东方电子(000682)2004年年度报告

２００４ 年 年 度 报 告 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００５ 年 ４ 月 ２０ 日 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司董事全部出席董事会。 山东正源和信有限责任会计师事务所对我公司出具了带有强调事项 段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细 说明，请投资者注意阅读。 公司董事长梁贤久、总经理丁振华、主管会计工作负责人、副总经理 柳尧杰及财务处处长王清刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 １ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 目 录 第一章 公司简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第二章 会计数据及业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第一节 本年度公司主要经营指标－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第二节 前三年主要会计数据及财务指标－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第三节 利润分配表附表－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第四节 报告期股东权益变化情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第三章 股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第一节 股东变动情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第二节 股东情况介绍－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第一节 基本情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第二节 年度报酬情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第三节 报告期离任和新聘董事、监事、高级管理人员情况－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第四节 公司员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第五章 公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第六章 ２００３ 年度股东大会情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第七章 董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第一节 报告期内公司整体经营情况的讨论与分析－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第二节 主营业务范围及经营情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 第三节 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 第四节 主要供应商、客户情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第五节 在经营中出现的问题与困难及解决方案－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第六节 投资情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第七节 财务状况及经营成果－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 第八节 董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 第九节 董事会日常工作情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 第十节 ２００４ 年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 第十一节 其他事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 第八章 监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 第九章 重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２２ 第十章 财务会计报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２５ 第一节 审计报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２５ 第二节 会计报表－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２５ 第三节 会计报表附注－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３３ 第十一章 备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５６ ２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第一章 公司简介 １、公司法定名称： 中文全称 烟台东方电子信息产业股份有限公司 中文简称 东方电子 英文名称 Ｙａｎｔａｉ Ｄｏｎｇｆａｎｇ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 英文简称 Ｄｏｎｇｆａｎｇ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ ２、公司法定代表人 梁贤久 ３、公司董事会秘书 柳尧杰 证券事务代表 张俊杰 联系地址 烟台市世回尧路 ２２８ 号 联系电话 （０５３５）６５８２２２８ 传 真 （０５３５）６５８２２２８ 电子信箱 ｚｈｅｎｇｑｕａｎ＠ｄｏｎｇｆａｎｇ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ４、公司注册地址 烟台市世回尧路 ２２８ 号 公司办公地址 烟台市世回尧路 ２２８ 号 邮政编码 ２６４０００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｏｎｇｆａｎｇ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的指定网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点 公司投资发展处 ６、公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 东方电子 股票代码 ０００６８２ ７、其他有关资料 公司变更注册登记日期：２００３ 年 ８ 月 １９ 日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３７００００１８０７５９２ 税务登记号码： ３７０６０２１６５０８１０５６ 会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：济南市泺源大街 ５ 号 ３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第二章 会计数据与业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营指标 单位：人民币元 利润总额 １７，８５６，１１７．５０ 净利润 １１，４０１，９８９．２３ 扣除非经常性损益后的净利润 １０，２９９，４４９．２９ 主营业务利润 １８７，１９４，２２０．９９ 其他业务利润 １，６８２，５７０．３８ 营业利润 １０，３７１，６０９．５９ 投资收益 －１，３３２，９４４．９２ 补贴收入 ７，８２０，２３４．８４ 营业外收支净额 ９９７，２１７．９９ 经营活动产生的现金流量净额 ５７，３３３，７５９．１８ 现金及现金等价物净增减额 －１０，９８０，７４３．０８ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 －３００，４４６．１９ 无形资产、其他长期资产产生的损益 委托投资损益 ８００，０００．００ 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资 ６１１，２６０．１２ 产减值准备后其他各项营业外收入、支出 债务重组损益 －８，２７３．９９ 合计 １，１０２，５３９．９４ 第二节 前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 主营业务收入 ５１２，３３７，９３０．３２ ３５２，４１４，０７８．４１ ３７８，６７２，９０７．９７ 净利润 １１，４０１，９８９．２３ １０，１５１，２９５．０６ －２８４，１７９，６１０．６２ 总资产 １，５１０，６６４，００７．７５ １，４３５，１６６，７３１．３３ １，５２５，４８４，９２２．６３ 股东权益（不含少数股东权 １，２３６，４０４，２８７．５２ １，２２５，３７３，５６８．７５ ２１０，８７１，２５６．９２ 益） 每股收益 ０．０１２ ０．０１１ －０．３１０ 每股净资产 １．３５ １．３３ ０．２３０ 调整后的每股净资产 １．３２ １．３２ ０．２２３ 每股经营活动产生的现金流 ０．０６２ ０．０２３ －０．０９２ 量净额 净资产收益率（％） ０．９２ ０．８３ －１３４．７６ 扣除非经常性损益后净资产 ０．８４ ４．９１ －７８．３８ 收益率（加权）（％） ４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第三节 利润分配表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５．１４ １５．２１ ０．２０４ ０．２０４ 营业利润 ０．８４ ０．８４ ０．０１１ ０．０１１ 净利润 ０．９２ ０．９３ ０．０１２ ０．０１２ 扣除非经常性损益 ０．８３ ０．８４ ０．０１１ ０．０１１ 后的净利润 第四节 报告期内股东权益变化情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 917,951,996.00 917,951,996.00 资本公积金 1,101,801,198.26 360,484.51 1,102,161,682.77 盈余公积 1,822,408.89 433,603.32 2,256,012.21 法定公益金 523,374.31 198,604.12 721,978.25 未确认投资损失 -540,380.13 -731,754.97 -1,272,135.10 未分配利润 -796,185,028.40 11,401,989.23 632,207.44 -785,415,246.61 股东权益合计 1,225,373,568.75 11,662,926.21 632,207.44 1,236,404,287.52 １、股本：股本未发生变化。 ２、资本公积金、盈余公积、法定公益金、未分配利润增加系本年度盈利所致。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 １、股份变动情况表（截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日） 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 配 送 公积金 其 增 小 期末数 股 股 转股 他 发 计 一、尚未流通股份 １．发起人股份 ２９５，６８０，０００ ２９５，６８０，０００ 其中： 国家拥有股份 ２９５，６８０，０００ ２９５，６８０，０００ ２、募集法人股 ２０，１６０，０００ ２０，１６０，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３１５，８４０，０００ ３１５，８４０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６０２，１１１，９９６ ６０２，１１１，９９６ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股合计 ６０２，１１１，９９６ ６０２，１１１，９９６ 三、股份总数 ９１７，９５１，９９６ ９１７，９５１，９９６ ５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２、股票发行与上市情况 截止报告期末，公司前三年无股票发行。 ３、报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份 总数及结构的变动。 ４、公司无现存的内部职工股。 第二节 股东情况介绍 １、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２３３，０３５ 户。 ２、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，前十名股东持股情况： 序 年末持股数 股东名称 占总股本（％） 所持股份类别 号 （股） 烟台东方电子信息产业集 １ ２９５，６８０，０００ ３２．２１ 国有股、未流通 团有限公司 烟台东方电子信息产业集 ２ ２０，１６０，０００ ２．２０ 法人股、未流通 团劳动服务公司 ３ 孟 晶 ２，３６４，０００ ０．２６ 社会公众、流通股 ４ 西安众德电力发展公司 １，５５３，０２９ ０．１７ 社会公众、流通股 ５ 王俊宇 １，４３９，６００ ０．１６ 社会公众、流通股 ６ 张 伟 １，３１３，０００ ０．１４ 社会公众、流通股 ７ 海南泉兴旅业有限公司 １，２５６，２３３ ０．１４ 社会公众、流通股 ８ 上海市企业年金发展中心 ９９２，７６０ ０．１１ 社会公众、流通股 ９ 许桂芬 ９２２，４４４ ０．１０ 社会公众、流通股 １０ 任雄利 ８６６，５００ ０．０９ 社会公众、流通股 注：（１）烟台东方电子信息产业集团有限公司代表国家持有股份， 年度内所 持股份无增减变动，无质押或冻结情况。 （２）烟台东方电子信息产业集团劳动服务公司系烟台东方电子信息产业集 团有限公司子公司，所持股份为募集法人股； （３）未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ３、控股股东情况 公司控股股东为烟台东方电子信息产业集团有限公司，国有独资企业，法人 代表：梁贤久，公司成立于 １９８１ 年 ３ 月 ３０ 日，注册资本为 ４６５４ 万元人民币。 主要业务和产品：计算机外部设备、电力调度设备、通讯设备、电子元器件、计 算机软硬件、机房设施、仪器仪表、汽车电器的开发、生产、销售及技术咨询服 ６ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 务、机械工程、塑料注塑模具和注塑件、体育器材制造、销售，许可范围内的进 出口业务。 ４、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 烟台市国有资产管理委员会 １００％ 烟台东方电子信息产业集团有限公司 １００％ ３２．２１％ 烟台东方电子信息产业集团劳动服务公司 ２．２０％ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ４、公司前十名流通股股东 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 孟 晶 ２，３６４，０００ Ａ 股 西安众德电力发展公司 １，５５３，０２９ Ａ 股 王俊宇 １，４３９，６００ Ａ 股 张 伟 １，３１３，０００ Ａ 股 海南泉兴旅业有限公司 １，２５６，２３３ Ａ 股 上海市企业年金发展中心 ９９２，７６０ Ａ 股 许桂芬 ９２２，４４４ Ａ 股 任雄利 ８６６，５００ Ａ 股 东莞证券有限责任公司 ８５４，４００ Ａ 股 胡晓果 ７５３，２２２ Ａ 股 未知前十名流通股股东之间 前十名流通股股东关联关系的说明 是否存在关联关系 ７ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 基本情况 性 年 年初持股 年末持股 增减 变动 姓名 职务 任期 别 龄 数 数 变动 原因 梁贤久 董事长 男 ５０ ２００３．６－２００６．５ － － － － 丁振华 副董事长 总经理 男 ４０ ２００３．６－２００６．５ １８４，０１９ １８４，０１９ ０ － 柳尧杰 董事 副总 董秘 男 ３５ ２００３．６－２００６．５ － － － － 陈 勇 董事 男 ３９ ２００３．６－２００６．５ － － － － 徐田军 董事 男 ３８ ２００３．６－２００６．５ － － － － 王清刚 董事 男 ３８ ２００３．６－２００６．５ － － － － 孟繁金 独立董事 男 ６３ ２００３．６－２００６．５ － － － － 房绍坤 独立董事 男 ４３ ２００３．６－２００６．５ － － － － 裴钟棣 独立董事 男 ７３ ２００３．６－２００６．５ － － － － 徐志国 监事会召集人 男 ４８ ２００３．６－２００６．５ － － － － 陈巨升 监事 男 ４３ ２００３．６－２００６．５ ５，０００ ５，０００ ０ － 孙江国 监事 男 ４２ ２００３．６－２００６．５ － － － － 期内 马鹏祥 副总经理 男 ４２ ２００３．６－２００６．５ ２００００ ４８，６７７ ２８，６７７ 新购 隋建华 副总经理 女 ４２ ２００４．１２－２００６．５ 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 梁贤久：曾任龙口啤酒厂厂长，北马镇副镇长、党委副书记，龙口镇党委书 记；龙口外向型加工区工委副书记、管委副主任、工委书记、管委主任；龙口市 副市长、市委副书记（兼任金龙发达集团公司董事长、党委书记、总经理）；烟 台张裕集团副董事长、党委副书记、总经理兼张裕股份有限公司副董事长、总经 理；现任烟台东方电子信息产业集团有限公司董事长、党委书记、总经理；烟台 东方电子信息产业股份有限公司董事长 丁振华：曾任烟台东方电子信息产业股份有限公司课题组组长，研究室主任， 研究所副所长、所长；电力调度自动化事业部经理、董事；现任烟台东方电子信 息产业股份有限公司副董事长、总经理。 柳尧杰：曾任烟台市出租汽车公司总经理助理，烟台轻纺国有控股有限公司 总会计师，烟台东方电子信息产业集团有限公司副总经理；现任烟台东方电子信 息产业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 陈勇：曾任烟台东方电子信息产业股份有限公司中心所工程师、副所长， 生产处副处长，配电事业部经理；现任电自事业部经理，公司董事。 徐田军：曾任烟台东方电子信息产业股份有限公司工程师、保护事业部副 ８ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 经理；现任保护事业部经理，公司董事。 王清刚：曾任烟台张裕股份有限公司保健酒公司财务科科长，烟台有色金 属集团公司副总会计师兼财务部部长，烟台东方电子信息产业股份有限公司财务 处副处长；现任公司财务处处长、公司董事。 孟繁金：曾任过山东省财政学校教务处主任，省烟台财政学校校长，山东省 财政科研所所长兼《山东财会》杂志社社长、副总编。现担任山东省财政学会秘 书长、研究员，中国注册会计师，山东省国有企业效绩评价专家咨讯组专家，山 东省社会科学人才库成员，公司独立董事。 房绍坤：曾任烟台大学法学院院长、教授、硕士研究生导师，现任烟台大学 副校长，公司独立董事。兼任中国法学会商法学研究会常务理事、法学教育研究 会理事、中国人民大学民商事法律科学研究中心研究员、山东省法学会台湾法律 问题暨国际法研究会会长等职。 裴钟棣： 曾任哈尔滨工业大学电机系教授，北京电力学院电力系主任、党委 委员，国家电力调度中心副总工程师。现已退休，公司独立董事。 徐志国：曾任山东莱阳拖拉机厂团委副书记，烟台地区小钢联总厂 调度员、 办公室秘书、副主任，烟台市委组织部副科长、科长；现任烟台东方电子信息产 业集团有限公司党委副书记、纪委书记，公司监事会主席。 陈巨升：曾任烟台东方电子集团公司研究所保护所所长、烟台东方电子信息 产业股份有限公司市场部副经理、人力资源处处长、北京京海公司经理；现任公 司市场营销部副经理、公司监事。 孙江国：曾任烟台东方电子集团公司研究所副主任工程师、主机车间主任， 烟台东方电子信息产业股份有限公司电装厂厂长、生产计划处处长、通讯研究所 所长、工艺处处长、质量保证处处长、物资供应分公司经理；现任公司电装厂厂 长，公司监事。 马鹏祥：曾任烟台东方电子信息产业股份有限公司总工程师兼经营公司副经 理，现任公司副总经理兼市场部经理。 隋建华：曾任烟台冰轮集团有限公司技术员、技术检查科科长，进出口公司 业务经理等职务；烟台东方电子信息产业股份有限公司外经处副处长、处长； 总经理助理兼外经处处长；现任公司副总经理兼外经处处长。 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 烟台东方电子信息产 梁贤久 董事长、总经理 ２００１ 年 １２ 月至今 业集团有限公司 丁振华 同上 副董事长、党委副书记 ２００１ 年 １２ 月至今 徐志国 同上 党委副书记、纪委书记 １９９９ 年 ６ 月至今 ９ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第二节 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的薪酬分岗位工资和档案工资两部分。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ７５．１２ 万元，其中金额最高 的前三名董事的报酬总额为 ３４．０８ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 ３４．８０ 万元。 年度报酬区间：１０ 万元－２０ 万元 ４ 人；５－１０ 万元 ４ 人。 独立董事津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 ２ 万元人民币（税后）， 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按照《公司章程》行使职权所 需的合理费用据实报销。 公司董事长梁贤久、监事徐志国在烟台东方电子信息产业集团有限公司领取 报酬，未在本公司领取报酬。 第三节 报告期内离任和新聘董事、监事、高级管理人员情况 ２００４ 年 １２ 月 ３０、３１ 日公司第四届董事会第九次会议以通讯表决方式审议 通过了《关于聘任隋建华为公司副总经理的议案》：公司聘任隋建华女士为公司 副总经理。 第四节 公司员工情况 １、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司在岗员工 １３２２ 人。 ２、公司的员工构成： 专业构成 人数（人） 教育程度 人数（人） 生产人员 ２７３ 销售人员 １６２ 硕士及以上 １８２ 技术人员 ７８７ 财务人员 ２９ 本科 ７２２ 行政人员 ７１ 本科以下 ４１８ 合计 １３２２ １３２２ ３、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 第五章 公司治理结构 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》及 中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度， 规范公司运作。公司相继制定和修改完善了《公司章程》、《投资者关系管理（暂 行）办法》等，各项规章制度完善，符合有关规范性文件的要求。 １、股东及股东大会：公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能够 依法行使股东权利。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会 １０ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 议事规则》的要求召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师对股东大会进 行现场见证，出具法律意见书。 ２、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到了“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，各自独 立核算，独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 公司关联交易公平合理，严格按照程序审议，并对关联交易事项进行充分披露。 （１）人员独立 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理制度，设立人力资源 处专门负责劳动、人事及工资管理工作，建立了规范的人员管理和考核制度。 （２）资产完整 公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司 无偿使用控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司商标。 （３）财务独立 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。 公司现有财务人员均未在控股股东任职；公司拥有独立的银行账户，不存在与控 股股东共用银行帐户情况；公司独立纳税；公司独立决策，控股股东不存在干预 公司资金使用情况。 （４）机构独立 公司有独立的经营场所和办公场所，公司与控股股东有各自独立的机构设 置，各职能部门与控股股东各职能部门之间不存在上下级关系。 （５）业务独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营系统，公司与各子公司均有完整的业务 管理和产、供、销经营体系，各项经营活动独立自主，业务的各经营环节不存在 对控股股东的依赖。 ３、独立董事履行职责情况： 公司现有 ３ 名独立董事，占到董事会人数的 １／３，达到中国证监会《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。独立董事的任职资格符合相关 法律、法规的规定。各位独立董事勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东大会， 履行独立职责，对公司运作给予积极建议，促进了董事会及公司的规范运作和科 学决策。独立董事对相关事项发表了专门意见。报告期内公司共召开五次董事会， 公司独立董事均出席会议并行使了表决权。 ４、高级管理人员的考评及激励： 公司已实施报酬与岗位、业绩挂钩的激励政策，董事会负责制订公司董事、 监事及高级管理人员的薪酬制度，年度考核后兑现。 ５、信息披露与透明度： １１ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司董事会秘书负责信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、回 答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。 报告期内公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》等法律法规及公司《信 息披露制度》的要求进行信息披露。 第六章 ２００３ 年股东大会情况简介 １、公司于 ２００４ 年 ４ 月 ２０ 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了公司 第四届董事会第五次会议关于召开 ２００３ 年度股东大会的决议公告；２００４ 年 ５ 月 ２６ 日公司 ２００３ 年度股东大会在公司 ３ 楼会议室召开，会议由公司董事会召集， 出席会议的登记股东及授权代表共 １４ 名，代表股份 ３１６，８６７，１５７ 股，占公司股 份总数的 ３４．５２％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以逐项投 票表决的方式通过了以下决议： （１）、审议通过了《公司 ２００３ 年度董事会工作报告》； （２）、审议通过了《公司 ２００３ 年度监事会工作报告》； （３）、审议通过了《公司 ２００３ 年度报告》； （４）、审议通过了《公司 ２００３ 年度财务决算》； （５）、审议通过了《公司 ２００３ 年度利润分配及资本公积金转增预案》； （６）、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （７）、审议通过了《关于聘请公司财务审计机构的议案》； 本次股东大会由华堂律师事务所孙广亮律师见证，并出具了法律意见书。见 证律师认为：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决 程序等符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，股东大会决议合法有效。 ２００３ 年度股东大会的决议公告刊登于 ２００４ 年 ５ 月 ２７ 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 ２、报告期内公司董事、监事未发生变化。 第七章 董事会报告 第一节 报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司化解历史问题的消极影响，积极应对市场激烈竞争的挑战， 采取一系列措施，各项工作均取得了显著进步。以市场营销为重点，树立市场客 户至上理念，采取“主要领导抓市场，领导班子联系市场，区域经理负责市场” 的方式，取得了部分区域市场的新突破。加大研发投入，ＤＦ８６００ 和 ＤＦ８９００ 两项 １２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 产品通过省级鉴定，达到国内领先水平。ＤＦ９６００ 油田自动化系统被列为山东省 技术创新重点项目，ＤＦ３３００ 变电站自动化系统等三个项目被列为山东省技术创 新项目。强化内部管理，对经营实体实行绩效目标考核，加大考核力度，职能部 门实行量化指标考核，把个人利益与公司效益紧密联系。同时，积极寻求对外合 作，利用公司剩余生产能力，发展加工贸易，已与韩国一家企业签订委托加工协 议。报告期内公司组织专门小组对应收帐款进行了彻底核查清收，取得了显著成 效。 第二节 主营业务范围及经营状况 一、报告期内公司业务范围及经营情况 公司主营业务范围：电力及工业自动化产品、电子产品及通信设备、电气 机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车零部件及配件的开发、生产、 销售、服务；金属材料、化工材料、铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备的租 赁；许可范围的进出口业务及批准范围的对外经济技术合作业务。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、 配电自动化系统、信息管理系统、电能计量计费系统、电气化铁道牵引供电自动 化系统、电线电缆等系列产品。２００４年度公司经营环境依然存在多种不利因素， 但公司电力调度自动化、保护及变电站综合自动化等主要产品仍具有较强的竞争 力，占据一定的市场分额。 报告期内，尽管面临历史遗留问题困扰，但公司突出市场重点，完善市场 营销体制，提高整体营销水平；加大研发力量，提高产品质量，加强技术服务； 拓展对外合作领域，开展加工贸易；加强内部管理，节约降耗。２００４ 年公司实 现主营业务收入 ５１，２３４ 万元，净利润 １１４０ 万元。 二、主营业务分行业、分地区构成情况 （１）主营业务分行业情况 占主营业 占主营业 行业／产品 主营业务收入 主营业务利润 务收入（％） 务利润（％） 电力自动化系统 240,669,187.32 46.97 115,750,015.38 60.48 信息管理及电费计量系统 73,415,544.28 14.33 41,806,167.20 21.84 电子设备与材料及其他物资销售 109,903,735.97 21.45 1,062,650.18 0.56 电线电缆及相关产品 28,415,216.41 5.55 2,882,779.16 1.51 租赁及其他 59,934,246.34 11.70 29,876,228.59 15.61 合计 512,337,930.32 100 191,377,840.51 100 １３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （２）主营业务分地区情况 占主营业务 占主营业务利 地区 主营业务收入 主营业务利润 收入（％） 润（％） 北方区 ３２８，０９４，８０６．４４ ６４．０４ １１４，４６３，７９３．７９ ６１．１５ 中西部地区 ６２，０４６，６８８．５７ １２．１１ ２９，４４６，９１９．１１ １５．７３ 东南部地区 ９３，１９２，０２６．７３ １８．１９ ４０，９５２，８９６．７８ ２１．８８ 国外 ２９，００４，４０８．５８ ５．６６ ２，３３１，６１１．３１ １．２５ 合计 ５１２，３３７，９３０．３２ １００．００ １８７，１９４，２２０．９９ １００．００ （３）占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品 行业／产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 电力自动化系统 ２４０，６６９，１８７．３２ １２４，９１９，１７１．９４ ４８．１０ 信息管理及电费计量系统 ７３，４１５，５４４．２８ ３１，６０９，３７７．０８ ５６．９４ 电子设备与材料及其他物资销售 １０９，９０３，７３５．９７ １０８，８４１，０８５．７９ ０．９７ 租赁及其他 ５９，９３４，２４６．３４ ３０，０５８，０１７．７５ ４９．８５ 第三节 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩如下表： 业务性质、主要产 所占权 企业名称 注册资本 资产规模 净利润（元） 品 益比例 烟台迪恩电子有 ９１７９８０５．９８ 计算机键盘 １００．００％ ５，６４１，９０１．５３ －２，９２１，０１９．２４ 限公司 北京东方京海电 ２５００００００．００ 电子电力设备 ７９．２０％ １９，６８５，７７９．１７ －３，５０９，９６４．４７ 子科技有限公司 烟台雅禾电子有 ２５２４４１６．００ 电量变送器 ６５．００％ ７，０５０，４９６．９４ －１２０，２９２．０９ 限公司 烟台东方华龙电 ６９２００００．００ 电子通讯设备 ６２．５０％ ２，９４６，２２４．９８ －８３３，５４６．０８ 子有限公司 南京世纪东方电 １０００００００．００ 电子自动化系统 ８０．００％ １３，３７３，８９９．７１ －１，５２９，８４６．４０ 子有限公司 烟台东方纵横电 ３００００００．００ 电子产品购销 ４０．００％ ８，７０９，３４７．０５ １１６，１１４．８６ 子有限责任公司 计算机软件产品 烟台海颐软件股 １０００００００．００ 的开发、销售及系 ４０．００％ ２９，０７２，２７５．０９ ２，０４７，４５４．２０ 份有限公司 统集成 天津东方凯发电 软件，光电一体化 气自动化技术有 ２００００００．００ ３０．００％ ６，６５１，０３５．７８ ７７６，１５０．６１ 技术开发 限公司 烟台东方威思顿 ３５０００００．００ 电力计量系统等 ３０．００％ ２６，８８８，４８０．３４ ９，５７９，３６５．３０ 电气有限公司 烟台东方威智电 通讯设备工业控 美元２４万元 ５１．００％ ３，４０８，６６０．２２ ４７５，７５２．７６ 子科技有限公司 制系统 外贸烟台包装机 生产加工包装材 １０００００００．００ ３７．４０％ 械有限责任公司 料 烟台福山印制板 １００００００．００ 生产印制板 ３３．８０％ 有限责任公司 龙口东立电线电 生产销售电线电 美元４５．５５万元 ７５．００％ ６６，０８８，６５６．４９ －１，１６６，５２３．２０ 缆有限公司 缆及相关产品 １４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第四节 主要供应商、客户情况 １、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ２４．５７％； ２、公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 １１．７５％。 第五节 在经营中出现的问题与困难及解决方案 一、公司面临的主要问题： １、历史问题对公司的消极影响在一段时间内仍将延续； ２、公司产业规模偏小，产品结构较单一； ３、公司整体营销能力需加强，对客户需求的反应速度和服务质量有待提高； ４、需进一步加强新产品开发，完善技术创新体系； ５、公司整体管理水平需进一步科学化和精细化。 二、解决问题的措施： 根据公司所从事行业的性质和特点，今后要调整发展思路，调整产品结构， 调整工作方式，向市场、质量、规模要效益。 １、突出市场重点。理顺市场管理体系，完善营销政策，提升整体营销水平， 树立“关注最终用户”的营销理念，提高服务质量； ２、突出研发重点。丰富产品系列和应用功能，以满足不断发展变化的电力 系统新需求，为客户提供稳定、可靠、实用的电力系统自动化产品； ３、加快对外合作步伐。利用公司已经成熟产品的技术，加快技术对接，提 升产品档次，推进合资合作，争取 ２００５ 年与世界知名企业达成相关合作意向；选 择重点产品，集中重点区域，拓展国际市场；利用山东省建设胶东半岛制造基地 的机遇，积极拓展对外加工贸易市场，扩大产业规模；选准产业方向，加大投入 力度，培育新经济增长点。 ４、突出人力资源开发，进行人力资源结构调整，完善员工绩效评价体系， 加强员工培训，逐步形成学习型企业；加强内部管理，向科学化和精细化要效益。 第六节 投资情况 一、报告期内无募集资金，无报告期前募集资金使用延续到本期的使用情况。 二、报告期内长、短期投资情况。 １、短期投资。 （１）２００３ 年 ６ 月 ２５ 日四届一次董事会审议通过公司以自有资金 ２０００ 万元 人民币委托中国银河证券有限责任公司进行管理。到 ２００４ 年 １２ 月 ３０ 日该笔委 托理财到期，公司收回委托理财资金 ２０００ 万元，累计收回投资收益 １６０ 万元。 （２）２００４ 年 ４ 月 ２７ 日四届六次董事会审议通过以自有资金投资证券投资 基金的议案，报告期内公司投资 ２０００ 万元购买基金，根据 １２ 月 ３１ 日基金公告 的净值提取减值准备 １，１２１，８６５．０８ 元，帐面余额 １８，８７８，１３４．９２ 元。 ２、长期投资。 报告期内，公司完成了对龙口东立电线电缆有限公司的收购，公司拥有其 ７５％的股权，主要生产销售电线电缆及相关产品。２００４ 年 ６ 月 ３０ 日为股权收购 日，２００４ 年 ７－１２ 月实现销售收入 ２８４２ 万元，主营业务利润 ２８８ 万元，净利润 －１１６．６５ 万元。 １５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第七节 财务状况及经营成果 １、财务状况及经营成果 （单位：元） ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 总资产（元） １，５１０，６６４，００７．７５ １，４３５，１６６，７３１．３３ ５．２６ 股东权益（元） １，２３６，４０４，２８７．５２ １，２２５，３７３，５６８．７５ ０．９０ ２００４ 年度 ２００３ 年度 增减（％） 主营业务利润（元） １８７，１９４，２２０．９９ １４９，１７２，４６８．９２ ２５．４９ 净利润（元） １１，４０１，９８９．２３ １０，１５１，２９５．０６ １２．３２ 现金及现金等价物净增加额 －１０，９８０，７４３．０８ －１８，９４７，５６７．６４ 第八节 董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明 山东正源和信有限责任会计师事务所对公司 ２００４ 年度财务报告出具了带有 强调事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会就其中所涉及的事项说明如 下： １、截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼状７１０份，标 的金额约计９，１４２万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对公司的或有 影响。 ２、２００２ 年前，公司以定期存款 １．１ 亿元为控股股东借款提供了 １ 亿元质押 担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。该项担保属于《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外提供担保若干问题的通知》要求披露的违规担 保，报告期内控股股东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 ６０００ 万元，解 除担保金额 ５０００ 万元，剩余质押担保 ５０００ 万元，此项担保金额占公司最近一期 经审计净资产值的 ４．０４％。公司已与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解 决质押担保问题。 第九节 董事会日常工作情况 一、报告期内会议情况及决议内容 １、第四届董事会第五次会议于 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了以下决议： （１）审议并通过了《公司 ２００３ 年年度报告及其摘要》； （２）审议并通过了《公司 ２００３ 年度董事会工作报告》； （３）审议并通过了《公司 ２００３ 年度财务决算报告》； （４）审议并通过了《公司 ２００３ 年度利润分配预案》； （５）审议并通过了《公司 ２００４ 年第一季度报告》； （６）审议并通过了《关于聘请 ２００４ 年度财务审计机构的议案》； （７）审议并通过了《关于向深圳证券交易所申请撤消特别处理的议案》； （８）审议并通过了《关于公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司关联交易的 议案》； （９）审议并通过了《关于受让烟台东方电子信息产业集团有限公司土地使用 １６ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 权的议案》； （１０）审议并通过了《关于修改公司章程的议案》； （１１）审议并通过了《关于召开 ２００３ 年度股东大会的议案》。 ２、第四届董事会第六次会议于 ２００４ 年 ４ 月 ２７ 日以通讯表决的方式审议并通 过了《公司以自有资金投资证券投资基金的议案》。 ３、第四届董事会第七次会议于 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了以下决议： （１）审议并通过了《２００４ 年半年度报告及其摘要》； （２）审议并通过了《关于公司与山东蓬泰股份有限公司合资成立公司的议 案》； （３）审议并通过了《公司以房产质押为龙口东立电线电缆有限公司贷款提供 担保的议案》 ； （４）审议并通过了《公司募集资金管理及使用制度的议案》。 ４、第四届董事会第八次会议于 ２００４ 年 １０ 月 ２５ 日、２６ 日以通讯表决方式审 议并通过了《公司 ２００４ 年第三季度报告的议案》 。 ５、第四届董事会第九次会议于 ２００４ 年 １２ 月 ３０ 日、３１ 日以通讯表决的方式 审议通过了《关于聘任隋建华女士为公司副总经理的议案》。 二、董事会对股东大会决议执行情况： 报告期内召开了一次股东大会，根据股东大会的决议公司对《公司章程》进 行了及时修改及完成了相关的工商变更登记。 第十节 ２００４ 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １、经山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，公司 ２００４ 年度实现净 利润 １１，４０１，９８９．２３ 元，上期未分配利润－７９６，１８５，０２８．４０ 元，实际可供股东分 配的未分配利润为－７８５，４１５，２４６．６１ 元。２００４ 年度公司虽实现净利润 １１４０ 万元， 但公司以前年度未分配利润为负数，根据《公司法》 、《公司章程》的规定，本年 度实现的净利润用以弥补以前年度亏损。公司董事会决定：２００４ 年度利润不分 配，也不进行资本公积金转增股本。此分配预案须提交股东大会审议通过。 ２、独立董事意见：公司 ２００４ 年度实现净利润 １１４０ 万元，但尚未弥补以前 年度亏损，所以同意公司不进行现金利润分配的预案。 第十一节 其他事项 一、山东正源和信有限责任会计师事务所对控股股东及其他关联方占用资 金情况专项说明： 我们接受委托，对烟台东方电子信息产业股份有限公司（以下简称：东方电 子）控股股东及其他关联方（以下合称：关联方）截止２００４年１２月３１日占用东方 １７ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 电子资金及为关联方提供担保的情况进行专项审核，提供真实、合法、完整的与 关联方资金占用及对外担保相关资料是东方电子管理当局的责任，我们的责任是 在实施审核工作的基础上对关联方占用东方电子资金情况出具专项说明。我们的 审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 ［２００３］５６号）进行的。在审计过程中，我们结合东方电子的实际情况，实施了包 括抽查会计记录、索取相关资料等我们认为必要的审核程序。现将审核的具体情 况说明如下： （一）关联方资金占用情况 １、东方电子与控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司（以下简称： 东方集团）往来款项期初余额为－８７，９６８．７２ 元，２００４ 年全年累计借方发生额 １２９，０１６，９６６．９０ 元，全年累计贷方发生额 １２４，９２４，１８７．４６ 元，截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ４，００４，８１０．７２ 元。在“其他应收款”科目核算。其中： （１）全年累计借方发生额 １２９，０１６，９６６．９０ 元，包括： ①支付受让集团土地款１３，７５８，２００．００元及房产等资产款２，０３８，１０３．００元。 ②其他往来１１３，２２０，６６３．９０元，主要为付集团公司款项１１２，４５３，６９７．００元。 （２）全年累计贷方发生额 １２４，９２４，１８７．４６ 元，包括： ①东方电子与集团签订《土地使用权转让协议》，受让集团位于芝罘区世回 尧路东侧２３，４８９平方米土地，转让价１３，７５８，２００．００元。 ②购买集团房产等资产２，０３８，１０３．００元。 ③其他往来１０９，１３０，８８４．４６元，主要为收集团公司款项１０８，６３７，９２６．００元。 ２、东方电子应收子公司烟台迪恩电子有限公司欠款 期初余额为 ３３，６２８，２３０．５８ 元，２００４ 年全年累计借方发生额 ３２４，２４１．００ 元，全年累计贷方 发生额 ４，０４４，５５０．６３ 元（其中以其车辆抵顶欠款 １，７２０，０７３．２１ 元，以现金偿还欠 款 ２，３２４，４７７．４２ 元），截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２９，９０７，９２０．９５ 元。在“其 他应收款”科目核算。 ３、东方电子应收关联方烟台东方电子玉麟电气有限公司欠款期初余额为 ５，４２６，７１０．６６ 元，２００４ 年全年累计借方发生额 １４，９４６，０７６．４９ 元（其中：发生销 售货款 １０，４５９，２９６．７６ 元，提供劳务 １，８５８，８３８．３６ 元），全年累计贷方发生额 ９，９９１，５７０．２２ 元（其中发生购货款 ２，５１１，９３８．３９ 元），截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 １０，３８１，２１６．９３ 元。期末在“应收票据”项目反映 ９９，５２２．００ 元，在“应收 １８ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 帐款”项目反映 １１，５１９，３１０．２０ 元，在“其他应收款”项目反映 ７３９，３８３．６３ 元， 在“应付账款”项目反映 １８４，６８０．００ 元，在“其他应付款”项目反映 １，７９２，３１８．９０ 元。 ４、东方电子应收关联方烟台东方通信技术有限公司欠款期初余额为 １，５４４，３２４．９４ 元，２００４ 年全年累计借方发生额 ８７２，０９７．９６ 元（其中：销货款 ８５２，０２８．４９ 元，提供租赁款 ２０，０６９．４７ 元），全年累计贷方无发生额，截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２，４１６，４２２．９０ 元。该项欠款在“其他应收款”项目反映。 ５、东方电子应付关联方烟台东方海华电子发展有限公司款项期初余额为 １２１，２００．１１ 元，２００４ 年全年累计借方发生额 １，６８３，０１５．６３ 元（其中：销售材料 １，５３４，１９２．７９ 元），全年累计贷方发生额 １，６１３，８６７．９２ 元（其中：接受劳务 ５１，２５３．２４ 元，提供租赁 ２８，４２１．８９ 元），截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ５２，０５２．４０ 元。该项欠款在“其他应付款”项目反映。 ６、东方电子与关联方烟台东方佳苑物业管理服务有限公司往来期初期末均 无余额。２００４ 年全年累计借方、贷方发生额均为 ６８，８５９．６３ 元，其中：提供房 产租赁应收费 ３８，８５９．６３ 元，销售资产 ３０，０００．００ 元，款项本年已全部收回。 （二）担保情况 截止２００４年１２月３１日，东方电子以定期存款５０００万元为东方集团在华夏银 行烟台支行５０００万元的短期借款提供了质押担保。 除此外，审计过程中没有发现东方电子及其子公司对其控股股东及所属企 业提供担保的情况。 三、其他事项 东方电子工业园三期工程占用的土地中有 １２，０３１ 平方米归控股股东东方集 团所有。 附表：关联方资金占用情况表 １、存在控制关系关联方的资金占用情况表 单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 截止日：２００４年１２月３１日 单位：人民币元 科目名 与上市公 交易 占用方 关联方名称 期初金额 借方发生额 贷方发生额 期末金额 称 司的关系 内容 式 关联方占用本公司资金 烟台东方电子 其他应 其他往 信息产业集团 母公司 -87,968.72 129,016,966.90 124,924,187.46 4,004,810.72 收款 来 有限公司 其他应 烟台迪恩电子 经营性 子公司 借款 33,628,230.58 324,241.00 4,044,550.63 29,907,920.95 收款 有限公司 往来 １９ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２、不存在控制关系关联方的资金占用情况表 单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 截止日：２００４年１２月３１日 单位：人民币元 科目名 与上市公 交易 占用方 关联方名称 期初金额 借方发生额 贷方发生额 期末金额 称 司的关系 内容 式 关联方占用本公司资金 烟台东方电子 应收票 同一母公 销售 经营性 玉麟电气有限 - 456,122.00 356,600.00 99,522.00 据 司 商品 往来 公司 烟台东方电子 应收帐 同一母公 销售 经营性 玉麟电气有限 5,482,920.66 12,179,947.44 6,143,557.90 11,519,310.20 款 司 商品 往来 公司 烟台东方电子 其他应 同一母公 销售 经营性 玉麟电气有限 103,230.00 1,891,037.63 1,254,884.00 739,383.63 收款 司 商品 往来 公司 烟台东方佳苑 其他应 同一母公 提供 经营性 物业管理服务 - 68,859.63 68,859.63 - 收款 司 租赁 往来 有限公司 其他应 烟台东方通信 同一母公 销售 经营性 1,544,324.94 872,097.96 - 2,416,422.90 收款 技术有限公司 司 商品 往来 本公司资金占有关联方资金 烟台东方电子 预收帐 同一母公 销售 经营性 玉麟电气有限 39,040.00 39,040.00 - 款 司 商品 往来 公司 烟台东方电子 应付账 同一母公 采购 经营性 玉麟电气有限 147,900.00 332,580.00 184,680.00 款 司 商品 往来 公司 烟台东方电子 其他应 同一母公 采购 经营性 玉麟电气有限 120,400.00 232,029.42 1,903,948.32 1,792,318.90 付款 司 商品 往来 公司 烟台东方海华 其他应 同一母公 接受 经营性 电子发展有限 121,200.11 1,683,015.63 1,613,867.92 52,052.40 付款 司 劳务 往来 公司 山东正源和信有限责任会计师事务所 注册会计师：刘文湖 王庆 ２００５ 年 ４ 月 ２０ 日 二、独立董事对公司对外担保情况专项说明： 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 、《上市公司治理准则》 和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发［２００３］５６ 号）及 ２００４ 年度年度报告信息披露的要求，作为公司独立董 事对公司累计和当期对外担保情况发表专项说明及独立意见： （一）专项说明。 １、累计对外担保。２００２ 年前，公司以定期存款 １．１ 亿元为控股股东借款 提供了 １ 亿元质押担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。报告期内控股股 东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 ６０００ 万元，解除担保金额 ５０００ 万元。 公司已与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解决质押担保问题。 ２、公司无当期对外担保。 ２０ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （二）独立意见。 ２００２ 年前，公司以定期存款 １．１ 亿元为控股股东借款提供了 １ 亿元质押担 保，款项主要用于公司职工住房问题，我们认为此项担保违背了《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，２００３ 年 度公司新一届董事会经过积极努力，与控股股东协调，采取多种措施，报告期内 已解除公司存款质押 ６０００ 万元，解除担保 ５０００ 万元。但公司仍有剩余担保问题， 公司董事会应与控股股东积极协调，争取尽早解决质押担保问题。 我们注意到公司第四届董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关法 律、法规的要求，严格履行对外担保事项的相关审批程序，亦未新增新的对外担 保事项。 第八章 监事会报告 一、主要工作回顾 ２００４ 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 和《公司章程》的有关规定严格履行监督职责，保证公司规范运作，保障广大股 东的合法权益。 本年度监事会共召开了三次会议。 １、公司第四届监事会第四次会议于 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日在公司会议室召开， 会议应到监事 ３ 人，实到监事 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议由监事会主席徐志国主持，审议并通过了《公司 ２００３ 年年度报告及其摘要》、 《公司 ２００３ 年年度监事会工作报告》、 《公司 ２００４ 年第一季度报告》、 《公司 ２００３ 年度财务决算报告》、《公司 ２００３ 年度利润分配预案》、《关于受让烟台东方电子 信息产业集团有限公司土地使用权转让的议案》、 《关于与烟台东方电子玉麟电气 有限公司签订关联交易的议案》 、《关于修改公司章程的议案》 、《关于对审议意见 说明的议案》。 ２、公司第四届监事会第五次会议于 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日在公司会议室召开， 会议应到监事 ３ 人，实到监事 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议由监事会主席徐志国主持，审议并通过了《２００４ 年半年度报告及摘要》 、《公 司与山东蓬泰股份有限公司合资成立公司的议案》、 《公司以房产质押为龙口东立 电线电缆有限公司贷款提供担保的议案》、《公司募集资金管理及使用制度的议 案》。 ３、公司第四届监事会第六次会议于 ２００４ 年 １０ 月 ２５ 日、２６ 日以通讯表决 的方式召开，参加表决监事 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了《公司 ２００４ 年第三季度报告的议案》。 ２１ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 二、对有关事项的独立意见 （一） 公司依法运作情况 报告期内，公司监事出席了股东大会、列席了历次董事会，对股东大会、董 事会的召开程序，董事会在重大事项中的决策权限和程序，董事会执行股东大会 决议情况和高级管理人员执行董事会决议情况进行了严格监督，监事会认为董事 会和经理层在报告期内按照《公司法》和《公司章程》及《上市公司治理准则》 的有关规定规范运作，公司法人治理结构和内部管理制度不断完善。 （二） 公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，对 ２００４ 年 年度报告资料进行了全面审核。监事会认为，公司的会计核算和财务管理符合《中 华人民共和国会计法》 、《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定，公司年度 报告公允、全面地反映了 ２００４ 年全年公司的经营情况、经营成果和发生的重大 事项。 （三） 公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金的使用基本能按募集说明书的要求进行，资金运用合 理，并按规定严格履行了相关的信息披露。 （四） 公司收购、出售资产的交易情况 报告期内，公司完成了龙口民政电线厂资产及龙口东立电线电缆有限公司股 权的收购，定价合理，不存在内幕交易，无损公司股东权益，也未发现造成公司 资产流失。 （五） 关联交易情况 监事会检查审核了报告期内与关联交易有关的协议、记录和财务数据，公司 的关联交易坚持规范运作，定价以市场为基础，定价公允，未发现损害本公司利 益的情况。 （六）对会计师事务所出具带有强调事项段的无保留意见的审计报告的说 明： 监事会注意到山东正源和信有限责任会计师事务所出具的带有强调事项段 的无保留意见的审计报告，监事会认真审阅了董事会就涉及事项所作的说明，监 事会同意董事会所作的说明。 第九章 重要事项 一、重大诉讼。截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼 状７１０份，标的金额约计９１４２万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对 公司的或有影响。 二、报告期内资产收购情况。 报告期内，公司出资 １２１０．９８ 万元收购龙口民政电线厂资产（其中包括其 持有的龙口东立电线电缆有限公司 ６０％的股权），同时收购香港龙腾贸易有限公 司持有的龙口东立电线电缆有限公司 ４０％股权中的 １５％。截止 ２００４ 年 ６ 月收购工 ２２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 作基本完成，公司持有龙口东立电线电缆有限公司 ７５％股权。２００４ 年 ６ 月 ３０ 日 为股权收购完成日，由于收购后的整合工作正在进行，该公司主要原材料的价格 大幅上涨，２００４ 年 ７－１２ 月，实现销售收入 ２８４２ 万元，利润总额－１１６．６５ 万元。 三、重大关联交易。 （一）关于公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司的关联交易 １、关联交易概述：２００４ 年公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司（简称： 东方玉麟）发生关联交易总额 １３，１９０，３５９．８３ 元。公司与东方玉麟系受同一母公 司控制，构成关联交易。公司与东方玉麟在年初签定了关联交易的框架协议，协 议规定关联交易总额在 ２８００ 万元以内。 ２、关联方介绍：东方玉麟成立于 １９９５ 年 ７ 月，由烟台东方电子信息产业集 团有限公司、新加坡 Ｐ．Ｃ 工程公司、烟台思大电气有限公司共同出资经营的中外 合资企业。注册资本 ６９ 万美元，烟台东方电子信息产业集团有限公司占 ３７．５％， 处于相对控股地位。法人代表：梁贤久，公司注册地址：烟台高新技术产业开发 区；经营范围：生产销售开关电源、电源变换器及其他相关电子产品。 ３、关联交易的主要内容和定价原则：２００４ 年公司与烟台东方电子玉麟电气 有限公司发生商品购销总额 １３，１９０，３５９．８３ 元。此关联交易遵循“公平、公正、 自愿”的原则，交易方式符合市场规则，不存在损害公司和其他股东权益的事项。 ４、关联交易的目的和对公司的影响： （１）目的：东方玉麟主要致力于电源产品的生产与销售，与公司的产品有 一定的关联，主要是为公司电力远动产品提供部分配套电源，同时利用公司的加 工装配车间为玉麟公司进行部分产品的加工业务，玉麟公司也利用公司的采购、 销售平台进行部分原材料、产品的采购与销售。总体上，玉麟公司对公司的依赖 度很低，建立有自己独立的产销网络，同时与公司进行资源共享。 （２）对公司的影响：公司与东方玉麟的关联交易在一定程度上稳定了供销 渠道，同时提高了公司资产利用率。 ５、独立董事意见： ① ２００４ 年公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司发生商品购销总额为 １３，１９０，３５９．８３ 元。此关联交易遵循“公平、公正、自愿”的原则，交易方式符 合市场规则，不存在损害公司和其他股东权益的事项。 ② 此项关联交易签定了购销框架协议并经公司董事会审议通过，履行了决 策程序及信息披露职责。 四、重大合同及其履行情况。 １、重大担保。２００２ 年前，公司以定期存款 １．１ 亿元为控股股东借款提供了 １ 亿元质押担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。该项担保属于《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外提供担保若干问题的通知》要求披 露的违规担保，报告期内控股股东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 ６０００ ２３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 万元，解除担保金额 ５０００ 万元，占公司最近一期经审计净资产值的 ４．０４％。公 司与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解决质押担保问题。 ２、委托现金资产管理事项。２００３年度公司用自有资金２，０００万元人民币委托 中国银河证券有限责任公司进行委托管理。委托期限２００３年６月２６日至２００４年１２ 月３１日；截止报告期末该项委托理财到期，公司收回委托资产２，０００万元，累计 收益１６０万元；该委托资产管理事项经公司四届一次董事会审议通过并发布《委 托资产管理公告》，公告刊登在２００３年６月２８日的《中国证券报》、《证券时报》。 五、公司或持股 ５％以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、公司聘任审计机构情况： １、经公司 ２００３ 年度股东大会审议通过，继续聘山东正源和信有限责任会计 师事务所为本公司 ２００４ 年度审计机构，聘用程序符合法律要求。 ２、公司支付会计师事务所报酬 ３０ 万元，不承担会计师的差旅费。公司确定 审计机构费用履行了如下程序： （１）公司在最大范围内对我国上市公司普遍的审计费用进行了了解，特别 对山东省各上市公司的审计费用进行了了解。 （２）公司在对山东正源和信会计师事务所以前年度的审计工作情况及该所 的内部规范控制和业务发展进行了充分了解后，根据董事会的聘用决定，与该所 签订了“审计业务约定书”。在约定书中确定了支付该所的年度审计费用。 （３）公司与山东正源和信会计师事务所协定收费标准是根据国际惯例，按 照其合伙人和项目组其他成员的实际工作时间以及应用的技术水平与经验确定。 ３、山东正源和信有限责任会计师事务所作为 ２００４ 年度审计机构，连续两年 为公司提供审计服务。 七、报告期内公司董事、监事、高管人员变动情况 ２００４ 年 １２ 月 ３０、３１ 日公司第四届董事会第九次会议以通讯表决方式审议通 过了《关于聘任隋建华为公司副总经理的议案》：公司聘任隋建华女士为公司副 总经理。 八、关于撤消公司股票交易特别处理事项 ２００３ 年度经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司资产总额 １，４３５，１６６，７３１．３３ 元 ， 负 债 总 额 １８８，７７２，７６８．５５ 元 ， 所 有 者 权 益 １，２２５，３７３，５６８．７５ 元，公司每股净资产 １．３３ 元，超过面值；２００３ 年度实现净利 润 １０，１５１，２９５．０６ 元，公司主营业务正常运营，经营情况正常，按照《深圳证券 交易所股票上市规则》关于股票实施特别处理规定，我公司已无财务状况异常情 形。经公司董事会申请，深圳证券交易所决定撤销对我公司股票实施的特别处理。 九、其他重要事项公告索引。 １、 《重大事项公告》，刊登在 ２００４ 年 ２ 月 ２０ 日《中国证券报》 ，《证券时报》 第 ２６ 版。 ２４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２、 《关于撤消公司股票交易特别处理的公告》，刊登在 ２００４ 年 ４ 月 ２３ 日《中 国证券报》，《证券时报》第 ２ 版。 第十章 财务会计报告 第一节 审计报告 鲁正审字［２００５］４０９３号 烟台东方电子信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台东方电子信息产业股份有限公司（以下简称“东方 电子”）２００４年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２００４年度的利润及利 润分配表和合并利润及利润分配表以及２００４年度的现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表的编制是东方电子管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允地反映了东方电子２００４年１２月３１日的财务状况 和２００４年度的经营成果以及２００４年度的现金流量。 另外我们注意到以下事项可能对东方电子造成影响： １、如东方电子会计报表附注八（１）所述，截至审计报告日东方电子因涉嫌 虚假陈述而引起的民事诉讼案件，已收到法院送达的民事诉状７１０份，标的金额 约计９，１４２万元，该案件正在审理过程中，由于该案件的复杂性东方电子未估计 预计负债。 ２、如东方电子会计报表附注八（２）所述，截至审计报告日东方电子以定期 存款５，０００万元为烟台东方电子信息产业集团有限公司在华夏银行烟台支行 ５，０００万元的短期借款提供了质押担保。 本段内容不影响已发表的审计意见。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘文湖 中国注册会计师：王 庆 中国．济南 二００五年四月二十日 第二节 会计报表 １、资产负债表（１） 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 ２５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 合并数 母公司数 资 产 附注 附注 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 流动资产： 货币资金 五〔１〕 311,483,435.94 322,464,179.02 295,477,124.48 312,553,145.83 短期投资 18,878,134.92 - 18,878,134.92 - 应收票据 五〔２〕 9,356,948.20 5,249,596.60 8,311,948.20 5,149,596.60 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五〔３〕 337,198,815.60 351,368,344.52 六〔1〕 293,490,437.24 315,355,943.78 其他应收款 五〔４〕 48,492,916.37 58,556,156.69六〔2〕 67,903,574.00 77,688,315.50 预付帐款 五〔５〕 16,053,730.02 5,961,486.28 11,866,866.46 2,814,641.68 应收补贴款 224,803.71 - - - 存货 五〔６〕 80,932,529.75 74,542,713.75 62,524,828.33 65,156,832.02 待摊费用 153,413.94 - 8,000.00 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 822,774,728.45 818,142,476.86 758,460,913.63 778,718,475.41 长期投资： 长期股权投资 五〔７〕 10,234,196.98 8,243,792.68六〔3〕 45,962,365.45 35,003,218.27 长期债权投资 - - 长期投资合计 10,234,196.98 8,243,792.68 45,962,365.45 35,003,218.27 其中：合并价差 4,064,196.98 1,053,792.68 固定资产： 固定资产原价 五〔８〕 711,104,848.04 512,077,550.45 657,034,321.06 482,999,718.50 减：累计折旧 五〔８〕 114,184,495.69 84,164,631.44 100,666,015.85 77,704,554.11 固定资产净值 596,920,352.35 427,912,919.01 556,368,305.21 405,295,164.39 减：固定资产减值准备 五〔８〕 11,371,312.63 13,250,329.08 9,103,804.99 10,428,666.63 固定资产净额 585,549,039.72 414,662,589.93 547,264,500.22 394,866,497.76 工程物资 - - - 在建工程 五〔９〕 60,296,802.39 185,882,721.85 60,296,802.39 185,882,721.85 固定资产清理 - - 固定资产合计 645,845,842.11 600,545,311.78 607,561,302.61 580,749,219.61 无形资产及其他资产： 无形资产 五〔１０〕 30,073,049.05 8,235,150.01 6,107,004.05 6,814,963.34 长期待摊费用 1,736,191.16 - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 31,809,240.21 8,235,150.01 6,107,004.05 6,814,963.34 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,510,664,007.75 1,435,166,731.33 1,418,091,585.74 1,401,285,876.63 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ２６ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 资产负债表（２） 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 附注 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 流动负债： 短期借款 五〔１１〕 32,400,000.00 - - - 应付票据 五〔１２〕 14,451,298.54 29,000,123.03 13,675,581.84 29,000,123.03 应付帐款 五〔１３〕 80,356,494.87 63,778,523.27 58,353,632.42 54,464,804.27 预收帐款 五〔１４〕 27,672,453.03 13,729,943.73 19,962,345.79 4,887,378.39 应付工资 - - - - 应付福利费 10,557,151.89 13,370,925.52 8,008,453.69 11,546,763.05 应付股利 - - - - 应交税金 五〔１４〕 9,398,589.52 4,774,551.52 7,491,159.17 4,335,895.79 其他应交款 五〔１５〕 552,416.15 431,113.45 225,517.38 163,661.36 其他应付款 五〔１６〕 43,751,988.72 46,664,588.03 56,170,470.32 54,298,655.45 预提费用 5,270,121.42 - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 224,410,514.14 171,749,768.55 163,887,160.61 158,697,281.34 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五〔１７〕 17,523,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 17,523,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 241,933,514.14 188,772,768.55 180,910,160.61 175,720,281.34 少数股东权益 32,326,206.09 21,020,394.03 - 股东权益： 股本 五〔１８〕 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 资本公积 五〔１９〕 1,102,161,682.77 1,101,801,198.26 1,102,161,682.77 1,101,801,198.26 盈余公积 五〔２０〕 2,977,990.46 2,345,783.02 351,081.82 351,081.82 其中：法定公益金 721,978.25 523,374.13 351,081.82 351,081.82 未确认投资损失 -1,272,135.10 -540,380.13 未分配利润 五〔２１〕 -785,415,246.61 -796,185,028.40 -783,283,335.46 -794,538,680.79 其中：现金股利 - - 其他权益 - - 股东权益合计 1,236,404,287.52 1,225,373,568.75 1,237,181,425.13 1,225,565,595.29 负债和股东权益总计 1,510,664,007.75 1,435,166,731.33 1,418,091,585.74 1,401,285,876.63 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ２７ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２、利润及利润分配表（１） 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 附注 ２００４ 年度 ２００３ 年度 ２００４ 年度 ２００３ 年度 一、主营业务收入 五〔２２〕 512,337,930.32 352,414,078.41 385,214,558.06 322,541,986.96 减：主营业务成本 五〔２３〕 320,960,089.81 199,884,176.43 252,205,692.33 193,540,561.75 主营业务税金及附加 五〔２４〕 4,183,619.52 3,357,433.06 3,284,390.91 2,778,668.25 二、主营业务利润 187,194,220.99 149,172,468.92 129,724,474.82 126,222,756.96 加：其他业务利润 1,682,570.38 1,356,126.66 818,564.27 1,269,830.92 减：营业费用 五〔２５〕 68,895,224.01 43,410,357.81 51,512,901.12 37,535,749.91 管理费用 五〔２６〕 111,528,554.66 106,200,775.59 74,612,492.71 84,425,858.09 财务费用 五〔２７〕 -1,918,596.89 -4,855,266.55 -3,620,458.11 -4,815,307.22 三、营业利润 10,371,609.59 5,772,728.73 8,038,103.37 10,346,287.10 加：投资收益 五〔２８〕 -1,332,944.92 744,537.23 六〔4〕 -928,196.19 -4,061,978.57 补贴收入 五〔２９〕 7,820,234.84 6,370,013.69 3,385,470.84 5,158,306.76 营业外收入 1,281,157.94 329,003.72 1,021,600.91 249,361.57 减：营业外支出 五〔３０〕 283,939.95 1,518,396.34 261,633.60 939,718.55 四、利润总额 17,856,117.50 11,697,887.03 11,255,345.33 10,752,258.31 减：所得税 五〔３１〕 67,949.58 64,876.92 - - 少数股东损益 7,156,105.33 2,022,095.18 - - 加：未确认投资损失 五〔３２〕 769,926.64 540,380.13 五、净利润 11,401,989.23 10,151,295.06 11,255,345.33 10,752,258.31 加：年初未分配利润 -796,185,028.40 -806,017,277.44 -794,538,680.79 -805,290,939.10 其他转入 - 六、可供分配利润 -784,783,039.17 -795,865,982.38 -783,283,335.46 -794,538,680.79 减：提取法定盈余公积 397,208.23 212,697.34 - 提取法定公益金 198,604.12 106,348.68 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 24,263.39 - 提取企业发展基金 12,131.70 - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -785,415,246.61 -796,185,028.40 -783,283,335.46 -794,538,680.79 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -785,415,246.61 -796,185,028.40 -783,283,335.46 -794,538,680.79 补充资料： １、出售、处理部门或投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或）减少利润总额 ４、会计估计变更增加（或）减少利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ２８ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 利润分配表附表（２） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５．１４ １５．２１ ０．２０４ ０．２０４ 营业利润 ０．８４ ０．８４ ０．０１１ ０．０１１ 净利润 ０．９２ ０．９３ ０．０１２ ０．０１２ 扣除非经常性损益 后的净利润 ０．８３ ０．８４ ０．０１１ ０．０１１ 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ３、现金流量表（１） 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５５３，６１９，３３７．１３ ４０５，８０４，８１３．０６ 收到的税费返还 １１，０９５，１２２．２６ ３，３８５，４７０．８４ 收到的其他与经营活动有关的现金 １９，３７９，６１６．４７ １９，０１７，１２５．０５ 现金流入小计 ５８４，０９４，０７５．８６ ４２８，２０７，４０８．９５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３０９，６６３，９２４．１１ ２１９，８１０，８５５．４３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７４，３０７，２７４．９９ ５４，３１６，２８４．３７ 支付的各项税费 ４１，６３１，４１４．３２ ３０，９０９，１２１．５３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０１，１５７，７０３．２６ ７２，８３８，１２１．８５ 现金流出小计 ５２６，７６０，３１６．６８ ３７７，８７４，３８３．１８ 经营活动产生的现金流量净额 ５７，３３３，７５９．１８ ５０，３３３，０２５．７７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ９０５，０００．００ ９０５，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 ３，１６９，３４４．８２ ３，０６７，９５８．６１ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２４，０７４，３４４．８２ ２３，９７２，９５８．６１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 ５２，３９６，０２２．２３ ４９，３５５，５９３．９８ 投资所支付的现金 ４１，５４７，４９３．１８ ４２，４１０，９７７．５０ 其中：购买子公司所支付的现金 １，５４７，４９３．１８ ２，４１０，９７７．５０ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ９３，９４３，５１５．４１ ９１，７６６，５７１．４８ 投资活动产生的现金流量净额 －６９，８６９，１７０．５９ －６７，７９３，６１２．８７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １，９９５，８７６．００ 借款所收到的现金 １８，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４００，０００．００ ３８４，５６５．７５ 现金流入小计 ２０，８９５，８７６．００ ３８４，５６５．７５ 偿还债务所支付的现金 １７，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １，６９０，５３３．８０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １５０，６７３．８７ 现金流出小计 １９，３４１，２０７．６７ － 筹资活动产生的现金流量净额 １，５５４，６６８．３３ ３８４，５６５．７５ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 －１０，９８０，７４３．０８ －１７，０７６，０２１．３５ 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ２９ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 现金流量表（２）补充资料 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １１，４０１，９８９．２３ １１，２５５，３４５．３３ 加：少数股东损益 ７，１５６，１０５．３４ 加：计提的资产减值准备 ９，３３５，８４４．０８ ７，２８３，４０６．８８ 固定资产折旧 ２８，７５６，６８７．１７ ２６，３０５，７９８．６０ 无形资产摊销 １，４１５，０３４．５０ ８５８，３５９．２９ 长期待摊费用摊销 ９９，０８９．３６ 待摊费用减少（减：增加） －９９，５５８．１１ －８，０００．００ 预提费用增加（减：减少） ５，２７０，１２１．４２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 －４０９，８５２．５８ －１８９，４１７．５７ （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １，４７６，４３９．５５ 投资损失（减：收益） ２１１，０７９．８４ －１９３，６６８．８９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －４６２，９３７．１７ ２，４９６，３５１．５３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２６，３６９，００２．２９ ３７，５３６，９７４．２０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －３２，４１５，３５９．１０ －３５，０１２，１２３．６０ 其他 －７６９，９２６．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ５７，３３３，７５９．１８ ５０，３３３，０２５．７７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ３１１，４８３，４３５．９４ ２９５，４７７，１２４．４８ 减：现金的期初余额 ３２２，４６４，１７９．０２ ３１２，５５３，１４５．８３ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１０，９８０，７４３．０８ －１７，０７６，０２１．３５ 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ３０ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ４、资产减值准备明细表 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 资产价 年末余额 其他原因转出 值回升 合计 数 转回数 一、坏帐准备合计 61,344,691.98 7,995,958.93 - - 69,340,650.91 其中：应收帐款 37,495,908.86 6,507,381.88 44,003,290.74 其他应收款 23,848,783.12 1,488,577.05 25,337,360.17 二、短期投资跌价准备合计 1,121,865.08 1,121,865.08 其中：基金投资 1,121,865.08 1,121,865.08 债券投资 委托理财 三、存货跌价准备合计 19,239,554.17 2,606,182.69 2,403,783.34 2,403,783.34 19,441,953.52 其中：产成品 3,200,644.35 714,268.66 - 3,914,913.01 原材料 12,446,383.19 66,747.19 2,403,783.34 2,403,783.34 10,109,347.04 四、长期投资减值准备合计 4,879,915.14 - 1,607,088.02 1,607,088.02 3,272,827.12 其中：长期股权投资 4,879,915.14 1,607,088.02 1,607,088.02 3,272,827.12 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,250,329.08 15,620.72 1,894,637.17 1,894,637.17 11,371,312.63 其中：房屋、建筑物 1,419,787.43 - 1,419,787.43 机器设备 835,432.95 - 835,432.95 仪器仪表 8,219,865.54 696,063.85 696,063.85 7,523,801.69 运输工具 2,775,243.16 15,620.72 1,198,573.32 1,198,573.32 1,592,290.56 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 98,714,490.37 11,739,627.42 5,905,508.53 104,548,609.26 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ６、所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４年度 单位：人民币元 ３１ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 项 目 行次 ２００４年度 ２００３年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 １ ９１７，９５１，９９６．００ ９１７，９５１，９９６．００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增资本（或股本） ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ９１７，９５１，９９６．００ ９１７，９５１，９９６．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ １，１０１，８０１，１９８．２６ ９６，９０９，８０１．３６ 本年增加数 １７ ３６０，４８４．５１ １，００４，９６４，３４１．９０ 其中：资本（或股本溢价） １８ 接受非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ １６２，０７１．８０ １，６２１，４２４．４３ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ １９８，４１２．７１ １，００３，３４２，９１７．４７ 本年减少数 ４０ ７２，９４５．００ 其中：转增资本（或股本） ４１ 年末余额 ４５ １，１０２，１６１，６８２．７７ １，１０１，８０１，１９８．２６ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ １，８２２，４０８．８９ １，６０９，７１１．５５ 本年增加数 ４７ ４３３，６０３．３２ ２１２，６９７．３４ 其中：从净利润中提取数 ４８ 其中：法定盈余公积 ４９ ３９７，２０８．２３ ２１２，６９７．３４ 任意盈余公积 ５０ 储备资金 ５１ ２４，２６３．３９ 企业发展基金 ５２ １２，１３１．７０ 法定公益金转入 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增资本（或股本） ５６ 分配现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ２，２５６，０１２．２１ １，８２２，４０８．８９ 其中：法定盈余公积 ６２ 储备资金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ ５２３，３７４．１３ ４１７，０２５．４５ 本年增加数 ６７ １９８，６０４．１２ １０６，３４８．６８ 其中：从净利润中提取数 ６８ １９８，６０４．１２ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ ７２１，９７８．２５ ５２３，３７４．１３ 五、未分配利润 年初未分配利润 ７６ －７９６，１８５，０２８．４０ －８０６，０１７，２７７．４４ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ １１，４０１，９８９．２３ １０，１５１，２９５．０６ 本年利润分配 ７８ ６３２，２０７．４４ ３１９，０４６．０２ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ －７８５，４１５，２４６．６１ －７９６，１８５，０２８．４０ 企业法定代表人：梁贤久 主管会计工作负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 ３２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第三节 会计报表附注 一、公司基本情况 烟台东方电子信息产业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 经烟台市体改委烟体改字［１９９３］１６号文批准，以烟台东方电子信息产业集团公司 作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，１９９４年２月在烟台市 工商局注册成立。１９９６年１２月１７日经中国证监会批准向社会公开发行“Ａ”股股 票，并于１９９７年１月２１日在深圳证券交易所挂牌上市。 公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电力自动化及工业自动化 控制系统、电子产品及通信设备、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪 表、汽车零部件及配件的开发、销售、服务；金属材料、化工材料（不含化学危 险品）、铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备的租赁；许可范围的进出口业务 及批准范围的对外经济技术合作业务等。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、 配电自动化系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、电气化铁道牵引供电 自动化系统、汽车用电线电缆等系列３００多种产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 、公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 ２、会计年度 自每年公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 ３、记账原则和计价基础 公司的记账原则为权责发生制，以历史成本为计价基础。 ４、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 ５、外币业务核算方法 公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外 汇市场基准汇率折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末外汇市场基准汇率 折合人民币进行调整，调整后的差额计入“财务费用—汇兑损益”。 ６、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资的核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益， 冲减投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投 ３３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 资收益或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计量， 按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 ８、应收款项坏账的确认标准，坏账损失核算方法，坏账准备确认标准、计 提方法和计提比例 （１）应收款项坏账的确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项。 ② 因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏账损失核算方法：采用备抵法核算； （３）坏账准备的计提方法及计提比例：公司采用账龄分析法并结合个别认 定法计提坏账准备。 账龄 计提比例 一年以内 １％ 一至二年 ５％ 二至三年 １５％ 三至五年 ５０％ 五年以上 １００％ ９、 存货核算方法 （１）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等； （２）原材料、产成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算； 产成品同时结合个别计价法核算； （３）公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入 当年度损益。 （４）低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算； （５）期末在对存货进行全面盘点的基础上， 对存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时、预计长期积压或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 确定。可变现净值是以估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值 确定。 １０、长期投资计价及收益确认方法 （１）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时 按照初始投资成本入账； （２）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算；对持有５０％（不含５０％）以上被投资单位权益性资本， ３４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 以及虽不持有５０％以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采 用权益法核算并合并会计报表； （３）对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有 规定投资期限的按１０年平均摊销； （４）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则 计算应计利息； （５）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资 可收回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备， 长期投资减值准备按单项计提。 １１、固定资产标准、分类、计价方法和折旧方法 （１）固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在２０００元以上，并且使用期限超过２年的，也作为固定资产。 （２）固定资产计价：固定资产按取得时的成本入账。取得成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到可使用状态前所必要 的支出。 （３）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和 估计的使用年限扣除残值（原值的５％），确定其折旧率，已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定 资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新 计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 年折旧率％ 预计残值率％ 房屋建筑物 ３５－４０ ２．７１－２．３８ ５ 机器设备 １０－１５ ９．５０－６．３３ ５ 仪器仪表 ５－１０ １９．００－９．５０ ５ 运输设备 ５－１０ １９．００－９．５０ ５ （４）固定资产减值准备： 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的 差额计提固定资产减值准备。公司的固定资产减值准备按单项资产计提。当存在 下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ３５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ①长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态 的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计 提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款 费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个 条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本： （１）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月） 暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当 期直接计入财务费用。 １４、无形资产计价及摊销政策 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分 期平均摊销，计入当期损益。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价 值的差额，按单项计提无形资产减值准备。 ３６ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 １５、长期待摊费用的摊销方法摊销年限 长期待摊费用按实际支出核算，在项目受益期内平均摊销。 １６、收入确认方法 （１）在同时符合下列条件时确认销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条 件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 （３）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入金额能够可靠地计量。 １７、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １８、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字（１９９５）１１号《关于印发＜合并报表暂行规定＞ 的通知》 和财会二字（９６）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以 公司本部和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 １、增值税 公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×１７％）抵扣进项税额后 计算应交税金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公 司和天津东方凯发电气自动化技术有限公司根据《财政部、国家税务总局、海关 总署关于鼓励软件产业集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字 ［２０００］２５号）的规定，对软件收入按销售收入的１７％计算缴纳增值税，对实际税 负超过３％的部分返还，列入补贴收入。 ２、营业税 公司技术服务收入按５％营业税率计算缴纳。 ３７ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ３、城建税 以应缴流转税的７％计算缴纳。 ４、教育费附加 以应缴流转税的３％计算缴纳。 ５、企业所得税 公司执行３３％的所得税税率。合并报表中子公司烟台雅禾电子有限公司、烟 台东方华龙电子有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司、龙口东立电线电缆 有限公司系外商投资企业，其中：烟台雅禾电子有限公司、烟台东方华龙电子有 限公司、龙口东立电线电缆有限公司执行２４％的企业所得税税率，烟台东方威智 电子科技有限公司执行１５％的企业所得税税率，该公司享受“两免三减半”优惠 政策，本年度处于免税期的第一年，北京东方京海电子科技有限公司根据《北京 市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，由北京市海淀区地方税务局批复， 自２００３年１月１日起至２００５年１２月３１日止减半征收所得税，税率７．５％，南京世纪东 方电子有限责任公司２００１年被南京市政府认定为高新技术企业，享受“两免三减 半”优惠政策，烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公司为山 东省信息产业厅确定的软件企业，从盈利年度起享受两免三减半的税收优惠政 策，本年度上述两公司处于免税期的第二年，天津东方凯发电气自动化技术有限 公司经天津市新技术产业园区国家税务局批复自２００３年７月至２００５年６月暂免征 收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （１）控股子公司及合营企业的一般情况 企业名称 注册资本 经营范围 原始投资额 所占权益比例 烟台迪恩电子有限公司 ９，１７９，８０５．９８ 计算机键盘系列 ６，７７９，８０５．９８ １００％ 烟台雅禾电子有限公司 ２，５２４，４１６．００ 电量变送器 １，６４０，８７０．４０ ６５．００％ 烟台东方华龙电子有限公司 ６，９２０，０００．００ 电子通讯设备 ４，３２５，０００．００ ６２．５０％ 外贸烟台包装机械有限责任公司 １０，０００，０００．００ 生产加工包装材料 ３，２７２，８２７．１２ ３７．４０％ 烟台福山印制板有限责任公司 １，０００，０００．００ 生产印制板 １，６０７，０８８．０２ ３３．８０％ 北京东方京海电子科技有限公司 ２５，０００，０００．００ 电子电力设备等 １９，８００，０００．００ ７９．２０％ 南京世纪东方电子有限责任公司 １０，０００，０００．００ 电子自动化系统等 ８，０００，０００．００ ８０％ 烟台东方纵横电子有限责任公司 ３，０００，０００．００ 电子产品购销 １，２００，０００．００ ４０％ 烟台东方威思顿电气有限公司 ３，５００，０００．００ 电力计量系统等 １，０５０，０００．００ ３０％ 计算机软件产品的开 烟台海颐软件股份有限公司 １０，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ４０％ 发、销售及系统集成等 天津东方凯发电气自动化技术有 软件、光电一体化技 ２，０００，０００．００ ６００，０００．００ ３０％ 限公司 术开发 通讯设备、工业控制 烟台东方威智电子科技有限公司 美元２４万元 １，０２０，０００．００ ５１％ 系统等 生产销售电线电缆 龙口东立电线电缆有限公司 美元４５．５５万元 １２，１０９，８０６．４８ ７５％ 及相关产品等 ３８ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 烟台迪恩电子有限公司属于中外合作企业，外方提前收回投资，该公司２００２ 年末已资不抵债，２００３年３月该公司将经营性资产转让给内部职工发起设立的烟 台东方迪恩电子有限公司，本年度该公司已无生产性经营，因此不纳入合并范围。 （２）报告期公司合并会计报表范围变动 本年公司新增对外投资龙口东立电线电缆有限公司，公司拥有其７５％的股权， 因此本年将其列入合并范围。 根据公司股权收购行为完成日期，确定２００４年６月３０日为股权收购完成日， 并开始纳入合并会计报表范围，截止２００４年６月３０日龙口东立电线电缆有限公司 流动资产１，９２２万元，固定资产１，６３５万元，无形资产２，３１１万元，长期待摊费用１７３ 万元，流动负债５，００５万元。２００４年７－１２月实现销售收入２，８４２万元，主营业务利润 ２８８万元，利润总额－１１６万元，净利润－１１６万元。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的资产负债表项目，除特别注明时间的，截止日均为２００４年１２ 月３１日。所有未注明货币单位的均为人民币元。 １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ９９，５４０．９９ １０，７７４．１１ 银行存款 ３０８，２２３，１６７．７０ ３１８，４４２，２８４．８７ 其他货币资金 ３，１６０，７２７．２５ ４，０１１，１２０．０４ 合计 ３１１，４８３，４３５．９４ ３２２，４６４，１７９．０２ 上述银行存款中含定期存款１７２，１００，０００．００元，其中５０００万元为烟台东方 电子信息产业集团有限公司在华夏银行烟台支行５０００万元的短期借款提供了质 押担保。 ２、短期投资 项目 成 本 市 价 短期投资跌价准备 金鹰中小盘 １０，０００，０００．００ ９，３５８，１３４．９２ ６４１，８６５．０８ 中国鹏华５０ １０，０００，０００．００ ９，５２０，０００．００ ４８０，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ １８，８７８，１３４．９２ １，１２１，８６５．０８ 短期投资跌价准备依据证券交易所２００４年１２月３１日公布的收盘价按单项投 资计提。 ３、应收票据 截至２００４年１２月３１日应收票据余额为９，３５６，９４８．２０元，系银行承兑汇票， 均未抵押。以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 ４、应收账款 ３９ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 222,252,037.79 58.30 2,222,520.38 210,677,323.73 54.18 2,106,773.23 一至二年 72,302,218.20 18.97 3,615,110.91 76,405,507.76 19.65 3,820,275.38 二至三年 30,904,719.69 8.11 4,635,707.95 68,254,890.67 17.55 10,238,233.60 三至五年 44,426,358.32 11.65 22,213,179.16 24,391,809.14 6.27 12,195,904.57 五年以上 11,316,772.34 2.97 11,316,772.34 9,134,722.08 2.35 9,134,722.08 合计 381,202,106.34 100.00 44,003,290.74 388,864,253.38 100.00 37,495,908.86 （１）以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）应收账款前五名金额合计为３４，２６６，９４０．２０元，占应收账款金额的比例 为８．９８％。 ５、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 30,821,040.89 41.75 308,210.41 43,147,896.14 52.36 431,478.96 一至二年 8,926,700.80 12.09 446,335.04 2,020,811.48 2.45 101,040.57 二至三年 1,715,343.92 2.32 257,301.59 1,664,181.66 2.02 249,627.25 三至五年 1,159,303.04 1.57 579,651.52 959,917.87 1.16 479,958.94 五年以上 1,299,966.94 1.76 1,299,966.94 983,902.08 1.19 983,902.08 个别认定 29,907,920.95 40.51 22,445,894.67 33,628,230.58 40.82 21,602,775.32 合计 73,830,276.54 100.00 25,337,360.17 82,404,939.81 100.00 23,848,783.12 （１）未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债，公司从谨慎原则 出 发 ，２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 根 据 其 财 务 状 况 和 偿 债 率 ， 个 别 认 定 其 坏 账 准 备 ２２，４４５，８９４．６７元，其中２００４年计提８４３，１１９．３５元。 （２）以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）其他应收款前五名金额合计为４０，４３７，６１５．２１元，占其他应收款金额的 比例为５４．７７％。 ６、预付账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一年以内 １３，６９１，５４３．７７ ８５．２９ ５，６７１，７１５．１１ ９５．１４ 一至二年 １，９５７，０１２．７８ １２．１９ １３６，２５３．１８ ２．２９ 二至三年 １３２，５８９．００ ０．８２ ３２，６８４．８０ ０．５５ 三年以上 ２７２，５８４．４７ １．７０ １２０，８３３．１９ ２．０２ 合计 １６，０５３，７３０．０２ １００．００ ５，９６１，４８６．２８ １００．００ 以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 ４０ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ７、存货 （１）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 45,248,070.33 10,109,347.04 35,138,723.29 44,046,190.05 12,446,383.19 31,599,806.86 在产品 32,083,476.89 5,417,693.47 26,665,783.42 28,820,967.72 3,592,526.63 25,228,441.09 产成品 23,042,936.05 3,914,913.01 19,128,023.04 20,915,110.15 3,200,644.35 17,714,465.80 合 计 100,374,483.27 19,441,953.52 80,932,529.75 93,782,267.92 19,239,554.17 74,542,713.75 （２）报告期末对存货全面进行了清查，结合其使用价值和转让价值，按照 市价或预计售价减去完工估计成本、销售所必需发生的估计费用后的价值确定可 变现净值，对账面成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。截止２００４年１２ 月３１日，公司存货中计提存货跌价准备１９，４４１，９５３．５２元。 ８、长期投资 （１）长期投资 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 长期股权投资 １２，０６９，９１５．１４ ２，６２７，０８８．０２ ９，４４２，８２７．１２ 长期债权投资 长期股权投资减值准备 ４，８７９，９１５．１４ １，６０７，０８８．０２ ３，２７２，８２７．１２ 股权投资差额 １，０５３，７９２．６８ ４，０６４，１９６．９８ １，０５３，７９２．６８ ４，０６４，１９６．９８ 合 计 ８，２４３，７９２．６８ ４，０６４，１９６．９８ ２，０７３，７９２．６８ １０，２３４，１９６．９８ （２）长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例％ 烟台外贸包装机械有限公司 １０ 年 ３７．４０ ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ 深圳雅都图形软件有限公司 长期 ５．２６ ４，４２０，０００．００ 山东和华电子信息集团公司 长期 ０．６０ ２５０，０００．００ 陕西银河网电科技有限公司 长期 １８．００ １，５００，０００．００ 合计 ９，４４２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ （３）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 烟台外贸包装机械有限公司 ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ 合计 ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ （４）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 期末数 龙口东立电线电 ４，３３５，１４３．４０ ８年 ２７０，９４６．４２ ２７０，９４６．４２ ４，０６４，１９６．９８ 缆有限公司 （５）本年减少长期投资和长期投资减值准备系清算烟台福山印制板有限公 ４１ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 司所致。 （６）本年新增股权投资差额系本年度公司购买龙口东立电线电缆有限公司 ７５％股权形成，自２００４年７月开始摊销。本年减少股权投资差额系北京京海公司转 让南京世纪东方公司股权所致。 （７）烟台外贸包装机械有限公司因经营困难，已停产待清算，预计可收回 金额为零，对上述公司投资全额计提减值准备。 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 ７１１，１０４，８４８．０４ 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 ３５１，８７０，７５８．６７ １９４，２３７，７８９．９４ ３，１７７，８６０．３４ ５４２，９３０，６８８．２７ 机器设备 ８８，５９９，９７１．２０ ９，９３６，１６８．２１ ３０４，５００．００ ９８，２３１，６３９．４１ 仪器仪表 ６２，２４６，８４０．７８ １，６５２，２７５．１８ ２，９２５，０２０．３８ ６０，９７４，０９５．５８ 运输工具 ９，３５９，９７９．８０ ２，９６８，９８０．７８ ３，３６０，５３５．８０ ８，９６８，４２４．７８ 合计 ５１２，０７７，５５０．４５ ２０８，７９５，２１４．１１ ９，７６７，９１６．５２ ７１１，１０４，８４８．０４ （２）累计折旧 １１４，１８４，４９５．６９ 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 ２１，２５６，３６９．２８ １４，９７６，８７０．７０ ８０５，２０８．１１ ３５，４２８，０３１．８７ 机器设备 ２７，４３８，８３９．９７ １１，７４９，７２９．０１ ３９，１８８，５６８．９８ 仪器仪表 ３２，９７１，４８１．５８ ６，６７１，１２０．８４ ２，０３４，０５１．３３ ３７，６０８，５５１．０９ 运输工具 ２，４９７，９４０．６１ ５５５，９０８．２１ １，０９４，５０５．０７ １，９５９，３４３．７５ 合计 ８４，１６４，６３１．４４ ３３，９５３，６２８．７６ ３，９３３，７６４．５１ １１４，１８４，４９５．６９ （３）净值 ５９６，９２０，３５２．３５ 元 固定资产净值 期初金额 期末金额 合计 ４２７，９１２，９１９．０１ ５９６，９２０，３５２．３５ （４）固定资产减值准备 １１，３７１，３１２．６３ 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 １，４１９，７８７．４３ ０．００ ０．００ １，４１９，７８７．４３ 机器设备 ８３５，４３２．９５ ０．００ ０．００ ８３５，４３２．９５ 仪器仪表 ８，２１９，８６５．５４ ０．００ ６９６，０６３．８５ ７，５２３，８０１．６９ 运输工具 ２，７７５，２４３．１６ １５，６２０．７２ １，１９８，５７３．３２ １，５９２，２９０．５６ 合计 １３，２５０，３２９．０８ １５，６２０．７２ １，８９４，６３７．１７ １１，３７１，３１２．６３ （５）固定资产净额 ５８５，５４９，０３９．７２ 元 固定资产净额 期初金额 期末金额 合计 ４１４，６６２，５８９．９３ ５８５，５４９，０３９．７２ １、固定资产２００４年１２月３１日比上年同期增加３８．８６％，主要原因如下： ４２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ①将北京办公楼按实际支付工程款１６３０３．９万元进行预转资，调增固定资产； ②本年新增子公司龙口东立电线电缆有限公司增加固定资产１，６０９．０２万元。 ２、２００４年因固定资产清理转出固定资产减值准备１，８９４，６３７．１７元，年末以 固定资产可变现净值与账面价值差额计提固定资产减值准备１５，６２０．７２元。 １０、在建工程 本期增加（其 本期转入固定资 其他减少（其 工程 期初数（其中：利 期末数（其中：利 工程名称 中：利息资本化 产（其中：利息 中：利息资本化 资金来源 进度 息资本化金额） 息资本化金额） 金额） 资本化金额） 金额） （％） 北京办公楼 126,003,781.71 37,035,220.66 163,039,002.37 -自有资金 １００ 济南办事处 798,273.99 798,273.99 -自有资金 工业园三期附 53,306,378.07 4,145,589.67 57,451,967.74自有资金 ８０ 属综合楼 食堂改造工程 695,956.00 963,464.44 1,659,420.44 -自有资金 北京宿舍楼 5,078,332.08 2,233,497.43 2,844,834.65自有资金 合计 185,882,721.85 42,144,274.77 164,698,422.81 3,031,771.42 60,296,802.39 （１）在建工程 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日比上年同期减少 ６７．５６％，主要为北京办公 楼工程预转资所致。 （２）工业园三期工程部分土地使用权归烟台东方电子信息产业集团有限公司 所有。公司目前正与烟台东方电子信息产业集团有限公司协商拟收购其位于芝罘 区世回尧路东侧的土地使用权两宗，土地面积 １２，０３１ 平方米。 （３）截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日北京办公楼已全部出租给杭州华为三康技术有限 公司，本年按实际发生工程款进行预转资。 （４）在建工程期末不存在减值的情形，故未计提减值准备。 １１、无形资产 取得 本期 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 销年限 房屋使 购买 1,891,165.63 1,520,582.50 47,279.17 417,862.30 1,473,303.33 ３１－３２ 用权 软件费 购买 4,116,725.69 2,906,389.20 150,400.00 805,798.42 1,865,734.91 2,250,990.78 ３－４ 创新软 购买 1,145,157.06 668,009.08 229,031.40 706,179.38 438,977.68 ２ 件 土地使 购买 27,458,203.03 3,140,169.23 23,049,065.98 332,925.51 1,548,425.77 25,909,777.26 ３０－５０ 用权 合计 34,611,251.41 8,235,150.01 23,199,465.98 1,415,034.50 4,538,202.36 30,073,049.05 （１）无形资产本期增加的主要原因为增加龙口东立电线电缆有限公司土地 使用权所致。 （２）无形资产期末可收回金额高于其账面价值，故未计提减值准备。 １２、长期待摊费用 ４３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 长期待摊费用截至２００４年１２月３１日为１，７３６，１９１．１６元，全部为龙口东立电 线电缆有限公司为出口美国产品所支付的ＵＬ认证费。 １３、短期借款 借款种类 ２００４年１２月３１日 抵押借款 ３０，４００，０００．００ 担保借款 ２，０００，０００．００ 合计 ３２，４００，０００．００ 短期借款增加主要原因为本年度公司合并龙口东立电线电缆有限公司所致。 １４、应付票据 项目 期末数 期初数 应付票据 １４，４５１，２９８．５４ ２９，０００，１２３．０３ 截止２００４年１２月３１日应付票据余额全部为银行承兑汇票，无应付持有本公 司５％（含５％）以上股份的股东单位的票据。 １５、应付账款 截至２００４年１２月３１日应付账款余额为８０，３５６，４９４．８７ 元，全部系购货款， 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 １６、预收账款 截至２００４年１２月３１日预收账款余额为２７，６７２，４５３．０３ 元，全部系预收货款， 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 １７、应交税金 项目 税率 期末余额 期初余额 增值税 １７％ ８，２９９，６８４．９８ ４，３３５，２３０．２５ 营业税 ５％ ５７１，２０６．０２ ２２，０８２．９６ 城建税 ７％ ７６８，５３５．９３ ５４３，２６９．１８ 房产税 ６３０，０６０．７７ ６９３，４５７．４０ 所得税 ３３％ －１，３７３，７０９．６７ －１，３８０，８７２．２７ 印花税 ４７，０４２．５０ １，５１９．８９ 个人所得税 超额累进税率 ４２２，５２２．９９ ５４２，５５４．８６ 土地使用税 ３２，３０６．００ １４，６８９．２５ 车船使用税 ９４０．００ ２，６２０．００ 合计 ９，３９８，５８９．５２ ４，７７４，５５１．５２ １８、其他应交款 截至２００４年１２月３１日其他应交款余额为５５２，４１６．１５元，其中：教育费附加 ３３６，１２７．８８元，综合发展基金２１６，２８８．２７元。 １９、其他应付款 项目 期末数 期初数 合计 ４３，７５１，９８８．７２ ４６，６６４，５８８．０３ ４４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 其他应付款期末余额中无欠持本公司５％（含５％）以上股份股东单位的款项。 ２０、专项应付款 截止２００４年１２月３１日专项应付款余额为１７，５２３，０００．００元。其中：中国机电 产品出口投资公司作为项目国家资本金出资人代表拨付财政预算内专项资金（国 债）项目投资１０，０００，０００．００元；科技三费７，５２３，０００．００元。 ２１、股本 截止２００４年１２月３１日股本余额为人民币９１７，９５１，９９６．００元。 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 １、发起人股份 ２９５６８００００ ２９５６８００００ 其中： 国家拥有股份 ２９５６８００００ ２９５６８００００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 ２、募集法人股 ２０１６００００ ２０１６００００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ３１５８４００００ ３１５８４００００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民 ６０２１１１９９６ ６０２１１１９９６ 币普通股 ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 已流通股份合计 ６０２１１１９９６ ６０２１１１９９６ 三、股份总数 ９１７９５１９９６ ９１７９５１９９６ ２２、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ９３，１２３，０２９．８６ ９３，１２３，０２９．８６ 国家科技拨款 ２，８００，０００．００ ２，８００，０００．００ 其它资本公积 １，００４，０２９，２６４．０２ １，００４，０２９，２６４．０２ 股权投资准备 １，６２１，４２４．４３ １６２，０７１．８０ １，７８３，４９６．２３ 重组收益 ２２７，４７９．９５ １９８，４１２．７１ ４２５，８９２．６６ 合计 １，１０１，８０１，１９８．２６ ３６０，４８４．５１ １，１０２，１６１，６８２．７７ ４５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２３、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １，８２２，４０８．８９ ３９７，２０８．２３ － ２，２１９，６１７．１２ 法定公益金 ５２３，３７４．１３ １９８，６０４．１２ － ７２１，９７８．２５ 其它 ３６，３９５．０９ ３６，３９５．０９ 合计 ２，３４５，７８３．０２ ６３２，２０７．４４ － ２，９７７，９９０．４６ ２４、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 －７９６，１８５，０２８．４０ 加：会计政策累积影响数 加：会计差错更正 加：本期实现净利润 １１，４０１，９８９．２３ 减：提取法定公积金 ３９７，２０８．２３ 减：提取法定公益金 １９８，６０４．１２ 减： 提取储备基金 ２４，２６３．３９ 减： 提取企业发展基金 １２，１３１．７０ 减：应付普通股股利 ２００４年１２月３１日未分配利润 －７８５，４１５，２４６．６１ ２５、主营业务收入 项目 ２００４年度 ２００３年度 电力自动化系统 ２４０，６６９，１８７．３２ ２４８，９３７，０４７．４２ 信息管理及电费计量系统 ７３，４１５，５４４．２８ ５６，４６１，５０６．３５ 电子设备与材料及其他物资销售 １０９，９０３，７３５．９７ 电线电缆及相关产品 ２８，４１５，２１６．４１ 租赁及其他 ５９，９３４，２４６．３４ ４７，０１５，５２４．６４ 合计 ５１２，３３７，９３０．３２ ３５２，４１４，０７８．４１ （１）公司２００４年主营业务收入增长４５．３７％的主要原因是：公司本年度开展 电子设备与材料销售，增加收入１０，９９０万元，新增租赁收入１，９２０万元、增加合并 子公司龙口东立、烟台东方威智等子公司的销售。 （２）公司销售客户收入前５名金额合计为６０，２２８，４１８．２１元，占主营业务收 入的１１．７５％。 ２６、主营业务成本 ４６ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 项目 ２００４年度 ２００３年度 电力自动化系统 １２４，９１９，１７１．９４ １３４，５７９，４４２．５３ 信息管理及电费计量系统 ３１，６０９，３７７．０８ ２５，１６１，８２９．６９ 电子设备与材料及其他物资销售 １０８，８４１，０８５．７９ 电线电缆及相关产品 ２５，５３２，４３７．２５ 租赁及其他 ３０，０５８，０１７．７５ ４０，１４２，９０４．２１ 合计 ３２０，９６０，０８９．８１ １９９，８８４，１７６．４３ 主营业务成本增加的主要原因是由于本年增加电子设备、材料及其他物 资销售和增加合并子公司龙口东立、烟台东方威智等使成本增加。 ２７、主营业务税金及附加 项目 ２００４年度 ２００３度 营业税 １，０７１，０６８．０６ １３，１４１．８９ 城建税 ２，１７７，３０５．６５ ２，３２２，４２６．６３ 教育费附加 ９２９，９９５．８９ １，０１９，９８７．１２ 防洪维护费 ５，２４９．９２ １，８７７．４２ 合计 ４，１８３，６１９．５２ ３，３５７，４３３．０６ ２８、营业费用 项目 ２００４年度 ２００３度 营业费用 ６８，８９５，２２４．０１ ４３，４１０，３５７．８１ 营业费用增加的原因：（１）公司加大了市场开拓力度，差旅费、招待费、产品 展览费等营销费用随着增加；（２）公司加大了收款力度，对欠款时间较长的应收 款组织了专人清欠，相应增加了收款费用。 ２９、管理费用 项目 ２００４年度 ２００３度 管理费用 １１１，５２８，５５４．６６ １０６，２００，７７５．５９ ３０、财务费用 项目 ２００４年度 ２００３度 利息支出 １，６３８，０４３．３６ 减：利息收入 ３，８５７，７６８．２１ ４，９３６，６８９．７０ 加：手续费 １７５，８２０．３２ ９０，６８５．１９ 加：其他 １２５，３０７．６４ ９，２６２．０４ 合计 －１，９１８，５９６．８９ －４，８５５，２６６．５５ ４７ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ３１、投资收益 项 目 ２００４年度 ２００３年度 短期投资减值准备 －１，１２１，８６５．０８ 长期投资减值准备 债券投资收益 股权转让收益 －７１０，２９８．７７ 委托理财收益 ８００，０００．００ ８００，０００．００ 摊销股权投资差额 －３００，７８１．０７ －５５，４６２．７７ 合计 －１，３３２，９４４．９２ ７４４，５３７．２３ ３２、补贴收入 项 目 ２００４年度 ２００３年度 增值税返还 ７，８２０，２３４．８４ ６，３７０，０１３．６９ 补贴收入系根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字［２０００］２５ 号）的规定对软 件收入实际税负超过 ３％部分的返还，按实际收到金额确认的收入。 ３３、营业外支出 项 目 ２００４年度 ２００３年度 固定资产减值准备 １５，６２０．７２ ４３６，７５８．２９ 固定资产清理损失 ６，０６３．５４ ８２１，４０２．５８ 其他 ２６２，２５５．６９ ２６０，２３５．４７ 合计 ２８３，９３９．９５ １，５１８，３９６．３４ ３４、所得税 本年度公司所得税费用６７，９４９．５８元，其中子公司所得税费用６７，９４９．５８元， 母公司本年度应纳税所得用以弥补以前年度亏损，应纳所得税额为零。 ３５、未确认投资损失－１，２７２，１３５．１０元，为合并子公司烟台华龙电子有限公 司本年度及以前年度资不抵债数额。 ４８ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为１０１，１５７，７０３．２６元，主要系管理费用、 营业费用支出。 ３７、非经常性损益 项目 金额 （１）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 －３００，４４６．１９ 产、其他长期资产产生的损益 其中： 处置长期股权投资产生的损益 －７１０，２９８．７７ 处置固定资产产生的损益 ４０９，８５２．５８ （２）委托投资损益； ８００，０００．００ （３）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出 ６１１，２６０．１２ （４）债务重组损益 －８，２７３．９９ 合计 １，１０２，５３９．９４ 六、母公司主要会计报表项目的注释 １、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 187,527,990.81 56.91 1,875,279.91 185,773,083.98 53.58 1,857,730.84 一至二年 66,966,393.57 20.32 3,348,319.68 65,410,252.03 18.87 3,270,512.60 二至三年 26,896,847.69 8.16 4,034,527.15 67,873,164.17 19.58 10,180,974.63 三至五年 42,714,663.82 12.96 21,357,331.91 23,217,323.34 6.70 11,608,661.67 五年以上 5,391,306.46 1.65 5,391,306.46 4,421,438.30 1.27 4,421,438.30 合计 329,497,202.35 100.00 36,006,765.11 346,695,261.82 100.00 31,339,318.04 （１）以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）应收账款前五名金额合计为３４，２６６，９４０．２０元，占应收账款金额的比例 为１０．４０％。 ２、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 51,787,077.41 55.55 517,870.77 63,119,859.52 62.10 631,198.60 一至二年 8,186,698.13 8.78 409,334.91 1,419,354.18 1.40 70,967.70 二至三年 1,004,712.31 1.08 150,706.85 1,583,651.66 1.56 237,547.75 三至五年 1,081,944.80 1.16 540,972.40 959,417.87 0.94 479,708.94 五年以上 1,246,472.16 1.34 1,246,472.16 930,407.30 0.92 930,407.30 个别认定 29,907,920.95 32.09 22,445,894.67 33,628,230.58 33.09 21,602,775.32 合计 93,214,825.76 100.00 25,311,251.76 101,640,921.11 100.00 23,952,605.61 ４９ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （１）未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债，公司从谨慎原则 出发，２００４年１２月３１日根据其财务状况，个别认定其坏账准备２２，４４５，８９４．６７元， 其中２００４年计提８４３，１１９．３５元。 （２）以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）其他应收款前五名金额合计为４０，４３７，６１５．２１元，占其他应收款金额的 比例为４３．３８％。 ３、长期投资 （１）长期投资 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 长期股权投资 ３９，８８３，１３３．４１ １３，６６９，９６５．００ ４，３１７，９０５．８４ ４９，２３５，１９２．５７ 长期债权投资 长期投资减值准备 ４，８７９，９１５．１４ １，６０７，０８８．０２ ３，２７２，８２７．１２ 合计 ３５，００３，２１８．２７ １３，６６９，９６５．００ ２，７１０，８１７．８２ ４５，９６２，３６５．４５ （２）长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 占被投资 投资金额 减值 备注 外贸烟台包装机械有限责任公司 １０ 年 ３７．４０ ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ 深圳雅都图形软件有限公司 长期 ５．２６ ４，４２０，０００．００ 山东和华电子信息有限公司 长期 ０．６０ ２５０，０００．００ 陕西银河网电科技有限公司 长期 １８．００ １，５００，０００．００ 烟台东方华龙有限公司 长期 ６２．５０ 烟台迪恩电子有限公司 长期 １００．００ 烟台雅禾电子有限公司 长期 ６５．００ ４，５４０，６９２．８６ 北京东方京海电子科技公司 长期 ７９．２０ ９，８７０，５３０．６９ 南京世纪东方电子有限公司 长期 ８０．００ ３１１，４７２．８４ 烟台海颐软件股份有限公司 长期 ４０．００ ６，４５３，６８５．８４ 烟台东方威思顿电气有限公司 ２０ 年 ３０．００ ４，２３３，１３１．７４ 天津东方凯发自动化技术有限公司 １０ 年 ３０．００ ８９３，８１１．５３ 烟台东方纵横电子有限公司 １０ 年 ４０．００ １，２６３，４２６．９３ 烟台东方威智电子科技有限公司 长期 ５１．００ １，２６０，５３０．６７ 龙口东立电缆电线有限公司 ８年 ７５．００ １０，９６５，０８２．３５ 合计 ４９，２３５，１９２．５７ ３，２７２，８２７．１２ （３）按权益法核算的其他股权投资 ５０ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 本期被投资单位 被投资单位累计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 权益增减额 烟台东方华龙有限公司 ４，３２５，０００．００ －４，３２５，０００．００ 烟台迪恩电子有限公司 ６，７７９，８０５．９８ －６，７７９，８０５．９８ 烟台雅禾电子有限公司 １，６４０，３１６．００ －７８，１８９．８６ ２，９００，３７６．８６ 北京东方京海电子科技公司 １９，８００，０００．００ －２，６８２，５５４．１８ －９，９２９，４６９．３１ 南京世纪东方电子有限公司 ８，０００，０００．００ －２，３４２，０００．００ ９８９，１９５．８１ －５，３４６，５２７．１６ 烟台海颐软件股份有限公司 ４，０００，０００．００ ８１８，９８１．６８ ２，４５３，６８５．８４ 烟台东方威思顿电气有限公司 １，０５０，０００．００ ２，８７３，８０９．５９ ３，１８３，１３１．７４ 天津东方凯发自动化技术有限公司 ６００，０００．００ ２３２，８４５．１８ ２９３，８１１．５３ 烟台东方纵横电子有限公司 １，２００，０００．００ ４６，４４５．９４ ６３，４２６．９３ 烟台东方威智电子科技有限公司 １，０１７，８９６．７６ ２４２，６３３．９１ ２４２，６３３．９１ 龙口东立电线电缆有限公司 ７，７７４，６６３．０８ －８７３，７７７．７１ －８７３，７７７．７１ 合计 ５６，１８７，６８１．８２ －２，３４２，０００．００ １，５６９，３９０．３６ －１８，１１７，５１３．３５ （４）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 烟台外贸包装机械有限公司 ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ 合计 ３，２７２，８２７．１２ ３，２７２，８２７．１２ （１）烟台外贸包装机械有限公司因经营困难，已停产待清算，预计可收回金 额为零，对上述公司投资全额计提减值准备。 （２） 本 年 度 新 增 对 龙 口 东 立 电 线 电 缆 有 限 公 司 的 投 资 ， 投 资 总 额 １０，９６５，０８２．３５元，占被投资单位权益比例为７５％。 （３）本年度对外转让南京世纪东方电子有限公司２３．４２％的股权，转让后公司 占南京世纪东方电子有限公司的股权比例为５６．５８％。 ４、投资收益 项 目 ２００４年度 ２００３年度 短期投资减值准备 －１，１２１，８６５．０８ 长期投资减值准备 委托理财收益 ８００，０００．００ ８００，０００．００ 股权投资收益 －５０３，５８６．５１ 股权差额摊销 －２７３，０４９．６７ 股权转让收益 １７０，３０５．０７ －４，８６１，９７８．５７ 合计 －９２８，１９６．１９ －４，０６１，９７８．５７ 七、关联方关系及其交易 １、关联方关系 ５１ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （１）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法人代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表 烟台东方电子信息产业集团有限 控股股 烟台市芝罘区 制造服务销售 国有独资 梁贤久 公司 东 制造销售键盘、电子产 中外合作经 烟台迪恩电子有限公司 烟台市芝罘区 子公司 梁贤久 品 营 烟台雅禾电子有限公司 烟台市芝罘区 电量变送器 子公司 中外合资 梁贤久 烟台东方华龙电子有限公司 烟台市芝罘区 电子通讯设备 子公司 中外合资 梁贤久 北京东方京海电子科技有限公司 北京市海淀区 电子电力设备等 子公司 有限公司 梁贤久 南京市江宁开发 南京世纪东方电子有限责任公司 电子自动化系统等 子公司 有限公司 柳尧杰 区 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台市开发区 电子产品购销 子公司 有限公司 梁贤久 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台市莱山区 电力计量系统等 子公司 有限公司 梁贤久 计算机软件产品的开 烟台海颐软件股份有限公司 烟台市开发区 子公司 股份公司 梁贤久 发、销售及系统集成 天津东方凯发电气自动化技术有 天津市华苑产业 软件、光电一体化技术 子公司 有限公司 梁贤久 限公司 区 开发 通讯设备、工业控制系 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台市开发区 子公司 有限公司 梁贤久 统等 生产销售电线电缆及 龙口东立电线电缆有限公司 龙口黄城 子公司 有限公司 梁贤久 相关产品等 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 烟台东方电子信息产业集团有限公司 ４６，５４０，０００．００ ４６，５４０，０００．００ 烟台迪恩电子有限公司 １６０万美元 １６０万美元 烟台雅禾电子有限公司 ３５万美元 ３５万美元 烟台东方华龙电子有限公司 ８０万美元 ８０万美元 北京东方京海电子科技有限公司 ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 南京世纪东方电子有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 烟台东方纵横电子有限责任公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 烟台东方威思顿电气有限公司 ３，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ 烟台海颐软件股份有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 烟台东方威智电子科技有限公司 ２４万美元 ２４万美元 龙口东立电线电缆有限公司 ４５．５５万美元 ４５．５５万美元 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ５２ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 期初数 期末数 企业名称 本年增加 本年减少 金额 比例（％） 金额 比例 （％） 烟台东方电子信息 295,680,000.00 32.21 295,680,000.00 32.21 产业集团有限公司 烟台迪恩电子公司 6,779,805.98 100.00 6,779,805.98 100.00 烟台雅禾电子有限 1,640,870.40 65.00 1,640,870.40 65.00 公司 烟台东方华龙电子 4,325,000.00 62.50 4,325,000.00 62.50 有限公司 北京东方京海电子 19,800,000.00 79.20 19,800,000.00 79.20 科技有限公司 南京世纪东方电子 8,000,000.00 80.00 2,342,000.00 5,658,000.00 56.58 有限责任公司 烟台东方纵横电子 1,200,000.00 40.00 1,200,000.00 40.00 有限责任公司 烟台东方威思顿电 1,050,000.00 30.00 1,050,000.00 30.00 气有限公司 烟台海颐软件股份 4,000,000.00 40.00 4,000,000.00 40.00 有限公司 天津东方凯发电气 600,000.00 30.00 600,000.00 30.00 自动化有限公司 烟台东方威智电子 1,020,000.00 51.00 1,020,000.00 51.00 科技有限公司 龙口东立电线电缆 2,660,950.50 2,660,950.50 75.00 有限公司 （４）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 烟台福山印制板有限责任公司 联营企业 外贸烟台包装机械有限责任公司 联营企业 烟台东方电子玉麟电气有限公司 同一母公司 烟台东方海华电子发展有限公司 同一母公司 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 同一母公司 烟台东方通信技术有限公司 同一母公司 ２、关联方交易 （１）关联方往来款项余额（单位：元） 占总余额 占总余 项目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 备注 的％ 额的％ 一、应收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 １１，５１９，３１０．２０ ３．０２ ５，４８２，９２０．６６ １．５６ 二、其它应收款 烟台东方通信技术有限公司 ２，４１６，４２２．９０ ３．２７ １，５４４，３２４．９４ ２．６４ 烟台东方电子玉麟电气有限公司 ７３９，３８６．６３ １．００ １０３，２３０．００ ０．１８ 烟台迪恩电子有限公司 ２９，９０７，９２０．９５ ４０．５１ ３３，６２８，２３０．５８ ５７．４３ 烟台东方电子信息产业集团有限 ４，００４，８１０．７２ ５．４２ 公司 ５３ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 三、应收票据 烟台东方电子玉麟电气有限公司 ９９，５２２．００ １．０６ ０．００ 四、应付帐款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 １８４，６８０．００ １．０６ ０．００ 四、其它应付款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 １，７９２，３１８．９０ ４．１０ １２０，４００．００ ０．２６ 烟台东方电子信息产业集团有限 ８７，９６８．７２ ０．１９ 公司 烟台东方海华电子发展有限公司 ５２，０５２．４０ ０．１２ １２１，２００．１１ ０．２６ 四、预收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 ３９，０４０．００ ０．２８ （２）关联方交易 ①购买货物 关联方 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 ２，１４６，９５５．８９ ４，０５９，９３５．８９ 合计 ２，１４６，９５５．８９ ４，０５９，９３５．８９ ②销售货物 关联方 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 ８，９３９，５６９．８８ ９，５７５，４７４．２４ 烟台东方通信技术有限公司 市场价 ７２８，２２９．４７ １，５４４，３２４．９４ 烟台东方海华电子发展有限公司 市场价 １，３１１，２７５．８９ 合计 １０，９７９，０７５．２４ １１，１１９，７９９．１８ ③租赁资产 关联方 交易事项 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 房产租赁 协议价 ５１５，０８３．３３ ４００，０００．００ 烟台东方通信技术有限公司 房产租赁 协议价 ２０，０６９．４７ ８１，２８６．５０ 烟台东方佳苑物业管理有限公司 房产租赁 协议价 ３８，８５９．６３ １６，０４４．７７ 烟台东方海华电子发展有限公司 房产租赁 协议价 ２８，４２１．８９ 合计 ６０２，４３４．３２ ４９７，３３１．２７ ④接受劳务 关联方 交易事项 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方佳苑物业管理有限公司 物业管理 协议价 ５４７，５８９．５４ 烟台东方海华电子发展有限公司 出口服务费 协议价 ５１，２５３．２４ １２１，２００．１１ 合计 ５１，２５３．２４ ６６８，７８９．６５ ５４ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ⑤提供劳务 关联方 交易事项 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 外协加工 市场价 １，５８８，７５０．７３ ４００，８６９．２６ 合计 １，５８８，７５０．７３ ４００，８６９．２６ ⑥购买固定资产 关联方 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 ２２２，２４６．００ 烟台迪恩电子有限公司 市场价 １，７２０，０７３．２１ ６，６０９，５３９．９３ 烟台东方电子信息产业集团有限公司 市场价 １５，７９６，３０３．００ ５，８０１，６９３．９５ 合计 １７，５１６，３７６．２１ １２，６３３，４７９．８８ ⑦转让固定资产 关联方 定价原则 ２００４年度 ２００３年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 ４９５，１２４．７４ 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 市场价 ３０，０００．００ ４５，９６７．５０ 合计 ３０，０００．００ ５４１，０９２．２４ ⑧其他关联交易 Ａ、截至报告日公司以定期存款５０００万元为烟台东方电子信息产业集团有限 公司在华夏银行烟台支行５０００万元的短期借款提供了质押担保。 Ｂ、公司工业园三期工程占用的土地中有１２，０３１平方米属控股股东烟台东方 电子信息产业集团有限公司所有。 八、或有事项 １、公司因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼案件，截至报告日已收到法院送 达的民事诉状７１０份，标的金额约计９，１４２万元。 ２、公司２００４年以定期存款５０００万元为烟台东方电子信息产业集团有限公司 在华夏银行烟台支行５０００万元的短期借款提供了质押担保。 九、承诺事项 截至２００４年１２月３１日无应披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 截至报告日无应披露而未披露的资产负债表日后重大非调整事项。 上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准 则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 ５５ 烟台东方电子信息产业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、董事长签名并盖章的年度报告正本； 二、载有董事长、财务负责人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计 报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长签名：梁贤久 烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会 ２００５ 年 ４ 月 ２０ 日 ５６