苏常柴Ａ(000570)2004年年度报告摘要

常柴股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报 告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 １．３ 董事薛国俊先生、徐振平先生因故未出席本次董事会会议，委托董事 石建春先生代为表决，董事岳廉先生因故未出席，未委托其他董事代为表决，特 此说明。 １．４ 江苏公证会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 １．５ 公司负责人张骏原先生、主管会计工作负责人薛国俊先生及会计机构 负责人汤建中先生郑重声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 苏常柴 A、苏常柴 B 股票代码 000570、200570 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办 江苏省常州市怀德中路 123 号 公地址 邮政编码 213002 公司国际互联 http：//www.changchai.com.cn 网网址 电子信箱 cctqm@public.cz.js.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 石建春 何建江 联系地址 江苏省常州市怀德中路 123 号 江苏省常州市怀德中路 123 号 电话 86-519-6610041、6600448 86-519-6603656-3155 传真 86-519-6630954 86-519-6630954 电子信箱 Sjc000570@changchai.com Hjj000570@changchai.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 主营业务收入 １，６６４，７２３，４２４．１２ １，５４２，７７９，８９３．１２ ７．９０ １，５７９，９６８，４４６．５８ 利润总额 ４８，２６７，４４０．９２ ３５，６９８，３４４．１３ ３５．２１ －５７７，１０１，３５９．８１ 净利润 ４６，０３４，１８０．５８ ５４，３４７，０８９．３０ －１５．３０ －４７７，４７５，８５５．９９ 扣除非经常性损 ２９，２６１，９６８．０６ ２３，５０５，６５５．８３ ２４．４９ －４６５，３６８，７２３．１１ 益的净利润 本年末比上年 2004 年末 2003 年末 2002 年末 末增减（％） 总资产 １，８５４，５７７，０４１．７０ １，９４４，５２５，３０９．９２ －４．６３ ２，１８４，４１４，０６５．９８ 股东权益（不含少 ８５２，８４９，４７５．０４ ７８４，５８４，９９１．８９ ８．７０ ７３８，６６４，３７６．３１ 数股东权益） 经营活动产生的 １５１，０６５，７７６．７５ １８７，７６３，５７７．９０ －１９．５４ １１２，８８６，３２９．８５ 现金流量净额 3.2 主要财务指标 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 每股收益（元） ０．１２ ０．１５ －２０％ －１．２８ 下降 １.53 个百 净资产收益率（%） ５．４０ ６．９３ －６４．６４ 分点 扣除非经常性损益的 上升 ０.43 个百 净利润为基础计算的 ３．４３ ３．００ －６３．００ 分点 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 ０．４０ ０．５０ －２０％ ０．３０ 现金流量净额（元） 本年末比上年 2004 年末 2003 年末 2002 年末 末增减（％） 每股净资产（元） ２．２８ ２．１０ ８.５７ １．９７ 调整后的每股净资产 １．８５ １．６７ １０．７８ １．８２ （元） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额（元） 补贴收入 814,437.23 加：流动资产盘盈 -527,338.71 加：各项营业外收入(扣除冲回资产减值准备) 7,037,286.16 加：以前年度已经计提的各项减值准备的转回 9,187,135.47 加：处理被投资单位股权收益 10,958,068.59 减：处理固定资产支出 1,168,476.30 减：其它营业外支出 9,528,899.92 合计 16,772,212.52 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位：人民币千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 ４６，０３４ ８６，０７５ 出售附属公司净收益 ３５，９８３ 差异说明 冲回少数股东所占亏损 １，６２３ 冲回未确认的投资损失 ２，４３５ §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １５３，１６０，０００ １５３，１６０，０００ 其中：国家持有股份 １５３，１６０，０００ １５３，１６０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １０，０６４，０００ １０，０６４，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １６３，２２４，０００ １６３，２２４，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１１，０２５，５５１ １１１，０２５，５５１ ２、境内上市的外资股 １００，０００，０００ １００，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２１１，０２５，５５１ ２１１，０２５，５５１ 三、股份总数 ３７４，２４９，５５１ ３７４，２４９，５５１ 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 股东总数为 68975 户（A 股股东 53040 户，B 股股东 15935 户） 前十名股东持股情况 年末持股数 比例 质押或冻结 股东名称 年度内增减 股份类别 股东性质 量 （％） 的股份数量 １、常州市国有资产管理局 ０ １５３，１６０，０００ ４０．９２ 未流通 ０ 国有股东 ２、武进柴油机机体厂 ０ ５，３３０，０００ １．４２ 未流通 ０ 法人股东 ３、奔牛农机厂 ０ １，７６０，０００ ０．４７ 未流通 ０ 法人股东 ４、何永航 ＋３５７，１００ １，２８３，６９８ ０．３４ 已流通 未知 外资股东 ５、东海证券有限责任公司 ＋１，０７４，２００ １，０７４，２００ ０．２９ 已流通 未知 流通股东 ６、徐滨生 ０ ７２２，５５０ ０．１９ 已流通 未知 外资股东 ７、陈永泉 ６６３，６９５ ０．１８ 已流通 未知 外资股东 ８、刘德娣 ０ ６４５，２１０ ０．１７ 已流通 未知 外资股东 ９、ＬＩＵ ＺＩＬＩ －５０，２２９ ５８７，０７１ ０．１６ 已流通 未知 外资股东 １０、ＴＯＹＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＡＳＩＡ ＋１０，０００ ５６５，９００ ０．１５ 已流通 未知 外资股东 ＬＩＭＩＴＥＤ－Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴ． 前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） １、何永航 １，２８３，６９８ B股 ２、东海证券有限责任公司 １，０７４，２００ A股 ３、徐滨生 ７２２，５５０ B股 4、陈永泉 ６６３，６９５ B股 ５、刘德娣 ６４５，２１０ B股 ６、ＬＩＵ ＺＩＬＩ ５８７，０７１ B股 ７ 、 ＴＯＹＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＡＳＩＡ ５６５，９００ B股 ＬＩＭＩＴＥＤ－Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴ． ８、沈远钦 ５３７，８００ B股 ９、ＬＩＶ ＬＹ ４８７，６００ B股 １０、叶海强 ４３０，０００ B股 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 上述股东关联关系或一致行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为常州市国有资产管理局，非法人单位。第一大股东常州市 国有资产管理局因政府机构改革变更为常州国有资产投资经营总公司，具体变 更的相关手续正在办理之中。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 常州市国有资产管理局 40.92% 常柴股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 张骏原 董事长 男 ５０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 薛国俊 董事、总经理 男 ４１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 岳 廉 董事 男 ４３ ２００４．５－２００６．６ ０ ０ 董事、副总经理、 石建春 男 ４２ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 董事会秘书 朱新民 董事、副总经理 男 ５７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 徐振平 董事、总经理助理 男 ４８ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 钱书法 独立董事 男 ４８ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 何宜华 独立董事 男 ４２ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 陆 刚 独立董事 男 ４０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 吕伟民 监事会主席 男 ５０ ２００４．５－２００６．６ ０ ０ 倪明亮 监事 男 ３８ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 卢仲贵 监事 男 ３７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 吴克云 监事 男 ４１ ２００３．６－２００６．６ ２００ ２００ 颜 刚 监事 男 ４７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 何建光 总工程师 男 ４０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用 √不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 164.53 金额最高的前三名董事的 65.63 报酬总额 金额最高的前三名高级管 65.39 理人员的报酬总额 独立董事津贴 2 万元/人·年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴 董事：岳廉 的董事、监事姓名 监事：颜刚 报酬区间 人数 20 万元以上 6 10-20 万元 1 10 万以下 3 §6 董事会报告 6.1报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司以“结构调整、效益销售”为指导方针，克服原材料市场价 格持续大幅上扬的不利因素、新的《道路交通安全法》实施对农用车配套产生的 巨大影响，通过狠抓新品开发、增加技改投入、强化质量控制、加强市场建设、 加大流通市场销售、内部降本增效、盘活存量资产、对外投资有序收缩等一系列 有效措施，不断提高公司经济运行质量，使企业运行步入良性轨道。尤其是报告 期内，公司股票顺利撤销特别处理，重新赢得了广大股东及市场的信任。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 柴油机及配件 1,664,723,424.12 1,472,859,558.01 11.53 7.90 11.60 -26.37 其中：关联交易 56,916,409.80 50,353,947.75 11.53 -15.20 -11.70 -26.37 关联交易的定价 关联交易的定价原则是：按照公平、公正、公开的原则，参照同类产品的市场价 原则 格确定具体关联交易的价格。 关联交易必要性、 所有关联交易均是正常的货物销售。 持续性的说明 其中：报告期内公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 56,916,409.80 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华 东 1,095,300,422.44 9.18 东 北 125,046,412.36 -11.07 西 南 126,157,652.80 18.33 华 中 140,002,164.80 33.33 华 北 98,862,548.58 43.51 西 北 35,973,913.56 -54.24 华 南 127,649,355.76 138.96 6.4 采购和销售客户情况 单位：人民币元 前五名供应商 298,875,150.14 占采购总额比重 18.84% 采购金额合计 前五名销售客户 539,630,466.10 占销售总额比重 31.47% 销售金额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 报告期内，由于钢材、焦炭等原辅材料价格持续上扬，公司采购成本比去年 大幅上升，致使公司主营业务盈利能力下降。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □适用 √不适用 新年度盈利预测 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经境内外会计师分别按中国会计准则和国际会计准则审计，公司 2004 年的 净利润分别为 46,034,180.58 元和 86,075 千元，当年合并报表共计可供分配利润 138,544,514.60 元，母公司可供分配利润 97,093,765.01 元。董事会拟定 2004 年 度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。上述分配预案尚需提交 2004 年 度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 公司未分配利润的用途和使用计划 的原因 2001、2002 年公司发生巨额亏损，经过近两年 技改投入 的调整，公司刚刚撤销“ST”特别处理，资金 新产品研发费用 情况较为紧张。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 本年初起至出 所涉及的 所涉及的 出售产 是否为 交易对方及 售日该出售资 资产产权 债权债务 出售日 出售价格 生的损 关联交 被出售资产 产为上市公司 是否已全 是否已全 益 易 贡献的净利润 部过户 部转移 受让方： 常州滚针轴承厂 有限公司 2004年 90万元 0 0 否 是 是 出售资产： 1月15日 常州车辆有限公 司15%的股权 所出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 常州车辆有限公司是本公司之控股子公司，转让之后，公司合并报表范围发 生变更，对母公司的业务连续性不造成影响。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 联方担保 （协议签署日） （是或否） 1998.8.21- 常州拖拉机厂 １９９８.8.21 ８８００ 信用 剩余 ５５００ 否 2006.11.30 2004.5.28- 常州齿轮厂 ２００４.5.28 ２０００ 信用 否 否 2005.3.26 2004.6.16- 常州齿轮厂 ２００４.6.16 ３０００ 信用 否 否 2005.6.15 山东双力集团有 2002.3.6- ２００２.3.6 ３０００ 信用 否 否 限公司 2009.3.5 2003.12.7- 常州微特电机厂 ２００３.12.7 １３６０ 信用 否 否 2004.12.7 报告期内担保发生额合计 ６７１５ 报告期末担保余额合计 １５７９５ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ９５０ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ９５０ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １６７４５ 担保总额占公司净资产的比例 １９．６３ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关联方提供担保的 ０ 金额 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供的债 ０ 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 ５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０ 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 额的比例 比例 常柴集团进出口公司 5691.64 3.32% 0 合计 5691.64 3.32% 0 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 常柴集团有限公司 -1814.63 6508.58 常柴集团进出口公司 667.64 8232.17 常柴实业总公司 -39.59 1249.29 富士常柴罗宾汽油机有 4.24 5.10 限公司 合计 -1186.58 15990.04 4.24 5.10 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-1186.58 万 元，余额 15990.04 万元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 报告期内本公司涉及的诉讼、仲裁事项累计金额为 ５１５３.65 万元，占报告期 末净资产总额的 6.04%。该等诉讼、仲裁均为对方应付本公司款项未能及时偿还， 本公司提起的诉讼。具体情况如下： 被告单位名称 受理日期 诉讼及仲裁机构名称 涉及金额（万元） １、铜山县藤裕农机贸易中心 ２００１．６．２７ 常州市中级人民法院 ４９３．０６ ２、南京金蛙股份有限公司 ２００２．７．９ 常州市中级人民法院 １，４１９．００ ３、山东宏力集团有限公司 ２００１．６．２７ 常州市中级人民法院 １，４３６．００ ４、安徽砀山县宏达农机公司 ２００１．１．５ 常州市中级人民法院 ２０２．１７ ５、黑龙江富锦拖拉机制造厂 ２００４．４．１９ 常州市中级人民法院 １６０３．４２ 合计 ５１５３.65 １、案件情况说明： （１）其中 １－４ 项本公司已经在 ２００３ 年年度报告中详细说明； （２）黑龙江富锦拖拉机厂欠常柴集团有限公司货款 １６０３４１７３．８２ 元。常柴 集团有限公司委托本公司收回用以抵偿常柴集团有限公司应付我公司关联方欠 款。本公司于 ２００４ 年 ３ 月 ８ 日向常州市中级人民法院提起诉讼，常州市中级人 民法院于 ２００４ 年 ４ 月 １９ 日公开审理了本案，判令被告黑龙江富锦拖拉机制造厂 向本公司支付 １６０３４１７３．８２ 元。２００４ 年 ５ 月 １８ 日常州市中级人民法院向黑龙江 富锦拖拉机制造厂发出执行通知书，后将其持有的华源凯马股份有限公司的 ２２１８．０２１４ 万股国有法人股经评估后交付拍卖，经三次拍卖未能成交后，常州中 院将该股权折价 １５７４．７９５２ 万元抵偿给本公司。本公司已经完成该股权的过户手 续，同时抵扣常柴集团有限公司应付本公司关联方欠款 １５７４．７９５２ 万元。 ２、案件进展情况说明： （１）１－３ 项案件均在法院执行中； （２）安徽砀山县宏达农机公司进入破产程序，我公司已申报债权。 独立董事履行职责的情况 7.8 本年应参加 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席次数 备注 董事会次数 次数 次数 钱书法 5 4 1 0 因公未出席 何宜华 5 4 1 0 因公未出席 陆刚 5 5 0 0 本年度公司三名独立董事没有对本年度的董事会议案及非董事会议案的其 他事项提出异议。 §8 监事会报告 监事会认为公司能依法运作，财务状况正常，收购、出售资产交易和关联交 易等均能按法定程序实施。 §9 财务报告 9.1 审计意见 江苏公证会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 9.2 比较式合并及母公司的财务报表。（附后） 9.3 本报告期内，会计政策、会计估计和核算方法未发生变更。 9.4 报告期内，2004 年 1 月 15 日，公司与常州滚针轴承厂有限公司签订了股权 转让协议，同意将所持有的常州车辆有限公司 50%股权中的 15%转让给常州滚 针轴承厂有限公司，股权转让价格为 90 万元人民币。常州车辆有限公司原为本 公司控股子公司，在合并报表范围内，本年度转让后不予合并。 常柴股份有限公司 董事会 2005 年 3 月 24 日 资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 资 产 合并数 母公司 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动资产: 货币资金 419,944,334.28 376,437,307.91 411,660,240.82 370,030,373.84 短期投资 应收票据 7,088,045.00 74,275,351.87 5,672,100.00 73,099,111.87 应收股利 应收利息 应收帐款 272,819,032.33 326,892,033.04 224,307,220.66 257,077,469.52 其他应收款 117,691,212.11 127,295,011.57 114,552,814.29 136,406,032.43 预付帐款 11,246,419.20 22,490,235.77 8,604,586.24 18,165,809.09 应收补贴款 存货 308,583,354.81 245,479,793.71 270,422,444.11 200,167,929.26 待摊费用 108,447.78 一年内到期的 长期债权投资 51,200.00 51,200.00 51,200.00 51,200.00 其他流动资产 流动资产合计 1,137,532,045.51 1,172,920,933.87 1,035,270,606.12 1,054,997,926.01 长期投资: 长期股权投资 143,472,713.52 127,435,343.39 166,175,820.35 155,264,269.39 长期债权投资 长期投资合计 143,472,713.52 127,435,343.39 166,175,820.35 155,264,269.39 固定资产: 固定资产原值 842,269,501.84 899,292,001.85 714,457,143.24 717,496,823.36 减：累计折旧 384,262,877.56 378,115,684.94 320,497,732.60 293,320,705.60 固定资产净值 458,006,624.28 521,176,316.91 393,959,410.64 424,176,117.76 减：固定资产减值准备 42,241,602.57 42,671,493.69 41,701,716.39 42,671,493.69 固定资产净额 415,765,021.71 478,504,823.22 352,257,694.25 381,504,624.07 工程物资 在建工程 96,603,957.06 100,916,902.37 96,603,957.06 100,591,856.73 固定资产清理 固定资产合计 512,368,978.77 579,421,725.59 448,861,651.31 482,096,480.80 无形资产及其他资产 无形资产 60,266,503.54 63,209,919.13 57,821,000.35 59,386,518.07 长期待摊费用 936,800.36 1,537,387.94 其他长期资产 无形资产及 其他资产合计 61,203,303.90 64,747,307.07 57,821,000.35 59,386,518.07 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,854,577,041.70 1,944,525,309.92 1,708,129,078.13 1,751,745,194.27 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 资产负债表（续表） 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及股东权益 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 342,000,000.00 386,350,000.00 13,000,000.00 309,000,000.00 应付票据 96,690,000.00 60,500,000.00 94,690,000.00 60,000,000.00 应付帐款 354,097,594.81 428,422,084.68 317,655,608.85 358,722,495.77 预收帐款 38,293,289.85 29,732,293.79 37,304,425.75 24,659,278.79 应付工资 2,708,830.83 3,285,083.59 应付福利费 9,403,618.50 9,148,675.92 4,925,026.66 3,402,315.69 应付股利 3,687,885.70 3,687,885.70 3,039,631.84 3,039,631.84 应交税金 -13,576,959.59 -10,143,050.18 -11,933,410.75 -9,740,687.92 其他应交款 2,412,866.08 4,572,045.10 2,408,075.33 4,424,919.13 其他应付款 143,488,771.66 161,632,635.59 131,686,550.88 142,957,596.92 预提费用 39,907.09 65,441.86 - 预计负债 一年内到期的 46,500,000.00 46,500,000.00 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 979,245,804.93 1,123,753,096.05 892,775,908.56 942,965,550.22 长期负债 长期借款 9,324,500.00 38,324,500.00 29,000,000.00 应付债券 长期应付款 15,852,824.06 15,852,824.06 15,852,824.06 15,852,824.06 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,177,324.06 54,177,324.06 15,852,824.06 44,852,824.06 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,004,423,128.99 1,177,930,420.11 908,628,732.62 987,818,374.28 少数股东权益 -2,695,562.33 -17,990,102.08 股东权益： 股 本 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 减：已归还投资 股本净额 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 资本公积 167,978,915.75 167,978,915.75 183,665,361.10 183,665,361.10 盈余公积 187,971,390.60 185,479,844.07 181,009,190.96 173,894,485.86 其中：法定公益金 94,930,213.70 92,855,107.04 91,230,995.31 87,673,642.76 未分配利润 138,544,514.60 97,093,765.01 60,576,242.45 32,117,422.03 未确认的投资损失 -15,894,896.91 -40,217,083.94 股东权益合计 852,849,475.04 784,584,991.89 799,500,345.51 763,926,819.99 负债和股东权益合计 1,854,577,041.70 1,944,525,309.92 1,708,129,078.13 1,751,745,194.27 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 利润表及利润分配表 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 1,664,723,424.12 1,542,779,893.12 1,586,828,323.96 1,386,095,994.79 减：主营业务成本 1,472,859,558.01 1,319,813,616.50 1,401,842,394.53 1,168,978,962.32 主营业务税金及附加 254,670.53 1,226,639.34 二、主营业务利润 191,609,195.58 221,739,637.28 184,985,929.43 217,117,032.47 加：其他业务利润 9,140,103.99 10,695,249.02 7,119,544.86 6,771,071.57 减：营业费用 59,133,939.33 75,307,164.51 56,188,518.80 64,507,041.45 管理费用 97,661,369.57 100,368,974.46 100,807,387.29 93,668,873.27 财务费用 8,652,386.86 16,992,319.05 5,967,538.09 11,108,678.55 三、营业利润 35,301,603.81 39,766,428.28 29,142,030.11 54,603,510.77 加：投资收益 15,271,603.76 998,834.45 9,345,784.59 -8,648,187.37 补贴收入 814,437.23 2,036,434.92 营业外收入 7,037,286.16 6,195,816.26 5,919,342.20 4,858,971.30 减：营业外支出 10,157,490.04 13,299,169.78 8,833,631.38 10,667,517.15 四、利润总额 48,267,440.92 35,698,344.13 35,573,525.52 40,146,777.55 减：所得税 150,053.90 395,177.15 少数股东收益 -351,881.26 -10,171,899.30 未确认的投资损失 -2,435,087.70 8,872,023.02 五、净利润 46,034,180.58 54,347,089.30 35,573,525.52 40,146,777.55 加：年初未分配利润 99,625,039.12 -478,540,928.45 32,117,422.03 -529,316,959.68 其他转入 529,316,959.68 529,316,959.68 六、可供分配的利润 145,659,219.70 105,123,120.53 67,690,947.55 40,146,777.55 减：提取法定盈余公积 3,557,352.55 4,014,677.76 3,557,352.55 4,014,677.76 提取法定公益金 3,557,352.55 4,014,677.76 3,557,352.55 4,014,677.76 七、可供投资者分配的利润 138,544,514.60 97,093,765.01 60,576,242.45 32,117,422.03 减：应付普通股股利 加：其他转入 八、未分配利润 138,544,514.60 97,093,765.01 60,576,242.45 32,117,422.03 补充资料： 项 目 合并报表 母公司报表 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 10,958,068.59 1,000,000.00 10,959,168.40 1,000,000.00 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 1,534,978.63 3,301,497.73 1,464,978.63 3,301,497.73 ６、其他 7,349,122.56 -1,765,420.49 -1,851,293.32 -1,765,420.49 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 550,820,793.66 10,823,584.27 102,949,955.84 458,694,422.09 其中：应收帐款 490,430,158.99 7,119,969.23 89,865,585.70 407,684,542.52 其他应收款 60,390,634.67 3,703,615.04 13,084,370.14 51,009,879.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 委托投资 三：存货跌价准备合计 39,195,780.14 15,684,658.91 23,511,121.23 其中：库存商品 11,943,287.09 5,342,427.02 6,600,860.07 原材料 22,971,711.38 9,380,923.72 13,590,787.66 在产品 4,280,781.67 961,308.17 3,319,473.50 四、长期投资减值准备合计 8,236,389.00 8,236,389.00 其中：长期股权投资 8,236,389.00 8,236,389.00 长期债权投资 8,236,389.00 8,236,389.00 五、固定资产减值准备合计 42,671,493.69 539,886.18 969,777.30 42,241,602.57 其中：房屋、建筑物 29,270,236.02 29,270,236.02 机器设备 13,401,257.67 539,886.18 969,777.30 12,971,366.55 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 16,000,000.00 16,000,000.00 八、委托贷款减值准备 14,000,000.00 14,000,000.00 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 现金流量表 2004 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,036,764,224.48 1,946,144,615.30 收到的税费返还 1,667,123.70 收到的其它与经营活动有关的现金 10,717,858.59 9,904,667.96 现金流入小计 2,049,149,206.77 1,956,049,283.26 购买商品、接受劳务支付的现金 1,695,235,434.49 1,634,415,126.72 支付给职工以及为职工支付的现金 125,851,359.15 113,351,747.52 支付的各项税费 10,471,390.91 5,612,410.47 支付的其它与经营活动有关的现金 66,525,245.47 58,705,682.30 现金流出小计 1,898,083,430.02 1,812,084,967.01 经营活动产生的现金流量净额 151,065,776.75 143,964,316.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,166,177.63 4,166,177.63 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收 108,550.55 回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,274,728.18 4,166,177.63 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支 16,266,038.28 14,339,729.99 付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,266,038.28 14,339,729.99 投资活动产生的现金流量净额 -11,991,310.10 -10,173,552.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 405,700,000.00 356,500,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 600,000.00 现金流入小计 406,300,000.00 356,500,000.00 偿还债务所支付的现金 478,400,000.00 428,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,193,889.22 20,660,896.91 支付的其它与筹资活动有关的现金 10,000.00 现金流出小计 501,603,889.22 448,660,896.91 筹资活动产生的现金流量净额 -95,303,889.22 -92,160,896.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 43,770,577.43 41,629,866.98 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 现金流量表（续表） 2004 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 46,034,180.58 35,573,525.52 少数股东本期收益 -351,881.26 加：计提资产减值准备 -8,284,320.08 3,808,610.75 固定资产折旧 43,752,823.51 36,550,828.68 无形资产摊销 1,621,874.23 1,565,547.72 长期待摊费用摊销 458,784.54 待摊费用减少（减：增加） -108,447.78 预提费用增加（减：减少） 39,907.09 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损 -400,882.96 -401,982.77 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 23,578,891.31 20,660,896.91 投资损失（减：收益） -15,271,603.76 -9,345,784.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -73,871,985.84 -63,170,447.85 经营性应收项目的减少（减：增加） 119,592,042.48 111,702,863.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,841,306.99 7,020,258.42 其它 2,435,087.70 经营活动产生的现金流量净额 151,065,776.75 143,964,316.25 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 419,944,334.28 411,660,240.82 减：现金的期初余额 376,173,756.85 370,030,373.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,770,577.43 41,629,866.98 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中