*ST华塑(000509)同人华塑2004年年度报告

2004 年年度报告 同人华塑股份有限公司 CHINA T.H. CO., LTD. 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 一 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 李建生董事对本报告表示反对 理由如下 请投资者特别关注 1 公司原计划在 2004 年上的项目 天津侯台地产项目 上海大唐同人街项目 山东格鲁伯合 资项目几乎全部中止 没有完成计划 2 会计师事务所出据了有保留意见 3 公司将有关债权转让给北京百利通投资有限公司 其交易对方至今未将房产过户至公司名下 故无法保证其真实性 可靠性 倪进凯董事因公未能出席会议 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权 独立董事冼 国明因公未能出席会议 书面委托独立董事郭永清代为出席会议并行使表决权 四川君和会计师事务所为本公司出具了保留意见加强调事项段的审计报告 本公司董事会 监 事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 公司负责人刘壮成先生 主管会计工作负责人卢庚保先生 会计机构负责人李先慧先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 1 重要提示及目录 01 2 公司基本情况 02 3 会计数据和业务数据摘要 03 4 股本变动及股东情况 04 5 董事 监事 高级管理人员和员工情况 06 6 公司治理结构 09 7 股东大会情况 11 8 董事会报告 12 9 监事会报告 18 10 重要事项 20 11 财务报告 21 12 备查文件目录 68 1 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 二 公司基本情况 (一) 公司法定名称 中文名称 同人华塑股份有限公司 英文名称 CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写 同人华塑 英文缩写 TONY&HASU 二 公司法定代表人 刘壮成 三 公司董事会秘书 王磊 联系地址 四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话 028-86650101 传 真 028-86657755 电子信箱 Wl-0509@tom.com 公司董事会证券事务代表 叶容 联系地址 四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话 028-86650101 传 真 028-86657755 电子信箱 yr-0509@tom.com 四 公司注册地址 四川省南充市涪江路 117 号 邮政编码 637000 办公地址 四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 邮政编码 610016 国际互联网网址 Http://www.000509.com 电子信箱 dongban@000509.com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 年度报告登载网址 Http://www.cninfo.com.cn 年度报告文本备置于公司办公地点 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 同人华塑 股票代码 000509 七 其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期 2004 年 10 月 25 日 注册登记地址 四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5100001810510 税务登记号码 川国税南字 511301621607788 川地税南字 511300621607788 公司聘请的会计师事务所 四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 2 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 三 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据 项 目 金额 元 利润总额 -34,951,431.61 净利润 -38,091,933.82 扣除非经常性损益后的净利润 -42,216,757.80 主营业务利润 52,363,890.07 其他业务利润 23,339,140.09 营业利润 -30,117,557.39 投资收益 -8,806,959.77 补贴收入 4,632,843.00 营业外收支净额 -659,757.45 经营活动产生的现金流量净额 -29,742,384.23 现金及现金等价物净增减额 -128,502,675.98 注 非经常性损益扣除的项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额 元 营业外收支净额 -659,757.45 补贴收入 4,632,843.00 存货跌价准备 26,951.48 固定资产减值准备 75,625.79 其他 1,550.80 所得税影响 18,622.01 少数股东收益影响 28,988.35 合计 4,124,823.98 二 公司前三年的主要会计数据和财务指标 截止 2004 年 12 月 31 日 项 目 2004 年度 2002 年度 2003 年度 调整后 调整前 主营业务收入 万元 28,882.45 16 601.18 14 116.51 14 116.51 净利润 万元 -3,809.19 1,087.98 -31,686.45 -25 637.90 总资产 万元 102,726.27 108,066.89 77,420.69 83 612.94 股东权益 不含少数股 353,10.04 38,835.14 36,555.39 44 122.37 东权益 万元 每股收益 元 -0.1524 0.0435 -1.2674 -1.0255 每股净资产 元 1.4123 1.5533 1.4622 1.7648 调整后每股净资产 元 1.2831 1.4672 1.2348 1.582 每股经营活动产生的现 -0.119 -0.134 -1.026 -1.050 金流量净额 元 净资产收益率 % -10.79 2.802 -86.68 -58.11 三 以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.83 14.13 0.2094 0.2094 营业利润 -8.53 -8.12 -0.1205 -0.1205 净利润 -10.79 -10.28 -0.1524 -0.1524 扣除非经常性损益后的净利润 -11.96 -11.39 -0.1689 -0.1689 3 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 250 009 885 464 006 460.46 28,893,775.85 7,013,211.41 -354,501,794.22 388,351,407.56 本期增加 本期减少 期末数 250 009 885 466,790,430.10 28,893,775.85 7,013,211.41 -392,593,728.04 353,100,362.91 变动原因 股权增资扩股收益 本年度亏损 本年度亏损 四 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表 单位 股 本次变动前 本次变动增减 + 一 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 19901760 19901760 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 79201200 79201200 3 内部职工股(高管股) 65646 65646 4 优先股或其他 公众 58791 58791 未托管股份 其中 转配股 未上市流通股份合计 99227397 99227397 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 150782488 150782488 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 150782488 150782488 三 股份总数 250009885 250009885 2 股票发行与上市情况 1 至本报告期末 前三年历次股票发行情况 2001 年 7 月 11 日 经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准 实施了 2000 年度配股方案 本次配股以 2000 年 12 月 31 日总股本 215,185,210 股为基数 每 10 股配 3 股 向全体股东配售 配售价为每股 11.15 元 本次配股的股权登记日 2001 年 8 月 15 日 除权基准日 2001 年 8 月 16 日 配股缴款起止日期 2001 年 8 月 17 日至 2001 年 8 月 30 日 配股完成时间 2001 年 8 月 30 日 本次配股向全体股东共计配售 34,824,675 股 向法人股股东配售部分均放弃认购 向社会公众股 股东配售 34,824,675 股 4 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 本次配股新增可流通股份 34,824,675 股获准上市交易日 2001 年 9 月 8 日 2 报告期内没有新增股票发行和上市情况 3 公司无现存的内部职工股 二 股东情况 1 本报告期末 公司股东总数 51837 户 2 前十名股东及持股情况 截止 2004 年 12 月 31 日 年度内增减 期末持股数 占总股本比 股 东 名 称 股份类别 股 股 例 % 1 山东同人实业有限公司 56315700 22.53 法人股 2 南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99 发起人股份 3 深圳市天勤资产管理有限公司 6600000 2.64 法人股 4 中国银行南充分行 5445000 2.18 法人股 5 广东证券股份有限公司 -50 5270000 2.11 流通股 6 珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79 法人股 7 深圳发展银行 1650000 0.66 法人股 8 深圳市华夏实业股份有限公司 1303500 0.52 法人股 9 上海飞通贸易有限公司 880000 0.35 法人股 10 深圳市物业发展集团股份有限公司 825000 0.33 法人股 注 前 10 名股东关联关系或一致行动人情况说明 本公司前 10 名股东中 第一大股东山东同人实业有限公司和第三大股东深圳市天勤资产管理有限 公司 前深圳东润投资有限责任公司 于 2004 年 3 月进行的名称变更 系关联企业 公司未知其他八 名股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办 法 规定的一致行动人 第一大股东山东同人实业有限公司所持我公司 56315700 法人股于 2004 年 11 月 12 日被质押冻结 3 控股股东介绍 (1)本公司控股股东为山东同人实业有限公司 该公司法定代表人 杨新春 注册资本 1 亿元 成立日期 一九九七年六月 主营业务 计算机软件技术及网络工程技术开发 企业管理咨询 企业 形象策划 电子产品 印刷机械 造纸原料 装饰材料的销售 (2)报告期内控股股东无变化 (3)山东同人实业有限公司的控股股东为道勤控股有限公司 其出资 7000 万元 占总股本的 70% 法定代表人 赵卫东 注册资本 21200 万元 经营范围 网络受托维护 运营管理 计算机软硬件 技术及系统集成 资产委托管理业务的四技服务 投资咨询 财务咨询 经济信息咨询中介服务 代 客理财 风险资产管理 信息采集 加工 发布与经济信息服务 投资管理 资产委托经营管理业务 股权和产业投资 以上经营范围涉及法律 法规规定应经审批的 未经审批前不得经营 (4) 实际控制人与公司之间的产权和控制关系 5 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 上海万策共同投资管 理有限公司 40% 上海万策共同投资管 深圳天勤资产管理 理有限公司 40% 有限公司 50% 傅丽云 51% 李树军 49% 深圳天勤资产管理 山东瑞丰达置业有限 有限公司 50% 公司 29.07% 山东大有有限公司 33.75% 上海万策共同投资 道勤控股有限公司 70% 管理有限公司 19.5% 山东同人实业有限公司 22.53% 同人华塑股份有限公司 4 前十名流通股股东及持股情况 截止 2004 年 12 月 31 日 股 东 名 称 期末持股数 股 种类 A B H 股或其他 1 广东证券股份有限公司 5270000 A 2 杨文辉 448000 A 3 刘德才 358111 A 4 陈宝淦 330000 A 5 徐国宾 327735 A 6 李慷 250000 A 7 岳晓蕾 205380 A 8 欧阳国让 200000 A 9 屈志兴 181000 A 10 王美芳 180200 A 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 性 年 姓 名 职 务 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 别 龄 刘壮成 男 41 董事长 总经理 2004.9-2007.9 李建生 男 52 副董事长 2004.9-2007.9 1650 1650 6 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 董事 财务总监 卢庚保 男 34 2004.9-2007.9 副总经理 倪进凯 男 34 董事 2004.9-2007.9 王之钧 男 32 董事 2004.9-2007.9 窦学海 男 41 董事 2004.9-2007.9 董事 2003.1-2004.9 李旭东 男 37 副总经理 2003.3-2004.9 张鹏 男 39 副董事长 2002.6-2004.9 李兴虎 男 48 董事 副总经理 2001.9-2004.9 李光浩 男 40 董事 2003.1-2004.9 邓文鸣 男 38 董事 2003.1-2004.9 王芳 女 27 董事 2003.1-2004.9 佘旭 男 50 董事 2001.9-2004.9 9900 9900 冼国明 男 50 独立董事 2004.9-2007.9 王爱军 男 50 独立董事 2004.9-2007.9 郭永清 男 30 独立董事 2004.9-2007.9 成平江 男 52 监事会召集人 2004.9-2007.9 王冠三 男 33 监事 2004.9-2007.9 冷海涛 男 34 监事 2004.9-2007.9 唐岚 女 33 监事 2003.1-2004.9 田汉卿 男 73 副总经理 2004.9-2007.9 陈志 男 41 副总经理 2004.9-2007.9 王磊 男 29 董事会秘书 2004.9-2007.9 注 公司董事 监事和高级管理人员在股东单位任职的有 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001 年至今 窦学海 山东同人实业有限公司 执行董事 2003 年至今 2 现任董事 监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职的情 况 (1)董事 刘壮成 董事长 男 41 岁 博士 曾任职于中信金属公司投资管理部负责人 天津万科房地产 有限公司副总经理 常务副总经理 总经理 万科企业股份有限公司企划总监兼天津万科房地产有限 公司董事长 公司五届董事会董事 总裁 现任公司董事长兼总裁 李建生 副董事长 男 52 岁 曾任职于南充东方机械厂 南充羽绒制品厂 深圳金海轻纺有限 公司常务副总经理 天歌物业管理公司常务副总经理 天歌集团股份有限公司副董事长 常务副总经 理 现任南充天益资产投资管理公司董事长 四川泰馨实业发展有限责任公司董事长 四川南充新天 7 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 歌服装有限公司董事长 同人华塑股份有限公司副董事长 卢庚保 董事 男 34 岁 本科学历 中国注册会计师 中国注册评估师 证券资格 中国注 册税务师 曾任职于江西财经大学财政税收系 海南大正会计师事务所 海南九龙集团公司 海南万 能达集团有限公司 现任公司董事 副总裁兼财务总监 倪进凯 董事 男 34 岁 本科学历 曾任职于三联集团公司法学顾问 山东明允律师事务所律 师 公司五届董事会董事长 王之钧 董事 男 32 岁 本科学历 先后取得投资银行业务 经济业务 投资咨询业务 基金 管理业务等证券从业资格 曾任天同证券有限责任公司投资银行部副总 公司五届董事会董事 副总 裁兼董事会秘书 窦学海 董事 男 41 岁 本科学历 曾任职烟台冰轮股份有限公司 中科院上海技术物理研究 所助理研究员及 风云二号 气象卫星环境工程主管设计师 辐射制冷器副主管设计师 金华信托证 券管理总部行业研究员 办公室主任 投资银行部经理助理 上海邦联投资管理公司总经理助理 天 同证券投资银行 上海 部副总经理 现任山东同人实业有限公司执行董事 冼国明 独立董事 男 50 岁 博士 教授 历任南开戈德股份有限公司独立董事 东泰控 股股份有限公司独立董事 大连渤海股份有限公司独立董事 泰达生物股份有限公司独立董事 易方 达基金管理公司独立董事 长盛基金管理公司独立董事 现任天津市南开大学泰达学院院长 郭永清 独立董事 男 30 岁 博士 副教授 中国注册会计师 曾任职于东北财经大学会计学 院讲师 深圳大华会计师事务所 财政部会计司制度二处及金新信托投资股份有限公司高级研究员 现 任上海国家会计学院教育部副主任 王爱军 男 50 岁 本科学历 中国注册会计师 曾任职于山东交通济南摩托车厂 山东天誉资 产评估事务所所长 山东恒源会计师事务所副所长 现任山东振鲁会计师事务所有限公司常务副所长 (2)监事 成平江 监事会召集人 男 现年 52 岁 大专学历 中共党员 曾任四川省南充棉纺织厂生产班 长 厂部核算 南充市纺织局财务科副科长 计划经营科长 办公室主任 本公司董事会秘书 总经 理办公室主任 公司五届监事会召集人 现任公司总经理办公室主任 纪委副书记兼党委办公室主任 公司监事会召集人 王冠三 监事 男 33 岁 大专学历 曾任职于中国建设银行济南分行清算部 中间业务部 业务发展部 北京鑫丰物业发展有限公司材料部 合同部 预算部经理 公司五届监事会监事 现任 上海同人华塑门窗有限公司副总经理 公司监事 冷海涛 监事 男 34 岁 本科学历 曾任职于平安保险公司 天同证券有限责任公司 公司 五届董事会董事 现任公司监事 总经理助理 (3)高级管理人员 田汉卿 副总裁 男 73 岁 大专学历 曾任职于华东军政委中国百货公司华东区公司财务科长 上海南市区委财贸审干办公室主任 上海人民服装厂厂长 上海西服厂 上海羽绒服装厂厂长 书记 深圳金海公司总经理 深圳四海羽绒制造有限公司总经理 深圳鑫海公司总经理 现任公司副总裁 陈志 副总裁 男 41 岁 大专学历 曾任职重庆塑料九厂厂长 南充华塑建材有限公司常务副 总 现任华塑建材有限公司总经理 南充华塑建材有限公司总经理 王磊 董事会秘书 男 29 岁 大专学历 曾任职于成都银河动力股份有限公司总经理秘书 董 办主任兼证券事务代表 公司董办主任兼证券事务代表 3 年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等 8 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 级标准按月发放 2004 年支付上述人员的报酬总额为 142.89 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 38.30 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21.61 万元 独立董事年度津贴为 6 万元 报酬 区间 10 万元--16 万元的 6 人 6 万元 10 万元的 5 人 6 万元以下的 10 人 4 报告期内离任和聘任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 经公司 2004 年 9 月 28 日召开的 2004 年度第二次临时股东大会审议通过 同意选举刘壮成 先生 卢庚保先生 王之钧先生 倪进凯先生 李建生先生 窦学海先生 冼国明先生 郭永清先生 王爱军先生为公司六届董事会董事 成平江先生 冷海涛先生 王冠三先生为公司六届监事会监事 冷海涛先生 张鹏先生 邓文鸣先生 王芳女士 李兴虎先生 佘旭先生 李光浩先生 李旭东 先生因五届董事会任期届满离任 唐岚女士因公司五届监事会任期届满离任 上述有关情况公告刊登于 2004 年 9 月 29 日的 中国证券报 证券时报 2 经公司 2004 年 9 月 28 日召开的第六届董事会第一次会议审议通过 聘任刘壮成先生为公司 总经理 卢庚保先生为公司副总经理兼财务总监 陈志先生为公司副总经理 田汉卿先生为公司副总 经理 王磊先生为公司董事会秘书 王之钧先生 李旭东先生 张鹏先生 邓文鸣先生 佘旭先生 李兴虎先生 韩本飞先生因任 期届满离任 上述有关情况公告刊登于 2004 年 9 月 30 日的 中国证券报 证券时报 二 公司员工情况 1 员工总数为 3064 人 2 员工结构 按专业构成分 生产人员 2240 人 技术人员 146 人 销售人员 326 人 财务人员 73 人 行政人 员 279 人 按受教育程度分 大学本科及以上 193 人 大专 366 人 大专以下 2505 人 3 公司需承担费用的离退休职工人数 由于退休人员退休后划归社保 故没有需要公司承担费用的离退休职工 六 公司治理结构 一 公司治理情况 本公司严格按照 公司法 证券法 上市规则 以及 上市公司治理准则 等法律 法规以 及中国证监会和深交所各种相关规定和通知的要求规范运作 并不断完善法人治理结构 公司拟在 2004 年年度董事会及监事会上审议并全面建立以下法人治理制度 拟修改完善公司章程 拟制订建立 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 独立董事工作制度 募集资金使用管理办法 投资者关系管理制度 重大信息内部报告制度 董事会提名委员会实施细则 董事会薪酬与考核委员 会实施细则 董事会审计委员会实施细则 董事会战略委员会实施细则 拟重新制订建立信息披露制 度以增强信息披露工作的透明度和公开化 相信通过以上制度的建立并严格实施 将使公司整体的治 理水平实现质的提升 公司的整体治理结构将更趋合理 (二)独立董事履行职责情况 为了完善公司的法人治理结构 切实保护广大投资者的利益 根据中国证监会 关于在上市公司 9 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 建立独立董事制度的指导意见 的要求 公司六届董事会已选聘了三位独立董事 达到了相关法规对 独立董事人数在董事会结构中的比例要求 报告期内 公司独立董事行为规范 能够按照有关法律 法规的要求积极履行职责并发表独立意见 为公司的经营决策和规范运作提出了专业化和建设性的意 见 有效地保证了公司董事会决策的合理性和科学性 切实维护了公司和全体股东的合法权益 报告期内 公司独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 备注 (次) (次) (次) (次) 冼国明独立董事由于工作原因未能亲自出席五 冼国明 3 2 0 1 届十六董事会 但由于当时只有一名独立董事 故采用通讯方式进行了表决 王爱军 1 1 0 0 郭永清独立董事因公出国 未能出席于 2004 年 9 郭永清 1 0 1 0 月 28 日召开的董事会第六届第一次会议 委托 冼国明独立董事代为行使表决权 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的情况 本公司与控股股东单位在业务 人员 资产 机构 财务方面相互独立 各自独立核算 独立承 担责任和风险 1 业务独立 本公司拥有独立的产 供 销体系 具有独立于控股股东的完整业务体系 本公司控股股东单位 及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务 与本公司不存在同业竞争 2 人员独立 本公司在劳动 人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作 设立有本公司专门的人力资源 管理机构 建立了自己健全和完善的劳动 人事管理制度和工资绩效考核办法 公司所有高级管理人 员仅在公司内部领取薪酬 未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股 股东单位代发薪酬的情况 3 资产完整 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 独立的工业产权 商标权 非专利技术 等无形资产 独立的采购和销售系统 4 机构独立 本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构 拥有独立的职能部门 各职能部门之间分工明确 各司其职 相互配合 5 财务独立 10 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 本公司设立了独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 单独在银行开户 四 本公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖惩制度的建立 实施情况 报告期内 公司尚未建立对董事 监事及高级管理人员的绩效评价与激励机制 但公司于 2005 年 4 月 21 日召开了 2004 年度董事会即六届第二次会议 审议通过了 董事会薪酬与考核委员会实施 细则 拟根据细则逐步建立公正 有效的考核体系 七 股东大会情况 一 年度股东大会 报告期内 公司召开了一次年度股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2004 年 4 月 30 日 在 证券时报 中国证券报 上刊登了关于召开 2003 年年度 股东大会的公告 会议由公司董事会召集 2004 年 6 月 8 日上午 公司 2003 年年度股东大会在公司天歌科技大厦九楼会议室召开 出席会 议的股东及股东代表共计 2 人 持有 代表 股份 62,915,700 股 占公司总股份的 25.17% 符合 公 司法 和本公司 章程 的规定 大会合法有效 2 股东大会通过的决议内容及决议披露 2003 年年度股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议 审议通过了 公司 2003 年董事会工 作报告 审议通过了 公司 2003 年监事会工作报告 审议通过了 公司 2003 年财务决算报告 审 议通过了 公司 2003 年年度报告及摘要 审议通过了 公司 2003 年利润分配方案 审议通过了 关 于聘任会计师事务所的提案 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2004 年 6 月 9 日的 证券时报 中国证券报 上 二 临时股东大会 报告期内 公司召开了两次临时股东大会 1 2004 年第一次临时股东大会 (1)会议的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2004 年 3 月 10 日 在 证券时报 中国证券报 上刊登了关于召开 2004 年度第 一次临时股东大会的公告 会议由公司董事会召集 2004 年 4 月 13 日上午 公司 2004 年度第一次临时股东大会在公司天歌科技大厦九楼会议室召开 出席会议的股东及股东代表共计 6 人 持有 代表 股份 95,461,032 股 占公司总股份的 38.18% 符合 公司法 和本公司 章程 的规定 大会合法有效 (2)会议通过的决议内容及决议披露 2004 年度第一次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议 审议通过了 关于公司更名 及修改章程的议案 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2004 年 4 月 14 日的 证券时报 中国证券报 上 2 2004 年第二次临时股东大会 11 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 (1)会议的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2004 年 8 月 26 日 在 证券时报 中国证券报 上刊登了关于召开 2004 年度第 二次临时股东大会的公告 会议由公司董事会召集 2004 年 9 月 28 日上午 公司 2004 年度第二次临时股东大会在公司天歌科技大厦九楼会议室召开 出席会议的股东及股东代表共计 3 人 持有 代表 股份 82,883,460 股 占公司总股份的 33.15% 符合 公司法 和本公司 章程 的规定 大会合法有效 (2)会议通过的决议内容及决议披露 2004 年度第一次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议 审议通过了 关于修改公司 章程的提案 选举产生公司第六届董事会成员 选举产生公司第六届监事会成员 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2004 年 9 月 29 日的 证券时报 中国证券报 上 三 报告期内选举 更换公司董事 监事情况 详见第五节 一 .4 条的 报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 八 董事会报告 2004 年 公司提出了以 产品年 为主题的阶段性经营发展战略 切实做好产品开发和市场推广 工作 同时不断对产业布局进行调整 进一步提高了产品与市场的对接能力 带动了公司整体业务的 全面发展 特别是建材业务板块呈现了迅猛的发展势头 经营业绩有了大幅提高 报告期内 主营业务建材板块进一步理顺了组织架构和管理关系 通过不断的资源整合 整体布 局已经向全国辐射 通过实现生产集约化 产能不断提高 通过实现单一的型材向型材及门窗并重的 产品战略 市场占有率有了大幅提高 销售收入与 2003 年相比 增长 108.85% 同时 加大了新产品 的研制力度 成果不断推出 外遮阳窗 彩色喷涂型材等高附加值的系列产品已经成熟并开始投入市 场 其次 立足于建材产业 积极寻求国外战略合作伙伴 与美国杜邦结成了战略合作联盟 双方将 依托在各自领域内先进的科技水平 领先的产品优势 以及在安全 舒适 环保 节能等方面的共同 理念 在建材和建材涂料等领域展开全面合作 并辅以公司 高档门窗 项目的投入产出 为客户提 供高附加值的建筑和建材产品 继而逐步参与国际竞争 产品的市场品牌形象已初步确立 华塑 品 牌获得了全国免检产品称号 华塑建材有限公司获得了四川质量管理先进企业及全国建材行业知名企 业称号 报告期内 公司产业领域中的物业板块向专业化拓展 提高了市场竞争力 服饰板块业务稳定发 展 盈利能力不断提高 然而 2004 年由于国家在金融及房地产行业政策的宏观调控 结合自身实际情况权衡利弊 公司 不得不放弃了在上海的 大唐同人街 的房地产项目 并适时调整总体战略思路 逐步回收在其他产 业领域投的资金 以专心致力于建材产业的发展 鉴于此 公司将持有的上海茸发置业有限公司 75% 的股权转让给另一股东上海熙诚置业发展有限公司 另外 将所持的山东格鲁伯挤出技术有限公司 507.5 万股权转让给外方股东奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司 同时 由于公司重组时历史遗 留的包袱过重 需要逐步消化和解决 加之部分非经营性收益不能在 2004 年得到确认 最终影响了公 司 2004 年的整体业绩 公司 2004 年度实现主营业务收入 288,824,503.74 元 主营业务利润 52,363,890.07 元 净利润-38,091,933.82 元 12 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围 建材 服装和资产租赁 经营状况如下 (1)主营业务分行业构成情况 单位 元 行 业 营业收入 营业利润 建 材 232,338,950.86 32,282,134.79 服 装 49,579,403.39 14,790,484.62 资产租赁 6,070,781.69 4,720,400.91 其 他 835,367.80 570,869.75 合 计 288,824,503.74 52,363,890.07 (2)主营业务分产品构成情况 单位 元 产 品 营业收入 营业利润 型材及门窗 232,338,950.86 32,282,134.79 (含型材设备) 来料加工产品 49,579,403.39 14,790,484.62 房屋出租 6,070,781.69 4,720,400.91 其 他 835,367.80 570,869.75 合 计 288,824,503.74 52,363,890.07 (3)主营业务分地区构成情况 单位 元 地 区 营业收入 营业利润 西南及华北 232,338,950.86 32,282,134.79 深 圳 49,579,403.39 14,790,484.62 成 都 6,070,781.69 4,720,400.91 其 他 835,367.80 570,869.75 合 计 288,824,503.74 52,363,890.07 (4)占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的行业和产品情况 单位 元 行 业/产 品 销售收入 销售成本 毛利率 建材/型材及门窗 232,338,950.86 200,056,816.07 13.89% (含型材设备) 服装/来料加工产品 49,579,403.39 34,788,918.77 29.83% 5 主营业务或其结构 主营业务盈利能力较前一报告期发生的变化情况说明 与前一报告期比较 公司的主营业务结构及其盈利能力无较大变化 但纵观全年与 2003 年比较 在建材板块 产品从单一的型材生产销售变为了型材生产销售及门窗加工安装平衡发展 产品市场向 客户终端延伸 盈利结构及能力有了进一步改善,建材板块 04 年销售收入较 03 年增长 108.85% 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 华塑建材有限公司 注册资本 12000 万元 经营范围 塑料异型材 各类材质门窗 其他 13 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 塑料制品和门窗 化工原料及产品 铝合金制品和门窗及幕墙 遮阳窗帘及门窗配套产品 塑料机械 模具等的研发 生产 安装及销售 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备 零部 件 原辅材料的进口业务 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 报告期末 本公司 持有该公司 96%的股份 该公司总资产 32800 万元 本年度实现主营业务收入 23233 万元 净利润-1413 万元 2 南充华塑建材有限公司 注册资本 5000 万元 经营范围 生产 销售塑钢建材及组装成 型门窗 销售建材 化工产品 经营本企业自产产品及技术出口业务 经营本企业生产所需的原辅材 料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 经营进料加工和三来一补业务 报告期末 本 公司持有该公司 20%的股份 华塑建材有限公司持有该公司 80%的股份 该公司总资产 12821 万元 本 年度实现主营业务收入 11423 万元 净利润 230 万元 3 深圳金海轻纺有限公司 注册资本 100 万美元 深圳四海羽绒制造有限公司 注册资本 200 万美元 深圳鑫海轻纺有限公司 注册资本 1200 万元 公司分别持有 65% 75% 75%的股份 上述三公司经营范围类同 主要生产加工各类面料的服装 羽 毛绒制品等 作为公司经营的服装领 域 三家公司 2004 年的经营状况良好 报告期末 上述三家公司总资产 4797 万元 共计实现主营业 务收入 4271 万元 净利润 495 万元 3 主要供应商 客户情况 公司目前除建材业务外 其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散 无较大的主要供应商和 客户公司 建材业务前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 85%,前五名客户销售额合计占公 司销售总额的 14% 4 在经营中出现的问题及解决方案 1 由于国家宏观调控 导致公司资金面凸显紧张 公司被迫调整整体发展战略 放弃了前景堪 好的房地产项目及收缩在其他产业领域的投资 以保证主营建材产业的健康发展 2 重组前的历史遗留包袱太重 特别是承接了大量的银行负债 加之宏观面银根紧缩 导致公 司融资困难 到期偿债压力大 资金周转较为困难 3 建材板块的 高档门窗 项目同样受到了资金面紧张的影响 滞缓了建设速度 无法按预期 投产实现收益 4 资产结构仍未达到合理状态 不动产比例仍然偏高 此部分资产的运营效率较低 公司针对上述情况采取的措施如下 1 着眼现实 果断决策 逐步收回在其他产业领域的投入资金 专心致力于建材产业的发展 加快高附加值新产品投放市场的节奏 加大市场推广力度 提升整体盈利能力 2 积极正视历史遗留问题 加大融资力度 积极清收债权 多渠道筹集资金满足经营需求 3 加强资金内部调度使用 适时调整新项目的进度计划和方案 先主后次 保证一期工程的主 体建设 务必在 05 年实现投产 可以预期该项目的投产将使四川的生产基地产能提高 50%以上 同时 将大幅提升产品的综合品质和盈利能力 4 加大低效资产的盘活力度 积极寻求好的处置办法 以降低公司负债比例 提高资产盈利能 力 积极改善资产结构和财务状况 14 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 二 投资情况 1 募集资金投资情况 公司于 2001 年 7 月 11 日 经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准 实施了 2000 年度配股 方案 共募集资金 379 606 347.22 元 根据 配股说明书 承诺 募集资金投资用于以下项目 1 成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司 建立 CD-R/RW 光盘生产基地项目 2 酞菁染料产业化技术改造项目 3 CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目 4 光电子技术研究开发中心技术改造项目 5 有效生物菌群 简称 EM 高科技产品项目 2001 年 12 月 24 日 公司董事会第五届二次会议决议 不投资 CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目 和 有效生物菌群 简称 EM 高科技产品项目 但至今未经股东大会审议批准 报告期 内 公司经过艰苦努力 收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元 该部分资金属项目 1 的土 地预付款 截止报告期末 上述项目均已暂停投入 公司曾在 2002 年年报中对重组前历史形成的资金使用状况做过补充说明 请详见公司的 2002 年 年度报告 公司一直未对募集资金进行专户管理 与日常经营资金混同使用 因此 实质上难以区别 募集资金与非募集资金的使用方向 2 重大非募集资金投资情况 1 2002 年 7 月 23 日 经董事会第五届临时会议决定 以自有资金委托专家投资理财 委托理 财限额为人民币 1.57 亿元 委托对象为大型证券公司 就此 公司于 2002 年 6 月 14 日与长江证券签 订了 委托投资管理合同 委托资金 6700 万元 期限为 2002 年 6 月 18 日至 2002 年 12 月 18 日 于 2002 年 7 月 10 日于广东证券签订了 委托投资管理合同 委托资金 9000 万元 期限为 2002 年 7 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日 截止目前 公司董事会通过对上述 委托理财 进行的专项调查 仍无法 对其是否属于短期投资或委托理财进行定性 但从会计谨慎性原则考虑 已在公司财务帐面上进行了 处理 至 2003 年年末 上述两笔 委托理财 帐面净值分别为 28 784 788.28 元和 37,547,266.00 元 对于长江证券的 委托理财 公司在 2004 年对其对应的股票资产进行了变现收回 但由于整个 市场状况不好 变现的金额为 21,410,521.85 元 与 2003 年末的账面净值比较 发生损失为 7,374,266.43 元 随后 公司于 2004 年 12 月 30 日召开的董事会六届第二次临时会议上 将对广东 证券的 委托理财 以账面净值价 37,547,266.00 转让给北京百利通投资有限公司(有关公告详见 2005 年 1 月 5 日 中国证券报 ) 截止目前 在基本保证公司利益的前提下 该部分历史遗留问题已得到 处理 通过对上述事宜的处理一定程度上改善了公司的财务状况和资产结构 2 2003 年 6 月 30 日 经 2002 年年度股东大会审议通过 公司将投资 2.72 亿元建设高档塑料 门窗项目 有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的 中国证券报 证券时报 2004 年 由于国 家金融政策宏观调控 紧缩银根 导致公司整体融资工作不断遇到困难 使该项目进度受到影响 但 经过努力克服 项目运作总体还在向前推动 预计将于 2005 年内实现一期工程投产 15 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 三 报告期内公司的财务状况 经营成果 项目 2004 年度 2003 年度 增减比率(%) 总资产 1,027,262,740.01 1,080,668,915.98 -4.942 股东权益 353,100,362.91 388,351,407.56 -9.077 主营业务利润 52,363,890.07 39,204,169.14 33.567 净利润 -38,091,933.82 10,879,807.09 -450.116 现金及现金等价物净增加额 -128,502,675.98 42,516,227.32 -402.244 变动原因 1 总资产比上年减少 4.942%,主要因为归还银行贷款所致 2 股东权益比上年减少 9.077% 主要因为亏损所致 3 主营业务利润比上年增加 33.567% 主要是因为产品从单一的型材生产销售变为了型材生产销 售及门窗加工安装平衡发展 产品市场向客户终端延伸 盈利结构及能力有了进一步改善 4 净利润比上年净减少 450.116% 主要由于公司重组时历史遗留的包袱过重 需要逐步消化和 解决 加之部分非经营性收益不能在 2004 年得到确认所致 5 现金及现金等价物增加净额比上年净减少 402.244% 主要因为归还银行贷款所致 无异常因 素的影响所致 四 报告期经营环境及宏观政策 法规重大变化和影响 同本节 一 报告期内公司经营情况 之 4(1) 4 2 经营中出现的困难 五 董事会对审计报告中保留意见涉及事项的说明 1 公司本年度将公司及控股子公司成都天族金网科技有限公司相关债权及短期投资以账面净值转 让给北京百利通投资有限公司 是出于化解重组前的历史遗留问题 公司董事会要求公司经营班子督 促交易对方尽快办理相关房产过户手续 2 公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证办理事宜 公司董事会经多 方调查 但目前仍无实质性进展 该项土地使用权帐面价值 2074.71 万元 2003 年度公司从谨慎性原 则考虑 将其调入其他应收款 并计提了 50%的坏帐准备 公司董事会将在 2005 年度继续查实相关 情况 并采取相应措施进行处理 六 报告期内董事会日常工作情况 1 董事会会议及决议 报告期内公司共召开了 9 次董事会 含临时董事会 具体情况如下 1 2004 年 4 月 13 日 董事会第五届十六次会议决议 审议通过了 关于会计政策 会计估 计变更的议案 关于对会计差错更正的议案 有关决议刊登于 2004 年 4 月 16 日的 中国证券报 证券时报 2 2004 年 4 月 28 日 董事会第五届十七次会议决议 审议通过了 2003 年董事会工作报告 2003 年总经理工作报告 2003 年财务决算报告 2003 年利润分配预案 关于 2003 年审计 报告中保留意见的说明的议案 关于重大会计差错调整的议案 2003 年年报及年报摘要 2004 年第一季度季报 关于高级管理人员辞职的议案 关于召开 2003 年年度股东大会的议案 有 关决议刊登于 2004 年 4 月 30 日的 中国证券报 证券时报 16 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 3 2004 年 8 月 24 日 董事会第五届十八次会议决议 审议通过了 2004 年半年度报告及其 摘要 关于修改公司章程的议案 关于董事会换届的议案 关于召开 2004 年第二次临时股东 大会的议案 有关决议刊登于 2004 年 8 月 26 日的 中国证券报 证券时报 4 2004 年 9 月 28 日 董事会第六届第一次会议决议 审议通过了 关于选举董事长的议案 关于聘任高级管理人员的议案 关于与四川光通信股份有限公司进行互保的议案 有关决议刊 登于 2004 年 9 月 30 日的 中国证券报 证券时报 5 2004 年 3 月 9 日 董事会第五届七次临时会议决议 审议通过了 关于召集公司 2004 年 第一次临时股东大会的议案 有关决议刊登于 2004 年 3 月 10 日的 中国证券报 证券时报 6 2004 年 6 月 9 日 董事会第五届八次临时会议决议 审议通过了 关于为山东华塑建材 有限公司向银行借款提供担保的议案 具体内容为 同意为山东华塑建材有限公司在山东省章丘市 城区信用社和山东省普集信用社的借款合计 1075 万元人民币提供担保 担保期限一年 该笔贷款属 借新还旧 本次会议的决议未公告但已备案 7 2004 年 6 月 21 日 董事会第五届九次临时会议决议 审议通过了公司 关于与成都鹏博 士科技股份有限公司进行互保的议案 有关决议刊登于 2004 年 6 月 23 日的 中国证券报 证券 时报 8 2004 年 10 月 28 日 董事会第六届第一次临时会议决议 审议通过了 公司 2004 年第三 季度报告 有关决议刊登于 2004 年 10 月 29 日的 中国证券报 证券时报 (9) 2004 年 12 月 30 日 董事会第六届第二次临时会议决议 审议通过了 关于公司核销部分 坏帐准备和长期股权投资减值准备的议案 关于山东华塑建材有限公司放弃对山东格鲁伯挤出技 术有限公司增资的权利及转让部分所持股权的议案 关于转让本公司所持上海茸发置业有限公司 股权的议案 关于授权经营班子转让本公司及控股子公司部分债权的议案 有关决议刊登于 2005 年 1 月 5 日的 中国证券报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会认真执行了股东大会的各项决议 并接受了监事会的监督 六 利润分配预案及资本公积金转增股本预案 董事会决定 2004 年度不进行利润分配 也不以资本公积金转增股本 七 公司 2004 年选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 但在 2005 年公司只选定 中国证券报 为公司信息披露报纸 八 按照 关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监会 [2003]56 号 要求 四川君和会计师事务所出具了君和专项 2005 2012 号 关于同人华塑股份有 限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 以及公司独立董事关于对外担保情况的专项说 明和独立意见如下 1 关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 17 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 1 关联方有关情况 公司全称 注册地址 注册资本 万元 与贵公司关系 经济性质 山东同人实业有限公司 山东济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 南充天益资产投资管理公司 股东 有限责任公司 2 年末关联方占用资金余额 关联单位名称 项目 本期期末金额 占本期全部余 上年同期期末 占上年全部余 额比例% 数 额比例% 南充天益资产 其他应付款 478,430.10 1.44 478,430.10 2.27 投资管理公司 3 经检查 未发现贵公司以证监发 2003 56 号 关于规范上市公司与关联放资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知 第一条第二款列举的方式 有偿或无偿的拆借公司的资金 通过银 行或非银行金融机构提供委托贷款 委托投资活动 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 代偿还 债务 将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形 2 独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见 根据 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监会 [2003]56 号文 我们作为公司的独立董事 对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查 我 们认为 (1)报告期内 公司控股股东及其子公司没有占用公司资金 (2)截止 2004 年 12 月 31 日 公司对外担保 9500 万元 为控股子公司担保 3075 万元 总额 12575 万元 未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50% 公司没有为公司的控股股东及本公司持 股 50%以下的其他关联方 任何非法人单位和个人提供担保 公司累计和当期为控股企业及对外提供 的担保没有违反证监发 2003 56 号文件的有关规定和公司章程的相关规定 九 监事会报告 (一)报告期监事会会议情况 报告期内公司共召开了 4 次监事会 具体情况如下 1 监事会五届十六次会议于 2004 年 4 月 13 日下午在公司本部会议室召开 参加会议的监事有成 平江先生 王冠三先生 唐岚女士因事请假未参加本次会议 书面委托王冠三先生出席会议并行使表 决权 监事会召集人成平江先生主持了本次会议 会议听取和讨论了董事会关于对会计差错更正议案 的情况介绍 同意董事会关于会计估计变更及会计差错事项的调整处理决定以及所做的专门决议 2 监事会五届十七次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司本部会议室召开 出席会议监事有成平江先 生 王冠三先生 监事唐岚女士因事请假 监事会召集人成平江先生主持了本次会议 会议就如下议 题进行了充分讨论并形成会议纪要 (1) 讨论通过了二 00 三年度公司监事会工作报告 报年度股东大会审议 (2) 讨论通过了二 00 三年度公司财务决算报告 (3) 讨论通过了二 00 三年度年报及年报摘要 18 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 (4) 讨论通过了二 00 三年度公司利润分配预案 (5) 讨论了公司二 00 三年度的运作情况 并就下列事项发表独立意见 A 报告期内 监事会认为公司董事会的决策程序合法 内部控制制度得到了完善和有效执行 公 司董事 经理在执行公司职务时没有有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 B 本监事会已对四川君和会计师事务所有限公司出具的 2003 年审计意见及所涉及的事项进行评 价 认为 本公司的财务报告已真实反映公司的财务状况和经营成果 C 报告期内 公司没有募集资金 公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停 D 报告期内 公司收购 出售资产交易的价格合理 没有内幕交易及损害部分股东的权益或造成 公司资产流失的情况 F 本监事会审查了四川君和会计师事务所有限公司出具的保留意见加强调事项段的 2003 年审计报 告 对其保留意见 监事会无异议 该次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 30 日的 中国证券报 证券时报 3 监事会五届十八次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司本部会议室召开 出席会议监事有成平江先 生 王冠三先生 监事唐岚女士因事请假 委托王冠三先生出席会议并行使表决权 会议由监事会召 集人成平江先生主持 与会监事就本次会议的有关议题进行了充分讨论 形成会议纪要如下 (1)审议通过了公司 2004 年半年度报告及其摘要 (2)审议通过了公司 关于监事会换届选举的议案 经审核 同意王冠三先生 冷海涛先生作为 公司第六届监事会监事候选人提请下次股东大会表决选举 公司第六届监事会的一名职工监事将由公 司职工代表大会及工会联席会议直接选举产生 4 监事会六届第一次会议 于 2004 年 9 月 28 日在公司本部会议室召开 出席会议监事有成平江 先生 王冠三先生 冷海涛先生 会议推选成平江先生主持 与会监事就本次会议的有关议题进行了 充分讨论 形成会议纪要如下 会议一致推选成平江先生为同人华塑股份有限公司第六届监事会召集人 该次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 9 月 30 日的 中国证券报 证券时报 (二)监事会对 2004 年度公司有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 根据 公司法 公司章程 和相关法律 法规的有关规定 公司监事会对公司 2004 年度股东 大会 董事会的召集召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执 行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督 并列席了股东大会和董事会会议 监事会认为 公司董事会能严格按照 公司法 上市公司治理准则 公司章程 等规定规范运作 决策理 性 工作勤勉 贯彻落实股东大会的各项决议认真 及时 公司董事 高级管理人员在执行公司公务 时能够严格按照国家法律 法规 公司章程规定 履行职责 无违反法律 法规 公司章程 或损 害公司利益的行为 2 监事会对 2004 年度公司的财务状况 财务管理等进行了认真监督 检查 认为 公司财务制 度健全 财务运作规范 财务状况正常 四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的 19 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 事项进行评价 真实 公允地反映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果 对于审计报告中的保留意 见及董事会对保留意见的专项说明无异议 3 报告期内 公司没有募集资金 公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停 4 公司收购 出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开 公平 公正的原则 交易公平 价格 合理 无内幕交易 交易决策程序符合国家有关法律法规和 公司章程 的规定 未发现有损害部分 股东的权益或造成公司资产流失 5 监事会认为 报告期内 公司的内部控制制度还需要得到进一步加强 有关方面的管理 协调 调度 联系制度尚需完善 十 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内收购及出售资产事项情况 2004 年 12 月 30 日 经董事会六届第二次临时会议审议 通过了 关于山东华塑建材有限公司放 弃对山东格鲁伯挤出技术有限公司增资的权利及转让部分所持股权的议案 关于转让本公司所持上 海茸发置业有限公司股权的议案 关于授权经营班子转让本公司及控股子公司部分债权的议案 转让本公司所持有的上海茸发置业有限公司 75%股权 可获得收益 2160 万元 有利于公司的后续发 展 其余的交易不会对公司本年度利润产生重大影响 有关情况公告刊登于 2005 年 1 月 5 日的 中国证券报 以上事项中,关于转让山东格鲁伯挤出技术有限公司的股权事宜已办理完毕 对 2004 年公司的经 营成果及利润无影响 关于转让上海茸发置业有限公司股权事宜 协议双方正在按协议约定的内容执 行 股权过户手续截止报告披露日已办理完毕 但该笔交易产生的利润经会计师事务所认定已无法确 认在 2004 年度 对 2004 年整体净利润有较大影响 关于授权经营班子转让本公司及控股子公司部分 债权事宜是出于化解重组前的历史遗留问题 公司董事会要求公司经营班子督促交易对方尽快办理相 关房产过户手续 三 报告期内公司无重大关联交易事项 历史遗留的与关联方的债权 债务往来如下 2002 年 1 月 28 日 本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议 受让南充天益资产投资管理 公司所持有的四川华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司股权 南充天益资产投资管理公司持有 四川华塑建材有限公司 56.42%股权 该公司注册资本为 4000 万元人民币 受让价款估计为人民币 1507.15 万元 目前公司尚未支付的转让价款余额 478,430.10 元 暂挂其他应付款 四 公司重大合同及其履行情况 1 报告期内无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 2 报告期内重大担保事项 1 报告期内 公司对外担保情况如下 A 报告期内 本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了 互为担保协议 互相为对方提供 担保 累计金额为 3500 万元 担保期限一年 20 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 上述有关情况公告刊登于 2004 年 6 月 23 日的 中国证券报 证券时报 B 报告期内 本公司与四川汇源光通信股份有限公司签订了 互为担保协议 互相为对方提供 担保 累计金额为 6000 万元 担保期限一年 上述有关情况公告刊登于 2004 年 9 月 30 日的 中国证券报 证券时报 (2) 报告期内 公司对控股子公司的担保总额为 3075 万元,具体情况如下 A 为山东华塑建材有限公司担保 1075 万元 B 为南充华塑建材有限公司担保 2000 万元 3 重大委托理财事项 报告期内 公司无新增委托理财事宜发生 4 报告期内公司无其它重大合同 五 公司或持股 5%以上的股东在报告期内无承诺事项 也无以前期间发生并持续到报告期的承诺事 项 (六) 聘任 解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司 公司 2003 年度的审计 工作已由该公司承担 该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 1 年 报告期内 公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬 40 万元 七 公司于 2003 年 7 月 2 日起受中国证监会稽查事宜目前仍在进行 尚无结论 八 其他事项 1 2005 年 1 月 6 日 公司召开了第六届第二次监事会 审议通过了同意核销公司子公司成都天 族金网科技有限公司其他应收款中应收成都锦阳西部开发实业有限公司款项 2,890.19 万元, 同意核 销公司帐面长期股权投资中对宁波大宁通信技术发展有限公司的 290 万元投资 有关决议刊登于 2005 年 1 月 8 日的 中国证券报 2 2005 年 4 月 1 日 公司召开董事会六届第三次临时会议 审计通过了关于理顺公司整体投资 关系暨组建华塑建材集团有限公司的议案 有关决议刊登于 2005 年 4 月 5 日的 中国证券报 3 2005 年 4 月 7 日 公司召开董事会六届第四次临时会议 审计通过了关于我公司控股子公司 华塑建材有限公司与成都金炜制管有限公司进行互保的议案 有关决议刊登于 2005 年 4 月 8 日的 中国证券报 4 2005 年 4 月 11 日 公司召开董事会六届第五次临时会议 审计通过了关于处置公司所属部分 低效固定资产的议案 有关决议刊登于 2005 年 4 月 12 日的 中国证券报 21 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 十一 财务报告 一 审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春 何勇对本公司财务报告进行了审计 并 出具了保留意见加强调事项段的审计报告 报告如下 审计报告 同人华塑股份有限公司全体股东 君和审(2005)第 2041 号 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司 以下简称 贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债 表及合并资产负债表 2004 年度的利润表及合并利润表和 2004 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见 除下列两项所述事项外 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确 信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反 映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们注意到 1 如本报告附注十一 3 所述 2004 年 12 月 31 日 贵公司 贵公司的控股子公司成都天族金网 科技有限公司与北京百利通投资有限公司签署了 权益转让协议 , 将贵公司及成都天族金网科技有 限公司拥有的账面净值为 59,449,966.81 元的短期投资和应收款项整体出让给北京百利通投资有限公 司 转让价款依据转让方拥有的债权和短期投资账面值确定为人民币 61,883,600.23 元 北京百利通 投资有限公司将位于上海中山北路建业大厦的房产 7300 平米移交给贵公司作为本次交易的转让对价 截止审计报告日 上述移交的房产尚未办理过户手续 我们在审计中无法采用满意的审计程序判断该 项交易的公允性 2 贵公司持有 98.62%股权的控股子公司 荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权原账面价值 22 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 为 2,074.71 万元(已提减值准备 499.60 万元) 由于办理土地使用权证的过户手续长时间未能完成 贵公司 2003 年末将其调入了其他应收款 并根据公司会计政策规定按相应账龄计提了 50%的坏账准备 此项债权目前仍未获得债务人的认可 我们无法确认该应收款项的可收回性 如会计报表附注十一第 5 项所述 荆州市天歌现代农业有限公司自 2002 年 6 月停止生产经营 2004 年度仍没有恢复 公司亦未 再留有员工看守 其现有财务资料不完整 我们无法判断是否存在其它未确定事项及其可能造成的影 响 我们认为 除 以 上事项可能对 会 计 报 表 产 生 的 影 响 外 上述会计报表符合国家颁布的企业会 计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状 况及合并财务状况 2004 年度的经营成果及合并经营成果和 2004 年度现金流量及合并现金流量 此外 我们提醒会计报表使用人关注 2003 年 7 月 中国证券监督管理委员会对贵公司进行立案 调查 目前尚未公布调查结论 与此相关的情况尚有不确定性 本段内容并不影响已发表的审计意见 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王文春 何 勇 中国 成都 报告日期 2005 年 4 月 20 日 二 财务报表附后 三 财务报表附注附后 23 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 资产负债表 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币:元 2004年12月31日 2003年12月31日 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 121,814,909.14 82,109,198.27 250,317,585.12 169,673,788.02 短期投资 66,432,054.28 66,432,054.28 应收票据 250,000.00 200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 99,268,618.06 7,982,761.52 75,970,845.60 13,876,064.18 其他应收款 101,343,323.63 190,859,680.16 75,623,718.06 74,350,833.39 预付帐款 76,389,068.14 22,265,903.00 23,994,277.62 6,553,550.92 应收补贴款 存货 34,236,417.48 22,655,052.47 2,353,346.83 待摊费用 679,457.36 661,413.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 433,981,793.81 303,217,542.95 515,854,946.45 333,239,637.62 长期投资 长期股权投资 43,504,240.62 312,869,127.53 22,262,933.96 372,255,819.68 长期债权投资 37,800.80 37,800.80 长期投资合计 43,504,240.62 312,869,127.53 22,300,734.76 372,293,620.48 固定资产 固定资产原价 639,165,367.78 238,345,445.97 637,877,305.42 236,947,212.15 减 累计折旧 167,411,898.49 51,143,890.05 136,022,092.36 43,305,110.82 固定资产净值 471,753,469.29 187,201,555.92 501,855,213.06 193,642,101.33 减 固定资产减值准备 64,095,234.08 25,335,732.09 64,170,859.87 25,335,732.09 固定资产净额 407,658,235.21 161,865,823.83 437,684,353.19 168,306,369.24 工程物资 在建工程 19,599,496.67 6,342,678.31 23,375,007.50 9,607,986.31 固定资产清理 固定资产合计 427,257,731.88 168,208,502.14 461,059,360.69 177,914,355.55 无形资产及其他资产 无形资产 118,941,595.13 16,335,812.56 75,901,658.07 16,693,697.68 长期待摊费用 3,577,378.57 322,501.47 5,552,216.01 409,309.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 122,518,973.70 16,658,314.03 81,453,874.08 17,103,006.79 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,027,262,740.01 800,953,486.65 1,080,668,915.98 900,550,620.44 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 24 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 资产负债表 续表 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币:元 2004年12月31日 2003年12月31日 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 478,960,000.00 330,520,000.00 543,650,000.00 414,960,000.00 应付票据 32,450,000.00 55,387,000.00 应付帐款 41,224,930.94 3,001,229.15 23,978,775.39 3,001,230.15 预收帐款 30,950,564.80 553,072.67 7,035,280.38 应付工资 3,882,230.70 21,230.00 3,308,525.63 应付福利费 5,779,755.50 1,493,412.07 4,326,217.82 1,403,498.79 应付股利 4,196,820.81 2,443,291.91 4,499,390.99 2,443,291.91 应交税金 20,672,756.97 6,100,125.20 9,729,480.15 4,273,914.27 其他应交款 538,719.69 373,655.11 373,382.65 363,750.25 其他应付款 33,296,492.73 100,848,056.97 21,060,605.23 69,621,757.68 预提费用 4,715,632.68 3,156,037.82 1,977,191.39 425,981.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 656,667,904.82 448,510,110.90 675,325,849.63 496,493,424.95 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 128,400.00 其他长期负债 1,712,148.59 31,921,639.27 1,728,430.29 31,123,955.33 长期负债合计 1,840,548.59 31,921,639.27 1,728,430.29 31,123,955.33 递延税项 递延税款贷项 负债合计 658,508,453.41 480,431,750.17 677,054,279.92 527,617,380.28 少数股东权益 15,653,923.69 15,263,228.50 股东权益 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 减:已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 466,790,430.10 466,790,430.10 464,006,460.46 464,006,460.46 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 其中 法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 -392,593,728.04 -425,172,354.47 -354,501,794.22 -369,976,881.15 未确认的投资损失 -56,919.53 股东权益合计 388,351,407.56 372,933,240.16 353,100,362.91 320,521,736.48 负债和股东权益合计 1,027,262,740.01 800,953,486.65 1,080,668,915.98 900,550,620.44 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 25 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币:元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 288,824,503.74 4,897,344.75 166,011,839.88 2,323,191.12 减 主营业务成本 235,136,465.65 997,385.94 126,595,974.72 1,765,609.40 主营业务税金及附加 1,324,148.02 289,218.55 211,696.02 61,645.97 二 主营业务利润 52,363,890.07 3,610,740.26 39,204,169.14 495,935.75 加 其他业务利润 23,339,140.09 19,537,669.99 11,610,264.78 6,608,686.41 减 营业费用 12,584,484.00 4,709,557.14 管理费用 62,794,211.94 19,117,126.88 21,651,742.54 1,234,772.25 财务费用 30,441,891.61 18,446,774.02 13,722,863.29 5,755,206.12 三 营业利润 -30,117,557.39 -14,415,490.65 10,730,270.95 114,643.79 加 投资收益 -8,806,959.77 -40,505,199.54 6,271,530.81 5,568,608.41 补贴收入 4,632,843.00 94,000.00 94,000.00 营业外收入 617,952.79 750.00 91,009.51 21,982.97 减 营业外支出 1,277,710.24 275,533.13 2,653,362.10 2,507,110.16 四 利润总额 -34,951,431.61 -55,195,473.32 14,533,449.17 3,292,125.01 减 所得税 2,064,094.66 3,083,881.62 少数股东权益 1,076,407.55 626,679.99 本期未确认的投资损失 -56,919.53 五 净利润 -38,091,933.82 -55,195,473.32 10,879,807.09 3,292,125.01 加 年初未分配利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 -365,381,601.31 -373,269,006.16 其他转入 六 可供分配的利润 -392,593,728.04 -425,172,354.47 -354,501,794.22 -369,976,881.15 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 -392,593,728.04 -425,172,354.47 -354,501,794.22 -369,976,881.15 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -392,593,728.04 -425,172,354.47 -354,501,794.22 -369,976,881.15 补充资料 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 300,000.00 300,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 249,144.24 6.其他 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 26 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 现金流量表 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币:元 项 目 注释 合 并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 360,988,820.39 24,282,216.15 收到的税费返还 1,269,955.01 收到的其他与经营活动有关的现金 14,139,670.97 现金流入小计 376,398,446.37 24,282,216.15 购买商品 接受劳务支付的现金 309,541,589.32 支付给职工以及为职工支付的现金 44,615,002.76 2,478,435.05 支付的各项税费 9,086,356.04 755,455.06 支付的其他与经营活动有关的现金 42,897,882.48 42,459,583.13 现金流出小计 406,140,830.60 45,693,473.24 经营活动产生的现金流量净额 -29,742,384.23 -21,411,257.09 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22,047,472.45 22,047,472.45 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,522,764.99 3,313,868.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 25,570,237.44 25,361,340.45 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,083,014.59 3,529,977.00 投资所支付的现金 1,275,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,083,014.59 4,804,977.00 投资活动产生的现金流量净额 10,487,222.85 20,556,363.45 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 388,103,463.75 279,620,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 388,103,463.75 279,620,000.00 偿还债务所支付的现金 482,950,000.00 364,060,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 14,390,884.91 2,269,696.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 497,340,884.91 366,329,696.11 筹资活动产生的现金流量净额 -109,237,421.16 -86,709,696.11 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 27 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 现金流量表 续表 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币 项 目 注释 母公司 合 并 四 汇率变动对现金的影响 -10,093.44 五 现金及现金等价物净增加额 -128,502,675.98 -87,564,589.75 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -38,091,933.82 -55,195,473.32 加:少数股东收益 1,076,407.55 加:计提的资产减值准备 11,218,583.70 5,573,620.26 固定资产折旧 35,424,593.83 7,747,996.92 无形资产摊销 5,658,782.04 357,885.12 长期待摊费用摊销 2,294,388.84 86,807.64 待摊费用减少 减 增加 -18,044.06 预提费用增加 减 减少 2,738,441.29 2,730,055.92 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -10,820.59 固定资产报废损失 497,405.26 财务费用 30,442,204.10 18,446,774.02 投资损失 减 收益 8,806,959.77 40,505,199.54 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -10,291,440.76 2,353,346.83 经营性应收项目的减少 减 增加 -63,366,229.36 5,712,021.60 经营性应付项目的增加 减 减少 -16,121,682.02 -49,729,491.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 -29,742,384.23 -21,411,257.09 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 121,814,909.14 82,109,198.27 减 现金的期初余额 250,317,585.12 169,673,788.02 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -128,502,675.98 -87,564,589.75 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 28 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 资产减值准备表 合并 编制单位 同人华塑股份有限公司 2004 年度 单位 人民币 元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转出数 合计 年末余额 升转回数 一 坏账准备合计 81,735,904.20 12,392,119.41 28,901,925.53 28,901,925.53 65,226,098.08 其中 应收账款 20,155,793.29 1,838,959.90 21,994,753.19 其他应收款 61,580,110.91 10,553,159.51 28,901,925.53 28,901,925.53 43,231,344.89 二 短期投资跌价准备合计 67,545,253.06 67,545,253.06 67,545,253.06 其中 股票投资 67,545,253.06 67,545,253.06 67,545,253.06 债券投资 三 存货跌价准备合计 5,160,970.33 26,951.48 1,262,972.77 1,289,924.25 3,871,046.08 其中 库存商品 2,597,269.87 26,951.48 26,951.48 2,570,318.39 委托代销商品 1,163,989.90 1,163,989.90 1,163,989.90 原材料 1,399,710.56 98,982.87 98,982.87 1,300,727.69 四 长期投资减值准备合计 4,158,112.02 192,014.33 2,900,000.00 2,900,000.00 1,450,126.35 其中 长期股权投资 4,158,112.02 192,014.33 2,900,000.00 2,900,000.00 1,450,126.35 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 64,170,859.87 75,625.79 75,625.79 64,095,234.08 其中 房屋 建筑物 58,651,289.87 58,651,289.87 机器设备 5,519,570.00 75,625.79 75,625.79 5,443,944.21 六 无形资产减值准备 其中 土地使用权 商标权 七 在建工程减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39 八 委托贷款减值准备 九 总计 228,224,218.87 12,584,133.74 102,577.27 100,610,151.36 100,712,728.63 140,095,623.98 企业负责人 财务负责人 会计机构负责人 29 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 同人华塑股份有限公司会计报表附注 2004 年 1 月 1 日 2004 年 12 月 31 日 一 公司基本情况 同人华塑股份有限公司 以下简称本公司 的前身是创建于 1983 年的四川省南充羽绒制品厂 经原四川省南充地区行政公署批准于 1990 年 3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公 司 并经原国家体改委和四川省人民政府批准 向社会公开发行股票进行股份制试点改造 1993 年 5 月7日 本公司股票在深圳证券交易所上市 1998 年 7 月 28 日 原公司第一大股东南充羽绒制品厂 转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司 从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大 股东 1999 年 12 月 25 日 本公司被四川省科委认定为高新技术企业 1999 年 12 月 15 日 公司名称 由 四川天歌集团股份有限公司 变更为 四川天歌科技集团股份有限公司 经中国证券监督管理 委员会证监公司字[2001]72 号文批准 公司在 2001 年 8 月实施了配股方案 向全体股东共计配售 34,824,675 股 募集资金净额 37,960.60 万元 股本由原 21,519.00 万股增加到 25,001.00 万股 2002 年 8 月 28 日 山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股 5,631.57 股 占总股本的 22.53% 成为本公司第一大股东 2004 年 4 月 13 日经本公司 2004 年度第 一次临时股东大会审议通过 公司名称由 四川天歌科技集团股份有限公司 变更为 同人华塑股份 有限公司 本公司是一家以塑料建材 房地产 服装生产 物业为主业的集团公司 在四川南充拥有大型塑 料建材生产企业 在四川南充 深圳 上海拥有服装生产企业 在南充 成都 深圳 上海 海南海 口 广西北海拥有物业投资 在天津 上海拥有房地产投资 公司主导产品为 华塑 牌塑料建材 公司拥有自营进出口权 现为大型一档企业 公司企业法人营业执照注册号 5100001810510 公司注册资本 25001 万元 法定代表人 刘壮成 法定地址 四川省南充市涪江路 117 号 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 本公司执行的会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币: 以人民币为记账本位币 4 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人 民币记账 对各种外币账户的期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的差额 与 购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资 30 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 6 现金等价物的确认标准 本公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 且价值变动风险很小的投资确认 为现金等价物 7 短期投资的核算方法: 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资持 有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期投资所获得的 价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或 损失 计入当期损益 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备 对占 整个短期投资 10%及以上的项目 按单项投资为基础计提跌价损失准备 8 坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的 应收款项 或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项 (2)坏账损失采用备抵法核算 公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债务单位财务状 况 偿还能力等情况 按账龄分析法计提坏账准备 坏账准备计提的比例列示如下 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 30% 3 年以上 50% (3)公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时 将提高计提坏账准备 的比例 9 存货核算方法 (1)公司存货主要包括 库存材料 库存商品 在产品 低值易耗品等 (2)存货盘存制度采用永续盘存法 存货的购入按实际成本计价 发生按加权平均法计价 低值易 耗品领用时采用一次摊销 (3)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价 按个别存货确定计提存货跌价准备 10 长期投资核算方法 (1)长期债券投资 股票投资按购入成本计价 按所获得的利息 股利计入投资收益 (2)长期股权投资计价及收益确认方法 按投资时实际支付的价款或评估 协议确定的价值记账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影 响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20% 以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 不 含 50% 以上时 按权益法核算并编制合并会计报表 (3)长期股权投资差额 本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资企业所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额处理 对初始投资成本低于应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额 记入资本公积 对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额 31 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 之间的差额按 10 年期摊销 (4)长期投资减值准备的计提 期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因 导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值 并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 计入当期损益 已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复 在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产标准 指使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输设备及其它与经营有 关的工具 器具等 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元 除主要设备——缝纫 设备 以上 使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算 (2)固定资产计价 固定资产按取得时的实际成本计价 (3)固定资产折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产预计使用年限扣除 净残值(内资子公司为 3%—5% 中外合资子公司为 10%)确定其折旧率 分类折旧率如下 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率 % 房屋及建筑物 30-35 年 3-10 2.57-3.23 通用设备 10-15 年 3-10 6.00-9.70 专用设备 8-12 年 3-10 7.50-12.13 运输工具 8-12 年 3-10 7.50-12.13 房屋装修费 20 年 5.00 其他 5-12 年 3-10 7.50-19.40 (4)固定资产减值准备 期末 对固定资产逐项进行检查 如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值 则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减 值准备 提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定 账面价值是指该固定资产 的账面净值 即原始价值减去累计折旧后的余额 在资产负债表中 固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 (一)长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 (二)由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 (三)虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 (四)已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 企业每年年度终了 对各项固定资产进行全面检查 并根据谨慎性原则的要求 合理地预计各项 资产可能发生的损失 对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备 如果由于市价持续下跌或技术 陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的 企业也相应计提固定资产减值 准备 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额 按其差额补 32 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 提减值准备 如果低于已提资产减值准备的账面余额 按其差额冲回多提的资产减值准备 但冲减的 资产减值准备 仅限于已计提的资产减值准备的账面余额 实际发生的资产损失 冲减已提的减值准 备 已确认并转销的资产损失 如果以后又收回 相应调整已计提的资产减值准备 处置已经计提减值准备的各项资产 以及债务重组 非货币性交易 以应收款项进行交换等 同 时结转已计提的减值准备 12 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价 工程成本包括前期工程费用 工程直接成本 直接施工管理费 在建 工程完工并交付使用时转入固定资产 利息资本化方法 为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付 使用前计入在建工程成本 工程完工交付使用后的利息费用均计入当期损益 在建工程减值准备 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况 如存在 (1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的 (2)所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备 提取时按单个在建工程项 目的成本高于其可变现净值的差额确定 13 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价 土地使用权自公司成立之日起按 40 年或 50 年期限平 均摊销 公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销 对其他无形资产 按有效 使用年限平均摊销 无形资产减值准备 期末 对无形资产逐项进行检查 如果存在 (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 (3)某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备 提取时按单个无形资产项目的账面 价值高于其可变现净值的差额确定 14 开办费 长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销 对固定资产大修理费用一次性计入发生 当期费用 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 (2)委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用 减去股票发行冻结期间的利息收入后 的余额 从发行股票的溢价中不够抵消的 或者无溢价的 若金额较小的 直接计入当期损益 若金 额较大的 作为长期待摊费用 在 2 年内平均摊销 计入损益 (3)除购建固定资产以外 所有筹建期间发生的费用 先在长期待摊费用中归集 待企业开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 (4)如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 33 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 转入当期损益 15 借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额 在固定资产尚未达到预定 可使用状态前 计入固定资产价值 在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额 计 入当期损益 为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融机构手续费以及其他 相关费用 直接计入当期损益 借款费用资本化期间 1 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化 A 资产支出已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始 2 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂 停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 3 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积 16 未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号 关于资不抵债公司合并会计报表问题请 示的复函 在长期股权投资采用权益法时 如果被投资单位发生亏损 投资企业应按持股比例计算 应承担的份额 并冲减长期股权投资的账面数 以长期股权投资减计至零为限 其未确认的被投资单 位亏损额 在编制合并会计报表时 在合并会计报表增设 未确认的投资损失 项目 17 收入的确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 A 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款 项的证据时 确认劳务收入 B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳 务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 软件 版权等 以及其他非现金资 产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确 定并应同时满足 A 与交易相关的经济利益能够流入公司 B 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据 按照 合 并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的主要会计政策按 母公司统一选用的会计政策制定 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等 在合并时抵消 34 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 企业合并所采用的会计方法为购买法 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定 少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确 定 合并范围的确定原则 将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围 并按财政部财会 二字(1996)2 号文 关於确定合并范围时重要性原则的标准 执行 20 会计政策 会计估计变更 本年度无会计政策 会计估计变更事项 21 重大会计差错更正 本年度无重大会计差错更正事项 三 税项 1 增值税销项税率为 17% 适用范围为产品销售 材料销售 废旧材料处理收入 2 所得税 母公司按照应纳税所得额的 33%计算缴纳 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司 深圳金海轻纺有限公司 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳鑫海轻纺有限公司 上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业 执行 15%的企业所得税税率 本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸产业函 [2003]790 号 关于确认成都三方电器有限公司等 6 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复 确 定为国家鼓励类 符合享受国务院办公厅国办发 2001 73 号 关于西部大开发若干政策措施实施意 见的通知 规定的企业所得税优惠政策条件 经批准该公司 2003 年度所得税税率按 15%执行 2004 年度参照 2003 年度暂按 15%执行 3 农业特产税 按照 湖北省农业特产税征收管理实施细则 及 湖北省农村税费改革试点方案 执行 4 其他税项包括城建税 房产税 车船使用税等依据有关规定计征 四 控股子公司及合营企业 本公司由母公司及下述各控股子公司组成 母公司由公司总部管理机构 四川省南充羽绒制品厂 南充门窗分公司及物业分公司组成 1 本公司拥有控制权的子公司概况如下 拥有 备 注册资本 法定代表 公司名称 注册地 比例 经营范围 万元 人 % 注 1 深圳金海轻纺 生产经营各类面料的服装 羽 毛绒制品 深圳市 100.00$ 65.00 工艺美术品 床上用品以及相关的面辅原 刘壮成 有限公司 材料 制造各类羽毛 羽绒制品及以羽毛为原料 2 深圳四海羽绒 的复制品和生物制品 生产加工各类服装 深圳市 200.00$ 75.00 刘壮成 制造有限公司 及床上用品 服装辅料及服饰 不含限制 项目 3 深圳鑫海轻纺 生产经营各种新材料服装 床上用品及相 深圳市 1,200.00 75.00 刘壮成 有限公司 关制品材料 35 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 羽毛 羽绒生产设备及服装面辅料 化工 原料 羽绒生产所需设备及零部件 生畜 4 海南四海工贸 海口市 292.00 100.00 产品 百货 丝绸 旅游工艺品 建材 何军 综合公司 机电产品 不含汽车 计划外金属材料 观赏动 植物及制品 进出口业务 5 上海天歌服饰 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服 上海市 100.00$ 75.00 邹昌浩 有限公司 风衣 笳克衫 物业管理 建筑材料 日用百货 服装鞋 帽 五金交电 钢材 纺织品 羽绒制品 6 上海华塑门窗 上海市 5,624.13 99.11 电子产品 普通机械 服装辅料 文化用 刘壮成 注1 有限公司 品 农副产品的销售 商务楼出租 住宿 服装生产加工 进出口业务 按照对外经贸部核准的商品 7 四川天歌进出 成都市 285.00 90.88 目录经营 来样 来料加工 来件装配 刘壮成 口有限责任公司 补偿贸易 8 荆州市天歌现 特种水产养殖 加工销售 鱼类饲料 动 荆州市 10,883.91 98.62 韩本飞 代农业有限公司 物饲料的生产销售 9 四川天歌广告 成都市 50.00 98.00 设计 制作 发布 代理国内各项广告业 邹昌浩 传播工程公司 务及销售百货 10 成都天族金 计算机及外围设备 电子计算机网络软件 成都市 1,000.00 70.00 刘壮成 网科技有限公司 应用平台及网络终端机设计施工维修等 生产销售塑钢建材及组装成型门窗 销售 南充市 建材 化工产品 经营本企业自产产品及 11 南充华塑建 经济技 技术的出口业务 经营本企业生产所需的 5,000.00 80.00 刘壮成 材有限公司 术开发 原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件 区 及技术的进口业务 经营进料加工和 三 来一补 业务 开发 生产 销售塑料制品 铝合金制品 成都市 化工原料及产品 塑料机械 模具 提供 12 华塑建材有 龙泉驿 12,000.00 95.83 上列产品安装服务 经营本企业自产产品 刘壮成 限公司 区 的企业业务和本企业所需要的机械设备 零部件 原辅料的进出品业务 塑钢门窗加工成套设备 塑料异型材 管 材挤出机生产线 型材模具 化学建材 塑料型材 塑料门窗 铝合金门窗 塑钢 13 山东华塑建 山东章 8,000.00 12.50 机械技术开发 转让 咨询 橡胶塑料研 刘壮成 材有限公司 丘市 究开发 资格证书范围内自营进出口业务 国家有专项规定的项目按其审批许可范 围经营 天津市 房地产开发 自有房屋销售 物业管理 14 天津同人置 西青经 房地产信息咨询 以上国家又转向规定的 1,500.00 80.00 刘壮成 业有限公司 济开发 按规定办理执行后方可经营 区 可承包单项工程造价在 50 万元以下建筑装 15 天歌科技装 饰工程的施工 销售建筑材料 现代办公 成都市 200.00 99.00 邹昌浩 饰工程有限公司 用品 照明电器 化工产品 五金 交电 不含进口摄像等器材 16 四川天歌物 开发 经营房地产 从事物业管理 提供 成都市 3,000.00 75.00 刘壮成 业有限公司 相关咨询服务 17 成都同人物 物业管理 凭资质证经营 其他无需许可 成都市 50.00 90.00 刘壮成 注2 业管理有限公司 或审批的合法项目 18 重庆华塑建 开发生产销售 塑料产品 铝合金制品 重庆市 100.00 90.00 化工原料及产品 塑料机械 模具 生产 刘壮成 注3 材有限公司 销售 塑料制品 门窗及幕强 遮阳窗帘 36 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 及门窗配套新产品 19 山东华塑安 山东济 塑料门窗 铝合金门窗制造安装 500.00 80.00 刘壮成 注4 装工程有限公司 南市 20 章丘天府不 主食炒菜冷拼加工销售 就随饮料销售 山东章 夜城餐饮娱乐有 50.00 75.00 洗浴 赖强 注5 丘市 限公司 21 北京华塑建 生产轻质型材 技术进出口 货物进出口 北京市 100.00 90.00 刘壮成 注6 材有限公司 开发 生产塑料门窗价格或加工成套设备 22 山东格鲁伯 山东章 管材挤出生产线 型材模具 塑钢机械技 挤出技术有限公 2,170.00 75.00 注7 丘市 术及橡胶技术开发 研究 转让和咨询服 司 务 机械制造 销售本公司生产产品 23 上海茸发置 上海市 800.00 75.00 注8 业有限公司 注1 上海华塑门窗有限公司系原上海华塑置业有限公司更名 注 2 成都同人物业管理有限公司系 2004 年 6 月由本公司与控股子公司华塑建材有限公司共同出 资组建 公司注册资本为 50 万元 其中 本公司投入 45 万元 占注册资本的 90.00% 华塑建材有限 公司投入 5 万元 占注册资本的 10.00% 注 3 重庆华塑建材有限公司系 2004 年 5 月由本公司控股子公司南充华塑建材有限公司和华塑建 材有限公司共同出资组建 公司注册资本为 100 万元 其中 南充华塑建材有限公司投入 90 万元 占注册资本的 90.00% 华塑建材有限公司投入 10 万元 占注册资本的 10.00% 注 4 山东华塑安装工程有限公司系 2004 年 1 月由本公司控股子公司华塑建材有限公司和山东华 塑建材有限公司共同出资组建 公司注册资本为 500 万元 其中 华塑建材有限公司投入 400 万元 占注册资本的 80.00% 山东华塑建材有限公司投入 100 万元 占注册资本的 20.00% 注 5 章丘天府不夜城有限公司系 2004 年 9 月 由本公司与华塑建材有限公司共同出资组建 公 司注册资本 50 万元 本公司出资 37.50 万元 占实收资本的 75% 华塑建材有限公司出资 12.50 万元 占实收资本的 25% 注6 北京华塑建材有限公司系 2004 年 10 月由本公司与本公司控股子公司华塑建材有限公司共 同出资设立的子公司 公司注册资本 100 万元 其中本公司持有 90%的股权 华塑建材有限公司持有 10%的股权 注 7 山东格鲁伯挤出技术有限公司系 2003 年 9 月经董事会批准 以山东华塑现有的模具制造板 块的资产评估作价出资与国外先进模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股 共同组建中外合资山东格鲁伯挤出技术有限公司 2004 年 2 月该公司正式成立 公司注册资本 2170 万元 本公司出资 1627.50 万元 占注册资本的 75% 注 8 上海茸发置业有限公司系 2003 年 8 月 经董事会批准同意出资 640 万元收购上海熙诚置业 发展有限公司 自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的 24% 51%共计 600 万元股权 2004 年 1 月 18 日完成了股权过户手续 股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公司 75%的股 权 2 母公司 子公司的内部持股情况 单位名称 股东 1 比例 股东 2 比例 37 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11% 荆州市天歌现代农业有限公司 0.89% 山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50% 同人华塑股份有限公司 12.50% 天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00% 成都天族金网科技有限公司 20.00% 北京华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 章丘天府不夜城餐饮娱乐有 限公司 同人华塑股份有限公司 75.00% 华塑建材有限公司 25.00% 山东华塑安装工程有限公司 华塑建材有限公司 80.00% 山东华塑建材 20.00% 南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 20.00% 华塑建材有限公司 80.00% 华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83% 成都天族金网科技有限公司 4.17% 重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00% 南充华塑建材有限公司 30.00% 成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 3 合并会计报表范围的确定及变化 根据财政部 合并会计报表的暂行规定 关于印发的通知 本公司将上述拥有控制权的 21 家子公司纳入合并范围 其中成都同人 物业管理有限公司 重庆华塑建材有限公司 山东华塑安装工程有限公司 章丘天府不夜城有限公司 北京华塑建材有限公司为本期新增投资纳入合并范围的控股子公司 本公司未将控股子公司山东格鲁伯挤出技术有限公司 上海茸发置业有限公司纳入合并会计报表 范围 系由于 2004 年 12 月 31 日经董事会批准签订了将上述股权转让的协议 根据 合并会计报表 暂行规定 属于 准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司 详见本报告附注十 一 1与2 4 新增股权购买日 股权转让收益确定方法 以被转让股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方 出售或购买协议已获权力机构 批准通过 已办理必要的财产交接手续 已取得或支付购买价款的大部分 超过 50 企业已不能 再从所持的股权中获得利益和承担风险 如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准 则在满足上 述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认 5 本公司暂无合营企业 五 合并会计报表主要项目注释 单位 人民币元 5.1 货币资金 类别 年末数 年初数 38 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 现金 1,680,955.06 1,056,728.90 银行存款 85,875,256.47 249,047,079.11 其他货币资金 34,258,697.61 213,777.11 合计 121,814,909.14 250,317,585.12 注 本期货币资金较上期减少了 51.34% 主要是归还借款所致 银行存款中有 80,000,000.00 元 存单已用于向银行借款提供质押 5.2 短期投资 项目 年末数 年初数 1 股权投资 其中 股票投资 2 债券投资 其中 国债投资 其他债券投资 3 其他投资-委托理财 133,977,307.34 合计 133,977,307.34 短期投资跌价准备 项目 年末数 年初数 1 股权投资 2 债券投资 3 其他投资-委托理财 67,545,253.06 合计 67,545,253.06 注 短期投资跌价准备本年度减少 67,545,253.06 元 其中 52,452,734.00 元系根据本公司与北京 百利通投资有限公司签署的 权益转让协议 , 将本公司委托广东证券进行投资所计提的短期投资跌 价准备转出 本期处置委托长江证券的投资转出短期投资跌价准备 15,092,519.06 元 详见本报告附注 十一 3 与 6 5.3 应收票据 本 项 目 年 末 余 额 为 250,000.00 元 全部为银行承兑汇票 年末未到期已贴现票据金额为 30,450,000.00 元 5.4 应收账款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 39 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 一年以内 71,052,779.30 58.59 2,477,946.05 54,158,409.34 56.34 2,707,920.48 一至二年 15,413,416.24 12.71 1,541,341.61 14,496,977.84 15.08 2,429,489.12 二至三年 11,055,148.00 9.12 3,316,534.45 7,185,667.60 7.48 2,155,700.28 三年以上 23,742,027.71 19.58 14,658,931.08 20,285,584.11 21.10 12,862,683.41 合计 121,263,371.25 100.00 21,994,753.19 96,126,638.89 100.00 20,155,793.29 本项目年末余额比年初余额增加 26.15% 主要是建材销售规模增加相应增加应收账款所致 (2) 应收账款年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (3) 年末 由于账龄较长通过诉讼程序仍难以收回 已全额计提坏账准备的应收账款金额为 5,575,834.41 元 (4) 期末本项目前五名金额合计 19,279,698.41 元 占应收账款总额的比例为 15.90% 5.5 其他应收款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 64,451,041.23 44.58 3,182,915.79 33,740,214.21 24.59 2,854,966.79 一至二年 10,802,903.78 7.47 4,683,180.60 60,396,463.90 44.02 37,798,174.46 二至三年 30,467,487.67 21.07 13,760,875.40 5,855,238.89 4.27 1,790,345.16 三年以上 38,853,235.84 26.87 21,604,373.10 37,211,911.97 27.12 19,136,624.50 合计 144,574,668.52 100.00 43,231,344.89 137,203,828.97 100.00 61,580,110.91 注 1 本项目年末余额中新增大额应收款项 本公司与北京百利通投资有限公司签署 权益转让 协议 转让短期投资净增加其他应收款 37,547,266.00 元 上海华塑门窗有限公司垫付上海茸发置业有 限公司工程款及各项费用增加其他应收款 21,356,017.94 元 注 2 本年度根据董事会决议核销了下属子公司成都天族金网科技有限公司对成都锦阳西部开发 实业公司的往来款 28,901,925.53 元 账龄为 2-3 至 以前年度已按 100%计提坏账准备 同时转出坏 账准备 28,901,925.53 元 注 3 年末余额中 控股子公司上海华塑门窗有限公司应收上海西比西管业制造有限公司 3,000,000.00 元 该款项系 2004 年 4 月上海西比西管业制造有限公司向上海华塑门窗有限公司借款 本公司提起诉讼 2004 年 12 月 22 日经上海市嘉定区人民法院主持达成调解协议 并出具了 2004 嘉民二 商 初字第 1122 号 民事调解书 (2) 年末对收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为 14,084,376.06 元 其中账龄 1 年以 内的金额为 17,723.10 元 账龄 1-2 年的金额为 4,003,211.36 元 账龄 2-3 年的金额为 6,600,898.71 元 其中含因无法找到收款依据对以前年度形成的成都汇瀛经贸有限公司应收款 6,588,661.22 元全额计 40 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 提坏账准备 账龄 3 年以上的金额为 3,462,542.89 元 (3) 年末本项目前五名金额明细如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京百利通投资有限公司 61,883,600.23 1-3 年 注1 湖北正昌集团有限责任公司 23,789,291.01 3 年以上 注2 上海茸发置业有限公司 21,356,017.94 1 年以内 垫支工程款 费用 成都汇瀛经贸有限公司 6,588,661.22 2-3 年 往来款 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3 年以上 注3 合 计 119,917,570.40 占其他应收款总额的 82.95% 注 1 系本公司与北京百利通投资有限公司签署 权益转让协议 转让短期投资 其他应收款项 形成的收款权 详见本报告附注十一 3 注 2 应收湖北正昌集团有限责任公司余额系 1998 年置换进入荆州市天歌现代农业有限公司土地 使用权 由于长期不能办理产权手续 从无形资产—土地使用权转入其他应收款 注 3 应收山东昌明重光律师事务所款项系本公司向其转让应收账款形成 详见本报告附注十一 7 (3) 本项目年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 5.6 预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 61,545,654.61 80.57 23,652,399.06 98.58 一至二年 14,742,813.53 19.30 142,146.82 0.59 二至三年 100,000.00 0.13 19,823.10 0.08 三年以上 600.00 0.00 179,908.64 0.75 合计 76,389,068.14 100.00 23,994,277.62 100.00 本项目年末余额比年初增加 2.18 倍 主要是预付南充华塑建材有限公司新建项目设备款 子公司 预付材料款增加所致 本项目年末余额中无预付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.7 存货 年末数 年初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 21,797.90 20,447.90 41 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 库存材料 8,004,635.44 1,300,727.69 5,929,576.02 1,399,710.56 在产品 13,343,181.17 4,310,007.07 库存商品 16,043,019.41 2,570,318.39 14,883,781.15 2,597,269.87 低值易耗品 323,731.49 699,164.02 委托加工物资 371,098.15 371,098.12 包装物 152,399.49 委托代销商品 1,449,549.03 1,163,989.90 合计 38,107,463.56 3,871,046.08 27,816,022.80 5,160,970.33 存货年末数比年初数增加 37.00% 主要是子公司在产品中的塑钢窗型材增加所致 本 年 度 存 货 跌 价 准 备 减 少 1,289,924.25 元 包括 委托代销商品销售转出存货跌价准备 1,163,989.90 元 期末价值回升而转回存货跌价准备 26,951.48 元 因耗用等其他原因转出存货跌价准 备 98,982.87 元 存货可变现净值的确定依据 企业在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必 须的估计费用后的价值作为存货可变现净值 存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费 用进行预计 5.8 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 房租费 18,653.30 402,289. 60 321,520.50 99,422.40 保险费 15,539.86 156,082.81 152,833.66 18,789.01 其他 96,878.26 1,396,768.10 1,012,098.86 481,547.50 暂估进项税 530,341.88 3,230,695.06 3,681,338.49 79,698.45 合计 661,413.30 5,185,835.57 5,167,791.51 679,457.36 5.9 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 A 长期股权投资 26,421,045.98 4,158,112.02 22,675,000.00 4,141,679.01 44,954,366.97 1,450,126.35 其中 股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02 22,675,000.00 4,141,679.01 27,337,583.23 1,450,126.35 股权投资差额 504,135.89 长期债权投资 37,800.80 37,800.80 合计 26,458,846.78 4,158,112.02 22,675,000.00 4,179,479.81 44,954,366.97 1,450,126.35 42 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 注1 本年度增加数为 22,675,000.00 元 包括 对山东格鲁伯挤出技术公司投资成本增加 16,275,000.00 元 对上海茸发置业有限公司投资成本增加 6,400,000.00 元 注2 本年度减少数为 4,179,479.81 元 包括 根据董事会决议核销以前年度已全额计提减值准备的宁波大宁通信技术发展有限公司投资 2,900,000.00 元 同时转出减值准备 2,900,000.00 元 对山东格鲁伯挤出技术公司投资损益调整 737,543.12 元 摊销对南充华塑建材有限公司投资形成的股权投资差额 504,135.89 元 本年度收回长期债权投资 1987 年西南电力债券 36,250.00 元 重庆珞璜电厂债券 1,550.80 元 共计 37,800.80 元 2 长期股权投资明细如下 1 股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 2 其他长期股权投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 成本法 43 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59 204,452.59 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 山东格鲁伯挤出技术公司 15,537,456.88 75.00% 权益法 上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00% 权益法 合计 27,337,583.23 1,450,126.35 注 四川华塑建材有限公司由于严重亏损 本年度对其投资全额计提了减值准备 3 按权益法核算投资单位权益变动情况 本期被投资单位 本期分回现金红 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 利 山东格鲁伯挤出技术公司 16,275,000.00 -737,543.12 上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 4 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 南充华塑建材 504,135.89 504,135.89 注 504,135.89 有限公司 注 系 2003 年 12 月增加对南充华塑建材有限公司 4,000.00 万元投资 投资成本高于应享有被投 资单位净资产的差额 由于金额较小本年度一次摊销 5.10 固定资产: 1 固定资产原值 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 425,122,225.72 4,494,227.19 4,597,716.68 425,018,736.23 机器设备 153,914,211.37 3,405,607.99 4,160,475.63 153,159,343.73 运输设备 16,474,008.70 732,493.35 543.459.91 16,663,042.14 其他 12,985,247.12 1,430,631.70 176,735.65 14,239,143.17 房屋装修费 29,381,612.51 703,490.00 30,085,102.51 合计 637,877,305.42 10,766,450.23 9,478,387.87 639,165,367.78 2 累计折旧 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 54,444,490.15 14,892,978.18 1,070,541.17 68,266,927.16 机器设备 53,015,004.39 14,220,005.21 1,764,179.57 65,470,830.03 44 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 运输设备 7,878,582.45 2,005,649.53 184,279.32 9,699,952.66 其他 8,435,181.96 1,908,917.41 111,274.44 10,232,824.93 房屋装修费 12,248,833.41 1,492,530.30 13,741,363.71 合计 136,022,092.36 34,520,080.63 3,130,274.50 167,411,898.49 3 固定资产净值 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产净值 501,855,213.06 471,753,469.29 4 固定资产减值准备 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 57,797,654.30 57,797,654.30 机器设备 5,443,809.28 75,206.63 5,368,602.65 运输设备 74,582.95 74,582.95 其他 854,813.34 419.16 854,394.18 合计 64,170,859.87 75,625.79 64,095,234.08 5 固定资产净额 固定资产净额 437,684,353.19 407,658,235.21 注 1 固定资产中的上海天歌大地大厦 成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司部分房屋 部分 机器设备已用于向银行借款作为抵押物 注2 本年度在建工程转固 1,978,166.70 元 注3 房屋建筑物减值准备中包括控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司 2002 年度根据四川华 衡资产评估事务所川华衡评咨[2003]1 号 价值咨询报告书 计提的减值准备 31,365,900.00 元 注4 本年度减值准备减少 系固定资产报废转出 5.11 在建工程 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 进度 来源 航空港综合楼 6,233,058.31 46,560.00 6,279,618.31 自筹 25% 成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 15,570,353.79 自筹 18% 其中 利息资本化 3,453,119.29 3,453,119.29 成都出口加工区土地 3,311,868.00 3,311,868.00 募集资金 子公司购建资产 1,314,579.00 3,282,044.68 2,873,919.68 1,722,704.00 自筹 零星工程 1,304,577.79 1,059,838.87 884,476.70 1,479,939.96 自筹 45 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 模具 1,093,690.00 1,093,690.00 合计 28,828,126.89 4,388,443.55 1,978,166.70 6,185,787.68 25,052,616.06 其中:利息资本化额 3,453,119.29 3,453,119.29 减 减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39 在建工程净额 23,375,007.50 19,599,496.67 注 1 在建工程其它减少数包括 成都出口加工区土地因退回土地收回货币资金而减少 子公司购 建资产 主要是未办理产权的房屋 减少主要系将在建工程用于抵偿欠款 注 2 在建工程减值准备系控股子公司四川天歌物业有限公司修建的成都天歌轻工大厦以前年度因 停建计提的减值准备 注3 在建工程中期末价值 623.31 万元的航空港综合楼已用作银行借款抵押物 5.12 无形资产 剩余 本年 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 转出 月份 南充华塑土地 21,652,407.14 18,199,407.14 3,453,000.00 524,045.18 524,045.18 21,128,361.96 552 使用权 南充华塑土地 7,167,034.35 6,722,264.86 143,340.69 588,110.18 6,578,924.17 552 使用权 成都航空港土 17,894,257.82 16,693,697.68 357,885.12 1,558,445.26 16,335,812.56 549 地使用权 山东华塑土地 1,422,300.00 1,411,463.44 32,509.68 43,346.24 1,378,953.76 509 使用权 1 山东华塑土地 15,759,400.00 15,558,001.92 2,721,151.66 2,922,549.74 12,836,850.26 297 使用权 2 山东华塑土地 14,829,817.00 10,235,479.00 4,521,617.00 276,492.88 349,213.88 14,480,603.12 551 使用权 3 山东华塑建材 25,800.00 25,800.00 3,010.00 3,010.00 22,790.00 53 软件 上海服饰土地 3,002,500.00 2,671,344.03 83,046.96 414,202.93 2,588,297.07 367 使用权 南充华塑商标 500,000.00 350,000.00 50,000.00 200,000.00 300,000.00 72 使用权 华塑建材土地 40,678,522.10 40,678,522.10 261,412.88 261,412.88 40,417,109.22 554 使用权 华塑建材商标 4,200,000.00 4,060,000.00 1,204,238.64 1,344,238.64 2,855,761.36 104 使用权 重庆华塑建材 19,780.00 19,780.00 1,648.35 1,648.35 18,131.65 55 软件 合计 127,151,818.41 75,901,658.07 48,698,719.10 5,658,782.04 8,210,223.28 118,941,595.13 减:减值准备 净值 75,901,658.07 118,941,595.13 注1 本期增加的土地使用权包括 1 本年度增加的山东华塑土地使用权为本年度办理产权补交的土地出让金 2 本年度增加的南充华塑土地使用权为出让取得 系根据控股子公司南充华塑建材有限公司 46 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 与南充市政府达成的协议 由于本公司 2004 年度未完成承诺的投资额及实现销售收入 2004 年末本 公司根据协议调整增加了土地成本 345.30 万元 详见本报告附注九 3 本年度增加的华塑建材土地使用权系本年度控股子公司华塑建材有限公司与四川华塑建材 有限公司进行债务重组取得 以承担等额债务账面值为入账价值 本公司聘请四川蜀地房地产评估事 务所有限责任公司进行估价 该公司出具了 四川 蜀地 2005 估 字第 005 号 土地估价报告书 以 2005 年 4 月 8 日为估价时点 估价为 4,032.63 万元 注2 上述土地使用权中 航空港土地使用权 南充羽绒厂的土地使用权 山东华塑 3 宗土地使 用权 南充华塑土地使用权 华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物 注3 上海服饰土地使用权为划拨取得 5.13 长期待摊费用 剩余 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 年限 物业分公司装 124,502.40 74,701.04 12,450.24 62,251.60 62,250.80 708 月 修费-1 物业分公司装 371,786.77 334,608.07 74,357.40 111,536.10 260,250.67 42 月 修费-2 上海华塑装修 2,514,614.96 2,263,153.46 251,461.50 502,923.00 2,011,691.96 96 月 费 上海服饰装修 655,818.98 232,404.82 108,227.16 531,641.32 124,177.66 14 月 费 天津同人开办 359,933.50 359,933.50 359,933.50 费 天歌物业公司 14,721,622.40 2,189,928.82 1,472,162.28 14,003,855.86 717,766.54 6月 装修费-1 天歌物业公司 253,429.60 50,686.03 25,342.92 228,086.49 25,343.11 11 月 装修费-2 天歌物业公司 156,008.00 46,800.27 15,600.00 124,807.73 31,200.27 27 月 装修费-3 深圳鑫海轻纺 公司固定资产 252,090.49 252,090,49 252,090,49 改良 重庆华塑建材 105,734.38 105,734.38 13,127.31 13,127.31 92,607.07 合计 19,515,541.48 5,552,216.01 357,824.87 359,933.50 1,972,728.81 15,578,229.41 3,577,378.57 5.14 短期借款 项目 年末数 年初数 抵押借款 279,300,000.00 281,900,000.00 信用借款 担保借款 119,660,000.00 101,750,000.00 质押借款 80,000,000.00 160,000,000.00 合计 478,960,000.00 543,650,000.00 47 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 注 抵押 担保 质押情况 1 抵押借款见附注五.9 10 11 2 质押借款质押物为定期存单 8,000.00 万元 3 担保借款 山东同人实业有限公司担保 4,391.00 万元 山东同人和交通水泥厂担保 1,120.00 万元 成都鹏博士科技股份有限公司担保 2,000.00 万元 四川汇源光通信股份有限公司担保 3,000.00 万元 本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款 1,075.00 万元 四川天歌物业有限公司借款 380.00 万元提供了担保 5.15 应付票据 本项目年末余额为 32,450,000.00 元 系对外采购开具的票据 尚未到承付期 其中商业承兑汇票 30,000,000.00 元 系由控股子公司华塑建材有限公司开具给南充华塑建材有限公司 南充华塑建材有 限公司已全部用于贴现 本项目年末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.16 应付账款 本项目年末余额为 41,224,930.94 元 比年初数增加 71.92% 主要是本年新增塑钢窗型材应付购 货款 本项目中三年以上款项 1,506,634.65 元 本项目年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.17 预收账款 本项目年末余额为 30,950,564.80 元 比年初数增加 3.40 倍 主要是本年新增塑钢窗型材在建项目 预收购货单位货款 本项目三年以上款项为 489,591.47 元 本项目年末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.18 应付股利 本项目年末余额为 4,196,820.81 元 全部为欠付的法人股股利 5.19 应交税金 项目 税率 年末数 年初数 (1)增值税 17% 7,782,141.59 548,199.63 (2)所得税注 1 15%或 33% 5,294,562.10 4,433,899.81 (3)营业税 5% 5,050,197.88 3,543,237.31 (4)城市维护建设税 5-7% 685,225.78 390,299.81 (5)房产税 原值 1.2% 租金 12% 1,085,817.05 139,604.26 (6)印花税 39,855.20 13,718.11 (7)代缴个人所得税 602,658.25 535,252.56 (8)农业特产税 80,111.12 80,000.00 (9)土地使用税 52,188.00 45,268.66 合计 20,672,756.97 9,729,480.15 注 1 四川天歌物业有限公司 深圳金海轻纺有限公司 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳鑫海 轻纺有限公司 上海天歌服饰有限公司 华塑建材有限公司执行 15%的企业所得税税率 注 2 本项目年末余额比年初余额增加 112.48% 主要是年末未交增值税 营业税 所得税等增 加所致 48 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 5.20 其他应交款 项目 费率 年末数 年初数 (1)重点交通费 应交增值税 营业税 5% 212,491.41 196,908.60 (2)教育费附加 应交增值税 营业税 3% 289,465.06 173,312.91 (3)地方教育费附加 应交增值税 营业税 1% 33,330.83 (4)副调基金 3,432.39 1,462.64 (5)文化事业建设费 1,698.50 合计 538,719.69 373,382.65 注 重点交通费系重庆华塑建材有限公司计缴 地方教育费附加系四川省范围内公司计缴 5.21 其他应付款 本项目年末余额为 33,296,492.73 元 比年初余额增加 58.10% 主要是增加了北京盈贸投资管理 有限公司借款 8,000,000.00 元所致 本项目三年以上应付款项为 8,387,661.98 元 主要是部分长期未结 算款转入 年末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位南充天益资产投资管理公司 478,430.10 元 大额其他应付款项明细如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京盈贸投资管理有限公司 8,000,000.00 1 年以内 注1 上海和为服饰有限公司 3,711,369.76 1 年以内 上海服饰与之的往来款 合 计 11,711,369.76 注 2004 年 6 月本公司与北京盈贸投资管理有限公司签订了借款合同 本公司向北京盈贸投资管 理有限公司借款 800 万元 借款期限 2004 年 6 月 6 日至 2004 年 12 月 6 日 借款年利率 1.69% 5.22 预提费用 项目 年末数 年初数 结存原因 职工买断工龄款 361,229.32 425,981.90 尚未支付 利息 3,864,050.79 137,640.00 未及时支付 房租 86,947.00 60,000.00 尚未支付 董事会会务费 600,000.00 其他 403,405.57 753,569.49 合计 4,715,632.68 1,977,191.39 5.23 专项应付款 本项目年末余额 128,400.00 元系山东省章丘市科学技术局拨付的科技专项费用 5.24 其他长期负债 项目 年末数 年初数 其他长期负债 1,712,148.59 1,728,430.29 49 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 本项目为住房周转金 报告期内住房改革事项尚未全部完结 5.25 股本 本次变动增减(+,-) 项目 年初数 送股 其他 小 年末数 配股 公积金转股 计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二 已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 1 境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 三 股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00 5.26 资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 股权投资准备 10,315,923.47 2,783,969.64 13,099,893.11 其他 12,734,559.12 12,734,559.12 合计 464,006,460.46 2,783,969.64 466,790,430.10 50 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 注 本期股权投资准备增加数 2,783,969.64 元 包括 对山东华塑建材有限公司股权投资准备 347,625.05 元 对华塑建材有限公司股权投资准备 2,402,062.94 元 对深圳金海轻纺有限公司股权投资 准备 34,281.65 元 5.27 盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 21,880,564.44 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 任意盈余公积 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 5.28 未分配利润 项目 本年数 上年数 一 净利润 -38,091,933.82 10,879,807.09 加 年初未分配利润 -354,501,794.22 -365,381,601.31 其他转入 二 可供分配的利润 -392,593,728.04 -354,501,794.22 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -392,593,728.04 -354,501,794.22 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -392,593,728.04 -354,501,794.22 5.29 未确认投资损失 被投资单位名称 年末数 年初数 上海天歌服饰有限公司 -56,919.53 51 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 未确认投资损失系根据财会函字[1999]10 号 关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函 的规 定计算列示 本年度由于控股子公司上海天歌服饰有限公司实现盈利 原未确认投资损失在本年度得 到转回 5.30 主营业务收入 主营业务成本 (1) 2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 159,059,419.72 153,025,264.22 6,034,155.50 门窗 73,144,666.59 43,468,932.60 29,675,733.99 服装 49,579,403.39 34,784,254.12 14,795,149.27 物业管理费 1,307,917.40 1,307,917.40 型材设备 3,965,341.71 3,027,099.26 938,242.45 其他 1,767,754.93 830,915.45 936,839.48 合计 288,824,503.74 235,136,465.65 53,688,038.09 (2) 2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 85,282,315.83 68,416,681.17 16,865,634.66 门窗 27,794,862.35 21,362,526.72 6,432,335.63 服装 48,940,411.71 35,539,206.06 13,401,205.65 物业管理费 3,620,492.84 1,148,067.23 2,472,425.61 其他 373,757.15 129,493.54 244,263.61 合计 166,011,839.88 126,595,974.72 39,415,865.16 本年度销售收入较上年度增加 73.98% 主要是本公司华塑建材销售型材 门窗制作及安装收入增 加所致 本公司本年度出口销售收入 39,122,069.06 元 均系深圳三个子公司服装出口销售收入 本年度前五名客户销售收入合计 27,638,366.25 元 占全年销售收入的 9.57% 5.31 主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 407,047.11 115,474.70 城市维护建设税 569,115.87 59,959.72 重点交通费 27,300.98 教育费附加 275,170.15 25,416.71 地方教育费附加 18,549.97 副调基金 1,221.92 1,403.37 文化事业建设费 1,612.50 3,414.91 河道工程维护费 3,913.13 1,601.33 市政设施改建费 19,121.95 3,567.25 其他 1,094.44 858.03 合计 1,324,148.02 211,696.02 52 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 5.32 其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 7,239,129.84 4,552,465.96 2,686,663.88 资产租赁 5,779,440.72 4,287,701.76 1,491,738.96 房租收入 2,495,288.91 2,665,155.59 -169,866.68 2004 年度 售房收入 22,465,903.00 3,424,070.92 19,041,832.08 其他 387,925.45 99,153.60 288,771.85 小计 38,367,687.92 15,028,547.83 23,339,140.09 材料销售 3,592,633.61 2,887,004.73 705,628.88 资产租赁 3,034,864.00 174,272.16 2,860,591.84 房租收入 7,026,391.51 7,056,471.05 -30,079.54 2003 年度 售房收入 7,622,940.00 1,050,490.95 6,572,449.05 其他 1,585,870.67 84,196.12 1,501,674.55 小计 22,862,699.79 11,252,435.01 11,610,264.78 本项目本年度发生额比上年度增加 主要原因是 以前年度与南充市宏凌实业发展有限公司合作 开发的南充 天歌科技苑 完成 本年度继续出售根据协议分得的 4,931.19 平方米房屋中的 3,723.30 平方米营业房 实现销售收入 22,465,903.00 元 实现销售利润 19,041,832.08 元 5.33 营业费用 本项目本年度发生数为 12,584,484.00 元 比上年度增加 1.67 倍 主要是建材销售规模增大销售费 用相应增加所致 5.34 管理费用 本项目本年度发生数为 62,794,211.94 元 比上年度的 21,651,742.54 元增加 41,142,469.40 元 增 加 1.90 倍 主要原因是 由于业务量扩大增大了管理费用以及本年度计提的坏账准备有所增加所致 5.35 财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 33,721,268.54 24,532,583.39 减:利息收入 4,260,231.54 10,839,294.28 汇兑损失 23,598.60 11,079.70 减:汇兑收益 38,555.73 78,373.61 金融机构手续费 248,401.84 96,868.09 其他 747,409.90 合计 30,441,891.61 13,722,863.29 注 本项目本年度发生数比上年度增加 1.22 倍 主要是 2003 年末新增借款使 2004 年度的月平均 借款占用额增大 相应利息费用增加所致 53 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 5.36 投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 -7,373,266.43 6,050,500.00 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -737,543.12 -616,571.40 股权投资差额摊销 -504,135.89 计提长期投资减值准备 -192,014.33 计提短期投资跌价准备 837,602.21 股权投资转让收益 合 计 -8,806,959.77 6,271,530.81 注 本年度股票投资收益系本年度处置长江证券委托理财的亏损 5.37 补贴收入 本项目本年度发生数为 4,632,843.00 元 包括 控股子公司山东华塑建材有限公司实际收到的撤 除公司建筑物 绿化带的补贴 4,521,617.00 元 控股子公司南充华塑建材有限公司实际收到的税收返 还 110,960.00 元 控股子公司上海天歌服饰有限公司收到的出口补贴 266.00 元 5.38 营业外收入 类别 本年数 上年数 罚款收入 85,336.33 25,512.81 处理固定资产收益 71,155.00 52,588.32 赔款收入 64,870.00 4,760.00 其他 396,591.46 8,148.38 合计 617,952.79 91,009.51 5.39 营业外支出 类别 本年数 上年数 罚款支出 91,323.68 92,547.41 处理固定资产损失 574,894.82 43,994.71 非正常流动资产损失 5,376.56 担保损失 2,010,443.66 其他 606,115.18 506,376.32 合计 1,277,710.24 2,653,362.10 5.40 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 14,139,670.97 元 主要项目列示如下 54 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 项目 金额 收到往来款项 9,400,000.00 收到的补偿费 4,521,617.00 收到的其他补贴收入 111,226.00 其他 106,827.97 合计 14,139,670.97 5.41 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 42,897,882.48 元 主要项目列示如下 项目 金额 支付往来款项 21,637,434.93 差旅费 3,460,462.44 业务招待费 2,316,004.09 办公费 6,073,793.68 销售佣金 2,950,660.26 保险 1,037,334.34 广告费 742,327.73 其他 4,679,865.01 合计 42,897,882.48 5.42 非经常性损益 项目 金额 一 非经常性收益 1 处置固定资产 71,155.00 2 财政补贴收入 4,632,843.00 3 以前年度减值准备转回 102,577.27 4 其他 546,797.79 非经常性收益合计 5,353,373.06 二 非经常性损失 1 处置固定资产 574,894.82 2 债务重组损失 249,144.24 55 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 3 罚款 违约金 112,843.02 4 其他 339,277.36 非经常性损失合计 1,276,159.44 三 扣除所得税影响 18,622.01 四 扣除少数股东权益影响 28,988.35 五 非经常性损益净额 4,029,603.26 六 母公司主要项目会计报表附注 6.1 应收账款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,575,030.68 20.02 178,751.53 6,025,340.00 23.11 301,267.00 一至二年 二至三年 3,409,703.52 13.08 1,022,911.06 三年以上 14,278,182.96 79.98 9,691,700.59 16,635,615.66 63.81 10,870,416.94 合计 17,853,213.64 100.00 9,870,452.12 26,070,659.18 100.00 12,194,595.00 年末余额比年初余额减少 31.52% 主要是向山东昌明重光律师事务所转让应收账款收款权 630 万元所致 详见本报告附注十一 7 (2) 应收账款年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (3) 由于账龄较长 通过诉讼程序仍难以收回 年末已全额计提坏账准备的应收账款金额为 5,105,218.22 元 (4) 本项目年末余额前五名金额合计 8,183,213.64 元 占应收账款总额的比例为 45.84% 6.2 其他应收款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 175,835,174.89 84.50 9,579,145.44 68,929,415.71 82.39 3,446,470.79 一至二年 21,026,784.35 10.10 2,102,678.44 1,713,941.80 2.05 171,394.18 二至三年 315,911.43 0.15 94,773.43 4,082,290.81 4.88 1,224,687.24 三年以上 10,916,813.60 5.25 5,458,406.80 8,935,474.56 10.68 4,467,737.28 56 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 合计 208,094,684.27 100.00 17,235,004.11 83,661,122.88 100.00 9,310,289.49 本项目年末余额比年初余额增加 1.49 倍 主要是本公司与北京百利通投资有限公司签署 权益转 让协议 转让短期投资净增加其他应收款 37,547,266.00 元及子公司资金占用增加所致 (2) 期末本项目前五名金额明细如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 华塑建材有限公司 100,649,787.21 1 年内 往来款项 北京百利通投资有限公司 41,683,600.23 1 年以内 注1 成都天族金网科技有限公司 13,121,083.39 1 年内 往来款项 上海华塑置业有限公司 16,388,832.86 1 年内 往来款项 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3 年以上 注2 合 计 178,143,303.69 占其他应收款总额的 85.61% 注 1 应收北京百利通投资有限公司款项系本公司与北京百利通投资有限公司签署 权益转让协 议 转让短期投资与其他应收款形成 详见本报告附注十一 3 注 2 应收山东昌明重光律师事务所款项系本公司向其转让应收账款形成 详见本报告附注十一 7 (3) 本项目中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 6.3 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 A.长期股权投资 376,401,493.44 4,145,673.76 10,908,969.64 73,195,661.79 314,114,801.29 1,245,673.76 其中 股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 358,784,709.70 4,145,673.76 10,908,969.64 73,195,661.79 296,498,017.55 1,245,673.76 B.长期债权投资 37,800.80 37,800.80 合计 376,439,294.24 4,145,673.76 10,908,969.64 73,233,462.59 314,114,801.29 1,245,673.76 注 本期增加数为 10,908,969.64 元 包括 投资成本增加 对北京华塑建材有限公司投资成本增加 900,000.00 元 对上海茸发置业有限公 司投资成本增加 6,400,000.00 元 对章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司投资成本增加 375,000.00 元 对成都同人物业管理有限公司投资成本增加 450,000.00 元 投资成本增加小计 8,125,000.00 元 股权投资准备增加 华塑建材有限公司 2,402,062.94 元 深圳金海轻纺有限公司 34,281.65 元 山东华塑料建材有限公司 347,625.05 元 股权投资准备增加小计 2,783,969.64 元 57 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 注2 本年度减少数为 73,233,462.59 元 包括 根据董事会决议核销以前年度已全额计提减值准备的宁波大宁通信技术发展有限公司投资 2,900,000.00 元 同时转出减值准备 2,900,000.00 元 对南充华塑建材有限公司投资成本转让给华塑建材有限公司减少投资 36,961,260.77 元 对各公司投资损益调整 31,813,831.58 元 对南充华塑建材有限公司投资形成的股权投资差额 504,135.89 元一次摊销 本年度收回深圳金海轻纺有限公司股利款 1,016,433.55 元 本来年度收回长期债权投资 1987 年西南电力债券 36,250.00 元 重庆珞璜电厂债券 1,550.80 元 共计 37,800.80 元 2 长期股权投资为其他长期股权投资 明细如下 1 股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 2 其他长期股权投资明细 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 限 注册资本比例 1.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 12,495,093.11 65.00 已合并 2.深圳金海轻纺有限公司 长期 5,640,149.24 已合并 75.00 3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 10,077,571.91 已合并 75.00 4.海南四海工贸综合公司 长期 636,549.93 已合并 100.00 5.上海天歌服饰有限公司 长期 112,121.09 已合并 75.00 6.上海华塑门窗有限公司 长期 49,065,771.56 已合并 99.11 7.山东华塑料建材有限公司 长期 9,107,558.51 已合并 12.50 58 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 8.天津同人置业有限公司 长期 9,665,117.98 已合并 80.00 9.北京华塑建材有限公司 长期 833,801.26 已合并 90.00 10.章丘天府不夜城有限公司 长期 303,325.57 已合并 75.00 11.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 50,693,541.24 已合并 98.62 12.南充华塑建材有限公司 长期 9,783,816.04 已合并 20.00 13.华塑建材有限公司 长期 110,185,082.87 95.83 已合并 14.四川天歌进出口公司 长期 1,211,035.53 90.88 已合并 15.四川天歌广告传播工程公司 长期 874,782.66 98.00 已合并 16.天歌科技装饰工程有限公司 长期 1,265,417.25 99.00 已合并 17.成都天族金网科技有限公司 长期 0 75.00 已合并 18.成都同人物业管理有限公司 长期 420,207.47 90.00 已合并 19.四川天歌物业有限公司 长期 12,581,400.57 75.00 已合并 20.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00 权益法 21.天歌美国公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 22.南充科技实业有限公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 23.交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 成本法 合计 296,498,017.55 1,245,673.76 3 按权益法核算投资单位权益变动情况 本期被投资单位权 本期分回现金红 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 益增减额 利 1.深圳四海羽绒制造有限公司 6,500,000.00$ 992,004.31 2.深圳金海轻纺有限公司 1,500,000.00$ 1,338,455.71 1,016,433.55 3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 1,089,237.94 4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 -403,510.06 5.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$ 112,121.09 6.上海华塑门窗有限公司 55,741,300.00 -5,530,119.42 7.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 -907,736.97 8.天津同人置业有限公司 12,000,000.00 -1,624,776.40 9.北京华塑建材有限公司 900,000.00 -66,198.74 10.章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 -71,674.43 11.荆州市天歌现代农业有限公司 107,339,100.00 -11,331,046.06 12.南充华塑建材有限公司 49,500,000.00 -39,500,000.00 460,813.17 13.华塑建材有限公司 115,000,000.00 -11,138,887.24 14.四川天歌进出口公司 2,590,000.00 -572,089.86 15.四川天歌广告传播工程公司 490,000.00 -57,872.38 16.天歌科技装饰工程有限公司 1,980,000.00 -352,529.89 17.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 0.00 18.成都同人物业管理有限公司 450,000.00 -29,792.53 59 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 19.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 -936,260.18 20.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 0.00 合计 -29,029,861.94 1,016,433.55 注1 本期将持有南充华塑建材有限公司 79%的股份转让给本公司控股子公司华塑建材有限公司 持有 转让价格按照账面净资产比例作价 36,961,260.77 元 转让后本公司持有南充华塑建材有限公司 股份由 99%减少到 20% 注 2 本期被投资单位权益增减额包括按照投资比例享有的本年度损益调整-31,813,831.58 元 按 照投资比例享有的资本公积增加额 2,783,969.64 元 4 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 南充华塑建材 504,135.89 10 年 504,135.89 注 504,135.89 有限公司 注 系 2003 年 12 月增加对南充华塑建材有限公司 4,000.00 万元投资 投资成本高于应享有被投 资单位净资产的差额 由于金额较小本年度一次性全额摊销 6.4 主营业务收入 主营业务成本 1 2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 门窗 3,830,477.16 383,903.04 3,445,574.12 物业管理 1,066,867.59 613,482.90 453.384.69 合计 4,897,344.75 997,385.94 3,446,028.194 2 2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 服装 160,327.69 617,542.17 -457,214.48 物业管理 2,162,863.43 1,148,067.23 1,014,796.20 合计 2,323,191.12 1,765,609.40 557,581.72 本年度主营业务收入比上年度增加 1.11 倍 主要是本年度新成立的门窗分公司安装收入增加 所致 本年目本年度销售收入前五名合计 3,850,378.96 元 占全年销售收入的 78.62% 6.5 投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 -7,373,266.43 6,050,500.00 60 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -31,813,831.58 -270,207.22 股权投资差额摊销 -504,135.89 计提长期投资减值准备 计提短期投资跌价准备 837,602.21 股权投资转让收益 应计被投资单位的债务 -813,965.64 -1,049,286.58 合 计 -40,505,199.54 5,568,608.41 注 应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投资减计至零以后 由于提供债务担保等原因应承担的亏损 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 1 山东同人实业有限公司 济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 2 深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 子公司 有限责任公司 3 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 子公司 有限责任公司 4 深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 子公司 有限责任公司 5 海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 子公司 ----- 6 上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 子公司 有限责任公司 7 上海华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13 子公司 有限责任公司 8 四川天歌进出口有限责任公司 成都市 285.00 子公司 有限责任公司 9 荆州市天歌现代农业有限公司 荆州市 10,883.91 子公司 有限责任公司 10 四川天歌广告传播工程公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 11 成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 12 南充华塑建材有限公司 南充市 5,000.00 子公司 有限责任公司 13 华塑建材有限公司 成都市 12,000.00 子公司 有限责任公司 14 山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00 子公司 有限责任公司 15 天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00 子公司 有限责任公司 61 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 16 天歌科技装饰工程有限公司 成都市 200.00 子公司 有限责任公司 17 四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 子公司 有限责任公司 18 成都同人物业管理有限公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 19 重庆华塑建材有限公司 重庆市 100.00 子公司 有限责任公司 20 山东华塑安装工程有限公司 济南市 500.00 子公司 有限责任公司 21 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 山东章丘市 50.00 子公司 有限责任公司 22 北京华塑建材有限公司 北京市 100.00 子公司 有限责任公司 23 上海茸发置业有限公司 上海市 800.00 子公司 有限责任公司 24 山东格鲁伯挤出技术有限公司 山东章丘市 2,170.00 子公司 有限责任公司 (二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 1 山东同人实业有限公司 10,000.00 10,000.00 2 深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 100.00$ 3 深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 200.00$ 4 深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 1,200.00 5 海南四海工贸综合公司 292.00 292.00 6 上海天歌服饰有限公司 100.00$ 100.00$ 7 上海华塑门窗有限公司 5,624.13 5,624.13 8 四川天歌进出口有限责任公司 285.00 285.00 9 荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 10,883.91 10 四川天歌广告传播工程公司 50.00 50.00 11 成都天族金网科技有限公司 1,000.00 1,000.00 12 南充华塑建材有限公司 1,000.00 4,000.00 5,000.00 13 华塑建材有限公司 12,000.00 12,000.00 14 山东华塑建材有限公司 8,000.00 8,000.00 15 天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 16 天歌科技装饰工程有限公司 200.00 200.00 17 四川天歌物业有限公司 3,000.00 3,000.00 18 成都同人物业管理有限公司 50.00 50.00 19 重庆华塑建材有限公司 100.00 100.00 20 山东华塑安装工程有限公司 500.00 500.00 21 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 50.00 50.00 22 北京华塑建材有限公司 100.00 100.00 23 上海茸发置业有限公司 800.00 800.00 24 山东格鲁伯挤出技术有限公司 2,170.00 2,170.00 62 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 年末数 单位名称 本年增加 本年减少 金额 所持股份% 金额 所持股份% 1 山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53 5,631.57 22.53 2 深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 65.00$ 65.00 3 深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 150.00$ 75.00 4 深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 900.00 75.00 5 海南四海工贸综合公司 292.00 100.00 292.00 100.00 6 上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 75.00$ 75.00 7 上海华塑门窗有限公司 5,574.13 5,574.13 99.11 8 四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 259.00 90.88 9 荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62 10,883.91 98.62 10 四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00 49.00 98.00 11 成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00 12 南充华塑建材有限公司 4,950.00 99.00 3,950.00 1,000.00 20.00 13 华塑建材有限公司 11,500.00 11,500.00 95.83 14 山东华塑建材有限公司* 1,000.00 1,000.00 12.50 15 天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 80.00 16 天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00 198.00 99.00 17 四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 2,250.00 75.00 18 成都同人物业管理有限公司 45.00 45.00 90.00 19 重庆华塑建材有限公司 90.00 90.00 90.00 20 山东华塑安装工程有限公司 400.00 400.00 80.00 21 章丘天府不夜城餐饮娱乐有 37.50 37.50 75.00 限公司 22 北京华塑建材有限公司 90.00 90.00 90.00 23 上海茸发置业有限公司 600.00 600.00 75.00 24 山东格鲁伯挤出技术有限公 1,627.50 1,627.50 75.00 司 注1 本公司持有上海茸发置业有限公司 75%的股权 投资成本为 640 万元 该股权已通过本公 司董事会决议拟转让 详见本报告附注十一 1 注2 本公司持有山东格鲁伯挤出技术有限公司 75%的股权 该股权已通过本公司董事会决议拟 转让 详见本报告附注十一 2 注3 本公司控股的子公司之间的内部持股情况详见本报告附注四 63 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 四 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 股东 五 关联交易 山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保 2004 年年末担保余额 为 4,391.00 万元 六 关联方往来款项余额(单位 元) 占本期全 占上年全 关联单位名称 项目 年末金额 部余额比 年初金额 部余额比 例% 例% 南充天益资产 其他应付款 478,430.10 1.44 478,430.10 2.27 投资管理公司 上海茸发置业 其他应收款 21,356,017.94 14.77 有限公司 八 或有事项 1 诉讼事项 1 截至 2004 年 12 月 31 日 进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局 三利集团 北京公司 中电西南电子进出口公司 成都外贸进出口公司 成都高新火炬公司等 5 家公司款项 6,176,480.15 元 本公司账面原值为 5,105,218.22 元 账面净值为 0 元 2 2004 年 12 月 控股子公司上海华塑门窗有限公司支付上海西比西管业制造有限公司往来 款 300 万元 形成其他应收款挂账 本公司提起诉讼 2004 年 12 月 22 日经上海市嘉定区人民法院主 持达成调解协议 并出具 民事调解书 2004 嘉民二 商 初字第 1122 号 上海西比西管业制造 有限公司返还上海华塑门窗有限公司本金及利息 3,137,392.50 元 在 2005 年 2 月 28 日之前给付 137,392.50 元 2005 年 3 月 30 日前支付 3,000,000.00 元 2 担保事项 1 根据 2003 年度本公司与成都银河创新科技股份有限公司签订的对等担保协议 本公司为成 都银河创新科技股份有限公司借款 4,000.00 万元提供担保 该项担保 2004 年度已解除 2 本公司于 2004 年 6 月 21 日与成都鹏博士科技股份有限公司签订了 互为担保协议 双方 同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保 双方贷款担保为信用担保 并以 自身等值资产为担保方提供反担保 担保主体为协议双方及其控股子公司 担保金额累计为人民币叁 仟伍佰万元整 担保协议有效期壹年 从双方各自与银行签订担保合同时间算起 截止 2004 年 12 月 64 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 31 日 本公司对成都鹏博士科技股份有限公司担保借款余额为 2000 万元 3 本公司于 2004 年 9 月 14 日与四川汇源光通信股份有限公司签订了 互为担保意向协议 双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保 双方贷款担保为信用担保 并以自身等值资产为担保方提供反担保 担保主体为协议双方及其控股子公司 担保金额累计为人民 币陆仟万元整 担保协议有效期壹年 从双方各自与银行签订担保合同时间算起 截止 2004 年 12 月 31 日 本公司对四川汇源光通信股份有限公司担保借款余额为 3000 万元 九 承诺事项 根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管 委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议规定 南充市经济技术开发区管委以每亩 5 万元的价格将位于南 充市周家坝工业小区土地 138.12 亩出让给本公司 总地价 690.60 万元 地价款采取挂账方式 待本公 司对该土地投资 1.56 亿元 不含土地款 并且 2004 年实现销售收入 2 亿元人民币 2005 年第二期建 设工程 用地 316.8 亩 投资 1.14 亿元 完成并实现销售收入 5 亿元后 免收挂账征地费用 690.6 万元 本公司在 2004 年底前总投资如果未达到 1.56 亿元 须缴纳每亩 2.5 万元的土地相关费用 在 2005 年底前总投资如果未达到 2.7 亿元 须缴纳 5 万元每亩的征用土地费用 在土地使用年限内 不 得改变土地使用用途 不得修建宿舍 在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押 物 由于本公司 2004 年度未完成承诺的投资额及实现销售收入 2004 年末本公司根据协议调整增加 了土地成本 345.30 万元 十 资产负债表日后非调整事项 1 本报告附注十一 2 所述的控股子公司山东华塑建材有限公司持有山东格鲁伯挤出技术有限公 司的股权转让事项已经山东省经贸委批准 并办理完毕工商变更登记手续 变更完成后本公司持有山 东格鲁伯挤出技术有限公司的股权由 75%减少到 35 2 2005 年 4 月 本公司董事会第六届第五次临时会议形成 关于处置公司所属部分低效固定资 产的议案 决议 为缓解短期借款偿还压力 补充流动资金 同时盘活低效固定资产 拟对本公司所 属的上海天歌大地大厦的部分房屋资产(共计 7138.25m2)以公开拍卖的形式进行处置 十一 其他重要事项 1 2003 年 8 月 经董事会批准同意本公司出资 640 万元收购上海熙诚置业发展有限公司 自然 人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的 24% 51%共计 600 万元股权 2004 年 1 月 18 日完成 了股权过户手续 股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公司 75%的股权 上海茸发置业有限公司是为开发唐宋文化街 后改为大唐同人街 项目而设立的项目公司 目前 该项目公司已取得项目开发地块的所有权 根据目前上海相关地价行情 已取得所有权地块的价值增 幅巨大 由于项目进入实质开发阶段的启动资金量较大 结合目前本公司实际资金供给情况 项目开 发实际进程可能延误 将不能达到盈利预期 且上海熙诚置业发展有限公司根据目前其资金实力表示 了强烈的回购愿望以独立开发 2004 年 12 月 25 日 本公司与上海熙诚置业发展有限公司签署了 股 权转让合同 拟将本公司持有的上海茸发置业有限公司 75%股权转让给另一股东上海熙诚置业发展 65 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 有限公司 转让价格以上海茸发置业有限公司 2004 年 12 月 29 日总资产为基础 经双方协商作价 2800 万元人民币 转让后本公司不再持有上海茸发置业有限公司的股权 本次股权转让的交易总金额为人民币 2800 万元 支付方式为分期付款 受让方于双方签署 股权 转让合同 日支付人民币伍拾万元 2005 年 1 月 10 日前另支付人民币伍佰伍拾万元作为合同定金 2005 年 5 月 31 日前另支付人民币壹仟万元及相应利息 2005 年 7 月 31 日前另支付人民币贰佰万元及 相应利息 2005 年 12 月 31 日前支付剩余款项 剩余款项为人民币壹仟万元加作价日后付款所应承担 的利息 逾期支付 则应承担年 20%的利息 还款最晚不迟于 2006 年 3 月 31 日 转让方在收到受 让方 2005 年 1 月 10 日款项后 办理股权变更相应手续 截至 2004 年 12 月 31 日 由于本公司只收到定金 50 万元 且尚未办理产权过户手续 本公司未 确认该项股权转让的完成及相应的收益 2 2003 年 9 月经董事会批准 以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先进 模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资山东格鲁伯挤出技 术有限公司 于 2003 年 9 月 23 日签定合资经营合同 2004 年 2 月该公司正式成立 公司注册资本 2170 万元 本公司出资 1627.50 万元 占注册资本的 75% 2004年12月5日 山东华塑建材有限公司与奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司签署了 股权 转让协议 协议约定 由山东华塑建材有限公司向奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司转让其 持有的山东格鲁伯挤出技术有限公司507.5万股股份 转让价格为每股1.067元人民币 转让金额为 541.5025万元人民币 同时 奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司以价值1099.01万元的设备或现 金对合资公司增资1030万股股份 增资后的总股本为3200万元 转让和增资后的山东格鲁伯挤出技术 有限公司股份比例调整为 山东华塑建材有限公司占35 奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司 占65 该项股权转让和增资于2005年2月3日完成 双方同意在今后的24个月内 由奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司选择合适时机 继续由 山东华塑建材有限公司向其转让持有的山东格鲁伯挤出技术有限公司320万股份 转让价格以2004年12 月20日作价为原股份价格的1.067倍为基础 加以每年10 增值计算的实际转让时的时间价值 截至2004年12月31日 由于山东华塑建材有限公司未实际收到股权转让款 工商变更登记亦尚未 完成 本公司2004年度对该项股权转让未予确认 3 2004 年12月31日 本公司 本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司与北京百利通投资 有限公司签署 权益转让协议 , 将本公司享有的合法所有权的短期投资和应收款项账面值合计 41,683,600.23 元 账面净值41,269,966.81元 明细见下表 整体出让给北京百利通投资有限公司 北 京百利通投资有限公司同意转让价格为人民币41,683,600.23 元 且将已经支付全部价款待办理过户手 续的位于上海中山北路建业大厦的房产5000 平米 折抵交易对价移交给本公司作为本次交易的转让对 价 将成都天族金网科技有限公司享有的合法所有权的应收款项账面值合计20,200,000.00 元 账面净 值18,180,000.00元 明细见下表 整体出让给北京百利通投资有限公司 北京百利通投资有限公司同意 转让价格为人民币20,200,000.00元 且将已经支付全部价款待办理过户手续的位于上海中山北路的房产 2300平米 折抵交易对价交付给成都天族金网有限公司作为本次交易的转让对价 以上房产自交接日 发生所有权转移 在本协议签署日12 个月内北京百利通投资有限公司如支付交易对价现金可以购回所 抵债房产 权益转让协议 未明确约定北京百利通投资有限公司交付房产的日期 66 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 转让资产及作价明细表 项目 账面价值 减值准备 账面净额 作价 短期投资-广东证券的委托理财 90,000,000.00 52,452,734.00 37,547,266.00 37,547,266.00 其他应收款-北京天科银通科技公司 1,447,104.00 144,710.40 1,302,393.60 1,447,104.00 其他应收款-四川天盛科技实业总公司 1,844,644.23 184,464.42 1,660,179.81 1,844,644.23 其他应收款-成都银都发展有限公司 844,586.00 84,458.60 760,127.40 844,586.00 母公司小计 94,136,334.23 52,866,367.42 41,269,966.81 41,683,600.23 其他应收款-北京天科银通科技公司 9,200,000.00 920,000.00 8,280,000.00 9,200,000.00 其他应收款-荆州丰华贸易公司 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 3,000,000.00 其他应收款-李先成 8,000,000.00 800,000.00 7,200,000.00 8,000,000.00 天族金网小计 20,200,000.00 2,020,000.00 18,180,000.00 20,200,000.00 合计 114,336,334.23 54,886,367.42 59,449,966.81 61,883,600.23 上述转让资产中的短期投资--广东证券的委托理财 系根据 2002 年 7 月本公司与广东证券签订的 委托投资管理合同 划出的委托理财资金 9000 万元 期限为 2002 年 7 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日 截至 2004 年 12 月 31 日 由于上述房屋尚未完成交割手续 本公司将上述交易形成的应收款记入 了其他应收款 北京百利通投资有限公司 4 根据本公司 2002 年 12 月 19 日公告 本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100% 股权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户 其中 本公司持股 36% 上海天歌实业有限公司 2004 年 8 月已更名为上海华塑门窗有限公司 持股 56% 成都天族金网科技有限公司持股 8% 上述股权 转让尚未最终核实 2004 年 12 月 31 日 经董事会第六届第二次临时会议同意 核销子公司成都天族金网科技有限公 司其他应收款中应收成都锦阳西部开发实业有限公司款项 2,890.19 万元, 同意核销公司账面长期股权 投资中对宁波大宁通信技术发展有限公司的 290 万元投资 上述应收款项和长期投资在 2004 年度以前 均已全额计提了减值准备 不影响当期损益 5 本公司持有 98.62%股权的荆州市天歌现代农业有限公司 2002 年 6 月已停止生产经营 2004 年度仍未恢复 公司原仅有几名人员负责留守看管 2004 年起已不再看管 2003 年度 其账面原值为 2,378.93 万元的土地使用权 已提减值准备 499.60 万元 由于办理土地使用权证的过户手续长时间未 能完成 荆州市天歌现代农业有限公司将其调入了其他应收款 并根据公司会计政策规定按相应账龄 计提了 50%的坏账准备 此项债权目前仍未获得债务人的认可 2004 年年末该公司主要资产负债情况为 资产总额 5,755.26 万元 其中流动资产 4,826.15 万元 包 含其他应收款—成都天族金网科技有限公司 4500.00 万元[已计提坏账准备 1,350.00 万元] 湖北正昌集 团有限责任公司 2,378.93 万元[已计提坏账准备 1,189.47 万元] 成都汇瀛经贸有限公司 6,588,661.22 元[已全额计提坏账准备] 固定资产 929.10 万元 负债总额 614.97 万元 所有者权益 5,140.29 万元 2003 年度 2004 年度该公司无收入 费用仅为按规定计提的固定资产折旧 坏账准备 当年亏损 1,148.96 万元 自 2002 年度起该公司未办理营业执照年检 6 本公司于 2002 年 6 月 14 日与长江证券签订了 委托投资管理合同 委托资金 6700 万元 期 限 2002 年 6 月 18 日至 2002 年 12 月 18 日 2003 年 12 月 31 日余额为 43,877,307.34 元 已计提减值 准备 15,092,519.06 元 净值 28,784,788.28 元 2004 年度全部处置子该项短期投资 收回货币资金 21,411,5210.85 元 本期因处置该项资产产生亏损 7,373,266.43 元 67 同人华塑股份有限公司 2004年年度报告 7 2003 年 9 月 本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司 新疆油田经贸企业集团 席 间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630 万元转让给山东昌明重光律师事务所 双方约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权 此协议解除 山东 昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司 若部分实现债权 按实现的部分债权占全部债权的比例 支付转让金 其余未实现的债权全部返还本公司 本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所 的债权 账龄仍按 3 年以上计算 并已按 50%的比例计提了坏账准备 截至 2004 年 12 月 31 日 上 述债权尚未得到实现 8 本公司 2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资 2,999,935.54 元 主要系购买的陕西精密合金股份有限公司 济南人民商场股份有限公司 山东华洁股份有限公司 等公司股票 股权证上所记录的投资者不是本公司 本公司正查找有关历史资料 确认上述投资的初 始成本 9 2004 年 4 月 华塑建材有限公司与四川华塑建材有限公司达成 资产转让协议 四川华塑建 材有限公司将其位于成都市高新技术开发区内的土地使用权作价 40,678,522.10 元 本公司以承担其等 额债务的方式取得该宗土地的使用权 该宗土地使用权面积 74,038.03 平方米 使用权中止日期为 2051 年 3 月 5 日 目前 该宗土地尚未办理权属变更手续 但华塑建材有限公司已在实际使用并作为华塑 建材有限公司借款抵押物 本公司聘请了土地评估机构对该土地进行了估值 以 2005 年 4 月 8 日为估 价时点 从估价日至中止日的尚可使用年限为 45.92 年 估价金额为 4,032.63 万元 10 2003 年 7 月 2 日 本公司收到中国证券监督管理委员会西安证监字[2003]1 号立案调查通知 书 从即日起对本公司涉嫌违反证券法律 法规事项进行立案调查 目前本公司尚未接到关于调查结 果的通知 十二 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 同人华塑股份有限公司董事会 董事长 刘壮成 二零零五年四月二十一日 68