天坛生物(600161)2002年年度报告摘要

北京天坛生物制品股份有限公司 ２００２年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董事赵铠因公务不能参加会议。 １．３ 公司董事长倪道明先生、主管会计工作副总经理兼财务总监吴振山先生、 会计机构财务部经理赵钢女士声明：保证本公司 2002 年度报告中财务报告的真实、 完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 天坛生物 股票代码 ６００１６１ 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 北京市海淀区紫竹院南路十七号 办公地址 北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码 １０００２４ 公司国际互联 http://www.btbp.com.cn 网网址 电子信箱 ｚｊｂ＠ｂｔｂｐ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张翼 慈翔 联系地址 北京市朝阳区三间房南里四号 北京市朝阳区三间房南里四号 电话 ０１０－６５７６２９１１、６５７２４０４５ ０１０－６５７６２９１１、６５７７２３５４ 传真 ０１０－６５７７２３５４、６５７９２７４７ ０１０－６５７７２３５４ 电子信箱 ｔｔｓｗｄｍ＠ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ｃｉｐｐ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 ２００１ 年 本年比 ２００２ 年 调整前 调整后 上年增 ２０００ 年 减（％） 主营业务收入 １９９，６５７，７２４．０７ １５５，００１，４４８．８６ １５５，００１，４４８．８６ ２８．８１ １３７，５７７，４７４．８３ 利润总额 ４４，８９３，３２０．５５ ４０，７６９，６５０．５０ ３９，４９１，６５０．５０ １３．６８ ４４，００８，７６２．２２ 净利润 ３６，３００，７５０．５１ ３４，３４５，６７７．０２ ３３，２５９，３７７．０２ ９．１４ ３４，７７４，７９１．８２ 扣除非经常性 ３３，９９９，６１８．９５ ３３，２７０，１３４．５０ ３２，１８３，８３５．４０ ５．６４ ３３，１０２，１５３．３４ 损益的净利润 第 1 页 本年末 ２００１ 年末 比上年 ２００２ 年末 ２０００ 年末 末增减 调整前 调整后 （％） 总资产 ５０４，７７０，１８５．５４ ４６３，３２０，７７８．７８ ４６０，３８６，７７８．７８ ９．６４ ４４２，３７０，６２５．８９ 股东权益（不 含少数股东权 ２８８，５２２，２４２．５７ ２８９，１４２，９６８．０６ ２８６，６４９，０６８．０６ ０．６５ ２７５，３６３，７０４．６４ 益） 经营活动产生 的现金流量净 ８４，３８２，０４６．５３ ４６，４９１，７６０．２９ ４６，４９１，７６０．２９ ８１．５０ ４７，９０３，９１１．７４ 额 ３．２ 主要财务指标 ２００１ 年 本年比上年 ２００２ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 增减（％） 每股收益（摊薄） ０．１８９ ０．１７９ ０．１７３ ９．２５ ０．１８１ 每股收益（加权） ０．１８９ ０．１７９ ０．１７３ ９．２５ ０．１８１ 净资产收益率 １２．５８ １１．８８ １１．６０ ８．４５ １２．６３ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 １１．７８ １１．３９ １１．２３ ４．９０ １２．０２ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．４４ ０．２４ ０．２４ ８３．３３ ０．２５ 现金流量净额 ２００１ 年末 本年末比上 ２００２ 年末 年末增减 ２０００ 年末 调整前 调整后 （％） 每股净资产 １．５０ １．５１ １．４９ ０．６７ １．４３ 调整后的每股净资产 １．５０ １．４６ １．４４ ４．１７ １．４３ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 第 2 页 一、未上市流通股份 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ １、发起人股份 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４８，０００，０００ ４８，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ４８，０００，０００ ４８，０００，０００ 三、股份总数 １９２，０００，０００ １９２，０００，０００ ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ３８４３０ 户 前十名股东持股情况（截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称（全称） 年 度 内 增 年 末 持 股 数 比例（％） 股 份 类 质押或冻结 股东性质 减 量 别（已 的股份数量 （国有股东 流通或 或外资股 未 流 东） 通） 卫生部北京生物制 ０ １４４，０００，０００ ７５ 未流通 １４，０００，０００ 国有股东 品研究所 银丰证券投资基金 ＋３３８，７８３ ３３８，７８３ ０．１７６４ 已流通 泰和证券投资基金 ＋２８７，５８１ ２８７，５８１ ０．１４９８ 已流通 上海中技投资顾问 ＋１９４，２００ １９４，２００ ０．１０１１ 已流通 有限公司 华宝信托投资有限 ＋１３８，１８５ １３８，１８５ ０．０７２０ 已流通 责任公司 合正创业投资有限 ０ １００，０００ ０．０５２１ 已流通 第 3 页 公司 印春华 ＋８８，０００ ８８，０００ ０．０４５８ 已流通 孙守文 ＋４２，３３３ ８１，２３３ ０．０４２３ 已流通 黄莲贞 ＋７７，０００ ７７，０００ ０．０４０１ 已流通 张暄东 ＋４５，０００ ７６，５００ ０．０３９８ 已流通 前十名股东关联关系或一致行动 北京生物制品研究所与其他股东不存在任何关联关系； 的说明 其他大股东之间的关联关系未知 公司第一大股东北京生物制品研究所由于为成都生物制品研究所贷款担保案而 涉诉，所持本公司股份中的 １４００ 万股被法院冻结，冻结日期为 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况：北京生物制品研究所成立于 1919 年，法定代表人倪道 明；主要经营范围：制造疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、诊断用品、新生物制品； 注册资本 8750 万元，为国有独资企业； 2、控股股东的实际控制人情况：1999 年 11 月，北京生物制品研究所资产划转 中国生物制品总公司，中国生物制品总公司成立于 1989 年，法定代表人王国立，注 册资本 135162 万元；下属包括北京生物制品研究所在内的六家生物制品研究所。业 务范围包括：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、 诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术 产品；生物制品技术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、 塑料制品、玻璃制品、及包装材料；各种培养基；医学实验动物。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年末 任期起止日 年初持 姓名 职务 性别 年龄 持股 变动原因 期 股数 数 倪道明 董事长 男 61 2002.1-2005.1 8000 8000 副董事长兼总 姚桐利 男 50 2002.1-2005.1 6400 6400 经理 副董事长兼总 杨光林 男 62 2002.1-2005.1 7200 7200 工程师 董事、副总经理 吴振山 男 47 2002.1-2005.1 6400 6400 兼财务总监 赵铠 董事 男 72 2002.1-2005.1 6400 6400 彭学勇 董事 男 51 2002.1-2005.1 0 0 黄磊 董事 男 48 2002.1-2005.1 0 0 林钢 独立董事 男 49 2002.1-2005.1 0 0 邱洪生 独立董事 男 37 2002.1-2005.1 0 0 范志强 监事会召集人 女 55 2002.1-2005.1 0 0 唐学群 监事 女 49 2002.1-2005.1 6400 6400 第 4 页 张光 监事 男 47 2002.1-2005.1 6400 6400 张凝普 监事 男 54 2002.1-2005.1 6400 6400 王红卫 监事 男 27 2002.1-2005.1 500 500 赵国军 副总经理 男 43 2002.1-2005.1 6400 6400 过琴媛 副总经理 女 51 2002.1-2005.1 0 0 张翼 董事会秘书 男 32 2002.1-2005.1 0 0 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 是否领取报 在股东单位担任的职 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 务 或否） 倪道明 北京生物制品研究所 所长兼党委书记 １９９７．６—至今 否 赵 铠 北京生物制品研究所 否 范志强 北京生物制品研究所 副所长兼党委副书记 １９９７．７—至今 否 彭学勇 北京生物制品研究所 副所长 １９９７．７—至今 否 唐学群 北京生物制品研究所 财务处长 １９９８．６—至今 否 张 光 北京生物制品研究所 工会主席 １９９６．９—至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ７３８３６８ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ３１３０９４ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ３１６６３２ 元 独立董事津贴 ２５０００ 元／人（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 董事：倪道明、赵铠、彭学勇、 监事：范志强、唐学群、张光 报酬区间 人数 ４－７ 万 ４ ７－１０ 万 ３ １０ 万以上 ２ 董事倪道明、赵铠、彭学勇和监事范志强、唐学群、张光均在股东单位北京生 物制品研究所领取报酬。 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 (一)报告期内的经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况。 (1) 公司所处行业为生物制品行业,属于生物制药领域，公司 100%的收入和利润 来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等，85%以上的收入和 95%以 上的利润来源于疫苗产品；公司产品主要为国内(全国范围)销售，少量出口，95% 以上的收入和利润来源于国内销售。 (2) 生产经营的主要产品在国内市场占有 50%-70%的份额；占公司 10% 以上的 业务经营活动是疫苗等生物制品的生产和销售。 (3) 占公司主营业务收入 10%以上的产品为基因乙肝疫苗、冻干风疹疫苗和人 血白蛋白，详见下表： 第 5 页 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 基因乙肝疫苗 111,230,877.49 34,107,810.31 69.34% 冻干风疹疫苗 34,152,812.22 5,679,679.18 83.37% 人血白蛋白 20,213,980.44 29,497,610.32 -45.93% 合 计 165,597,670.15 69,285,099.81 人血白蛋白毛利率为-45.93%，主要原因是： (1)国家计委 2000、2001 年两次下调人血白蛋白价格，另外，人血制品厂家较 多、产量增加、竞争加剧，使销售价格下滑； (2)公司血制品生产车间从 1998 年 7 月到 2001 年进行了技术改造，设计能力为 150 吨血浆，该车间 2001 年 10 月技术改造完成，开始投产，2002 年生产量未达到 设计能力。 2、主要供应商、客户情况： 公司主要供应商为中国中原对外工程公司、山西临县单采血浆站等，前五名供 应商合计的采购金额占年度采购总额的比例约为 28.99%；公司主要客户为各省疾病 控制中心，销售额较大的省市包括广东省、河北省、北京市等，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的比例约为 42.07%。 (二)报告期内的财务状况、经营成果分析： 1、报告期内总资产 50,477 万元，比上年 46,039 万元增加 4,438 万元，增长了 9.64%,主要原因是报告期末预收账款比上年增加 1148.5 万元，短期借款比上年增加 2000 万元及提取盈余公积和公益金 726 万元。 2、报告期内长期负债未发生变化。 3、报告期内股东权益 28,852，比上年 28,665 万元增加 187 万元，增长了 0.65%， 主要原因是：本年净利润增加导致留存收益增加。 4、报告期内主营业务利润 10,520 万元，比上年 8,806 万元增加 1,714 万元，增 长 19.46%，原因是主营业务规模增长，主要是风疹疫苗、乙肝疫苗销量比上年同期 增加所致。 5、报告期净利润 3,630 万元，比上年 3,326 万元增加 304 万元，增长 9.14%,主 要原因是主营业务利润增加。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司近年来积累的一些优质开发项目已进入成熟阶段，具备了投产条件，需要 新的资金支持，公司已计划利用增发新股的方式募集资金投产。在资金到位以前， 公司将尽力合理调配资源，做好充分的前期投产和市场开拓工作，以便及时使项目 上马。 根据有关药品监管政策，公司本年度积极进行了大部分产品的 GMP 认证工作， 由此带来了一些因改造影响生产安排，加大产品成本等问题。公司尽力合理安排生 产工期，使改造带来的影响降低；同时在一些车间建设或改造过程中，方案设计时 注重考虑车间的综合生产能力，力争使一个车间能够生产多个工艺近似品种产品， 以求提高车间使用效率，降低产品成本。 第 6 页 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务收 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 分产品 上年增减 入 成本 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 疫苗类产 164,797,165.74 49,403,902.07 70.02% 25.65% 41.26% 19.98% 品 血液类产 25,762,008.22 36,729,575.56 -42.57% 63.47% 50.36% 26.53% 品 菌苗类产 1,842,319.64 1,954,061.00 -6.07% 15.36% 32.79% -189.07% 品 其他 7,256,230.47 5,135,185.34 29.24% 11.76% -0.28% 57.93% 合 计 199,657,724.07 93,222,723.97 53.31% 28.81% 41.20% 19.62% 其中：关联 无 交易 关联交易 的定价原 无 则 关联交易 必要性、持 无 续性的说 明 ６．３ 主营业务分地区情况 □适用 √不适用 ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购 ２１，８９４，８９９．２０ 占采购总额比重 ２８．９９％ 金额合计 前五名销售客户销 ８４，０００，７５７．２７ 占销售总额比重 ４２．０７％ 售金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 第 7 页 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 ２００２ 年实现主营业务收入 １９９，６５７，７２４．０７ 元，较上年增长 ２８．８１％，主要是因 为销售量有所上升。 ２００２ 年主营业务成本 ９３，２２２，７２３．９７ 元，较上年增长 ４１．２０％，主要是因为销售 增加，相应成本增加，主要是乙肝疫苗销量增加 ３４８ 万人份，成本增加 １１１６ 万元； 人血白蛋白增加 ８．４５ 万瓶，成本增加 １２００ 万元；风疹销量增加 １００ 万元，成本增 加 １３１ 万元。 ２００２ 年实现净利润 ３６，３００，７５０．５１ 元，较上年增长 ９．１４％，主要是由于主营业 务利润有所增加。 经营活动产生的现金流量净额 ８４，３８２，０４６．５３ 元，较上年增长 ８１．５０％，主要是 由于销售增长，相应的现金流量增长。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 ２００２ 年总资产 ５０４，７７０，１８５．５４ 元，较上年同期增长 ９．６４％，主要是增加短期贷 款 ２０００ 万元，及本年实现利润，股东权益的增加。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 根据国家药品监督管理局的规定，公司的疫苗类产品应在 2002 年底前通过 GMP 认证。根据政策要求，公司通过各种努力，已经及时使六个车间十七种产品通 过了认证（至此，公司已有九个车间二十余种产品通过了认证）。由此公司本期增加 了 2,899.57 万元的资本性支出，将在一定程度上增加今后年度产品的生产成本。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 √适用 □不适用 项目 计划数（万元） 实际数（万元） 增减额（万元） 主营业务收入 １９，１７８ １９，９６５．７７ ７８７．７０ 净利润 ３，６０９．５６ ３，６３０．０７ ２０．５１ ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 第 8 页 项目金额（预算数） 项目名称 项目进度 项目收益情况 单位：万元 菌苗类产品生产车 1500 完工 间 ＧＭＰ 改造 脊灰车间 ＧＭＰ 改造 700 建设中 主要目的是为了 提高产品质量管理 乙脑车间 ＧＭＰ 改造 300 建设中 标准，通过 ＧＭＰ 认 证，不新增收益 破类车间 ＧＭＰ 改造 270 建设中 疫苗楼风疹工程 64 完工 水痘疫苗车间 6500 完工 尚未投产 疫苗楼流感工程 200 完工 尚未投产 其他工程改造 １３０ 建设中 无 合计 ９６６４ － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 ２００３ 年经营计划： １、继续做好主营业务，力争销售收入突破 ２．５ 亿元，净利润增长 １０％以上。 ２、稳固现有主导产品市场，同时做好新产品市场开拓工作。 ３、以全面通过 ＧＭＰ 认证为契机，加强质量意识，全面实施科学管理，全方位地 提高公司产品质量，真正打造“天坛生物”的金字招牌。 ４、积极做好再融资工作，以支持新产品开拓。同时认真做好公司宣传推介工作， 建立良好的投资者关系。 ５、放眼中长期，持续地做好新产品开发工作，以保证公司持续健康的增长态势。 ６、针对公司在管理上存在的问题，在前两年改革的基础上，２００３ 年公司将针 对在管理上存在的问题加大改革力度。以财务管理为中心，全面提升公司基础管理 水平，以三项制度改革为中心，增加公司经营活力。 ７、全面展开公司的信息化建设工作。以信息化建设为契机，全面开展确定各项 产品的定额，加强车间产品的核算，加强原、辅材料及产成品库存管理，加强各级 财务管理，逐步做到管理科学合理，稳妥有效，促进公司各项工作再上台阶。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 第 9 页 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京兴华会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润36,300,750.51元， 按照《公司法》 、 《公司章程》，按10%提取法定盈余公积金3,630,075.05元，按10%提 取公益金3,630,075.05元，本年可供股东分配利润29,040,600.41元，加上以前年度未 分配利润12,447,971.87元，累计可供全体股东分配利润41,488,572.28元。报告中期以 总股本19200万股为基数，实施每10股分派现金红利0.80元(含税)，计1,536万元。经 公司决定，考虑到股东的利益及公司发展需要，拟以2002年度末总股本19200万股为 基数，向全体股东每10股分派现金红利1.00元(含税)，计1,920万元，共计分配现金 股利3,456万元，期末未分配利润为6,928,572.28元。本预案待股东大会审议通过后实 施。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京生物制品 ６７６，２６９．７０ ２，１４９，１３３．４８ 研究所 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本公司于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日诉讼广东省揭西县生物药品公司所欠货款 ２，４６７，７８８．００ 元，广东省揭阳市中级人民法院于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日作出《民事判 决书》（（２００１）揭经初字第 １３１ 号）判决为：广东省揭西县生物药品公司应于本判 决生效之日起 １０ 日内，偿还本公司欠款 ２，４６７，７８８．００ 元及滞纳金（滞纳金从 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日起至还款之日止，按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计算）。２００２ 年 １０ 月 ２７ 日，广东省揭阳市中级人民法院发出《民事裁定书》（（２００２）揭中法执 字第 ４３ 号），北京天坛生物制品股份有限公司与广东省揭西县生物药品公司货款纠 纷一案，本院于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日作出（２００１）揭经初字第 １３１ 号民事判决书已经 发生法律效力。权利人北京天坛生物制品股份有限公司于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日向本院申 第 10 页 请执行。本案在执行过程中，经查，被执行人已停业，公司经营场所是向他人租用， 租期至 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日，现已归还，原公司仅有冰柜等物品由其变卖得款人民币 ８０００ 元已交来本院，上述款项扣除本案执行费 ４４７０ 元后，剩余款项 ３５３０ 元归还申 请执行人，被执行人已无其他可供执行财产，申请执行人也未能提供被执行人的可 供执行财产。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四条第一款第（五） 项的规定，裁定如下：本院（２００１）揭经初字第 １３１ 号民事判决中止执行。本裁定 书送达后立即生效。由于该款项风险较大，所以公司在报告期内对该笔款项全额计 提了坏帐准备。此议案已经董事会二届八次会议审议并通过。 ７．８ 独立董事履行职责的情况． 公司 2002 年第一次临时股东大会选举了林钢先生、邱洪生先生为公司本届董 事会独立董事，并审议通过了《独立董事制度》；独立董事就职后认真参加了报告期 内公司的董事会和股东大会；审议了公司 2002 年度第一季度报告、半年度报告、第 三季度报告；对公司的关联交易等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意见 书；充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出 售资产交易和关联交易不存在问题。 § ９ 财务报告 ９．１审计意见 北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司 ２００２ 年度财务会计报告出具了标 准无保留意见的审计报告。 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（附后） ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计及核算方法变化及其影响： 因公司外购的干扰素、胶原蛋白 2 种技术尚未取得最终成果、属阶段性技 术，后续投入仍存在风险，故暂不能确认为无形资产。另流感疫苗摊销期确认 不准确，予以更正。公司 1999 年度、2000 年度、2001 年度分别支付购置费 20 万元、 160 万元、 130 万元，于 2001 年度全部记入“无形资产”并进行摊销， 根据财政部财会[2001]43 号文和《企业会计准则——会计政策、会计估计变更 和会计差错更正》规定，对此重大会计差错采用追溯调整法，对公司 1999 年 度、 2000 年 度 、2001 年度净利润影响额分别为-156,400.00 元、-1,251,200.00 元 、 - 1,086,300.00 元 ， 对 各 年 度 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 更 正 情 况 如 下 ： 1999 年 2000 年 2001 年 报表项目 更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后 其他应收款 2,190,051.17 2,006,051.17 8,282,244.59 6,626,244.59 无形资产 13,739,156.00 10,805,156.00 应交税金 3,286,811.73 3,259,211.73 5,102,591.19 4,854,191.19 528,664.55 88,564.55 盈余公积 17,321,737.22 17,290,457.22 24,551,962.74 24,270,442.74 30,830,584.94 30,331,804.94 未分配利润 18,172,132.69 18,047,012.69 8,550,050.65 7,423,970.65 14,443,091.87 12,447,971.87 管理费用 21,773,842.30 21,957,842.30 34,540,250.19 36,012,250.19 33,381,723.87 34,659,723.87 所得税 7,620,045.98 7,592,445.98 9,406,861.22 9,186,061.22 6,365,879.99 6,174,179.99 净利润 43,101,140.48 42,944,740.48 36,025,991.82 34,774,791.82 34,345,677.02 33,259,377.02 ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 北京天坛生物制品股份有限公司董事会 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日 第 11 页 资产负债表 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 85,125,807.98 84,231,332.50 54,209,326.59 51,099,420.15 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 42,736,092.37 40,605,300.61 34,654,273.21 33,982,549.01 其他应收款 2,315,453.35 2,204,007.70 5,928,566.47 5,928,462.33 预付账款 7,399,601.08 7,394,201.08 3,926,840.60 3,926,441.18 应收补贴款 存货 118,066,000.87 118,065,838.87 122,170,729.77 121,537,665.17 待摊费用 186,905.57 183,605.57 119,784.26 119,784.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,829,861.22 252,684,286.33 221,009,520.90 216,594,322.10 长期投资： 长期股权投资 15,072,940.96 17,160,881.40 18,023,979.47 20,185,325.57 长期债权投资 长期投资合计 15,072,940.96 17,160,881.40 18,023,979.47 20,185,325.57 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 327,024,871.76 326,951,911.76 262,140,114.48 262,099,984.48 减：累计折旧 112,462,391.47 112,446,520.49 99,739,566.22 99,731,147.72 固定资产净值 214,562,480.29 214,505,391.27 162,400,548.26 162,368,836.76 减：固定资产减值准备 2,310,320.69 2,310,320.69 2,213,472.13 2,213,472.13 固定资产净额 212,252,159.60 212,195,070.58 160,187,076.13 160,155,364.63 工程物资 在建工程 10,759,895.76 10,759,895.76 50,361,046.28 50,361,046.28 固定资产清理 固定资产合计 223,012,055.36 222,954,966.34 210,548,122.41 210,516,410.91 无形资产及其他资产： 无形资产 10,855,328.00 10,855,328.00 10,805,156.00 10,805,156.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,855,328.00 10,855,328.00 10,805,156.00 10,805,156.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 504,770,185.54 503,655,462.07 460,386,778.78 458,101,214.58 第 12 页 流动负债： 短期借款 134,200,000.00 134,200,000.00 114,200,000.00 114,200,000.00 应付票据 应付账款 15,714,317.02 15,353,326.72 4,889,872.69 4,093,384.54 预收账款 24,223,188.62 24,115,388.62 12,737,647.82 11,979,747.82 应付工资 应付福利费 2,018,917.65 2,005,870.09 2,636,828.70 2,636,828.70 应付股利 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 应交税金 4,826,625.59 4,720,886.98 88,564.55 -74,835.18 其他应交款 32,501.13 31,310.87 29,305.51 27,563.71 其他应付款 15,510,407.86 15,506,436.22 19,415,154.93 19,389,456.93 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 215,725,957.87 215,133,219.50 173,197,374.20 171,452,146.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 215,725,957.87 215,133,219.50 173,197,374.20 171,452,146.52 少数股东权益 521,985.10 540,336.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 52,001,715.25 52,001,715.25 51,869,291.25 51,869,291.25 盈余公积 37,591,955.04 37,479,032.20 30,331,804.94 30,218,882.10 其中：法定公益金 18,795,977.52 18,739,516.10 15,165,902.47 15,109,441.05 未分配利润 6,928,572.28 7,041,495.12 12,447,971.87 12,560,894.71 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 288,522,242.57 288,522,242.57 286,649,068.06 286,649,068.06 负债和所有者权益（或股东权益）总计 504,770,185.54 503,655,462.07 460,386,778.78 458,101,214.58 第 13 页 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 199,657,724.07 195,491,110.13 155,001,448.86 150,699,551.19 减：主营业务成本 93,222,723.97 90,433,534.67 66,021,742.24 62,341,779.41 主营业务税金及附加 1,234,863.37 1,178,532.69 924,402.45 904,197.31 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 105,200,136.73 103,879,042.77 88,055,304.17 87,453,574.47 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 49,949.51 49,949.51 1,566.83 1,566.83 减： 营业费用 7,679,708.92 6,626,539.26 5,728,211.10 5,711,553.57 管理费用 46,061,710.65 45,787,355.97 34,659,723.87 34,529,820.21 财务费用 6,249,106.61 6,267,527.44 5,584,589.16 5,591,441.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,259,560.06 45,247,569.61 42,084,346.87 41,622,325.96 加：投资收益（损失以“－”号填列） -2,951,038.51 -3,024,444.17 -3,412,103.20 -3,179,729.24 补贴收入 营业外收入 3,777,284.34 3,777,284.34 2,348,012.64 2,348,012.64 减：营业外支出 1,192,485.34 1,192,485.34 1,528,605.81 1,523,389.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,893,320.55 44,807,924.44 39,491,650.50 39,267,219.55 减：所得税 8,610,921.46 8,507,173.93 6,174,179.99 6,007,842.53 减：少数股东损益 -18,351.42 58,093.49 五、净利润（亏损以“－”号填列） 36,300,750.51 36,300,750.51 33,259,377.02 33,259,377.02 加：年初未分配利润 12,447,971.87 12,560,894.71 5,086,945.05 5,153,393.09 其他转入 六、可供分配的利润 48,748,722.38 48,861,645.22 38,346,322.07 38,412,770.11 减：提取法定盈余公积 3,630,075.05 3,630,075.05 3,349,175.10 3,325,937.70 提取法定公益金 3,630,075.05 3,630,075.05 3,349,175.10 3,325,937.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 41,488,572.28 41,601,495.12 31,647,971.87 31,760,894.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,560,000.00 34,560,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 6,928,572.28 7,041,495.12 12,447,971.87 12,560,894.71 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 255,937.30 255,937.30 其它 第 14 页 现金流量表 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 220,523,173.19 212,368,530.99 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,379,960.55 15,103,206.94 现金流入小计 235,903,133.74 227,471,737.93 购买商品、接受劳务支付的现金 82,122,894.66 73,728,076.66 支付给职工以及为职工支付的现金 37,680,449.54 37,554,203.54 支付的各项税费 18,466,966.34 17,685,368.76 支付的其他与经营活动有关的现金 13,250,776.67 11,951,212.50 现金流出小计 151,521,087.21 140,918,861.46 经营活动产生的现金流量净额 84,382,046.53 86,552,876.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 784,247.15 784,247.15 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 784,247.15 784,247.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,827,015.40 34,782,414.38 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,827,015.40 34,782,414.38 投资活动产生的现金流量净额 -34,042,768.25 -33,998,167.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 104,200,000.00 104,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 104,200,000.00 104,200,000.00 偿还债务所支付的现金 84,200,000.00 84,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,411,193.42 39,411,193.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,603.47 11,603.47 现金流出小计 123,622,796.89 123,622,796.89 筹资活动产生的现金流量净额 -19,422,796.89 -19,422,796.89 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,916,481.39 33,131,912.35 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,300,750.51 36,300,750.51 加：计提的资产减值准备 11,490,577.44 11,354,020.13 固定资产折旧 13,605,035.65 13,596,681.21 第 15 页 无形资产摊销 1,949,828.00 1,949,828.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -67,121.31 -63,821.31 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,408,669.44 -1,411,499.44 固定资产报废损失 459,923.91 459,923.91 财务费用 6,249,106.61 6,267,527.44 投资损失（减：收益） 2,951,038.51 3,024,444.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 405,311.16 -227,591.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,031,432.35 -11,456,022.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,393,920.22 23,677,325.82 其他 3,083,777.62 3,081,310.17 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 84,382,046.53 86,552,876.47 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,125,807.98 84,231,332.50 减：现金的期初余额 54,209,326.59 51,099,420.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,916,481.39 33,131,912.35 第 16 页