冠城大通(600067)2004年年度报告更正公告

证券代码：600067 证券简称：冠城大通 编号：临 2005—005 冠城大通股份有限公司 2004 年年度报告更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告内容的 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 本公司于 2005 年 3 月 26 日公布了 2004 年度报告， 年度报告摘要刊登在 2005 年 3 月 26 日《中国证券报》、 《上海证券报》，同时年度报告全文在上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）上公布。因事后发现会计差错，现作如下更正： 一、更正事项的性质及原因说明 原列在“专项应付款”项下的财政拨入的漆包线技改资金 4,730,000.00 元， 由于该漆包线技改项目已于 2004 年度已完成，按照《企业会计制度》的有关规 定应将其转入“资本公积”。 对此，福州闽都有限责任会计师事务所出具了《关于冠城大通股份有限公司 更正 2004 年度会计报表的专项审计报告》 【闽都所（2005）审一字第 023－1 号】， 对该更正事项进行了审计。 二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标 该更正事项将更正调减公司 2004 年末“专项应付款”4,730,000.00 元，调 增 2004 年末股东权益 4,730,000.00 元，其中资本公积金调增 4,730,000.00 元。 三、更正后经审计的财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注 1.资产负债表 单位：元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 专项应付款 24 5,680,000.00 950,000.00 5,680,000.00 950,000.00 长期负债合计 804,458,290.34 545,278,984.01 37,216,356.55 66,037,050.22 负债合计 1,798,190,654.65 2,119,333,077.97 607,794,083.66 655,810,491.68 资本公积 27 92,012,763.18 29,760,402.18 96,344,013.18 33,866,652.18 股东权益合计 375,183,297.85 435,883,984.45 371,438,683.21 428,909,575.13 2.股东权益增减变动表 单位：元 项目 本期数 上期数 二、资本公积 期初余额 92,012,763.18 91,844,013.18 本期增加数 4,955,100.00 168,750.00 其中： 股权投资准备 225,100.00 168,750.00 拨款转入 4,730,000.00 本期减少数 67,207,461.00 其中：转增资本（或股本） 67,207,461.00 期末余额 29,760,402.18 92,012,763.18 1 3.合并利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 46.96 50.88 0.76 0.76 营业利润 26.22 28.40 0.43 0.43 净利润 14.72 15.94 0.24 0.24 扣除非经常性损益后 的净利润 14.28 15.47 0.23 0.23 4.“会计报表重要项目注释”第 24 项——“专项应付款” 专项应付款期末余额为 950,000.00 元，其构成如下： 单位：元 项目 期末数 期初数 “挖潜改造资金”拨款 300,000.00 300,000.00 “技改资金”拨款 650,000.00 5,380,000.00 合计 950,000.00 5,680,000.00 5.“会计报表重要项目注释”第 27 项——“资本公积” 资本公积期末余额为 29,760,402.18 元，其构成如下: 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 91,844,013.18 67,207,461.00 24,636,552.18 拨款转入 - 4,730,000.00 4,730,000.00 其他资本公积 168,750.00 225,100.00 393,850.00 合计 92,012,763.18 4,955,100.00 67,207,461.00 29,760,402.18 注 1：本期增加 4,955,100.00 元，其中公司以无形资产投资江苏大通清江机 电有限公司，合并抵销后本年实际形成的资本公积为 225,000.00 元；本期收购福 州兆基进出口有限公司股权形成资本公积 100.00 元；原财政拨入的漆包线技改 资金因项目完成转入资本公积 4,730,000.00 元。 6. “会计报表重要项目注释”第 40 项——“异常变动报表项目” 增加第 17 条，其他项目顺序顺沿：17.专项应付款期末余额较期初减少 4,730,000.00 元，主要是原财政拨入的漆包线技改资金因项目完成转入资本公 积。 本 次 修 正 后 的 本 公 司 2004 年 年 度 报 告 全 文 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）上公布，由此给投资者和年报使用者造成的不便之处，我们 深表歉意。 特此公告 冠城大通股份有限公司 董事会 2005 年 4 月 23 日 附件： 2 资产负债表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 612,373,426.47 221,303,856.80 163,522,279.01 134,588,675.36 短期投资 应收票据 36,911,133.75 14,104,229.12 34,084,929.86 13,882,010.00 应收股利 4,205,551.03 4,205,551.03 应收利息 应收账款 126,744,964.20 164,038,930.47 81,200,325.40 95,670,880.69 其他应收款 35,861,392.01 19,413,370.23 267,228,797.42 263,065,346.68 预付账款 503,429,790.16 751,694,785.04 3,597,282.35 29,807,533.88 应收出口退税 12,718,348.84 存货 672,809,748.43 1,103,705,133.09 80,608,602.03 75,600,940.29 待摊费用 161,208.11 142,300.81 105,217.66 114,591.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,988,291,663.13 2,287,120,954.40 634,552,984.76 616,935,528.96 长期投资： 长期股权投资 18,022,921.09 18,518,860.86 153,423,998.52 215,390,534.93 长期债权投资 长期投资合计 18,022,921.09 18,518,860.86 153,423,998.52 215,390,534.93 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 290,597,946.68 359,371,543.73 256,377,851.49 257,615,607.48 减：累计折旧 89,888,019.00 107,669,865.56 84,365,070.52 98,749,267.06 固定资产净值 200,709,927.68 251,701,678.17 172,012,780.97 158,866,340.42 减：固定资产减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 固定资产净额 193,653,275.27 244,645,025.76 164,956,128.56 151,809,688.01 工程物资 40,037,237.11 40,037,237.11 在建工程 14,087,471.90 41,942,918.74 6,718,951.88 41,372,192.33 固定资产清理 固定资产合计 207,740,747.17 326,625,181.61 171,675,080.44 233,219,117.45 无形资产及其他资产： 无形资产 19,580,703.15 19,174,885.47 19,580,703.15 19,174,885.47 长期待摊费用 6,373,427.08 5,266,046.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,954,130.23 24,440,932.02 19,580,703.15 19,174,885.47 递延税项： 递延税款借项 3 资产总计 2,240,009,461.62 2,656,705,928.89 979,232,766.87 1,084,720,066.81 流动负债： 短期借款 448,515,009.84 488,934,330.67 424,200,000.00 411,000,000.00 应付票据 57,160,000.00 145,385,229.00 44,360,000.00 105,000,000.00 应付账款 319,774,062.14 176,794,973.71 33,647,293.17 18,678,853.21 预收账款 54,628,238.54 160,761,672.81 11,701,359.66 3,875,572.00 应付工资 301,683.00 402,166.00 301,683.00 274,096.00 应付福利费 3,532,734.00 4,534,754.05 2,610,549.28 3,154,823.16 应付股利 1,524,839.18 4,223,310.60 1,503,680.00 4,223,310.60 应交税金 42,870,192.36 23,877,220.10 13,379,294.26 9,021,254.58 其他应交款 1,291,839.70 1,539,392.24 980,421.86 1,116,684.11 其他应付款 39,355,599.12 39,185,522.70 13,182,070.91 17,088,819.17 预提费用 926,419.36 808,785.80 859,627.90 233,292.35 预计负债 一年内到期的长期负债 23,851,747.07 527,606,736.28 23,851,747.07 16,106,736.28 其他流动负债 流动负债合计 993,732,364.31 1,574,054,093.96 570,577,727.11 589,773,441.46 长期负债： 长期借款 794,536,356.55 540,087,050.22 31,536,356.55 65,087,050.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,680,000.00 950,000.00 5,680,000.00 950,000.00 其他长期负债 4,241,933.79 4,241,933.79 长期负债合计 804,458,290.34 545,278,984.01 37,216,356.55 66,037,050.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,798,190,654.65 2,119,333,077.97 607,794,083.66 655,810,491.68 少数股东权益 66,635,509.12 101,488,866.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 168,018,653.00 268,829,845.00 168,018,653.00 268,829,845.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 168,018,653.00 268,829,845.00 168,018,653.00 268,829,845.00 资本公积 92,012,763.18 29,760,402.18 96,344,013.18 33,866,652.18 盈余公积 50,103,135.06 69,359,023.57 42,617,641.83 54,845,986.63 其中：法定公益金 19,795,401.90 28,352,248.70 17,208,413.62 23,322,586.02 未分配利润 65,048,746.61 67,934,713.70 64,458,375.20 71,367,091.32 拟分配现金股利 8,400,932.05 13,441,492.25 8,400,932.05 13,441,492.25 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 375,183,297.85 435,883,984.45 371,438,683.21 428,909,575.13 负债和所有者权益（或股东权 2,240,009,461.62 2,656,705,928.89 979,232,766.87 1,084,720,066.81 益）总计 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 4 利润及利润分配表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,618,142,050.85 975,078,729.30 719,099,481.36 464,397,000.57 减：主营业务成本 1,389,397,526.30 786,064,373.93 640,840,700.34 401,252,361.32 主营业务税金及附加 24,036,623.73 23,433,452.58 1,703,104.41 1,033,918.73 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 204,707,900.82 165,580,902.79 76,555,676.61 62,110,720.52 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,069,420.19 2,544,310.79 1,561,491.93 2,551,373.27 减: 营业费用 33,655,872.64 29,799,493.10 12,867,617.36 11,687,557.40 管理费用 41,028,168.80 32,766,400.87 23,251,822.87 25,199,342.25 财务费用 17,809,815.74 18,526,253.99 13,931,030.75 16,845,980.26 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 114,283,463.83 87,033,065.62 28,066,697.56 10,929,213.88 加：投资收益（损失以“-”号填列） 657,271.70 6,354,819.85 42,385,626.41 44,852,600.21 补贴收入 1,239,759.00 266,298.32 营业外收入 219,040.90 18,578,869.27 119,043.11 18,578,869.27 减：营业外支出 974,208.67 44,952.60 95,948.08 13,952.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 115,425,326.76 112,188,100.46 70,475,419.00 74,346,730.76 减：所得税 40,255,150.76 34,887,413.99 9,333,695.03 9,768,162.35 减：少数股东损益 11,023,657.35 8,534,410.09 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 64,146,518.65 68,766,276.38 61,141,723.97 64,578,568.41 加：年初未分配利润 65,048,746.61 16,078,718.01 64,458,375.20 12,795,520.47 其他转入 六、可供分配的利润 129,195,265.26 84,844,994.39 125,600,099.17 77,374,088.88 减：提取法定盈余公积 10,699,041.71 10,418,790.17 6,114,172.40 6,457,856.84 提取法定公益金 8,556,846.80 8,636,306.59 6,114,172.40 6,457,856.84 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 228,046.47 提取储备基金 342,069.70 提取企业发展基金 171,034.85 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 109,939,376.75 65,048,746.61 113,371,754.37 64,458,375.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,400,932.05 8,400,932.05 转作股本的普通股股利 33,603,731.00 33,603,731.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 67,934,713.70 65,048,746.61 71,367,091.32 64,458,375.20 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 11,504.90 6,266,037.84 9,203.92 6,266,037.84 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 1,379,875.50 5 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 现金流量表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,862,305,515.25 873,194,428.70 收到的税费返还 12,272,631.45 收到的其他与经营活动有关的现金 45,841,404.96 279,106,670.69 现金流入小计 1,920,419,551.66 1,152,301,099.39 购买商品、接受劳务支付的现金 2,179,283,585.18 730,010,454.81 支付给职工以及为职工支付的现金 37,240,063.19 23,799,510.37 支付的各项税费 105,118,797.48 32,994,695.50 支付的其他与经营活动有关的现金 65,419,910.89 279,708,120.65 现金流出小计 2,387,062,356.74 1,066,512,781.33 经营活动产生的现金流量净额 -466,642,805.08 85,788,318.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,490,796.08 1,190,796.08 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 168,593.92 168,593.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 12,528,000.00 12,528,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,187,390.00 13,887,390.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,368,428.06 86,680,735.58 投资所支付的现金 1,896,896.01 20,940,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 132,265,324.07 107,620,935.58 投资活动产生的现金流量净额 -118,077,934.07 -93,733,545.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -8,266,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,023,617,630.44 489,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,340,000.00 现金流入小计 1,019,690,930.44 489,000,000.00 偿还债务所支付的现金 735,493,439.91 477,995,130.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,850,178.39 31,993,245.83 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,700,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 826,043,618.30 509,988,376.13 筹资活动产生的现金流量净额 193,647,312.14 -20,988,376.13 6 四、汇率变动对现金的影响 3,857.34 五、现金及现金等价物净增加额 -391,069,569.67 -28,933,603.65 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,146,518.65 61,141,723.97 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,023,657.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,264,423.51 736,299.30 固定资产折旧 17,245,613.52 14,401,264.16 无形资产摊销 405,817.68 405,817.68 长期待摊费用摊销 2,589,264.35 待摊费用减少（减：增加） -37,083.15 -9,373.37 预提费用增加（减：减少） -91,298.01 -600,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 67,732.38 67,732.38 固定资产报废损失 财务费用 13,411,483.24 11,253,650.00 投资损失（减：收益） -657,271.70 -42,385,626.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -373,254,717.98 5,346,597.55 经营性应收项目的减少(减：增加) 98,296,673.57 5,988,003.86 经营性应付项目的增加(减：减少) -300,801,741.35 29,442,228.94 其他 -251,877.14 经营活动产生的现金流量净额 -466,642,805.08 85,788,318.06 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 221,303,856.80 134,588,675.36 减：现金的期初余额 612,373,426.47 163,522,279.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -391,069,569.67 -28,933,603.65 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 7