首商股份(600723)西单商场2004年年度报告摘要

北京市西单商场股份有限公司 600723 2004 年年度报告摘要 2005 年 4 月 21 日 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 北京市西单商场股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 董事郝建中先生、张元荣先生因工作原因未出席董事会，委托董事长刘秀玲女士代为行使 表决权；董事刘社梅先生因工作原因未出席董事会，委托独立董事于帆先生代为行使表决权。 1.3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长刘秀玲女士，主管会计工作负责人总会计师王翼龙先生，会计机构负责 人秦秀敏女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西单商场 股票代码 600723 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市西城区西单北大街 120 号 邮政编码 100031 公司国际互联网网址 http://www.xdsc.com.cn 电子信箱 600723@xdsc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王健 金静 联系地址 北京市西城区西单北大街 120 号 北京市西城区西单北大街 120 号 电话 01066024984 01066024984 传真 01066014196 01066014196 电子信箱 xdsc600723@sina.com xdsc600723@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 主要会计数据 2004 年 上期增 2002 年 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 1,153,296,092.86 1,135,198,906.04 1,132,371,542.68 1.59 1,489,729,226.17 利润总额 7,259,912.37 -181,878,857.42 -181,892,716.31 不适用 20,143,962.82 净利润 4,179,839.66 -171,838,126.44 -171,838,126.44 不适用 17,681,161.85 扣除非经常性损益的净利润 -465,107.74 -165,626,960.32 -165,907,413.34 不适用 7,966,389.91 2003 年末 本期比 2004 年末 上期增 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,708,499,687.21 1,485,634,077.93 1,482,769,362.59 15 1,869,094,020.98 股东权益 1,129,810,552.90 1,120,989,892.47 1,120,989,892.47 0.79 1,290,002,474.2 经营活动产生的现金流量净额 68,837,526.82 46,325,253.65 45,059,275.61 48.60 -83,294,714.29 2 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 主要财务指标 2004 年 期增减 2002 年 调整后 调整前 (%) 每股收益 0.01 -0.42 -0.42 不适用 0.04 净资产收益率(%) 0.37 -15.33 -15.33 15.7 1.37 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 -0.04 -14.78 -14.80 14.74 0.62 (%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.11 0.11 0.06 -0.20 2003 年末 本期比上 2004 年 期增减 2002 年末 末 调整后 调整前 (%) 每股净资产 2.76 2.74 2.74 0.73 3.15 调整后的每股净资产 2.66 2.66 2.66 0 3.08 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 4,689,000 委托投资损益 567,804.04 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,053,689.56 以前年度已经计提各项减值准备的转回 441,832.92 合计 4,644,947.40 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 213,483,668 213,483,668 其中： 国家持有股份 186,079,557 186,079,557 境内法人持有股份 27,404,111 27,404,111 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 10,315,000 10,315,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 223,798,668 223,798,668 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 185,919,370 185,919,370 3 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 185,919,370 185,919,370 三、股份总数 409,718,038 409,718,038 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露 其股份数额。 □适用√不适用 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 85,649 户 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例(%) 流通或未流 有股东或外资 的股份数量 通） 股东） 北京西单友谊集团 0 186,079,557 45.42 未流通 无 国有股东 华运投资有限公司 0 7,124,111 1.74 未流通 无 法人股东 信达投资有限公司 0 6,760,000 1.65 未流通 无 法人股东 北工信托 0 6,760,000 1.65 未流通 无 法人股东 五矿龙腾科技股份有 0 6,760,000 1.65 未流通 无 法人股东 限公司 安英慧 未知 1,465,665 0.36 已流通 未知 社会公众股东 北京道和投资管理有 0 1,352,000 0.33 未流通 无 法人股东 限公司 袁永胜 未知 960,000 0.23 已流通 未知 社会公众股东 周文英 未知 848,124 0.21 已流通 未知 社会公众股东 中国建筑第一工程局 0 845,000 0.21 未流通 无 法人股东 第三建筑公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 安英慧 1,465,665 A股 袁永胜 960,000 A股 周文英 848,124 A股 李赞 595,085 A股 陈炜 330,000 A股 关连英 290,080 A股 温玉俊 260,000 A股 陈庆波 218,017 A股 齐珍珠 180,400 A股 青岛紫东装饰工程有限公司 177,500 A股 上述股东关联关系或 未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 一致行动的说明 息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：北京西单友谊集团 法人代表：臧洪阁 4 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 注册资本：254,500,000 元人民币 主要经营业务或管理活动：国内商业，本系统商品的进出口业务，文化娱乐服务，饮食服务，仓 储，彩扩，销售字画、文房四宝，集团所辖范围内国内外广告业务等。 公司原控股股东北京西单商场集团组建于 1991 年 9 月，1997 年 9 月北京西单商场集团与北京友 谊商业集团实施协议合并，成立北京西单友谊集团。截至 2003 年 12 月 31 日公司控股股东北京西单 友谊集团持有本公司股份 18,607.96 万股，占总股本的 45.42%，报告期内公司控股股东未发生变 更。 （2）实际控制人情况 公司名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 北京西单友谊集团 45.42% 北京市西单商场股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持 年末持 股份增减 姓名 职务 任期起始日期 变动原因 别 龄 股数 股数 数 刘秀玲 董事长 女 56 2003.6 至 2006.6 62,153 62,153 0 -- 温振福 副董事长 男 53 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 毛 平 总经理 男 42 2004.8 至 2006.6 0 0 0 -- 郝建中 董事、副总经理 男 53 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 于学忠 董事、副总经理 男 40 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 王翼龙 董事、总会计师 男 44 2003.6 至 2006.6 3,900 3,900 0 -- 岳其徽 董事 女 51 2003.6 至 2006.6 29,102 29,102 0 -- 刘社梅 董事 男 41 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 张元荣 董事 男 49 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 于 帆 独立董事 男 42 2003.6 至 2006.6 33,800 33,800 0 -- 钱明杰 独立董事 男 41 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 王成荣 独立董事 男 46 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 刘洪跃 独立董事 男 42 2004.6 至 2006.6 0 0 0 -- 李春滨 监事长 男 42 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 蔡玉龙 监事 男 40 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 颜廷辉 监事 女 46 2003.6 至 2006.6 0 0 0 -- 王 健 董事会秘书 男 40 2003.6 至 2006.6 2600 2600 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任职期间 酬津贴 刘秀玲 北京西单友谊集团 总经理 1997 年 9 月起 是 温振福 北京西单友谊集团 党委书记 1997.9-2005.2 是 5 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 岳其徽 北京西单友谊集团 工会主席 1997 年 9 月起 是 蔡玉龙 北京西单友谊集团 财务审计部副部长 2003.7-2006.7 是 五矿发展股份有限公 张元荣 副董事长 2003.6-2006.6 是 司 刘社梅 信达投资有限公司 证券业务部总经理 2002 年 4 月起 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 76.71 金额最高的前三名董事的报 22.69 酬总额 金额最高的前三名高级管理 51.45 人员的报酬总额 独立董事津贴 每人每年 3（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事长刘秀玲、副董事长温振福，董事岳其徽、张元荣、刘社梅， 董事、监事姓名 监事蔡玉龙没有在本公司领取报酬。 报酬区间 人数 10 万元以上 1 5 万元至 8 万元 5 5 万元以下 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在面临巨大压力和困境的情况下，经过全体员工的拼搏和努力，公司核心企 业—西单商场的经营情况进一步好转,公司各控股子公司经过落实各项经营和管理措施,基本实现 了减亏的目标。因此,公司完成了年初制定的扭亏为盈的经营任务，全年实现销售总额 11.53 亿 元，实现利润总额 725.99 万元，净利润 417.98 万元。另外，为实现公司的规模优势，对外发 展取得了可喜的成绩。2004 年公司重点做了以下几方面的工作： 1）巩固基础、力保稳定 2004 年初，公司面临的状况是：上年经营转型的失败使公司核心企业——西单商场客流急 剧减少，销售大幅下降，供应商失去了信心，顾客也不认同。面对这种局面，公司及时客观分析 总结了上年工作的成绩、出现的问题和经验教训，明确了 2004 年的各项工作任务，从而，确保 了公司员工队伍、干部队伍以及供应商的整体稳定。 2）突出重点，狠抓调整 2004 年的重点工作是围绕公司核心企业——西单商场进行调整，可以说，调整是贯穿 2004 年全年工作的主线。通过对西单商场重归大众时尚百货店的定位调整，使得其市场定位面向大 众，服务大众，将大众消费时尚化，重点满足主要目标客户层的重点需求，经过 2004 年的实践 检验，证明是符合实际的，是被顾客接纳的，因为人气、销售明显增加了,销售从 2 月份的 2800 万元到 12 月份的 7500 万元，增长了 2 倍；毛利也大幅提高，11、12 两月平均月毛利达到 1300 万元。 3）落实战略规划，迈开发展步伐 2004 年，公司积极落实制订的战略发展规划，加快发展速度，发展工作迈出了坚实的一步。一 方面，西单商场优良的品牌商誉和影响，使我们在发展上拥有宝贵的有利条件；另一方面，通过总结 经验，引进技术，降低了管理成本和营运成本，掌握了较好的营销方式。因此，发展方面取得了可喜 的进步。通过 2004 年的努力，到今年春节前，我们成功的在北京和西部地区开了 6 家百货店和超 市。 6 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 分产品 增减(%) 减(%) 减(%) 商品销售 1,149,213,865.83 946,388,987.86 17.65 3.26 -3.92 53.5 关联交易的定价原则 市场价 关联交易必要性、持续性的说明 属于正常业务购销活动 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 2,563,474.60 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 北京地区 1,030,540,891.13 -7.40 河北地区 4,082,227.03 -81.65 西部地区 118,672,974.70 -- 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 66,156,902.13 占采购总额比重(%) 7.2 前五名销售客户销售金额合计 -- 占销售总额比重(%) -- 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 主要原因为上年度受非典和本公司停业装修影响，进行处理商品导致毛利率较低；本年度公司进 行重新市场定位和商品结构调整，经营调整基本到位，毛利率上升。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 商品毛利额增加，费用下降，子公司收益增加。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 7 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 本年度已使用募集资 2,200 万元 金总额 募集资金总额 357,232,652 元 已累计使用募集资金 12,000 万元 总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 阳光西单娱乐购物 25,000 万元 否 0 0 中心 否 清华永新信息工程 6,000 万元 是 0 0 有限公司 否 河北金鹰食品有限 3,000 万元 否 3,000 万元 -714.09 万元 否 公司 西单商场互联网络 3,000 万元 是 800 万元 0 否 中心 合计 37,000 万元 — 3,800 万元 -714.09 万元 — 25,000 万元投资阳光西单娱乐购物中心，因规划问题未投入；投资 3000 万元设立西单商场 食品加工基地，全部投资到位，该公司以消化历史包袱为前提，坚持效益第一的原则，使 未达到计划进度和 公司亏损大幅度减少，但由于今年芦笋外销价格为近年来最低，仍造成亏损 714.09 万元， 收益的说明（分具 未达到预期目标；投资 3,000 万元完善西单商场互联网络中心项目，2001 年投入 800 万 体项目） 元，由于互联网络市场与配股时发生较大变化，运营成本高居不下，为避免该公司继续亏 损，已进行清算处理,剩余 2,200 万元已变更为投资西宁西单商场百货有限公司项目。 1）参股清华永新信息工程有限公司项目变更原因：自 2000 年初双方合作以来，随着国家 对 DVB 和 CA 标准的确立，双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需 求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强技术优势，符合产业发展方向的合作者加 盟，以保证该公司的生存和发展。为此，双方合作时的股权结构，必然发生重大变化，将 会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面，带来了严重不确定因素， 因此将此项目进行变更。 变更程序：上述募集资金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和 2001 年临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于 2001 年 11 月 15 日和 2001 年 12 月 变更原因及变更程 19 日的《上海证券报》上。 序说明（分具体项 目） 2）西单商场互联网络中心项目变更原因：近一年来，互联网市场虽然逐步走出低谷，有一 定的发展，但总体仍处于培育期，不具备快速发展的条件和环境，且 IT 业是高投入、高风 险的行业，投入大、回报低，培育期长，市场有限，竞争激烈，同时该公司目前不具备吸 引外部投资的机遇，而自身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损，为了避 免发生更严重的亏损，降低公司投资风险，减轻公司负担，因此将此项目进行变更。 变更程序：上述募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次会议和 2004 年第一次临时 股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于 2004 年 7 月 2 日和 2004 年 8 月 4 日的 《中国证券报》上。 变更项目情况 √适用□不适用 变更投资项目的资 8,200 万元 金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟投入 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 诺项目 金额 度和预计收益 天通苑西单商场 清华永新 综合商业中心项目 信息工程有 6,000 万元 6,000 万元 436.4 万元 是 限公司 西宁西单商场百货 西单商场互 2,200 万元 2,200 万元 尚未产生收益 报告期未开业 有限公司项目 联网络中心 8 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 合计 — 8,200 万元 8,200 万元 436.4 万元 — 未达到计划进度和 组建的西宁西单商场百货有限公司采取租赁方式经营管理位于青海省西宁市的创新大厦 收益的说明（分具 百货店和城南超市店。其中创新大厦百货店已于 2004 年 12 月 12 日正式开业，城南超市 体项目） 店正在筹备中。 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 西单商场餐饮、超市装修改造 1717.31 已完成 368.84 对北京法雅商贸有限责任公司增资 280.00 已完成 210.84 成都金沙西单购物中心项目 1350.00 未完成 -- 皂君庙购物中心项目 1260.00 未完成 -- 合计 4607.31 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √适用□不适用 1）全面开展经营创新，努力完成创新工程的核心任务。 理念创新是经营创新的核心，将“三实”理念在公司推广，根据百货、超市两大业态的特 点，赋予“三个形象”新的内涵，并使之不断发扬光大；市场创新是经营创新的基础，公司要全 面了解和把握日新月异的市场变化，在充分掌握竞争对手动态和目标顾客需求的前提下，结合自 身实际深入分析地域特点、目标顾客群消费特点、市场定位、经营优势和未来市场需求，发挥优 势，拓宽思路，努力挖潜，千方百计提高盈利水平和创利能力；商品创新是经营创新的关键，公 司两大主力业态各门店要紧紧围绕经营定位进行调整，在进行商品陈列调整时，要努力做到：方 便顾客、关联陈列；服务创新是经营创新的保障，公司要在继承企业传统优秀服务观念和做法的 基础上，不断充实、完善、创新；营销创新是经营创新的重要手段，通过营销创新，不仅要使公 司的整体形象得以广泛传播和推广，更重要的是，要赢得顾客的青睐和社会的垂青，真正培育出 消费者心灵中的公司形象。 2）深入开展管理创新，强化创新工程的生命线。 管理是企业的第一生命，管理创新是企业创新的灵魂 。企业的管理创新是根据经营创新的 需求，通过与之相配套的机制创新、体制创新、制度创新和技术创新，建立一种更为有效的、可 持续发展的新的资源整合模式，把处于分离状态的要素进行优化配置，从而在要素不变的情况 下，确保创新效益的最大化。 2005 年公司在开展管理创新工作时，首先要理顺组织机构，夯实基础管理，根据管理创新 的要求，结合企业发展的实际需要，本着“精简、高效、统一、灵活”的原则和目标，重点对组 织机构重新进行设置并明确相应职能，在此基础上，通过严格执行“五统一”，即：统一人力资 源管理，统一财务管理，统一营采管理，统一信息技术管理，统一企业标识系统，逐步实现管理 创新、强化公司管理职能、提高控制力的目标。 3）大力开展发展创新，增强创新工程的源动力。 发展是硬道理，2005 年公司要结合市场的环境变化和竞争态势，加快开店的速度，在发展 问题上必须创新发展思路，公司要以增量发展与存量发展相结合的发展战略，以快速发展、连锁 经营两大主力业态重点发展的发展策略，以区域领先和全面覆盖相结合的发展模式，以低成本入 市、总结复制、一本万利的发展理念，坚持“规模与效益并举”的方针，在充分调研的基础上选 择重点市场低成本进入，逐步取得全局优势，以此构建公司规模和效益双赢的新局面。 在北京地区，公司计划发展超市业态门店 3—4 家，并且在华北地区积极寻找开发项目，使 公司在华北区域形成以北京为中心的两大主力业态的全面覆盖；在西部地区，公司计划发展 8 家 9 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 左右新店，其中既有百货业态门店，也有超市业态门店。同时，还要在继续开发新店的基础上， 把增效作为全年工作的重点，最大限度地实现有效的投资回报。2005 年，公司要初步实现公司 跨地区、规模化、连锁经营的战略格局，努力实现规模和效益双赢的新局面。 4）抓好公司控股子公司的管理，进一步提高经营质量和经济效益。 新年度盈利预测 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2004 年公司实现利润总额为 7,259,912.37 元，净利润 4,179,839.66 元，依照《公司章程》规 定提取法定公积金 10%,金额为 392,665.05 元, 提取法定公益金 10%，金额为 392,665.05 元。提取两 金后，本期未分配利润余额 3,394,509.56 元，加上公司结转以前年度未分配利润-149,337,605.23 元，合计未分配利润为-145,943,095.67 元。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 由于本报告期公司盈利较少，所以不进行现金分红和资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 交易金额 交易金额 比例 的比例 北京西单友谊集团 2,563,474.60 62.8% 本公司之子公司 1,851,667.29 74.73% 合计 2,563,474.60 1,851,667.29 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：人民币万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京西单友谊集团 3000 0 0 0 北京西单电子商务有限公司 0 668.59 0 0 合计 3000 668.59 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3000 万元，余额 668.59 万元。 7.5 委托理财 10 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 于帆 7 7 0 0 钱明杰 7 7 0 0 王成荣 7 7 0 0 刘洪跃 4 4 0 0 报告期内，公司四位独立董事均未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （2）公司四位独立董事自任职以来，在实际工作中认真履行职责，出席了 2004 年召开的董事会、股 东大会，对公司的重大决策提供专业性及建设性建议，对董事会的科学、客观决策及公司的经营和发 展起到积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 北京京都审字（2005）第0568号 北京市西单商场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场）2004年12月31日 的公司及合并资产负债表以及2004年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会 计报表的编制是西单商场管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了西单商场2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流 量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 卫俏嫔 中国·北京 中国注册会计师 江永辉 二〇〇五年四月二十一日 9.2 财务报表（见后） 11 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。 9.4 报告期内公司没有重大会计差错的内容。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化 1、本年度合并范围增加 （1）北京法雅商贸有限责任公司以前年度由于资产及销售规模小，根据财政部有关规定， 本公司未将其纳入合并报表范围；2004年度该公司资产及销售规模扩大，本公司将其纳入合并会 计报表范围，并调整了本公司2003年度合并会计报表。 （2）根据本公司2004年6月30日召开的第四届董事会第六次会议决议，本公司出资2,200万 元，成立青海西单商场百货有限公司，拥有89.79%股份，该公司于2004年8月20日取得企业法人 营业执照。 （3）本公司于本年度出资1,350万元，成立成都西单商场百货有限公司，拥有90%股份，该 公司于2004年8月26日取得企业法人营业执照。 2、本年度合并范围减少 （1）北京西单电子商务有限责任公司根据股东大会决议，2004年度进入清算阶段，截止 2004年12月31日清算工作正在进行中，根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司2004年未 将其纳入合并会计报表范围。 （2）本公司于2003年10月28日经2003年第一次临时股东大会决议通过，收购北京市西单连 锁发展有限责任公司全部资产，并注销其法人主体资格。截止2004年12月31日已完成对该公司的 资产收购，相关清算工作正在进行中。根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司2004年未 将其纳入合并会计报表范围。 董事长： 刘秀玲 北京市西单商场股份有限公司 2005 年 4 月 21 日 12 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．1 318,835,646.95 272,542,591.32 315,441,027.01 229,450,548.19 短期投资 应收票据 应收股利 5,821,600.00 应收利息 应收账款 五．2 58,221,735.49 11,415,708.52 46,852,598.61 8,452,443.21 其他应收款 五．3 39,842,005.20 169,151,371.60 12,693,814.39 122,279,689.83 预付账款 五．4 28,012,112.27 9,059,766.32 19,760,879.37 13,306,632.64 应收补贴款 存货 五．5 134,459,636.35 42,600,665.03 141,608,296.54 76,522,231.70 待摊费用 五．6 13,631,041.19 695,242.12 15,181,510.00 1,917,074.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 593,002,177.45 505,465,344.91 551,538,125.92 457,750,219.59 长期投资： 长期股权投资 五．7 64,718,555.66 344,905,890.96 98,317,833.97 380,696,264.37 长期债权投资 长期投资合计 64,718,555.66 344,905,890.96 98,317,833.97 380,696,264.37 固定资产： 固定资产原价 五．8 1,366,576,632.43 845,898,012.28 1,131,590,705.28 802,963,735.08 减：累计折旧 五．8 377,502,295.10 257,818,292.68 322,464,940.19 217,633,061.65 固定资产净值 989,074,337.33 588,079,719.60 809,125,765.09 585,330,673.43 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 989,074,337.33 588,079,719.60 809,125,765.09 585,330,673.43 工程物资 在建工程 五．9 31,374,626.95 11,798,521.60 878,863.08 固定资产清理 固定资产合计 1,020,448,964.28 599,878,241.20 810,004,628.17 585,330,673.43 无形资产及其他资产： 无形资产 五．10 9,739,540.57 1,767,511.00 10,270,336.01 2,189,580.00 长期待摊费用 五．11 20,590,449.25 963,145.79 15,503,153.86 1,256,718.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,329,989.82 2,730,656.79 25,773,489.87 3,446,298.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,708,499,687.21 1,452,980,133.86 1,485,634,077.93 1,427,223,456.13 13 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表（续） 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五．12 148,000,000.00 120,000,000.00 58,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 五．13 - - 9,450,000.00 9,450,000.00 应付账款 五．14 147,970,304.15 76,910,365.32 83,689,408.43 48,824,989.28 预收账款 五．15 9,523,623.56 6,755,497.08 15,017,917.48 12,572,280.37 应付工资 五．16 1,651,673.59 958,117.14 4,549,835.01 4,419,242.35 应付福利费 3,886,794.92 2,384,457.16 8,699,627.97 6,567,551.59 应付股利 五．17 678,800.56 146,956.00 830,500.56 163,856.00 应付利息 应交税金 五．18 3,823,608.82 5,145,364.80 (11,452,786.77) (7,802,313.49) 其他应交款 五．19 198,212.14 145,253.52 59,636.88 30,219.16 其他应付款 五．20 177,589,273.29 110,723,569.94 81,174,162.35 169,290,458.22 预提费用 五．21 402,696.40 - 666,389.42 362,058.26 预计负债 五．22 4,000,000.00 - 递延收益 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - 流动负债合计 497,724,987.43 323,169,580.96 250,684,691.33 263,878,341.74 长期负债： 长期借款 五．23 - - 37,714,401.15 37,714,401.15 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,714,401.15 37,714,401.15 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 497,724,987.43 323,169,580.96 288,399,092.48 301,592,742.89 少数股东权益 80,964,146.88 76,245,092.98 股东权益： 股 本 五．24 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 资本公积 五．25 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89 盈余公积 五．26 111,168,119.68 103,934,163.52 110,382,789.58 103,934,163.52 其中：法定公益金 五．26 52,186,932.38 48,811,348.57 51,794,267.33 48,811,348.57 未分配利润 五．27 (145,943,095.67) (138,709,139.51) (149,337,605.23) (142,888,979.17) 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 - (4,640,820.77) 外币报表折算差额 股东权益合计 1,129,810,552.90 1,129,810,552.90 1,120,989,892.47 1,125,630,713.24 负债和股东权益总计 1,708,499,687.21 1,452,980,133.86 1,485,634,077.93 1,427,223,456.13 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 14 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 利 润 表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 附注 2004年度 2003年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五．28 1,153,296,092.86 650,702,408.57 1,135,198,906.04 681,810,388.32 减：主营业务成本 五．28 951,104,731.89 530,304,008.87 1,010,296,009.51 621,905,567.64 主营业务税金及附加 五．29 3,490,048.35 1,978,449.02 3,747,609.80 2,242,053.02 二、主营业务利润 198,701,312.62 118,419,950.68 121,155,286.73 57,662,767.66 加：其他业务利润 五．30 65,665,271.92 26,421,287.48 38,320,143.70 3,726,867.75 减: 营业费用 五．31 63,277,935.45 34,225,678.86 74,182,099.34 38,753,559.69 管理费用 五．32 194,012,443.54 106,591,760.84 254,339,447.08 152,730,162.05 财务费用 五．33 (642,642.64) (7,272,357.46) 5,207,331.84 1,122,928.86 三、营业利润 7,718,848.19 11,296,155.92 (174,253,447.83) (131,217,015.19) 加：投资收益 五．34 594,753.74 (7,772,539.44) (6,312,379.86) (39,711,366.38) 补贴收入 - - 营业外收入 五．35 3,441,965.44 990,376.81 152,285.74 减：营业外支出 五．36 4,495,655.00 334,153.63 1,465,315.47 909,744.87 四、利润总额 7,259,912.37 4,179,839.66 (181,878,857.42) (171,838,126.44) 减：所得税 3,116,884.28 - 2,014,781.70 - 减：少数股东损益 (36,811.57) - (7,414,691.91) - 加：未确认的投资损失 - - 4,640,820.77 - 4,179,839.66 4,179,839.66 (171,838,126.44) (171,838,126.44) 五、净利润 补充资料： 附注 2004年度 2003年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (7,466,365.48) (7,466,365.48) 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 15 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润分配表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 4,179,839.66 4,179,839.66 (171,838,126.44) (171,838,126.44) 加：年初未分配利润 (149,337,605.23) (142,888,979.17) 23,269,527.73 28,949,147.27 其他转入 二、可供分配的利润 (145,157,765.57) (138,709,139.51) (148,568,598.71) (142,888,979.17) 减：提取法定盈余公积 392,665.05 384,503.26 提取法定公益金 392,665.05 384,503.26 三、可供股东分配的利润 (145,943,095.67) (138,709,139.51) (149,337,605.23) (142,888,979.17) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 (145,943,095.67) (138,709,139.51) (149,337,605.23) (142,888,979.17) 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 16 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 2004年度 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,384,862,674.93 772,300,472.23 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五．37 25,294,048.73 47,905,438.39 现金流入小计 1,410,156,723.66 820,205,910.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,966,380.77 562,915,976.16 支付给职工以及为职工支付的现金 122,115,014.98 72,290,484.67 支付的各项税费 31,395,128.28 14,070,592.31 支付的其他与经营活动有关的现金 五．38 144,842,672.81 185,532,667.89 现金流出小计 1,341,319,196.84 834,809,721.03 经营活动产生的现金流量净额 68,837,526.82 (14,603,810.41) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 85,000,000.00 85,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 5,821,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 217,200.00 126,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五．39 9,664,105.26 12,408,377.36 现金流入小计 94,881,305.26 103,356,477.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 219,923,670.18 41,097,244.51 投资所支付的现金 60,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五．40 194,021.60 现金流出小计 220,117,691.78 101,897,244.51 投资活动产生的现金流量净额 (125,236,386.52) 1,459,232.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 17,035,000.00 借款所收到的现金 148,000,000.00 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 165,035,000.00 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 95,714,401.15 57,714,401.15 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,874,286.30 4,565,531.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 五．41 2,650,588.14 1,483,446.36 现金流出小计 105,239,275.59 63,763,379.31 筹资活动产生的现金流量净额 59,795,724.41 56,236,620.69 四、汇率变动对现金的影响 (2,244.77) 五、现金及现金等价物净增加额 3,394,619.94 43,092,043.13 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 17 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表--补充资料 2004年度 编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,179,839.66 4,179,839.66 加：少数股东收益 (36,811.57) - 减：未确认的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 (22,476,412.54) (20,561,608.63) 固定资产折旧 59,090,475.78 43,160,201.93 无形资产摊销 791,292.44 484,294.00 长期待摊费用摊销 5,892,978.57 272,112.24 待摊费用减少（减：增加） 1,550,468.81 1,221,831.90 预提费用增加（减：减少） 98,365.24 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 399,025.43 323,693.74 固定资产报废损失 - 财务费用 (642,642.64) (7,272,357.46) 投资损失（减：收益） (594,753.74) 7,772,539.44 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 32,230,528.83 54,610,072.19 经营性应收项目的减少（减：增加） (42,433,098.82) (45,714,977.65) 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,788,271.37 (53,079,451.77) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 68,837,526.82 (14,603,810.41) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 318,835,646.95 272,542,591.32 减：现金的期初余额 315,441,027.01 229,450,548.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,394,619.94 43,092,043.13 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 18 北京市西单商场股份有限公司 2004 年度报告摘要 合并资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期核销数 本期转出/回数 期末余额 一、坏账准备合计 12,865,474.75 3,079,529.23 7,352.15 441,832.92 15,495,818.91 其中：应收账款 3,962,469.15 1,099,243.35 2,424.13 18,990.96 5,040,297.41 其他应收款 8,903,005.60 1,980,285.88 4,928.02 422,841.96 10,455,521.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 29,660,678.91 1,092,147.29 26,202,356.14 4,550,470.06 其中：库存商品 27,270,636.40 25,868,699.01 1,401,937.39 自制半成品 522,147.66 333,657.13 188,490.53 产成品 52,254.01 218,165.43 270,419.44 委托加工材料 1,815,640.84 873,981.86 2,689,622.70 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 19