嘉凯城(000918)亚华种业2002年年度报告摘要

股票简称：亚华种业 股票代码：０００９１８ 公告编码：２００３－０１４ 湖南亚华种业股份有限公司 二○○二年度报告摘要 §1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。本年度报告摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应 阅读年度报告正文。 本年度报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。 公司董事长邹定民先生、总裁杨恒先生、财务负责人陈建林先生、会 计机构负责人汪红戈女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 1 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 亚华种业 股票代码 ０００９１８ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖南省长沙市岳麓区银盆南路 ２８９ 号万利大厦五楼 邮政编码 ４１００１３ 办公地址 湖南省长沙市八一路 ５０９ 号亚华大厦十八、十九楼 邮政编码 ４１００１１ 公司国际 ｗｗｗ．ｙａｈｕａｓｅｅｄｓ．ｃｏｍ 互联网网址 电子信箱 ｙａｈｕａ＠ｙａｈｕａｓｅｅｄｓ．ｃｏｍ 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐远忠先生 瞿维 联系地址 湖南省长沙市八一路 ５０９ 号 湖南省长沙市八一路 ５０９ 号 亚华大厦十八楼 亚华大厦十九楼 电话 ０７３１－２５６５８１８ ０７３１－２５６５５７２ 传真 ０７３１－２５６６６０２ ０７３１－２５６６６０２ 电子信箱 ｘｕｙｚ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｓ．ｈｎ．ｃｎ ｃｈｏｏｓｅｗａｙ＠ｙａｈｕａｓｅｅｄｓ．ｃｏｍ §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 2002 年 2001 年 本年比上年增减 （％） 2000 年 主营业务收入 722,140,408.44 420,075,649.40 71.91 338,286,665.15 利润总额 18,854,471.36 28,479,648.72 -33.8 50,810,481.95 净利润 16,010,061.24 30,252,737.99 -47.08 48,104,718.08 扣除非经常性损 -31.58 19,614,686.43 28,668,461.79 59,948,155.15 益的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增减 2000 年末 （％） 2 总资产 2,200,404,576.01 1,646,323,650.55 33.66 1,446,590,293.90 股东权益（不含少 2.48 662,264,101.15 646,254,039.91 631,574,559.50 数股东权益） 经营活动产生的 67.19 20,665,455.01 12,360,515.73 56,317,219.75 现金流量净额 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2002 年 2001 年 2000 年 （％） 每股收益（摊薄） 0.094 0.178 -47.19 0.283 每股收益（加权） 0.094 0.178 -47.19 0.283 净资产收益率 2.417 4.68 7.62 扣除非经常性损 -33.18 益的净利润为基 2.96 4.43 6.83 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 67.12 生的现金流量净 0.122 0.073 0.331 额 本年末比上年末 2000 年末 2002 年末 2001 年 增减（％） 每股净资产 3.896 3.801 2.5 3.715 调整后的每股净 1.78 3.711 3.646 3.634 资产 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变 项 目 配 送 公积金 本次变动后 动前 增发 其他 小计 股 股 转股 一． 未上市流通股 份 １． 发起人股份 其中：国家拥有股份 １０１，２００，０００ －３５，０００，０００ －３５，０００，０００ ６６，２００，０００ 境内法人持有股份 ８，８００，０００ ＋３５，０００，０００ ＋３５，０００，０００ ４３，８００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２，０００ ２，０００ ２． 募集法人股 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合 １１０，００２，０００ １１０，００２，０００ 计 3 计 二． 已上市流通股 份 １人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ ２境内上市的外资股 ３境外上市的外资股 ４其他 已流通上市股份合 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 计 三． 股份总数 １７０，００２，０００ １７０，００２，０００ 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 17092 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年 度 内 年 末 持 比 例 股份类别 质 押 或 冻 股东性质 增减 股数量 （％） 结的股份 （国有股 数量 东或外资 股东） 湖南省农业集团有限公 无 ４３，１００，０００ ２５．３５％ 未流通 无 国有法人股 司 长沙新大新置业有限公 无 ２０．５９％ 未流通 无 社会法人股 ３５，０００，０００ 司 湖南省南山种畜牧草良 无 未流通 无 国有法人股 ２３，１００，０００ １３．５９％ 种繁殖场 湖南沐林现代食品有限 无 未流通 无 法人股 ８，８００，０００ ５．１８％ 公司 恒信证券有限责任公司 已流通 不详 流通股 ６４８３０９６ ３．８１％ 德恒证券有限责任公司 １９９１７３２ １．１７％ 已流通 不详 流通股 金鑫证券投资基金 １８１４２９０ １．０７％ 已流通 不详 流通股 何雪英 ７０３０００ ０．４１％ 已流通 不详 流通股 司有志 ４９００００ ０．２９％ 已流通 不详 流通股 戴春举 ４５３１６７ ０．２７％ 已流通 不详 流通股 前十名股东关联关系或一致 本公司第 ２名股东长沙新大新置业有限公司与本公司第 ４ 行动的说明 名股东湖南沐林现代食品有限公司存在关联关系：长沙 新大新置业有限公司是湖南沐林现代食品有限公司的控 股股东，占其 ５５％的股份。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 4 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日，公司原控股股东长沙新大新置业有限公司与深圳舟仁创业投资 有限公司签署了股权转让协议，新大新公司将持有的本公司法人股 ３５００ 万股转让给深 圳舟仁，占总股本的 ２０．５９％。股权转让后，湖南省农业集团有限公司成为本公司第一大 股东，深圳舟仁成为第二大股东， 新大新则不再持有本公司股份，以上股权转让已于 ２００３ 年 １ 月正式过户。 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 长沙新大新置业有限公司持有本公司股份 ３５，０００，０００ 股，为国有法人股，占公司 总股本的 ２０．５９％，为公司第二大股东。其所持股份全部为未流通股份。法定代表人 为伍跃时先生，公司经营范围为：三级房地产开发；依法承办征地和拆迁；代建房 屋工程；综合开发土地房屋；经营房地产业。公司注册资本为 ３１０８０ 万元人民币 ， 其中，伍跃时出资 ２４５３６ 万元，占公司注册资本的 ７８．９４％；伊犁伊力特集团有限公 司出资 ５０００ 万元，占 １６．０９％；颜卫彬出资 １５４４ 万元，占 ４．９７％。鉴于该公司控股的 湖南沐林现代食品有限公司持有本公司的 ８８０ 万法人股，因此该公司 实际控制本公司 ４３８０ 万股，占本公司总股本的 ２５．７％。 目前本公司第一大股东湖南省农业集团有限公司持有本公司股份 ４３，１００，０００ 股，为国有法人股，占公司总股本的 ２５．３５％。其所持股份全部为未流通股份。公司 法定代表人为邹定民先生，公司成立日期为 １９９６ 年 ８ 月 ９ 日。公司经营范围为：生 产、销售农业机械、农具等；经销种畜、五金、交电、化工（不含危险品） 、仪器仪 表、包装制品、纸及纸制品、建筑装饰材料、汽车配件、摩托车及配件和政策允许 的矿产品、农副产品销售；提供农业技术、农业经济信息咨询服务；自营和代理除 国家组织统一联合经营的 １６ 种出口商品和国家核定公司经营的 １４ 种进口商品以外 的其他商品及技术的进出口业务；承办中外合资经营合作生产业务；开展“三来一 补”业务。公司注册资本 ８０００ 万元人民币。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初持股 年末持股 变动原因 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 邹定民 董事长 男 47 ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 伍跃时 副董事长，总裁 男 ４５ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日 周德安 副董事长， 男 ４９ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 徐远忠 董事，董事会秘书 男 ４０ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 颜卫彬 董事，副总裁 男 ３７ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 袁志成 董事 男 ４７ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 潘晓敏 独立董事 男 ４６ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 高培生 独立董事 男 ４７ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 5 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 陈谦 独立董事 男 ３４ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 胡建宁 监事会召集人 男 ４５ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 谭武 监事 女 ３５ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 蒋德灵 监事 男 ３５ ０ ０ 无 ——２００５ 年 ５ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 王国荣 副总裁 男 ５０ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 魏翔 副总裁 男 ４３ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 兰和平 副总裁 男 ４３ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 胡雄杰 副总裁 男 ３１ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 刘湘 副总裁 男 ３６ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 王道忠 财务总监 男 ４５ ０ ０ 无 ——２００３ 年 ３ 月止 蒋国平 党委书记 男 ５３ ０ ０ 无 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 邹定民 湖南省农业集团有限公司 董事长 2000 年至今 否 袁志成 湖南省农业集团有限公司 总经理 1999 年至今 是 谭武 湖南省农业集团有限公司 办公室 1997 年至今 是 伍跃时 长沙新大新置业有限公司 董事长 1996 年至今 是 周德安 湖南南山种畜牧草良种繁殖场 场长 2002 年至今 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 351 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 94 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 72 万元 独立董事津贴 15 万元，平均每人 5 万元/每年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 24—35 万元 12 2—5 万元 7 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年度是公司着力调整发展战略，强化内部管理，苦练内功的一年。一年来，公司董事会 与总裁班子紧紧抓住主业不放，克服种种困难，开拓进取，奋力拼搏，主营业务实现了快速健康发 6 展。报告期内，实现主营业务收入 ７．２２ 亿元，比 ２００１ 年 ４．２ 亿元增长了 ７１．９％，实现 主营业务利润 ２５０８１．２ 万元，比 ２００１ 年 １２４８９．３３ 万元增长 １００．８２％；主营业务收入和 利润的快速增长，主要得益于公司种业和乳业的迅猛发展。２００２ 年，公司乳业 、种业销 售收入比上年分别增长 １３８．０８％和 ５１．３２％。２００２ 年公司实现利润总额 １８８５．４５ 万元，净 利润 １６０１．０１ 万元，分别比上年减少 ３３．８％和 ４７．０８％，主要是由于公司投资收益大幅减 少和所得税大幅增加所致。２００２ 年公司按权益法计算从泰阳证券取得投资收益 ４３．１１ 万元，比上年减少 １５０１．４８ 万元。２００２ 年公司按 １５％的税率计征所得税计 ８０１．７３ 万元， 比上年增加 ６４７．７６ 万元。同时，由于主业的快速扩张，营销费用、管理费用相应上升， 也影响了利润增长。由于主业迅猛健康发展，公司获得了政府和社会各界的高度评价与 广泛认同。２００２ 年，公司被认定为“湖南省重点高新技术企业”、 “湖南省农业产业化重 点龙头企业”，公司乳业被列为“湖南省十大工业标志性工程”，２００２ 年 １２ 月，公司列 入了“农业产业化国家重点龙头企业”。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位；万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 收入 成本 年增减（％） 减（％） 减（％） 乳业 40126.43 23979.60 39.65 +138.08 +141.48 -1.43 种业 20983.73 14054.11 33.02 +51.32 +35.29 -7.46 6.3 主营业务分地区情况 单位；万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 53725 73.91 省外 15998 78.47 出口 2491 15.81 6.4 采购和销售客户情况 单位；万元 前五名供应商 7.2% 4266 占采购总额比重 采购金额合计 前五名销售客户 14.11% 10192 占销售总额比重 销售金额合计 6.5 参股公司经营情况 √适用 □不适用 单位；万元 参股公司名称 泰阳证券有限责任公司 43．11 占 上 市 公 司 净 利 润 2.69% 本期贡献的投资收益 的比重 证券业务 经营范围 参股公司 净利润 221．98 7 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主营业务取得突破性发展，乳业、种业销售收入比上年分别增长 １３８．０８％和 ５１．３２％。但净利润比上年减少 １４２４ 万元，下降 ４７．０８％，主要是因为公司投 资收益比上年减少 １５０１．４８ 万元，所得税率提高导致所得税比上年增加 ６４７．７６ 万元， 以及主业扩张的同时营业费用、管理费用相应上升所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 公司资产、负债增加主要是因为：２００２ 年度公司生产经营规模扩大，导致流动资金 需求增加，公司加大实业工程投入，以银行贷款提前启动的绿色液态奶和胚胎移植改良 奶牛两个配股项目、“亚华香舍花都”项目，同时新增合并报表单位湖南亚华大酒店有 限责任公司，导致银行借款增加；营业费用、管理费用增加主要是因为主要是为了确保 公司主业强劲增长势头，大力实施品牌战略，公司加大了营销网点建设和广告投放力度； 公司生产经营规模迅速扩大，人员、资产大幅增加，各方面开支加大 ，导致管理成本提 高；投资收益减少主要是因为：公司参股的泰阳证券受报告期内证券市场低迷的影响 ， 净利润下降幅度较大所致；净利润减少是因为投资收益减少，所得税增加，以及公司主 业快速扩张，相应的营业费用、管理费用上升所致；现金及现金等价物净增加额增加主 要是因为：公司经营活动产生的现金流入增加，以及银行借款增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 从 ２００２ 年开始，公司所得税率从原来的 ６．６％变为 １５％。此次由于税收优惠政策到 期导致的税率调整将对公司利润造成较大的影响。针对税收政策的变化，本公司将加强 宏观经济政策研究，迅速提高市场竞争能力以及盈利水平，以减小因税收政策变化给公 司带来的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 √适用 □不适用 单位：亿元 8 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 7 7．22 成本及费用 / / 差异说明 本年度，公司实现销售收入 7.22 亿元，较好的完成了年初预定的经营目标 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况 亚华香舍花都 ４３０００ ４０％ ０ 绿色液态奶及胚胎 ６９４８ ２１．０６％ ０ 移植改良奶牛项目 合计 ４９９４８ 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 9 ２００３ 年公司将以“求实创新、追求卓越”为理念，以效益为中心，坚持“以乳业 、 种业为主、房地产业为辅”的发展战略，坚持“整顿、处置、规范、发展”的经营工作 方针，全面完成全年的经营目标和各项工作任务，推进公司二次创业。主要措施如下； 一是加大主业的投入力度，做大做优做强主业。要突出发展乳业、种业，实现持续、 快速发展。 二是加大产业调整整合力度，优化公司资产结构。 三是大力推进实业工程的建设。加快乳品工业园、亚华香舍花都等项目的建设，尽 快竣工受益。 四是加大市场营销力度。加快乳业、种业整合扩张的速度，进一步扩展营销网络 ， 使公司的产品迅速占领全国市场。 五是加大科研开发的力度。紧贴市场，开发适合市场需求的新产品，加快科研成果 的转化，创造良好的经济效益。 六是强化公司内部管理，优化机构设置，建立规范、科学、高效的企业运行机制 ， 全面推行财务预算管理，实行财务收支两条线，向管理要效益。 七是层层建立经营目标责任制，将公司的年度经营计划和各项经济指标分解到各部 门和各分公司、子公司，确保经营目标的实现。 八是抓好员工培训及人才引进，加强企业文化建设，归纳、总结、提炼出公司的核 心价值观念、经营理念和亚华精神，初步建立公司文化框架体系。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 ２００２年度实现净利润 １６，０１０，０６１．２４元，提取 １０％的法定公积金 １，９３７，９１８．３８ 元（母公司和子公司分别提取），提取法定公益金 １，９２７，１５０．２２ 元（母公司按 １０％提取， 子公司按 ５％提取），２００１ 年度结转未分配利润为 ４９，８９２，０５５．２８ 元。公司 ２００２ 年末可 供分配股东利润为 ６２，０３７，０４７．９２ 元，提取 １０％的任意公积金 １，９１６，３８２．２７ 元。为了 确保公司主业快速增长，公司拟将利润投入主业，补充流动资金，增强公司发展后劲 ， 公司拟本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位：万元 担保对象名称 发生日期（ 协议签 担保金额 担 保 类 担保期 是否履 是否为关联方 署日） 型 行完毕 担保（是或否） 10 湖南洞庭水殖 ２００２ 年 ５ 月 １７ ３０００ 一 般 １年 否 否 股份有限公司 日 保证 湖南洞庭水殖 ２００２ 年 ６ 月 ２６ ７０００ 一 般 １年 否 否 股份有限公司 日 保证 湖南洞庭水殖 ２００２ 年 １２ 月 ３０ １０００ 一 般 １年 否 否 股份有限公司 日 保证 湖 南 投 资 集 团 股 ２００２ 年 ４ 月 ２５ ５５００ 一 般 １１ 个 否 否 份有限公司 日 保证 月 湖 南 酒 鬼 酒 股 份 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日 ４０００ 一 般 １年 否 否 有限公司 保证 担保发生额合计 ２０５００ 担保余额合计 ２０５００ 其中：关联担保余额合计 ０ ７．４ 关联债权债务往来 √ 适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 湖南省南山种畜牧 ０ ０ ３５７．８ ３５７．８ 草良种繁殖场 湖南省农业集团有 ０ ０ ３２２３．７ ３２２３．７ 限公司 合计 ０ ０ ３５８１．５ ３５８１．５ 7.5 委托理财 √适用 □不适用 单位：万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 泰阳证券 ３５０ １年 ４５ ４５ ３９５ 合计 ３５０ １年 ４５ ４５ ３９５ 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了公司 ２００２ 年利润分配政策，内容如下： （１）公司拟在 ２００２ 年度分配一次； （２）公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 １０％； （３）公司本年度未分配利润下一年度用于股利分配的比例不低于 １０％； （４）分配主要采取送红股或派现金形式，现金股利占股利分配的比例不低于 ５０％； 为了确保公司主业快速增长，公司拟将利润投入主业，补充流动资金，增强公司发 展后劲，公司拟本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提 11 交 ２００２ 年度股东大会审议表决。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 A、本公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金 12,918,301.59 元，经 2000 年 3 月 9 日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第 247 号民事判决书判决，由湖南金 日电子有限公司返还本公司所欠联营资金 12,918,301.59 元及资金占用费 ，此款项自判决 生效之日起十日内给付，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司尚未全部收回此款项， 目前正 逐步收回。。 B、2002 年 5 月 23 日湖南娄底中级人民法院判决本公司偿付原告中国农业银行娄 底市娄星支行 1996、1997 年发生的借款本金 250 万元及利息，湖南高溪集团对其中 200 万元借款本金及利息承担连带清偿责任。本公司不服上述判决，向湖南省高级人民法院 提起上诉，经省高院终审判决，维持原判不变，我公司目前已划付 200 万元。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求 ， 并经 2001 年年度股东大会聘任潘晓敏、高培生、陈谦为公司独立董事。本公司独立董 事自任职以来，认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会，积极了 解公司的各项运作情况，并对公司的关联交易和重大事项发表了自己的独立意见，为董 事会科学客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易等方面不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 湖南亚华种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表及合并资产负债表、 ２００２ 年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及合并财务状况、２００２ 年度的经营成果以及合并经营成果、２００２ 年度的现金流量以及合并现金流量情况 ，会计 12 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 杨迪航 湖南 · 长沙 中国注册会计师：甘维希 ２００３ 年 ４ 月 ２ 日 ９．２ 公司合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表附后。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范 围发生了变化： 项 目 新增（减）合并的对象 增加（减少）及未合并的理由 增加合并公司 （１）湖南亚华种业邵阳中湘种子 本公司对其投资并拥有控制权 有限公司 （２） 常德亚华种子有限公司 本公司对其投资并拥有控制权 （３）湖南亚华大酒店有限责任公司 本公司对其投资并拥有控制权 减少合并公司 湖南亚华科技有限公司 本公司将进行战略调整对其进行处置 湖南亚华肥料有限公司 本期已停产，尚未清算完毕。 湖南广通电子城有限公司 因股权尚未最后确认，故本期暂不纳 入本公司合并会计报表范围。 湖南同力置业有限公司 目前正处于筹建期。 湖南亚华物业管理有限公司 目前正处于筹建期。 湖南亚华种业股份有限公司董事会 二 ００ 三年四月十五日 13 资产负债表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ２５８，７９７，１１１．８８ １２８，０８９，３６１．１５ １３３，８７６，９０６．３８ ８２，４７７，３６５．２０ 短期投资 ７，３３４，３００．００ ４，３６５，６００．００ １６，６７３，２００．００ ３，４３０，２００．００ 应收票据 － － 应收股利 － － 应收利息 １９３，１２５．００ １９３，１２５．００ ４，２００．００ ４，２００．００ 应收账款 １７２，０７６，２２４．８４ １５１，０８９，４３１．２１ １４８，８６２，６６９．９６ １３０，８８２，２９５．７１ 其他应收款 １５４，０３２，６６０．６４ ２５２，５２５，８６０．９２ １３９，５３４，４６０．５４ ３４８，６８６，８０８．８４ 预付账款 １０７，４８０，３４６．０４ ６７，１７９，７０８．９９ １０８，１６４，５７７．３８ ４８，９０９，６４９．８１ 应收补贴款 ２７８，４７３．８６ － 存货 ３４１，７１７，９６８．２６ １２０，８７０，８５３．４１ ２２２，１０８，２０４．１３ ９４，３９３，７６８．２４ 待摊费用 ５６２，８７８．９４ ４８２，６８４．７１ ３，４８４，４０５．８３ ７８６，２７２．９３ 一年内到期的长期债权 － － 投资 其他流动资产 － － 流动资产合计 １，０４２，１９４，６１５．６０ ７２４，７９６，６２５．３９ ７７２，９８７，０９８．０８ ７０９，５７０，５６０．７３ 长期投资： 长期股权投资 ２８３，７８５，９５７．６９ ４８６，６９２，５２８．９６ ２８９，７５３，７４８．８７ ４３１，２５８，３３５．３２ 长期债权投资 ４７，５６６，０００．００ ４７，５６６，０００．００ ４７，５８５，８６０．００ ４７，５８５，８６０．００ 其他长期投资 － － 长期投资合计 ３３１，３５１，９５７．６９ ５３４，２５８，５２８．９６ ３３７，３３９，６０８．８７ ４７８，８４４，１９５．３２ 固定资产： － 固定资产原价 ７２３，１２１，６５１．９０ ３８９，６８６，１８５．９９ ４０７，６７７，１３７．１８ ３４７，６６９，５４８．５３ 减：累计折旧 ７４，８０８，６７０．１０ ５６，８０３，８９２．９８ ７１，３５０，０５７．４１ ６３，７３３，２０８．３０ 固定资产净值 ６４８，３１２，９８１．８０ ３３２，８８２，２９３．０１ ３３６，３２７，０７９．７７ ２８３，９３６，３４０．２３ 减：固定资产减值准备 １０，４００，８２１．２９ １０，４００，８２１．２９ ２１，６１２，５５５．１７ ２１，６１２，５５５．１７ 固定资产净额 ６３７，９１２，１６０．５１ ３２２，４８１，４７１．７２ ３１４，７１４，５２４．６０ ２６２，３２３，７８５．０６ 工程物资 ６８，６８８．０２ ６８，６８８．０２ １２８，６６１．５４ １２８，６６１．５４ 在建工程 １１９，１２２，０９２．１２ ８，３３２，６５１．２８ １５１，０４０，７４０．１３ １８，８０６，４９６．５８ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ７５７，１０２，９４０．６５ ３３０，８８２，８１１．０２ ４６５，８８３，９２６．２７ ２８１，２５８，９４３．１８ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５７，０２２，００９．６４ ４，１５２，６５２．６７ ５８，７５９，０６６．９６ ４，２３７，４００．６７ 长期待摊费用 １２，７３３，０５２．４３ ８，９５１，９６６．９９ １１，３５３，９５０．３７ ９，１１９，３４１．５５ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ６９，７５５，０６２．０７ １３，１０４，６１９．６６ ７０，１１３，０１７．３３ １３，３５６，７４２．２２ 递延税项 资产总计 ２，２００，４０４，５７６．０１ １，６０３，０４２，５８５．０３ １，６４６，３２３，６５０．５５ １，４８３，０３０，４４１．４５ 流动负债： 短期借款 ７１５，１００，０００．００ ６３３，５００，０００．００ ５４１，０７６，６００．００ ４９３，２５０，０００．００ 应付票据 － ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付账款 １１８，０１８，５９１．５５ ９９，１６７，９９７．６３ ５１，４９８，１０５．５２ ３７，４８０，０４６．９９ 预收账款 ７２，３３３，００２．９５ ２０，５７４，４５６．６９ ３０，５６４，６９７．６０ １４，７７３，４２８．０９ 应付工资 ２，２５０，６５９．３２ １，７０３，３２０．８１ ３５３，６５４．８９ ２７４，３９４．８９ 应付福利费 ５，９７７，２２８．８５ ４，３０８，１６０．１４ ３，６９５，４６９．２１ ２，８２５，３７３．４０ 应付股利 ４，６４０，２００．００ ４，６４０，２００．００ １４，０００，２００．００ １４，０００，２００．００ 应交税金 ９，８４１，６３１．８１ ４，７３８，１９６．６０ ４，５２６，６９１．９９ ３，４３０，５９７．２３ 14 其他应交款 －９７８，４５６．２０ －１，０９５，２５４．１０ ２５，８４６．３６ ８，７３８．３２ 其他应付款 １２８，７７７，３８８．２６ ５３，３６９，３９４．７２ ７４，２９３，２１５．４９ ９４，３７３，８２１．５９ 预提费用 ７２７，４４１．８６ ３６４，９０２．１８ １４４，２２６．６９ ９２，２１４．７９ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 ３０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 １，０８６，６８７，６８８．４０ ８３１，２７１，３７４．６７ ７６０，１７８，７０７．７５ ７００，５０８，８１５．３０ 长期负债： 长期借款 ３０８，４４７，２５１．２７ ９８，６０３，０５１．２７ １６０，６０３，１７０．９３ １２６，６０３，１７０．９３ 应付债券 － － 长期应付款 ９，２９４，０７１．２７ ９，２６７，３２１．２７ ９，６６４，４１５．３１ ９，６６４，４１５．３１ 专项应付款 ９００，０００．００ ５００，０００．００ － 其他长期负债 － － 长期负债合计 ３１８，６４１，３２２．５４ １０７，８７０，３７２．５４ １７０，７６７，５８６．２４ １３６，２６７，５８６．２４ 递延税项： 递延税项贷项 － 负债合计 １，４０５，３２９，０１０．９４ ９３９，１４１，７４７．２１ ９３０，９４６，２９３．９９ ８３６，７７６，４０１．５４ 减：累计未确认投资损失 ４，５４７，９６４．３７ ２，３７３，８５５．００ 少数股东权益 １３７，３５９，４２８．２９ １７０，００２，０００．００ ７１，４９７，１７１．６５ １７０，００２，０００．００ 股东权益 － 股本 １７０，００２，０００．００ １７０，００２，０００．００ １７０，００２，０００．００ １７０，００２，０００．００ 减：已归还投资 ３８８，３８４，４７１．８６ － ３８８，３８４，４７１．８６ 股本净额 １７０，００２，０００．００ ４３，１２５，６４４．７６ １７０，００２，０００．００ ３７，８３１，６０５．３９ 资本公积 ３８８，３８４，４７１．８６ １５，４２８，０５７．２９ ３８８，３８４，４７１．８６ １３，６６３，３７７．５０ 盈余公积 ４３，７５６，９６３．６４ ６２，３８８，７２１．２０ ３７，９７５，５１２．７７ ５０，０３５，９６２．６６ 其中： 法定公益金 １５，６３８，４９６．８５ １３，７１１，３４６．６３ 未分配利润 ６０，１２０，６６５．６５ ６６３，９００，８３７．８２ ４９，８９２，０５５．２８ ６４６，２５４，０３９．９１ 股东权益合计 ６６２，２６４，１０１．１５ ６４６，２５４，０３９．９１ 负债和股东权益总计 ２，２００，４０４，５７６．０１ １，６０３，０４２，５８５．０３ １，６４６，３２３，６５０．５５ １，４８３，０３０，４４１．４５ 公司法定代表人：邹定民 主管会计负责人：陈建林 会计机构负责人：汪红戈 15 利润及利润分配表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ７２２，１４０，４０８．４４ ５１２，６７８，５２２．６５ ４２０，０７５，６４９．４０ ３４８，４０８，８８３．２１ 减：主营业务成本 ４６７，５１４，１０９．６７ ３５３，７１６，６４３．３６ ２９３，６８２，０６６．５１ ２４７，９０１，８２３．４１ 主营业务税金及附加 ３，８１４，２５３．９１ １，３７６，７５５．４６ １，５００，３１７．２８ ８１９，０４０．１０ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ２５０，８１２，０４４．８６ １５７，５８５，１２３．８３ １２４，８９３，２６５．６１ ９９，６８８，０１９．７０ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １，８５１，５２１．３３ １，７６２，９４４．８５ ２，０２９，４１１．２０ １，８８６，７５８．５９ 减：营业费用 １１６，０１５，７１０．８６ ３２，９６４，４１３．２９ ５２，２４３，１８５．６３ ３６，３４６，５４４．９７ 管理费用 ７７，２９６，７２９．０２ ４９，８７７，７５０．４３ ４７，８７０，１０１．３９ ３２，４７７，４５１．３９ 财务费用 ３２，３２７，７２０．２６ ２７，９４５，２１１．４０ ２８，７６１，５４３．９４ ２６，８６６，５７１．３０ 三、营业利润（ 亏损以“－”号填列） ２７，０２３，４０６．０５ ４８，５６０，６９３．５６ －１，９５２，１５４．１５ ５，８８４，２１０．６３ 加：投资收益（损失以“－ ”号填列） －４，１１４，３０９．５０ －２２，７０８，１５８．８５ ２９，３９５，８１３．７０ ２４，０９４，６７８．６６ 补贴收入 ３３，６６１．００ ３３，６６１．００ ４２，３８７．００ ４２，３８７．００ 营业外收入 ４０１，５７４．９２ ３５４，８７９．３０ ３，６３０，７４４．０５ ３，５４１，９２０．００ 减：营业外支出 ４，４８９，８６１．１１ １，５５２，０２３．０７ ２，６３７，１４１．８８ ２，１８７，３７０．３３ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １８，８５４，４７１．３６ ２４，６８９，０５１．９４ ２８，４７９，６４８．７２ ３１，３７５，８２５．９６ 减：所得税 ８，０１７，３３１．０２ ７，０４２，２５４．０３ １，５３９，７２６．８４ １，１２３，０８７．９７ 减：少数股东损益 －２，９９８，８１１．５３ －９３８，９６１．１１ 加：本年未确认投资损失 ２，１７４，１０９．３７ ２，３７３，８５５．００ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １６，０１０，０６１．２４ １７，６４６，７９７．９１ ３０，２５２，７３７．９９ ３０，２５２，７３７．９９ 加：年初未分配利润 ４９，８９２，０５５．２８ ５０，０３５，９６２．６６ ３７，２６９，０１０．８１ ３７，３５９，１４６．０７ 其他转入 － 六、可供分配的利润 ６５，９０２，１１６．５２ ６７，６８２，７６０．５７ ６７，５２１，７４８．８０ ６７，６１１，８８４．０６ 减：提取法定盈余公积 １，９３７，９１８．３８ １，７６４，６７９．７９ ３，０６１，１２１．８８ ３，０２５，２７３．８０ 提取法定公益金 １，９２７，１５０．２２ １，７６４，６７９．７９ ３，０４３，１９７．８４ ３，０２５，２７３．８０ 提取职工奖励及福利基金 － 提取储备基金 － 提取企业发展基金 － 利润归还投资 － 七、可供股东分配的利润 ６２，０３７，０４７．９２ ６４，１５３，４００．９９ ６１，４１７，４２９．０８ ６１，５６１，３３６．４６０ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 １，９１６，３８２．２７ １，７６４，６７９．７９ ３，０２５，２７３．８０ ３，０２５，２７３．８ 应付普通股股利 ８，５００，１００．００ ８，５００，１００．００ 转作股本的普通股股利 － 弥补住房周转金 － 八、未分配利润 ６０，１２０，６６５．６５ ６２，３８８，７２１．２０ ４９，８９２，０５５．２８ ５０，０３５，９６２．６６ 补充资料： 项 目 本期累积数 本期累积数 上年同期实际数 上年同期实际数 16 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司法定代表人：邹定民 主管会计负责人：陈建林 会计机构负责人：汪红戈 现金流量表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、 提供劳务收到的现金 ７７９，１６２，１７３．５８ ４９１，６９４，０４２．７６ 收到的税费返还 １，９３３，５９６．８２ １，６５５，１２２．９６ 收到的其他与经营活动有关现金 １３，０６７，５８５．７４ ５０，６１９，１８４．２１ 现金流入小计 ７９４，１６３，３５６．１４ ５４３，９６８，３４９．９３ 购买商品、 按受劳务支付的现金 ５８９，４５５，２９３．７２ ３３６，１０７，４３１．７２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３６，９２２，０６９．１４ １９，３１３，５７４．０６ 支付的各项税费 ４０，３５８，２０８．９１ ２７，９６５，１９５．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０６，７６２，３２９．３６ １５９，２９１，７１２．３９ 现金流出小计 ７７３，４９７，９０１．１３ ５４２，６７７，９１３．９０ 经营活动产生的现金流量净额 ２０，６６５，４５５．０１ １，２９０，４３６．０３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５，０００，０８９．７０ ５，０００，０８９．７０ 取得投资收益所收到的现金 １１，８２９，５４５．００ １１，０２９，５４５．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 ６１０，８０５．００ ５５４，３４５．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １７，４４０，４３９． ７０ １６，５８３，９７９．７０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 １５３，６４２，２５０．４３ ４８，２４７，６７４．１５ 投资所支付的现金 １８，８６０，０００．００ ６，０１０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７２，５０２，２５０．４３ ５４，２５７，６７４．１５ 投资活动产生的现金流量净额 －１５５，０６１，８１０．７３ －３７，６７３，６９４．４５ 三、筹资活动产生的现金流量： 17 吸收投资所收到的现金 ２５，０００．００ ２５，０００．００ 借款所收到的现金 ８８３，７００，０００．００ ６４２，９００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ８８３，７２５，０００．００ ６４２，９２５，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５７８，０９５，０００．００ ５１８，８９５，０００．００ 分配股利、 利润或偿付利息所支付的现金 ４６，３１３，４３８．７８ ４２，０３４，７４５．６３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ６２４，４０８，４３８．７８ ５６０，９２９，７４５．６３ 筹资活动产生的现金流量净额 ２５９，３１６，５６１．２２ ８１，９９５，２５４．３７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １２４，９２０，２０５．５０ ４５，６１１，９９５．９５ 合并现金流量表补充资料： １． 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 １６，０１０，０６１．２４ １７，６４６，７９７．９１ 加：少数股东损益 －２，９９８，８１１．５３ 计提的资产减值准备 －４，１６８，４５８．０１ －４，８９７，７００．０３ 固定资产折旧 ２４，８９３，４８６．２１ １５，４３８，４３８．１８ 无形资产摊销 １，８６６，６７９．５５ ８４，７４８．００ 长期待摊费用摊销 ２，８３０，９５８．２９ １，１８７，７５７．３５ 待摊费用减少（减 ：增加） －２，９２１，５２６．８９ ３０３，５８８．２２ 预提费用增加（减 ：减少） ５８３，２１５．１７ ２７２，６８７．３９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收 益） １，１２５，７９８．１２ ５５，４０４．８３ 固定资产报废损失 ２，１２６．０４ 财务费用 ３２，３２７，７２０．２６ ２７，９４５，２１１．４０ 投资损失（减：收益） ４，１１４，３０９．５０ ２２，７０８，１５８．８５ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１１９，８３１，９５９．２６ －２６，２６９，０４０．１１ 经营性应收项目的减少（减： 增加） －３８，４９３，６７１．２１ －６８，３３６，４２７．１９ 经营性应付项目的增加（减： 减少） １０５，３２５，５２７．５３ １５，１５０，８１１．２３ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２０，６６５，４５５．０１ １，２９０，４３６．０３ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 18 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期未余额 ２５８，７９７，１１１．８８ １２８，０８９，３６１．１５ 减：现金的期初余额 １３３，８７６，９０６．３８ ８２，４７７，３６５．２０ 加：现金等价物的期未余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １２４，９２０，２０５．５０ ４５，６１１，９９５．９５ 公司法定代表人：邹定民 主管会计负责人：陈建林 会计机构负责人：汪红戈 19