亚泰集团(600881)2004年年度报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司 二 OO 四年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事史宁中先生因工作原因未能亲自出席本次董事会 会议，委托董事郝水先生代为行使表决权。 公司负责人董事长、总裁宋尚龙先生，主管会计工作负责人 副总裁、总会计师刘树森先生，会计机构负责人财务结算中心 主任薛微女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、基本情况简介……………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………2 三、股本变动及股东情况……………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………8 五、公司治理结构……………………………………………14 六、股东大会情况简介………………………………………17 七、董事会报告………………………………………………18 八、监事会报告………………………………………………29 九、重要事项…………………………………………………30 十、财务报告…………………………………………………33 十一、备查文件目录…………………………………………67 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 英文名称：JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写：YTG 2、公司法定代表人：董事长 宋尚龙 3、公司董事会秘书：田奎武 证券事务代表：秦音 联系地址：长春市吉林大路 1801 号 联系电话：(0431) 4956688 传 真：(0431) 4951400 电子信箱：tkw@yatai.com qinyin@yatai.com 4、公司注册及办公地址：长春市吉林大路 1801 号 邮编：130031 公司国际互联网网址：http://www.yatai.com 公司电子信箱：info@yatai.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亚泰集团 股票代码：600881 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记 名称：辽源市茶叶经销股份有限公司 日期：1986 年 12 月 27 日 地点：辽源市向阳大街 （2）公司现注册登记 名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 日期：2003 年 11 月 7 日 地点：长春市吉林大路 1801 号 （3）企业法人营业执照注册号 2200001030051 （4）税务登记号码 220105123961012 （5）会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：长春市自由大路 1138 号 1 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标情况（单位：元） 利润总额 139,611,516.59 净利润 105,850,823.66 扣除非经常性损益后的净利润 68,317,752.31 主营业务利润 580,118,114.76 其他业务利润 18,368,702.56 营业利润 56,173,714.75 投资收益 -13,643,690.19 补贴收入 112,591,982.55 营业外收支净额 -15,510,490.52 经营活动产生的现金流量净额 532,842,731.18 现金及现金等价物净增减额 -39,785,022.98 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、挖潜改造补贴：47,925,100.00 2、营业外收支净额：-10,392,028.65 税后金额合计 37,533,071.35 元。 （二）近三年的主要会计数据和财务指标 年 度 2003 2002 2004 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 2,003,101,193.83 1,580,768,971.72 1,580,768,971.72 1,482,065,519.29 1,482,065,519.29 净利润(元) 105,850,823.66 90,314,890.84 43,953,350.60 122,643,095.27 115,753,969.85 总资产(元) 6,819,670,555.68 6,204,175,231.13 6,141,626,627.62 5,191,797,418.79 5,184,908,293.37 2 股东权益(元) 2,334,874,012.01 2,291,541,470.62 2,228,992,867.11 1,831,904,788.61 1,848,770,976.54 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股) 0.19 0.16 0.08 0.26 0.24 每股净资产（元/股） 4.19 4.11 4.00 3.86 3.89 调整后的每股净资产 3.90 3.97 3.86 3.73 3.77 (元/股) 每股经营活动产生的 0.96 -0.13 -0.13 0.23 0.23 现金流量净额（元/股） 净资产收益率(%) 4.53 3.94 1.97 6.69 6.26 扣除非经常性损益后的加权 2.99 4.09 2.02 6.16 5.79 平均净资产收益率（%） 注：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要 求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.85 25.42 1.04 1.04 营业利润 2.41 2.46 0.10 0.10 净利润 4.53 4.64 0.19 0.19 扣除非经常性 2.93 2.99 0.12 0.12 损益后的净利润 （三）报告期内股东权益变动表 单位：元 项 法定 未分配 股 本 资本公积 盈余公积 股东权益 合计 目 公益金 利润 期初 557,760,953.00 1,222,226,830.40 170,263,992.19 85,617,292.93 278,741,091.52 2,228,992,867.11 2,228,992,867.11 数 本期 0 30,393.02 20,142,152.92 10,071,076.46 85,708,598.96 105,881,144.90 105,881,144.90 增加 本期 0 0 0 0 0 0 0 减少 期末 557,760,953.00 1,222,257,223.42 190,406,145.11 95,688,369.39 364,449,690.48 2,334,874,012.01 2,334,874,012.01 数 变动 债务重组增加 本期提取 本期提取 净利润增加 净利润增加 净利润增加 原因 3 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司报告期内股份变动情况表 数量单位: 股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家持有股份 199,590,647 -4,000,000 -4,000,000 195,590,647 境内法人持有股份 +4,000,000 +4,000,000 4,000,000 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 358,170,306 358,170,306 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 358,170,306 358,170,306 三.股份总数 557,760,953 557,760,953 2、股票发行与上市情况 （1）前三年股票发行与上市情况 2003 年 6 月，根据公司 2001 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2003]60 号文批准，公司以 2001 年末总股本 47,510.6267 万股为基 数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股价为 4.77 元/股，公司国家股股 东放弃配股。股权登记日为 2003 年 6 月 16 日，除权基准日为 2003 年 6 月 17 日，配股缴款日期为 2003 年 6 月 17 日至 2003 年 6 月 30 日，公司配股说明书刊 登于 2003 年 6 月 7 日的《上海证券报》 、《中国证券报》和《证券时报》上。配 股后，社会公众股增加 8,265.4686 万股，总股本由 47,510.6267 万股增加到 55,776.0953 万股。社会公众股配股的 8,265.4686 万股自 2003 年 7 月 8 日起上市 4 交易。 （2）报告期内无因送股、配股等原因引起的股份总数变动情况。报告期内， 公司股权结构发生了变化，国家股减少了 400 万股，法人股增加了 400 万股。 （3）公司目前无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 147,032 户，其中，国家股股东 数为 2 户，法人股股东数为 1 户，社会公众股股东数为 147,029 户。 2、主要股东持股情况 2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 股份增减变 持股数量 持股比例 质押或冻 名次 股东名称 股份类别 动数(股) （股） (%) 结情况 1 长春市国有资产管理委员会办公室 0 180,633,065 32.38 4,000 万 国家股 2 辽源市财政局 -4,000,000 14,957,582 2.68 无 国家股 3 吉林省信托投资有限责任公司 +4,000,000 4,000,000 0.72 未知 法人股 4 傅育 0 1,627,118 0.29 未知 社会公众股 中国银行－嘉实服务增值行业证券 5 -1,159,970 1,534,447 0.28 未知 社会公众股 投资基金 6 陈桂树 +950,000 950,000 0.17 未知 社会公众股 招商银行股份有限公司－长城久泰 7 +486,475 869,521 0.16 未知 社会公众股 中信标普 300 指数证券 8 蔡晓东 0 557,725 0.10 未知 社会公众股 9 王鹏 +512,000 512,000 0.10 未知 社会公众股 10 施昌树 0 400,000 0.07 未知 社会公众股 （1）公司前 10 名股东中，长春市国有资产管理委员会办公室、辽源市财政 局所持国家股和吉林省信托投资有限责任公司所持法人股为未上市流通股份，其 余 7 名社会公众股股东所持股份均为已上市流通股份。国家股、法人股股东和其 它社会公众股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股东的情况。 （3）持有 5%以上股份的股东只有国家股股东长春市国有资产管理委员会办 公室，2004 年 3 月 8 日，其以持有的公司国家股 18,063.3065 万股中的 4,000 万 5 股(占其所持股份的 22.14%，占公司总股本的 7.17%)向广东发展银行沈阳支行进 行质押，为公司在该行的 9,800 万元贷款提供担保，质押期为 2004 年 3 月 8 日 至 2005 年 3 月 7 日（公告详见 2004 年 3 月 10 日《上海证券报》和《中国证券 报》）。由于公司已按时归还了上述贷款，中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司于 2005 年 3 月 22 日出具了证券质押登记解除通知书，长春市国有资产管理 委员会办公室的质押担保责任已解除（公告详见 2005 年 3 月 23 日《上海证券报》 和《中国证券报》）。 （4）2005 年 1 月 10 日，公司的国家股股东辽源市财政局将持有的 7,478,791 股国家股质押给吉林省信托投资有限责任公司，质押期限为 2005 年 1 月 10 日至 2006 年 9 月 29 日，有关质押登记手续已于 2005 年 1 月 10 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理完毕。 3、根据长春市人民政府办公厅长府办发[2004]46 号文件《长春市人民政府 办公厅关于印发〈长春市人民政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和 人员编制规定〉的通知》，原由长春市国有资产管理委员会办公室持有的我公司 180,633,065 股股权现由长春市国有资产监督管理委员会持有，长春市国有资产 监督管理委员会成为本公司的国家股股东（公告详见 2004 年 8 月 13 日《上海证 券报》和《中国证券报》）。 4、公司控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司的控股股东为长春市国有资产监督管理委员会，主要职责为代表长春市 政府履行国有资产出资人职责，监管范围是长春市属企业（含地方性金融类企业） 的国有资产，负责人为万芝兰。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：长春市国有资产监督管理委员会 （3）报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况 6 报告期内，公司控股股东及实际控制人长春市国有资产管理委员会办公室更 名为长春市国有资产监督管理委员会。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 长春市国有资产监督管理 32.38% 吉林亚泰（集团）股份有 委员会 限公司 5、公司无持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 6、前 10 名流通股股东持股情况 2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 持股数量（股） 持股比例(%) 股份种类 1 傅育 1,627,118 0.29 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证 2 1,534,447 0.28 A股 券投资基金 3 陈桂树 950,000 0.17 A股 招商银行股份有限公司－长城久 4 869,521 0.16 A股 泰中信标普 300 指数证券 5 蔡晓东 557,725 0.10 A股 6 王鹏 512,000 0.10 A股 7 施昌树 400,000 0.07 A股 8 徐艳春 390,000 0.07 A股 9 宋尚龙 388,443 0.07 A股 10 孙亚芝 373,260 0.07 A股 前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股 年末持 股份变 7 数(股) 股数 动数 宋尚龙 董事长、总裁 男 52 2002.3-2005.3 388,443 388,443 0 李廷亮 副董事长、副总裁 男 53 2002.3-2005.3 133,800 133,800 0 徐德复 副董事长、副总裁 男 52 2002.3-2005.3 134,940 134,940 0 陈继忠 董事、副总裁 男 47 2002.3-2005.3 204,100 204,100 0 董事、副总裁、董 孙晓峰 男 43 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 事会秘书 施国琴 董事、副总裁 女 60 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 董事、副总裁、总 刘树森 男 43 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 会计师 王化民 董事 男 43 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 张士民 董事 男 45 2004.4-2005.3 0 0 0 史宁中 董事 男 55 2002.6-2005.3 0 0 0 郝 水 独立董事 男 79 2002.3-2005.3 0 0 0 黄百渠 独立董事 男 56 2002.3-2005.3 0 0 0 李 玉 独立董事 男 61 2002.6-2005.3 0 0 0 孙晓波 独立董事 男 47 2002.6-2005.3 0 0 0 程秀茹 独立董事 女 41 2002.6-2005.3 0 0 0 安桐森 监事会主席 男 55 2002.3-2005.3 134,940 134,940 0 张宝谦 监事会副主席 男 59 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 于寿业 监事 男 54 2002.3-2005.3 23,400 23,400 0 徐 凯 监事 男 50 2002.3-2005.3 23,400 23,400 0 李清华 监事 男 50 2002.3-2005.3 14,040 14,040 0 王 俊 监事 男 55 2002.3-2005.3 11,700 11,700 0 张连汉 监事 男 69 2002.3-2005.3 0 0 0 刘晓峰 副总裁、总工程师 男 40 2002.3-2005.3 70,200 70,200 0 以上董事、监事及高级管理人员无在股东单位任职情况。 2、董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及其他任职或兼职情况 宋尚龙，男，52 岁，本科学历，高级经济师、高级工程师，吉林省人大代 表。曾任长春市二道区城建局副局长、长春龙达建筑实业公司总经理、吉林亚泰 （集团）股份有限公司副董事长、总裁，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董 8 事长、总裁。先后被评为吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉林省、 全国优秀青年企业家、长春市杰出企业经营者、全国“五·一”劳动奖章获得者。 李廷亮，男，53 岁，研究生，高级经济师，长春市二道区人大代表。曾任 吉林省体改委股份制工作处处长、吉林省股份制企业协会秘书长，现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司副董事长、副总裁、党委书记。 徐德复，男，52 岁，研究生，高级经济师，长春市人大代表。曾任吉林松 江水泥厂矿山团委书记、副矿长、长春双阳水泥（集团）有限责任公司董事长兼 总经理，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、副总裁。 陈继忠，男，47 岁，本科学历，高级工程师，长春市二道区政协委员。曾 任长春市二道建筑公司总经理、二道房地产开发公司副总经理、长春龙达建筑实 业公司副总经理、吉林亚泰房地产开发有限公司总经理，现任吉林亚泰（集团） 股份有限公司董事、副总裁。 孙晓峰，男，43 岁，经济学专业研究生，高级经济师，长春市政协委员。 曾任中共吉林省委党校经济学讲师、吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投 资部经理、董事会秘书，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、常务副总裁。 施国琴：女，60 岁，大专学历，高级经济师，长春市人大代表。曾任长春 市饮食集团公司总经理兼党委书记、长春市北国之春食品有限责任公司总经理、 吉林亚泰饭店有限公司总经理，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总 裁。 刘树森，男，43 岁，研究生，高级会计师，长春市人大代表。曾任吉林省 第一建筑工程公司财务处处长、总会计师、吉林亚泰（集团）股份有限公司副总 会计师，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、总会计师。 王化民，男，43 岁，博士，副教授。曾任吉林工业大学财务会计系主任、 吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经理、研究院院长，现任吉林亚泰（集 9 团）股份有限公司董事、副总经济师。 张士民，男，45 岁，研究生学历，经济师。曾任辽源市财政局商财科科员、 辽源市财亨公司总经理、辽源市投资咨询中心主任，现任辽源市国有资产经营公 司常务副经理、吉林亚泰（集团）股份有限公司董事。 史宁中，男，55 岁，日本九州大学博士，博士生导师，全国人大代表。曾 任东北师范大学数学系副主任、副校长、常务副校长，现任东北师范大学校长、 党委常委、校学术委员会主任、吉林亚泰（集团）股份有限公司董事。主要社会 兼职有国务院学科评议组成员、国家自然科学基金评委会成员、中国教育学会副 会长、教育部第五届科技委数理学部委员。 郝水，男，79 岁，中国科学院院士。曾任东北师范大学生物系教授、东北 师范大学遗传与细胞研究所所长、东北师范大学副校长、校长，现任东北师范大 学生物系教授、遗传与细胞研究所教授、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立董 事。 黄百渠，男，56 岁，英国爱丁堡大学博士，博士生导师，全国人大代表， 教育部长江学者奖励计划特聘教授。曾任东北师范大学遗传与细胞研究所副所 长，现任东北师范大学遗传与细胞研究所所长、吉林亚泰（集团）股份有限公司 独立董事。 李玉，男，61 岁，教授，博士生导师。曾任吉林农业大学副教务长、副校 长、校长，现任吉林农业大学菌物所所长、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立 董事。主要社会兼职有中国菌物学会理事长、国务院学位委员会学科评议组成员、 吉林省科协副主席、国务院西部开发顾问。曾荣获长春市知名教授、吉林省九五 科技先进个人、吉林省政府科技成果二等奖、吉林省管优秀专家。 孙晓波，男，47 岁，研究员，博士生导师。曾任吉林省中医中药研究院院 长，现任吉林省中医中药研究院研究员、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立董 10 事。主要社会兼职有国家发改委中药专项评审委员、国家食品药品监督管理局评 审委员、国家级新药审评委员、国家级基本药物审评委员、国家科技进步奖评审 委员、国家科技部有关项目评审、论证专家、国家中医药管理局课题评审、成果 评审专家组成员、国家中医药管理局重点研究室副主任、吉林农业大学药用真菌 学博士生导师。 程秀茹，女，41 岁，大专学历，高级会计师。曾任长春汽车城百货大楼财 务科会计、长春欧亚集团股份有限公司欧亚商都财务部部长、总会计师、长春欧 亚集团股份有限公司副总会计师，现任长春欧亚集团股份有限公司总会计师、吉 林亚泰（集团）股份有限公司独立董事。 安桐森，男，55 岁，硕士研究生，高级经济师，长春市人大代表，长春市 优秀青年企业家，长春市优秀企业经营者。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司 副总裁，现任长春市热力（集团）有限责任公司董事长、总经理、吉林亚泰（集 团）股份有限公司监事会主席，兼任长春亚泰热力有限责任公司总经理。 张宝谦，男，59 岁，大专学历，高级经济师。曾任吉林省双阳县政府办公 室副主任、双阳县计委副主任、长春双阳水泥（集团）有限责任公司党委书记， 现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事会副主席、党委副书记、工会主席。 于寿业，男，54 岁，本科学历，高级经济师。曾任通化钢铁集团公司铁矿 副矿长、吉林省劳动厅计划工资处副处长，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司 监事、人力资源部总经理。 徐凯，男，50 岁，本科学历，工程师。曾任吉林亚泰建筑工程有限公司总 经理、吉林亚泰房地产开发有限公司总经理，现任吉林亚泰（集团）股份有限公 司监事、吉林亚泰商品混凝土有限公司总经理。 李清华，男，50 岁，大专学历，注册二级建筑师。曾任长春市建筑设计院 设计一室主任、吉林亚泰房地产开发有限公司副总经理、总经理，现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司监事、地产产业部总经理。 王俊，男，55 岁，本科学历，高级经济师，全国“五·一”劳动奖章获得者， 吉林省人大代表。曾任辽源市塑料四厂厂长、辽源市二轻局改革办主任、辽源市 11 塑料编织袋总厂厂长、党委书记，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、吉 林亚泰三川塑编有限公司总经理、党委书记。 张连汉，男，69 岁，大专学历，曾任长春市二道区财政局局长，现任吉林 亚泰（集团）股份有限公司监事。 刘晓峰，男，40 岁，博士研究生，高级实验师。曾任国家农业部参茸产品 检定中心业务主任、吉林亚泰（集团）股份有限公司研究院院长，现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司副总裁、总工程师。 3、年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定，董事、监事报酬则由董 事会拟定方案报股东大会决定，其具体标准则视公司资产规模、发展速度和各位 董事、监事及高级管理人员的日常工作量而定。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 406.35 万元， 年度报酬金额最高的前三名董事和前三名高级管理人员报酬总额为 102.2 万元。 经公司 2001 年度股东大会讨论通过，公司独立董事领取的津贴每人均为 6 万元/ 年，独立董事无其它待遇。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 23 人，年度报酬总额在 30 万元以上 的有 8 人，在 20-30 万元之间的有 2 人，在 10-20 万元之间的有 4 人，10 万元以 下的有 9 人，公司董事张士民、史宁中、郝水、黄百渠、李玉、孙晓波、程秀茹， 公司监事安桐森、张连汉不在公司领取薪酬，只在公司领取董事、监事津贴。公 司董事、监事及高级管理人员中无人在股东单位领取报酬。 4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 （1）2004 年 1 月 31 日，经公司 2004 年第一次临时董事会审议通过，由于 苏精华先生个人申请辞去公司副总裁的职务，经研究，董事会同意其辞职申请， 解聘苏精华先生公司副总裁的职务（详见 2004 年 2 月 3 日《上海证券报》和《中 国证券报》）。 12 （2）2004 年 3 月 25 日，经公司第六届第十四次董事会审议通过，由于工作 变动的原因，姜伟先生书面致函公司董事会，申请辞去公司董事的职务，经董事 会研究，同意姜伟先生辞去公司董事的职务；经公司董事会提名委员会提名，增 补张士民先生为公司董事（详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》和《中国证券 报》）。 （3）2004 年 4 月 27 日，公司召开了 2003 年度股东大会，审议通过了姜伟 先生辞去公司董事职务的议案和增补张士民先生为公司董事的议案（详见 2004 年 4 月 28 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 （4）2004 年 7 月 10 日，经公司 2004 年第三次临时董事会审议通过，由于 张兴志先生个人申请辞去公司副总裁的职务，经研究，董事会同意其辞职申请， 解聘张兴志先生公司副总裁的职务（详见 2004 年 7 月 13 日《上海证券报》和《中 国证券报》）。 （5）2005 年 2 月 28 日和 4 月 2 日，经公司第六届第十九次董事会、第六届 第十三次监事会和 2005 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会 进行了换届选举，选举宋尚龙先生、李廷亮先生、徐德复先生、陈继忠先生、孙 晓峰先生、施国琴女士、刘树森先生、王化民先生、张士民先生、史宁中先生、 郝水先生、黄百渠先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公司第七届董事 会董事，其中郝水先生、黄百渠先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公 司独立董事；选举安桐森先生、王俊先生、席玥女士、张凤瑛女士、王劲松先生、 秦音女士为第七届监事会股东代表监事，与职工代表监事张宝谦先生、吴宝升先 生、韩冬阳先生共同组成第七届监事会（详见 2005 年 3 月 1 日和 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 （6）2005 年 4 月 4 日，公司召开了第七届第一次董事会和第七届第一次监 事会，选举宋尚龙先生为公司董事长，李廷亮先生、徐德复先生为公司副董事长； 选举安桐森先生为公司监事会主席，张宝谦先生为监事会副主席；聘任宋尚龙先 生为公司总裁；聘任李廷亮先生、徐德复先生、陈继忠先生、孙晓峰先生、施国 13 琴女士、刘树森先生、刘晓峰先生为公司副总裁，聘任刘树森先生为公司总会计 师，聘任刘晓峰先生为公司总工程师；聘任田奎武先生为公司董事会秘书，聘任 秦音女士为公司证券事务代表（详见 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》和《中国 证券报》）。 （二）公司员工数量及专业构成 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 5157 人，其中生产人员（不含 季节性临时工）3930 人，销售人员 105 人，技术人员 525 人，财务人员 159 人， 行政人员 438 人。员工中，具有本科以上文化水平的有 760 人，占员工总数的 14.7%；具有大专文化水平的有 1360 人，占员工总数的 26.4%；具有中专文化水 平的有 589 人，占员工总数的 11.4%，具有高、中、初级专业技术职称的分别为 150 人、402 人、590 人，公司离退休职工 1107 人均已纳入社会统筹保险范围。 五、公司治理结构情况 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》和中 国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、 规范公司运作。具体如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够认真执行《股东大会议事规则》 ，严格按 照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召 开股东大会，使股东充分行使表决权，确保股东的合法权益，确保所有股东，特 别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利； 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或 替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开； 公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作； 14 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董 事选聘程序选择董事和独立董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的 要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，积极参加有关业务 培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任； 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求， 各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理 及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督； 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商等利益相关者的合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推 动公司持续、健康地发展； 6、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理制度》 ，董事会秘书负责公司 的信息披露工作，公司设有证券部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨询等 投资者关系工作，公司能够按照《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定， 真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 报告期内应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 郝 水 8 5 1 2 黄百渠 8 4 3 1 李 玉 8 3 4 1 孙晓波 8 8 0 0 程秀茹 8 6 1 1 2、报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会 议案提出异议。 报告期内，公司五名独立董事能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、 《公司章程》等相关规定的要求，认真审议股东大会、董事会的各 项议案，对公司的重大事项提出合理建议并及时发表独立意见，使公司的决策更 15 加科学化、合理化，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小 股东的合法权益。 （三）报告期内，本公司已做到了与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务上的“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业； 2、人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及 其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推 荐董事均通过合法程序进行； 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产； 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的 内设机构之间没有上下级关系； 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用 的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高级管理人员的考评及激励工作，公 司高级管理人员对董事会负责，由董事会根据高级管理人员的工作表现和业绩确 定其薪酬标准。同时，公司继续实施了《企业效绩评价分类考核办法》，加强对 所属子公司高级管理人员的考核和管理。 六、股东大会情况 16 （一）年度股东大会 公司于 2004 年 3 月 27 日在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登了关于召 开公司 2003 年度股东大会的公告，董事会决定于 2004 年 4 月 27 日在亚泰大厦 会议室召开 2003 年度股东大会，参加会议对象为截止 2004 年 4 月 13 日下午交 易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体 股东。 2004 年 4 月 27 日，公司 2003 年度股东大会在亚泰大厦会议室召开，出席 会议的股东共 29 人，代表股份 202,230,190 股，占公司股份总额的 36.26%，符 合《公司法》和有关法规的规定，本次大会有效。会议以记名投票方式通过了以 下决议： 1、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2003 年年度报告及其摘要； 4、审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； 5、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； 6、审议通过了公司 2004 年度财务预算报告； 7、审议通过了公司重大投资项目议案； 8、审议通过了《公司章程》修改草案； 9、审议通过了关于姜伟先生辞去公司董事的议案； 10、审议通过了关于增补公司董事的议案。 有关决议详见 2004 年 4 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）临时股东大会 公司于 2004 年 4 月 24 日在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登了关于召 开公司 2004 年第一次临时股东大会的公告，董事会决定于 2004 年 5 月 27 日在 亚泰大厦会议室召开 2004 年第一次临时股东大会，参加会议对象为截止 2004 年 5 月 10 日下午交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登 记在册的本公司全体股东。 17 2004 年 5 月 27 日，公司 2004 年第一次临时股东大会在亚泰大厦会议室召 开，出席会议的股东共 9 人，代表股份 200,662,530 股，占公司股份总额的 35.98%， 符合《公司法》和有关法规的规定，本次大会有效。会议以记名投票方式通过了 以下决议： 1、审议通过了关于吉林亚泰房地产开发有限公司资产租赁事宜； 2、审议通过了关于投资控股沈阳东宇房产开发有限公司的议案； 3、审议通过了关于发行不超过 8 亿元企业债券的议案； 4、审议通过了发行企业债券募集资金投资项目可行性的议案。 有关决议详见 2004 年 5 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事的情况 详见“报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况”。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 （1）公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 2004 年，公司面对原材料、能源价格上涨、市场竞争加剧等严峻挑战，特 别是水泥、地产两大支柱产业受到宏观调控政策影响的情况下，及时调整经营策 略，转变经营方式，通过加强管理和技术改造降低产品成本，弥补了上述因素对 公司经营的不利影响，基本上完成了全年的经营任务。2004 年实现主营业务收 入 200,310.12 万元，较上年同期增长 26.72%；实现主营业务利润 58,011.81 万元， 较上年同期增长 41.85%；实现利润总额 13,961.15 万元，较上年同期增长 115.18%；实现净利润 10,585.08 万元，较上年同期增长 140.83%。2004 年公司 主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 按行业划分： 行业 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥业 977,253,222.59 48.79 447,500,410.30 77.14 房地产业 255,004,988.20 12.73 -5,185,963.34 -0.89 18 医药业 364,739,997.71 18.21 63,807,543.12 11.00 商贸业 108,220,184.58 5.40 40,576,083.75 6.99 其他 297,882,800.75 14.87 33,420,040.93 5.76 合计 2,003,101,193.83 100.00 580,118,114.76 100.00 按产品划分： 产品 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥 977,253,222.59 48.79 447,500,410.30 77.14 商品房 233,879,035.30 11.68 129,149.60 0.02 狂犬疫苗 24,259,539.20 1.21 12,917,482.70 2.23 参一胶囊 20,647,526.65 1.03 16,762,065.32 2.89 热力供应 116,860,990.03 5.83 13,840,946.73 2.39 其他 630,200,880.06 31.46 88,968,060.11 15.33 合计 2,003,101,193.83 100.00 580,118,114.76 100.00 按地区划分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 吉林省 1,672,097,415.44 503,813,261.58 黑龙江省 230,797,812.14 52,781,655.11 其它地区 100,205,966.25 23,523,198.07 （2）占主营利润 10%以上的业务经营活动 2004 年，吉林亚泰房地产开发有限公司开发面积 12.8 万平方米，竣工面积 7.9 万平方米，共销售商品房 8.17 万平方米，长春市场占有率为 5%；亚泰水泥 业共生产熟料 447 万吨，生产水泥 312 万吨，共销售熟料 276 万吨，销售水泥 313 万吨，长春市场占有率为 75%。 主营业务 主营业务 产 品 毛利率(%) 收入 成本 水泥 977,253,222.59 512,140,339.41 47.59 商品房 233,879,035.30 213,605,887.09 8.67 （3）报告期内公司主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期变化的 19 说明 报告期内公司主营业务结构较前一报告期相比，公司房地产业营业收入较上 年同期减少 16,314.87 万元，占收入合计的比例由 26.46%下降到 12.73%，医药 业由于合并范围的增加，营业收入较上年同期增加 21,586.66 万元，占收入合计 的比例由 9.42%增长到 18.21%。 公司水泥业毛利率较前一报告期上升 10.91 个百分点，主要是公司水泥销售 价格较上年同期上升，且本报告期日产 5,000 吨水泥熟料生产线全年达产，使水 泥熟料生产成本有所降低；房地产业毛利率较前一报告期降低 15.98 个百分点， 主要是处理部分商品房尾盘，销售价格明显降低所致。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）吉林亚泰房地产开发有限公司主要从事房地产开发、房屋改造等业务， 公司注册资本为 40,000 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 183,547.32 万 元。2004 年，共实现净利润 461.58 万元。 （2）吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，公司注册资本为 93,164 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 195,796.92 万元。2004 年，共 实现净利润 8,916.84 万元。 （3）吉林亚泰明城水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，公司注册资 本为 39,532 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 74,929.98 万元。2004 年， 共实现净利润 4,720.52 万元。 （4）吉林亚泰生物药业股份有限公司主要从事疫苗、冻干粉针剂，公司注 册资本为 6,060 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 11,840.17 万元。2004 年，共实现净利润 113.98 万元。 （5）吉林亚泰超市有限公司主要从事商品零售业务，公司注册资本 2,790 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 5,460.09 万元。2004 年，共实现净利 润 268.82 万元。 （6）长春亚泰热力有限责任公司主营供热生产服务，供热能力居省内同行 业之首，公司注册资本为 23,900 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 44,681.78 万元。2004 年，共实现净利润 663.45 万元。 （7）东北证券有限责任公司主营证券代理买卖、证券承销、证券自营买卖 20 等业务，公司注册资本为 101,022 万元，2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 408,774.39 万元。2004 年，共实现净利润-9,210.67 万元。 3、公司主要供应商、客户情况 2004 年，公司房地产业前五名供应商合计采购金额为 7,971.61 万元，占公 司房地产业年度采购总额的 47.21%，前五名客户合计销售额为 4,162.00 万元， 占公司房地产业年度销售总额的 17.88%；公司水泥业前五名供应商合计采购金 额为 18,343.34 万元，占公司水泥产业年度采购总金额的 40.68%，前五名客户合 计销售额为 12,319.77 万元，占公司年度销售总额的 10.14%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司部分产品的主要原材料价格上涨，致使产品成本有所提高， 产品的盈利能力受到了影响，同时由于国家宏观调控政策的出台，导致水泥和房 地产行业的市场环境发生了变化。针对上述问题，公司通过强化管理、拓展市场 等措施，进一步降低产品成本，提高产品的利润率，采取灵活的销售政策，扩大 市场占有率，提升公司整体的获利水平。 5、2004 年 4 月 27 日，公司在上海证券交易所网站上公布了 2004 年度财务 预算报告，预计 2004 年度实现主营业务收入 203,653 万元，利润总额 16,459 万 元，净利润 12,600 万元，2004 年 12 月 31 日，公司实现主营业务收入 200,310.12 万元，利润总额 13,961.15 万元，净利润 10,585.08 万元，分别较计划降低 1.64%、 15.18%、15.99%。造成以上差异的主要原因在于： (1)主营业务收入较 2004 年预算数降低 3,342.88 万元，主要原因是：公司房 地产业商品房销售收入较预算降低所致，2004 年亚泰地产公司计划实现主营业 务收入 56,603 万元，实际实现主营业务收入 23,281.36 万元，较计划减少 33,321.64 万元。 (2)利润总额较 2004 年预算数降低 2,497.85 万元，主要原因是：公司参股的 东北证券有限责任公司实现利润总额较预算降低，致使公司投资收益较预算降低 3,842 万元。 (3)净利润较 2004 年预算数降低 2,014.92 万元，主要原因是由于公司房地产 业盈利能力下降及投资收益较预算降低所致。 (二)公司投资情况 21 1、报告期内募集资金的使用情况 本报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金投入使用情况。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 (1) 公司本报告期继续进行了亚泰富苑、亚泰豪苑项目的开发建设，目前亚泰 富苑主体工程已完工，亚泰豪苑工程已全部竣工。 (2)2004 年 1 月 31 日，公司召开了 2004 年第一次临时董事会，决定以现金的 方式出资 2,874,066 元对吉林亚泰万联医药有限公司增资。增资后，公司累计出 资 1,020 万元，占吉林亚泰万联医药有限公司增资后注册资本 2,000 万元的 51%。 目前，工商变更手续已全部办理完毕。 (3) 2004 年 3 月 25 日，公司召开了第六届第十四次董事会，公司与黑龙江省 双鸭山矿业集团有限公司共同出资组建黑龙江双泰煤业有限责任公司。黑龙江双 泰煤业有限责任公司注册资本拟定为 8,000 万元，其中公司以现金出资 4,080 万元， 占注册资本的 51%（详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 目前新公司的注册登记手续已办理完毕，注册资本为 1,000 万元，公司将按照董 事会决议和项目进展情况对其进行增资，使其注册资本达到 8,000 万元。 (4) 2004 年 3 月 25 日，公司召开了第六届第十四次董事会，公司决定投资 1,320 万元控股吉林省明星制药有限公司，占注册资本 2,000 万元的 66%。 （详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》和《中国证券报》）。目前，工商变更手续已全 部办理完毕，吉林省明星制药有限公司已更名为吉林亚泰明星制药有限公司。 (5) 2004 年 4 月 21 日，经公司 2004 年第二次临时董事会审议通过，公司以 每股 2.7 元人民币的价格受让了长春高新技术产业（集团）股份有限公司持有的 长春长生生物科技股份有限公司 1,734 万股股权，占其总股本的 34.68%，交易总 金额为 4,681.8 万元（详见 2004 年 4 月 22 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 截止目前，工商变更手续已全部办理完毕。 (6) 经公司第六届第十五次董事会审议通过和 2004 年第一次临时股东大会 批准，公司将对“亚泰国际花园”的项目投资 102,515,399.47 元转为对沈阳东宇房 产开发有限公司（简称“东宇房产”）的股权投资，同时出资 74,771,847.92 元受 让东宇房产 17.11%的股权，最终持有东宇房产 51%的股权，实现对东宇房产的 绝对控股（详见 2004 年 4 月 24 日、5 月 19 日、5 月 28 日《上海证券报》和《中 国证券报》）。目前，工商变更手续已全部办理完毕。 22 (7) 2004 年 4 月 23 日，公司召开了第六届第十五次董事会，以 1 元/股的价 格收购吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794 股股权，占其总股本的 29.15% （详见 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》和《中国证券报》）。目前，工商变更手 续已全部办理完毕。 (8) 2004 年 4 月 23 日，公司召开了第六届第十五次董事会，审议通过了发 行企业债券投资建设东荣一矿 90 万吨/年煤矿项目（详见 2004 年 4 月 24 日《上 海证券报》和《中国证券报》），目前此项目正在建设之中。 (9)2004 年 8 月 19 日，经公司第六届第十六次董事会审议通过，公司决定与 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司共同出资组建双鸭山亚泰煤业有限公司。双鸭山亚泰 煤业有限公司注册资本拟定为 1,000 万元，其中亚泰集团以现金出资 800 万元， 占注册资本的 80%；吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司出资 200 万元，占注册资本的 20%。（详见 2004 年 8 月 21 日《上海证券报》和《中国证券报》）。目前，工商 注册手续已全部办理完毕。 (10) 2004 年 8 月 19 日，经公司第六届第十六次董事会审议通过，公司决定 出资 17,822,922.45 元受让香港南益贸易公司持有的长春龙达乐园有限公司 903 万元股权。此项交易完成后，公司持有长春龙达乐园有限公司 903 万元股权，占 其注册资本的 38.42%，吉林亚泰房地产开发有限公司持有长春龙达乐园有限公 司 1,447 万元股权，占其注册资本的 61.58%。 （详见 2004 年 8 月 21 日《上海证 券报》和《中国证券报》）。目前，工商变更手续正在办理之中。 （11）经公司第六届第十三次董事会审议通过，2004 年 10 月，所属子公司 吉林亚泰明城水泥有限公司与长春吉盛投资有限责任公司签订了《关于收购水泥 资产及负债的协议书》，吉林亚泰明城水泥有限公司出资 388.96 万元收购长春吉 盛投资有限责任公司拥有的部分水泥资产和负债。根据中科华会计师事务所有限 公司出具的中科华评报字（2004）第 P020 号资产评估报告，上述资产评估值为 11,084.46 万元，负债评估值为 10,695.49 万元，净资产为 388.96 万元。 (12)2004 年 12 月 3 日，所属子公司吉林亚泰房地产开发有限公司与长春吉 盛投资有限公司签订了《关于购买土地的协议书》，吉林亚泰房地产开发有限公 司购买长春吉盛投资有限公司拥有的海南省土地资产，面积为 74,466.60 平方米。 根据北京国土联房地产评估中心有限公司【2004】国土联【评】字第 198 号土地 23 估价报告，上述土地使用权总价为 3,414.21 万元，吉林亚泰房地产开发有限公司 以评估价为依据，出资 3,414.21 万元购买上述土地。目前，有关变更手续正在办 理之中。 (13) 2004 年 12 月 17 日，经公司第六届第十八次董事会审议通过，公司决 定出资 1,048 万元购买双鸭山矿业集团有限公司所属宝山矿部分资产。根据黑龙 江中立资产评估有限公司黑中评报字（2004）第 042 号评估报告，上述资产的评 估价值合计为 1,082.69 万元。上述交易完成后，公司以此部分资产对双鸭山亚泰 煤业有限公司进行增资。增资后，双鸭山亚泰煤业有限公司注册资本将达到 2,048 万元，其中吉林亚泰（集团）股份有限公司持有 1,848 万元，占双鸭山亚泰煤业 有限公司注册资本的 90.23%；吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司持有 200 万元，占双 鸭山亚泰煤业有限公司注册资本的 9.77%。目前，该项目正在建设之中。 (三)公司财务状况 1、2004 年 12 月 31 日， 公司总资产为 681,967.06 万元，比上年末增加 67,804.39 万元，增长率为 11.04%，主要原因是本期合并范围增加，其中增加沈阳东宇房 产开发有限公司资产总额 51,435 万元、吉林大药房药业股份有限公司资产总额 11,937 万元、吉林亚泰明星制药有限公司资产总额 3,374 万元。公司股东权益为 233,487.40 万元，比上年末增加 10,588.11 万元，增长率为 4.75%，主要原因是本 期净利润增加所致；公司主营业务利润为 58,011.81 万元，比上年增加 17,115.10 万元，增长率为 41.85%，主要原因是日产 5000 吨水泥熟料生产线全年达产增加 主营收入所致；公司净利润为 10,585.08 万元，比上年增加 6,189.75 万元，增长 率为 140.83%，主要原因是公司享受旧城区改造补贴增加本年净利润，同时由于 参股公司——东北证券有限责任公司会计政策变更，公司相应调减上年净利润所 致；公司现金及现金等价物为-3,978.50 万元，比上年增加 5,135.52 万元，增长率 为 56.35%，主要原因是经营活动产生的现金流量净额大幅增加所致。 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更，公司联营企业东北证券有 限责任公司因执行《金融企业会计制度》追溯调减年初留存收益 312,743,017.58 元，按照持股比例，公司相应调减年初长期股权投资和年初留存收益 24 62,548,603.51 元，其中：年初未分配利润 50,038,882.81 元，盈余公积 12,509,720.70 元（其中：公益金 6,254,860.35 元）。 （四）公司 2004 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具了中 鸿信建元审字［2005］2197 号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会计师 为韩波、彭雪松。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 8 次董事会会议，具体内容及决议如下： ——2004 年 1 月 31 日，公司 2004 年第一次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了以下议案： (1)审议通过了对吉林亚泰万联医药有限公司进行增资的议案； (2)审议通过了关于苏精华先生辞去公司副总裁职务的事宜。 详见 2004 年 2 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》。 ——2004 年 3 月 25 日，公司第六届第十四次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了以下议案： (1)审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； (2)审议通过了公司 2003 年年度报告及其摘要； (3)审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； (4)审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； (5)审议通过了公司 2004 年度财务预算报告； (6)审议通过了公司重大投资项目议案； (7)审议通过了《公司章程》修改草案； (8)审议通过了关于姜伟先生辞去公司董事的议案； (9)审议通过了关于增补公司董事的议案； (10)审议通过了召开 2003 年度股东大会时间及提交股东大会表决的有关文 件。 详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 25 ——2004 年 4 月 21 日，公司 2004 年第二次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了修改后的关于受让长春长生生物科技股份有限公司股 权的议案。 详见 2004 年 4 月 22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2004 年 4 月 23 日，公司第六届第十五次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下议案： (1)审议通过了公司 2004 年第一季度报告； (2)审议通过了关于转让吉林亚泰富苑购物中心有限公司股权的议案； (3)审议通过了吉林亚泰房地产开发有限公司资产租赁事宜； (4)审议通过了关于投资控股沈阳东宇房产开发有限公司的议案； (5)审议通过了关于收购吉林大药房药业股份有限公司股权的议案； (6)审议通过了关于发行不超过 8 亿元企业债券的议案； (7)审议通过了发行企业债券募集资金投资项目可行性的议案； (8)审议通过了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 详见 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2004 年 7 月 10 日，公司 2004 年第三次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了张兴志先生辞去公司副总裁职务的事宜。 详见 2004 年 7 月 13 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2004 年 8 月 19 日，公司第六届第十六次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下事项： (1)审议通过了公司 2004 年半年度报告及其摘要； (2)审议通过了关于设立双鸭山亚泰煤业有限公司的议案； (3)审议通过了为双鸭山矿业集团有限公司提供担保的议案； (4)审议通过了关于受让长春龙达乐园有限公司股权的议案。 详见 2004 年 8 月 21 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2004 年 10 月 22 日，公司第六届第十七次董事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 ——2004 年 12 月 17 日，公司第六届第十八次董事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了如下事项： 26 (1)审议通过了关于转让长春长生生物科技股份有限公司股权的议案； (2)审议通过了关于购买双鸭山矿业集团有限公司所属宝山矿部分资产的议 案； (3)审议通过了关于吉林亚泰水泥有限公司在长春市商业银行东盛支行贷款 的议案； (4)审议通过了关于为沈阳东宇集团股份有限公司贷款提供担保的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会能够按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会 的各项决议，认真落实股东大会交办的各项事宜。报告期内，公司共召开了两次 股东大会，除跨年度的投资建设吉林亚泰水泥有限公司日产 2,500 吨水泥熟料生 产线项目和发行不超过 8 亿元企业债券事宜目前办理相关手续外，其余事项均已 完成。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2004 年度公司实现税后利润为 105,850,823.66 元。根据《公司法》、 《中外合 资经营企业法》、《企业会计制度》和《公司章程》规定，提取法定盈余公积 10,071,076.46 元；提取法定公益金 10,071,076.46 元；合资企业提取奖福基金 71.78 元；加上年度结转的未分配利润 278,741,091.52 元，年末可供股东分配利润合计 为 364,449,690.48 元。 公司本年度不进行利润分配。公司拟进行资本公积金转增股本，以 2004 年 12 月 31 日总股本 557,760,953 股为基数，提取资本公积金 278,880,476.50 元，每 10 股转增 5 股。 由于公司 2004 年在建和 2005 年拟投资新建项目比较多，如亚泰富苑、亚泰 花园樱花苑、日产 2,500 吨水泥熟料生产线、双鸭山宝山矿年产 81 万吨煤矿项 目等，资金需求比较大，因此本报告期拟不进行现金分配, 公司未分配利润拟用 于前述项目的投资。 （八）其它报告事项 1、公司选定《上海证券报》、《中国证券报》作为公司信息披露指定报刊； 2、经第六届第十五次董事会审议通过，公司的所属子公司——吉林亚泰房 地产开发有限公司将部分固定资产——亚泰富苑一至七层裙楼及附属设施租赁 27 给吉林亚泰富苑购物中心有限公司，该部分固定资产工程造价为 534,115,000 元， 全年租赁费用为 14,000,000 元，租赁期限为 3 年（公告详见 2004 年 4 月 24 日和 2004 年 5 月 19 日《上海证券报》和《中国证券报》）。2005 年 4 月 2 日，公司董 事会、监事会进行了换届选举，吉林亚泰富苑购物中心总经理张凤瑛女士当选为 第七届监事会监事，按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，吉林亚泰富 苑购物中心有限公司成为公司的关联法人，因此上述交易成为关联交易。 3、注册会计师对控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司根据中国证监会下发的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对报告 期内公司与控股股东及其他关联方之间资金往来情况进行了专项审计，截 至 2004 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及关联方占用公司资金及为控 股股东及关联方提供违规担保的情况。 4、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 7,800 万元。独立董事 认为，发生的担保事项在审批程序上完全符合中国证监会和上海证券交易所的有 关规定，且被担保人具有良好的经营情况和财务状况，具备偿还债务能力。公司 不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》所述的违规担保情况。 八、监事会报告 2004 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地履 行了监督职能，现将工作报告如下： （一）2004 年度监事会工作情况 本报告期内共召开 4 次监事会会议，具体内容及决议如下： ——2004 年 3 月 25 日，公司第六届第九次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： (1)审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； (2)审议通过了公司 2003 年年度报告及其摘要。 28 公司监事会对公司依法运作情况、财务情况、收购及出售资产情况、董事会 对股东大会决议的执行情况发表了独立意见。 ——2004 年 4 月 23 日，公司第六届第十次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 ——2004 年 8 月 19 日，公司第六届第十一次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了公司 2004 年半年度报告全文及摘要。 ——2004 年 10 月 22 日，公司第六届第十二次监事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会会议，对公司信息披露情况、财 务情况、投资情况、交易情况等重大问题以及公司高级管理人员执行公司职务情 况进行了全过程监督。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及公 司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2004 年度的工作能严格按照《公 司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，工作认真负责，公司董事、 高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2004 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所 出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 3、2004 年度公司无募集资金使用情况，也无前期募集资金在本期使用的情 况。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 29 5、公司 2004 年度未发生关联交易。 九、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司重大收购及出售资产事项 (1)2004 年 4 月 23 日，经第六届第十五次董事会审议通过，公司及吉林亚泰 房地产开发有限公司分别将持有的吉林亚泰富苑购物中心有限公司 1,500 万元、 200 万元股权转让给长春吉盛投资有限责任公司，转让价格分别为 1,500 万元、 200 万元。股权转让后，公司不再持有吉林亚泰富苑购物中心有限公司股权，吉 林亚泰房地产开发有限公司仍持有吉林亚泰富苑购物中心有限公司 300 万元股 权。目前，工商变更手续已全部办理完毕。 (2)2004 年 12 月 17 日，经公司第六届第十八次董事会审议通过，公司决定转 让持有的长春长生生物科技股份有限公司 484 万股股权，转让价格为每股人民币 2.7 元，转让总价款共计 1,306.8 万元。股权转让后，吉林亚泰（集团）股份有限 公司持有长春长生生物科技股份有限公司 1,250 万股股权，占长春长生生物科技 股份有限公司总股本的 25%。目前，工商变更手续正在办理之中。 (3)有关资产收购事项详见“董事会工作报告”中“报告期内非募集资金投资情 况”。 3、 重大关联交易事项 公司纳入会计报表合并范围的子公司及其所属公司之间的内部往来、内部投 资均已抵销，本年度公司未发生其它关联交易事项。 4、 重大合同及其履行情况 （1） 报告期内资产租赁事宜 2004 年 4 月 23 日，公司第六届第十五次董事会审议通过了吉林亚泰房地产 开发有限公司资产租赁事宜，公司的所属子公司——吉林亚泰房地产开发有限公 司将部分固定资产——亚泰富苑一至七层裙楼及附属设施租赁给吉林亚泰富苑 购物中心有限公司，该部分固定资产工程造价为 534,115,000 元，全年租赁费用 30 为 14,000,000 元，租赁期限为 3 年（公告详见 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》 和《中国证券报》）。目前，上述资产租赁事宜正在履行中。 （2） 报告期内公司担保事项 经公司 2003 年第一次临时董事会审议，同意在不超过贷款额度 8,000 万元 人民币的限度内与长春房地(集团)有限责任公司（以下简称房地集团）相互提供 担保及反担保。2004 年 1 月 9 日、4 月 2 日和 4 月 5 日，公司与中国工商银行松 原市宁江支行签订了《保证合同》，为长春房地(集团)有限责任公司（以下简称 房地集团）共计 8,000 万元人民币贷款提供担保，房地集团为公司的担保提供了 反担保（详见 2004 年 8 月 21 日在《上海证券报》上刊登的《吉林亚泰（集团） 股份有限公司 2004 年半年度报告》）。目前，房地集团已按时将上述贷款全部归 还，公司的上述担保责任已解除。 2004 年 12 月 15 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订了两款《保 证合同》，为房地集团 7,200 万元贷款提供担保，期限为 12 个月，担保方式为连 带责任担保，房地集团为本公司的上述担保提供了反担保（详见 2004 年 12 月 30 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 2004 年 12 月 17 日，公司第六届第十八次董事会审议通过了为沈阳东宇集 团股份有限公司贷款提供担保的议案，公司为沈阳东宇集团股份有限公司在华夏 银行沈阳分行中山广场支行的 600 万元人民币贷款提供担保，担保方式为保证担 保，承担责任方式为连带责任，沈阳金海岸租赁有限公司为公司的上述担保提供 反担保。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 7,800 万元，占公司净 资产的 3.34%，公司无《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》所述的违规担保情况。 报告期内公司未曾对控股子公司提供担保。 （3） 报告期内公司无新发生和继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、 报告期内或持续到报告期内，公司持股 5％以上股东无承诺事项。 6、 报告期内公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作， 31 中鸿信建元会计师事务所已为公司提供 12 年的审计服务，公司本年度支付给会 计师事务所的报酬为 80 万元。 7、 本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、 公司 2001 年度已实施的认股权三年施权期已满，公司已对被授予人的 股票账户进行解锁，董事、监事和高级管理人员被授予的认股权将按照有关规 定继续予以锁定。 9、 报告期内公司无其它重大事件。 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2005]2197 号 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的合 并资产负债表及资产负债表、2004 年度的合并利润表及利润表和合并现金流量 32 表及现金流量表。这些会计报表的编制是吉林亚泰（集团）股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩 波 有限责任公司 中国注册会计师：彭雪松 中国 · 北京 2005 年 4 月 17 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注一、公司概况 吉林亚泰（集团）股份有限公司是以辽源市茶叶经销股份有限公司为基础发 展起来的。 辽源市茶叶经销股份有限公司是经吉改发[1986]36 号文件批准成立的股份 有限公司，后经吉改股批[1994]39 号和吉改股批[1994]139 号文件批准更名为吉 林亚泰实业股份有限公司和吉林亚泰（集团）股份有限公司，公司经营范围：自 有资金对外投资、管理；房地产开发壹级；建材、建筑施工壹级、供热、供汽、 药品生产及经营、餐饮、住宿服务（以上各项由取得经营资格的集团公司下属企 33 业经营）、茶叶及保健茶等系列产品生产、加工；国内贸易、物资经销（不含专 营、专控和国家报批产品）、国家允许的进出口经营业务；成品油、润滑油零售。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。 企业营业执照注册号为：2200001030051。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、 会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度 》、 《企业会计准则》 及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末合理预计各项 财产发生的减值或损失，并按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价折 合为人民币记账；月份终了，各外币账户按月末中国人民银行公布的市场汇率的 中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营 的当月一次计入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； （2）与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，按照《企业会计准则— —借款费用》的规定处理； （3） 除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在三个月内（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 坏账核算方法 公司坏账确认标准为：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿 34 后，仍不能收回的应收款项；B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表 明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确 定： （1） 计提方法：公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （2） 计提比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上计提比例为 50%，对有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可 能性较小的，则加大坏账准备的计提比例，直至全额提取。 8、存货及存货跌价准备的核算方法 （1）公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、工程 施工、开发成本、开发产品等。 （2）零售库存商品采用售价金额核算，其进销差价于每月末按综合差价率结 转。原材料采用计划成本核算，其他商品、产品、材料等存货采用实际成本计价， 发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 （3） 为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础 设施费和建安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中；相关 的不能转让的配套设施费先在“开发成本”科目归集，月末再按一定的标准分配 计入有关项目的开发成本。 （4）为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房，于建成并交付 使用时一次计入相关开发成本项目中。 （5） 开发完成用于出租的土地和房屋，在租赁规定的有效期间内平均计入 所属期间的损益。出租开发产品发生的维修费用，直接计入发生期间的损益。 （6） 质量保证金的核算方法 35 公司预留的施工单位工程质量保证金，计入开发成本，同时计入施工单位 “应付帐款”。 （7） 为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有 完工交付前，计入开发成本；开发产品完工后，计入“财务费用”。 期末存货按照账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司于中 期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货 跌价准备。公司存货的可变现净值是以估计售价减去至该存货最终售出估计将发 生的相关成本、费用和税金后的金额确定的。 9、维修基金的核算方法 公司的维修基金是指为长春市产权管理部门代收的维修基金，公司在实际收 到时计入“其他应付款”。 10、短期投资核算方法 （1）公司短期投资以取得时的成本计价，短期投资持有期间获得的现金股利 或利息，除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，待处 置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资 损益。 （2）期末短期投资按照单个项目投资成本高于市价的差额计提短期投资跌 价准备。 11、长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对 外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核算； 20%（含 20%）以上，或不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；占 50%（不 含 50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表；初始投资成本大于应享 有的被投资单位所有者权益份额的差额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同 没有规定期限的，按 10 年分期摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所 有者权益份额的差额计入资本公积。已按《企业会计制度》规定进行会计处理的， 不再作追溯调整，其余额仍按原摊销期限，直至摊销完毕为止。 36 （2）长期债券投资按取得投资时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率 按期确认利息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊 销。 （3）其他债权投资按取得投资时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收 入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况 恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值 的差额计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备 的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本入账，按平均年限法分类计提折旧，预计净残值率 为 4-5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-45 4-5% 2.13-3.84 通用机械设备 5-18 4-5% 5.33-19.00 运输设备 5-12 4-5% 8.00-19.00 非生产设备 5-18 4-5% 5.33-19.00 期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按 照固定资产账面价值全额计提减值准备： （1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5） 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 37 13、在建工程核算方法 公司在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括 固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程、安装工程等。与上述工程有关的借 款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结 转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使用之日起按工程预 算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后， 按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，如：长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目无论在性能上、 还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形的，按其可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊 销。 期末公司按单个无形资产的预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 16、借款费用核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支 出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 38 （2） 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为 费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生 的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3） 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平 均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金 额。 （4） 如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 17、 收入的确认原则 （1） 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了 收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 （2） 提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益 能够流入企业，确认收入实现。 （3） 房地产销售收入的确认除应符合上述商品销售的确认原则外，同时应 遵循以下原则：与买方签定购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方交 付房款的 50%以上并确定其余款项能够收回的情况下向买方开具发票及结算单 证确认销售收入。其中：一次性足额付款的，以购房合同签定并收到款项时确认 收入；按揭贷款形式售房的，以购房合同签定并收到银行按揭贷款时确认收入。 （4）物业管理收入的确认原则 公司发生的物业管理业务，在物业管理服务已经提供，相关经济利益已经或 能够流入企业，成本能够可靠计量时确认收入。 （5） 建筑施工收入的确认原则 公司发生的建筑施工业务，对于年度内已完工的，在满足下列条件时确认收 入： （1）收入能够可靠的计量并能够流入企业； （2）与收入相关的成本能够可靠 的计量。对于跨年度的工程，公司在满足上述两个条件的同时，并且劳务的完成 39 程度能够可靠确定的情况下，按完工百分比法确认收入。 （6） 其他业务收入的确认原则 公司发生的其他业务，以经济利益已经取得，相关成本能够可靠计量时确认 收入。 18、 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、会计差错更正 公司联营企业东北证券有限责任公司因执行《金融企业会计制度》追溯调减 年初留存收益 312,743,017.58 元，按照持股比例，公司相应调减年初长期股权投 资和年初留存收益 62,548,603.51 元，其中：年初未分配利润 50,038,882.81 元， 盈余公积 12,509,720.70 元（其中：公益金 6,254,860.35 元）。 20、合并会计报表编制方法 公司将公司控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以 母、子公司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》 的要求编制的。对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、 内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 1、 增值税：除吉林亚泰物业管理有限公司、长春亚泰热力有限责任公司按 13%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴，吉林亚泰生物药业股份有限公司、 吉林亚泰商品混凝土有限公司执行 6％的增值税简易征收办法外，其他公司均按 17%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴。 2、 营业税：公司分别按建筑施工劳务收入的 3%、房地产开发收入的 5%、运 输劳务收入的 5%、饮食服务业收入的 10%计缴营业税。 3、 所得税：公司执行 33%所得税率。公司与所属长春市内子公司合并缴纳 所得税。 4、城建税：公司除吉林亚泰水泥有限公司执行 1%税率外，其他公司均按 7% 税率计缴城建税。 5、 教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加。 40 6、 资源税：公司按自用石灰石开采量每吨 2 元计缴资源税。 7、 房产税：公司按租金收入的 12%、房产原值扣除 10%-30%后价值的 1.2% 计算缴纳房产税； 附注四、控股子公司及合营企业 注册资本 本公司持股比例(%) 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 合并否 （万元） 直接 间接 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 宋尚龙 民用住宅开发 40,000 99.98 0.02 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 刘树森 房产开发、租赁 30,252 51 是 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 陈继忠 房产物业管理 800 98.75 0.25 是 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 陈继忠 房屋建筑施工总承包 5,500 99.82 0.18 是 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修 500 22.8 34.2 是 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 孟宪志 环境工程、园林设计 100 100 是 吉林亚泰超市有限公司 长春市 施国琴 商品零售 2,790 99.64 0.36 是 北京亚泰饭店有限公司 北京市 施国琴 餐饮、饮食服务 100 70 30 是 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 施国琴 餐饮、娱乐服务 570 87.72 12.28 是 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 施国琴 国内旅游 10 50 50 是 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 施国琴 戏水、桑拿 500 98 2 是 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 施国琴 人参、鹿茸、柜台出租 500 60 40 是 长春龙达乐园有限公司 长春市 宋尚龙 餐饮、娱乐服务 2,350 61.57 是 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 宋尚龙 生物制剂 200 75 25 是 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 张宝谦 水泥及水泥制品销售 500 20 80 是 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥、水泥制品制造 93,163 99.89 0.11 是 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 徐德复 水泥生产、销售 39,532 1.3 98.7 是 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥生产、销售 1,240 2.63 97.37 是 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 吉林市 宋尚龙 水泥及水泥制品 1,000 25.97 64.03 是 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 徐德复 商品混凝土生产 2,500 84 16 是 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 宋尚龙 编织袋、集装袋 4,010 99.75 是 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 宋尚龙 供热、供气 23,900 95.82 4.18 是 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 疫苗、冻干粉针剂 6,060 32.97 0.36 是※ 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 刘晓峰 西药制剂、中成药 1,000 32 20 是 吉林亚泰制药股份有限公司 九台市 宋尚龙 中、西药及高科技产品 8,315 36.43 是※ 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 刘晓峰 中成药、生物制品 2,000 51 0.07 是 吉林大药房药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 西药制剂、中成药 3,479.7 29.15 是※ 吉林亚泰明星制药有限公司 长春市 刘晓峰 药品生产、参茸加工 2,000 66 10.19 是 双鸭山亚泰煤业有限公司 双鸭山市 张国栋 煤炭开采及销售等 1,000 80 20 是 黑龙江双泰煤业有限公司 双鸭山市 马绍民 煤炭开采及销售等 1,000 51 是 ※公司持有吉林亚泰生物药业股份有限公司、吉林亚泰制药股份有限公司、 吉林大药房药业股份有限公司的股权比例分别为 33.33％、36.43%、29.15%，因 公司能够决定其董事会中半数以上的成员任免，对其具有实质性控制权，故本期 41 将其纳入合并范围。 合并会计报表编制范围的变化 公司本期以 1,700 万元价格将持有的吉林亚泰富苑购物中心有限公司 1,700 万元股权协议转让给长春吉盛投资有限责任公司，转让后公司持有该公司 15%股 权,本期不再将其纳入合并范围。 公司本期以 7,477 万元价格受让沈阳东宇集团股份有限公司持有的沈阳东 宇房产开发有限公司 17.11%股权，并将原项目合作款项 10,252 万元转为对沈阳 东宇房产开发有限公司的投资，投资后合计持有该公司股权 154,275,784.47 元， 占该公司注册资本的比例为 51%，本期将其纳入合并范围。 公司本期以 1,014.48 万元价格从长春吉盛投资有限责任公司购得吉林大药 房药业股份有限公司 1,014.48 万元股权，占该公司注册资本的 29.15%，同时因 公司能够决定其董事会中半数以上成员的任免，对其具有实质性控制权，本期将 其纳入合并范围。 公司子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司本期零资兼并吉林省明星制药 有限公司，同时公司与吉林亚泰生物药业股份有限公司、吉林大药房药业股份有 限公司分别投资 1,320 万元、133 万元、547 万元对吉林亚泰明星制药有限公司 增资，增资后共持有其 76.19%股权，本期纳入合并范围。 公司本期分别出资 1,000 万元、510 万元，投资设立双鸭山亚泰煤业有限公 司、黑龙江省双泰煤业有限公司，分别占各公司注册资本的比例为 100%、51%， 本期纳入合并范围。 由于会计报表合并范围变化，会计报表某些项目期初数期末数不具有可比 性。 附注五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 953,895.09 1,980,070.81 银行存款 230,890,307.77 266,462,079.64 其他货币资金 3,079,504.61 6,266,580.00 合 计 234,923,707.47 274,708,730.45 2、应收票据 种 类 出票单位 金 额 到期日 42 银行承兑汇票 湖南省元太医药有限公司 1,000,000.00 2005 年 5 月 23 日 3、应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 账龄 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 261,339,959.64 56.87 13,066,997.98 5.00 248,272,961.66 271,059,291.64 64.22 13,552,964.58 5.00 257,506,327.06 一至二年 99,066,967.80 21.56 7,925,357.42 8.00 91,141,610.38 80,688,874.57 19.11 6,455,109.97 8.00 74,233,764.60 二至三年 42,641,242.12 9.28 4,264,124.21 10.00 38,377,117.91 19,109,434.65 4.53 1,910,943.47 10.00 17,198,491.18 三年以上 56,468,786.38 12.29 27,551,461.27 20-100 28,917,325.11 51,231,737.71 12.14 21,933,828.69 20-100 29,297,909.02 合 计 459,516,955.94 100.00 52,807,940.88 406,709,015.06 422,089,338.57 100.00 43,852,846.71 378,236,491.86 （1） 应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 157,828,714.95 元，占 应收账款余额的 34.35%。 （2） 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、 其他应收款 其他应收款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 账龄 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 227,129,396.39 46.35 11,356,469.82 5.00 215,772,926.57 330,565,961.68 75.08 16,153,298.08 5.00 314,412,663.60 一至二年 98,164,663.74 20.03 7,853,173.10 8.00 90,311,490.64 57,573,146.44 13.08 4,605,851.71 8.00 52,967,294.73 二至三年 53,510,123.89 10.92 5,351,012.39 10.00 46,944,111.50 44,433,355.80 10.09 4,443,335.59 10.00 39,990,020.21 三年以上 111,216,369.38 22.100 25,879,031.24 20-100 86,552,338.14 7,686,645.34 1.75 3,888,920.44 20-100 3,797,724.90 合 计 490,020,553.40 100.00 50,439,686.55 439,580,866.85 440,259,109.26 100.00 29,091,405.82 411,167,703.44 （1） 其他应收款中欠款金额前五名单位金额总计为 210,341,459.77 元，占 其他应收款余额比例的 42.93%。 （2） 其他应收款较年初上升 11%，主要因新购并子公司沈阳东宇房产开发 有限公司其他应收款增加所致。 （3） 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、 预付账款 预付账款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 206,999,482.88 65.38 119,127,928.16 48.78 一至二年 35,343,263.11 11.16 45,777,935.38 18.74 二至三年 34,353,432.44 10.85 42,037,287.78 17.21 三年以上 39,900,770.83 12.61 37,301,156.97 15.27 43 合 计 316,596,949.26 100.00 244,244,308.29 100.00 （1）预付账款较年初上升 29%，主要因公司子公司长春亚泰热力有限责任公 司预付煤款增加及沈阳东宇房产开发有限公司本期纳入合并范围其预付账款在 本期体现增加所致。 （2）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 198,645,315.14 152,308,153.29 在产品 30,519,489.30 31,445,113.78 库存商品 96,308,140.29 63,378,896.32 低值易耗品 855,891.57 1,703,398.06 包装物 5,212,216.57 3,283,909.68 工程施工 4,115,687.20 12,624,251.46 开发产品 612,888,680.57 563,008,459.11 开发成本 442,016,760.31 252,792,598.91 合 计 1,390,562,180.95 1,080,544,780.61 存货跌价准备 8,391,814.49 3,373,698.31 其中：原材料 6,900,245.46 2,781,945.46 库存商品 1,491,569.03 591,752.85 存货账面价值 1,382,170,366.46 1,077,171,082.30 （1）开发产品构成如下： 竣工 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 时间 吉盛小区 1997 22,323,982.98 274,666.17 11,600,062.88 10,998,586.27 亚泰花园桃花苑 2000 28,112,181.20 2,789,327.70 25,322,853.50 亚泰广场 2001 42,919,634.02 8,081,934.01 34,837,700.01 亚泰花园杏花苑 2003 434,745,683.17 129,408,928.15 305,336,755.02 21世纪国际商务总部 2002 11,310,752.00 11,310,752.00 亚泰豪苑 2004 16,805,280.00 193,275,949.58 57,452,148.36 152,629,081.22 收购回迁房 6,790,945.74 5,464,568.62 3,585,202.29 8,670,312.07 亚泰国际花园一期 2000 0.00 64,470,924.18 688,283.70 63,782,640.48 合 计 563,008,459.11 263,486,108.55 213,605,887.09 612,888,680.57 （2）开发成本构成如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 梅花苑 20,294,687.80 20,868,063.42 亚泰豪苑 2001.12.15 已完工 243,150,000.00 110,114,982.39 变电所 2001.11.15 2005.12.31 50,000,000.00 32,585,393.00 32,585,393.00 亚泰富苑 2001.11.01 2005.07.31 775,206,000.00 75,796,675.46 244,190,176.44 44 樱花苑 2007.12.31 617,250,000.00 12,690,160.26 12,888,160.26 亚泰未来村 2010.12.31 540,000,000.00 1,310,700.00 3,091,900.00 亚泰国际花园二期 2004.04.01 2005.12.31 660,000,000.00 94,250,967.19 海南地产项目 2004.04.23 2005.12.31 93,840,000.00 34,142,100.00 合 计 252,792,598.91 442,016,760.31 7、待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 待摊保险费 1,206,599.83 1,341,676.89 待摊供热费 243,649.73 142,251.74 待摊房租费 1,812,337.76 合 计 3,262,587.32 1,483,928.63 8、 长期投资 （1）长期投资分类 单位：元 币种：人民币 2003.12.31 2004.12.31 项 目 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,925,836.00 1,925,836.00 4,888,800.00 6,814,636.00 6,814,636.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 1,925,836.00 1,925,836.00 4,888,800.00 6,814,636.00 6,814,636.00 （2）权益法长期股权投资 163,088,629.40 163,088,629.40 148,867,200.35 311,955,829.75 311,955,829.75 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 163,088,629.40 163,088,629.40 148,867,200.35 311,955,829.75 311,955,829.75 （3）股权投资差额 41,392,629.29 2,904,088.40 38,488,540.89 38,488,540.89 （4）合并价差 -9,493.92 -9,493.92 -9,493.92 （5）长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 （6）其他长期投资 102,515,399.47 9,589,384.78 9,589,384.78 112,104,784.25 112,104,784.25 合 计 277,109,755.73 277,109,755.73 195,148,629.64 105,409,993.95 366,848,391.42 366,848,391.42 （2）长期股权投资 单位：元 币种：人民币 与母公司 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 关系 册资本比例（%） 东北证券有限责 20 未设定 219,518,662.53 119,064,647.17 -18,421,330.89 100,643,316.28 100,643,316.28 联营企业 权益法 任公司 长春房屋置换股 联营企业 25 未设定 5,006,776.86 5,213,638.88 154,825.89 5,368,464.77 5,368,464.77 权益法 份有限公司 45 长春有线电视网 联营企业 未设定 36,356,255.98 38,810,343.35 1,001,938.82 39,812,282.17 39,812,282.17 权益法 络有限公司 20 长春长生生物科 联营企业 25 未设定 23,079,408.64 24,558,560.63 24,558,560.63 24,558,560.63 权益法※1 技股份有限公司 沈阳东宇大厦有 联营企业 49 未设定 127,400,000.00 128,953,064.76 128,953,064.76 128,953,064.76 权益法※2 限公司 沈阳东宇环境艺 联营企业 48.33 未设定 14,500,000.00 12,620,141.14 12,620,141.14 12,620,141.14 权益法※3 术工程有限公司 辽沈电子公路公 1.51 未设定 1,808,800.00 1,808,800.00 1,808,800.00 1,808,800.00 成本法※4 司 长春百货大楼股 0.33 未设定 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 成本法 份有限公司 华联联合发展有 未设定 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 成本法 限责任公司 吉林亚泰富苑购 15 未设定 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法※5 物中心有限公司 中水协网信息咨 4.65 未设定 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 成本法※6 询有限公司 432,675,740.01 153,756,000.35 318,770,465.75 318,770,465.75 合 计 165,014,465.40 ※1、经公司 2004 年第二次临时董事会决议批准，公司以 2.7 元/股的价格受 让长春高新技术产业（集团）股份有限公司持有的长春长生生物科技股份有限公 司 1,734 万股股权，交易总金额为 4,681.8 万元，占该公司注册资本的 34.68%。 又经公司六届十八次董事会决议批准，公司将持有的长春长生生物科技股份有限 公司股权中的 484 万股股权予以转让，价格为每股人民币 2.7 元，转让总价款共 计 1,306.8 万元。股权转让后，公司持有长春长生生物科技股份有限公司 1,250 万股股权，占长春长生生物科技股份有限公司总股本的 25%。 ※2、公司控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司于 2003 年 9 月 16 日分别 受让沈阳东宇集团股份有限公司和自然人黄彬持有的沈阳东宇大厦有限公司 12,125.8 万元和 614.2 万元股权，股权转让完成后，沈阳东宇房产开发有限公司 共计持有该公司 49%的股权。 ※3、公司控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司于 2003 年 7 月 25 日受让 沈阳东宇集团股份有限公司持有的沈阳东宇环境艺术工程有限责任公司 45%的 股权（折合 1,350 万股），股权转让完成后，沈阳东宇房产开发有限公司共计持 有该公司 48.33%的股权。 ※4、系公司控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司对辽沈电子公路公司的 46 投资，占该公司注册资本的 1.51%。 ※5、经公司六届十六次董事会决议批准，公司本期以 1,700 万元价格将持 有的吉林亚泰富苑购物中心有限公司 2,000 万元股权中的 1,700 万元协议转让给 长春吉盛投资有限责任公司，转让价格以吉林亚泰富苑购物中心有限公司 2003 年 12 月 31 日经审计的净资产 2,000 万元为依据。股权转让后，公司仍持有吉林 亚泰富苑购物中心有限公司 300 万元股权，占该公司注册资本的 15%。 ※6、公司子公司吉林亚泰水泥有限公司本期出资 8 万元与其他 20 家股东单 位共同设立北京中水协网信息咨询有限公司，占该公司注册资本（172 万元）的 4.65%。 （3）股权投资差额 单位：元 币种：人民币 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 2003.12.31 本期增加 摊销金额 2004.12.31 减少 原因 年限 长春长生生物科技 10,670,591.36 10,670,591.36 533,529.57 10,137,061.79 10.00 购买 股份有限公司※1 吉林大药房药业股 7,333,872.61 7,333,872.61 733,387.26 6,600,485.35 购买 10.00 份有限公司※2 沈阳东宇房产开发 23,388,165.32 23,388,165.32 1,637,171.57 21,750,993.75 增资 8.30 有限公司※3 合 计 41,392,629.29 0.00 2,904,088.40 38,488,540.89 ※1、经公司 2004 年第二次临时董事会决议和六届十八次董事会决议批准， 公司本期共资 3,375 万元购得长春长生生物科技股份有限公司 25%股权，形成股 权投资借方差额 10,670,591.36 元。 ※2、经公司 2004 年六届十五次董事会决议批准，公司以 1 元/股的价格受 让长春吉盛投资有限责任公司持有的吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794 股股权，占其总股本的 29.15%，形成股权投资借方差额 7,333,872.61 元。 ※3、经公司 2004 年六届十五次董事会审议通过并经 2004 年第一次临时股 东大会决议批准，公司将“亚泰国际花园”的项目投资 102,515,399.47 元转为对沈 阳东宇房产开发有限公司的股权投资，增资后，沈阳东宇房产开发有限公司注册 资本为 302,515,399.47 元，其中公司投资 102,515,399.47 元，占注册资本的 33.89%。同时，公司以中兴宇审字（2004）7013 号审计报告的审计结果为依据， 出资 74,771,847.92 元受让沈阳东宇房产开发有限公司 17.11%的股权，最终持有 沈阳东宇房产开发有限公司 51%的股权，本次交易形成股权投资借方差额 47 23,388,165.32 元。 （4）其他长期投资 被投资单位名称 期末余额 期初余额 ※“亚泰国际花园”合作项目 102,515,399.47 解放军军需大学 9,589,384.78 9,589,384.78 合 计 9,589,384.78 112,104,784.25 ※“亚泰国际花园”项目投资本期减少原因见股权投资差额解释 3。 9、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 2,270,016,266.56 283,538,005.81 36,371,066.50 2,517,183,205.87 通用机械设备 1,337,696,364.62 143,022,700.16 14,308,005.40 1,466,411,059.38 运输设备 145,461,135.97 20,231,815.10 6,711,396.00 158,981,555.07 非生产设备 46,740,925.64 12,641,950.40 1,250,867.14 58,132,008.90 合 计 3,799,914,692.79 459,434,471.47 58,641,335.04 4,200,707,829.22 累计折旧 房屋及建筑物 226,648,108.05 89,724,881.32 7,596,397.52 308,776,591.85 通用机械设备 338,803,835.59 85,936,060.70 5,821,189.91 418,918,706.38 运输设备 33,424,711.76 12,258,269.53 2,398,109.99 43,284,871.30 非生产设备 10,146,505.86 7,015,138.50 749,029.07 16,412,615.29 合 计 609,023,161.26 194,934,350.05 16,564,726.49 787,392,784.82 固定资产减值准备 房屋及建筑物 12,756,384.62 80,788.13 12,675,596.49 通用机械设备 46,005,263.88 713,145.34 2,202,150.39 44,516,258.83 运输设备 176,551.62 176,551.62 非生产设备 1,345,042.52 389,937.34 955,105.18 合 计 60,283,242.64 713,145.34 2,672,875.86 58,323,512.12 固定资产净额 房屋及建筑物 2,030,611,773.89 193,813,124.49 28,693,880.85 2,195,731,017.53 通用机械设备 952,887,265.15 56,373,494.12 6,284,665.10 1,002,976,094.17 运输设备 111,859,872.59 7,973,545.57 4,313,286.01 115,520,132.15 非生产设备 35,249,377.26 5,626,811.90 111,900.73 40,764,288.43 合 计 3,130,608,288.89 263,786,976.08 39,403,732.69 3,354,991,532.28 固定资产期末余额中有价值211,603.72万元的资产用于抵押，在建工程本期 转入固定资产102,186,022.70元。 10、 在建工程 工程名称 期初数（其中： 本期增加（其中： 本期转入固定资产 其他减少（其中： 期末数（其中： 资金来源 预算数 工程投入占预 48 资本化利息） 资本化利息） （其中：资本化利息） 资本化利息） 资本化利息 算数的比例% 哈尔滨商品楼 3,431,295.00 3,431,295.00 其他 沈阳市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 其他 亚泰水泥信息系统改造 479,625.00 479,625.00 其他 2,100,000 23 海伦粉磨站 14,638,233.03 14,638,233.03 0 其他 56,000,000 已完工 亚泰饭店装璜工程 136,407.00 75,000.00 211,407.00 0 其他 1,299,000 已完工 亚泰饭店客房装修工程 1,391,743.18 1,391,743.18 冷库改造工程 41,267.76 41,267.76 制药围墙土地工程 963,582.94 0 963,582.94 0 GMP车间改造 402,000.00 23,000.00 425,000.00 其他 22,000,000 68 鼎鹿变频器安装 22,326.00 22,326.00 其他 鼎鹿拉板机安装 30,466.22 30,466.22 其他 固体制剂车间GMP改造 7,397,619.75 7,397,619.75 18,271,100 40 泵站改造工程 53,292,566.75 29,495,444.20 78,131,222.84 4,656,788.11 其他 双阳水泥技改工程 954,051.41 943,495.23 1,897,546.64 0 其他 20,000,000 已完工 商品混凝土搅拌站 28,970.41 219,791.84 248,762.25 0 其他 已完工 生物药业生产车间改造 7,547,047.02 6,461,758.41 6,789,361.82 7,219,443.61 其他 16,900,000 83 水泥四期工程 10,320.00 458,251.70 468,571.70 其他 预付工程款 62,000,000.00 0 35,000,000.00 27,000,000.00 明城公司技改工程 511,591.15 269,489.12 242,102.03 其他 大药房房屋装修工程 647,155.88 647,155.88 其他 东荣一矿建设工程 69,161,497.40 69,161,497.40 其他 713,000,000 10 一井、二井矿井恢复工程 15,421,010.25 15,421,010.25 其他 170,000,000 9 合计 145,284,098.56 132,301,418.97 102,186,022.70 35,963,582.94 139,435,911.89 在建工程减值准备（沈阳 市公寓） 560,000.00 560,000.00 账面价值 144,724,098.56 138,875,911.89 11、 无形资产 剩余摊 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权1 购买 928,750.00 679,185.76 27,315.12 276,879.36 651,870.64 24 土地使用权2 承债兼并 87,350,228.00 76,868,200.88 1,747,004.52 12,229,031.64 75,121,196.36 43 土地使用权3 承债兼并 10,050,000.00 8,760,250.00 201,000.00 1,490,750.00 8,559,250.00 43 土地使用权4 投资者投入 2,388,800.00 2,137,996.00 47,772.00 298,576.00 2,090,224.00 43 土地使用权5 投资者投入 6,608,792.00 5,914,869.04 132,175.80 826,098.76 5,782,693.24 44 土地使用权6 投资者投入 5,080,180.00 4,614,496.76 4,614,496.76 0 0 0 土地使用权7 购买 15,872,912.66 15,207,800.63 334,851.84 999,963.87 14,872,948.79 47 土地土地权8 购买 652,531.00 652,531.00 4,350.21 4,350.21 648,180.79 26 土地使用权9 兼并 5,721,122.00 5,292,037.90 143,028.00 572,112.10 5,149,009.90 30 人参皂甙RG3胶囊 投资者投入 28,820,000.00 20,013,888.84 2,401,666.68 11,207,777.84 17,612,222.16 7 产权 住房使用权1 兼并、抵账 4,020,952.43 3,596,872.23 89,354.52 513,434.72 3,507,517.71 38 住房使用权2 兼并、抵账 878,594.90 728,444.45 19,524.36 169,674.81 708,920.09 36 49 输变电线路 承债兼并 12,426,855.05 4,970,741.69 1,242,685.56 8,698,798.92 3,728,056.13 3 药品生产许可权 购买 3,701,538.48 1,850,769.36 925,384.56 2,776,153.68 925,384.80 1 注射用肝复肽 购买 435,000.00 345,000.00 45,000.00 135,000.00 300,000.00 6.7 计算机软件 购买 1,458,146.68 871,183.85 386,908.93 36,652.00 158,102.93 394,808.83 1,063,337.85 供电线路使用权 购买 13,267,800.00 12,936,105.00 1,326,780.00 1,658,475.00 11,609,325.00 9 东宇地产亚泰国 际花园智能化系 兼并 12,634,456.00 12,318,594.60 1,263,445.56 1,579,306.96 11,055,149.04 8.75 统 合 计 212,296,659.20 159,495,804.49 18,650,072.43 4,651,148.76 10,109,441.66 43,831,192.70 163,385,286.50 土地使用权 1：吉林亚泰房地产开发有限公司所属土地使用权； 土地使用权 2：吉林亚泰水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 3：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 4：吉林亚泰三川塑编有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 5：长春亚泰热力有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 6：吉林亚泰制药股份有限公司所属土地使用权； 土地使用权 7：吉林亚泰生物药业股份有限公司所属土地使用权（已抵押）； 土地使用权 8：吉林亚泰超市有限公司所属土地使用权； 土地使用权 9：吉林大药房药业股份有限公司所属土地使用权，该公司本期 纳入会计报表合并范围； 住房使用权 1：吉林亚泰水泥有限公司所属住房使用权； 住房使用权 2：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属住房使用权。 12、 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 子公司开办费※ 3,786,668.94 3,786,668.94 3,786,668.94 合 计 3,786,668.94 3,786,668.94 3,786,668.94 ※系吉林亚泰富苑购物中心有限公司开办费,因该公司本期已不纳入合并范 围，予以转出。 13、 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵 押 借 款 1,046,860,000.00 493,200,000.00 担 保 借 款 414,050,000.00 677,660,000.00 质 押 借 款 28,000,000.00 信 用 借 款 34,118,698.15 53,035,898.80 合 计 1,523,028,698.15 1,223,895,898.80 14、 应付账款 50 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 一年以内 393,079,208.33 70.72 408,156,104.39 74.31 一至二年 68,291,064.98 12.29 70,352,567.09 12.81 二至三年 44,913,775.17 8.08 19,386,360.67 3.53 三年以上 49,531,907.48 8.91 51,355,628.02 9.35 合 计 555,815,955.96 100.00 549,250,660.17 100.00 应付帐款主要单位： 单位:元 币种:人民币 与本公司 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 关系 广州日立电梯有限公司 供货商 14,174,947.55 2002 欠电梯款 长春供电集团有限公司 供货商 12,000,000.00 2000 欠工程款 吉林省广亚陶瓷洁具有限公司 供货商 5,353,995.05 03-04 欠货款 长春市热电二厂 供热商 4,856,872.79 2004 欠热费 青岛高科技工业园声海电子公司 供货商 4,206,367.55 2004 欠货款 合 计 / 40,592,182.94 / / 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、 预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例 （%） 一年以内 223,635,217.56 75.97 150,502,394.05 84.89 一至二年 45,975,344.03 15.62 13,628,109.75 7.69 二至三年 11,087,919.20 3.77 5,412,365.84 3.05 三年以上 13,675,530.13 4.64 7,746,188.39 4.37 合 计 294,374,010.92 100.00 177,289,058.03 100.00 ※本期预收款较年初上升 66%，系由于沈阳东宇房产开发有限公司本期纳 入合并范围，其预收房款体现本期增加所致。 预收账款主要单位： 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 德惠鑫雨水泥有限公司 销售客户 10,831,252.47 2004 水泥款 铁道通信信息有限公司辽宁分公司 销售客户 7,000,000.00 2003 预收房款 高俊英 销售客户 3,876,000.00 2003 预收房款 刘力伟 销售客户 3,580,000.00 2004 预收房款 刘振刚 销售客户 3,508,993.00 2004 预收房款 合 计 / 28,796,245.47 / / 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款中预收的房款构成如下： 项目名称 期 末 数 期 初 数 预计竣工时间 51 桃花苑 12,382,612.71 13,051,014.31 已完工 杏花苑 14,014,193.17 5,149,860.09 已完工 吉盛小区 2,352,434.22 5,735,982.82 已完工 亚泰豪苑 12,910,853.80 16,347,168.00 已完工 亚泰富苑 1,795,602.09 2,351,702.09 亚泰广场 67,713.45 277,143.45 已完工 亚泰未来村 1,502,474.15 一期已完工 亚泰国际花园 78,855,713.99 一期已完工 合 计 122,379,123.43 44,415,344.91 16、应付股利 项 目 期 末 数 期 初 数 应付国有股普通股股利 4,364,615.97 6,492,065.37 其中：长春市国有资产监督管理委员会 4,361,615.97 6,093,307.17 辽源市财政局 3,000.00 398,758.20 应付自然人普通股股利※ 25,613.41 25,613.41 合 计 4,390,229.38 6,517,678.78 ※ 系公司子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司应付的自然人普通股股利。 17、 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增 值 税 107,382,844.55 101,259,957.49 营 业 税 25,701,308.26 90,420,184.25 消 费 税 149.74 64.97 城 建 税 9,492,821.05 9,794,203.68 所 得 税 -69,472,607.75 -69,298,102.15 房 产 税 3,603,615.29 1,461,571.95 个人所得税 383,083.88 3,256,637.68 车船使用税 10,500.00 12,148.00 土地使用税 389,330.90 220,934.19 资 源 税 5,935,178.94 4,963,898.66 印 花 税 166.14 43,447.39 52 土地增值税 -182,288.93 合 计 83,244,102.07 142,134,946.11 ※应交税金较年初下降 41%，主要因本期缴纳营业税所致。 18、 其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 一年以内 260,523,357.98 63.22 34,213,615.66 21.93 一至二年 82,462,397.61 20.01 64,258,743.69 41.19 二至三年 33,160,172.31 8.05 32,771,581.31 21.01 三年以上 35,927,390.99 8.72 24,751,637.31 15.87 合 计 412,073,318.89 100.00 155,995,577.97 100.00 其他应付款主要单位： 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 吉化集团 42,494,544.53 2004 欠购资产款 中国银监会辽宁银监局 33,713,077.53 2004 往来款 沈阳大鹏证券有限公司 15,634,907.53 2004 往来款 长春市二道区财政局 15,521,510.48 2004 往来款 长春市扶散办 11,797,127.57 2004 扶散费 合 计 / 119,161,167.64 / / ※其他应付款较年初大幅增加，主要系因为沈阳东宇房产开发有限公司、吉 林亚泰明星制药有限公司、黑龙江双泰煤业有限公司本期纳入合并范围导致上述 公司其他应付款在本期体现增加所致。 ※其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 53 水 电 费 1,987,541.27 1,754,822.05 取 暖 费 44,537.60 38,470.00 房 租 金 72,000.00 合 计 2,032,078.87 1,865,292.05 20、 一年内到期的长期负债 币 种 期末数 借款条件 人 民 币 90,000,000.00 抵押 人 民 币 100,000,000.00 担保 人 民 币 114,000,000.00 信用 美 元 14,897,700.00 担保 合 计 318,897,700.00 21、 长期借款 币 种 期末数 期初数 借款条件 人 民 币 71,269,330.17 125,621,954.85 抵押 人 民 币 386,480,000.00 835,840,000.00 担保 人 民 币 8,761,659.39 236,747,015.39 信用 人 民 币 130,000,000.00 130,000,000.00 质押 美 元 14,898,060.00 担保 合 计 596,510,989.56 1,343,107,030.24 ※期末长期借款较年初大幅下降，主要由于偿还到期借款及将一年内到期的 借款列入一年内到期的长期负债所致。 22、 专项应付款 项目名称 期 末 数 期 初 数 批准单位及相关文号 Rg3系列抗癌新药国家安排投资 15,600,000.00 15,600,000.00 国家计委＼计高技[2001]479号 科技三项费 400,000.00 400,000.00 吉经贸技术联字[2001]1181号 吉林地道药材规范种植及新药研究专项经费 110,000.00 110,000.00 吉林省科学技术委员会 “特快列车计划”项目补助 150,000.00 150,000.00 长春市财政局 合 计 16,260,000.00 16,260,000.00 23、 股本 公司股份变动情况表 单位:人民币元 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 54 一、未上市流通股份 2. 发起人股份 其中: 国家持有股份 199,590,647 -4,000,000 -4,000,000 195,590,647 境内法人持有股份 +4,000,000 +4,000,000 4,000,000 境外法人持有股份 其他 5. 募集法人股 6. 内部职工股 7. 优先股或其他 未上市流通股份合计 199,590,647 199,590,647 三. 已上市流通股份 5. 人民币普通股 358,170,306 358,170,306 6. 境内上市的外资股 7. 境外上市的外资股 8. 其他 已上市流通股份合计 358,170,306 358,170,306 三.股份总数 557,760,953 557,760,953 24、 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,221,208,597.04 1,221,208,597.04 股权投资准备 891,712.61 30,393.02 922,105.63 其他资本公积 126,520.75 126,520.75 合 计 1,222,226,830.40 30,393.02 1,222,257,223.42 ※资本公积本期增加系由于公司控股子公司吉林亚泰万联医药有限公司本 期债务重组增加资本公积 59,594.15 元，公司按投资比例（51%）进行权益法调 整所致。 25、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 84,646,699.26 10,071,076.46 94,717,775.72 公 益 金 85,617,292.93 10,071,076.46 95,688,369.39 合 计 170,263,992.19 20,142,152.92 190,406,145.11 ※盈余公积年初数与上年审计报告差异见附注二、19 会计差错更正。 26、 未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润 278,741,091.52 加：本年净利润 105,850,823.66 减：合资企业提取职工奖励及福利基金 71.78 55 提取法定公积金 10,071,076.46 提取法定公益金 10,071,076.46 分配普通股股利 期末未分配利润 364,449,690.48 ※年初未分配利润与上年审计报告差异见附注二、19 会计差错更正。 27、 主营业务收入/主营业务成本 (1)主营业务分行业情况表 单位: 人民币元 2004 年度 2003 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 房地产业 255,004,988.20 240,035,290.79 -5,185,963.34 418,153,666.65 335,867,077.69 74,025,613.02 水泥制造 2,087,709,393.50 1,615,808,183.99 454,288,736.63 1,423,498,786.63 1,147,987,717.89 266,411,865.39 医 药 364,739,997.71 299,809,492.27 63,807,543.12 148,873,354.67 112,202,509.05 36,095,461.93 其 他 476,267,895.98 386,040,431.45 80,648,154.76 530,699,570.82 433,258,232.84 86,420,715.90 合 计 3,183,722,275.39 2,541,693,398.50 593,558,471.17 2,521,225,378.77 2,029,315,537.47 462,953,656.24 内部抵销 1,180,621,081.56 1,167,180,725.15 13,440,356.41 940,456,407.05 904,466,915.93 53,986,582.75 合 计 2,003,101,193.83 1,374,512,673.35 580,118,114.76 1,580,768,971.72 1,124,848,621.54 408,967,073.49 (2)主营业务分产品情况表 单位: 人民币元 2004 年度 2003 年度 品 种 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 商 品 房 233,879,035.30 213,605,887.09 20,273,148.21 394,365,148.23 315,170,158.03 79,194,990.20 水泥产品 2,087,709,393.50 1,615,808,183.99 471,901,209.51 1,423,498,786.63 1,147,987,717.89 275,511,068.74 医药产品 364,739,997.71 299,809,492.27 64,930,505.44 148,873,354.67 112,202,509.05 36,670,845.62 其 他 497,393,848.88 412,469,835.15 84,924,013.73 554,488,089.24 453,955,152.50 100,532,936.74 合 计 3,183,722,275.39 2,541,693,398.50 642,028,876.89 2,521,225,378.77 2,029,315,537.47 491,909,841.30 内部抵销 1,180,621,081.56 1,167,180,725.15 13,440,356.41 940,456,407.05 904,466,915.93 35,989,491.12 合 计 2,003,101,193.83 1,374,512,673.35 628,588,520.48 1,580,768,971.72 1,124,848,621.54 455,920,350.18 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位: 人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商 品 房 233,879,035.30 213,605,887.09 8.67 医 药 364,739,997.71 299,809,492.27 17.80 水泥产品 977,253,222.59 512,140,339.41 47.59 (4)公司本期房地产业各项收入明细如下： 项 目 金 额 吉盛小区商品房收入 15,804,766.59 亚泰花园桃花苑商品房收入 5,514,692.40 亚泰花园杏花苑商品房收入 148,386,132.69 亚泰广场商品房收入 6,949,188.53 亚泰豪苑商品房收入 50,554,673.27 56 亚泰国际花园商品房收入 1,065,478.72 收购二手房收入 5,604,103.10 物业管理收入 21,125,952.90 合 计 255,004,988.20 (5)主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名销售客户销 137,648,509.81 占销售总额比重 6.87% 售金额合计 28、 其他业务利润 公司本期其他业务利润较上年上升 116%，主要原因如下： （1）经公司六届十五次董事会审议通过并经 2004 第一次临时股东大会决议 批准，公司将亚泰富苑一至七层裙楼及附属设施租赁给吉林亚泰富苑购物中心有 限公司，年租赁费 1,400 万元，起租日为 2004 年 6 月 1 日，增加其他业务利润 773.9 万元； （2）公司子公司长春亚泰热力有限责任公司当期热网改造工程收入较上年 同期增加 470.8 万元。 29、 管理费用 公司本期管理费用较上年同期上升 43%，主要由于沈阳东宇房产开发有限公 司、吉林大药房药业股份有限公司本期纳入会计报表合并范围导致管理费用较上 年同期增加及本期坏账准备、存货跌价准备计提增加所致。 30、 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 134,249,626.42 79,099,640.27 减：利息收入 5,605,321.45 5,111,717.14 汇兑收益 22,128.84 198,736.95 加：汇兑损失 2,474,884.85 其 他 711,027.23 505,307.73 合 计 131,808,088.21 74,294,493.91 ※公司本期财务费用大幅上升，系由于亚泰豪苑、杏花苑及亚泰明城 水泥有限公司 8000 吨熟料工程已完工，当期资本化利息减少所致。 31、 投资收益 57 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 6,150,923.96 被投资单位损益调整 -10,739,601.79 8,186,752.73 股权投资差额摊销 2,904,088.40 合 计 -13,643,690.19 14,337,676.69 32、 补贴收入 补贴收入本年发生额 112,591,982.55 元，其中： （1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文件《关于部分资源综 合利用及其他产品增值税政策问题的通知》的规定，“在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其他废渣生产的水泥，实行 增值税即征即退的政策”，公司本年综合利用废渣退还增值税 37,399,871.23 元。 （2）根据财政部、国家税务总局财税[2004]28 号文件规定，公司所属供热 企业免征增值税 3,662,111.32 元。 （3）公司本年收到长春市二道区财政局挖潜改造补贴 71,530,000.00 元。 33、 所得税 公司本期提取企业所得税 62,754,834.24 元，根据财政部、国家税务总局财 税字（94）001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，公司本 期利用“三废”产品减免企业所得税 20,564,148.15 元，实际列支所得税费用 42,190,786.09 元。 34、 收到的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 长春市二道区财政局补贴款 71,530,000.00 长春吉盛投资有限责任公司 62,188,947.82 吉林省顺达物贸有限公司 40,000,000.00 双鸭山矿业集团有限公司 40,001,250.00 长春热力(集团)能源物资经销公司 19,000,000.00 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 长春长泰热力经营有限公司 51,492,887.79 水泥铁路运费 33,562,583.03 沈阳东宇集团股份有限公司 24,500,000.00 沈阳东宇图书发行有限公司 20,000,000.00 长春市跃进水泥厂 18,720,711.16 58 长春房地(集团)有限责任公司 12,692,788.77 长春市热力(集团)有限责任公司 9,600,000.00 附注六、母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 账龄 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 1,487,255.45 100.00 743,627.73 50 743,627.72 1,526,276.97 100.00 457,883.09 20-50 1,068,393.88 合 计 1,487,255.45 100.00 743,627.73 50 743,627.72 1,526,276.97 100.00 457,883.09 20-50 1,068,393.88 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账准备列示如下： 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 账龄 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 1,727,756,320.34 96.95 8,967,894.79 5 1,718,788,425.55 1,718,283,093.07 98.63 12,413,485.36 5 1,705,869,607.71 一至二年 37,349,330.65 2.10 2,987,946.45 8 34,361,384.20 17,963,266.50 1.04 1,437,061.32 8 16,526,205.18 二至三年 11,311,418.34 0.63 1,131,141.83 10 10,180,276.51 2,500,000.00 0.14 250,000.00 10 2,250,000.00 三年以上 5,699,715.81 0.32 2,099,857.91 20-50 3,599,857.90 3,234,538.72 0.19 970,361.62 20-50 2,264,177.10 合 计 1,782,116,785.14 100.00 15,186,840.98 1,766,929,944.16 1,741,980,898.29 100.00 15,070,908.30 100.00 1,726,909,989.99 （1）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款期初数中应收子公司欠款 1,462,513,385.86 元，合并报表时已予 抵销，未计提坏账准备；期末数中应收子公司欠款 1,548,398,424.54 元，合并报表时 已予抵销，未计提坏账准备。 3、长期投资 （1）长期投资分类 59 2003.12.31 2004.12.31 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值 准备 准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 （2）权益法长期股权投资 2,564,907,244.47 2,564,907,244.47 106,791,115.14 2,671,698,359.61 2,671,698,359.61 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 2,564,907,244.47 2,564,907,244.47 106,791,115.14 2,671,698,359.61 2,671,698,359.61 （3）股权投资差额 41,392,629.29 2,904,088.40 38,488,540.89 38,488,540.89 （4）合并价差 （5）长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 （6）其他长期投资 112,104,784.25 112,104,784.25 102,515,399.47 9,589,384.78 9,589,384.78 合 计 2,678,737,864.72 2,678,737,864.72 148,183,744.43 105,419,487.87 2,721,502,121.28 2,721,502,121.28 （2）长期股权投资 单位：元 币种：人民币 占被投资公 与母公司 投资 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 关系 期限 比例（%） 吉林亚泰水泥有 子公司 100 长期 186,500,000.00 1,349,423,939.42 -158,512,834.64 1,190,911,104.78 1,190,911,104.78 权益法 限公司 745,130,000.00 吉林亚泰房地产 子公司 100 长期 199,900,000.00 494,429,629.03 6,889,235.18 501,318,864.21 501,318,864.21 权益法 开发有限公司 200,000,000.00 吉林亚泰建筑工 子公司 100 长期 54,900,000.00 69,557,025.51 6,095,306.71 75,652,332.22 75,652,332.22 权益法 程有限公司 吉林亚泰商品混 子公司 100 长期 25,000,000.00 42,558,339.47 2,682,073.22 45,240,412.69 45,240,412.69 权益法 凝土有限公司 吉林亚泰旅行社 子公司 100 长期 50,000.00 -95,107.54 48.79 -95,058.75 -95,058.75 权益法 有限公司 吉林亚泰生物药 子公司 33.33 长期 19,978,000.00 21,058,116.41 161,529.28 21,219,645.69 21,219,645.69 权益法 业股份有限公司 吉林亚泰明城水 子公司 100 长期 5,000,000.00 10,821,116.65 58,026,280.29 58,026,280.29 权益法 泥有限公司 47,205,163.64 吉林亚泰物业管 子公司 100 长期 7,900,000.00 9,281,552.49 -10,249,328.16 -967,775.67 -967,775.67 权益法 理有限公司 吉林亚泰超市有 子公司 100 长期 27,800,000.00 34,948,273.08 4,012,240.71 38,960,513.79 38,960,513.79 权益法 限公 60 限公司 吉林龙达康乐宫 子公司 100 长期 4,900,000.00 6,150,656.32 176,852.69 6,327,509.01 6,327,509.01 权益法 有限公司 吉林亚泰鼎鹿水 子公司 100 长期 400,000.00 5,449,781.39 16,004,898.26 21,454,679.65 21,454,679.65 权益法 泥有限公司 长春亚泰热力有 子公司 100 长期 229,114,586.00 272,083,868.15 9,454,402.93 281,538,271.08 281,538,271.08 权益法 限责任公司 吉林亚泰三川塑 子公司 99.75 长期 40,000,000.00 35,241,871.23 13,648.60 35,255,519.83 35,255,519.83 权益法 编有限责任公司 吉林亚泰高科技 子公司 100 长期 1,500,000.00 -87,758.27 -663,356.00 -751,114.27 -751,114.27 权益法 发展有限公司 吉林亚泰参茸贸 子公司 100 长期 3,000,000.00 4,324,053.47 625,712.63 4,949,766.10 4,949,766.10 权益法 易有限公司 吉林亚泰集团水 子公司 100 长期 1,000,000.00 -27,112,163.86 15,563,283.21 -11,548,880.65 -11,548,880.65 权益法 泥销售有限公司 吉林亚泰制药股 子公司 36.43 长期 30,291,603.00 31,042,415.22 23,703.08 31,066,118.30 31,066,118.30 权益法 份有限公司 长春龙达乐园有 子公司 61.57 15 -1,886,818.44 51,547.75 -1,835,270.69 -1,835,270.69 权益法 限公司 长春恒大装饰工 子公司 57 8 4,420,676.14 368.21 4,421,044.35 4,421,044.35 权益法 程有限公司 吉林亚泰饭店有 子公司 100 长期 5,000,000.00 9,968,508.74 -2,242,593.94 7,725,914.80 7,725,914.80 权益法 限公司 吉林亚泰华氏医 子公司 52 长期 3,200,000.00 3,501,502.18 348,986.51 3,850,488.69 3,850,488.69 权益法 药有限公司 吉林亚泰万联医 子公司 51 长期 7,325,934.00 2,874,066 7,370,002.16 3,624,992.16 10,994,994.32 10,994,994.32 权益法 药有限公司※ 吉林亚泰环境工 子公司 100 长期 1,412,404.59 483,168.78 1,895,573.37 1,895,573.37 权益法 程有限公司 吉林亚泰龙潭水 子公司 100 长期 2,500,000.00 2,485,334.53 -90,026.07 2,395,308.46 2,395,308.46 权益法 泥有限公司 北京亚泰饭店有 子公司 100 长期 700,000.00 471,397.00 873,547.63 1,344,944.63 1,344,944.63 权益法 限公司 吉林大药房药业 子公司 29.15 长期 2,810,921.39 2,996,496.94 2,996,496.94 2,996,496.94 权益法 股份有限公司 吉林亚泰明星制 子公司 76.19 长期 13,200,000.00 13,450,564.92 13,450,564.92 13,450,564.92 权益法 药有限公司 双鸭山亚泰煤业 子公司 100 长期 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 权益法 有限公司 黑龙江双泰煤业 子公司 51 长期 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 权益法 有限公司 沈阳东宇房产开 子公司 51 长期 153,899,082.07 142,417,487.67 142,417,487.67 142,417,487.67 权益法 发有限公司 61 吉林亚泰富苑购 联营企业 15 长期 15,000,000.00 -15,000,000.00 物中心有限公司 东北证券有限责 联营企业 20 长期 219,518,662.53 119,064,647.17 -18,421,330.89 100,643,316.28 100,643,316.28 权益法 任公司 长春房屋置换股 联营企业 25 长期 36,356,255.98 5,213,638.88 154,825.89 5,368,464.77 5,368,464.77 权益法 份有限公司 长春有线电视网 联营企业 20 长期 5,006,776.86 38,810,343.35 1,001,938.82 39,812,282.17 39,812,282.17 权益法 络有限公司 长春长生生物科 联营企业 25 长期 23,079,408.64 24,558,560.63 24,558,560.63 24,558,560.63 权益法 技股份有限公司 长春百货大楼股 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 成本法 份有限公司 合 计 1,322,931,230.47 948,004,066.00 2,566,633,080.47 106,791,115.14 2,673,424,195.61 2,673,424,195.61 ※1、经公司 2004 年第一次临时董事会决议批准，公司出资 2,874,066 元 对吉林亚泰万联医药有限公司进行增资。增资后，公司累计出资占吉林亚泰万 联医药有限公司增资后注册资本（2,000 万元）的 51%。 ※2、公司本期其他长期投资增加见附注四及附注五之注释 8。 （3）股权投资差额 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 2003.12.31 本期增加 摊销金额 2004.12.31 减少 原因 年限 长春长生生物科技 10,670,591.36 10,670,591.36 533,529.57 10,137,061.79 10.00 购买 股份有限公司 吉林大药房药业股 7,333,872.61 7,333,872.61 733,387.26 6,600,485.35 购买 10.00 份有限公司 沈阳东宇房产开发 23,388,165.32 23,388,165.32 1,637,171.57 21,750,993.75 增资 8.30 有限公司 合 计 41,392,629.29 41,392,629.29 2,904,088.40 38,488,540.89 ※本期股权投资差额增加见附注五之注释 8 （4） 其他长期投资 被投资单位名称 期末余额 期初余额 “亚泰国际花园”合作项目 102,515,399.47 解放军军需大学 9,589,384.78 9,589,384.78 合 计 9,589,384.78 112,104,784.25 4、投资收益 类 别 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 6,150,923.96 被投资单位损益调整 209,397,244.02 131,015,326.47 62 股权投资差额摊销 2,904,088.40 合 计 206,493,155.62 137,166,250.43 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 法定 公司名称 注册地点 经营范围 经济性质或类型 关 系 代表人 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 民用住宅开发 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 建筑施工 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰超市有限公司 长春市 商品零售 子公司 有限责任 施国琴 长春龙达乐园有限公司 长春市 餐饮、娱乐服务 子公司 有限责任 宋尚龙 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 人参、鹿茸、柜台出租 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 编织袋、集装袋 子公司 有限责任 宋尚龙 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 供热、供气 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰制药股份有限公司 九台市 中、西药高科技产品 子公司 股份有限 宋尚龙 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 生物制剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 水泥、水泥制品销售 子公司 有限责任 张宝谦 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 商品混凝土生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 西药制剂、中成药 子公司 有限责任 刘晓峰 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 疫苗、冻干粉针剂 子公司 股份有限 刘晓峰 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 国内旅游 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 环境工程、园林设计 子公司 有限责任 孟宪志 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 吉林市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 宋尚龙 北京亚泰饭店有限公司 北京市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 中成药、生物制品 子公司 有限责任 刘晓峰 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 房屋开发、租赁 子公司 有限责任 刘树森 吉林大药房药业股份有限公司 长春市 中西成药、生化药品 子公司 股份有限 刘晓峰 吉林亚泰明星制药有限公司 长春市 药品生产、参茸加工 子公司 有限责任 刘晓峰 双鸭山亚泰煤业有限公司 双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任 张国栋 黑龙江双泰煤业有限公司 双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任 马绍民 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 吉林亚泰水泥有限公司 931,630,000 931,630,000 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 400,000,000 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 55,000,000 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 8,000,000 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 27,900,000 63 长春龙达乐园有限公司 23,500,000 23,500,000 长春恒大装饰工程有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 12,400,000 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 50,000,000 9,900,000 40,100,000 长春亚泰热力有限责任公司 239,000,000 239,000,000 吉林亚泰制药股份有限公司 82,350,000 800,448 83,150,448 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 2,000,000 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 5,700,000 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 25,000,000 吉林亚泰华氏医药有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰生物药业股份有限公司 60,600,000 60,600,000 吉林亚泰明城水泥有限公司 395,320,000 395,320,000 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100,000 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 1,000,000 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 10,000,000 10,000,000 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 1,000,000 吉林亚泰万联医药有限公司 12,140,000 7,860,000 20,000,000 沈阳东宇房产开发有限公司 200,000,000 102,515,399.47 302,515,399.47 吉林大药房药业股份有限公司 34,797,194 34,797,194 吉林亚泰明星制药有限公司 20,000,000 20,000,000 双鸭山亚泰煤业有限公司 10,000,000 10,000,000 黑龙江双泰煤业有限公司 10,000,000 10,000,000 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 吉林亚泰水泥有限公司 931,630,000 100.00 931,630,000 100.00 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 100.00 400,000,000 100.00 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 100.00 55,000,000 100.00 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 100.00 8,000,000 100.00 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 100.00 27,900,000 100.00 长春龙达乐园有限公司 14,470,000 61.57 14,470,000 61.57 长春恒大装饰工程有限公司 2,850,000 57.00 2,850,000 57.00 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 100.00 12,400,000 100.00 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 40,000,000 80.00 40,000,000 99.75 长春亚泰热力有限责任公司 239,114,586 100.00 239,114,586 100.00 吉林亚泰制药股份有限公司 30,000,000 51.00 291,708.21 30,291,708.21 36.43 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 100.00 5,700,000 100.00 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 100.00 25,000,000 100.00 吉林亚泰华氏医药有限公司 5,200,000 52.00 5,200,000 52.00 64 吉林亚泰生物药业股份有限公司 20,200,000 33.33 20,200,000 33.33 吉林亚泰明城水泥有限公司 395,320,000 100.00 395,320,000 100.00 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100.00 100,000 100.00 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰万联医药有限公司 7,325,934 60.35 2,874,066 10,200,000 51.00 沈阳东宇房产开发有限公司 153,899,082.07 51.00 153,899,082.07 51.00 吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794 29.15 10,144,794 29.15 吉林亚泰明星制药有限公司 15,238,000 76.19 15,238,000 76.19 双鸭山亚泰煤业有限公司 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 黑龙江双泰煤业有限公司 5,100,000 51.00 5,100,000 51.00 关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。 附注八、或有事项 2004 年 12 月 17 日, 经公司六届十八次董事会决议批准, 公司为沈阳东宇集 团股份有限公司在华夏银行沈阳分行中山广场支行的 600 万元人民币贷款提供 担保，担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任，担保期间为自贷款到期 之次日起两年，沈阳金海岸租赁有限公司为公司的上述担保提供反担保。 2004 年 12 月 15 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订了 《保证合同》， 为长春房地集团有限公司 7,200 万元贷款提供担保，担保方式为连带责任担保， 保证期间为自借款合同确定的借款到期之次日起两年。为确保本公司利益不因本 次担保受到损害，长春房地集团有限公司为本公司的上述担保提供了反担保并出 具了反担保承诺书。担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任。 除上述事项外，截止本会计报表签发日(2005 年 4 月 17 日)，公司未发生其 他影响本公司会计报表阅读和理解的重大或有事项。 附注九、资产负债表日后事项 截止本会计报表签发日(2005 年 4 月 17 日)，公司未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 附注十、净资产收益率、每股收益和非经常性损益 1、净资产收益率和每股收益 65 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.85 25.42 1.04 1.04 营业利润 2.41 2.46 0.10 0.10 净利润 4.53 4.64 0.19 0.19 扣除非经常性 2.93 2.99 0.12 0.12 损益后的净利润 2、2004 年度非经常性损益项目及相关金额如下： 项 目 扣除所得税后金额 营业外收支净额 -10,392,028.65 挖潜改造补贴 47,925,100.00 合 计 37,533,071.35 66 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：宋尚龙 吉林亚泰(集团)股份有限公司 董 事 会 二 ΟΟ 五年四月二十日 67 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 234,923,707.47 274,708,730.45 76,440,241.16 114,467,921.71 短期投资 应收票据 1,000,000.00 7,100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 406,709,015.06 378,236,491.86 743,627.72 1,068,393.88 其他应收款 439,580,866.85 411,167,703.44 1,766,929,944.16 1,726,909,989.99 预付账款 316,596,949.26 244,244,308.29 24,858,119.00 17,150,545.00 应收补贴款 存货 1,382,170,366.46 1,077,171,082.30 待摊费用 3,262,587.32 1,483.928.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,784,243,492.42 2,394,112,244.97 1,868,971,932.04 1,859,596,850.58 长期投资： 长期股权投资 366,848,391.42 277,109,755.73 2,721,502,121.28 2,678,737,864.72 长期债权投资 长期投资合计 366,848,391.42 277,109,755.73 2,721,502,121.28 2,678,737,864.72 其中：合并价差 -9,493.92 股权投资差额 38,488,540.89 38,488,540.89 固定资产： 固定资产原价 4,200,707,829.22 3,799,914,692.79 71,241,213.45 68,506,487.45 减：累计折旧 787,392,784.82 609,023,161.26 14,022,542.13 10,572,218.34 固定资产净值 3,413,315,044.40 3,190,891,531.53 57,218,671.32 57,934,269.11 减：固定资产减值准备 58,323,512.12 60,283,242.64 固定资产净额 3,354,991,532.28 3,130,608,288.89 57,218,671.32 57,934,269.11 工程物资 11,325,941.17 31,789,766.04 在建工程 138,875,911.89 144,724,098.56 固定资产清理 固定资产合计 3,505,193,385.34 3,307,122,153.49 57,218,671.32 57,934,269.11 无形资产及其他资产： 无形资产 163,385,286.50 159,495,804.49 长期待摊费用 3,786,668.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 163,385,286.50 163,282,473.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,819,670,555.68 6,141,626,627.62 4,647,692,724.64 4,596,268,984.41 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 68 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 1,523,028,698.15 1,223,895,898.80 1,142,820,000.00 876,350,898.80 应付票据 359,455,021.32 134,700,000.00 256,350,000.00 94,700,000.00 应付账款 555,815,955.96 549,250,660.17 402,437.54 402,437.54 预收账款 294,374,010.92 177,289,058.03 应付工资 4,087,406.88 1,744,758.90 575,074.99 459,956.23 应付福利费 18,710,324.83 13,536,655.10 1,090,365.86 678,106.13 应付股利 4,390,229.38 6,517,678.78 4,364,615.97 6,492,065.37 应交税金 83,244,102.07 142,134,946.11 -102,460,858.66 -73,957,186.11 其他应交款 9,439,768.97 9,800,712.59 其他应付款 412,073,318.89 155,995,577.97 233,181,652.07 207,494,067.17 预提费用 2,032,078.87 1,865,292.05 预计负债 一年内到期的长期负债 318,897,700.00 318,897,700.00 其他流动负债 流动负债合计 3,585,548,616.24 2,416,731,238.50 1,855,220,987.77 1,112,620,345.13 长期负债： 长期借款 596,510,989.56 1,343,107,030.24 411,190,000.00 1,203,108,060.00 应付债券 长期应付款 11,400,603.09 8,925,718.24 专项应付款 16,260,000.00 16,260,000.00 其他长期负债 长期负债合计 624,171,592.65 1,368,292,748.48 411,190,000.00 1,203,108,060.00 递延税项： 递延税款贷项 131,766.22 131,766.22 负债合计 4,209,851,975.11 3,785,155,753.20 2,266,410,987.77 2,315,728,405.13 少数股东权益 274,944,568.56 127,478,007.31 股东权益： 股本 557,760,953.00 557,760,953.00 557,760,953.00 557,760,953.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 1,222,257,223.42 1,222,226,830.40 1,222,257,223.42 1,222,226,830.40 盈余公积 190,406,145.11 170,263,992.19 190,406,145.10 170,263,992.19 其中：法定公益金 95,688,369.39 85,617,292.93 95,688,369.39 85,617,292.93 未分配利润 364,449,690.48 278,741,091.52 410,857,415.34 330,288,803.69 拟分配现金股利 23,755,313.35 23,755,313.35 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 2,334,874,012.01 2,228,992,867.11 2,381,281,736.87 2,280,540,579.28 负债和股东权益总计 6,819,670,555.68 6,141,626,627.62 4,647,692,724.64 4,596,268,984.41 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 69 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 2,003,101,193.83 1,580,768,971.72 减：主营业务成本 1,374,512,673.35 1,124,848,621.54 主营业务税金及附加 48,470,405.72 46,953,276.69 二、主营业务利润 580,118,114.76 408,967,073.49 加：其他业务利润 18,368,702.56 8,485,375.29 减：营业费用 172,116,435.83 116,779,296.73 管理费用 238,388,578.53 167,021,008.12 31,442,068.92 20,579,342.35 财务费用 131,808,088.21 74,294,493.91 74,898,252.16 51,375,011.43 三、营业利润 56,173,714.75 59,357,650.02 -106,340,321.08 -71,954,353.78 加：投资收益 -13,643,690.19 -32,023,863.55 206,493,155.62 137,166,250.43 补贴收入 112,591,982.55 41,397,457.31 15,105,020.00 营业外收入 1,382,254.41 5,638,772.65 4,638,283.29 减：营业外支出 16,892,744.93 9,488,967.31 60,854.42 四、利润总额 139,611,516.59 64,881,049.12 115,197,000.12 69,850,179.94 减：所得税 42,190,786.09 19,396,762.09 14,486,235.55 14,892,673.72 减：少数股东损益 -8,430,093.16 1,530,936.43 加：未确认投资损失 五、净利润 105,850,823.66 43,953,350.60 100,710,764.57 54,957,506.22 加：年初未分配利润 278,741,091.52 269,534,555.53 330,288,803.69 310,078,112.08 其他转入 六、可供分配的利润 384,591,915.18 313,487,906.13 430,999,568.26 365,035,618.30 减：提取法定盈余公积 10,071,076.46 5,495,750.63 10,071,076.46 5,495,750.63 提取法定公益金 10,071,076.46 5,495,750.63 10,071,076.46 5,495,750.63 提取职工奖励及福利基金 71.78 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 364,449,690.48 302,496,404.87 410,857,415.34 354,044,117.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,755,313.35 23,755,313.35 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 364,449,690.48 278,741,091.52 410,857,415.34 330,288,803.69 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 70 现金流量表 2004 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,095,333,377.30 收到的税费返还 24,632,505.18 收到的其他与经营活动有关的现金 274,728,073.40 1,601,017,079.11 现金流入小计 2,394,693,955.88 1,601,017,079.11 购买商品、接受劳务支付的现金 1,144,887,715.87 支付给职工以及为职工支付的现金 137,280,995.27 11,199,563.33 支付的各项税费 289,388,443.62 124,147,100.40 支付的其他与经营活动有关的现金 290,294,069.94 1,380,970,657.27 现金流出小计 1,861,851,224.70 1,516,317,321.00 经营活动产生的现金流量净额 532,842,731.18 84,699,758.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,605,040.60 15,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,000,000.00 296,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 1,417,050.00 29,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 16,022,090.60 311,629,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 157,118,275.50 1,672,773.04 现金 投资所支付的现金 90,216,038.15 139,574,707.92 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 247,334,313.65 141,247,480.96 投资活动产生的现金流量净额 -231,312,223.05 170,381,519.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 9,885,934.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,521,070,000.00 1,173,220,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,530,955,934.00 1,173,220,000.00 偿还债务所支付的现金 1,729,451,883.48 1,379,771,258.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 142,819,581.63 86,557,698.90 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,872,271,465.11 1,466,328,957.70 筹资活动产生的现金流量净额 -341,315,531.11 -293,108,957.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,785,022.98 -38,027,680.55 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 71 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 105,850,823.66 100,710,764.57 加：少数股东损益 -8,430,093.16 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 33,185,091.29 401,677.32 固定资产折旧 174,875,184.48 3,949,333.62 无形资产摊销 10,109,441.66 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 -310,401.19 预提费用增加 166,786.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 13,299,219.82 10,654.42 固定资产报废损失 财务费用 134,249,626.42 78,248,497.05 投资损失 13,643,690.19 -206,493,155.62 递延税款贷项 存货的减少 -168,436,489.04 经营性应收项目的减少 -119,319.40 -82,060,628.87 经营性应付项目的增加 224,759,169.63 189,932,615.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 532,842,731.18 84,699,758.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 234,923,707.47 76,440,241.16 减：现金的期初余额 274,708,730.45 114,467,921.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,785,022.98 -38,027,680.55 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 72 母公司资产减值准备明细表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期减少数 本期增加 项 目 期初余额 期末余额 数 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏账准备合计 15,528,791.39 401,677.32 15,930,468.71 其中：应收账款 457,883.09 285,744.64 743,627.73 其他应收款 15,070,908.30 115,932.68 15,186,840.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值合计 15,528,791.39 401,677.32 15,930,468.71 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 73 合并资产减值准备明细表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 转 期末余额 转回数 转出数 销 合计 数 一、坏账准备合计 72,944,252.53 29,326,842.00 -976,532.90 -976,532.90 103,247,627.43 其中：应收账款 43,852,846.71 8,618,192.33 -336,901.84 -336,901.84 52,807,940.88 其他应收款 29,091,405.82 20,708,649.67 -639,631.06 -639,631.06 50,439,686.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,373,698.31 3,145,103.95 -1,873,012.23 -1,873,012.23 8,391,814.49 其中：库存商品 2,781,945.46 2,245,287.77 -1,873,012.23 -1,873,012.23 6,900,245.46 原材料 591,752.85 899,816.18 1,491,569.03 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 60,283,242.64 713,145.34 2,672,875.86 2,672,875.86 58,323,512.12 其中：房屋、建筑物 12,756,384.62 80,788.13 80,788.13 12,675,596.49 机器设备 46,005,263.88 713,145.34 2,202,150.39 2,202,150.39 44,516,258.83 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 560,000.00 560,000.00 八、委托贷款减值准备 九、资产减值合计 137,161,193.48 33,185,091.29 -176,669.27 -176,669.27 170,522,954.04 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 74