码 863 产 业基地研发楼尚未完工。 注 2：上述在建工程无利息资本化。 11、无形资产 本期 本期 累计 项 目 原始金额 2003.12.31 2004.12.31 取得方 剩余摊销 增加数 摊销数 摊销数 式 年限 38 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 式 年限 土地使用 股东 权-樱花宾 7,014,500.00 6,313,069.50 175,356.00 876,786.50 6,137,713.50 35年 投入 馆 土地使用 股东 1,914,525.50 1,675,209.56 47,863.20 287,179.14 1,627,346.36 34年 权-秀峰 投入 28-54个 软件 388,394.00 185,788.72 183,000.00 61,100.80 80,706.08 307,687.92 购买 月 专有技术- 1,246,031.85 623,015.89 124,603.20 747,619.16 498,412.69 购买 4年 中兴医疗 22年3个 640,000.00 595,199.98 25600.00 70,400.02 569,599.98 购买 DVB-C 系统 月 22年3个 4,500,000.00 4,184,999.99 180,000.02 495,000.03 4,004,999.97 购买 频道使用权 月 非专利技 股东 9年4个 术-航天数 8,255,500.00 8,255,500.00 550,366.67 550,366.67 7,705,133.33 投入 月 码* 计算机软件 9年8个 著作权-航 2,800,000.00 2,800,000.00 93,333.33 93,333.33 2,706,666.67 购入 月 天数码** 电子地图使 48-58个 573,680.00 573,680.00 71,025.80 71,025.80 502,654.20 购买 用权 月 合 计 27,332,631.35 13,577,283.64 11,812,180.00 1,329,249.02 3,272,416.73 24,060,214.62 注1：本年新增“非专利技术-航天数码*”825.55万元是由北京同创鼎业资产评估事务所有限 责任公司京同创评报字(2004)第19号评估报告确认，采用收益现值法评估。 本年新增“计算机软件著作权-航天数码**”395.55万元是由湖北敬业会计师事务所有限公司 鄂敬评报字(2004)第016号评估报告确认，采用收益现值法评估。根据武汉正太数码科技有限公司与 航天量子数码科技(北京)有限公司签订的《著作权转让合同》，由武汉正太数码科技有限公司以280 万元的转让价格将其自主开发的软件著作权转让给航天量子数码科技（北京）有限公司。 注2：期末数比期初数增加1,048.29万元，增加77.21%，主要是控股子公司航天数码新增无形 资产所致。 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生数 2003.12.31 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 2004.12.31 销 年限 绿化工程 1年4个 222,469.99 103,791.62 44,516.04 163,194.41 59,275.58 费 月 39 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 3年5个 装修费 3,564,624.50 2,320,681.13 1,053,727.62 2,297,670.99 1,266,953.51 月 开办费 4,817,475.58 2,975,614.39 1,841,861.19 4,817,475.58 4,817,475.58 2-3年 其他 842,761.64 57,252.85 766,307.30 88,593.74 107,795.23 734,966.41 11个月 合 计 9,447,331.71 5,457,339.99 2,608,168.49 6,004,312.98 7,386,136.21 2,061,195.50 13、短期借款 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 85,000,000.00 75,000,000.00 担保借款 3,000,000.00 质押借款 10,000,000.00 合 计 95,000,000.00 78,000,000.00 14、应付票据 类 别 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 3,400,000.00 合 计 3,400,000.00 15、应付账款 应付账款期末余额19,047,160.69元，无应付持有公司5%以上股份的股东单位账款。 16、预收账款 预收账款期末余额529,076,259.84元。 注1：预收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项明细如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项性质 未结转的原因 中国航天科技集团公司第五研究院 30,710,000.00 1 年以内 预收研制款 产品未交付 注2：本项目期末余额中账龄超过1年的为603,400.00元，其中金额较大的如下： 40 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 未收回的原因 深圳允生吉电子有限公司 400,000.00 1-2 年 货款 产品尚未交付 注3：期末数比期初数增加25,624.38万元，增加93.92%。主要是由于收到小卫星研制款，但相 关产品尚未阶段验收。 17、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 法定税率 增值税 825,817.34 -1,468,357.54 4%、17% 营业税 173,088.82 138,902.75 3%、5%、20% 城建税 122,216.06 107,654.69 1%、7% 个人所得税 104,146.91 79,437.08 超额累进税率 企业所得税 3,777,587.56 4,241,965.42 15%、33% 土地使用税 18,408.12 27,612.60 房产税 102,241.12 171,397.01 1.2% 合 计 5,123,505.93 3,298,612.01 注：无分公司（分厂）异地独立缴纳所得税。 18、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 103,562.01 95,361.67 3% 合 计 103,562.01 95,361.67 19、其他应付款 其他应付款期末余额9,852,747.34元。 注1：本项目期末余额中，持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国航天科技集团公司第五研究院 140,872.00 1 年以内 往来款项 注2：本项目期末余额中账龄超过3年的金额3,079,990.22元，其中金额较大的如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项性质 尚未支付的原因 41 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 深圳普纳有限责任公司 3,028,619.22 3年以上 往来款项 尚待支付 20、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 借款利息 55,386.64 455,855.81 预提的2004年贷款利息 环卫费 3,000.00 尚待支付 房租 357,465.83 尚待支付 特业规费 24,000.00 尚待支付 其他 12,994.00 64,859.50 尚待支付 合 计 452,846.47 520,715.31 21、长期应付款 单 位 2004.12.31 2003.12.31 成都花水湾旅游股份公司 1,600,000.00 1,600,000.00 合 计 1,600,000.00 1,600,000.00 注：公司控股子公司成都花水湾泛旅游乐有限责任公司将股东投入超过注册资本款列入长期应 付款。 22、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 国防科工委项目 2,000,000.00 2,000,000.00 卫星导航项目 8,000,000.00 8,000,000.00 国家发改委拨款 7,000,000.00 5,600,000.00 合 计 17,000,000.00 15,600,000.00 注1：根据科工民[2001]473号文件，公司控股子公司航天四创2001年收到国防科工委下拨 “基于策略的人机协同式网络安全管理平台” 开发经费200万元，该项目尚未验收。 注2：根据计高技[2002]2486号文件，截止2003年12月31日公司控股子公司航天四创收到国家 计委、财政部下拨“卫星导航综合应用高技术产业化示范工程”开发经费800万元。 42 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 注3：根据京计工文[2003]722号文件，公司控股子公司中兴医疗于2003年12月、2004年11月分 别收到国家发改委下拨“低剂量数字化医用诊断X射线机扩建项目”开发经费560万元、140万元。 23、股本 单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 2003.12.31 公积 分配股 2004.12.31 送股 金转 小计 利 股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 141,004,800 141,004,800 其中：国家拥有股份 128,908,800 128,908,800 境内法人持有股份 12,096,000 12,096,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 141,004,800 141,004,800 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 86,400,000 86,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 86,400,000 86,400,000 三、股份总数 227,404,800 227,404,800 注：公司的股本为227,404,800.00元，业经北京兴华会计师事务所[2003]京会兴验字第21号验 资报告确认。 24、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股本溢价 16,724,067.94 16,724,067.94 43 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资准备 2,477,654.31 28,376.14 2,506,030.45 其他资本公积 500,617.02 500,617.02 合 计 19,702,339.27 28,376.14 19,730,715.41 注：本期增加数系由于公司控股子公司资本溢价增加的资本公积，公司按其持股比例计算而增加 的资本公积。 25、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 法定盈余公积 23,711,679.74 3,076,696.80 26,788,376.54 法定公益金 23,054,035.71 3,030,204.00 26,084,239.71 合 计 46,765,715.45 6,106,900.80 52,872,616.25 注：公司控股子公司航天四创、樱花宾馆、航天数码按照税后利润的5%提取法定公益金。 26、未分配利润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年初未分配利润 24,106,776.75 48,642,897.92 加：本年度净利润 3,359,623.05 23,430,907.02 减：提取10%法定盈余公积金 3,076,696.80 5,144,036.12 提取10%(5%)法定公益金 3,030,204.00 4,922,192.07 提取任意盈余公积金 减：分配的普通股股利 转作股本的普通股股利 37,900,800.00 年末未分配利润 21,359,499.00 24,106,776.75 注：根据公司 2005 年 4 月 18 日召开的第三届第二十七次董事会决议，公司 2004 年度利润不分 配，也不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 27、主营业务收入和主营业务成本 44 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 卫星制造及 298,212,366.15 281,715,334.21 224,325,529.79 226,060,173.82 73,886,836.36 55,655,160.39 应用 商品销售 34,559,169.29 121,973,005.26 28,866,328.21 100,080,907.83 5,692,841.08 21,892,097.43 旅游服务业 10,437,478.30 10,917,907.54 1,993,054.88 2,081,441.58 8,444,423.42 8,836,465.96 收入 合计 343,209,013.74 414,606,247.01 255,184,912.88 328,222,523.23 88,024,100.86 86,383,723.78 地区 北京 331,783,485.02 402,262,815.70 252,408,581.97 325,081,859.49 79,374,903.05 77,259,691.96 四川 9,031,430.30 9,953,676.14 1,551,963.21 1,599,485.15 7,479,467.09 8,275,455.24 江西 1,406,048.00 919,985.00 441,091.67 430,256.43 964,956.33 489,728.57 江苏 1,113,673.06 1,548,505.92 913,151.03 1,189,657.91 200,522.03 358,848.01 广东 48,377.36 44,125.00 4,252.36 小计 343,383,013.74 414,684,982.76 255,358,912.88 328,301,258.98 88,024,100.86 86,383,723.78 公司内各业 务分部间相 -174,000.00 -78,735.75 -174,000.00 -78,735.75 互抵销 合计 343,209,013.74 414,606,247.01 255,184,912.88 328,222,523.23 注：公司向前五名销售商销售金额为 243,519,385.75 元，占公司全部销售收入的 70.95 %。28、 主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 计缴标准 营业税 978,427.15 790,339.70 3%、5%、20% 城建税 198,902.96 349,624.30 7%、1% 教育费附加 97,929.45 160,329.58 3% 合 计 1,275,259.56 1,300,293.58 29、其他业务利润 45 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 2004年度 2003年度 业务种类 收入金额 成本金额 利润 收入金额 成本金额 利润 租金收入 8,700.00 452.40 8,247.60 4,334.00 225.37 4,108.63 服务费收入 724,430.00 39,221.50 685,208.50 234,470.7 其他 464,766.43 230,295.70 169,329.80 8,228.87 161,100.93 3 274,144.6 合 计 1,197,896.43 923,751.80 173,663.80 8,454.24 165,209.56 3 30、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 2,873,276.18 2,798,740.53 减：利息收入 6,340,065.54 4,818,873.11 手续费 61,012.53 40,976.34 汇兑损失 492.10 减：汇兑收益 325,894.36 合 计 -3,731,179.09 -1,979,156.24 31、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 -454,023.80 -84,652.90 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 长期股权投资收益(权益法) -71,382.45 -99,135.81 长期股权投资收益(成本法) 290,472.03 138,500.53 股权投资差额摊销 -6,633,372.24 -6,335,404.70 出售处置股权损益 1,541,168.77 合 计 -6,868,306.46 -4,839,524.11 注：被投资单位与公司的会计政策无重大差异，投资收益收回不存在重大限制。 32、补贴收入 46 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 2004年度 2003年度 增值税返还 1,079,746.85 合 计 1,079,746.85 注：根据国务院《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号）文件第 5条规定，“对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010年前按17%的法定税率征收增 值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。”本期控股子公司中兴医疗收到增值税返还款 1,079,746.85。 33、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理 1,222.07 33,428.79 赔偿收入 117,696.33 罚款收入 1,900.10 其它 10,367.30 230.00 合 计 11,589.37 153,255.22 34、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理 19,889.00 132,050.40 罚款支出 2,496.73 600.00 捐款 200,000.00 100,000.00 其它 15,002.60 540,842.57 合 计 237,388.33 773,492.97 35、收到的与其他经营活动有关的现金9,783,903.05 元，其中金额较大的项目如下： 项 目 2004年度 利息收入 6,340,065.54 47 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 36、支付的其他与经营活动有关的现金50,085,533.59元, 其中金额较大的项目如下： 项 目 2004年度 公务费 17,955,691.72 租赁费 8,020,013.46 中介费 1,322,267.43 业务招待费 3,695,188.23 支付投标保证金 830,000.00 代理费 1,385,759.02 技术开发费 1,832,913.76 支付往来款 4,232,709.66 37、收到的其他与筹资活动有关的现金1,400,000.00元。为子公司中兴医疗收到国家发改委下拨 “低剂量数字化医用诊断X射线机扩建项目”开发经费1,400,000.00元。 （二） 母公司报表主要项目注释： 4、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 坏账准 坏账准备 金 额 比例(%) 备计提 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 坏账准备 比例(%) (%) 一年以内 9,629,600.00 48.51 5.00 481,480.00 1,579,343.00 15.45 5.00 78,967.15 一至二年 1,579,343.00 7.95 10.00 157,934.30 7,192,343.99 70.34 10.00 719,234.40 1,438,468.8 二至三年 7,192,343.99 36.22 20.00 499,580.12 4.89 20.00 99,916.02 0 三至四年 499,580.12 2.52 40.00 199,832.05 313,781.95 3.07 40.00 125,512.78 四至五年 313,781.95 1.58 50.00 156,890.98 640,290.10 6.26 50.00 320,145.05 100.0 五年以上 640,290.10 3.22 640,290.10 0 3,074,896.2 100.0 合 计 19,854,939.16 100.00 10,225,339.16 1,343,775.40 3 0 净额 16,780,042.93 8,881,563.76 注1：本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为18,222,376.12元，占应收账款总额的 比例为91.78%。 48 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 注2：应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。 5、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 坏账准 坏账准备 金 额 比例(%) 备计提 坏账准备 金 额 比 例(%) 计提比例 坏账准备 比例(%) (%) 一年以内 5,471,754.34 75.80 5.00 273,587.72 4,028,532.34 52.60 5.00 201,426.62 一至二年 116,000.00 1.61 10.00 11,600.00 3,630,200.00 47.40 10.00 363,020.00 二至三年 1,630,200.00 22.59 20.00 326,040.00 合 计 7,217,954.34 100.00 611,227.72 7,658,732.34 100.00 564,446.62 净额 6,606,726.62 7,094,285.72 注1：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人金额5,536,413.34元，占其他应收款 总额的76.70 %。 注2：其他应收款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。 9、长期投资 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 290,746,668.13 50,539,088.38 8,647,573.66 332,638,182.85 其中：对子公司投资 202,852,819.70 50,544,750.17 1,140,262.84 252,257,307.03 对合营企业投资 882,362.86 -442,506.74 439,856.12 对联营企业投资 27,252,943.62 436,844.95 873,938.58 26,815,849.99 股权投资差额 59,758,541.95 6,633,372.24 53,125,169.71 减：减值准备 合 计 290,746,668.13 50,539,088.38 8,647,573.66 332,638,182.85 （1）股权投资明细项目如下： 被投资单位 投资 持股 本期损益 累计权益 投资金额 年初余额 本年实收红利 期末余额 名称 期限 比例 增减额 增减 一、权益法核算的长期股权投资 江西星子庐 山秀峰客运 40年 8,000,000.00 80% 8,442,717.91 106,086.04 548,803.95 8,548,803.95 索道有限公 49 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 司 成都花水湾 泛旅游乐有 20年 4,200,000.00 70% 2,204,787.08 -611,752.55 -2,606,965.47 1,593,034.53 限责任公司 北京天地恒 丰科技有限 16,451,369.38 80% 16,174,177.55 -388,810.54 -666,002.37 15,785,367.01 公司 北京天地恒 泰技术开发 50年 10,400,000.00 80% 10,550,038.02 -277,744.28 -127,706.26 10,272,293.74 有限责任公 司 北京航天量 子数码(科 20,000,000.00 50% 34,671.85 62,271.85 20,062,271.85 技)有限责 任公司 成都花水湾 泛旅樱花宾 40年 11,420,000.00 53% 12,549,568.01 860,512.32 1,140,262.84 849,817.49 12,269,817.49 馆有限责任 公司 航天四创科 技有限责任 57,771,674.65 70% 70,679,241.87 -7,234,242.62 5,673,324.60 63,444,999.25 公司 航天东方红 卫星有限公 31,819,923.26 70% 74,850,123.02 26,477,488.88 69,507,688.64 101,327,611.90 司 北京航天中 兴医疗系统 2,750,487.59 65% 7,402,166.24 1,350,164.93 6,001,843.58 8,752,331.17 有限公司 天泰雷兹科 技(北京)有 10,200,000.00 25.5% 776.14 10,200,776.14 限公司 北京歌华网 络文化资讯 1,000,000.00 50% 882,362.86 -442,506.74 -560,143.88 439,856.12 有限公司 长春净月潭 游乐有限责 50年 8,600,000.00 30% 9,270,695.70 171,305.17 193,938.58 648,062.29 9,248,062.29 任公司 北京港美综 40年 合服务大厦 10,031,647.51 25% 8,426,834.40 -17,807.16 -1,622,620.27 8,409,027.24 有限公司 泛旅成都网 7.5年 3,019,263.67 25% 3,027,881.00 -7,125.09 1,492.24 3,020,755.91 络公司 小 计 195,664,366.06 224,460,593.66 20,020,240.21 1,334,201.42 77,710,642.53 273,375,008.59 二、成本法核算的长期股权投资 中外合资南 岳索道客运 索道运输有 25 年 6,138,004.55 17% 6,527,532.52 290,472.03 680,000.00 6,138,004.55 限公司 小 计 6,138,004.55 17% 6,527,532.52 290,472.03 680,000.00 6,138,004.55 合 计 201,802,370.61 230,988,126.18 20,310,712.24 2,014,201.42 77,710,642.53 279,513,013.14 (2) 长期投资股权投资差额 50 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位 剩余 股权投资差 摊销 初始金额 年初数 本期摊销 累计摊销 摊销余额 摊销 名称 额产生原因 期限 年限 北京港美综合服 1,939,754.12 评估增值 20年 1,357,827.84 96,987.72 678,914.00 1,260,840.12 13年 务大厦有限公司 航天四创科技有 7年6 5,214,255.35 溢价收购 10年 4,432,117.03 521,425.56 1,303,563.88 3,910,691.47 限责任公司 个月 航天东方红卫星 7年11 55,680,076.74 溢价收购 10年 49,648,068.42 5,568,007.68 11,600,016.00 44,080,060.74 有限公司 个月 北京航天中兴医 8年8 4,469,512.41 溢价收购 10年 4,320,528.66 446,951.28 595,935.03 3,873,577.38 疗系统有限公司 个月 小 计 67,303,598.62 59,758,541.95 6,633,372.24 14,178,428.91 53,125,169.71 28、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 商品销售 6,333,888.85 44,541,165.74 4,939,811.01 32,555,437.22 1,394,077.84 11,985,728.52 合计 6,333,888.85 44,541,165.74 4,939,811.01 32,555,437.22 1,394,077.84 11,985,728.52 地区 北京 6,333,888.85 44,541,165.74 4,939,811.01 32,555,437.22 1,394,077.84 11,985,728.52 合计 6,333,888.85 44,541,165.74 4,939,811.01 32,555,437.22 1,394,077.84 11,985,728.52 注1：公司向前五名销售商销售金额为6,104,854.70元，占公司全部销售收入的96.38%。 注2：主营业务收入期末数比期初数减少3,820.73万元，减少85.78%，主营业务成本期末数比期 初数减少2,761.56万元，减少84.83%。 32、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 委托贷款收益 730,111.72 长期股权投资收益(权益法) 20,020,240.21 29,646,837.94 长期股权投资收益(成本法) 290,472.03 138,500.53 股权投资差额 -6,633,372.24 -6,335,404.70 出售股权损益 51 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 13,677,340.00 24,180,045.49 六、关联方关系及交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国航天科技 北京市海淀区阜成 投资、管理、研制等 母公司之母公司 全民所有制 张庆伟 集团公司 路八号 北京航天卫星 北京市海淀区北三 卫 星 应用技术、设备 母公司 全民所有制 胡鸿福 应用总公司 环西路甲 49 号 及系统工程等 北京天地恒泰 北京市东三环北路 1 技术开发有限 技术开发转让 子公司 有限责任 金学生 号 责任公司 北京天地恒丰 北京市平谷区兴谷 计算机技术的开发及 子公司 有限责任 金学生 科技有限公司 经济开发区 转让等 江西庐山秀峰 客运索道有限 江西省星子县秀峰 索道客运 子公司 有限责任 金学生 公司 成都花水湾泛 四川省成都市大邑 旅游乐有限责 旅游滑道 子公司 有限责任 金学生 县天宫庙镇 任公司 成都花水湾樱 四川省成都市大邑 花宾馆有限责 客房服务 子公司 有限责任 金学生 县天宫庙镇 任公司 航天四创科技 北京市海淀区阜成 计算机系统集成和软 子公司 有限责任 芮晓武 有限责任公司 路 16 号六层 件开发 航天东方红卫 北京市海淀区白石 卫星工程 子公司 有限责任 袁家军 星有限公司 桥路 31 号 北京歌华网络 组织文化艺术交流 北京市东城区青龙 文化资讯有限 子公司 有限责任 马里平 胡同 1 号 公司 北京航天中兴 医疗设备及系统、光 北京市海滨区永定 医疗系统有限 机电产品的技术开发 子公司 有限责任 芮晓武 路 52 号 公司 航天量子数码 基于卫星导航、地理 科技（北京） 北京市海淀区阜成 信息系统和卫星遥感 有限公司 路 16 号航天科技大 的应用软件开发、数 子公司 有限责任 芮晓武 厦 11 层 据增值以及信息在线 服务等业务 52 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 中国航天科技集团公司 903,550.00 903,550.00 北京航天卫星应用总公司 22,392.00 22,392.00 北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,300.00 1,300.00 北京天地恒丰科技有限公司 50.00 50.00 江西庐山秀峰客运索道有限公司 380.00 380.00 成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 600.00 600.00 成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 2,154.72 2,154.72 航天四创科技有限责任公司 9,000.00 9,000.00 航天东方红卫星有限公司 5,000.00 5,000.00 北京歌华网络文化资讯有限公司 200.00 200.00 北京航天中兴医疗系统有限公司 815.00 815.00 航天量子数码科技（北京）有限公司 4,000.00 4000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京航天卫星应用总公司 13,250.21 41.67 141.18 41.67 13,391.39 41.67 江西庐山秀峰客运索道有 844.27 80.00 10.61 80.00 854.88 80.00 限公司 成都花水湾泛旅游乐有限 220.48 70.00 61.18 70.00 159.30 70.00 责任公司 北京天地恒丰技术有限公 2,021.77 100.00 48.60 100.00 1,973.17 100.00 司 北京天地恒泰技术开发有 1,318.75 100.00 34.71 100.00 1,284.04 100.00 限责任公司 航天量子数码科技(北京) 有限公司 2,006.23 50.00 2,006.23 50 53 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 成都花水湾樱花宾馆有限 1,254.96 53.00 86.05 53.00 114.03 53.00 1,226.98 53 责任公司 航天四创科技有限责任公 7,067.92 70.00 -723.42 70.00 6,344.50 70 司 航天东方红卫星有限公司 10,132.7 7,485.01 70.00 2,647.75 70.00 70 6 北京歌华网络文化资讯有 限公司 88.24 50.00 44.25 50.00 43.99 50 北京航天中兴医疗系统有 限公司 740.22 65.00 135.01 65.00 875.23 65 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 中国航天科技集团公司第五研究院 本公司参股股东、同一实际控制人 中国旅游商贸服务总公司 本公司参股股东 航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人 中国航天科技进出口公司 同一实际控制人 中国航天时代电子公司 同一实际控制人 中国航天科技集团710所 同一实际控制人 北京天辰物业集团 同一实际控制人 北京翔宇空间中心 同一实际控制人 （三）、关联交易 1、中国航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”） （1）报告期内公司从航天财务公司借入资金 2000 万元，借款期限 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 3 月 28 日,贷款年利率为 4.54%。 （2）报告期内公司从航天财务公司借入资金 3000 万元，借款期限 2004 年 12 月 2 日至 2005 年 6 月 1 日,贷款年利率为 4.96%。 （3）报告期内公司从航天财务公司借入资金 3500 万元，借款期限 2004 年 12 月 30 日至 2005 年 6 月 29 日，贷款年利率为 4.96%。 （4）报告期内公司归还航天财务公司贷款 1000 万元，借款期限 2003 年 12 月 21 日至 2004 年 6 月 21 日，贷款年利率为 4.54%。 54 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （5）报告期内公司归还航天财务公司贷款 4000 万元，借款期限 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 21 日，贷款年利率为 4.54%。 （6）报告期内公司归还航天财务公司贷款 6000 万元，借款期限 2004 年 6 月 21 日至 2004 年 12 月 20 日，贷款年利率为 4.96%。 （7）报告期内公司归还航天财务公司贷款 3500 万元，借款期限 2003 年 12 月 19 日至 2004 年 6 月 19 日，贷款年利率为 4.536%. （8）报告期内公司控股子公司航天四创从航天财务公司质押贷款 1000 万元，借款期限 2004 年 9 月 24 日至 2005 年 9 月 23 日，贷款年利率为 4.779%。 （9）报告期内公司控股子公司中兴医疗归还由北京航天卫星应用总公司担保的航天财务公司贷 款 300 万元，借款期限 2003 年 2 月 21 日至 2004 年 2 月 20 日，贷款年利率为 5.04%。 2、中国航天科技集团公司第 710 研究所 （1）报告期内公司与中国航天科技集团公司第 710 研究所签订房屋租赁合同， 2004 年支付租金 148.79 万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 （2）报告期内公司控股子公司航天四创与中国航天科技集团公司第 710 研究所签订房屋租赁合 同，2004 年支付租金 113.62 万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 3、中国航天时代电子公司 报告期内公司向中国航天时代电子公司销售 GPS/GLONASS OEM 板天线，根据双方签订的《购销合 同》，销售金额为 213.6 万元，该交易按一般的商业交易条件进行。 4、中国航天科技集团公司第五研究院 （1）报告期内公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁生产经营用设 备，根据双方签订的《设备租赁合同》，2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付 设备租赁费 1,027,466.50 元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 （2）报告期内公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订《委托技术服务 协议》，由中国航天科技集团公司第五研究院向东方红提供科研生产技术服务，根据双方签订的协 议，2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付服务费 1,500,000.00 元。该交易按照 一般的商业交易条件进行。 55 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （3）报告期内公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订《委托技术服务 协议》，由中国航天科技集团公司第五研究院代理东方红进行物资采购，根据双方签订的协议， 2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付物资采购费 1,665,488.50 元。该交易按照 一般的商业交易条件进行。 （4）报告期内公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订《委托技术服务 协议》，由中国航天科技集团公司第五研究院向东方红提供质量管理服务，根据双方签订的协议， 2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付服务费 1,800,000.00 元。该交易按照一般 的商业交易条件进行。 （5）报告期内公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订《委托技术服务 协议》，由中国航天科技集团公司第五研究院向东方红提供配套设施等其他保障，根据双方签订的 协议，2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付设施保障费 1,200,000.00 元。该交 易按照一般的商业交易条件进行。 （6）报告期内公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订《委托技术服务 协议》，由东方红向中国航天科技集团公司第五研究院支付调出人员费用，根据双方签订的协议， 2004 年东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付管理费 600,000.00。该交易按照一般的商 业交易条件进行。 （7）报告期内公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁办公楼、实验 楼，根据双方签订的《房屋租赁合同》，2004 年东方红应向其支付租赁费 1,107,045.00 元。该交易 按照一般的商业交易条件进行。 （8）报告期内公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁厂房，根据双方 签订的《房屋租赁合同》，2004 年东方红应向其支付租赁费 4,000,000.00 元。该交易按照一般的商 业交易条件进行。 （9）报告期内公司控股子公司东方红与北京天辰物业集团（中国航天科技集团公司第五研究院 下属单位）签订《委托服务合同书》，由北京天辰物业集团为东方红提供物业管理、会议服务等， 服务期限为 2004 年 12 月 1 日至 2005 年 11 月 30 日，合同金额为 3,356,887.00 元,2004 年东方红向 其支付物业管理费及会议服务费 1,678,400.00 元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 （10）报告期内公司控股子公司东方红向北京天辰物业集团（中国航天科技集团公司第五研究 院下属单位）租赁办公楼及实验楼，根据双方签订的《房屋租赁与有偿服务合同》，2004 年东方红 56 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 应向北京天辰物业集团支付租赁费及物业管理费 1,669,598.00 元。该交易按照一般的商业交易条件 进行。 5、报告期内公司控股子公司东方红从关联方购货，金额共计 19,747.07 万元。该交易按照一般的 商业交易条件进行。 （四）关联方应收应付款项余额 单位名称 报表项目 2004.12.31 性质和内容 北京航天卫星应用总公司 其他应收款 700,000.00 往来款 中国旅游商贸服务总公司 应收账款 62,274.50 代垫款 出售固定资产尾 中国旅游商贸服务总公司 其他应收款 1,600,000.00 款 中国航天科技进出口公司 应付账款 30,000.00 货款 中国航天科技进出口公司 预付账款 320,000.00 预付采购款 房租押金及往来 中国航天科技集团第 710 研究所 其他应收款 500,000.00 款 北京天辰物业集团 预付账款 879,332.53 预付的房租等 中国航天时代电子公司 应收账款 836,000.00 货款 中国航天科技集团公司 预收账款 7,999,435.00 预收工程款 中国航天科技集团公司第五研究院 预收账款 30,710,000.00 预收工程款 北京翔宇空间技术公司 其他应付款 364,101.94 往来款 豁免披露关联方 预付账款 73,615,633.75 研制费 豁免披露关联方 预收账款 350,000.00 研制费 豁免披露关联方 应付账款 3,783,000.00 研制费 七、或有事项 公司控股子公司航天四创于2000年12月29日与枣庄有线电视网络数据有限公司(以下简称枣庄有 线公司)签订了由航天四创负责完成枣庄有线公司宽带数据网络一期工程总体设计、系统集成工程、 计费软件系统、技术培训及集成服务的合同。由于枣庄有线公司未按合同履行付款义务，航天四创向 枣庄仲裁委员会提出仲裁申请，枣庄仲裁委员会作出(2003)枣仲裁字第16号裁定。截止审计报告日， 尚有人民币1,864,643.18元裁定款未收到。 57 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 九、承诺事项 2004 年 9 月 25 日公司控股子公司航天数码与武汉正太数码科技有限公司、杨世忠先生、朱林生 先生签定《股权转让协议》，杨世忠先生、朱林生先生同意分别将其在 Supersoft IMAGIS Inc.公司 拥有的股权 224,200 股以 300 万元转让给航天数码。协议生效后，航天数码已预付 400 万元股权转让 款。余款将在股权转让手续完成后支付。 十、其他重要事项 无。 十一、2004 年度净资产收益率、每股收益及非经常性损益项目 根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知要求计算 报 告 期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利 润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 26.99 27.14 0.38 0.38 营业利润 5.42 5.45 0.08 0.08 净利润 1.05 1.05 0.02 0.02 扣除非经常性损 1.20 1.21 0.02 0.02 益后的净利润 其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确 定）： 非经常性损益项目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的 -51,128.35 损益； （二）各种形式的政府补贴； （三）短期投资损益； -454,023.80 58 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 -134,224.04 外收入、支出； （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 134,867.11 非经常性损益合计 -504,509.08 所得税影响 -7,310.00 扣除所得税影响后的非经常性损益合计 -497,199.08 中国天地卫星股份有限公司 二零零五年四月十八日 59 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 1 19,899,818.96 519,539,442.05 19,994,046.52 482,924,916.62 短期投资 2 - 610,220.00 - 1,516,881.48 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 16,780,042.93 59,855,979.04 8,881,563.76 52,343,050.77 其他应收款 4 6,606,726.62 11,366,386.31 7,094,285.72 11,440,651.68 预付帐款 5 18,287,108.45 123,606,035.71 30,949,983.84 56,244,409.87 应收补贴款 - - - - 存货 6 2,424,892.69 226,720,257.96 9,900,570.76 84,745,374.41 待摊费用 7 116,368.17 2,097,400.09 1,307,503.70 1,622,637.77 一年内到期长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 64,114,957.82 943,795,721.16 78,127,954.30 690,837,922.60 长期投资： 长期股权投资 8 332,638,182.85 82,105,627.13 290,746,668.13 87,011,485.51 长期债券投资 长期投资合计 332,638,182.85 82,105,627.13 290,746,668.13 87,011,485.51 固定资产： 固定资产原价 9 21,231,449.90 92,872,324.76 8,010,105.37 68,165,913.74 减：累计折旧 9 2,347,938.27 24,482,708.23 2,146,998.32 18,018,048.98 固定资产净值 9 18,883,511.63 68,389,616.53 5,863,107.05 50,147,864.76 减：固定资产减值准备 9 18,818.88 555,662.98 52,094.96 588,939.06 固定资产净额 9 18,864,692.75 67,833,953.55 5,811,012.09 49,558,925.70 工程物资 - - - - 在建工程 10 - 9,603,245.30 - 530,055.45 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 18,864,692.75 77,437,198.85 5,811,012.09 50,088,981.15 无形资产及其他资产： - 无形资产 11 18,571.68 24,060,214.62 26,400.36 13,577,283.64 长期待摊费用 12 - 2,061,195.50 - 5,457,339.99 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 18,571.68 26,121,410.12 26,400.36 19,034,623.63 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 415,636,405.10 1,129,459,957.26 374,712,034.88 846,973,012.89 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 60 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 （续） 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债: 短期借款 13 85,000,000.00 95,000,000.00 45,000,000.00 78,000,000.00 应付票据 14 - - 3,400,000.00 3,400,000.00 应付帐款 15 347,960.76 19,047,160.69 300,838.76 45,408,240.58 预收帐款 16 7,560.00 529,076,259.84 34,200.00 272,832,478.02 应付工资 - 262,585.49 - 98,303.36 应付福利费 208,957.73 6,892,014.91 234,353.53 4,502,825.68 应付股利 - - - - 应交税金 17 138,181.53 5,123,505.93 -559,325.45 3,298,612.01 其他应交款 18 5,566.04 103,562.01 - 95,361.67 其他应付款 19 8,698,653.41 9,852,747.34 8,414,092.43 12,076,460.17 预提费用 20 55,386.64 452,846.47 94,910.81 520,715.31 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 94,462,266.11 665,810,682.68 56,919,070.08 420,232,996.80 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 21 - 1,600,000.00 - 1,600,000.00 专项应付款 22 - 17,000,000.00 - 15,600,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 18,600,000.00 - 17,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 94,462,266.11 684,410,682.68 56,919,070.08 437,432,996.80 少数股东权益 - 123,681,643.92 - 91,560,384.62 股东权益: - 股 本 23 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 资本公积 24 19,730,715.41 19,730,715.41 19,702,339.27 19,702,339.27 盈余公积 25 29,534,376.94 52,872,616.25 28,862,452.32 46,765,715.45 其中：法定公益金 14,767,188.47 26,084,239.71 14,431,226.16 23,054,035.71 应付股东的现金股利 未分配利润 26 44,504,246.64 21,359,499.00 41,823,373.21 24,106,776.75 股东权益合计 321,174,138.99 321,367,630.66 317,792,964.80 317,979,631.47 负债及股东权益总计 415,636,405.10 1,129,459,957.26 374,712,034.88 846,973,012.89 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 61 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 27 6,333,888.85 343,209,013.74 44,541,165.74 414,606,247.01 减：主营业务成本 27 4,939,811.01 255,184,912.88 32,555,437.22 328,222,523.23 主营业务税金及附加 28 18,553.47 1,275,259.56 201,497.91 1,300,293.58 二、主营业务利润 1,375,524.37 86,748,841.30 11,784,230.61 85,083,430.20 加：其他业务利润 29 685,208.50 923,751.80 142,500.00 165,209.56 减：营业费用 656,751.72 18,156,250.39 424,792.44 8,457,601.19 管理费用 10,161,513.91 55,822,873.39 10,108,330.25 33,447,691.72 财务费用 30 1,552,415.65 -3,731,179.09 2,153,842.78 -1,979,156.24 二、营业利润 -10,309,948.41 17,424,648.41 -760,234.86 45,322,503.09 加：投资收益 31 13,677,340.00 -6,868,306.46 24,180,045.49 -4,839,524.11 补贴收入 32 - 1,079,746.85 - - 营业外收入 33 1,222.17 11,589.37 33,278.79 153,255.22 减：营业外支出 34 15,815.71 237,388.33 208,849.07 773,492.97 四、利润总额 3,352,798.05 11,410,289.84 23,244,240.35 39,862,741.23 减：所得税 - 4,752,305.60 - 2,515,674.73 少数股东损益 - 3,298,361.19 - 13,916,159.48 五、净利润 3,352,798.05 3,359,623.05 23,244,240.35 23,430,907.02 加：年初未分配利润 41,823,373.21 24,106,776.75 61,166,114.26 48,642,897.92 其他转入 - - - - 六、可分配利润 45,176,171.26 27,466,399.80 84,410,354.61 72,073,804.94 减：提取法定盈余公积 335,962.31 3,076,696.80 2,343,090.70 5,144,036.12 提取法定公益金 335,962.31 3,030,204.00 2,343,090.70 4,922,192.07 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 44,504,246.64 21,359,499.00 79,724,173.21 62,007,576.75 减：已分配优先股股利 - - - - 提取任意公积金 - - - - 应分配普通股股利 应转增股本普通股股利 - - 37,900,800.00 37,900,800.00 八、未分配利润 44,504,246.64 21,359,499.00 41,823,373.21 24,106,776.75 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 62 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位： 中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,709,786.71 612,552,925.53 53,330,477.53 604,657,126.37 收到的税费返还 - 1,081,404.13 0.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 35 94,415.13 9,783,903.05 186,931.15 7,687,797.73 现金流入小计 7,804,201.84 623,418,232.71 53,517,408.68 612,344,924.10 购买商品、接受劳务支付的现金 4,501,042.28 497,051,087.35 61,902,367.28 420,098,727.94 支付给职工以及为职工支付的现金 3,261,543.34 38,943,250.54 3,239,252.65 25,492,472.07 支付的各项税费 90,333.24 8,844,149.31 1,706,701.99 7,320,145.60 支付的其他与经营活动有关的现金 36 11,129,694.61 50,085,533.59 6,355,578.69 22,987,964.33 现金流出小计 18,982,613.47 594,924,020.79 73,203,900.61 475,899,309.94 经营活动产生的现金流量净额 -11,178,411.63 28,494,211.92 -19,686,491.93 136,445,614.16 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 1,067,916.46 63,294,094.42 74,169,544.04 取得投资收益所收到的现金 2,994,201.42 1,609,668.40 2,832,742.58 1,252,228.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 82,000.00 136,710.00 189,578.63 343,922.19 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 0.00 - 现金流入小计 3,076,201.42 2,814,294.86 66,316,415.63 75,765,694.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,595.00 25,175,529.07 14,327,960.00 21,355,048.95 投资所支付的现金 30,200,000.00 4,618,677.09 8,220,000.00 8,879,268.32 其中：购买子公司所支付的现金 7,220,000.00 7,220,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 30,310,595.00 29,794,206.16 22,547,960.00 30,234,317.27 投资活动产生的现金流量净额 -27,234,393.58 -26,979,911.30 43,768,455.63 45,531,377.15 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 21,601,521.84 0.00 10,845,339.52 借款所收到的现金 195,000,000.00 205,000,000.00 65,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 - 1,400,000.00 0.00 7,100,000.00 现金流入小计 195,000,000.00 228,001,521.84 65,000,000.00 112,945,339.52 偿还债务所支付的现金 155,000,000.00 188,000,000.00 103,000,000.00 123,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,681,422.35 4,256,546.93 11,831,399.44 14,340,786.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 0.00 - 现金流出小计 156,681,422.35 192,256,546.93 114,831,399.44 137,340,786.96 筹资活动产生的现金流量净额 38,318,577.65 35,744,974.91 -49,831,399.44 -24,395,447.44 四、汇率变动对现金的影响 - 149,004.87 1,161,571.16 五、现金流量净增加额 -94,227.56 37,408,280.40 -25,749,435.74 158,743,115.03 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 63 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 编制单位： 中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,352,798.05 3,359,623.05 23,244,240.35 23,430,907.02 加:少数股东损益 - 3,298,361.19 0.00 13,916,159.48 加:计提的资产减值准备 1,744,625.85 4,359,787.23 862,142.29 2,866,859.53 固定资产折旧 758,760.70 7,178,361.30 776,937.40 6,350,338.05 无形资产摊销 7,828.68 1,329,249.02 8,548.68 547,221.71 长期待摊费用摊销 - 3,669,713.33 0.00 1,014,482.89 待摊费用减少（减：增加） 1,191,135.53 -476,338.70 -1,171,152.28 91,350.16 预提费用增加（减：增加） -39,524.17 -13,283.84 49,590.56 383,498.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -82,000.00 -73,536.40 75,470.28 64,835.41 固定资产报废损失 - - 0.00 - 财务费用 1,681,422.35 2,763,527.48 2,285,496.19 1,561,723.36 投资损失(减：收益) -13,677,340.00 6,410,884.35 -24,180,045.49 4,839,524.11 递延税款贷项(减：借项) - - 0.00 - 存货的减少(减：增加) 7,475,678.07 -140,761,391.54 -9,315,716.74 -63,122,392.33 经营性应收项目的减少(减：增加) -11,710,196.81 -70,929,630.22 -14,944,708.23 -13,532,456.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,881,599.88 208,377,817.26 2,622,705.06 160,449,204.88 其他 - 1,068.41 0.00 -2,415,641.56 经营活动产生的现金流量净额 -11,178,411.63 28,494,211.92 -19,686,491.93 136,445,614.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况 现金的期末余额 38 19,899,818.96 519,539,442.05 19,994,046.52 482,924,916.62 加:出售日现金期末余额 减：现金的期初余额 38 19,994,046.52 482,131,161.65 45,743,482.26 320,082,540.57 减:购买日现金余额 - 4,099,261.02 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -94,227.56 37,408,280.40 -25,749,435.74 158,743,115.03 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 64 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 年末余额 其他原因转出数 合 计 转回数 一、坏帐准备合计 6,492,903.66 4,094,017.92 210,193.81 3,300.68 213,494.49 10,373,427.09 其中：应收帐款 5,087,696.83 3,543,761.16 58,994.18 58,994.18 8,572,463.81 其他应收款 1,405,206.83 550,256.76 151,199.63 3,300.68 154,500.31 1,800,963.28 二、短期投资跌价准备合计 126,686.84 457,422.11 584,108.95 其中：股票投资 126,686.84 457,422.11 584,108.95 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 588,939.06 - - 33,276.08 33,276.08 555,662.98 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 536,844.10 - 536,844.10 运输设备 52,094.96 33,276.08 33,276.08 18,818.88 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎 65 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2004.12.31 2003.12.31 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 227,404,800.00 189,504,000.00 本年增加数 2 37,900,800.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 37,900,800.00 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 227,404,800.00 227,404,800.00 二、资本公积： 年初余额 16 19,702,339.27 18,717,517.24 本年增加数 17 28,376.14 984,822.03 其中：资本（或股本溢价） 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 28,376.14 984,822.03 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 19,730,715.41 19,702,339.27 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 23,711,679.74 18,641,175.79 本年增加数 47 3,076,696.80 5,144,036.12 其中：从净利润中提取数 48 3,076,696.80 5,144,036.12 其中：法定盈余公积 49 3,076,696.80 5,144,036.12 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 73,532.17 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 其他 58 73,532.17 年末余额 62 26,788,376.54 23,711,679.74 其中：法定盈余公积 63 26,788,376.54 23,711,679.74 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 23,054,035.71 18,205,375.81 本年增加数 67 3,030,204.00 4,922,192.07 其中：从净利润中提取数 68 3,030,204.00 4,922,192.07 本年减少数 70 73,532.17 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 26,084,239.71 23,054,035.71 五、未分配利润 年初未分配利润 76 24,106,776.75 48,642,897.92 本 年 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 77 3,359,623.05 23,430,907.02 本年利润分配 78 6,106,900.80 47,967,028.19 年 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 80 21,359,499.00 24,106,776.75 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 66 中国天地卫星股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 附 表 （一） 2004年度 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.99 27.14 0.38 0.38 营业利润 5.42 5.45 0.08 0.08 净利润 1.05 1.05 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 1.20 1.21 0.02 0.02 公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：元 2004年度 2003年度 项目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 13,045.78 1,541,168.77 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎 67