丰原药业(000153)2004年年度报告

安徽丰原药业股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年四月二十日 第一节 重要提示及目录 一、 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司三届十次董事会审议通过。 公司负责人董事长张成先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机 构负责人财务部部长陶忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………… 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… 8 第六节 公司治理结构…………………………………………………………11 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………13 第八节 董事会报告……………………………………………………………14 第九节 监事会报告……………………………………………………………20 第十节 重要事项………………………………………………………………21 第十一节 财务报告……………………………………………………………24 第十二节 备查文件目录………………………………………………………24 1 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司 中文简称：丰原药业 公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL 二、公司法定代表人：张 成 先生 三、公司董事会秘书：张 军 先生 联系地址：安徽省合肥市屯溪路 168 号——风和园 31#楼 电 话：0551——4677550 传 真：0551——4677568 电子信箱：xlyyzj@163.com 或 xlyyzj@sina.com 四、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街 108 号 邮 政 编 码：2 3 8 3 0 0 公司办公地址：安徽省合肥市屯溪路 168 号——风和园 31#楼 邮 政 编 码：2 3 0 0 0 1 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：丰原药业 公司股票代码：000153 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 30 日 公司变更注册登记日期：2003 年 2 月 9 日 公司企业法人营业执照注册号：3400001300052 税务登记号码：342623153701860 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦七楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 15,840,587.39 净利润 9,591,203.47 扣除非经营性损益后的净利润 8,754,923.92 主营业务利润 73,110,058.26 其他业务利润 940,429.69 营业利润 16,766,049.90 投资收益 -235,835.27 补贴收入 ------ 营业外收支净额 -689,627.24 经营活动产生的现金流量净额 -11,716,936.70 现金及现金等价物净增减额 69,174,864.06 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（元） 项 目 金 额 营业外收入 191,918.82 营业外支出 881,546.06 固定资产投资贴息 2,372,000.00 所得税 846,093.21 合 计 836,279.55 3 二、近三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 280,542,183.79 179,124,120.80 157,938,066.88 净利润 9,591,203.47 18,120,062.75 25,823,272.73 总资产 895,922,376.45 736,924,953.28 684,422,288.37 股东权益（不含少数股东权益） 585,586,423.50 575,995,220.03 560,873,561.28 全面摊薄 每股收益 0.0738 0.1394 0.397 加权平均 0.0738 0.1394 0.397 扣除非经常性损益 0.0673 0.1085 0.376 每股净资产 4.5044 4.4306 8.629 调整后的每股净资产 4.3619 4.3213 8.429 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0901 -0.0881 0.161 净资产收益率 全面摊薄 1.6379% 3.15% 4.60% 加权平均 1.6514% 3.18% 4.73% 扣除非经常性损益 1.4951% 2.45% 4.35% 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.4849 12.5880 0.5624 0.5624 营业利润 2.8631 2.7274 0.1290 0.1290 净利润 1.6379 1.6514 0.0738 0.0738 扣除非经常性损益后的净利润 1.4951 1.5074 0.0673 0.0673 4 四、股东权益变动情况及说明 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 130004600 376945778.02 16094146.53 5193465.56 52950695.48 575995220.03 本期增加 1438680.52 479560.17 8152522.95 9591203.47 本期减少 期末数 130004600 376945778.02 17532827.05 5673025.73 61103218.43 585586423.50 1、盈余公积增加的原因是根据公司董事会本年度分配预案提取； 2、未分配利润增加的原因是本年度实现的利润； 3、股东权益变化是由上述原因共同造成。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 公积金 其 变动前 配股 送股 增发 小计 变动后 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 64,396,600 64,396,600 境内法人持有股份 15,608,000 15,608,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,004,600 80,004,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 130,004,600 130,004,600 5 2、股票发行与上市情况 ①截止报告期末，公司前三年无股票发行情况。 ②报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 二、股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 8999 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 单位 :万股 序 年度股份 期末持股 持股比例 股 东 名 称 股份性质 号 增减（+/-） 数 （%） 1 安徽省无为制药厂 0 2454.6 18.88 国有法人股 2 安徽蚌埠涂山制药厂 0 2397.34 18.44 国有法人股 3 河南省龙浩实业有限公司 +1440 1440 11.08 社会法人股 4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 0 1360 10.46 国有法人股 5 丰和价值证券投资基金 -43.1705 598.2892 4.60 A 股流通股 6 泰和证券投资基金 +10 369.1741 2.84 A 股流通股 7 交通银行—融通行业景气证券投资基金 未知 247.4607 1.90 A 股流通股 8 安徽省药物研究所 0 119.04 0.92 国有法人股 9 安徽省无为县经贸建筑工程有限公司 0 112.6 0.87 社会法人股 10 安徽省无为县腾飞医药包装厂 0 105.4 0.81 国有法人股 说明： ①未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ②2004 年 5 月 27 日，公司原第三大股东安徽省巢湖蜂宝制药有限公司将所持本 公司社会法人股 1440 万股协议转让并过户给河南省龙浩实业有限公司。转让后的股份 性质仍为社会法人股。 3．公司控股股东及实际控制人情况 ①公司控股股东（第一大股东）安徽省无为制药厂成立于 1982 年 2 月 15 日。该 厂注册资金为：人民币 1381.6 万元，法定代表人：盛宏浩。厂经营范围：药物研究， 药品包装材料生产，货物运输。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 ②公司控股股东的实际控制人安徽丰原集团有限公司成立于 1998 年 9 月 30 日。 公司注册资本为：人民币 6189 万元，法定代表人：李荣杰。该公司经营范围为生物化 工、有机化工、医药生产加工；机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 6 ③公司与实际控制人之间的产权和控制关系 安徽丰原集团有限公司 100% 安徽省无为制药厂 18.88% 安徽丰原药业股份有限公司 4．其他持股 10%以上的法人股东情况 ①安徽蚌埠涂山制药厂法定代表人：方成忠；注册资金：620 万元。经营范围为： 小容量注射剂、吲哚美辛原料药、对乙酰氨基酚原料药、盐酸氯丙嗪原料药、卡马西 平原料药、芦丁原料药、敏乐定原料药。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 ②河南省龙浩实业有限公司法定代表人：韩继德；注册资本：5700 万元。经营范 围：普通机械、电器机械及器材、电子产品、计算机、化工原料及产品（不含易燃易 爆及化学危险品）、钢材、建筑材料、装饰材料、玻璃、日用百货、针纺织品、糖酒、 通信设备（不含无线）、工艺美术品（不含金银及制品）销售；经济信息服务。报告期 内其所持公司股份 1440 万股已作质押冻结。 ③安徽省马鞍山生物化学制药厂法定代表人为：陆爱民；注册资金：333 万元。经 营范围为：代为行使投入到安徽丰原药业股份有限公司的国家股权和本企业的资产管 理。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 5．报告期末公司前十名流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 股份性质 1 丰和价值证券投资基金 5,982,892 A 股流通股 2 泰和证券投资基金 3,691,741 A 股流通股 3 交通银行—融通行业景气证券投资基金 2,474,607 A 股流通股 4 深圳市中保信财务顾问有限公司 587,824 A 股流通股 5 谭华生 431,900 A 股流通股 6 孙宝利 420,400 A 股流通股 7 通乾证券投资基金 389,000 A 股流通股 8 王德平 388,300 A 股流通股 9 肖芬霞 370,000 A 股流通股 10 马鞍山市金发实业公司 364,442 A 股流通股 说明：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东 与上述前十名股东之间是否存在关联关系。 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 序 性 任期起止 持股数 姓名 年龄 职 务 号 别 日期 年初 年末 1 张 成 男 52 董事长 2004.4-2007.4 0 0 2 张利生 男 59 副董事长 2004.4-2007.4 0 0 3 朱 云 男 41 董事兼总经理 2004.8-2007.4 0 0 4 程文显 男 66 董事 2004.4-2007.4 0 0 5 孙兴龙 男 54 董事 2004.4-2007.4 0 0 6 杨士友 男 42 董事 2004.4-2007.4 0 0 7 张 林 男 41 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 8 杜振宇 男 30 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 9 周 娟 女 41 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 10 吴前俊 男 54 监事会主席 2004.4-2007.4 0 0 11 盛太奎 男 39 监事 2004.4-2007.4 0 0 12 祝海波 男 40 监事 2004.4-2007.4 0 0 13 周自学 男 51 副总经理 2004.4-2007.4 0 0 14 李俊平 男 39 副总经理 2004.4-2007.4 0 0 15 于振国 男 47 副总经理 2004.4-2007.4 0 0 16 常兆春 男 41 财务总监 2004.4-2007.4 0 0 17 张 军 男 34 董事会秘书 2004.4-2007.4 0 0 说明： 1．除董事杨士友先生在股东单位安徽省药物研究所任该所所长外，无其他董事、 监事在公司股东单位任职。 2．张林先生、杜振宇先生和周娟女士为公司独立董事。 3．报告期内，公司所有董事、监事及其他高管人员均未持有本公司股票。 二、现任董事、监事及其它高管人员主要工作经历和在除股东单位外的其它单位 的任职或兼职情况 1．张 成先生，1970 年 9 月至 1976 年 9 月于定远化肥厂工作。1976 年 9 月至 1979 年 8 月就读于合肥工业大学。1979 年 8 月毕业后加入蚌埠化肥厂工作，历任该厂技术 员、车间主任、生产科长、副厂长。1991 年 2 月至 2002 年 11 月任蚌埠市计划委员会 8 秘书、科长、总工程师。2002 年 11 月至 2004 年 4 月任安徽丰原集团有限公司董事兼 副总经理。2004 年 4 月至今就任本公司董事长。 2．张利生先生 1970 年于山东矿业学院毕业后加入安徽省无为制药厂工作，历任 生产车间与质检部门负责人、厂长。本公司成立后曾先后就任公司董事长、副董事长 及总经理等职务。现任本公司副董事长兼党委书记。 3．朱 云先生，1984 年毕业于安徽水电学校后加入安徽省疏浚工程总公司工作， 曾先后担任施工技术员、副主任、主任、生产部部长、工程部部长。2001 年加入本公 司工作，2004 年 4 月就任公司副总经理，现任公司董事兼总经理。 4．杨士友先生，1985 年毕业于上海医科大学。历任安徽省药物研究所助理研究员、 药理室副主任、主任、副研究员、副所长。现任安徽省药物研究所所长、研究员，安 徽省第十届人民代表大会常务委员会委员。2003 年 8 月至今就任公司董事。 5．孙兴龙先生，1970 年参加工作。1976 年 10 月至 1997 年 3 月历任当涂县工业 局副局长，当涂县磷肥厂、棉纺厂厂长，马鞍山市服装厂厂长。1997 年 3 月至 1998 年 11 月任安徽省马鞍山生物化学制药厂厂长。1998 年 11 月至今曾先后担任公司董事、 副总经理职务。 6．程文显先生，曾先后担任安徽省巢湖市蜂宝营养品厂厂长、安徽省巢湖蜂宝制 药厂厂长、安徽省百春制药有限公司董事长兼总经理。本公司成立至今一直就任公司 董事职务。 7．张 林先生，1982 年 12 月至 1997 年 8 月在上海铁路局第一工程公司工作并担 任企业法律顾问，1994 年 4 月至 1997 年 8 月任蚌埠天平律师事务所律师，现任安徽淮 河律师事务所负责人。2002 年 8 月至今任公司独立董事。 8．杜振宇先生，曾在安徽省信托投资公司、安徽省证券管理办公室工作，后任安 徽省信托投资公司创业板部经理，现任国元证券有限公司高级经理。2002 年 8 月任公 司独立董事 9．周娟女士，1987 年毕业于上海财经大学。1987 年 8 月至 1999 年 10 月任安徽 蚌埠会计师事务所审计部主任、副所长。现任安徽鑫诚会计师事务所主任会计师。2003 年 8 月至今任公司独立董事。 10．吴前俊先生，1970 年加入安徽省无为制药厂工作，曾任人秘科副科长、厂办 主任、工会主席。公司成立至今一直就任本公司监事会主席。 11．盛太奎先生，1989 年于安徽中医学院毕业后加入安徽蚌埠涂山制药厂工作， 一直从事生产技术、产品质量管理及新产品开发工作，曾先后担任车间主任、技术科 长、厂长助理、总工程师。1998 年加入本公司工作，2001 年 5 月至今就任公司监事。 9 12、祝海波先生，曾在安徽省当涂县公安局、当涂县棉纺织厂工作，后任中外合 资安徽星星纺织制品有限公司贸易部经理、副总经理，马鞍山市纺联物资工贸总公司 金属材料分公司经理。2002 年 8 月至今就任公司监事。 13．周自学先生，1970 年进入安徽省无为制药厂工作，曾任生产车间主任、副厂 长。本公司成立后曾先后担任公司董事、总经理、副总经理职务。 14．李俊平先生，1986 年毕业于安徽大学（经济系），分配至铜陵学院任教，后 任铜陵市经贸委企业管理科科长、改制办主任，海南新大洲房地产公司副总经理，铜 陵市医药公司总经理、党委书记。1997 年至 1998 年期间于国家经贸委全国企业改革 兼并破产办公室二处挂职。2003 年 7 月就任本公司副总经理。 15．于振国先生，1984 年于蚌埠医学院（临床医疗系）毕业后进入蚌埠医学院附 属医院工作。1996 年至 1998 年留学法国巴黎六大攻读临床专科博士。2004 年 4 月就 任公司副总经理。 16．常兆春先生，曾在蚌埠染料化工厂、安徽财贸学院工作和学习。1988 年至 1998 年在蚌埠市财政局工作，1998 年 11 月加入本公司工作，一直就任公司财务总监。 17．张 军先生，曾在安徽工学院、华能蚌埠无水柠檬酸厂学习和工作，1998 年 加入本公司工作，一直就任本公司董事会秘书。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、根据《安徽丰原药业股份有限公司部门人员工资方案》的有关规定，公司对高 级管理人员实行岗位工资与年终工作业绩考评相结合的薪酬办法。其中岗位工资按工 资方案中等级标准的规定按月发放，年终薪酬部分按年终各项经济技术指标的完成情 况及所承担责任的考评来确定。2004 年度公司董事、监事和其他高级管理人员共 16 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 55.68 万元。其中年度报酬金额最高的前三名董 事的报酬总额为 15.66 万元；年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12.24 万元。公司董事、监事和其他高级管理人员年度报酬在五万元以上的 2 人、五万 至四万元之间的 4 人、四万至三万元之间的 4 人、其余均为三万元以下。其中公司董 事杨士友先生不在公司领取报酬，其薪酬在股东单位安徽省药物研究所领取。 2、独立董事的津贴及其他待遇 根据公司股东大会审议通过的《关于支付独立董事津贴的议案》，公司支付独立董 事的津贴每人每年为人民币 2.5 万元（含税），独立董事按《公司章程》行使职权时所 需的合理费用，经公司审批后据实报销。 10 四、公司董事会、监事会换届选举及离任董事、监事、高级管理人员情况 1．2004 年 4 月 3 日，公司召开 2004 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司 董事会换届选举的议案》及《关于公司监事会换届选举的议案》。会议选举张成先生、 张利生先生、朱焕山先生、杨士友先生、孙兴龙先生、程文显先生为公司第三届董事 会董事；选举张林先生、杜振宇先生、周娟女士为公司第三届董事会独立董事；选举 吴前俊先生、盛太奎先生为公司第三届监事会监事。第二届董事会董事许克强先生、 王永斌先生不再担任公司董事。 2．2004 年 4 月 3 日，公司召开第三届一次董事会，会议选举选举张成先生为公司 董事长，张利生先生为公司副董事长；聘任朱焕山先生为公司总经理、张军先生为公 司第三届董事会秘书；聘任黄光利先生、孙兴龙先生、周自学先生、李俊平先生、朱 云先生、于振国先生为公司副总经理，常兆春先生为公司财务总监。 3．2004 年 8 月 10 日，公司召开第三届五次董事会，审议通过《关于公司经理班 子调整的议案》及《关于董事辞职及增补董事的议案》。会议同意朱焕山先生辞去公司 董事兼总经理职务；同意解聘黄光利、孙兴龙先生副总经理职务；同意聘任公司副总 经理朱云先生为公司总经理。 4．2004 年 9 月 15 日，公司召开 2004 年第二次临时股东大会，会议审议通过《关 于增补朱云先生为公司第三届董事会董事的议案》。会议增补朱云先生为公司第三届董 事会董事。 5．报告期内公司无离任监事。 四、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有员工（不包括子公司）2073 人。其中生产人员 1245 人，专业技术人员 478 人，销售人员 349 人，管理人员 238 人（其中财务人员 40 人）。具有大专以上学历 396 人，中专学历 525 人，公司需承担部分费用的离退休人员 66 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的现状 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不 断完善公司治理结构，实行规范运作。报告期内，通过自查和对照，公司治理的实际状 况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 11 二、独立董事履行职责情况 1．报告期内，公司董事会成员中的三名独立董事能严格按照《公司章程》、《公 司独立董事工作制度》等相关规定的要求履行职责，认真负责地参加公司董事会、股 东大会，并就公司重大关联交易、资产收购、提名和任免董事、聘任或解聘高级管理 人员等事项发表独立意见；对公司董事会制定的重大决策进行全程参与，切实维护了 公司和广大投资者的利益。 2．报告期内，独立董事出席公司董事会会议情况。 姓名 应参会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 张 林 9次 9次 0 0 / 杜振宇 9次 7次 2次 0 委托独立董事张林参会 周 娟 9次 8次 1次 0 委托独立董事张林参会 3．报告期内，全体独立董事没有就公司有关事项提出过异议。 三、公司与控股股东之间“五分开“情况 报告期内，公司同控股股东之间在人员、资产、财务、业务和机构方面做到完全 分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理 等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位双重任职。 2、资产完整：公司拥有独立的生产、供应、销售系统及辅助生产、配套设施，产 权明晰，并拥有独立的商标使用权。 3、财务独立：公司拥有独立的财务部门，建立独立的会计核算制度和财务管理制 度，并独立在银行开设账户，独立经营、独立核算、独立纳税。 4、业务独立：公司作为独立的经营实体，拥有独立、完整的采购和销售系统。 5、机构独立：公司已建立了健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及其他内 部职能部门均独立运作、各行其职。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司继续实行目标责任考核制，即按年度经营计划与高级管理人员签订目标责任 书，年终由董事会对公司高级管理人员的经营目标、敬业精神等方面进行责任考核，根 据考评结果进行奖惩，并由此决定下一年度的薪金、岗位分工直至是否聘用等。 12 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 2003 年年度股东大会及三次临时股东大会，具体情况如下： 1．2004 年 5 月 18 日，公司 2003 年年度股东大会在公司办公楼四楼第一会议室 召开。出席会议的股东代表及股东代理人共 8 人，代表股份 7997.18 万股，占公司总 股本的 61.51%，会议由公司董事长张成先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的 有关规定。本次会议通知刊登于 2004 年 4 月 15 日《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过了以下议案： ①《公司 2003 年度董事会工作报告》； ②《公司 2003 年度报告》及其摘要； ③《公司 2003 年度监事会工作报告》； ④《公司 2003 年度财务决算的报告》； ⑤《公司 2003 年度利润分配预案》； ⑥《关于聘任会计师事务所及其报酬的议案》。 本次年度股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了年 度股东大会法律意见书。年度股东大会决议公告及法律意见书刊登于 2004 年 5 月 19 日《证券时报》上。 2．2004 年 4 月 3 日，公司 2004 年第一次临时股东大会在公司办公楼四楼第一会 议室召开。出席会议的股东代表及股东代理人共 8 人，代表股份 7997.18 万股，占公 司总股本的 61.51%。会议由公司副董事长张利生先生主持，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。本次会议通知刊登于 2004 年 3 月 4 日《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过如下议案： ①《关于修改〈公司章程〉的议案》； ②《关于公司董事会换届选举的议案》； ③《关于公司监事会换届选举的议案》。 本次股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了临时股 东大会法律意见书，临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日《证券时报》上。 3．2004 年 9 月 15 日，公司 2004 年第二次临时股东大会在公司办公楼四楼第一 会议室召开。出席会议的股东及股东代表共 8 人，代表股份 7997.18 万股，占公司总 股本的 61.51%。会议由公司副董事长张利生先生主持，符合《公司法》及《公司章程》 13 的有关规定。本次会议通知刊登于 2004 年 8 月 11 日《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过《关于增补朱云先生为公司第三届董事 会董事的议案》。 本次股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了临时股 东大会法律意见书，临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 9 月 16 日《证券时报》上。 4． 2004 年 12 月 28 日，公司 2004 年第三次临时股东大会在公司办公楼四楼第 一会议室召开。出席会议的股东代表及股东代理人共 7 人，代表股份 7988.98 万股， 占公司总股本的 61.45%。会议由公司董事长张成先生主持，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。本次会议通知刊登于 2004 年 11 月 25 日《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过《关于公司剩余募集资金投入使用的议 案》。 本次股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了临时股 东大会法律意见书，临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况： （一）公司主营业务的范围及经营状况 公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等 方面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发；大容量 注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、 滴眼剂、膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。 报告期内，公司坚持以提升经营业绩为中心，克服诸多不利因素的影响， 继续 加大新药开发的力度,公司实现主营业务收入 28054.22 万元，比去年增长 36.05%，实 现主营业务利润 7311.01 万元，比去年增长 7.35%，实现净利润 959.12 万元。其主 营业务收入和主营业务利润构成情况如下： 14 ①按产品分类 单位：人民币元 产品 项目 主营业务收入 所占比例 主营业务成本 所占比例 毛利率 中药及其制剂 44,117,601.24 15.73% 38,688,950.69 18.81% 12.30% 化学合成药及其制剂 144,706,243.92 51.58% 97,552,622.92 47.43% 32.59% 生物药及其制剂 35,905,494.47 12.80% 24,648,810.34 11.98% 31.35% 药品零售 55,812,844.16 19.89% 44,788,706.22 21.78% 19.75% 合计 280,542,183.79 100% 205,679,090.17 100% 26.69% ②按地区分类 单位：人民币元 地区 项目 主营业务收入 所占比例 主营业务成本 所占比例 毛利率 安徽省内 183,321,786.02 65.35% 149,541,250.31 72.70% 18.43% 安徽省外 97,220,397.77 34.65% 56,137,839.86 27.29% 42.26% 合计 280,542,183.79 100% 205,679,090.17 100% 26.69% （二）公司参股公司的经营情况 1．蚌埠市商业银行股份有限公司 本公司的参股公司，注册资本为 1.39 亿元。本公司占 17.99%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产为 370734.26 万元，报告期内实现净利润 3453.85 万元。 2．安徽丰原大药房连锁有限公司 本公司的参股公司，注册资本为 2188.8 万元。本公司占 72.6%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产为 6859.35 万元，报告期内实现净利润 161.52 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为 2946.11 万元，占年度采购总额 的比例为 13.79%，公司前五名客户的合计销售额为 3548.95 万元，占公司销售总额的 比例为 12.65%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 一方面受药品降价、药品集中招标采购政策的推行及医药市场竞争加剧等多种因 素的影响；另一方面受能源和部分化工原材料价格及交通运输费用上涨的影响，导致 公司主营业务成本不断上升，获利空间进一步缩小。 15 为此公司作出如下解决方案： 1、以产品结构调整为工作着力点，加大新品开发进度，转变经营业绩的增长方式。 2、寻求新的销售模式，巩固并扩大销售网络，提升新药销量。 3、继续实行大宗原材料集中采购制和单位物耗定额管理制，努力降低生产成本。 4．按“GMP”认证的规范要求，狠抓产品质量管理，提升产品的市场竞争力。 二、公司投资情况： （一）募集资金项目情况 报告期内，公司无募集资金和以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况发生。 公司募集资金所投入的项目已全部完工，项目完工结转实际使用的募集资金总额为 40857.73 万元（含补充流动资金 5837 万元），占实际募集资金总额的 90.54%，剩余募 集资金 4270.24 万元。 （二）剩余募集资金投入使用情况 2004 年 11 月 28 日，公司召开第三届八次董事会审议通过《关于公司剩余募集资 金投入使用的议案》。议案的主要内容为： 1、将部分剩余募集资金投入公司无为药厂新厂区新建两条年产 2000 万袋非 PVC 复合膜软袋输液生产线项目。该项目总投资 3809 万元。 2、为保障公司所有完工和新投产项目正常运营，并根据目前公司经营活动的实际 需要，将另外剩余的募集资金 461.24 万元全部用于补充公司流动资金。 该议案已经公司 2004 年第三次临时股东大会审议通过。 截止报告期末，公司无为药厂新厂区新建两条年产 2000 万袋非 PVC 复合膜软袋 输液生产线项目已完成投资 1628.38 万元。 （三）报告期内公司非募集资金投资项目情况 公司运用自筹资金在公司无为药厂新厂区新建“年产 1 亿瓶塑料瓶输液 GMP 技改 项目—— 一期（年产 4000 万瓶）工程”。截止报告期末，该项目已完成投资 8220.36 万元，其中已结转固定资产金额为 7109.73 万元。两条生产线均已通过国家“GMP”认 证，已投入正常生产，产生毛利 556 万元。 16 三、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2004 年度 2003 年度 增 减(+/-) 总资产 895,922,376.45 736,924,953.28 158,997,423.17 股东权益 585,586,423.5 575,995,220.03 9,591,203.47 主营业务利润 73,110,058.26 67,738,435.63 5,371,622.63 净利润 9,591,203.47 18,120,062.75 -8,528,859.28 现金及现金等价物净增加额 69,174,864.06 -35,972,758.12 105,147,622.18 增减变动原因： 1、总资产增加的主要原因是本期货币资金的增加； 2、股东权益增加的主要原因是本期实现的利润； 3、主营业务利润增加的主要原因是销售收入的增加； 4、净利润减少主要是由期间费用的增加所致； 5、现金及现金等价物净增加额比上年增加是由于本期增加银行贷款及收回的预付 工程款所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开九次董事会，主要内容如下： 1．公司第二届十六次董事会于 2004 年 3 月 3 日在公司办公楼第一会议室召开，会 议审议通过如下议案： ①《关于修改〈公司章程〉的议案》 ； ②《关于公司董事会换届选举的议案》 ； ③《安徽丰原药业股份有限公司投资者关系管理制度的议案》 ； ④《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 4 日《证券时报》上。 2．公司第三届一次董事会于 2004 年 4 月 3 日在公司办公楼第一会议室召开，会议 一致通过如下决议： ①选举张成先生为公司董事长（公司法定代表人），张利生先生为公司副董事长。 ②根据公司董事长张成先生的提名，聘任朱焕山先生为公司总经理、张军先生为 公司第三届董事会秘书。 17 ③根据公司总经理朱焕山先生提名，聘任黄光利先生、孙兴龙先生、周自学先生、 李俊平先生、朱云先生、于振国先生为公司副总经理，常兆春先生为公司财务总监。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日《证券时报》上。 3．公司第三届二次董事会于 2004 年 4 月 12 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议通过如下议案： ①《公司 2003 年度董事会工作报告》； ②《公司 2003 年度报告》及其摘要； ③《公司 2003 年度财务决算的报告》。 ④《公司 2003 年度利润分配预案》； ⑤《关于 2003 年计提资产减值准备的议案》； ⑥《关于聘任会计师事务所及其报酬的议案》； ⑦《关于提请召开公司 2003 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日《证券时报》上。 4、公司第三届三次董事会于 2004 年 4 月 22 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议并一致通过《公司 2004 年第一季度报告》。 本次季度报告刊登于 2004 年 4 月 24 日《证券时报》上。 5、公司第三届四次董事会于 2004 年 6 月 29 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议通过《关于收购安徽丰原集团有限公司持有安徽丰原大药房连锁有限公司 72.6% 股权的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 2 日《证券时报》上。 6．公司第三届五次董事会于 2004 年 8 月 10 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议通过如下议案： ①《关于公司经理班子调整的议案》； ②《关于董事辞职及增补董事的议案》； ③《关于提请召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 11 日《证券时报》上。 7．公司第三届六次董事会于 2004 年 8 月 18 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议一致通过如下决议： ①《公司 2004 年半年度报告》及其摘要； ②关于公司 2004 年半年度不实行利润分配及公积金转增股本的议案； 18 ③《关于 2004 年半年度计提资产减值准备的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 20 日《证券时报》上。 8．公司第三届七次董事会于 2004 年 10 月 21 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议并一致通过如下决议： ①《公司 2004 年第三季度报告》； ②通过关于对控股子公司安徽省百春制药有限公司进行特别清算的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 23 日《证券时报》上。 9．公司第三届八次董事会于 2004 年 11 月 22 日在公司办公楼第一会议室召开。会 议审议通过如下议案： ①《关于公司剩余募集资金投入使用的议案》； ②《关于新建年产 2000 万袋非 PVC 复合膜软袋输液生产线项目的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 25 日《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1．根据公司 2004 年第一次临时股东大会的授权，公司董事会根据修订后的《公 司章程》对公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中相关条款作相应修改。 2．公司董事会严格按照股东大会相关决议，支付公司独立董事津贴和会计师事 务所审计报酬。 五、2004 年度利润分配预案 根据深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2004 年度 实现净利润 9,591,203.47 元。根据《公司章程》有关规定，提取 10%的法定盈余公积 959,120.35 元，提取 5%的法定公益金 479,560.17 元。2004 年度可供股东分配的利润为 8,152,522.95 元，加上以前年度的未分配利润 52,788,584.16 元，2004 年末新老股东共 享的利润为 62,326,693.66 元（其中未分配利润 3,180,594.37 元归上市前老股东享有） 。 考虑到公司目前各项业务发展及产品结构调整力度的加大（主要包括拟投入项目 和新产品开发等）所需大量资金，为节约财务费用，保证公司长远发展目标的实现。 公司董事会拟定本年度利润分配预案为：本年度不实施现金利润分配；拟实施资本公 积转增股本，即以 2004 年 12 月 31 日公司总股本 13000.46 万元为基数，每 10 股转增 10 股。公司全体独立董事对该利润分配预案发表同意的独立意见。 此议案需经公司股东大会审议通过。 六、报告期内，公司选定信息披露的报纸变更为《证券时报》。 19 七、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 关于安徽丰原药业股份有限公司 2004 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 专 项 说 明 深 专 审 报 字 （ 2005） 第 ZA103 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2004 年度母公司及合并的利润表和现金流量 表（以下简称“会计报表”），并于 2005 年 4 月 20 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编 制了本专项说明所附的 2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料 和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除 了对贵公司实施于 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程 序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为 了 更好地理解 2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占有情况 ， 2004 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 情 况 汇 总 表 应 当 与 已 审 计 的 会 计 报 表 一 并阅读。 附件： 关联方占用上市公司资金表 深圳南方民和会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 蔡晓东 中国注册会计师：陆贤锋 2004 年 4 月 12 日 20 安徽丰原药业股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 货款 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 应收账款 51,772,449.15 44,401,827.78 61,738,165.54 34,436,111.39 货款 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 应收账款 34,436,111.39 3,738,169.80 24,751,936.22 13,422,344.97 货款 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制 应收账款 31,472.00 -- 31,472.00 -- 货款 安徽丰原集团有限公司 最终控股股东 应收账款 -- 2,198,930.49 75,021.00 2,123,909.49 货款 安徽丰原生化股份有限公司 受同一股东控制 应收账款 -- 439,290.22 73,125.70 366,164.52 ※1 往来款 安徽省百春制药有限公司 控股子公司 其他应收款 9,426,917.22 -- -- 9,426,917.22 往来款 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 其他应收款 3,688.21 -- 3,688.21 -- 往来款 安徽丰原集团有限公司 最终控股股东 其他应收款 -- 5,483,034.97 -- 5,483,034.97 往来款 淮南泰复制药有限公司 受同一股东控制 其他应收款 -- 2,600,000.00 -- 2,600,000.00 往来款 安徽丰原生化股份有限公司 受同一股东控制 其他应收款 -- 287,759.88 -- 287,759.88 工程预付款 安徽丰原集团有限公司 最终控股股东 工程物资 44,963,766.91 -- 44,963,766.91 -- ※ 1、 本 期 借 方 发 生 额 系 本 公 司 本 期 收 购 控 股 子 公 司 （ 安 徽 丰 原 大 药 房 连 锁 有 限 公 司 ） 之 应 收 账 款期初余额。 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》 的有关规定，公司独立董事张林、杜振宇、周娟对公司累计和当期对外担保情况作 出专项说明和独立意见为： 1、报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。 2、截止到 2004 年 12 月 31 日，公司未对外进行任何担保。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2004 年度公司监事会依照《公司法》、 《公司章程》所赋予的职责，履行相关职能， 按《公司监事会议事规则》实行规范运作。监事会成员列席董事会会议，监事会主席 21 参加公司总经理办公会议，对公司各项重大经营决策的依据及实施过程进行了监督。 报告期内，公司监事会共召开五次会议， 1．公司第二届十次监事会于 2004 年 3 月 3 日上午在公司办公楼第二会议室召开。 会议审议通过如下议案： ①《关于公司监事会换届选举的议案》； ②《安徽丰原药业股份有限公司投资者关系管理制度的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 4 日《证券时报》上。 2．公司第三届一次监事会于 2004 年 4 月 3 日上午在公司办公楼第二会议室召开。 会议一致通过如下决议： 选举吴前俊先生为公司第三届监事会主席。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日《证券时报》上。 3．公司第三届二次监事会于 2004 年 4 月 12 日上午在公司办公楼第二会议室召开。 会议审议通过如下议案： ①《公司 2003 年度监事会工作报告》； ②《公司 2003 年度报告》及其摘要； ③《公司 2003 年度财务决算的报告》； ④《公司 2003 年度利润分配预案》； ⑤《关于 2003 年计提资产减值准备的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日《证券时报》上。 4．公司第三届三次监事会于 2004 年 8 月 18 日上午在公司办公楼第二会议室召开。 会议审议通过如下议案： ①《公司 2004 年半年度报告》及其摘要； ②通过关于公司 2004 年半年度不实行利润分配及公积金转增股本的议案； ③《关于 2004 年半年度计提资产减值准备的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 20 日《证券时报》上。 5．公司第三届四次监事会于 2004 年 11 月 22 日上午在公司办公楼第二会议室召 开。会议审议通过如下议案： ①《关于公司剩余募集资金投入使用的议案》； ②《关于新建年产 2000 万袋非 PVC 复合膜软袋输液生产线项目的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 25 日《证券时报》上。 二、独立意见 1、2004 年度，公司依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，不断建立完 善公司内控制度，各项决策程序合法。报告期内，公司董事、总经理及其他高级管理 22 人员在执行职务时没有因违反国家法律、法规而受到查处。 2、报告期内，以评估价确定收购安徽丰原集团有限公司持有安徽丰原大药房连锁 有限公司 72.6%股权，体现了公允性，交易价格合理，未损害公司及股东利益。 3、深圳南方民和会计师事务所对公司 2004 年度财务情况进行了审计，出具了标 准无保留意见的审计报告。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致，剩余募集资金投入使用的决策程 序符合相关规定。 5、报告期内，公司的关联交易遵守公平、公正的原则，所有关联交易均按照市场 原则进行，未损害公司及股东利益。 第十节 重要事项 一、报告期内除因公司控股子公司安徽省百春制药有限公司经营期满就清算问题涉 及诉讼外（相关公告刊登于 2004 年 8 月 27 日《证券时报》，公告编号 2004—022 号）， 无其他重大诉讼及仲裁事项。 二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 三、报告期内，公司无出售资产事项发生；2004 年 6 月 29 日，公司召开了三届四 次董事会。会议审议通过关于收购安徽丰原集团有限公司持有安徽丰原大药房连锁 有限公司 72.6%股权的议案，同意以安徽国信资产评估有限公司出具的皖国信评报 字[2004]第 117 号《评估报告书》的评估价 1644.39 万元人民币收购此项股权。 四、关联交易事项 1、销售商品 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此项 占年度此项 金额 金额 百分比 百分比 安徽丰原医药经营有限公司 3,738,169.80 1.33% 37,950,280.15 21.19 安徽丰原大药房连锁店有限公司 741,793.51 0.26% 278,770.68 0.16% ①定价原则：参照产品的市场价格及公司与其他业务往来单位同等对待。 ②关联交易必要性及持续性的说明：公司与安徽丰原医药经营有限公司续签的《产 品销售协议》，合同有效期已于 2003 年 12 月 29 日到期。报告期内，双方发生的关联 交易额属正常的业务延续，交易额已逐渐减少。 23 2、购买商品 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此 占年度此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 2,804,370.39 2.99% 6,096,823.00 100.00% 定价政策：参照市场价。 3、购买包装物 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此 占年度此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为县腾飞医药包装厂 6,762,112.16 12.56% 5,485,600.53 14.06% 安徽省蚌埠涂山制药厂 759,203.76 1.41% 874,440.55 2.24% 定价政策：参照市场价。 4、委托加工 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此项 占年度此项 金额 百分比 金额 百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 1,250,998.11 100.00% -- -- 5、活期存款 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此项 占年度此项 金额 百分比 金额 百分比 蚌埠市商业银行股份有限公司 4,148,213.63 8.75% 2,560,320.16 17.13% 6、接受担保 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度此 占年度此项 金额 项百分比 金额 百分比 安徽丰原集团有限公司 138,000,000.00 100.00% 25,000,000.00 100.00% 公司无需支付担保费用。 24 7、代建固定资产 金额单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 工程预付款 / 44,963,766.91 上述工程预付款 44,963,766.91 元已于 2004 年 3 月 30 日与安徽丰原集团有限公 司结算并收回。 8、受让专有技术 公司名称 2004 年度 2003 年度 蚌埠丰原医药科技发展有限公司 1,700,000.00 / 9、受让股权 2004.年度 2003 年度 公司名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原集团有限公司 16,443,900.00 100% --- --- 2004 年 6 月 29 日，公司召开了三届四次董事会。会议审议通过关于收购安徽 丰原集团有限公司持有安徽丰原大药房连锁有限公司 72.6%股权的议案，同意以安 徽国信资产评估有限公司出具的皖国信评报字[2004]第 117 号《评估报告书》的评 估价 1644.39 万元人民币收购此项股权。 相关公告刊登于 2004 年 7 月 2 日的《证券时报》上。 五、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。公司报告期内无重大担保和委托理财事项。 六、公司或持有公司股份 5%以上的股东在报告期内没有承诺事项。以前期间发生 的承诺事项如下： 控股股东的承诺 1、股份公司的经理级高级管理人员均未在股份公司之外任 何企业兼职，在选举股份公司董事长、聘任股份公司经理、财务负责人等高级 管理人员时，避免出现《公司法》等法律法规所禁止的双重任职情形，股份公 司高级管理人员不为股份公司股东等组织或个人从事有损股份公司利益的经营 活动；2、现有股东已将主要的药品经营性资产投入股份公司，目前与股份公司 不构成同业竞争，未来在项目选择和投资方向上，避免与股份公司已进行建设 和拟投资项目相同或相似，不与股份公司发生同业竞争；3、股份公司与现有股 25 东之间不可避免地发生关联交易时，均依照市场原则，通过书面协议方式公平 合理进行。 公司承诺 1、公司于一九九七年九月六日，与安徽省无为制药厂签订了土地租赁协 议，工厂用地租赁期为 50 年, 年租金为人民币 50,000.00 元。2、公司于一九九八年 十二月二十八日，分别与安徽省马鞍山生物化学制药厂和安徽省蚌埠涂山制药厂签订 土地租赁协议,工厂用地租赁期为 50 年, 年租金分别为人民币 90,000.00 元和 70,000.00 元。 上述承诺事项在报告期内继续履行，没有违反承诺事项的情况发生。 七、报告期内，公司聘任深圳南方民和会计师事务所负责公司 2004 年度审计工 作，并决定拟聘任其负责公司 2005 年度的审计工作。公司支付其 2004 年度审计费 用为 50 万元，并承担会计师事务所审计人员驻公司审计期间的食宿、交通费用。该 审计机构已为公司提供 3 年的审计服务。 八、其他重要事项 公司子公司安徽省百春制药有限公司于 2002 年 8 月经营期限已满，该公司虽然 于 2002 年 8 月经营期满被延期，但本公司于 2004 年 10 月 21 日召开董事会并决议 通过了对该公司进行特别清算的议案，故本年度仍未将其纳入合并报表范围。 十一、财务会计报告 一、公司 2004 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无 保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后） 26 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （ 2005） 第 CA518 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 安 徽 丰 原 药 业 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 丰 原 药 业 公 司 ”） 2004 年 12 月 31 日 的 母 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 、2004 年 度 的 母 公 司 及 合 并 利 润 表 和 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 丰原药业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ， 以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。 我 们 相 信 ，我 们 的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方 面 公 允 反 映 了 丰 原 药 业 公 司 2004 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2004 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 . 深圳 2005 年 4 月 20 日 27 安徽丰原药业股份有限公司 会计报表附注 一、 公司基本情况 本 公 司 系 于 1997 年 8 月 12 日 经 安 徽 省 体 改 委 皖 体 改 函 字 （ 1997） 59 号 文 批 准 ,由 安 徽 省 无 为 制 药 厂 、 安 徽 省 巢 湖 蜂 宝 制 药 厂 （ 已 更 名 为 安 徽 省 巢 湖 蜂 宝 制 药 有 限 公 司 ）、 安 徽 省 无 为 县 腾 飞 医 药 包 装 厂 、 安 徽 省 无 为 县 印 刷 厂 和 无 为 县 经 贸 建 筑 工 程 公 司 作 为 发 起 人 ,以 发 起 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ,股 本 总 额 为 2,060.4 万 元 。 1997 年 8 月 30 日 ,本 公 司 在 安 徽 省 工 商 行 政 管 理 局 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 ,注 册 号 为 25922200-8。 1998 年 11 月 26 日 ,经 安 徽 省 体 改 委 皖 体 改 函 字（ 1998）88 号 文 批 准 ,本 公 司 进 行 了 增 资 扩 股 ：蚌 埠 涂 山 制 药 厂 以 其 生 产 经 营 性 资 产 评 估 后 净 值 1,260.33 万 元 投 入 本 公 司 ,按 1.05:1 的 比 例 折 为 国 有 法 人 股 1,200.31 万 股 ;安 徽 省 马 鞍 山 生 物 化 学 制 药 厂 以 其 经 营 性 资 产 评 估 后 净 值 714 万 元 投 入 本 公 司 ,按 1.05:1 的 比 例 折 为 国 有 法 人 股 680 万 股 ;安 徽 省 药 物 研 究 所 以 其 拥 有 本 公 司 的 62.5 万 元 债 权 出 资 , 折 国 有 法 人 股 59.52 万 股 。 股 本 总 额 增 至 4,000.23 万 元 ,并 于 1998 年 11 月 30 日 办理了工商变更登记。 2000 年 9 月 4 日 ,经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 行 字 (2000)123 号 文 核 准 ,本 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 2,500 万 股 。 2000 年 9 月 7 日 ， 本 公 司 采 用 向 一 般 投 资 者 上 网 定 价 发 行 方 式 向 社 会 公 开 发 行 普 通 股 2,500 万 股 ,发 行 后 的 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 6,500.23 万 元 。 2003 年 10 月 10 日 ， 经 本 公 司 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过 ， 以 本 公 司 截 至 2003 年 6 月 30 日 止 的 总 股 本 6,500.23 万 股 为 基 数 ，向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 送 2 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 股 本 8 股 ， 送 股 后 的 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 13,000.46 万 元 。 本 公 司 经 营 范 围 :药 物 研 究 开 发 及 蜂 产 品 、 包 装 材 料 、 原 料 药 、 中 西 药 制 剂 、 冻 干粉剂、饲料添加剂生产、销售；货物运输。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 执 行 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 、《 企 业 会 计 制 度 》 及 其 补 充 规 定。 2、 会计年度 以 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 28 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 原 则 ,资 产 在 取 得 时 按 照 实 际 成 本 计 价 ,其 后 定 期 或 至 少 每 年 年 度 终 了 进 行 估 价 ,合 理 预 计 可 能 发 生 的 损 失 ,如 果 发 生 减 值 ,按 规定计提减值准备。 5、 外币业务核算方法 本 公 司 会 计 年 度 涉 及 外 币 的 经 济 业 务 ,采 用 固 定 汇 率 进 行 核 算 ,期 末 按 市 场 汇 率 (中 间 价 )进 行 调 整 ,所 产 生 的 汇 兑 损 益 列 入 本 年 损 益 。因 购 买 固 定 资 产 和 无 形 资 产 所产生的汇兑损益计入所购资产的价值。 6、 现金等价物的确定标准 将 持 有 的 期 限 短 、流 动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 等 视 为 现 金 等 价 物 。 包 括 可 在 证 券 市 场 上 流 通 的 ,购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 的 短 期债券投资。 7、 坏账核算方法 坏 账 确 认 标 准 :a.债 务 人 破 产 或 死 亡 ,以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 ,仍 然 不 能 收 回 ;b.债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 。 坏 账 准 备 采 用 账 龄 分 析 法 , 计 提 基 础 为 年 末 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 余 额 之 和 (以 下 简 称 应 收 款 项 ),对 账 龄 在 一 年 以 内 的 应 收 款 项 ,提 取 1% 的 坏 账 准 备 ;对 账 龄 在 一 年 以 上 两 年 以 内 的 应 收 款 项 ,提 取 5%的 坏 账 准 备 ;对 账 龄 在 两 年 以 上 三 年 以 内 的 应 收 款 项 ,提 取 10%的 坏 账 准 备 ;对 账 龄 在 三 年 以 上 的 应 收 款 项 余 额 ,提 取 30% 的坏账准备。 8、 存货核算方法 存 货 分 为 原 材 料 、低 值 易 耗 品 、产 成 品 、在 产 品 等 。存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 法 。 各 类 存 货 的 购 入 与 入 库 按 实 际 成 本 计 价 ,发 出 按 加 权 平 均 法 计 价 ;低 值 易 耗 品 领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 摊 销 ;生 产 成 本 计 算 采 用 品 种 法 ,生 产 成 本 在 完 工 产 品 和在产品之间的分配采用约当产量法。 年 末 ， 在 对 存 货 进 行 全 面 盘 点 的 基 础 上 ,对 存 货 遭 受 毁 损 、 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ,预 计 其 成 本 不 可 收 回 的 部 分 ,提 取 存 货 跌 价 准 备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、 长期投资核算方法 29 (1) 长 期 股 权 投 资 a. 股 票 投 资 以 货 币 资 金 购 买 股 票 的 ,按 实 际 支 付 的 金 额 计 入 成 本 。 实 际 支 付 的 款 项 中 若 含 有 已 宣 告 发 放 的 股 利 ,则 按 实 际 支 付 的 金 额 扣 除 已 宣 告 发 放 的 股 利 后 的 净 额 作 为 投 资 成 本 。 公 司 以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 股 票 ,以 放 弃 非 现 金 资 产 的 账 面 价 值 加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ,若 取 得 时 的 成 本 与 在 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 中 所 占 的 份 额 有 差 额 以 及 对 长 期 股 权 投 资 的 核 算 由 成 本 法 改 为 权 益 法 时 ,投 资 成 本 与 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ，作 为 股 权 投 资 差 额 分 别 情 况 进 行处理： （ a）初 始 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 分 额 的 差 额 ，按 合 同 规 定 的 投 资 期 限 摊 销 ， 若 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 按 10 年 平 均 摊 销 ；（ b） 初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。 c. 其 他 股 权 投 资 以 货 币 资 金 投 资 的 ,按 实 际 支 付 的 金 额 计 入 成 本 ;以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 长 期 股 权 ,以 所 放 弃 非 现 金 资 产 的 账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 投 资 成 本 。 d. 收益确认方法 对 于 长 期 股 权 投 资 ,若 母 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、 无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 ,按 成 本 法 核 算 ,若 母 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 以 上 ,或 虽 投 资 不 足 20%,但 有 重 大 影 响 的 ,按 权 益 法 核 算 。 采 用 成 本 法 核 算 的 ,在 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 时 确 认 投 资 收 益 ,但 该 投 资 收 益 仅 限 于 所 获 得 的 被 投 资 单 位 在 接 受 投 资 后 产 生 的 累 积 净 利 润 的 分 配 额 ,所 获 得 的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 ,作 为 初 始 投 资 成 本 的 冲 回 ,冲 减 投 资 的 账 面 价 值 ;采 用 权 益 法 核 算 的 ,以 取 得 被 投 资 单 位 股 权 后 发 生 的 净 损 益 为 基 础 ,在 各 会 计 期 末 按 应 分 享 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 发 生 的 净 亏 损 的 份 额 ,确 认 投 资 收 益 ,并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 处 置 长 期 股 权 投 资 时 ,将 投 资 的 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 ,作 为 当 期 投 资 收 益 。 (2) 长期投资减值准备 期 末 ， 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 ,按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,由 于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值 的 ,对 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 按 单 项 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 。 10、 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 30 固 定 资 产 标 准 为 使 用 期 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 、建 筑 物 、机 器 、机 械 、运 输 工 具 以 及 其 他 与 生 产 、 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 ;以 及 不 属 于 生 产 、 经 营 主 要 设 备 的 ,单 位 价 值 在 人 民 币 2000 元 以 上 并 且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 资 产 。 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 。 期 末 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,对 可 收 回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算 ,并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 估 计 的 使 用 年 限 扣 除 残 值 (原 值 的 5%)确 定 其 折 旧 率 ,年 分 类 折 旧 率 如 下 ： 资产类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑 15-40 年 6.3-2.4 物 机器设备 10-14 年 9.5-6.8 运输工具 5-12 年 19-7.9 电子设备 5-10 年 19-9.5 其他设备 5-10 年 19-9.5 11、 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 指 兴 建 中 的 厂 房 与 设 备 及 其 他 固 定 资 产 ,并 按 实 际 成 本 入 账 。 此 项 目 包 括 直 接 建 筑 及 安 装 成 本 ,以 及 于 兴 建 、 安 装 及 测 试 期 间 的 有 关 借 款 利 息 支 出 及 外 汇 汇 兑 损 益 。在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ,确 认 为 固 定 资 产 ,并 停 止 利 息 资 本 化 。 (2) 在 建 工 程 减 值 准 备 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ,若 在 建 工 程 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 ,所 建 项 目 在 性 能 上 、 技 术 上 已 经 落 后 并 且 所 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ,或 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 ,计 提 减 值 准 备 。 按 可 收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 (1) 无形资产的计价 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 ,购 入 的 无 形 资 产 ,按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 ； 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 ,按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 作 为 实 际 成 本 ； 接 受 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 无 形 资 产 ,或 以 应 收 债 权 换 入 无 形 资 产 的 ,按 应 收 债 权 的 账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ； 以 非 货 币 性 交 31 易 换 入 的 无 形 资 产 ,按 换 出 资 产 的 账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ； 接 受 捐 赠 的 无 形 资 产 ,若 捐 赠 方 提 供 了 有 关 凭 据 的 ,按 凭 据 上 标 明 的 金 额 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ,若 捐 赠 方 未 提 供 有 关 凭 据 的 ,同 类 或 类 似 无 形 资 产 存 在 活 跃 市 场 的 ,按 同 类 或 类 似 的 无 形 资 产 的 市 场 价 格 估 计 的 金 额 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ,否 则 按 接 受 捐 赠 的 无 形 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 作 为 实 际 成 本 ； 自 行 开 发 并 按 法 律 程 序 申 请 取 得 的 无 形 资 产 ,按 依 法 取 得 时 发 生 的 注 册 费 、 聘 请 律 师 费 等 费 用 作 为 无 形 资 产 的 实 际 成 本 ； 购 入 的 土 地 使 用 权 ,或 以 支 付 土 地 出 让 金 方 式 取 得 的 土 地 使 用 权 按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 ,待 该 项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。 (2) 无形资产的摊销 无 形 资 产 按 其 预 计 使 用 年 限（ 或 合 同 规 定 的 受 益 年 限 、法 律 规 定 的 有 效 年 限 ） 分期平均摊销。 (3) 无形资产减值准备 期 末 ， 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 ,按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 无 形 资 产 减值准备。 13、 其 他 资 产 核 算 方 法 其 他 资 产 以 实 际 发 生 额 核 算 ,并 分 别 按 下 列 方 法 摊 销 : a. 开 办 费 :公 司 在 筹 建 期 间 的 开 办 费 ,先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ,待 公 司 开 始 生 产 经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b. 长 期 待 摊 费 用 : 有 明 确 受 益 期 的 , 按 受 益 期 平 均 摊 销 ; 其 他 项 目 分 十 年 平 均 摊 销。 14、 收 入 确 认 原 则 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ,不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权 ,与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业 ,并 且 与 销 售 该 商 品 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 ,确 认 营 业 收 入 的 实 现 。 15、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 合 并 会 计 报 表 原 则 是 :对 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ,或 虽 不 超 过 50%但 具 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 合 并 其 会 计 报 表 。 32 方 法 是 以 母 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 会 计 报 表 为 合 并 依 据 ,合 并 时 将 母 公 司 与 各 子 公 司 相 互 间 的 重 要 投 资 、往 来 、存 货 购 销 等 内 部 交 易 及 其 未 实 现 利 润 抵 销 后 逐 项 合 并 ,并 计 算 少 数 股 东 权 益 。 三、 税 项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 13%或 17% 城市维护建设税 应纳增值税 7%或 5% 教育费附加 应纳增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、 控股子公司 1、 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 公 司 ： 法人 持股 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务 代表 比例 安徽丰原大 药品、食品销售及 药房连锁有 蚌埠市 朱 云 21,888,000.00 16,443,900.00 72.6% 农产品的收购 限公司 安徽丰原铜 中药饮片生产和销 陵中药饮片 铜陵市 任玉贵 500,000.00 450,000.00 90% 售、中药材经营、 有限公司 保健品销售 2、 未 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 公 司 ： 法人 持股 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务 代表 比例 以蜂蜜产品为 安徽省百春制 巢湖市 程文显 5,000,000.00 4,478,100.00 80% 主的中药制剂、 药有限公司 营养保健品 铜陵市康瑞 大药房有限 铜陵市 许学文 1,000,000.00 559,451.57 60% 药品销售 责任公司 （ 1）安 徽 省 百 春 制 药 有 限 公 司 系 中 外 合 作 经 营 企 业 ,根 据 有 关 协 议 ，该 公 司 以 约 定 价 格 向 外 方 股 东 及 时 供 货 ,并 保 证 质 量 ， 外 方 股 东 除 其 实 际 出 资 额 外 ， 不 再 拥 有其他权益。 该 公 司 虽 然 于 2002 年 8 月 经 营 期 满 被 延 期 ，但 本 公 司 于 2004 年 10 月 21 日 召 开 董 事 会 并 决 议 通 过 了 对 该 公 司 进 行 特 别 清 算 的 议 案 ，故 本 年 度 仍 未 将 其 纳 入 合并报表范围，详见附注十。 33 （ 2） 铜 陵 市 康 瑞 大 药 房 有 限 责 任 公 司 系 本 公 司 控 股 子 公 司 安 徽 丰 原 大 药 房 连 锁 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 丰 原 大 药 房 ”）的 控 股 子 公 司 ，该 公 司 于 2004 年 12 月 31 日 经 营 期 满 ，由 于 丰 原 大 药 房 无 意 将 该 公 司 持 续 经 营 下 去 ，经 丰 原 大 药 房 董 事 会 决议通过，决定对其进行清算，故丰原大药房本年度未将其纳入合并报表范围。 五、 合并会计报表范围的变化 公司名称 合并范围变动情况 安徽丰原大药房连锁有限公司※ 增 加 安徽丰原铜陵中药饮片有限公司 增 加 ※ . 经 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 通 过 ， 本 公 司 以 人 民 币 1,644.39 万 元 受 让 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 持 有 的 安 徽 丰 原 大 药 房 连 锁 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 丰 原 大 药 房 ”） 72.6%的 股 权 ，并 于 2004 年 6 月 28 日 与 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 签 订 了《 股 权 转 让 协 议 书 》， 约 定 丰 原 大 药 房 自 收 购 评 估 基 准 日 （ 2003 年 12 月 31 日 ） 至 收 购 实 际 完 成 日 （ 2003 年 6 月 30 日 ）的 经 营 盈（ 亏 ）仍 由 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 享 有（ 承 担 ）。本 公 司 已 于 2004 年 6 月 30 日 将 股 权 转 让 价 款 人 民 币 1,644.39 万 元 一 次 性 付 清 。 截 至 2004 年 6 月 30 日 止 ， 丰 原 大 药 房 未 经 审 计 的 资 产 和 负 债 金 额 如 下 ： 项 目 金 额 流动资产 40,827,105.85 长期投资 559,451.57 固定资产 27,226,522.37 无形资产 400,789.85 其他资产 2,110,221.63 流动负债 56,712,365.98 丰 原 大 药 房 业 经 审 计 的 2004 年 7 至 12 月 经 营 成 果 如 下 ： 项 目 金 额 主营业务收入 55,812,844.16 主营业务利润 10,889,522.36 利润总额 1,817,223.64 所得税 202,051.49 净利润 1,615,172.15 六、 合并会计报表主要项目附注 34 1、 货币资金 种 类 2004.12.31 2003.12.31 现 金 114,295.83 39,237.26 银行存款 47,412,482.78 14,946,226.26 其他货币资金 80,694,322.33 44,060,773.36 合 计 128,221,100.94 59,046,236.88 1) 货 币 资 金 本 期 末 比 上 期 末 增 加 117.15%， 主 要 系 本 期 增 加 银 行 借 款 所 致 。 2) 其 他 货 币 资 金 余 额 系 定 期 存 款 本 息 合 计 金 额 。 2、 应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 1,650,228.00 985,844.12 3、 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 107,823,785.29 58.55% 1,157,328.43 112,723,590.68 74.84% 1,127,235.91 1至2年 56,853,203.01 30.87% 2,842,660.15 20,194,226.84 13.41% 1,009,711.34 2至3年 5,936,014.90 3.22% 593,601.49 4,415,124.65 2.93% 441,512.47 3 年以上 13,543,195.07 7.36% 6,096,352.41 13,276,603.72 8.82% 6,100,702.41 合 计 184,156,198.27 100.00% 10,689,942.48 150,609,545.89 100.00% 8,679,162.13 1) 应收账款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八.3。 2) 本公司期末应收账款前五名合计 52,318,998.71 元,占应收账款余额的 28.41%。 3) 应收账款本期末比上期末增加 22.27%,主要系本公司本期合并会计报表范围增加所致。 4、 其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 26,276,322.86 58.09% 262,642.71 3,525,868.69 19.33% 35,258.69 1至2年 3,125,251.36 6.91% 156,262.56 2,343,589.55 12.85% 117,179.48 2至3年 2,683,289.57 5.93% 268,328.96 1,273,439.61 6.98% 127,343.96 3 年以上 13,147,776.19 29.07% 4,874,640.44 11,097,201.36 60.84% 4,077,559.41 合 计 45,232,639.98 100.00% 5,561,874.67 18,240,099.21 100.00% 4,357,341.54 1) 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八.3。 2) 本公司期末其他应收款前五名合计 24,509,952.19 元,占其他应收款余额的 54.19%。 35 3) 其他应收款本期末比上期末增加 147.98%,主要系本公司本期合并会计报表范围增加及 往来款增加所致。 5、 预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,348,206.00 100.00% 1,893,500.31 82.20% 1至2年 -- -- 410,000.00 17.80% 合 计 3,348,206.00 100.00% 2,303,500.31 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、 存 货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,046,362.74 -- 5,441,931.79 -- 包装物 3,313,047.82 -- 3,747,135.85 -- 产成品 34,926,731.86 2,277,091.83 12,215,935.94 2,689,859.61 低值易耗品 30,956.55 -- 24,757.19 -- 在产品 3,023,160.65 -- 2,215,512.82 -- 发出商品 -- -- 472,842.16 -- 委托加工物资 88,974.90 -- 641,018.75 -- 合 计 47,429,234.52 2,277,091.83 24,759,134.50 2,689,859.61 存货本期末比上期末增加 91.56%,主要系本公司本期合并会计报表范围增加所致 。 7、 待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 广告宣传费 -- 1,000,000.00 166,667.00 833,333.00 租赁费 -- 1,435,838.43 804,109.86 631,728.57 其他 2,400.00 242,554.81 193,606.27 51,348.54 合 计 2,400.00 2,678,393.24 1,164,383.13 1,516,410.11 8、 长期投资 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 3,250,383.88 3,817,549.16 235,835.27 6,832,097.77 其中：对子公司投资 3,250,383.88 559,451.57 72,930.39 3,736,905.06 股权投资差额 -- 3,258,097.59 162,904.88 3,095,192.71 其他股权投资 25,000,000.00 -- -- 25,000,000.00 减：长期投资减值准备 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 长期投资净额 25,000,000.00 28,581,713.89 36 （ 1） 对 子 公 司 投 资 （ 未 合 并 子 公 司 ） 投 资 金 额 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 本期权 本期 初始投资额 累计权益调整 期末余额 益调整 减少 安徽省百春制 7,200,000.00 -- (3,949,616.12) -- 3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88 药有限公司 铜陵市康瑞大 药房连锁有 559,451.57 (72,930.39) (72,930.39) -- 486,521.18 60.00% -- 限责任公司 合 计 7,759,451.57 (72,930.39) (4,022,546.51) -- 3,736,905.06 3,250,383.88 （ 2） 股 权 投 资 差 额 金 额 摊销 被投资单位名称 年限 本期 形成 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 减少 原因 安徽丰原大 药房连锁有 10 3,258,097.59 162,904.88 -- 162,904.88 3,095,192.71 溢价 限公司 （ 3） 其 他 股 权 投 资 投 资 金 额 占被投资 减值 被投资单位名称 单位注册 准备 本期权 累计权 本期 资本比例 初始投资额 期末余额 益调整 益调整 减少 蚌埠市商业银 25,000,000.00 -- -- -- 25,000,000.00 17.99% -- 行股份有限公司 （ 4） 长 期 投 资 减 值 准 备 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 9、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 原值： 房屋建筑物 184,780,296.53 74,344,783.77 895,300.00 258,229,780.30 机器设备 188,860,051.66 39,174,316.78 -- 228,034,368.44 电子设备 5,365,438.35 2,431,437.88 1,991.00 7,794,885.23 运输工具 6,056,757.82 1,723,475.18 277,261.00 7,502,972.00 其他设备 2,116,755.58 682,558.02 -- 2,799,313.60 合 计 387,179,299.94 118,356,571.63 1,174,552.00 504,361,319.57 37 累计折旧： 房屋建筑物 17,518,034.21 7,268,183.91 299,857.08 24,486,361.04 机器设备 36,478,942.99 15,699,230.46 -- 52,178,173.45 电子设备 1,402,550.41 1,579,406.16 38.66 2,981,917.91 运输工具 1,429,192.18 757,321.75 68,622.00 2,117,891.93 其他设备 623,684.94 204,276.22 -- 827,961.16 合 计 57,452,404.73 25,508,418.50 368,517.74 82,592,305.49 净 值 329,726,895.21 421,769,014.08 减：固定资产 1,857,865.32 -- -- 1,857,865.32 减值准备 净 额 327,869,029.89 419,911,148.76 上列固定资产中有部分房屋建筑物之所有权证尚在办理之中，其原值及净值分别 为人民币 10,571 万元及 9,898 万元。 （ 2） 固 定 资 产 减 值 准 备 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 1,577,176.92 -- -- 1,577,176.92 机器设备 280,688.40 -- -- 280,688.40 合 计 1,857,865.32 -- -- 1,857,865.32 10、 工 程 物 资 类 别 2004.12.31 2003.12.31 工程预付款 257,756.00 44,963,766.91 11、 在 建 工 程 工程投 资金 预算数 工程名称 2003.12.31 本期增加额 本期减少额 2004.12.31 入占预 来源 （万元） 算比例 片剂工程 34,177,586.89 3,737,990.30 37,915,577.19 -- 自筹 非 PVC 复合膜输液 -- 16,283,778.00 -- 16,283,778.00 募集 3,809 42.75% 生产线（第二期） 塑瓶工程 21,763,002.28 26,600,621.98 37,257,306.95 11,106,317.31 自筹 8,000 102.75% 集体宿舍 17,123,502.86 1,898,985.33 19,022,488.19 -- 自筹 其 他 1,161,755.82 6,988,593.70 5,730,204.65 2,420,144.87 自筹 合 计 74,225,847.85 55,509,969.31 99,925,576.98 29,810,240.18 （1） 在建工程本期减少额均为完工转入固定资产的金额。 （2） 上述在建工程余额中无利息资本化金额。 38 12、 无 形 资 产 剩余摊 类 别 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销额 2004.12.31 销年限 专有技术 32,680,000.00 24,636,799.00 1,700,000.00 3,724,842.67 22,611,956.33 其中：赖氨匹林 9,190,000.00 4,977,880.00 -- 1,531,680.00 3,446,200.00 27 个月 西尼地平技术 11,410,000.00 10,269,000.00 -- 1,141,000.00 9,128,000.00 96 个月 萘哌地尔技术 4,210,000.00 3,789,000.00 -- 421,000.00 3,368,000.00 96 个月 扎来普隆技术 4,720,000.00 4,248,000.00 -- 472,000.00 3,776,000.00 96 个月 盐酸阿替卡因 700,000.00 659,169.00 -- 69,996.00 589,173.00 101 个月 烟酸占替诺氯 化钠注射液 750,000.00 693,750.00 -- 75,000.00 618,750.00 99 个月 氨酚伪麻氯 汀片技术 1,600,000.00 -- 1,600,000.00 13,333.34 1,586,666.66 119 个月 其 他 100,000.00 -- 100,000.00 833.33 99,166.67 119 个月 软件技术 9,112.00 577,131.84 147,075.50 439,168.34 合 计 24,645,911.00 2,277,131.84 3,871,918.17 23,051,124.67 2004 年 6 月 15 日，本公司与蚌埠丰原医药科技发展有限公司签订《协议书》，约定由 本公司受让蚌埠丰原医药科技发展有限公司所拥有的新药氨酚伪麻氯汀片的新药证书、生 产批件及替硝唑注射液、氟康唑注射液、左氧氟沙星注射液、来比林散增加新规格四个仿 制药产品的生产技术和生产批件，合同总价为人民币 1,700,000.00 元。 13、 长 期 待 摊 费 用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 装修费 -- 1,793,646.57 544,638.94 1,249,007.63 租赁费 -- 26,400.00 -- 26,400.00 其 他 -- 58,746.85 48,870.37 9,876.48 合 计 -- 1,878,793.42 593,509.31 1,285,284.11 14、 短 期 借 款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 33,500,000.00 50,000,000.00 担保借款 138,000,000.00 25,000,000.00 合 计 171,500,000.00 75,000,000.00 短期借款本期末比上期末增加 128.67%,主要系因为本公司本期生产规模扩大，所 需流动资金增加所致。 15、 应 付 票 据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 17,953,343.00 11,283,770.07 39 16、 应 付 账 款 应付账款本期末比上期末增加 120.10%,主要系因为本公司本期合并会计报表范围增加所致。 应付账款期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注八.3。 17、 预 收 账 款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、 应 付 股 利 投资者名称 2004.12.31 2003.12.31 安徽省无为制药厂 613,650.00 613,650.00 安徽省无为县印刷厂 2,050.00 2,050.00 安徽省无为县腾飞医药包装厂 26,350.00 26,350.00 安徽省无为经贸建筑工程公司 28,150.00 28,150.00 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 360,000.00 360,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 600,155.00 600,155.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 340,000.00 340,000.00 合 计 1,970,355.00 1,970,355.00 19、 应 交 税 金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 5,494,587.24 5,103,513.64 企业所得税※ (10,393,925.95) (8,460,724.21) 城市维护建设税 220,425.61 133,604.65 土地使用税 545,048.50 232,743.44 营业税 9,525.00 (29,850.00) 房产税 978,165.24 528,889.76 印花税 92,208.69 20,152.65 个人所得税 385,085.66 283,166.24 车船使用税 260.00 820.00 合 计 (2,668,620.01) (2,187,683.83) ※系本公司预交企业所得税所致。 20、 其 他 应 付 款 其 他 应 付 款 本 期 末 比 上 期 末 增 加 49.29%,主 要 系 因 为 本 公 司 本 期 合 并 会 计 报 表 范 围增加所致。 其他应付款期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况见 附注八.3。 40 21、 预 提 费 用 项 目 结存原因 2004.12.31 2003.12.31 审计费 应计未付 532,495.00 350,000.00 水电费 应计未付 304,162.37 131,437.24 租赁费 应计未付 83,837.18 -- 装修费 应计未付 157,928.99 -- 其 他 应计未付 100,993.03 2,768.80 合 计 1,179,416.57 484,206.04 22、 专 项 应 付 款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化 900,000.00 900,000.00 以上款项系根据蚌埠市发展计划委员会于 2003 年 9 月 9 日签发的计工高[2003]231 号 文件“关于转发 2003 年省高技术产业化项目投资计划的通知”，由蚌埠市财政局于 2003 年 11 月 25 日投入，专项用于年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化项目。 23、 股 本 本期变动 类 别 2003.12.31 2004.12.31 配股 送股 转股 其他 小计 （一）尚未流通股份（股） 发起人股份 80,004,600 -- -- -- -- -- 80,004,600 其中： 国家股 64,396,600 -- -- -- -- -- 64,396,600 境内法人持有股份 15,608,000 -- -- -- -- -- 15,608,000 未上市流通股份合计 80,004,600 -- -- -- -- -- 80,004,600 （二）已流通股份（股） 境内上市的人民币普通股 50,000,000 -- -- -- -- -- 50,000,000 已流通股份合计 50,000,000 -- -- -- -- -- 50,000,000 （三）股份总数（股） 130,004,600 -- -- -- -- -- 130,004,600 上述股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2003）第 123 号验 资报告所验证。 24、 资 本 公 积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 375,247,935.00 -- -- 375,247,935.00 关联交易差价 1,697,843.02 -- -- 1,697,843.02 合 计 376,945,778.02 -- -- 376,945,778.02 41 25、 盈 余 公 积 项 目 2003.12.31 本期增加* 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 10,386,931.11 959,120.35 -- 11,346,051.46 任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86 小 计 10,900,680.97 959,120.35 -- 11,859,801.32 法定公益金 5,193,465.56 479,560.17 -- 5,673,025.73 合 计 16,094,146.53 1,438,680.52 -- 17,532,827.05 * 上述盈余公积本期增加情况详见附注六、26。 26、 未 分 配 利 润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 净利润 9,591,203.47 18,120,062.75 加：期初未分配利润 52,950,695.48 53,799,217.15 减：提取法定盈余公积 959,120.35 1,812,006.28 提取公益金 479,560.17 906,003.14 应付普通股股利 -- 3,250,115.00 转作股本的普通股股利 -- 13,000,460.00 期末余额 61,103,218.43 52,950,695.48 根据本公司董事会决议，本公司 2004 年度利润分配预案为：（1）根据本年度净 利润 分别按 10%及 5%计提法定公积金及法定公益金；（2）以本期末总股本 13000.46 万股为基 数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增股本 10 股，共计转增股本 130,004,600.00 元； （3）若股东大会决议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 27、 主 营 业 务 收 入 及 成 本 （ 1） 按 产 品 类 别 编 制 产品（或行业） 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 生物药及制剂 35,905,494.47 18,485,999.16 24,648,810.34 14,039,972.74 11,256,684.13 4,446,026.42 化学合成药及制剂 144,706,243.92 125,805,648.66 97,552,622.92 76,176,480.90 47,153,621.00 49,629,167.76 中药及制剂 44,117,601.24 34,832,472.98 38,688,950.69 19,980,774.21 5,428,650.55 14,851,698.77 药品零售 55,812,844.16 -- 44,788,706.22 -- 11,024,137.94 -- 合 计 280,542,183.79 179,124,120.80 205,679,090.17 110,197,227.85 74,863,093.62 68,926,892.95 本 公 司 本 期 向 前 五 名 客 户 销 售 总 额 为 35,489,525.00 元 , 占 本 公 司 本 期 销 售 总 额 的 12.65%。 42 （ 2） 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 安徽省 183,321,786.02 92,630,199.38 149,541,250.31 54,155,110.09 33,780,535.71 38,475,089.29 其他地区 97,220,397.77 86,493,921.42 56,137,839.86 56,042,117.76 41,082,557.91 30,451,803.66 合 计 280,542,183.79 179,124,120.80 205,679,090.17 110,197,227.85 74,863,093.62 68,926,892.95 28、 其 他 业 务 利 润 上年同 类 别 本年收入 本年成本 本年税金 本年利润 期利润 加盟费 840,000.00 -- 47,964.00 792,036.00 -- 租赁费 113,737.15 -- 5,686,86 108,050.29 -- 其 他 194,824.96 144,740.31 9,741.25 40,343.40 -- 合 计 1,148,562.11 144,740.31 63,392.11 940,429.69 -- 29、 财 务 费 用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 6,502,234.70 3,316,982.95 减：利息收入※ 3,173,519.04 4,447,002.05 其 他 185,688.42 26,769.22 合 计 3,514,404.08 (1,103,249.88) ※本期利息收入中含有马鞍山市财政局本年拨入的技改贷款利息补贴款 2,379,200.00 元。 30、 投 资 收 益 项 目 2004 年度 2003 年度 长期投资收益 --年末按权益法调整的被投资公司的收益 (72,930.39) -- --股权投资差额摊销 (162,904.88) -- 合 计 (235,835.27) -- 31、 营 业 外 收 入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 140,290.57 4,057.67 无效申购资金利息摊销 -- 1,640,770.02 废旧物资处理收入 51,628.25 -- 处理固定资产净收益 -- 3,400.00 合 计 191,918.82 1,648,227.69 43 32、 营 业 外 支 出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产减值准备 -- (803,295.99) 固定资产报废损失 595,442.92 -- 罚款支出 258,989.15 55,318.73 捐赠支出 400.00 68,998.00 其他 26,713.99 -- 合 计 881,546.06 (678,979.26) 33、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2004 年度 支付经营及管理费用 22,356,426.78 往来款项 8,399,404.04 合 计 30,755,830.82 34、 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2004 年度 利息收入净额 608,630.62 工程预付款收回 44,963,766.91 合 计 45,572,397.53 35、 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2004 年度 财政贴息※ 2,379,200.00 ※详见附注六、29。 七、 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 94,298,581.53 55.70% 942,985.82 112,723,590.68 74.84% 1,127,235.91 1-2 年 55,552,859.44 32.82% 2,777,642.97 20,194,226.84 13.41% 1,009,711.34 2-3 年 5,914,775.01 3.49% 591,477.50 4,415,124.65 2.93% 441,512.47 3 年以上 13,518,236.57 7.99% 6,088,864.87 13,276,603.72 8.82% 6,100,702.41 合计 169,284,452.55 100.00% 10,400,971.16 150,609,545.89 100.00% 8,679,162.13 44 2、 其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 39,680,895.79 72.16% 151,463.32 3,525,868.69 19.33% 35,258.69 1-2 年 1,416,970.27 2.58% 70,848.51 2,343,589.55 12.85% 117,179.48 2-3 年 2,295,928.71 4.17% 229,592.87 1,273,439.61 6.98% 127,343.96 3 年以上 11,598,358.02 21.09% 4,227,906.42 11,097,201.36 60.84% 4,077,559.41 合计 54,992,152.79 100.00% 4,679,811.12 18,240,099.21 100.00% 4,357,341.54 3、 长期投资 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 3,250,383.88 18,160,260.54 162,904.88 21,247,739.54 其中：对子公司投资 3,250,383.88 14,902,162.95 -- 18,152,546.83 股权投资差额 -- 3,258,097.59 162,904.88 3,095,192.71 其他股权投资 25,000,000.00 -- -- 25,000,000.00 减：长期投资减值准备 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 长期投资净额 25,000,000.00 42,997,355.66 （ 2） 对 子 公 司 投 资 投 资 金 额 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 本期权 本期 资本比例 初始投资额 累计权益调整 期末余额 益调整 减少 安徽省百春制 7,200,000.00 -- (3,949,616.12) -- 3,250,383.88 80.00% 3,250,383.8 药有限公司 安徽丰原大药房 13,185,802.41 1,172,614.98 1,172,614.98 -- 14,358,417.39 72.60% - 连锁有限公司 安徽丰原铜陵中 450,000.00 93,745.56 93,745.56 -- 543,745.56 90.00% - 药饮片有限公司 合 计 20,835,802.41 1,266,360.54 (2,683,255.58) -- 18,152,546.83 3,250,383.8 （ 2） 股 权 投 资 差 额 金 额 摊销 被投资单位名称 年限 本期 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 减少 安徽丰原大药房 10 3,258,097.59 162,904.88 -- 162,904.88 3,095,192.71 溢价 连锁有限公司 45 （ 3） 其 他 股 权 投 资 投 资 金 额 占被投资 减值 被投资单位名称 单位注册 准备 本期权 累计权 本期 资本比例 初始投资额 期末余额 益调整 益调整 减少 蚌埠市商业银 25,000,000.00 -- -- -- 25,000,000.00 17.99% -- 行股份有限公司 （ 4） 长 期 投 资 减 值 准 备 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 4、 主营业务收入及成本 （ 1） 按 产 品 类 别 编 制 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 生物药及制剂 35,905,494.47 18,485,999.16 24,648,810.34 14,039,972.74 11,256,684.13 4,446,026.42 化学合成药及制剂 144,706,243.92 125,805,648.66 97,552,622.92 76,176,480.90 47,153,621.00 49,629,167.76 中药及制剂 32,334,948.71 34,832,472.98 27,581,765.56 19,980,774.21 4,753,183.15 14,851,698.77 合 计 212,946,687.10 179,124,120.80 149,783,198.82 110,197,227.85 63,163,488.28 68,926,892.95 （ 2） 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 安徽省 115,726,289.33 92,630,199.38 93,645,358.96 54,155,110.09 22,080,930.37 38,475,089.29 其他地区 97,220,397.77 86,493,921.42 56,137,839.86 56,042,117.76 41,082,557.91 30,451,803.66 合 计 212,946,687.10 179,124,120.80 149,783,198.82 110,197,227.85 63,163,488.28 68,926,892.95 5、 投 资 收 益 项 目 2004 年度 2003 年度 长期投资收益 --年末按权益法调整的被投资公司的收益 1,266,360.54 -- --股权投资差额摊销 (162,904.88) -- 合 计 1,103,455.66 -- 八、 关联方关系及其交易 1、 关 联 方 关 系 存在控制关系的关联方 46 除附注四中所述控股子公司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 经济性质 法 定 注册 与本公 关联方名称 主营业务 或类型 代表人 地址 司关系 安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖 第一大股东 药物研究 实质最终 安徽丰原集团有限公司 国有企业 李荣杰 蚌埠 生物化工 控股股东 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 -- -- 13,816,000.00 安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 -- -- 61,890.000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 期 末 数 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88% 24,546,000.00 18.88% 2002 年 5 月 30 日 ， 安 徽 省 经 济 贸 易 委 员 会 出 具 皖 经 贸 企 改 函 [2002]326 号 文 “ 关 于 无 为 制 药 厂 资 产 划 转 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 的 批 复 ”，同 意 将 本 公 司 原 第 一 大 股 东 的 实 际 控 制 人 变 更 为 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 。2002 年 7 月 1 日 ，安 徽 省 财 政 厅 出 具 财 企 [2002]513 号 文“ 关 于 同 意 将 安 徽 省 无 为 制 药 厂 国 有 资 产 无 偿 划 转 给 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 的 批 复 ” 对 该 资 产 划 转 行 为 予 以 核 准 ； 本 公 司 之 第 二 大 股 东 安 徽 省 蚌 埠 涂 山 制 药 厂 ,其 控 股 股 东 安 徽 省 蚌 埠 市 国 有 资 产 管 理 局 与 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 达 成 托 管 意 向 (截 止 期 末 ,尚 未 签 署 正 式 协 议 ),将 安 徽 省 蚌 埠 涂 山 制 药 厂 托 管 予 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 控 制 经 营 。 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省无为县腾飞医药包装厂 股 东 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 安徽省蚌埠涂山制药厂 股 东 蚌埠市商业银行股份有限公司 参 股 公 司 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 蚌埠丰原医药科技发展有限公司 受同一股东控制 安徽丰原生化股份有限公司 受同一股东控制 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制 淮南泰复制药有限公司 受同一股东控制 47 2、 关 联 方 交 易 向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2004 年度 2003 年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 100,000.00 100,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合 计 240,000.00 240,000.00 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注九。 销售商品 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原医药经营有限公司 3,195,016.92 1.14% 37,950,280.15 21.19% 安徽丰原集团有限公司 1,879,427.77 0.67% -- -- 合 计 5,074,444.69 1.81% 37,950,280.15 21.19% 定价政策：参照市场价。 购买商品 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 2,804,370.39 2.99% 6,096,823.00 100.00% 定价政策：参照市场价。 购买包装物 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为县腾飞医药包装厂 6,762,112.16 12.56% 5,485,600.53 14.06% 安徽省蚌埠涂山制药厂 759,203.76 1.41% 874,440.55 2.24% 合 计 7,521,315.92 13.97% 6,360,041.08 16.30% 定价政策：参照市场价。 48 委托加工 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 1,250,998.11 100.00% -- -- 定价政策：参照市场价。 活期存款 2004.12.31 2003.12.31 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 蚌埠市商业银行股份有限公司 4,148,213.63 8.75% 2,560,320.16 17.13% 接受担保 2004 年度 2003 年度 公司名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原集团有限公司 138,000,000.00 100.00% 25,000,000.00 100.00% 本公司无需支付担保费。 代建固定资产 项 目 2004 年度 2003 年度 工程预付款 -- 44,963,766.91 上述工程预付款余额 44,963,766.91 元已于 2004 年 3 月 30 日与安徽丰原集团有限公司结 算并收回。 受让专有技术 公司名称 2004 年度 2003 年度 蚌埠丰原医药科技发展有限公司 1,700,000.00 -- 详见附注六、12。 受让股权 经 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 通 过 ， 本 公 司 以 人 民 币 1,644.39 万 元 受 让 安 徽 丰 原 集 团 有 限 公 司 持 有 的 安 徽 丰 原 大 药 房 连 锁 有 限 公 司 72.6%的 股 权 ， 详 见 附 注 五 。 49 3、 关 联 方 应 收 应 付 款 项 期末余额 占各项目款项余额的比例 项 目 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 13,422,344.97 34,436,111.39 7.29% 22.86% 安徽丰原铜陵医药有限公司 -- 31,472.00 -- 0.02% 安徽丰原集团有限公司 2,123,909.49 -- 1.15% -- 安徽丰原生化股份有限公司 366,164.52 -- 0.20% -- 其他应收款 安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22 9,426,917.22 20.84% 51.68% 安徽丰原集团有限公司 5,483,034.97 -- 12.12% -- 安徽丰原生化股份有限公司 287,759.88 -- 0.64% -- 淮南泰复制药有限公司 2,600,000.00 -- 5.75% -- 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 630,714.33 -- 1.37% -- 安徽省无为县腾飞医药包装厂 932,028.89 633,922.24 2.02% 3.02% 安徽丰原铜陵医药有限公司 2,411,235.15 261,903.11 5.22% 1.25% 安徽丰原医药经营有限公司 318,819.82 -- 0.69% -- 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 457,752.38 4,300,195.01 0.83% 11.65% 安徽丰原医药经营有限公司 175,609.86 -- 0.32% -- 安徽丰原铜陵医药有限公司 9,846,085.43 14,345.23 17.86% 0.04% 安徽丰原集团有限公司 94,315.73 1,060,000.00 0.17% 2.87% 九、 租 赁 （一） 1997 年 9 月 6 日, 安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》，约定将其以出让 方式取得国有土地使用权的 3 宗土地（使用权证编号为：无国用（1997）字第 2655、2666、2668 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 50,000.00 元。 （二） 1998 年 12 月 28 日，安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》, 约定将 其以出让方式取得国有土地使用权的 2 宗土地（使用权证编号为：怀国用（98）字第 0331、0332 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 70,000.00 元。 （三）1998 年 12 月 28 日, 安徽省马鞍山生物化学制药厂与本公司签订《土地租赁协议》, 约 定将其以出让方式取得国有土地使用权的 1 宗土地（使用权证编号为：马国用（1998）字第 53808 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 90,000.00 元。 （四）上述三份协议所共有的主要条款包括： （1）各宗土地经批准的用途均为工业用地，本公 司在承租后亦只能作为工业用地使用。 （2）各宗土地的土地使用税、费等各项税金及费用由各出租 50 方自行负担。 （3）在协议有效期内，各出租方在未征得本公司同意情况下不得将各宗土地转让或抵 押给其他第三方。 （4）本公司需要在各宗土地上建设房屋、建筑物时，各出租方应协助本公司办理 建设规划、施工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有权， 并依法享有转让、抵押或出租等处置权。 （5）本公司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使 用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外费用由各出租方承担。 （五） 资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额： 项 目 会计年度 金 额 最低租赁付款额 2005 210,000.00 2006 210,000.00 2007 210,000.00 以后年度 8,560,000.00 最低租赁付款额总额 9,190,000.00 十、 或有事项 如会计报表附注四所述，本公司之子公司安徽省百春制药有限公司（以下简称“百 春 公 司 ”） 于 2002 年 8 月 经 营 期 限 已 满 ， 由 于 本 公 司 无 意 将 该 公 司 持 续 经 营 下 去 ， 本 公 司 已 于 2003 年 4 月 21 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 通 过 ， 决 定 对 百 春 公 司 进行清算。但百春公司董事会未执行该决定，并在本公司不知情和未经本公司同意的情 况 下 擅 自 办 理 了 经 营 延 期 手 续 ， 本 公 司 已 于 2004 年 2 月 25 日 就 此 向 法 院 提 起 诉 讼 。 经 安 徽 省 高 级 人 民 法 院 判 决 ，经 营 延 期 在 程 序 上 并 无 不 当 ，故 本 公 司 董 事 会 于 2003 年 4 月 21 日 作 出 的 对 百 春 公 司 进 行 清 算 的 决 议 无 法 执 行 。2004 年 10 月 21 日 ，本 公 司 召 开 董 事 会并决议通过了对该公司进行特别清算的议案。 十一、承诺事项 本公司本期无需要披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 根据本公司董事会决议，本公司 2004 年度利润分配预案为：（1）根据本年度净利润分别按 10%及 5%计提法定公积金及法定公益金；（2）以本期末总股本 13000.46 万股为基数，用资本公 积金向全体股东按每 10 股转增股本 10 股，共计转增股本 130,004,600.00 元；（3）若股东大会决 议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 51 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有深圳南方民和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告原件。 （三）报告期内，公司在《证券时报》上公开披露过的所有文件正文及公告的原稿。 （四） 《公司章程》修订案。 安徽丰原药业股份有限公司 董事长： 张 成 二○○五年四月二十日 52 资 产 负 债 表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 六.1 128,221,100.94 120,033,272.48 59,046,236.88 59,046,236.88 短期投资 应收票据 六.2 1,650,228.00 1,650,228.00 985,844.12 985,844.12 应收利息 应收账款 六.3 173,466,255.79 158,883,481.39 141,930,383.76 141,930,383.76 其他应收款 六.4 39,670,765.31 50,312,341.67 13,882,757.67 13,882,757.67 预付账款 六.5 3,348,206.00 2,541,808.51 2,303,500.31 2,303,500.31 应收补贴款 存货 六.6 45,152,142.69 25,305,323.21 22,069,274.89 22,069,274.89 待摊费用 六.7 1,516,410.11 833,333.00 2,400.00 2,400.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 393,025,108.84 359,559,788.26 240,220,397.63 240,220,397.63 长期投资: 长期股权投资 六.8 28,581,713.89 42,997,355.66 25,000,000.00 25,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 28,581,713.89 42,997,355.66 25,000,000.00 25,000,000.00 其中:合并价差 3,095,192.71 固定资产: 固定资产原值 六.9 504,361,319.57 474,628,812.31 387,179,299.94 387,179,299.94 减:累计折旧 六.9 82,592,305.49 80,233,388.42 57,452,404.73 57,452,404.73 固定资产净值 421,769,014.08 394,395,423.89 329,726,895.21 329,726,895.21 减:固定资产减值准备 六.9 1,857,865.32 1,857,865.32 1,857,865.32 1,857,865.32 固定资产净额 419,911,148.76 392,537,558.57 327,869,029.89 327,869,029.89 工程物资 六.10 257,756.00 257,756.00 44,963,766.91 44,963,766.91 在建工程 六.11 29,810,240.18 27,743,540.18 74,225,847.85 74,225,847.85 固定资产清理 固定资产合计 449,979,144.94 420,538,854.75 447,058,644.65 447,058,644.65 无形资产及其他资产: 无形资产 六.12 23,051,124.67 22,685,933.00 24,645,911.00 24,645,911.00 长期待摊费用 六.13 1,285,284.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,336,408.78 22,685,933.00 24,645,911.00 24,645,911.00 资 产 总 计 895,922,376.45 845,781,931.67 736,924,953.28 736,924,953.28 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 53 资 产 负 债 表 (续) 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 附注 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 六.14 171,500,000.00 163,500,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 应付票据 六.15 17,953,343.00 17,953,343.00 11,283,770.07 11,283,770.07 应付账款 六.16 46,188,238.83 29,105,686.98 20,984,841.10 20,984,841.10 预收账款 六.17 10,052,110.75 10,052,110.75 13,303,106.59 13,303,106.59 应付工资 5.600.00 5.600.00 应付福利费 2,377,130.67 1,774,571.27 2,007,333.65 2,007,333.65 应付股利 六.18 1,970,355.00 1,970,355.00 1,970,355.00 1,970,355.00 应交税金 六.19 -2,668,620.01 -3,743,090.58 (2,187,683.83) (2,187,683.83) 其他未交款 278,307.53 257,250.41 252,566.09 252,566.09 其他应付款 六.20 55,126,237.41 37,695,689.39 36,925,638.54 36,925,638.54 预提费用 六.21 1,179,416.57 729,591.95 484,206.04 484,206.04 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 303,956,519.75 259,295,508.17 160,029,733.25 160,029,733.25 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 六.22 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 其他长期负债 长期负债合计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 递延税项: 递延税项贷项 负债合计 304,856,519.75 260,195,508.17 160,929,733.25 160,929,733.25 少数股东权益 5,479,433.20 股本 六.23 130,004,600.00 130,004,600.00 130,004,600.00 130,004,600.00 减：已归还投资 股本净额 130,004,600.00 130,004,600.00 130,004,600.00 130,004,600.00 资本公积 六.24 376,945,778.02 376,945,778.02 376,945,778.02 376,945,778.02 盈余公积 六.25 17,532,827.05 17,532,827.05 16,094,146.53 16,094,146.53 其中:法定公益金 六.25 5,673,025.73 5,673,025.73 5,193,465.56 5,193,465.56 未分配利润 六.26 61,103,218.43 61,103,218.43 52,950,695.48 52,950,695.48 现金股利 股东权益总计 585,586,423.50 585,586,423.50 575,995,220.03 575,995,220.03 负债及股东权益总计 895,922,376.45 845,781,931.67 736,924,953.28 736,924,953.28 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 54 利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 公司数 合并数 公司数 合并数 一.主营业务收入 六.27 212,946,687.10 280,542,183.79 179,124,120.80 179,124,120.80 减:主营业务成本 六.27 149,783,198.82 205,679,090.17 110,197,227.85 110,197,227.85 主营业务税金及附加 1,611,870.17 1,753,035.36 1,188,457.32 1,188,457.32 二.主营业务利润 61,551,618.11 73,110,058.26 67,738,435.63 67,738,435.63 加:其他业务利润 六.28 7,783.29 940,429.69 减:营业费用 13,710,413.71 18,770,496.69 14,701,283.54 14,701,283.54 管理费用 29,636,746.26 34,999,537.28 30,034,976.63 30,034,976.63 财务费用 六.29 3,468,593.41 3,514,404.08 (1,103,249.88) (1,103,249.88) 三.营业利润 14,743,648.02 16,766,049.90 24,105,425.34 24,105,425.34 加:投资收益 六.30 1,103,455.66 -235,835.27 补贴收入 160,000.00 160,000.00 营业外收入 六.31 134,991.27 191,918.82 1,648,227.69 1,648,227.69 减:营业外支出 六.32 835,693.68 881,546.06 (678,979.26) (678,979.26) 四.利润总额 15,146,401.27 15,840,587.39 26,592,632.29 26,592,632.29 减:所得税 5,555,197.80 5,796,410.58 8,472,569.54 8,472,569.54 减:少数股东本期损益 452,973.34 五.净利润 9,591,203.47 9,591,203.47 18,120,062.75 18,120,062.75 加:年初未分配利润 52,950,695.48 52,950,695.48 53,799,217.15 53,799,217.15 其他转入 六.可供分配的利润 62,541,898.95 62,541,898.95 71,919,279.90 71,919,279.90 减:提取法定盈余公积 六.26 959,120.35 959,120.35 1,812,006.28 1,812,006.28 提取法定公益金 六.26 479,560.17 479,560.17 906,003.14 906,003.14 七.可供股东分配的利润 61,103,218.43 61,103,218.43 69,201,270.48 69,201,270.48 减：应付优先股股利 应付普通股股利 六.26 3,250,115.00 3,250,115.00 转作股本的普通股股 六.26 13,000,460.00 13,000,460.00 八.未分配利润 61,103,218.43 61,103,218.43 52,950,695.48 52,950,695.48 补充资料: 项 目 本年累计数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 55 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 合 并 公 司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 302,369,389.88 226,557,337.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六.33 现金流入小计 302,369,389.88 226,557,337.53 购买商品、接受劳务支付的现金 232,979,805.24 163,759,162.04 支付给职工以及为职工支付的现金 23,153,521.81 18,733,062.34 支付的各项税费 27,197,168.71 25,783,093.59 支付的其他与经营活动有关的现金 六.33 30,755,830.82 24,094,029.47 现金流出小计 314,086,326.58 232,369,347.44 经营活动产生的现金流量净额 -11,716,936.70 -5,812,009.91 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 100,000.00 100,000.00 资产收回的现金净额 合并范围变化的子公司现金等价物 6,390,478.63 的期初余额 收到的其他与投资活动有关的现金 六.34 45,572,397.53 45,547,288.50 现金流入小计 52,062,876.16 45,647,288.50 购建固定资产、无形资产和其他长期 46,982,640.70 45,230,570.00 资产所支付的现金净额 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 16,565,400.00 16,565,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,500,157.99 现金流出小计 63,548,040.70 63,296,127.99 投资活动产生的现金流量净额 -11,485,164.54 -17,648,839.49 56 现 金 流 量 表 (续) 2004 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 合 并 公 司 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 171,500,000.00 163,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.35 2,379,200.00 2,379,200.00 现金流入小计 173,879,200.00 165,879,200.00 偿还债务所支付的现金 75,000,000.00 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 6,502,234.70 6,431,315.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 81,502,234.70 81,431,315.00 筹资活动产生的现金流量净额 92,376,965.30 84,447,885.00 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 69,174,864.06 60,987,035.60 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 57 现金流量表(续) 2004 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合 并 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 9,591,203.47 9,591,203.47 加: 少数股东本期损益 452,973.34 计提的资产减值准备 2,187,753.65 1,631,510.83 固定资产折旧 23,947,227.15 23,149,986.04 无形资产摊销 3,811,038.80 3,729,978.00 长期待摊费用摊销 388,683.90 待摊费用的减少 -1,155,258.81 -830,933.00 预提费用的增加 -555,888.52 245,385.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 固定资产报废损失 595,442.92 595,442.92 财务费用 3,514,404.08 3,468,593.41 投资损失 235,835.27 -1,103,455.66 递延税款贷项 存货的减少 -4,526,250.94 -2,823,280.54 经营性应收项目的减少 -50,503,528.02 -53,986,830.30 经营性应付项目的增加 299,427.01 10,520,389.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,716,936.70 -5,812,009.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 128,221,100.94 120,033,272.48 减:现金的期初余额 59,046,236.88 59,046,236.88 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 69,174,864.06 60,987,035.60 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 58 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 本期转出 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 13,036,503.67 3,215,313.48 16,251,817.15 其中：应收帐款 8,679,162.13 2,010,780.35 10,689,942.48 其他应收款 4,357,341,54 1,204,533.13 5,561,874.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,689,859.61 412,767.78 412,767.78 2,277,091.83 其中：产成品 2,689,859.61 412,767.78 412,767.78 2,277,091.83 原材料 四、长期投资减值准备合计 3,250,383.88 3,250,383.88 其中：长期股权投资 3,250,383.88 3,250,383.88 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,857,865.32 1,857,865.32 其中：房屋建筑物 1,577,176.92 1,577,176.92 机器设备 280,688.40 280,688.40 运输工具 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 59 股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、股本: 期初余额 130,004,600.00 65,002,300.00 本期增加数 65,002,300.00 其中:资本公积转入 52,001,840.00 盈余公积转入 利润分配转入 13,000,460.00 本期减少数 期末余额 130,004,600.00 130,004,600.00 二、资本公积 期初余额 376,945,778.02 428,695,907.02 本期增加数 251,711.00 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 251,711.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 52,001,840.00 其中：转增股本 52,001.840.00 期末余额 376,945,778.02 376,945,778.02 三、法定和任意盈余公积 期初余额 10,900,680.97 9,088,674.69 本期增加数 959,120.35 1,812,006.28 其中:从净利润中提取数 959,120.35 1,812,006.28 其中:法定盈余公积 959,120.35 1,812.006.28 本期减少数 期末余额 11,859,801.32 10,900,680.97 其中:法定盈余公积 11,859,801.32 10,900,680.97 四、法定公益金 期初余额 5,193,465,56 4,287,462.42 本期增加数 479,560.17 906,003.14 其中：从净利润中提取 479,560.17 906,003.14 期末余额 5,673,025.73 5,193,465,56 五、未分配利润: 年初未分配利润 52,950,695.48 53,799,217.15 本期净利润 9,591,203.47 18,120,062.75 本期利润分配 1,438,680.52 18,968,584.42 期末未分配利润 61,103,218.43 52,950,695.48 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 60 利 润 表 附 表 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 一、相关指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.4849% 12.5880% 0.5624 0.5624 营业利润 2.8631% 2.7274% 0.1290 0.1290 净利润 1.6379% 1.6514% 0.0738 0.0738 扣除非经常性损益后的净利润 1.4951% 1.5074% 0.0673 0.0673 61